新华锦(600735)*ST陈香2004年年度报告摘要

山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、山东天恒信有限责任会计师事务所为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事 会、监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读。 1.4、公司负责人张兴华，主管会计工作负责人孙成新，会计机构负责人（会计主管人员）刘成 栋声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 *ST 陈香 股票代码 600735 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省临沂市罗庄区双月路 153 号 邮政编码 276017 公司国际互联网网址 暂无 电子信箱 lanlingcx@126.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 陈东辉 联系地址 山东省临沂市罗庄区双月路 153 号 电话 0539-8258002 传真 0539-8258001 电子信箱 mlchdh@126.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 主营业务收入 97,451,554.95 114,687,476.08 -15.02 86,313,355.05 利润总额 2,157,902.13 -181,529,280.87 -60,820,969.48 净利润 2,157,902.13 -181,529,280.87 -60,820,969.48 扣除非经常性损益的净利润 -17,921,898.86 -179,193,292.99 90.00 -57,505,388.07 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 总资产 159,078,906.54 202,186,686.34 -21.32 396,840,662.59 股东权益 65,284,129.87 59,186,759.74 10.30 240,716,040.61 经营活动产生的现金流量净额 7,862,671.64 -33,172,332.44 6,909,165.53 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益 0.01 -1.17 -0.39 最新每股收益 0.01 净资产收益率(%) 3.31 -306.71 -25.27 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益率(%) -33.58 -302.76 -91.06 -23.89 每股经营活动产生的现金流量净额 0.05 -0.21 0.04 第 1 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 0.42 0.38 10.53 1.55 调整后的每股净资产 0.37 0.36 2.78 1.51 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -63,451.98 各种形式的政府补贴 4,000,000 以前年度已经计提各项减值准备的转回 20,206,400.45 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -63,147.48 合计 24,079,800.99 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,351,406 71,351,406 其中： 国家持有股份 71,351,406 71,351,406 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,351,406 71,351,406 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 83,461,530 83,461,530 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 83,461,530 83,461,530 三、股份总数 154,812,936 154,812,936 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 14,666 前十名股东持股情况 股份类别（已 股东性质（国 年末持股 质押或冻结的 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) 流通或未流 有股东或外资 数量 股份数量 通） 股东） 冻结 该部分股份属于国有股 0 71,351,406 46.09 未流通 国有股东 71,350,000 董保清 900,235 0.58 已流通 未知 自然人股东 吴明燕 790,208 0.51 已流通 未知 自然人股东 刘敬霞 783,900 0.51 已流通 未知 自然人股东 周晓艳 763,000 0.49 已流通 未知 自然人股东 王颖 724,000 0.47 已流通 未知 自然人股东 孙瑞娟 647,483 0.42 已流通 未知 自然人股东 第 2 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 商传香 611,200 0.39 已流通 未知 自然人股东 王克东 597,900 0.39 已流通 未知 自然人股东 宋山 587,200 0.38 已流通 未知 自然人股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 董保清 900,235 A 股 吴明燕 790,208 A 股 刘敬霞 783,900 A 股 周晓艳 763,000 A 股 王颖 724,000 A 股 孙瑞娟 647,483 A 股 商传香 611,200 A 股 王克东 597,900 A 股 宋山 587,200 A 股 胥传超 584,314 A 股 上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东和前十名股东是否存在关联关系。 致行动的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 实际控制人情况 公司名称：山东兰陵企业(集团)总公司 法人代表：陈学荣 注册资本：19,844 万元人民币 成立日期：1994 年 2 月 3 日 主要经营业务或管理活动：生产、销售：酒；销售：颗粒蛋白饲料、包装制品 公司国家股股东为临沂市人民政府，所持股份授权山东兰陵企业(集团)总公司(以下简称兰陵集 团)经营管理。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山东兰陵企业集团总公司 46.09% 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 公司实际控制人关系图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 张兴华 董事长 男 50 2004-06-25～2007-06-25 0 0 副董事长、 孙韫莹 男 47 2004-06-25～2007-06-25 0 0 总经理 韩玉亮 董事 男 46 2004-06-25～2007-06-25 0 0 吕廷玺 董事 男 45 2004-06-25～2007-06-25 0 0 刘隆杰 独立董事 男 57 2004-06-25～2007-06-25 0 0 张华 独立董事 女 42 2004-06-25～2007-06-25 0 0 陈丕谦 监事会主席 男 52 2004-06-25～2007-06-25 0 0 侯培松 监事 男 33 2004-06-25～2007-06-25 0 0 赵宗伟 监事 男 42 2004-06-25～2007-06-25 0 0 吴 军 副总经理 男 55 2004-06-25～2007-06-25 0 0 第 3 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 王景俊 副总经理 男 51 2004-06-25～2007-06-25 0 0 孙成新 财务负责人 男 36 2004-06-25～2007-06-25 0 0 陈东辉 董事会秘书 男 34 2004-06-25～2007-06-25 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 （是或否） 张兴华 兰陵集团 副董事长、总经理 2000-01-01～ 是 韩玉亮 兰陵集团 董事 2000-01-01～ 否 吕廷玺 兰陵集团 董事 2000-01-01～ 否 陈丕谦 兰陵集团 副总经理 2000-01-01～ 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 13.6 金额最高的前三名董事的报酬总额 1.8 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 5.4 独立董事津贴 4.0 独立董事其他待遇 差旅费由公司负担 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张兴华，韩玉亮，吕廷玺，陈丕谦，侯培松。 报酬区间 人数 1-2 6 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司全年实现主营业务收入 9，745 万元，较上年下降 15%，利润总额 215 万元。 报告期公司实现利润主要系公司收到控股股东及其他关联方欠款后冲回以前年度计提的减值准备 1962 万元和收到财政补贴 400 万元等非经常性收益所致。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:千元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年增 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 减(%) (%) 减(%) 工业 97,451 87,736 9.97 -15.03 -7.70 -7.13 其中:关联 20,263 21,625 -6.72 交易 白酒 37,088 34,167 7.88 3.72 25.84 -16.12 酒精 59,344 52,770 11.08 -23.24 -21.29 -2.22 其中:关联 20,263 21,625 -6.72 交易 关联交易的定价原则 市场价格 关联交易必要性、持续性的说明 6.3 主营业务分地区情况 单位:千元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 郯城地区 38,594 25.35 平邑地区 57,837 -29.71 兰陵地区 1,018 -37.27 第 4 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.4 采购和销售客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 4,580 占采购总额比重(%) 48 前五名销售客户销售金额合计 3,358 占销售总额比重(%) 37 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √适用□不适用 山东兰陵美酒股份有限公司（以下简称兰陵美酒公司）为公司投资参股企业，现有股本 13,000 万 股，公司持有其法人股 2,678 万股，占其总股本的 20.6%。该公司主营饮料酒，主导产品为兰陵大 曲、二曲、喜临门系列酒。因该公司年度报告尚未审计结束，公司未能获得其财务数据。 鉴于本公司对兰陵美酒公司长期股权投资尚未恢复原值,公司本年度未予考虑对该公司的投资收益。 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 报告期主营业务盈利能力下降，主要是公司生产成本上升，而产品价格虽略有增长，但弥补不了成本 上升的影响所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 报告期公司实现盈利主要系控股股东及其他关联方还款冲回以前年度减值准备及财政补贴收入所致。 利润构成较上年发生重大变化除上述因素外，还因主营业务利润下降、其他业务利润(公司部分资产 出租取得出租收入)上升等因素形成。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 报告期公司整体财务状况与上年相比扭亏为盈，但报告期扣除非经常性损益后的净利润仍为负值，公 司主营业务仍处于亏损状态。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 随着消费趋向的变化，白酒替代产品的增长，白酒市场消费总量呈逐年下降趋势，白酒企业竞争 激烈的状况将持续较长时间，公司主营中低档白酒和酒精，产品结构单一，发展前景不容乐观。 公司生产主要原材料粮食价格大幅上升、燃料价格上升，增加了公司生产成本，而公司产品销售价格 因白酒市场竞争激烈持续低迷，公司销售毛利下降。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 本年度已使用募集资金总额 1,438.86 募集资金总额 94,780.00 已累计使用募集资金总额 50,765.56 是否变更 产生收益 是否符合计划 是否符合预计 承诺项目 拟投入金额 实际投入金额 项目 金额 进度 收益 ①8000 吨美酒项目 38,800.00 否 9,885.89 0 否 否 ②万吨陈香改造项目 32,000.00 是 0.00 是 是 ③市场网络建设 10,000.00 否 1,403.00 0 否 是 ④补充流动资金 13,980.00 否 13,980.00 0 否 是 合计 94,780.00 / 25,268.89 / / 未达到计划进度和预 因美酒市场销售增量困难，投资进展缓慢。报告期投入 141 万元。 计收益的说明（分具 体项目） 因公司面临较大的市场竞争压力，致使市场网络建设展缓慢；2004 年未进行投资。 第 5 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 国家对白酒税收政策的调整，迫使白酒企业为实现利润而提高产品价格，加剧了白酒行业市场竞 争，增加了公司营业费用和管理费用。据此测算，公司将很难实现项目建成后预计收益水平，再 变更原因及变更 投资建设该项目面临较大经营风险。 该项目的变更已经 2002 年 6 月 29 日召开的 2001 年度股东 程序说明（分具 大会审议通过，履行了法定的变更程序,并及时作了披露（详细内容见公司于 2002 年 5 月 28 体项目） 日、2002 年 7 月 2 在《上海证券报》和《中国证券报》上分别刊登的《变更募集资金用途公 告》和《2001 年度股东大会决议公告》）。 变更项目情况 √适用□不适用 单位:千元 币种:人民币 变更投资项目的资金总额 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更项目拟投入金额 实际投入金额 产生收益金额 是否符合计划进度 是否符合预计收益 平邑分公司酒精 提纯和治污改造 万吨陈香改造项目 12,520.00 5,454.10 0 否 是 项目 郯城分公司动力 及配套工程项目 万吨陈香改造项目 8,588.00 4,427.87 0 否 是 收购山东兰陵美 酒股份有限公司 生产“兰陵美 万吨陈香改造项目 10,892.00 15,614.70 0 是 是 酒”类产品经营 性资产 合计 / 25,496.67 / / 未达到计划进度和 因公司暂无资金投入项目，报告期项目投资缓慢。 预计收益的说明 （分具体项目） 因公司暂无资金投入项目，报告期项目投资缓慢。 6.13 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 山东天恒信有限责任会计师事务所认为：公司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏 损，2004 年扣除非经常性损益的净利润为负数且累计经营性亏损巨大，大股东及关联方长期占用巨 额资金，部份固定资产和土地使用权已经抵押，尚有逾期银行借款未能偿还。虽然公司已经披露了拟 采取的改善措施，但仍然对公司的持续经营能力存在重大疑虑。 董事会认为虽然公司存在一定的困难,但公司仍对 2005 年度经营有一定的信心并通过积极落实董事会 报告中提出的 2005 年度各项经营措施，逐步改善公司经营状况，保证公司的持续经营。关于公司控 股股东及关联方占用的巨额资金，公司已根据控股股东及关联方经营情况对控股股东及部分关联方应 收款项计提了减值准备，公司结合有关控股股东及关联方归还上市公司欠款的规定积极与兰陵集团协 商，争取兰陵集团还款并追索关联方欠款。 关于逾期银行借款未偿还，是公司通过抵押、担保等形式的贷款，用于流动资金，虽已逾期，但抵 押、担保的形式未变，公司正积极与有关银行协商续展手续。 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 一、进一步强化销售工作，抓好产品的开发和市场的开发，开发营养型保健酒，围绕蒙山旅游观 光开发系列酒，选择重点市场进行综合型的开发，继续抓好销售网络的建设。同时加大公司产品的宣 传力度，增加公司品牌的知名度。 二、抓好产品结构的调整，根据不同的市场不同的消费群体，开发自己品牌的中、高档产品，增加公 司的盈利能力。 三、以降低成本为重点，抓好生产管理工作。 坚持市场为导向，以成本管理、质量管理为重点，加大生产系统的各个环节的管理，最大限度的降低 采购成本，最大限度的降低生产成本，以增强产品的竞争力，增加公司的经济效益。 四、抓好公司管理，不断提高 盈利能力。 抓好内控制度的完善提高工作，抓好财务管理工作，以收入利润目标为准绳，做好成本控制、费用控 制，完善财务授权开支管理规定；抓好公司及各分公司 2005 年经济责任制的制定和落实，实行责任 与利益挂钩；抓好资金使用管理工作，加速资金的周转，提高资金使用效率。 第 6 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2004 年度实现利润总额 2,157,902.13 元，净利润 2,157,902.13 元，加年初未分配利润- 198,581,905.54 元，公司 2004 年末未分配利润-196,424,003.41 元。根据公司章程的有关规定，公 司 2004 年度实现润应先弥补以上一年度亏损，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 占同类交易金 占同类交易金 交易金额 交易金额 额的比例 额的比例 山东兰陵美酒股份有限公司 1,034.88 21.55 1,243.85 27.97 合计 1,034.88 1,243.85 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东兰陵企业(集团)总公司 1,830.98 1,989.09 山东兰陵美酒股份有限公司 2,154.45 658.17 临沂市兰陵供销有限公司 376.55 6,052.23 合计 376.55 10,037.66 2,647.26 其中：报告期内上市公司向控股股东子公司临沂市兰陵供销有限公司提供资金的发生额 3,765,492.72 元， 余额 100,376,599.32 元。 主要为以前年度销售酒精未开发票在本期结算所致。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 刘隆杰 3 2 1 张华 7 7 第 7 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 刘隆杰董事未出席审议于 2004 年 8 月 16 日召开的七届二次董事会议，委托韩玉亮董事代为发表 意见：2004 年 6 月 25 日召开的七届一次董事会上，我曾提议有必要聘请有资质的中介机构对 2004 年度报告进行审计并披露，并于召开七届二次董事会时获悉中介机构已进点审计，为此，我不拟对本 次董事会议审议的未经审计的 2004 年半年度报告内容发表任何个人意见。 §8 监事会报告 1、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 根据公司募集资金的投入情况，公司应剩余募集资金 4401 万元，实际公司募集资金帐面无余 额，系公司未履行程序借给关联方使用。 因公司暂无资金投入募集资金项目，报告期项目投资缓慢。 2、监事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 关于董事会对山东天恒信有限责任会计师事务所强调事项说明的意见：公司的持续经营能力虽存在一 定困难，但董事会对公司经营有一定的信心并制订了系列切合实际的解决方案，董事会应积极落实 2005 年的工作措施，争取逐步改善公司的经营状况。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 （一）审计报告 天恒信审报字【2005】1212 号 山东兰陵陈香酒业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年 度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是山东兰陵陈香酒业股份有限公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营 成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如“会计报表附注十、其他重要事项”所述，山东兰陵陈 香酒业股份有限公司营运资金为负数，2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年扣除非经常性损 益的净利润为负数且累计经营性亏损巨大，大股东及关联方长期占用巨额资金，部份固定资产和土地 使用权已经抵押，尚有逾期银行借款未能偿还。虽然山东兰陵陈香股份有限公司已经披露了拟采取的 改善措施，但我们仍然对山东兰陵陈香酒业股份有限公司的持续经营能力存在重大疑虑。本段内容并 不构成对会计报表的任何保留，也不影响已发表的审计意见类型。 山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱伟 、张敬鸿 山东省临沂市 2005 年 3 月 1 日 审计报告附注涉及强调事项部分： 附注十、其他重要事项 1、本公司认为，以下事项的存在将对公司持续经营能力产生重大影响： （1）流动负债总额大于流动资产总额，营运资金为-35,344,096.22 元；逾期贷款 18,086,000.00 元，目前尚无能力进行偿还。 第 8 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 （2）本公司 2002 年度、2003 年度连续两年亏损，2004 年度扣除非经常性损益后的净利润为- 21,921,898.86 元，累计经营性亏损-196,424,003.41 元。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，关联方共占用本公司资金余额为 118,302,996.12 元。 （4）截止 2004 年 12 月 31 日，本公司 48,389,583.61 元固定资产（原值）和 86,932.86 平方米土地 的土地使用权(原值 12,541,836.45 元,2004 年 12 月 31 日摊余价值 10,577,199.45 元.)已经抵押给 贷款银行。 基于上述事项的存在，本公司的持续经营将受到重大影响，可能对正常经营过程中变现资产、清偿债 务产生影响。 2、2005 年公司将积极采取措施，以增强持续经营能力： （1）调整产品结构，扩大高档白酒的销售比例，提高产品盈利能力，尽量降低消费税对公司经营的 不利影响，增加主营业务利润。 （2）积极开发新产品、新品牌，推动品牌效应，实现产品创新；加大市场的开发，拓展销售空间， 努力实现市场的全面化和产品系列化，增加市场的销售份额。 (3）加强公司内部管理，健全内部控制制度，合理配置资源，盘活存量资产，改善公司资产结构，提 高资产使用效率，节约成本开支，集中力量用于企业的主要业务，增强企业市场竞争力。 （4）充分利用兰陵美酒的品牌优势，发展特色保健营养酒，努力形成新的利润增长点。 （5）进一步加大力度清收大股东及关联方占用款项，改善公司的资金状况，提高资金使用效率。 9.2 财务报表 第 9 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 母公司 项目 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 11,256,630.71 577,345.35 短期投资 应收票据 2,340,000.00 70,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 37,970,791.36 22,491,054.09 其他应收款 15,826,838.64 11,260,724.43 预付账款 3,890,963.76 1,405,172.45 应收补贴款 存货 27,462,594.54 22,557,877.09 待摊费用 74,667.16 88,507.04 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 98,822,486.17 58,450,680.45 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 96,639,229.71 98,449,729.34 减：累计折旧 37,102,418.77 40,513,740.70 固定资产净值 59,536,810.94 57,935,988.64 减：固定资产减值准备 3,937,567.60 3,922,567.60 固定资产净额 55,599,243.34 54,013,421.04 工程物资 在建工程 19,210,893.77 18,719,282.25 固定资产清理 固定资产合计 74,810,137.11 72,732,703.29 无形资产及其他资产： 无形资产 28,494,063.06 27,833,287.36 长期待摊费用 60,000.00 62,235.44 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 28,554,063.06 27,895,522.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 202,186,686.34 159,078,906.54 第 10 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 流动负债： 短期借款 42,136,000.00 41,566,000.00 应付票据 6,000,000.00 应付账款 39,316,428.56 17,266,074.27 预收账款 1,740,881.17 3,054,473.27 应付工资 304,243.62 652,247.52 应付福利费 -19,050.07 490,808.08 应付股利 应交税金 8,999,885.04 13,915,852.30 其他应交款 613,793.01 783,632.21 其他应付款 26,207,745.27 15,399,388.51 预提费用 666,300.51 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 125,299,926.60 93,794,776.67 长期负债： 长期借款 17,700,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 17,700,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 142,999,926.60 93,794,776.67 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 154,812,936.00 154,812,936.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 154,812,936.00 154,812,936.00 资本公积 84,115,580.29 88,055,048.29 盈余公积 18,840,148.99 18,840,148.99 其中：法定公益金 6,280,049.66 6,280,049.66 未分配利润 -198,581,905.54 -196,424,003.41 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 59,186,759.74 65,284,129.87 负债和所有者权益（或股东权 202,186,686.34 159,078,906.54 益）总计 公司法定代表人: 张兴华 主管会计工作负责人: 孙成新 会计机构负责人: 刘成栋 第 11 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 母公司 项目 本期数 上期数 一、主营业务收入 97,451,554.95 114,687,476.08 减：主营业务成本 87,736,297.12 95,057,056.96 主营业务税金及附加 11,682,904.55 10,676,729.45 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） -1,967,646.72 8,953,689.67 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,861,247.27 633,146.57 减: 营业费用 6,017,786.75 5,791,675.40 管理费用 -8,906,226.28 130,327,036.60 财务费用 4,297,538.49 3,292,749.41 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1,515,498.41 -129,824,625.17 加：投资收益（损失以“-”号填列） -51,098,578.04 补贴收入 4,000,000.00 营业外收入 8,008.45 113,550.20 减：营业外支出 334,607.91 719,627.86 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 2,157,902.13 -181,529,280.87 减：所得税 减：少数股东损益 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 2,157,902.13 -181,529,280.87 加：年初未分配利润 -198,581,905.54 -17,052,624.67 其他转入 六、可供分配的利润 -196,424,003.41 -198,581,905.54 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -196,424,003.41 -198,581,905.54 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -196,424,003.41 -198,581,905.54 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 第 12 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 125,410,629.26 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 20,113,995.27 现金流入小计 145,524,624.53 购买商品、接受劳务支付的现金 92,806,252.09 支付给职工以及为职工支付的现金 10,096,457.23 支付的各项税费 12,046,534.77 支付的其他与经营活动有关的现金 22,712,708.80 现金流出小计 137,661,952.89 经营活动产生的现金流量净额 7,862,671.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 122,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 122,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 994,468.23 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 994,468.23 投资活动产生的现金流量净额 -872,468.23 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 20,760,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,000,000.00 现金流入小计 24,760,000.00 偿还债务所支付的现金 39,030,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,399,488.77 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 42,429,488.77 筹资活动产生的现金流量净额 -17,669,488.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -10,679,285.36 第 13 页 共 14 页 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2004 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,157,902.13 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 -19,917,497.48 固定资产折旧 4,134,577.79 无形资产摊销 660,775.70 长期待摊费用摊销 61,117.72 待摊费用减少（减：增加） -13,839.88 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 63,451.98 固定资产报废损失 财务费用 4,229,666.77 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 5,418,170.30 经营性应收项目的减少(减：增加) 44,106,655.52 经营性应付项目的增加(减：减少) -33,038,308.91 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,862,671.64 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 577,345.35 减：现金的期初余额 11,256,630.71 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -10,679,285.36 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长：张兴华 山东兰陵陈香酒业股份有限公司 2005 年 3 月 2 日 第 14 页 共 14 页