退市昆机(600806)交大科技2002年年度报告

交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 交大昆机科技股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二 ００ 三年四月六日 -1- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 目录 页数 一、重要提示 ３ 二、公司基本情况简介 ３ 三、会计数据和业务数据摘要 ４ 四、股本变动及股东情况 ７ 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ９ 六、公司治理结构 １４ 七、股东大会情况简介 １５ 八、董事会报告 １７ 九、监事会报告 ２１ 十、重要事项 ２１ 十一、财务报告 ２３ １、按中国会计准则编制的财务报表 ２３ 审计报告 ２３ 资产负债表 ２４ 利润及利润分配表 ２７ 现金流量表 ２８ 财务报表附注 ３０ ２、按香港会计准则编制的财务报表 ５９ 審計師報告 ６０ 綜合損益表 ６１ 綜合資產負債表 ６３ 資產負債表 ６３ 綜合股本變動報表 ６７ 綜合現金流量表 ６８ 財務報表附註 ７０ 十二、备查文件 ９９ -2- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 一、重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 岳华峰董事长因故未亲自到会，委托副董事长程云川主持会议、委托张超董 事行使表决权。 公司董事长岳华峰、财务负责人兼副总经理刘健、财务部主任赵琼芬声明： 保证公司 ２００２ 年年度报告中所披露的财务报告是真实、完整的。 二、公司基本情况简介 公司法定名称 （中文）：交大昆机科技股份有限公司 公司法定名称 （英文）：ＪＩＡＯＤＡ ＫＵＮＪＩ ＨＩＧＨ－ＴＥＣＨ ＣＯＭＰＡＮＹ ＬＩＭＩＴＥＤ 公司英文名称（缩写）：ＪＫＨＴ 公司法定代表人： 岳华峰先生 公司董事会秘书： 冯思忠先生 公司证券事务代表： 曲莘野女士 联系电话：８６－８７１－５２１２４１０、８６－８７１－５２１２４１１ 传真：８６－８７１－５１５０３１７ 邮政编码： ６５０２０３ 公司国际互联网网址为：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｊｋｈｔ．ｃｏｍ 电子信箱： ｄｓｈ＠ｊｋｈｔ．ｃｏｍ 公司注册和办公地址：中华人民共和国云南省昆明市茨坝路 ２３ 号 公司选定的信息披露报纸： 《上海证券报》及香港《经济日报》 、 《ＴＨＥ ＳＴＡＮＤＡＲＤ》 公司登载年报（中国证监会和香港联合交易所指定的国际互联网）网址分别为： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 和 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｋｅｘ．Ｈｋ．ｃｏｍ 公司年度报告备置地点： 中华人民共和国云南省昆明市茨坝路 ２３ 号交大昆机科 技股份有限公司董事会办公室 公司股票上市地： Ａ 股，上海证券交易所 Ｈ 股，香港联合交易所 公司股票代码： Ａ 股，６００８０６ Ｈ 股，０３００ 公司 Ａ 股、Ｈ 股股票简称：交大科技 公司在香港之营业地点：香港湾仔告士打道 ５６ 号 东亚银行港湾中心 ２８ 楼 公司首次注册登记日期：１９９３ 年 １０ 月 １９ 日 公司首次注册登记地点： 云南省工商行政管理局 变更注册登记日期： ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日 变更注册登记地点： 云南省工商行政管理局 工商登记号码： 企股滇总字第 ０００６８２ 号 税务登记号码： ５３０１１１６２２６０２１９６ 审计师： -3- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 西安希格玛有限责任会计师事务所 地址： 西安市太白北路 ３２０ 号 电话： （０２９） ８４８９ ０８３ ８４８９ １３６ 传真：（０２９） ８４８４ ９５６ 邮政编码： ７１００６８ 德勤·关黄陈方会计师行 香港执业会计师 地址： 香港中环干诺道中 １１１ 号永安中心 ２６ 楼 电话： （００８５２） ２８５２ １６００ 传真： （００８５２） ２５４１ １９１１ 三、会计数据和业务数据摘要 1、公司主要会计数据和业务数据 （１）根据中国会计准则 单位：人民币千元 利润总额： 7,734 净利润： 6,077 扣除非经常性损益后的净利润： 3,709 主营业务利润： 59,345 其他业务利润： 2,841 营业利润： 5,477 投资收益： 1,014 补贴收入： 1,323 营业外收支净额： (80) 经营活动产生的现金流量净额： (4,481) 现金及现金等价物净增加额： 47,805 注：“扣除非经常性损益后的净利润”所扣除的项目、涉及的金额分别为补 贴收入 1,323 千元、委托理财收益 1125 千元、营业外收支净额-80 千元。 （２）根据香港会计准则 单位：人民币千元 利润总额： ８，３８２ 净利润： 6,725 主营业务利润： ５９，３４７ 其他收入： ４，９５６ 管理及销售费用： ５２，３８６ 财务费用： ８，５９２ 营业外费用： ８９ -4- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （３）按中国会计准则和按香港会计准则分别计算的净利润和净资产（合并资 产净值）差异的说明 于 2001 年 12 月 31 日，按中国会计准则本年净利润为人民币 6,077 千元及 合并资产净值为人民币 506,778 千元，按香港会计准则本年净利润为人民币 6,725 千元及合并资产净值为人民币 514,401 千元，按香港会计准则对本年净利润和资 产净值的主要调整如下： 2002 年 2002 年 12 月 31 日止净利润 12 月 31 日资产净值 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制财务报表金额 6,077 506,778 按香港会计准则调整： 贴息 1,312 -- 出售土地使用权收益 -- 7,623 已实现之其他投资损失 (664) -- 根据香港会计准则编制财务报表金额 6,725 514,401 ２、公司主要会计数据和财务指标 （１）根据中国会计准则 至 １２ 月 ３１ 日止年度 项目 单位 ２００２ ２００１ ２０００ １９９９ １９９８ 主营业务收入 人民币千元 １７９，６２８ １０２，４９４ ９１，０７１ ４６，２４７ ４７，３１４ 净利润 人民币千元 ６，０７７ ２，０５１ ３，５７６ （４６，５６８） （２５，６７１） 总资产 人民币千元 ８３９，４６９ ７７４，４４２ ６６９，４３５ ５７５，９０３ ６１３，２７１ 股东权益 人民币千元 ５０６，７７８ ４９９，０３４ ５０９，３３７ ５０５，７６１ ５５２，３２９ 每股收益 人民币元／股 ０．０２５ ０．００８ ０．０１５ （０．１９） （０．１０５） 每股净资产 人民币元／股 ２．０７ ２．０４ ２．０８ ２．０６ ２．２５ 净资产收益率 ％ １．２ ０．４１ ０．７０ （９．２１） （４．６５） 调整后的每股 人民币元／股 ２．２３ 净资产 ２．０６ ２．０３ ２．０１ ２．００ 每股经营活动 产生的现金流 人民币元／股 －０．０１８ －０．０６ ０．０５ －０．０４ －０．０７ 量净额 -5- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 注：股东权益项目不含少数股东权益。 （２）根据香港会计准则 截至 １２ 月 ３１ 日止年度 单位 ２００２ ２００１ ２０００ １９９９ １９９８ 营业额 人民币千元 １７９，６２８ １０２，４９４ ９１，０７１ ４６，２４７ ４７，３１４ 净利润 人民币千元 ６，７２５ ８，２３６ １，３７５ （４６，３５３） （２５，５６６） 总资产 人民币千元 ８３４，８４３ ７７１，４８８ ６６２，５５４ ５６８，２２３ ６０９，４６３ 总负债 人民币千元 ３０７，８０４ ２６３，８１２ １６３，１１４ ７０，１５８ ６０，９４８ 股东权益 人民币千元 ５１４，４０１ ５０７，６７６ ４９９，４４０ ４９８，０６５ ５４８，５１５ 每股收益 人民币分／股 ２．７４ ３．４ ０．６ （１８．９） （１０．４） 每股净资产 人民币元／股 ２．１０ ２．０７ ２．０４ ２．３２ ２．４９ 净资产收益率 ％ １．３１ １．６２ ０．２８ （９．３１） （４．６６） ２．１０ ２．０５ ２．０２ ２．０２ 调整后的每股净资产 人民币元／股 ２．２２ 每股经营活动产生的 人民币元／股 （０．０７） 现金流量净额 （０．０２７） （０．０３） ０．０７ （０．０４） 注：股东权益项目不含少数股东权益。 （３）按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求 计算的利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．７１ １１．７１ ０．２４ ０．２４ 营业利润 １．０８ １．０８ ０．０２２ ０．０２２ 净利润 １．２０ １．２０ ０．０２５ ０．０２５ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．７３ ０．７３ ０．０１５ ０．０１５ ３、股东权益变动情况 （１）根据中国会计准则 单位：人民币千元 其中： 未分配利 未确认的 股东权益 项目 股本 资本公积金 盈余公积金 公益金 润 投资损失 合 计 期初数 ２４５，００７ ３０５，２８０ １６，８１３ ８，４０６ （６６，４００） －－ ５００，７００ 本期增加 －－ －－ －－ －－ ６，０７８ －－ ６，０７８ 本期减少 －－ －－ －－ －－ －－ －－ 期末数 ２４５，００７ ３０５，２８０ １６，８１３ ８，４０６ （６０，３２２） －－ ５０６，７７８ -6- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （２）根据香港会计准则 单位： 人民币千元 股 本 资本公 法定公 法定公 未分配 股东权益 项目 股本 溢 价 积金 积金 益金 利 润 合 计 期初数 ２４５，００７ ２９３，７４５ １０，２２５ ８，４０６ ８，４０６ （５８，１１３） ５０７，６７６ 本期增加 －－ －－ －－ －－ －－ ６，７２５ ６，７２５ 本期减少 －－ －－ －－ －－ －－ －－ －－ 期末数 ２４５，００７ ２９３，７４５ １０，２２５ ８，４０６ ８，４０６ （５１，３８８） ５１４，４０１ 四、股本变动及股东情况 １、股本变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、 尚未上市流通股份 １．发起人股份 其中： 国家持有股份 ３１，３４５，５５４ ３１，３４５，５５４ 境内法人持有股份 ０ ０ 境外法人持有股份 ０ ０ ２．国有法人股 ７１，０５２，１４６ ７１，０５２，１４６ ３．募集法人股份 １７，６０９，７００ １７，６０９，７００ ４．内部职工股 ０ ０ ５．优先股或其他 ０ ０ 其中：转配股 ０ ０ 尚未上市流通股份合计 １２０，００７，４００ １２０，００７，４００ 二、已上市流通股份 １２５，０００，０００ １２５，０００，０００ １．境内上市的人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ ２．境内上市的外资股 ０ ０ ３．境外上市的外资股 ６５，０００，０００ ６５，０００，０００ ４．其他 ０ ０ 已上市流通股份合计 １２５，０００，０００ １２５，０００，０００ 三、股份总数 ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２、股票发行与上市情况 股票种类 Ａ股 Ｈ股 发行日期 ９３．１２．３ 一 １２．１８ ９３．１１．２６ 上市地点 上海证券交易所 香港联合交易所 每股人民币 ２．２ 元 发行价格 每股人民币 ４．４３ 元 （以港币 １．９８ 元支付） -7- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 发行股数 ６０，０００，０００ 股 ６５，０００，０００ 股 上市日期 ９４ 年 １ 月 ３ 日 ９３ 年 １２ 月 ７ 日 获准上市股份数量 ６０，０００，０００ 股 ６５，０００，０００ 股 ３、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数：截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，股东总人数为 ３０００９ 人，其中：Ａ 股股东：２９８５５ 人，Ｈ 股股东：１５４ 人。 （２）公司前十位股东： 股东名称或姓名 年末持股数 年初持股数 股份类别 占总股数比例（％） ①西安交通大学产业 ７１，０５２，１４６ 股 ７１，０５２，１４６ 股 Ａ 股（国有法人股） ２９ （集团）总公司 ②香港中央结算 （代理人）有限公司 ６３，４９７，９９９ 股 ６３，１９７，９９９ 股 Ｈ 股（社会公众股） ２５．９ ③云南省人民政府 ３１，３４５，５５４ 股 ３１，３４５，５５４ 股 Ａ 股（国有股） １２．８ ④昆明精华公司 １７，６０９，７００ 股 １７，６０９，７００ 股 Ａ 股（社会法人股） ７．１９ ⑤田云华 ４４１，０００ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．１８ ⑥杨硕 ２５６，６０５ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．１１ ⑦赵桂芳 １７０，０００ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．０７ ⑧刘帮富 １６０，３１０ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．０７ ⑨刘岩 １４２，８００ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．０６ ⑩胡永进 １４０，０００ 股 Ａ 股（社会公众股） ０．０６ 除上述披露之主要股东外，于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，根据中国《股票发行与 交易管理暂行条例》第 ６０ 条及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则 第 ２ 号＜年度报告的内容与格式＞（２００２ 年修订）》规定，其他股东之持股量并未 达到需要报告之数量；而根据香港证券《公开权益条例》第 １６（１）条规定， 本 公司并无获悉其他人士拥有本公司已发行股本 １０％或以上之权益。 前 １０ 名股东中，持有公司股份达 ５％以上（含 ５％）股份的股东有 ４ 户，即西 安交通大学产业（集团）总公司，所持股份类别为国有法人股；云南省人民政府， 所持股份类别为国有股；昆明精华公司，所持股份类别为法人股，其所持股份均 为非流通股份，且所持股份未发生变动、质押、冻 结或托管的情况。香港中央结 算 （代理人）有限公司为境外社会公众股（Ｈ 股）。 前 １０ 名股东中，未流通股股东之间无关联关系，公司不知晓未流通股股东 与社会公众股股东及社会公众股股东之间是否存在关联关系。 （３）控股股东 第一大股东：西安交通大学产业（集团）总公司，持有公司 ２９％股权。 西安交通大学产业（集团）总公司（是西安交通大学全资公司，于 １９９４ 年 成立，法定代表人：王建华；注册资金：３０００ 万元；注册地址：西安市咸宁西 路 ２８ 号；经营范围：电气、电力、电子、能源、机械、仪器仪表、制冷、医疗 器械、建材、生物、材料、环保、通讯工程及产品开发、生产、销售、技术服务。 （４）其他持股在 １０％以上（含 １０％）的股东：云南省人民政府，持有公司 １２．８％股权。 -8- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事及高级管理人员基本情况： １、董事： 岳华峰先生，生于 １９６１ 年 １１ 月，现任本公司董事长、执行董事，西安交通 大学产业（集团）总公司总裁。岳先生长期从事于高校产业的管理工作，曾任西 安交通大学电机系、社会科学系团工委书记和西安交通大学团委副书记、书记， １９９２ 年任产业处处长，１９９４ 年任西安交通大学产业（集团）总公司总裁，１９９７ 年任西安交通大学校长助理、中国高校产业协会副秘书长，１９９９ 年获陕西省杰 出青年企业家称号。岳先生毕业于西安交通大学，１９８３ 年获工学学士学位，１９８６ 年获法学学士学位，大学本科学历，副研究员，中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 程云川先生，生于 １９６２ 年 ７ 月，现任本公司副董事长、执行董事，兼常务 副总经理、党委书记，昆明昆机集团公司党委委员。历任大理市电池厂厂长、大 理毛纺厂厂长、大理造纸厂厂长、党委书记，大理造纸股份有限公司董事长、总 经理，云南新概念保税科技股份有限公司副董事长、总经理。程先生 １９８２ 年毕 业于云南工学院，取得机械制造专业工学学士学位，１９９７ 年取得中央党校函授 学院政法专业本科学历，２００３ 年取得江西财经大学工商管理硕士学位。研究生 学历，工程师、高级政工师，中共党员。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 王尚锦先生，生于 １９４２ 年 ９ 月，现任本公司非执行董事，西安交大思源科 技股份有限公司董事、西安赛尔机泵成套设备有限责任公司董事长兼总经理。王 先生长期从事于科研开发及管理工作，曾先后任第一机械工业部压缩机械研究所 技术员和福州军区 ２１４ 工程技术员，１９７２ 年起在西安交通大学动力系透平压缩 机教研室工作，１９９３ 年组建西安交大赛尔机泵工程研究中心，任中心主任。王 先生 １９６５ 年毕业于西安交通大学，压缩机专业，大学本科学历，教授，博士生 导师，民盟西安交通大学主任委员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 吴可天先生, 生于 1948 年 10 月，现任本公司执行董事、党委副书记、纪委 书记，昆明昆机集团公司副总经理、党委委员。吴先生 1969 年进入昆明机床厂, 长期从事生产、计划管理工作，历 任昆明机床厂车间副主任、主任、生产处副处 长、处长，本公司生产部主任，总经理助理兼生产部主任。吴先生毕业于昆明第 一机械部昆明机床厂半工半读中等技术学校，中专学历，经济师，中共党员。本 届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 -9- 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 张汉荣先生，生于 １９６４ 年 １０ 月，现任本公司执行董事、总经理、党委副书 记。张先生长期从事公司战略、理财及投资决策的研究和管理工作，１９９３ 年至 １９９４ 年任加拿大阿尔贝塔大学访问学者，１９９５ 年至 １９９６ 年任西安交通大学管理 学院金融财务系主任，１９９７ 年至 ２０００ 年任南京中达制膜（集团）股份有限公司 总经济师、副总经理，２０００ 年至 ２００１ 年任西安交大思源科技股份有限公司副总 经理兼董事会秘书。张先生毕业于西安交通大学，１９８７ 年获管理工程专业工学 学士学位，１９９０ 年获技术经济、工商管理（MBA）专业硕士学位，研究生学历， 讲师，中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 张超先生，生于 1972 年 7 月，现任本公司非执行董事，西安交大思源投资 顾问有限责任公司总经理。张先生长期从事于资产管理和投资银行业务，1993 年至 1998 年先后就职于海南北海投资集团、海南港澳国际信托投资公司，1998 年创建西安交大思源投资顾问有限责任公司，任总经理。张先生毕业于西安交通 大学，1993 年获数学专业理学学士学位，大学本科学历。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 郭尚武先生，生于 １９４６ 年 １０ 月，现任本公司非执行董事，昆明昆机集团公 司副总经理、党委委员。郭先生于 １９７０ 年进入昆明机床厂，长期从事车间生产 技术管理工作； 历任昆明机床厂车间副主任、主任，本公司大件厂厂长， 总经 理助理兼计划销售部主任、本公司第二届监事会副主席。郭先生 １９７０ 年毕业于 昆明工学院，铸造工艺及设备专业， 大学本科学历，高级工程师，中共党员。本 届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 蒋庄德先生，生于 １９５５ 年 ８ 月，现任本公司非执行董事，西安交通大学科 技处处长。蒋先生长期从事于教学科研及管理工作，先后担任西安交通大学精密 技术教研室主任、精密工程研究所所长、机械学院副院长、科技处处长。蒋先生 毕业于西安交通大学，１９８９ 年获机械工程专业工学硕士学位，研究生学历，教 授，博士生导师。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 于成廷先生，生于 １９４０ 年 １ 月，现任本公司独立非执行董事，中国机床工 具工业协会高级顾问、总干事长。于先生 １９６２ 年起先后在北京第一机床厂、美 国好多公司、国家机械委机床司、机械电子工业部机床司、机械部机械基础装备 司工作，曾任工艺、设计科长、副厂长、厂长、总经理、副司长、司长。于先生 １９６２ 年毕业于北京机械学院，高级工程师。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 仝允桓先生，生于 １９５０ 年 １１ 月，现任本公司独立非执行董事，清华大学经 济管理学院和公共管理学院双聘教授、全国工商管理硕士教育指导委员会委员兼 秘书长。仝先生作为负责人或主要研究人员完成省部级以上科研项目 １０ 余项， 科研成果曾获教育部科技进步一等奖、云南省科技进步二等奖。仝先生 １９８２ 年 本科毕业于华中理工大学机械系，１９８６ 年研究生毕业于清华大学经济管理学院 管理工程专业，曾到加拿大滑铁卢大学作访问学者，教授，博士生导师。本届任 职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 - 10 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 董娟女士，生于 １９５２ 年 ５ 月，现任本公司独立非执行董事，中天宏国际咨 询有限公司董事长兼总裁。董女士 １９７８ 年起先后在财政部、中国进出口银行、 国家国有资产管理局工作，曾任财政部商贸司副司长、国家国有资产管理局企业 司司长、财政部部评估司司长，曾任两届中国证监会股票发行审核委员会委员和 三届会计独立审计准则中方专家组成员，是我国资深的财政、财务、经济、企业 管理的专家。董女士 １９７８ 年毕业于山西财经学院贸易经济专业，１９９７ 年毕业于 东北财经大学货币银行专业，注册会计师。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 ２、监事： 刘岗先生，生于 １９６７ 年 ７ 月， 现任本公司监事会主席，云南省国有资产经 营有限责任公司副总经理、云南金时空移动通信技术有限公司副董事长。刘先生 历任云南天然气化工厂厂长办公室法律顾问、综合处副处长、总经理办公室主任、 总经理助理、董事会秘书。刘先生大学文化，经济师，中共党员，具有企业法律顾 问执业资格。本届任职期从 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 孙兴铎先生，生于 １９５４ 年 １０ 月，现任本公司监事，西安交通大学产业（集 团）总公司监事会主席。孙先生长期负责行政及财务管理工作，自 １９７９ 年起在 陕西财经学院工作，曾任陕西财经学院总务处副处长、机关总支书记、财务处处 长、院长助理、院党委委员，２０００ 年 ６ 月任西安交通大学产业（集团）总公司 监事会主席，中共党员，副研究员。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 沈国荣先生，生于 １９４８ 年 １０ 月，现任本公司监事，昆明昆机集团公司纪委 书记、党委组织部部长、昆明昆机集团公司劳动人事处处长。沈先生 １９６８ 年进 入昆明机床厂，长期从事劳动人事管理工作，１９９５ 年至今先后任党委组织部副 部长、部长和劳动人事处副处长、处长职务。沈先生 １９８８ 年毕业于经济管理刊 授联合大学企业管理专业，专科学历，经济师，中共党员。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 郭俊玉女士，生于 １９５６ 年 ５ 月，现任本公司监事，西安交通大学产业（集 团）总公司财务部部长。郭女士长期从事于财务管理工作，１９８３ 年至 １９９１ 年在 陕西省轻工业厅工作（其中 １９８６ 年曾在安徽大学经济学院学习），１９９１ 年至今 在西安交通大学工作，１９９４ 年任西安交通大学产业（集团）总公司财务负责人， 中共党员，大专学历，会计师。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 黄孝朴先生，生于 １９５０ 年 ６ 月，现任本公司监事（职工监事）、后勤保障部 部长、昆明昆机集团公司第二届纪检委员会委员。黄先生 １９７６ 年进入昆明机床 厂，历任昆明机床厂保卫科副科长、昆明昆机集团公司保卫处副处长和本公司劳 动人事部主任。中专学历，助理政工师，中共党员。本届任职期从 ２００２ 年 １１ 月 １ - 11 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 日至 ２００５ 年 １０ 月 ３１ 日。 ３、其他高级管理人员： 刘健先生，生于 １９６６ 年 ３ 月，现任本公司副总经理、财务负责人。刘先生 长期从事会计及财务管理工作，有丰富的职业经验和广泛的行业阅历。１９８７ 年 至 １９９８ 年供职于北京迅达电梯有限公司财务部，先后担任会计、主管会计、副 经理。１９９４ 年赴新加坡美国 ＳＳＡ 亚太培训中心 ＭＲＰ／ＢＰＣＳ 系统培训。１９９８ 年至 ２０００ 年供职于北京联迪资讯系统有限公司（港资，ＩＴ 业）任财务总监。２０００ 年 至 ２００１ 年供职于西安交大思源科技股份有限公司财务部部长。刘先生毕业于西 安交通大学，１９８７ 年获工业管理工程专业工学学士学位，大学本科学历，中共 党员。 秦建中先生， 生于 １９５４ 年 ９ 月， 现任本公司副总经理、党委委员，昆明昆 机集团公司副总经理。秦先生 １９８２ 年进入昆明机床厂， 一直从事技术和管理工 作 ，历任车间技术员、副主任、主任、劳动人事部副主任、主任、本公司监事会 监事、董事会董事。秦先生 １９８２ 年毕业于内蒙古工学院，１９９１ 年毕业于西安交 通大学，获技术经济专业硕士学位，研究生学历， 工程师和高级经济师，中共党 员。 穆永平先生，生于 １９６４ 年 ７ 月，现任本公司副总经理。此前曾任中外合资 丹阳兴联铝箔制品有限公司常务副总经理、江苏大亚新型包装材料股份有限公司 总经理助理，协助总经理分管市场营销工作。穆先生长期从事企业的生产管理和 市场管理工作，在企业人力资源开发和综合管理方面有丰富的经验。穆先生在 １９８７ 年至 １９９５ 年间，先后担任内蒙古漆包线厂厂办主任、企管办主任和副厂长 等职。穆先生毕业于西安交通大学，１９８７ 年获管理工程专业工学学士学位，１９９８ 年毕业于中国人民大学，获工商管理硕士学位，研究生学历。 张晓毅先生，生于 １９６４ 年 ４ 月，现任本公司总工程师兼本公司机床研究所 主任、党委委员、团委书记。张先生于 １９８５ 年进入昆明机床厂，长期从事机床 设计和技术管理工作。曾任本公司技术中心副主任、主任、总经理助理。获 １９９６ 年度云南省有突出贡献专业技术人才三等奖。１９９８ 年遴选为云南省中青年技术 带头人后备人才。张先生毕业于哈尔滨科技大学，１９８５ 年获机械制造工艺专业 工学学士学位，大学本科学历，高级工程师，中共党员。 冯思忠先生，生于 １９４６ 年 １０ 月，现任本公司董事会秘书（公司秘书） 。于 １９７８ 年进入昆机，一直从事技术和管理工作。历任昆机总工程师办公室副主任、 主任、副总经济师兼计划处处长、企业管理部主任，冯先生 １９７０ 年毕业于西北 工业大学，大学本科学历，高级经济师，中共党员。 （二）年度报酬情况 本年度，现任董事、监事和高级管理人员报酬（或津贴）总额为人民币 ９５．５ 万元。金额最高的前三名董事的报酬（或津贴）总额为人民币 ２４．３ 万元，金额 - 12 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 最高的前三名高级管理人员的报酬（或津贴）总额为人民币 ２３．９ 万元。 董事报酬（或津贴）在人民币 ７－１０ 万元之间有 ３ 人，５－７ 万元之间有 １ 人，３－５ 万元之间有 ４ 人，１－３ 万元之间有 ３ 人；监事报酬（或津贴）在人民币 ３－５ 万元 之间有 ２ 人，１－３ 万元之间有 ３ 人；高级管理人员报酬（或津贴）在人民币 ７－１０ 万元之间有 ５ 人，５－７ 万元之间有 ３ 人。 不在公司领取报酬，只领取津贴的董事：岳华峰、王尚锦、张超、蒋庄德、 于成廷、仝允桓、董娟，其中独立董事津贴标准为：３０００ 元／月人民币。 不在公司领取报酬，只领取津贴的的监事：沈国荣、孙兴铎、郭俊玉。 在股东单位（西安交通大学产业（集团）总公司）领取报酬的董事、监事： 岳华峰、孙兴铎、郭俊玉。 在股东单位（昆明昆机集团公司）领取报酬的董事、监事：郭尚武、沈国荣， 其中郭尚武董事 １－８ 月份在交大昆机科技股份有限公司领取报酬，９－１２ 月份在 昆明昆机集团公司领取报酬。 （三）在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 本报告期内因公司董事会、监事会换届及工作调动等原因，本公司董事：高 扬仁先生、李文荣先生、温培雄先生，监事：李旭樵先生、李育恩先生，高级管 理人员：马卫国先生、赵乃兵先生离任。高扬仁、李文荣等七位先生，自任公司 高层管理工作以来，为本公司做了大量的工作，为公司的发展做了积极的努力， 做出了贡献。公司向他们表示衷心感谢。 （四）聘任或解聘公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级 管理人员的情况 本公司于 ２００２ 年 ６ 月召开第三届董事会第二十九次会议，同意高扬仁先生 辞去公司总经理职务，聘任张汉荣先生为公司总经理。 本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日召开第四届董事会第一次会议：聘任张汉荣先 生为公司总经理，聘任程云川先生为常务副总经理、刘健先生为副总经理、财务 负责人、秦建中先生和穆永平先生为副总经理、张晓毅先生为总工程师，聘任冯 思忠先生为本公司董事会秘书。委任曲莘野女士为董事会证券事务代表。 张汉荣先生不再担任公司财务负责人，刘健先生不再担任公司财务总监，马 卫国先生不再担任本司副总经理，赵乃兵先生不再担任公司总经济师。 （五）公司员工情况 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，本公司员工人数为：２４０７ 人，其中：生产人员： １７７８ 人，销售人员 ４９ 人，技术人员 ４０１ 人（含在管理岗位的技术人员 １６０ 人）， 财务人员：２６ 人（含各分厂），管理人员：１１６ 人。本公司员工中拥有大专以上 学历：４７８ 人，中专学历：２５９ 人。高级专业技术职称：４６ 人，中级专业技术职 称：１７５ 人。 本报告期内退休员工：６７ 人。 （六）董事、监事及高级管理人员持股情况 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，本公司依据《公开权益条例》第 ２９ 条而保存之登 - 13 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 记册所载，各董事、监事、高级管理人员及其联系人士于本公司之股本权益如下： 姓名 职务 身份证号码 年初持股数 年末持股数 个人 家庭 个人 家庭 岳华峰 董事长 ****************** 0 0 0 0 程云川 副董事长 *************** 0 0 0 0 王尚锦 非执行董事 *************** 0 0 0 0 吴可天 执行董事 *************** 0 0 0 0 张汉荣 执行董事总经理 *************** 0 0 0 0 张超 非执行董事 *************** 0 0 0 0 郭尚武 非执行董事 *************** 0 0 0 0 蒋庄德 非执行董事 *************** 0 0 0 0 于成廷 独立非执行董事 *************** 0 0 0 0 仝允桓 独立非执行董事 *************** 0 0 0 0 董娟 独立非执行董事 *************** 0 0 0 0 刘岗 监事会主席 ****************** 0 0 0 0 孙兴铎 监事 *************** 0 0 0 0 沈国荣 监事 *************** 0 0 1000 0 郭俊玉 监事 *************** 0 0 0 0 黄孝朴 监事 *************** 0 0 0 0 刘健 副总经理 *************** 0 0 0 0 秦建中 副总经理 *************** 0 0 0 0 穆永平 副总经理 *************** 0 0 0 0 张晓毅 总工程师 *************** 0 0 0 0 冯思忠 董事会秘书 *************** 0 0 0 0 除上文披露者外，于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止，各董事、监事、高级管理人员 或其联系人士概无于本公司或其任何关联公司（定义见（公开权益）条例）之股份 中拥有权益。 （七）董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之权利 于本报告期内任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事 或高级管理人员及其配偶或 １８ 岁以下子女可以藉购买本公司或任何其他法人团 体之股份或债权而获益。 （八）董事、监事及高级管理人员之合约权益 于结算日或本报告期内任何时间，本公司并无签订任何董事、监事或高级管 理人员于其中拥有直接或间接重大权益之重要合约。 - 14 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 六、公司治理结构 １、公司治理结构 报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》以及中国证监会、上海证券交易 所及香港联合交易所的有关规定，不断完善治理结构，规范公司运作。 公司为规范公司法人治理结构，按照《上市公司治理准则》及中国证监会、 上海证券交易所有关文件精神，报告期内已经解决了同一人在股东单位（昆明昆 机集团公司—本公司第二大股东云南省人民政府附属单位）和本公司任总经理的 交叉任职问题。 在1993年改制时，公司按照国家体改委发布的《到香港上市公司章程必备条 款》制定了公司章程，1995年按照国务院证券委和国家体改委发布的《到境外上 市公司章程必备条款》和《关于境外上市公司1995年召开股东年会和修改公司章 程若干问题的通知》要求，对公司章程进行了修改。报告期内公司董事、监事及 高级管理人员学习了《中国证监会、国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业 制度检查的通知》，按通知要求，对公司建立现代企业制度的情况进行了一次全 面、认真地自查，并形成自查报告，董事会对自查报告进行审议后按时上报。 为提高公司规范运作，进一步贯彻落实《上市公司治理准则》，公司已着手 进行内部组织机构调整及完善各种议事规则、规章制度，包括股东大会、董事会、 董事会专门委员会、监事会、总经理等的议事规则和工作细则，上述有关事项预 计２００３年内完成。 ２、独立董事履职情况 公司在 １９９３ 年根据香港联合交易所《证券上市规则》的规定，建立了独立 董事制度。从公司第一届董事会至今，每届董事会成员中，均有至少三位独立董 事。 公司的独立董事均能按时出席公司董事会会议，严格审阅董事会会议资料， 对董事会审议事项发表明确意见，表明独立看法，认真履行职责。 ３、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 （１）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独 立，公司经营班子均在本公司领取薪酬。 （２）资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立、完整的法人 财产权。 （３）财务方面：本公司有独立的会计核算系统和财务管理制度，有独立的 银行帐户。 （４）机构方面：本公司有独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东 合署办公的情况。 （５）业务方面：本公司拥有独立完整的采购、生产、销售系统，具有独立 完整的业务及自主经营能力。 - 15 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 七、股东大会情况简介 １、股东年度大会 本公司于 ２００２ 年 ６ 月 ２７ 日上午在中国云南省昆明市茨坝路 ２３ 号本公司第 五会议室召开 ２００１ 年度股东年度大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的 股份数为 １８３，０７１，３９９ 股，占本公司股份总数的 ７４．７２％，符合中华人民共和国《公 司法》及本公司《公司章程》的规定，股东年会会议有效。实际出席本公司股东 年会的股东和股东授权代理人代表的有表决权的股份数为 １２０，００７，４００ 股，占本 公司已发行股份总数的 ４８．９８％。 本次股东年会以普通决议全票通过了如下决议： （１）批准本公司 ２００１ 年度董事会工作报告。 （２）批准本公司 ２００１ 年度监事会工作报告。 （３）本公司 ２００１ 年度利润预分配方案：根据中国会计准则，本公司 ２００１ 年实现主营业务利润及净利润分别为人民币 ２４，９６８ 千元和 ２，０５１ 千元；根据香 港会计准则，本公司 ２００１ 年实现的净利润为人民币 ８，２３６ 千元。根据本公司章程 之规定，公司实现的净利润首先用于弥补亏损，故不进行利润分配，也不进行资本 公积金转增股本。 （４）将住房公积金借方余额冲减 ２００１ 年初未分配利润。 （５）续聘德勤·关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所为本公司 ２００２ 年度审计师，并授权董事会决定其酬金。 ２、第一次临时股东大会 本公司于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日上午在中国云南省昆明市茨坝路 ２３ 号本公司会 议室召开 ２００２ 年第一次临时股东大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的 股份数为 １８３，２３７，３９９ 股，其中 Ａ 股 １２０，００７，４００ 股，Ｈ 股 ６３，２２９，９９９ 股，占本公 司股份总数的 ７４．７９％，符合本公司《公司章程》和中华人民共和国有关法律法规 规定，会议合法有效。实际出席本公司临时股东大会的股东和股东授权代理人代 表的有表决权的股份数为 １８３，２３７，３３９ 股，占本公司已发行股份总数的 ７４．７９％。 Ｈ 股股东香港中央结算（代理人）有限公司（持有 Ｈ 股 ６３，２２９，９９９ 股）委托本 次临时股东大会主席代为出席会议，但未注明投票指示，大会主席未代其投票。本 股东大会的有效表决票为 １２０，００７，４００ 票，占本公司已发行股份总数的 ４８．９８％。 会议由董事长岳华峰先生主持。 本次临时股东大会以普通决议对每项提案逐项表决，通过决议如下： （１）选举本公司第四届董事会成员和第四届监事会成员。 董事：王尚锦、吴可天、张汉荣、张超、岳华峰、郭尚武、程云川、蒋庄德、 于成廷、仝允桓、董娟 监事：孙兴铎、沈国荣、郭俊玉 本公司职工代表选举的监事：黄孝朴。 - 16 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （２）通过了 ２００２ 年 １－１０ 月份董事和监事报酬。 ３、第二次临时股东大会 本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日在中国云南省昆明市茨坝路 ２３ 号本公司会议室 召开 ２００２ 年第二次临时股东大会。拟出席会议的股东所代表的有表决权的股份 数为 １８３，２３７，３９９ 股，其中 Ａ 股 １２０，００７，４００ 股，Ｈ 股 ６３，２２９，９９９ 股，占本公司股 份总数的 ７４．７９％，符合本公司《公司章程》和中华人民共和国有关法律法规规定， 会议合法有效。会议实际出席本公司临时股东大会的股东和股东授权代理人代表 的有表决权的股份数为 １８３，２３７，３９９ 股，占本公司已发行股份总数的 ７４．７９％。Ｈ 股股东香港中央结算（代理人）有限公司（持有 Ｈ 股 ６３，２２９，９９９ 股）委托本次 临时股东大会主席代为出席会议，但未注明投票指示，大会主席未代其投票。本股 东大会的有效表决票为 １２０，００７，４００ 票。会议由董事长岳华峰先生主持。 本次临时股东大会以普通决议对每项提案逐项表决， 通过决议如下： （１）同意续聘香港德勤·关黄陈方会计师行为公司本年度香港审计师。 （２）同意解聘上海沪江德勤会计师事务所。 （３）同意聘任西安希格玛会计师事务所为公司本年度国内审计师。 （４）增选刘岗先生为本公司第四届监事会成员。 本年度股东大会决议分别于 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日、２００２ 年 １１ 月 １ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日刊登于《上海证券报》和香港《经济日报》、《ＴＨＥ ＳＴＡＮＤＡＲＤ》上。 八、董事会报告 董事会欣然提呈其截至 2002 年 12 月 31 日止年度之年度报告及经审核财务 报表。 （一）公司主营业务范围及其经营情况 １、主营业务范围 本公司原来的主营业务为：开发、设计、生产、销售机床系列产品及配件。 开发、生产、销售电子零部件、机电产品及配件、开发高科技产品、进行自有技 术转让、技术服务及技术咨询等业务。经资产重组后，从 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日起公 司的主营业务变更为：开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件，计算机信 息产品、高效节能产品、光机电一体化产品，开发高科技产品，进行自有技术转 让、技术服务及技术咨询等业务。 ２、经营情况 - 17 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （１）２００２ 年，在公司董事会的领导下，本公司经营层和全体员工团结进取， 开拓创新，在搞好机床业务的同时，积极发展重组引进的四个高科技项目。全年 实现主营业务收入 １７９，６２８ 千元人民币，净利润 ６，０７７ 千元人民币，分别比上年 同期增长 ７５．２６％和 １９６．２９％。公司生产经营取得了良好的业绩。 公司积极响应国家有关建立现代企业制度的精神，大力调整产业结构、产品 结构和组织机构，重新构建成本中心和利润中心，使公司内在活力得到有效释放， 劳动生产率有显著提高，有利地促进了公司利润的大幅提升。 对于机床业务，公司加大技改力度，提高数控化率，抓住市场机遇扩大销售， 提高了机床的盈利能力。通过资产重组，引进四项新业务，为公司增加了新的利 润增长点。 （２）２００２ 年，本公司机床业务完成实现收入人民币 １３０，３７１ 千元。 机床业务按产品划分的销售情况和市场占有率： 产品类型 销售额（人民币千元） 市场占有率（％） 卧式镗床 ９４，６４４ ３５ 座标镗床 １８，９３１ ９５ 加工中心 １４，６６７ ２ 机床业务按行业分布的销售情况： 行业 数量（台） 销售额（人民币千元） 占销售额比例（％） 航空 １４ ２０，７８３ １５．９４ 通用机械 １５ １３，３３０ １０．２２ 塑料机械 ３１ １０，７９４ ８．２８ 石油机械 ５ ５，５１０ ４．２３ 船舶 ６ ５，１７２ ３．９７ 纺织机械 ４ ３，７１１ ２．８５ 汽车 １ ２，４８９ １．９１ 冶金 ２ １，１１３ ０．８５ 其它 １７１ ６７，４６９ ５１．７５ 合计 ２４９ １３０，３７１ １００．００ 机床业务按地区分布的销售情况： 本公司机床除西藏、台湾没有客户外，在全国其他省市均有客户。主要地 区为： 地区 数量（台） 销售额（人民币千元） 占销售额比例（％） 浙江 ６０ ２０，１８６ １５．４８ 江苏 ２６ １３，６６７ １０．４８ 辽宁 １７ １２，３３９ ９．４６ 四川 １６ １０，８１１ ８．２９ 上海 ２９ ９，５６０ ７ （３）２００２ 年，本公司非机床产品业务得到了较快的发展，重组引进的四 个高科技项目共计完成销售收入人民币 ４５，３６６ 千元，其构成情况如下： 产品类型 销售额（人民币千元） 占主营业务收入（％） 高效节能压缩机 ２８，７２５ １５．９９％ 智能电器 ８，２５０ ４．５９％ 激光快捷成型机 ４，６５０ ２．５９％ 电脑绣花机 ３，７４１ ２．０８％ - 18 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （二） 主要供应商、客户情况 １、本公司前 ２００２ 年五大供应商物资采购金额占全年采购总额的 ２５．６％。 ２、本公司 ２００２ 年五大大客户主营业额总和占全年营业额总和的 １２．６２％。 （三） 经营中出现的的问题和困难及解决方案 ２００２ 年，国内机床市场需求继续保持旺盛态势，但竞争异常激烈，用户个 性化愈来愈明显，对生产能力相对不足的本公司而言，按期交货遇到了前所未有 的挑战。为了妥善解决产销矛盾，抓住难得的市场机遇，本公司采取了一系列强 有力的措施，一是调整内部组织结构，按专业化分，合并生产单位，组建专业生 产厂，二是加强技术改造工作，新添置了一批高效设备，三是积极开展外协业务， 将部份零件扩散出去，收到较好效果，确保了本公司经济效益的增长。 （四）公司的投资情况 １、募集资金的使用情况 本公司于 １９９３ 年通过发行新股募集资金之后，没有再通过发行新股或配股 募集资金。本公司募集资金的使用情况与上市文件所披露的用途相符。 ２、非募集资金投资 （１）本公司于 ２００２ 年 １１ 月投资人民币 １８，３９０ 千元设立昆明交大昆机自动 机器有限公司（注册资金人民币 ２０，２３０ 千元），并占其权益的 ９０．９１％。报告期 内该公司生产经营情况良好，主要业务为智能彩显电脑绣花机和转台。 （２）本公司于 ２００２ 年 １２ 月投资人民币 ２７，３１０ 千元设立西安交大思源智能 电器有限公司（注册资金人民币 ３５，０００ 千元），并占其权益的 ７８．０３％。报告期 内该公司生产经营情况良好，主要业务为智能化电器。 （３）对西安赛尔机泵成套设备有限责任公司新增投资 ２１６３ 万元。报告期内 该公司生产经营情况良好，主要业务为节能压缩机转子及整机。 （4）对陕西恒通智能机器有限公司新增投资 １７７３ 万元。报告期内该公司生 产经营情况良好，主要业务为快速成型制造系统。 （５）本公司于 １９９４ 年投资人民币 ２，０００ 千元筹建云南省澄江机床附件有 限责任公司，并占其权益的 ４０％，１９９５ 年底完成了厂房建筑工程。由于市场情况 的变化，双方决定将合资企业的业务由生产经营机床附件更改为生产经营铜材， 并把合资公司更名为云南澄江铜材厂。目前该厂处于停产状态。本公司并不能参 与澄江之业务决策并对其作出重大影响。 （五）公司的财务状况 本公司按中国会计准则，各项主要财务指标变动情况如下： （单位：千元） 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 增（减）（％） 主要原因 总资产 ８３９，４６９ ７７６，１０７ ８．１６ 对外投资增加 股东权益 ５０６，７７８ ５００，７０１ １．２１ 净利润增加 主营业务利润 ５９，３４５ ２４，９６８ １３７．６８ 销售收入增加 净利润 ６，０７７ ２，０５１ １９６．２９ 销售收入增加 现金及现金等 ４７，８０５ （７，３９８） －－－ 收回投资；借款 价物净增加额 增加 - 19 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 （六）新年度业务发展计划 ２００３ 年，我国国民经济仍将保持持续、健康和稳步发展，各发达国家纷纷 看好中国市场，中国正成为名副其实的“世界加工厂”，外部环境的改善，给本 公司的发展创造了十分有利的条件。在新的一年里，本公司将乘势而上，求得更 大的发展，力争给广大股东有一个好的回报。为达此目的，本公司拟抓好以下几 方面的工作： １、以云南省深化国有企业改革为契机，整合、联合省内、外资源，扩大机 床业务，实现重组项目有效嫁接，进一步增强公司盈利能力。 ２、加强内部管理，深化内部改革，完善各经营实体经济责任制，确保经营 目标最大化的实现。 ３、千方百计扩大销售，努力做好北京和意大利米兰两大国际机床展，开拓 国际市场，提高产品市场竞争能力。 ４、加强对四个新项目的规范化管理，推动其产业化进程，提高公司整体经 济效益。 ５、进一步深化校企合作，实现名校名企打造名牌、共创辉煌的目标。 （七）董事会日常工作情况 １、董事会会议情况及决议内容 本报告期内共召开了 １３ 次董事会。会议讨论通过了如下决议：批准本公司 与本公司股东之一云南省人民政府签订《土地使用租赁补充合同》和《房屋租赁 补充合同》；通过了本公司 ２００１ 年年度报告、２００２ 年第一季度报告、２００２ 年半 年度报告及 ２００２ 年第三季度报告；通过了对子公司：陕西恒通智能机器有限公 司、西安赛尔机泵成套设备有限责任公司增资扩股可行性方案，并决定对其增资 扩股；通过了设立电脑绣花机子公司、智能电器子公司及其调整后的投资方案； 选举产生了第四届董事会董事长、副董事长；聘任了总经理、副总经理、财务负 责人、总工程师及董事会秘书等有关事宜。 ２、本报告期内董事会充分行使股东大会赋予的权利， 股东大会的决议全部 付诸实施。 ３、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经西安希格玛有限责任会计师事务所及香港德勤·关黄陈方会计师行审计， 公司 ２００２ 年度实现净利润 ６，０７７ 千元，用于弥补亏损，不派发现金也不送红股， 不用资本公积金转增股本。 （八）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司 ２００２ 年实现主营业务利润 ５９，３４５ 千元、净利润 ６，０７７ 千元。根据本 公司章程之规定，公司实现的净利润首先用于弥补亏损，故不进行利润分配，也 不进行资本公积金转增股本。 （九）２００３ 年利润分配预案或资本公积金转增股本预案 建议 ２００３ 年本公司不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 承董事会命 董事长 岳华峰 - 20 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 九、监事会报告 各位股东： （一）监事会工作情况 在本报告期内，公司监事会严格按照《公司法》与公司《章程》等规定所赋 予的职责，坚持以最大限度地维护全体股东和公司的权益为宗旨，实事求是、客 观公正地履行了监督职责。 监事会成员通过列席公司董事会会议和其他方式，对公司董事会的经营决策 和总经理及其他高级管理人员的经营行为进行了监督。 （二）监事会会议情况 １．２００２ 年 ４ 月 ９ 日，召开了第三届监事会第七次会议，会议讨论了 ２００１ 年年度监事会报告；审查通过了董事会提供的《２００１ 年年度报告》中的财务报 告、营业报告和利润分配方案；审查了审计师出具的审计报告。 ２．２００２ 年 ８ 月 ８ 日，召开了第三届监事会第八次会议，会议审议通过了公 司董事会提供的 ２００２ 年半年度报告和财务会计报告。 ３．２００２ 年 １０ 月 ３１ 日，召开了第四届监事会第一次会议，会议选举出监事 会召集人，并提出监事津贴方案。 ４．２００２ 年 １２ 月 ２３ 日，召开了第四届监事会第二次会议，因沈国荣监事提 出本人不继续任监事会召集人，选举出本届监事会主席刘岗先生。 （三）监事会意见 １、监事会认为本公司董事、总经理及其他高级管理人员能够执行股东大会、 董事会的各项决议，决策程序符合法律和公司章程的规定，公司有较完善的内部 控制制度。 ２、本报告期内，公司监事会根据西安希格玛有限责任会计师事务所和香港 德勤·关黄陈方会计师行出具的审计报告，认为公司的财务报告真实反映了公司 的财务状况和经营成果。 ３、本报告期内，公司最近一次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 ４、本报告期内，公司关联交易是以公平原则进行的，无损害公司利益的情 况。 承监事会命 监事会主席 刘岗 - 21 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 十、重要事项 １、重大诉讼、仲裁事项 报告期内，本公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内收购及出售资产事项、重大关联交易及重大合同 经本公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司临时股东大会批准的本公司收购及出售资 产的移交手续已全部办理完毕。 上述收购及出售资产事宜为本公司报告期内的重大关联交易事项，所涉及协 议属重大合同。除此之外，本公司无其他重大关联交易和重大合同。 本报告期内亦无重大担保事项。 ３、关联交易 报告期内本公司无重大关联交易。 ４、公司给子公司的担保情况 报告期内，本公司无给子公司担保的情况。 ５、资产委托管理及股票投资 （１）公司 ２００２ 年 ４ 月与重庆证券经纪有限责任公司签订《委托国债投资管 理合同》，公司以自有资金人民币 ５０，０００ 千元委托重庆证券投资国债，委托期限 从 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。约定收益 ３％，实际收益 １，１２５ 千元。 截至报告期末，本金及收益已经全部收回。 （２）公司以自有资金 １４，８２５ 千元用于股票投资，报告期末本金及收益已基 本全部变现收回。 以上事项均经公司董事会批准。 ６、西安交通大学产业（集团）总公司承诺 根据西安交通大学产业（集团）总公司出具的“关于规范关联交易及避免同 业竞争”的承诺函，西安交通大学产业（集团）总公司将不从事与公司所从事业 务之相关业务，并避免自身及下属公司在将来的业务活动中与公司之间构成同业 竞争。承诺履行良好。 ７、审计师 自本公司成立日起， 香港德勤·关黄陈方会计师行一直为本公司香港审计 师。 本公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开 ２００２ 年第二次临时股东大会，同意解聘上 海沪江德勤会计师事务所，同意聘任西安希格玛会计师事务所为公司 ２００２ 年度 国内审计师。 ２００１ 年香港德勤·关黄陈方会计师行和沪江德勤会计师事务所审计费合计为 １２８ 万元港币（含差旅费）；２００２ 年香港德勤·关黄陈方会计师行和西安希格玛 会计师事务所审计费分别为 １２８ 万元港币、２４ 万元人民币（含差旅费）。 - 22 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ８、可转换证券、购股权、认股权证或相类似权利 本公司于截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止报告期内并未发行任何可转换证券、购 股权、认股权证或相类似权利。 ９、购买、出售或赎回本公司之上市证券 本公司于本报告期内并无购买、出售、赎回或注销本公司之上市证券。 １０、优先购股权 本公司之公司章程及中国法律并无有关优先购股权之条款，规定公司需按持 股比例向现有股东呈请发售新股之建议。 １１、最佳应用守则 本公司于报告期内，除程云川、董娟两位董事各一次，蒋庄德董事二次未能 亲身出席董事会例行会议外，公司已遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十 四有关最佳应用守则之要求。 １２、股东年会 ２００２ 年度股东年会召开日期为 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日。 １３、本公司 ２００２ 年年度报告摘要，用中文和英文同时于 ２００３ 年 ４ 月 １ 日分 别刊登在《上海证券报》和香港《经济日报》 、 《ＴＨＥ Ｓ ＴＡＮＤＡＲＤ 》上。本公司 ２００２ 年年度报告同时登载在中国证监会指定的国际互联网网站上，其网址为： ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 和香港联合交易所指定的国际互联网网站上，其网址 为：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｋｅｘ．ｃｏｍ．ｈｋ 十一、财务会计报告 按中国会计准则编制的财务报表 - 23 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 审计报告 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an Xigema Certified Public Accountants Firm Limited 希会审字（２００３）３１８ 号 审 计 报 告 交大昆机科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产 负债表、２００２ 年度利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表和 ２００２ 年度 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这 些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度的经营成果及现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送件：１、资产负债表及合并资产负债表 ２、利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表 ３、现金流量表及合并现金流量表 ４、会计报表附注 西安希格玛有限责任会计师事务所 中国 西安 项目负责人：刘斌 复核人：高红 签发人：范敏华 二○○三年四月六日 - 24 - 资产负债表 会企０１表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 资 产 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： ０ ０ ０ ０ 货币资金 五.1 １ ２０２，６０７，３３４ １６１，８５９，７７６ １５３，５３８，５８８ １５１，８７７，１６８ 短期投资 五.2 ２ １３，５００ １３，５００ ４２，１２９，９５１ ４２，１２９，９５１ 应收票据 ３ １，８２０，０００ ０ １，９０８，０００ ０ 应收股利 ４ ０ ０ ０ ０ 应收利息 ５ ０ ０ ０ ０ 应收帐款 五.3 ６ ５６，１２２，２７９ ３６，２２８，０５９ ４１，２５２，５６８ ３７，６７０，１１２ 其他应收款 五.4 ７ １５，５８８，６９６ ３１，１９８，９９２ １８，１７８，９４５ １６，７２０，４１２ 预付帐款 五.5 ８ １１，０２４，０１８ ７４８，８０３ ５，６３１，０５５ １，４３８，５８７ 应收补贴款 ９ ０ ０ ０ ０ 存货 五.6 １０ １９５，４７９，０３０ １６９，３８４，０７８ １６２，２６１，０２１ １５３，３５１，２０８ 待摊费用 五.7 １１ ２７０，５７８ ０ ３９９，５５４ １２６ 待处理流动资产净损失 １２ ０ ０ ０ ０ 一年内到期的长期债权投资 １３ ０ ０ ０ ０ １４ ０ ０ ０ ０ 流动资产合计 １５ ４８２，９２５，４３５ ３９９，４３３，２０８ ４２５，２９９，６８２ ４０３，１８７，５６４ 长期投资： ０ ０ ０ ０ 长期股权投资 五.8 １６ １３，８１３，７７５ ７１，１４９，４７７ １５，０７０，８６２ ２２，８４３，０６９ 其中：合并价差 １７ １３，５６３，７７５ ０ ０ ０ 其中：股权投资差额 １８ １３，５６３，７７５ ０ ０ ０ 长期债权投资 １９ ０ ０ ０ ０ 长期投资合计 ２０ １３，８１３，７７５ ７１，１４９，４７７ １５，０７０，８６２ ２２，８４３，０６９ 固定资产： 五.9 ０ ０ ０ ０ 固定资产原价 ２１ ３６６，５１３，１７４ ３３０，３７５，４５５ ３４６，２１９，４３９ ３２２，６９５，５２７ 减：累计折旧 ２２ １２７，０５５，０６８ １１６，８９９，６９０ １０９，１００，３５５ １０４，５１６，４６６ 固定资产净值 ２３ ２３９，４５８，１０６ ２１３，４７５，７６５ ２３７，１１９，０８４ ２１８，１７９，０６１ 减：固定资产减值准备 ２４ ２，５９２，０５３ ２，５９２，０５３ ２，７２２，９９１ ２，７２２，９９１ 固定资产净额 ２５ ２３６，８６６，０５３ ２１０，８８３，７１２ ２３４，３９６，０９３ ２１５，４５６，０７０ 工程物资 ２６ ０ ０ ０ ０ 在建工程 五.10 ２７ ４３，５４５，５５９ ３９，１３９，１６３ ３５，０７３，８１７ ３５，０３１，７１７ 固定资产清理 ２８ ０ ０ １６４，１７２ １６４，１７２ 待处理固定资产净损失 ２９ ０ ０ ０ ０ 固定资产合计 ３０ ２８０，４１１，６１２ ２５０，０２２，８７５ ２６９，６３４，０８２ ２５０，６５１，９５９ 无形及其他资产： ０ ０ ０ ０ 无形资产 五.11 ３１ ６０，９６９，３３５ ４０，７７０，３９４ ６６，１０２，９１９ ６６，１０２，９１９ 长期待摊费用 五.12 ３３ １，３４９，０５４ ６９１，２６０ ０ ０ 其他长期资产 ３４ ０ ０ ０ ０ 无形及其他资产合计 ３５ ６２，３１８，３８９ ４１，４６１，６５４ ６６，１０２，９１９ ６６，１０２，９１９ 递延税项： ０ ０ ０ ０ 递延税项 ３６ ０ ０ ０ ０ 资产总计 ３７ ８３９，４６９，２１１ ７６２，０６７，２１４ ７７６，１０７，５４５ ７４２，７８５，５１１ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 资 产 负 债 表(续) 会企０１表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负 债 及 所 有 者 权 益 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： ０ ０ ０ ０ 短期借款 五.13 ３８ １５９，０００，０００ １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ １２０，０００，０００ 应付票据 ３９ ０ ０ ０ ０ 应付帐款 五.14 ４０ １８，８７９，４９４ ６，４０５，６１４ １０，１６５，５００ ７，７６６，７９９ 预收帐款 五.15 ４１ ５５，０７０，３０６ ２８，３０９，２０５ ２８，５１９，８２９ １７，３５５，２９８ 应付工资 五.16 ４３ ７５，７７４ ０ ３，４１６，６９０ ３，４１６，６９０ 应付福利费 ４４ ２，０６４，７３３ ４６５，４２４ １，３２８，７３４ ５６３，７４２ 应付股利 ４５ １，０６０，７６１ ０ ０ ０ 应交税金 五.17 ４６ ８，９２７，２７５ ５，７９３，２３２ １４，２５３，２３２ １２，８９５，５５７ 其他应交款 五.18 ４７ １１９，２２４ ０ ０ ０ 其他应付款 五.19 ４８ ９，７７１，２８１ １，２７８，８９１ ３０，１１１，１４３ １５，４６３，５７６ 预提费用 五.20 ４９ ４，０９７，３２７ ３，２５０，０００ ２，１５４，６９０ １，５４０，５６０ 预计负债 ０ ０ ０ ０ 一年内到期的长期负债 五.21 ５０ ３０，０１３，２１０ ３０，０１３，２１０ １０，５５２，５２３ １０，５５２，５２３ 其他流动负债 ５１ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 流动负债合计 ５２ ２８９，０７９，３８５ ２３４，５１５，５７６ ２２０，７０２，３４１ １８９，５５４，７４５ 长期负债： ０ ０ ０ ０ 长期借款 五.22 ５３ ６，０００，０００ ３，０００，０００ ３４，１０２，４３７ ３４，１０２，４３７ 长期应付款 五.23 ５４ １１，０３７，７６２ ３，８３７，７６２ ４，０５０，９７１ ４，０５０，９７１ 专项应付款 五.24 ５５ ２，４９０，４０６ ２，４９０，４０６ ２，０６５，８０６ ２，０６５，８０６ 递延收益 五.25 ５６ １１，４４５，４２５ １１，４４５，４２５ １２，３１０，９８６ １２，３１０，９８６ 长期负债合计 ５８ ３０，９７３，５９３ ２０，７７３，５９３ ５２，５３０，２００ ５２，５３０，２００ 递延税项： ０ ０ ０ ０ 递延税项 ５９ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 负债合计 ６０ ３２０，０５２，９７８ ２５５，２８９，１６９ ２７３，２３２，５４１ ２４２，０８４，９４５ 少数股东权益 ６１ １２，６３８，１８８ ０ ２，１７４，４３８ ０ 股东权益： ０ ０ ０ ０ 股本 五.26 ６２ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 减：已归还投资 ６３ ０ ０ ０ ０ 股本净额 ６４ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 资本公积 五.27 ６５ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 盈余公积 五.28 ６６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ 其中：公益金 ６７ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 未分配利润 五.29 ６８ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 股东权益合计 ６９ ５０６，７７８，０４５ ５０６，７７８，０４５ ５００，７００，５６６ ５００，７００，５６６ 负债及股东权益总计 ７０ ８３９，４６９，２１１ ７６２，０６７，２１４ ７７６，１０７，５４５ ７４２，７８５，５１１ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 利 润 表 会企０２表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五.30 １ １７９，６２８，４８５ １４６，２４８，１２３ １０２，４９３，９７５ １０２，４９３，９７５ 减：主营业务成本 4 １２０，０４７，６９８ ９４，８６１，３８６ ７７，５２６，１６９ ７７，５２６，１６９ 主营业务税金及附加 五.31 ５ ２３５，９５４ ８８，０７６ 二、主营业务利润： 6 ５９，３４４，８３３ ５１，２９８，６６１ ２４，９６７，８０６ ２４，９６７，８０６ 加：其他业务利润 五.32 ７ ２，８４０，６９６ ２，７３３，６９６ ５９９，６４５ ５９９，６４５ 减：营业费用 8 １１，５２０，９４９ ９，９０８，７４７ ５，５２２，６２５ ５，５２２，６２５ 管理费用 ９ ３７，３８１，９９４ ３７，２０５，３９０ １７，５３３，８５３ １７，５３３，８５３ 财务费用 五.33 10 ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ ４，８７２，０７２ ４，８７２，０７２ 三、营业利润 １１ ５，４７６，８９３ ３０，１９１ －２，３６１，０９９ －２，３６１，０９９ 加：投资收益 五.34 12 １，０１３，９８９ ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ ３，２７３，２０１ 补贴收入 五.35 １３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ １，７００，０００ １，７００，０００ 营业外收入 五.36 14 ２９９，８３４ １６６，２５０ １４，６４６，８３１ １４，６４６，８３１ 减：营业外支出 五.37 １５ ３７９，３４３ ３７５，８４３ １５，２０７，８１２ １５，２０７，８１２ 四、利润总额 16 ７，７３４，０６４ ６，２７０，７７２ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 减：所得税 五.38 １７ ７２２，８３５ １９３，２９４ 少数股东损益 18 ９３３，７５０ 五、净利润 １９ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 补充资料： ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 １ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 加：年初未分配利润 2 －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６８，４５１，０９１ 其他转入 ４ 二、可供分配的利润 8 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：提取法定盈余公积 ９ 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 １６ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 １８ 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 ２０ 四、未分配利润 25 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 现金流量表 会企03表 编制单位: 交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２３０，３７０，５４９ １９１，３４７，３５３ 收到的税费返还 ３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 现金流入合计 ９ ２３１，６９３，２４０ １９２，６７０，０４４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １２５，６６２，１０３ １０５，１０１，２８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４４，１８１，６８２ ４０，６２４，６６０ 支付的各项税费 １３ ２１，７１２，１２４ １９，３３７，９０６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 １８ ４４，６１８，６５１ ６２，８９９，９３１ 现金流出小计 ２０ ２３６，１７４，５６１ ２２７，９６３，７７８ 经营活动产生现金流量净额 ２１ －４，４８１，３２０ －３５，２９３，７３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ ４６，７３７，２２６ ４６，７３７，２２６ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ７４３，７１６ ６１０，８６３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ４７，４８０，９４２ ４７，３４８，０８９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３０，４６６，２８４ １３，９４３，６９３ 投资所支付的现金 ３１ ３，６１３，０００ ５，２４０，３６５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ３４，０７９，２８４ １９，１８４，０５８ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ １３，４０１，６５８ ２８，１６４，０３１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ ９，５３０，０００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 ３９ ９，５３０，０００ 借款所收到的现金 ４０ ３７，５６９，６４１ ２７，５６９，６４１ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ４７，０９９，６４１ ２７，５６９，６４１ 偿还债务所支付的现金 ４５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ８，２１４，５３３ ８，３５７，６３１ 其中：子公司支付少数股东股利 ４７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４８ 现金流出小计 ５３ ８，２１４，５３３ ８，３５７，６３１ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ３８，８８５，１０８ １９，２１２，０１０ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ４７，８０５，４４６ １２，０８２，３０８ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表（续） 会企03表 编制单位: 交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 1.将利润调节为经营活动现金流量： 注释 行次 合并数 母公司数 净利润 ５７ ６，０７７，４７８ ６，０７７，４７８ 加：少数股东损益 ５８ ９３３，７５０ 计提的资产减值准备 ５９ －１１，１０２，０８６ －１２，３５８，２３１ 摊销的递延收益 －８６５，５６１ －８６５，５６１ 固定资产折旧 ６０ １８，４３８，６３０ １５，１７１，０１１ 无形资产摊销 ６１ ５，６２２，８０５ ４，８９６，８１３ 长期待摊费用摊销 ６４ ５５３，５９０ 待摊费用减少（减：增加） ６５ １２８，９７６ １２６ 预提费用增加（减：减少） ６６ １，９４２，６３７ １，７０９，４４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６７ ２６４，１７１ ３９７，０２５ 固定资产报废损失 ６８ 财务费用 ６９ ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ 投资损失（减：收益） ７０ ４，７１２，８１０ ５９９，３１６ 递延税款贷项（减：借项） ７１ 存货的减少（减：增加） ７２ －３０，７４４，１２６ －３３，２７９，２８９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７３ －１５，２４０，０９８ －９，３２０，５９７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７４ ７，１１２，９５７ －１５，２０９，２９５ 其他 ７５ 经营活动产生的现金流量净额 ７６ －４，３５８，３７３ －３５，２９３，７３３ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７７ 一年内到期的可转换公司债券 ７８ 融资租入固定资产 ７９ 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８０ １６２，１０１，８３４ １２４，７１７，２７６ 减：现金的期初余额 ８１ １１４，２９６，３８８ １１２，６３４，９６８ 加：现金等价物的期末余额 ８２ 减：现金等价物的期初余额 ８３ 现金及现金等价物净增加额 ８４ ４７，８０５，４４６ １２，０８２，３０８ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２０，６７４，２４７ ３，３０９，３１８ ６，０５９，７８５ １７，９２３，７８０ 其中：应收帐款 ２０，５３２，０２５ ６，０５９，７８５ １４，４７２，２４０ 其他应收款 １４２，２２２ ３，３０９，３１８ ３，４５１，５４０ 二、短期投资跌价准备合计 ５，７２６，７９９ ０ ５，７２６，７９９ ０ 其中 ：股票投资 ５，７２６，７９９ ５，７２６，７９９ ０ 债券投资 ０ 三、存货跌价准备合计 ４７，１６９，８５２ ０ ２，４７３，８８３ ４４，６９５，９６９ 其中：库存商品 ２０，５６１，９１１ ６８６，９５４ １９，８７４，９５７ 原材料 ２，３８２，５１５ １，７８６，９２９ ５９５，５８６ 在产品 ２４，２２５，４２６ ２４，２２５，４２６ 四、长期投资减值准备合计 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 其中：长期股权投资 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期债券投资 ０ 五、固定资产减值准备合计 ２，７２２，９９１ ０ １３０，９３８ ２，５９２，０５３ 其中：房屋、建筑物 ０ ０ 机器设备 ２，２２９，７９４ １２７，２３９ ２，１０２，５５５ 电子设备、器具及家具 ４９３，１９７ ３，６９９ ４８９，４９８ 六、无形资产减值准备 ０ 其中：专利权 ０ 商标权 ０ 七、在建工程减值准备 ６７１，５９７ ２０，０００ ６５１，５９７ 八、委托贷款减值准备 ０ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 行次 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 一、实收资本（或股本）： 年初数 １ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积金转入 ３ 盈余公积金转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增资本（或股本） ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 二、资本公积： 年初数 １６ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 本年增加数 １７ 其中：资本（或股本）溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 其中：转增资本（或股本） ４１ 年末余额 ４５ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 三、法定和任意盈余公积金： 年初数 ４６ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 本年增加数 ４７ 其中：从净利润中提取数 ４８ 其中：法定盈余公积 ４９ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增资本（或股本） ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 其中：法定盈余公积 ６３ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金 年初余额 ６６ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 本年增加数 ６７ 其中：从净利润中提取数 ６８ 本年减少数 ７０ 年末余额 ７５ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 五、未分配利润： 年初余额 ７６ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ 本年利润分配 ７８ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五.30 １ １７９，６２８，４８５ １４６，２４８，１２３ １０２，４９３，９７５ １０２，４９３，９７５ 减：主营业务成本 4 １２０，０４７，６９８ ９４，８６１，３８６ ７７，５２６，１６９ ７７，５２６，１６９ 主营业务税金及附加 五.31 ５ ２３５，９５４ ８８，０７６ ０ ０ 二、主营业务利润： 6 ５９，３４４，８３３ ５１，２９８，６６１ ２４，９６７，８０６ ２４，９６７，８０６ 加：其他业务利润 五.32 ７ ２，８４０，６９６ ２，７３３，６９６ ５９９，６４５ ５９９，６４５ 减：营业费用 8 １１，５２０，９４９ ９，９０８，７４７ ５，５２２，６２５ ５，５２２，６２５ 管理费用 ９ ３７，３８１，９９４ ３７，２０５，３８８ １７，５３３，８５３ １７，５３３，８５３ 财务费用 五.33 10 ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ ４，８７２，０７２ ４，８７２，０７２ 三、营业利润 １１ ５，４７６，８９３ ３０，１９２ －２，３６１，０９９ －２，３６１，０９９ 加：投资收益 五.34 12 １，０１３，９８９ ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ ３，２７３，２０１ 补贴收入 五.35 １３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ １，７００，０００ １，７００，０００ 营业外收入 五.36 14 ２９９，８３４ １６６，２５０ １４，６４６，８３１ １４，６４６，８３１ 减：营业外支出 五.37 １５ ３７９，３４３ ３７５，８４３ １５，２０７，８１２ １５，２０７，８１２ 四、利润总额 16 ７，７３４，０６４ ６，２７０，７７３ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 减：所得税 五.38 １７ ７２２，８３５ １９３，２９４ ０ ０ 少数股东损益 18 ９３３，７５０ ０ ０ ０ 五、净利润 １９ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 加：年初未分配利润 20 －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６８，４５１，０９１ 其他转入 ２１ ０ ０ ０ ０ 六、可供分配的利润 22 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：提取法定盈余公积 ２３ ０ ０ ０ ０ 提取法定公益金 24 ０ ０ ０ ０ 提取职工奖励及福利基金 25 ０ ０ ０ ０ 提取储备基金 26 ０ ０ ０ ０ 提取企业发展基金 27 ０ ０ ０ ０ 利润归还投资 28 ０ ０ ０ ０ 七、可供股东分配的利润 ２９ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：应付优先股股利 30 ０ ０ ０ ０ 提取任意盈余公积 ３１ ０ ０ ０ ０ 应付普通股股利 32 ０ ０ ０ ０ 转作股本的普通股股利 ３３ ０ ０ ０ ０ 八、未分配利润 34 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 会计报表数据变动项目分析 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，比较合并资产负债表各科目金 额变动幅度超过 ３０％，且该差异变动金额占本公司及子公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 资产总额 ５％以上的项目列示如下： ２００２ 年 ２００１ 年 差异变动 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 金额（万元） 比例 ％ 货币资金（ａ） ２０２，６０７，３３４ １５３，５３８，５８８ ４９，０６８，７４６ ３１．９６ 短期投资（ａ） １３，５００ ４２，１２９，９５１ －４２，１１６，４５１ －９９．９７ 应收帐款（ｂ） ５６，１２２，２７９ ４１，２５２，５６８ １４，８６９，７１１ ３６．０５ 预付帐款（ｃ） １１，０２４，０１８ ５，６３１，０５５ ５，３９２，９７３ ９５．７７ 短期借款（ａ） １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ ３８，８００，０００ ３２．２８ 应付帐款（ｃ） １８，８７９，４９４ １０，１６５，５００ ８，７１３，９９４ ８５．７２ 预收帐款（ｃ） ５５，０７０，３０６ ２８，５１９，８２９ ２６，５５０，４７７ ９３．０９ 长期应付款（ｄ） １１，０３７，７６２ ３，８３７，７６２ ６，９８６，７９１ １７２．４７ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，比较合并利润及利润分配表各 科目金额变动幅度超过 ３０％，且该差异变动金额占本公司及子公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额 ５％以上的项目列示如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 差异变动 金额（万元） 比例 ％ 主营业务收入（ｂ） １７９，６２８，４８５ １０２，４９３，９７５ ７７，１３４，５１０ ７５．２６ （ａ）由于 ２００２ 年度本公司收回大部分股票及基金投资以及银行借款增加导 致货币资金增加； （ｂ）由于 ２００２ 年度本公司主营业务收入大幅度增长所致； （ｃ）由于 ２００３ 年度本公司生产订单增加所致； （ｄ）国家发展计划委员会对智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款 所致。 会计报表附注 一、公司简介 交大昆机科技股份有限公司（原名：昆明机床股份有限公司） （以下简称“本 公司”）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，是原国营企业 昆明机床厂（以下简称“昆机”）重组的一部分。根据该项重组，昆机的业务、 资产和负债划分给本公司及昆明昆机集团（以下简称“昆机集团公司”）。公司成 立于 １９９３ 年 １０ 月 １９ 日。公司发行的 Ａ 股及 Ｈ 股股票分别在中国上海和香港两 地上市。公司主要从事开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯 产品、高效能产品、光机电一体化产品、开发高科技产品、进行自有技术转让、 - 32 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 技术服务及技术咨询业务。 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日，西安交通大学产业（集团）总公司（以下简称“交大产 业”）与云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《交大昆机科技股份有限公 司股权转让协定》，交大产业受让省政府所持有的昆机股份 ７１，０５２，１４６ 股国家 股，占股本的 ２９％，财政部签发《关于交大昆机科技股份有限公司国家股转让有 关问题的批复》 （财企［２００１］２８３ 号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户 工作于 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日已完成，交大产业成为公司的第一大股东。 根据公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项， 本次资产重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造公司变成一个科 技含量高、产品多元化的科技公司。 经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日在云南省工商行政管理局办理完毕公司更名的工商登记手续，公司从即日 起正式使用新名称“交大昆机科技股份公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路 ２３ 号，注册资本：人民币 ２４，５００．７４ 万元，注册号：企股滇总字第 ０００６８２ 号。 二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法 １．会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度 公历年度元月一日至十二月三十一日。 ３．记账本位币 记账本位币为人民币。 ４．记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户 的年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工 程建造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 ６．现金等价物的确认标准 公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短（一般指从购买之日起三个月 - 33 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确 定为现金等价物。 ７．坏账核算方法 ⑴ 坏账的确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款 项； ② 债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收 款项； 以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准 后，作为坏账核销。 ⑵ 公司坏账核算采用备抵法核算。按帐龄分析法计提坏帐准备。 坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金 流量的情况以及其他相关资讯合理地估计。 除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下：帐龄 在一年以内的提取比例为 ５％；帐龄在一至二年的提取比例为 ５０％；帐龄在二年 以上的提取比例为 １００％。 ８．存货核算方法 ⑴ 存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。 ⑵ 存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货 领用、发出均采用加权平均法计价。 ⑶ 低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 ⑷ 存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。 存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以 及销售所必需的估计费用后的价值。 ９．短期投资核算方法 ⑴ 本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让 或到期兑付时确认投资收益。 ⑵ 短期投资采用期末以成本与市价孰低法计价，按投资总额计算并确定计 提的短期投资跌价准备。 １０．长期投资的核算方法 - 34 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ⑴ 长期债权投资 长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线 法摊销，期末计提应计利息。 ⑵ 长期股权投资 投资额占被投资单位注册资本总额 ２０％以下的采用成本法核算；投资额占被 投资企业注册资本总额 ２０％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资 本总额 ５０％以上的采用权益法核算，并合并会计报表。 ⑶ 股权投资差额按 １０ 年平均摊销，计入损益。 ⑷ 对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金 额低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可 能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准 备，预计的长期投资减值损失计入当期损益。 １１．固定资产计价和折旧方法 ⑴ 固定资产按其形成过程的实际成本计价。 ⑵ 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在 ２，０００ 元以上， 使用期限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品。 ⑶ 固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ４０ 年 ４ ２．５ 机器设备 １２－５０ ４ ２－８ 电子设备、器具 １０－１４ ４ ６－１０ 及家具 运输工具 １０－１４ ４ ６－１０ 对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产应采用相同的折旧政策。能够合 理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内计提折旧。 ⑷ 固定资产减值准备 期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不 - 35 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 用等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在 下列情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２．在建工程核算方法 公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定 资产。在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预 定可使用状态前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后 发生的利息计入当期损益。 在建工程减值准备 期末，对在建工程逐项计提进行检查，如果存在以下情况： ① 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益有很大的不确定性； ③ 其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取 时按单项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 １３．无形资产 ⑴ 无形资产摊销方法 ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限 摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年 限摊销； ③ 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较 短者； ④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，除场地使用 - 36 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 权从取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销；职工住房使用权按受益期 摊销外按 １０ 年摊销。 ⑵ 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项 或若干项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能 力受到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １４．开办费、长期待摊费用摊销方法 ⑴ 开办费在开始生产经营的当月一次计入损益； ⑵ 长期待摊费用按其受益年限平均摊销。 １５． 借款费用 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均应于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预 定可使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常 中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发 生的借款费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为 财务费用计入当期损益。 １６．应付债券的核算方法 本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法， 分期摊销。 １７．收入确认原则 ⑴ 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司 不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款 的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵ 提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时 确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可 - 37 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； ⑶ 他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利 率计算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条 件的前提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费 超过按 １ 年期银行存款利率计算的金额，将相当于按 １ 年期银行存款利率计算的 部分，冲减当期财务费用，超过按 １ 年期银行存款利率计算的部分，计入资本公 积。 ⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融 资收益采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租 金，不予确认融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时， 将租金中所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接 归属于租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认 为当期收入。 ③ 售后租回交易 对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项 租赁资产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营 租赁，售价与资产帐面价值之间的差额应予递延，并按租金支出比例在租赁期内 进行分摊。 １８．所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 １９．退税收入 退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。 ２０．合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法 本公司对拥有被投资企业 ５０％以上有表决权资本或不足 ５０％但实际具有控制 权的被投资单位确定为合并会计报表范围。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方 - 38 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 面，按母公司会计政策进行调整。 合并会计报表是按照财政部财会字（１９９５）１１ 号文件《关于印发（合并会计 报表暂行规定）的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表 和其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销： ⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 ⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 三 、税项 １．增值税 销项税税率为 １７％， 工业用品进项税税率为 １７％， 农副产品进项税税率 为 １３％。公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当 期销项税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。 ２．所得税 根据财政部和国家税务总局联合签发的财税字［１９９４］０１７ 号文，公司所得税 适用税率为 １５％。 本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有 限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为 １５％；西安赛尔机泵成套设备有限责任公司所得税率为 ３３％。 ３．营业税 按营业收入的 ５％缴纳。 ４．其他税项 按税法规定计算缴纳。 - 39 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 四、子公司及合营企业 ⑴ 子公司及合营企业概况： 公司名称 注册 经营范围 注册资本 投资 经济性质 投资时间 地 （万元） 比例 西安赛尔 西安 机泵成套设备工程、节 ２００．００ ８０．００％ 有限责任 ２００１ 年 １２ 月 机泵成套 市 能鼓风机、压缩机成套 设备有限 设备、引进设备及其备 责任公司 件的研制改型、自动控 （西安赛 制系统工程、数控工程、 尔） 机电化工设备、仪器仪 表的技术开发、整机生 产、销售。 陕西恒通 西安 机电设备、普通机械、电 ６０．００ ９０．００％ 有限责任 ２００１ 年 １２ 月 智能机器 市 子产品、电脑软硬体销 有限公司 售；电脑网络工程的技术 （陕西恒 开发；技术咨询服务；模 通） 具模型的生产、销售。 西安交大 西安 电器、电力、电子工程 ３５００．００ ７８．０３％ 有限责任 ２００２ 年 １２ 月 思源智能 市 及产品的开发、生产、 电器有限 销售、技术服务。 公司 昆明交大 昆明 计算机软硬件的开发、应 ２０２３．００ ９０．９１％ 有限责任 ２００２ 年 １１ 月 昆机自动 市 用、系统集成；电子产品、 机器有限 普通机械、电器机械的批 公司 发零售、代购代销。 西安通大 西安 永磁操作机构智能型成 １００．００ ２５．００％ 有限责任 ２００２ 年 ９ 月 思源电器 市 套电器、机电一体化产品 有限公司 的开发、生产、销售及工 程安装 ⑵ 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况： 上述企业中除西安通大思源电器有限公司外均纳入合并会计报表范围，其中 西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司是本年度设立 的企业，自设立之日起纳入合并会计报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） - 40 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 １．货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 现 金 人民币 ８４０，６０６ ４７２，５７４ 港币 ２９，９３５ ３２，３５１ ２１，２１９ ２２，５０５ 美元 １３，８９１ １１４，９２７ ６，３８４ ５２，８４０ 德国马克 ７，６３３ ４２，１３４ ７，６３３ ４２，１３４ 银行存款 人民币 ８１，２５０，０１８ １０２，２３８，４５３ 其中：定期存款 ３，３６３，０００ 港币 １９３，６１０ ２０５，４６０ ３，７７２，３８５ ４，０００，９９２ 美元 ３９，１５３ ３２４，０６２ ３９，１０３ ３２３，６４０ 港币定期存款 ３５，０００，０００ ３７，１４２，０００ ３７，０００，０００ ３９，２４２，２００ 其他货币资金 ８２，６５５，７７６ ７，１４３，２５０ 合 计 ２０２，６０７，３３４ １５３，５３８，５８８ 注： ⑴ 其中港币定期存款 ３５，０００，０００ 港元（折合人民币 ３７，１４２，５００ 元）已用于 短期借款质押。人民币中的定期存款 ３，３６３，０００ 元已用于长期借款质押。 ⑵ 其他货币资金为存于证券公司的款项。 ２．短期投资 期末数 期初数 投资种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票及基金投资 １３，５００ －－ ４７，８５６，７５０ ５，７２６，７９９ 股票及基金投资中有市价投资的帐面价值为人民币 １３，５００ 元，按本年末市 价计算的价值为人民币 １３，５００ 元，故未计提短期投资跌价准备。 ３．应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ４９，２６６，７６７ ７０ １，８９５，４２５ ３８，７７４，５１４ ６３ ６，１２７，４９８ - 41 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 １－２ 年 １０，４９２，９４５ １５ ４，５６１，４７３ １４，５２７，９８８ ２３ ７，５１４，４９８ ２－３ 年 ４，３３５，８５８ ６ ４，３３５，８５８ ４４８，５８４ １ ３９１，０８１ ３ 年以上 ６，４９８，９４９ ９ ３，６７９，４８４ ８，０３３，５０７ １３ ６，４９８，９４８ 合 计 ７０，５９４，５１９ １００ １４，４７２，２４０ ６１，７８４，５９３ １００ ２０，５３２，０２５ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为 １３，９５３，３７０ 元，占应收账款总额的 １９．７７ ％。 ４．其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １３，５９０，０３８ ７０ ６７９，５０２ １６，０００，７５７ ８７ １－２ 年 ４，０２０，４１７ ２１ １，９１８，２０８ １，５０７，４９８ ８ ９８，２６１ ２－３ 年 １，２６２，７７８ ８ ６８６，８２７ １２４，５４１ １ ４３，９６１ ３ 年以上 １６７，００３ １ １６７，００３ ６８８，３７１ ４ 合 计 １９，０４０，２３６ １００ ３，４５１，５４０ １８，３２１，１６７ １００ １４２，２２２ 注： ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款详情 在附注七“关联方关系及其交易”中披露。 ⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 ４，９５０，４７０ 元，占应收账款总额 的 ２６％。 ５．预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ９，６５９，１９７ ８８ ５，６３１，０５５ １００ １－２ 年 １，３６４，８２１ １２ ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 １１，０２４，０１８ １００ ５，６３１，０５５ １００ 注： ⑴ 预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，预付帐款比上年末增加 ９５．７７％，主要原因系 - 42 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 本公司控股子公司“西安赛尔”生产定单增加使预付原材料采购款项相应增加。 ６．存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产成品 ７１，７４７，２６９ １９，８７４，９５７ ５２，７５１，８８８ １６，４６３，１７６ 原材料 ２２，７５７，２４６ ５９５，５８６ ２０，２９７，２１２ ６，０５３，４３７ 低值易耗品 ４，２７１，２４６ ４，２８９，３２１ ８２，７８１ 在产品 １３２，５１５，９８７ ２４，２２５，４２６ １２６，０３８，００１ ２４，５７０，４５８ 委托加工材料 １，３０７，０９３ 物资采购 ７，１４０，０１７ 在途物资 ６，０５４，４５１ 委托代销商品 ４２４，３８３ 包装物 １１，７５８ 合 计 ２４０，１７４，９９９ ４４，６９５，９６９ ２０９，４３０，８７３ ４７，１６９，８５２ ７．待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 办公楼改造 ２９９，００２ ２９９，００２ －－ 环网费鉴定费 １００，５５２ １５０，０００ １００，５５２ １５０，０００ 房租 ３０，３１２ ３０，３１２ 其他 １５８，０１２ ６７，７４６ ９０，２６６ 合 计 ３９９，５５４ ３３８，３２４ ４６７，３００ ２７０，５７８ ８．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 西安赛尔机泵成套设备有限公司 １６，７３４，４６３ ８０．００％ 无 权益法 陕西恒通智能机器有限公司 ６，１０８，６０６ ９０．００％ 无 权益法 西安交大思源智能电器有限公司 ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 无 权益法 昆明交大昆机自动机器有限公司 １８，３９０，０００ ９０．９１％ 无 权益法 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ４０．００％ 成本法 - 43 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 累计权益增减 被投资单位名 期初数 期末数 称 投资成本 权益调整 投资成本 权益调整 云南省澄江铜 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 材厂 西安通大思源 ２５０，０００ ２５０，０００ 电器有限公司 合并价差 １５，０７０，８６２ －１，５０７，０８７ １３，５６３，７７５ 合计 １７，０７０，８６２ ２５０，０００ －１，５０７，０８７ １５，８１３，７７５ 减：减值准备 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期股权投资 １５，０７０，８６２ １３，８１３，７７５ 注： ⑴ 由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计 提了长期投资减值准备。 ⑵ 合并价差系指股权投资差额，详细情况在附注六“母公司会计报表附注” 中披露。 ⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投 资收益的汇回无重大限制。 ９．固定资产及累计折旧 固定资产原值： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 １１０，０９０，４２１ １０，００１，４５６ ２１５，０９５ １１９，８７６，７８２ 电子设备、器具及家具 ２７，４８０，５２５ ２，２３７，０８６ １，２０１，４０９ ２８，５１６，２０２ 机器设备 ２００，６６５，１００ １０，０７５，６２４ ２，４６７，８６７ ２０８，２７２，８５７ 运输工具 ７，９８３，３９３ ２，３１９，４４４ ４５５，５０４ ９，８４７，３３３ 小 计 ３４６，２１９，４３９ ２４，６３３，６１０ ４，３３９，８７５ ３６６，５１３，１７４ 累计折旧： 房屋建筑物 １７，１５５，８１７ ２，８３０，０３４ ３１，８５２ １９，９５３，９９９ 电子设备、器具及家具 １４，００９，６４４ ２，８１４，７４５ ５６０，０７１ １６，２６４，３１８ 机器设备 ７４，９６５，２４４ １４，５８７，２７０ ２，１３１，４４４ ８７，４２１，０７０ 运输工具 ２，９６９，６５０ ６４３，３０４ １９７，２７３ ３，４１５，６８１ 小 计 １０９，１００，３５５ ２０，８７５，３５３ ２，９２０，６４０ １２７，０５５，０６８ 固定资产净值 ２３７，１１９，０８４ ２３９，４５８，１０６ 固定资产减值准备： 房屋建筑物 －－ －－ - 44 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 机器设备 ２，２２９，７９４ －－ １２７，２３９ ２，１０２，５５５ 电子设备 ４９３，１９７ －－ ３，６９９ ４８９，４９８ 小 计 ２，７２２，９９１ －－ １３０，９３８ ２，５９２，０５３ 固定资产净额 ２３４，３９６，０９３ ２３６，８６６，０５３ 注： ⑴ 本公司计提固定资产减值准备系由于帐面价值高于可变现净值所致。 ⑵ 本公司以原值 １０６，５１１，４４９ 元、净值为 ７３，１３２，８３２ 元的房产、车辆做抵 押，取得银行借款 ４４００ 万元。 ⑶ 本公司固定资产中融资租赁资产的帐面原值为 ４，２６４，１８１ 元，累计折旧 为 ６５６，１７５ 元，净值为 ３，６０８，００６ 元。 １０．在建工程 项 目 期初数 本期增加 本期转固 其他减 期末数 资金来源 少 热处理车间工程 ６，９０５，４９３ ２３，０１３ ６，９２８，５０６ 募股资金 “九五”技改 ９，９８７，３０５ ２０，０００ ３３，４０７，７８１ 金融机构贷款 ２３，４４０，４７６ 其中：借款利息资本化 １，９５１，５１０ １，４６９，６０１ ３，４２１，１１１ 思源大厦 ４，２０７，９６８ ４，２０７，９６８ 自有资金 其他工程 ５，３９９，４４５ ３，２５５，４５１ １，４６３，４８９ ６１０，０００ ６，５８１，４０７ 募股资金 合 计 ３５，７４５，４１４ １７，４７３，７３７ ８，４１１，９９５ ６１０，０００ ４４，１９７，１５６ 减：在建工程减值准备 ６７１，５９７ ２０，０００ ６５１，５９７ 在建工程净额 ３５，０７３，８１７ ４３，５４５，５５９ 注： 在建工程中本年度利息资本化支出 １，４６９，６０１ 元，用于确定借款费用资本化 金额的资本化率为 ６％。 １１．无形资产 购入方 剩余摊 项目名称 原始金额 年初余额 增加数 转出数 摊销数 年末余额 式 销期 商誉（１） 购入 ５，６３８，６３２ ５，６３８，６３２ ５６３，８６３ ５，０７４，７６９ １０．００ 业务 商誉（２） 购入 ３，７２０，５６９ ３，７２０，５６９ ３７２，０５７ ３，３４８，５１２ １０．００ 业务 全可控涡 １１，６３０，０００ １１，６３０，００ １，１６３，０００ １０，４６７，０００ ９．００ 专有技术 ０ 快速成型 １４，７３０，０００ １４，７３０，００ １，４７３，０００ １３，２５７，０００ ９．００ 专有技术 ０ 智能专有 ９，０４４，４００ ９，０４４，４００ ８，１３９，９６０ ８，１３９，９６０ ９０４，４４０ ８，１３９，９６０ １０．００ 技术 - 45 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 绣花机专 ４，０３９，６６７ ４，０３９，６６７ ３，７３６，６９２ ３，７３６，６９２ ４０３，９６７ ３，６３５，７００ ９．７５ 有技术 土地使用 注 １７，５６８，１９８ １３，３７４，４１ ３２０，３４９ １３，０５４，０６２ ４０．７５ 权（注 ２） 入 １ 职工住房 购入 ４，４８５，９８８ ３，９２５，２４０ ９３，４５８ ３，８３１，７８２ ４１．００ 使用权 业务 财务软件 购入 １２９，２００ １２９，２００ ５，３８３ １２３，８１７ ９．５８ 业务 公司网站技术 购入 ３８，０００ ３８，０００ １，２６７ ３６，７３３ ４．８３ 开发费 业务 ６６，１０２，９１ １２，０４３，８５ 合 计 ７１，０２４，６５４ １１，８７６，６５２ ５，３００，７８４ ６０，９６９，３３５ ９ ２ 注： ⑴ 上述商誉指：２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集 团购买智能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司本 年度以该两个事业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电 器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司，该两项商誉按 １０ 年摊销。 ⑵ 上述专有技术指：２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组时向西安交大产 业集团购买的专有技术。本年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技 术”投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有 限公司，上述两项技术的增加数系指子公司接受无形资产的入帐价值，转出数系 指本公司投出无形资产的帐面价值。 ⑶ 土地使用权为云南省人民政府以股本的形式注入。 １２．长期待摊费用 项 目 原始发生金额 期 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 办公楼改造 ２９８，８７６ ２９８，８７６ ６０，７８７ ６０，７８７ ２３８，０８８ ４．００ 车间改造 ９１，６７４ ９１，６７４ ５２，３４２ ５２，３４２ ３９，３３２ ０．７５ 老大联合维修费 ６９１，２５９ ６９１，２５９ ６９１，２５９ ３．００ 厂房装修 ５９４，８７５ ５９４，８７５ ２１４，５００ ２１４，５００ ３８０，３７５ １．７５ 合 计 １，６７６，６８４ １，６７６，６８４ ３２７，６２９ ３２７，６２９ １，３４９，０５４ １３．短期借款 期末数 期初数 借款种类 金 额 汇率 币种 金 额 汇率 币 种 担保借款 １０，０００，０００ 人民币 抵押借款 ４４，０００，０００ 人民币 ２０，０００，０００ 人民币 质押借款 ３５，０００，０００ 人民币 ３０，０００，０００ 人民币 - 46 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 信用借款 ７０，０００，０００ 人民币 ７０，２００，０００ 人民币 合 计 １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ 注： ⑴ 抵押借款全部由公司拥有房屋建筑物作为抵押。 ⑵ 质押借款全部由港币定期存款作为质押。 ⑶ 担保借款由西安交大思源科技股份有限公司进行担保。 １４．应付帐款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款余额分别为 １８，８７９，４９４ 元、１０，１６５，５００ 元，无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １５． 预收帐款 ⑴ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款余额分别为 ５５，０７０，３０６ 元、２８，５１９，８２９ 元，增长率 ９３．０９％，主要原因系本公司控股子公司 “西安赛尔”销售定单增加使预收货款相应增加。 ⑵ 预收帐款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １６．应付工资 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资余额分别为 ７５，７７４ 元、３，４１６，６９０ 元，系欠发的职工工资。 １７．应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 ７，３７１，９２９ １０，００７，９２８ 营业税 ２２９，１５２ ３，４２０，７７５ 城建税 ９０，５８４ －－ 企业所得税 １，２０６，１０６ ７１１，５８３ 房产税 －－ －－ 其他税 ２９，５０４ １１２，９４６ 合 计 ８，９２７，２７５ １４，２５３，２３２ １８．其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 ３８，８２２ 防洪基金 ８０，４０２ 合 计 １１９，２２４ - 47 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 １９．其他应付款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额分别为 ９，７７１，２８１ 元、３０，１１１，１４３ 元。 其他应付款中应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东 单位欠款详情在附注五“关联方关系及其交易”中披露。 ２０．预提费用 项 目 期末数 期初数 预提房租 ５１４，０１１ ５０，０００ 预提审计费 １，６００，０００ １，２８０，０００ 预提工程成本 ３２８，８７６ ８２４，６９０ 预提咨询费、律师费等 １，６５０，０００ 其他 ４，４４０ 合 计 ４，０９７，３２７ ２，１５４，６９０ ２１．一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 ２９，８００，０００ １０，３３９，３１３ 一年内到期的应付融资租赁款 ２１３，２１０ ２１３，２１０ 合 计 ３０，０１３，２１０ １０，５５２，５２３ ２２．长期借款 期末数 期初数 借款种类 金 额 币种 金 额 币 种 担保借款 抵押借款 ２９，８００，０００ 人民币 ４０，４４１，７５０ 人民币 质押借款 ３，０００，０００ 信用借款 ３，０００，０００ 人民币 ４，０００，０００ 人民币 合 计 ３５，８００，０００ ４４，４４１，７５０ 减：一年内到期长期借款 ２９，８００，０００ １０，３３９，３１３ 一年后偿还的款项 ６，０００，０００ ３４，１０２，４３７ 注： 抵押借款指以公司拥有的房屋建筑物作为抵押所借的款项。 质押借款指本公司的子公司“西安赛尔”用定期存款质押所借的款项。 ２３．长期应付款 - 48 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 种 类 期间 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应付融资租赁款 年２０ ６，８４３，３７８ ６，８４３，３７８ ３４２，１６９ ６，５０１，２０９ 减：未确认融资费 ２，５７９，１９７ ２，５７９，１９７ １２８，９６０ ２，４５０，２３７ 用 减：一年内到期的 ２１３，２１０ ２１３，２１０ 应付融资租赁款 小计 ４，２６４，１８１ ４，０５０，９７１ ２１３，２１０ ３，８３７，７６２ 加：陕西省财政厅 ２００，０００ ２００，０００ 基建拨款 智能化电器技术 与设备技术产业 ７，０００，０００ ７，０００，０００ 化示范工程拨款 合计 ４，２６４，１８１ ４，０５０，９７１ ７，２００，０００ ２１３，２１０ １１，０３７，７６２ 注： ⑴ 未确认融资费用为最低租赁付款额人民币 ６，８４３，３７８ 元与融资租入固定 资产的入帐价值 ４，２６４，１８１ 元之间的差额，该差额在租赁期按直线法摊销，摊销 期为 ２０ 年。 ⑵ 智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划 委员《关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化 示范工程”建设项目可行性研究报告的批复》（会计高技（２０００）１８８３ 号文）， 对该工程所拨的款项。 ２４．专项应付款 项 目 期末数 期初数 云南省科委专项拨款 ２，４９０，４０６ ２，０６５，８０６ ２５．递延收益 本期摊销 剩余摊 项目名称 原始金额 年初余额 增加数 累计摊销数 年末余额 数 销期 房屋建筑收益 ４，０２３，６４２ ４，０２３，６４２ ４５１，１９６ ４５１，１９６ ３，５７２，４４６ １９ 其中： 经营租赁 １，７５８，３３１ １，７５８，３３１ ８７，９１７ ８７，９１７ １，６７０，４１４ １９ 融资租赁 ２，２６５，３１１ ２，２６５，３１１ ３６３，２７９ ３６３，２３４ １，９０２，０７７ ５－２０ - 49 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 土地使用权 ８，２８７，３４４ ８，２８７，３４４ ４１４，３６５ ４１４，３６５ ７，８７２，９７９ １９ 其中： 经营租赁 ８，２８７，３４４ ８，２８７，３４４ ４１４，３６５ ４１４，３６５ ８，２８６，９３０ １９ 融资租赁 合 计 １２，３１０，９８６ １２，３１０，９８６ ８６５，５６１ ８６５，５６１ １１，４４５，４２５ 注： ２００１ 年 １２ 月本公司实施资产重组时，租回已出售给云南省人民政府的部分 房屋、土地使用权，租赁期为 ２０ 年。该部分资产售价为 ２８，４３８，３６１ 元，帐面价 值为 １６，１２７，３７５ 元，本公司将由此产生的收益 １２，３１０，９８６ 元予以递延。经营租 赁收益按租金支付比例在租赁期内进行分摊；融资租赁收益按折旧进度进行分 摊，作为折旧费用的调整。 ２６．股本 本期 本期 项 目 期初数 期末数 增加 减少 一、未上市流通股份 １２０，００７，４００ １２０，００７，４００ 发起人股份 ３１，３４５，５５４ ３１，３４５，５５４ 其中：国家持有股份 ３１，３４５，５５４ ３１，３４５，５５４ 募集法人股 ８８，６６１，８４６ ８８，６６１，８４６ 二、已上市流通股份 １２５，０００，０００ １２５，０００，０００ 其中：人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 境外上市外资 ６５，０００，０００ ６５，０００，０００ 三、股份总数 ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２７．资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢价 ２９３，７４４，３３８ ２９３，７４４，３３８ 资产评估增值 １１，５３６，１４２ １１，５３６，１４２ 合 计 ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ２８．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 法定公益金 ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 合 计 １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ - 50 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ２９．未分配利润 项 目 ２００２ 年度 期初未分配利润 －６６，３９９，９７０ 加：本年净利润 ６，０７７，４７８ 减：提取的法定盈余公积金 提取的法定公益金 期末未分配利润 －６０，３２２，４９２ ３０．主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售及加工费收入 １７９，６２８，４８５ １２０，０４７，６９８ １０２，４９３，９７５ ７７，５２６，１６９ 注： 本公司 ２００２ 年度向前五名客户销售收入总额为 ２２，６６２，４８４ 元，占全部销售 收入的比例为 １２．６２％。 ３１．主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 营业税 １４，５５１ 城建税 １５４，９２５ 教育费附加 ６６，４７８ 合 计 ２３５，９５４ 注： 城建税和教育费附加分别按应缴增值税、营业税的 ７％和 ３％征收。 ３２．其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 ６６３，０５７ ７６０，３１９ －９７，２６２ 处理物资 ４３３，０２６ ４３３，０２６ 咨询收入 ２，６２５，０００ １３１，２５０ ２，４９３，７５０ 其 他 １５，３０４ ４，１２２ １１，１８２ 合 计 ３，７３６，３８７ ８９５，６９１ ２，８４０，６９６ - 51 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ３３．财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 ８，５１７，２２８．９ ７，３００，６４４ 减：利息收入 ８９２，８８４．７１ ２，５０７，８１２ 汇兑损益 －２１，７７９．８３ －４，０７７ 银行手续费 ７０，７４７．１６ ８３，３１７ 其他 １３２，３８１．８３ 合 计 ７，８０５，６９３ ４，８７２，０７２ ３４．投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 短期投资跌价准备转回 ５，７２６，７９８ －５，７２６，７９９ 股权投资差额摊销 －１，５０７，０８６ 短期投资收益 －３，２０５，７２３ ９，０００，０００ 合 计 １，０１３，９８９ ３，２７３，２０１ ３５．补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 增值税退税 １，３２２，６９１ １，７００，０００ ３６．营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 ４８，０５６ 向云南省人民政府转让房屋建筑物收益 １４，４９３，３４９ 向云南省人民政府转让土地使用权收益 处置固定资产收益 ２４７，１３７ 培训费收入 ４６，９１０ 其他 ５，７８７ １０５，４２６ 合 计 ２９９，８３４ １４，６４６，８３１ ３７．营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 １４，９７１，７５８ 向云南省人民政府转让存货损失 ３９７，０７４ １７５，４１７ 固定资产报废损失 捐赠支出 ２３，０００ 固定资产减值准备 －１３０，９３８ 在建工程减值准备 －２０，０００ - 52 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 其他 １１０，２０７ ６０，６３７ 合 计 ３７９，３４３ １５，２０７，８１２ ３８．所得税 所得税系指纳入合并范围的子公司的所得税费用。 ３９．支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 ４４，６１８，６５１ 元，主要支付款 项如下： 项 目 金 额 差旅费 ４，３７３，３８１ 办公费 ３，２８６，１９０ 业务招待费 １，２４０，３９９ 股票上市管理费及公告费 ４，５４４，６６７ 产品三包费用 １，６６２，４５８ 审计费 ２，０３４，７５８ 房产税等税金 １，０３２，８５３ 研究开发费 ３，８１９，０１７ 绿化费 １，１２０，９０９ 咨询费 １，２７３，８５５ 合计 ２４，３８８，４８７ ４０．现金及现金等价物 期末数 期初数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 货币资金 ２０２，６０７，３３４ １６１，８５９，７７８ １５３，５３８，５８８ １５１，８７７，１６８ 减：银行定期存款 ４０，５０５，５００ ３７，１４２，５００ ３９，２４２，２００ ３９，２４２，２００ 现金及现金等价物 １６２，１０１，８３４ １２４，７１７，２７８ １１４，２９６，３８８ １１２，６３４，９６８ - 53 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 六、母公司会计报表附注（单位：人民币元） １．应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２８，７５４，４１０ ６０ ９２５，８０７ ３３，６６４，８６２ ６３ ３，７１７，３０３ １－２ 年 ９，１２７，０３７ １９ ３，５４７，０４５ １１，２６１，３２６ ２１ ５，１１０，８３６ ２－３ 年 ３，６０２，１４１ ８ ３，６０２，１４１ １８２，７３６ １ １４５，２３２ ３ 年以上 ６，２９３，１００ １３ ３，４７３，６３６ ８，０３３，５０７ １５ ６，４９８，９４８ 合 计 ４７，７７６，６８８ １００ １１，５４８，６２９ ５３，１４２，４３１ １００ １５，４７２，３１９ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为 １１，５８０，８８５ 元，占应收账款总额的 ２３．９６％。 ２．其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２６，５０６，１８６ ８３ １４１，４２１ １５，４５１，３６１ ９２ １－２ 年 ４，８３２，５５２ １５ ５７４，２７６ ５９８，３６１ ３ ９８，２６１ ２－３ 年 ５８９，７５１ ２ １３，８００ １２４，５４１ １ ４３，９６１ ３ 年以上 ９７，７０３ ０ ９７，７０３ ６８８，３７１ ４ 合 计 ３２，０２６，１９２ １００ ８２７，２００ １６，８６２，６３４ １００ １４２，２２２ 注： ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款详情 在附注七“关联方关系及其交易”中的有关披露。 ⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 ３０，９２６，８００ 元，占其他应收款总额 的 ９６．５７％。 ⑶ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款比上年末增加 ８７．６６％，主要原因 系本公司本年度向其子公司“西安赛尔” “陕西恒通” 借款增加所致。 ３．预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ５１８，８０３ ６９ １，４３８，５８７ １００ - 54 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 １－２ 年 ２３０，０００ ３１ ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 ７４８，８０３ １００ １，４３８，５８７ １００ 注： 预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ４．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 １６，７３４，４６３ ８０．００％ 无 权益法 陕西恒通智能机器有限公司 ６，１０８，６０６ ９０．００％ 无 权益法 西安交大思源智能电器有限公司 ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 无 权益法 昆明交大昆机自动机器有限公司 １８，３９０，０００ ９０．９１％ 无 权益法 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ４０．００％ 成本法 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 累计权益增 被投资单位名称 期初数 减 期末数 投资成本 权益调整 投资成本 权益调整 西安赛尔机泵成套 １６，７３４，４６３ ２，７５３，７１５ ２，７５３，７１５ １９，４８８，１７８ 设备有限责任公司 陕西恒通智能机器 ６，１０８，６０６ －７８９，６４０ －７８９，６４０ ５，３１８，９６６ 有限公司 西安交大思源智能 ２７，３１０，０００ ２７，３１０，０００ 电器有限公司 昆明交大昆机自动 １８，３９０，０００ ６４２，３３３ ６４２，３３３ １７，７４７，６６７ 机器有限公司 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 合 计 ２４，８４３，０６９ ４５，７００，０００ ２，６０６，４０８ ２，６０６，４０８ ７３，１４９，４７７ 减：减值准备 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期股权投资净额 ２２，８４３，０６９ ７１，１４９，４７７ ３、股权投资差额 项目名称 剩余摊 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数 累计摊销数 年末余额 销期 西安赛尔机泵成套 设备有限责任公司 ７，２９６，２７７ ７，２９６，２７７ ７２９，６２８ ７２９，６２８ ６，５６６，６４９ １０８ 月 - 55 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 陕西恒通智能机器 有限公司 ７，７７４，５８５ ７，７７４，５８５ ７７７，４５９ ７７７，４５９ ６，９９７，１２６ １０８ 月 合计 １５，０７０，８６２ １５，０７０，８６２ １，５０７，０８６ １，５０７，０８６ １３，５６３，７７５ 注： ⑴ 长期投资帐面价值有低于可收回金额情形发生，故已计提长期投资减值 准备 ２，０００，０００ 元。 ⑵ 经董事会批准，２００２ 年 １１ 月，本公司以绣花机事业部、传感器仪器分 厂的部分资产投资设立了昆明交大昆机自动机器有限公司；同年 １２ 月，本公司 又以智能电器事业部的全部资产投资设立了西安交大思源智能电器有限公司。 ⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投 资收益的汇回无重大限制。 ５．主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售及加工费收入 １４６，２４８，１２３ ９４，８６１，３８６ １０２，４９３，９７５ ７７，５２６，１６９ ６．投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 短期投资跌价准备 ５，７２６，７９９ －５，７２６，７９９ 对子公司投资收益 ４，１１３，４９４ 股权投资差额摊销 －１，５０７，０８６ 短期投资收益 －３，２０５，７２４ ９，０００，０００ 合 计 ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ - 56 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 七、关联方关系及其交易 １．存在控制关系的关联方情况 ⑴ 存在控制的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质 注册地址 主要经营范围 法定代表人 或类型 交大产业 第一大股东 国有独资 西安市 电器、电力、电子、化工、 王建华 能源、机械、仪器仪表、 制冷、建材、生物、材料、 环保、通讯工程及产品 （以上不含国家专项审 批）的开发、生产、销售、 技术服务；国内商业、物 资贸易、经营该校及其直 属企业研制开发的技术、 生产的科技产品的出口 业务和科研、生产所需的 技术、原材料、机械设备、 仪器仪表、零配件的进口 业务及进料加工及三来 一补业务＊＊＊ 西安赛尔机泵 子公司 有限责任 西安市 机泵成套设备工程、详 王尚锦 成套设备有限 能鼓风机、压缩机成套 责任公司（西安 设备、引进设备及其备 赛尔） 件的研制改型、自动控 制系工程、数控工程、 机电化工设备、仪器仪 表的技术开发、整机生 产、销售。 陕西恒通智能 子公司 有限责任 西安市 机电设备、普通机械、电 卢秉恒 机器有限公司 子产品、电脑软硬体销 （陕西恒通） 售；电脑网络工程的技术 开发；技术咨询服务；模 具模型的生产、销售。 西安交大思源 子公司 有限责任 西安市 电器、电力、电子工程 张汉荣 智能电器有限 及产品的开发、生产、 公司 销售、技术服务。 昆明交大昆机 子公司 有限责任 昆明市 计算机软硬件的开发、 张汉荣 自动机器有限 应用、系统集成；电子 公司 产品、普通机械、电器 机械的批发零售、代购 代销。 - 57 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 ⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 交大产业 ３０，０００，０００ －－ －－ ３０，０００，０００ 西安赛尔机泵成 －－ ２，０００，０００ －－ ２，０００，０００ 套设备有限责任 公司（西安赛尔） 陕西恒通智慧型 －－ ６００，０００ －－ ６００，０００ 机器有限公司（陕 西恒通） 西安交大思源智 ３５，０００，０００ －－ ３５，０００，０００ 能电器有限公司 ２０，２３０，０００ 昆明交大昆机自 －－ ２０，２３０，０００ 动机器有限公司 ⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例％ 金额 比例％ 交大产业 ２９％ －－ ７１，０５２，１４６ ２９％ 西安赛尔机 ７１，０５２，１４６ ８０％ －－ －－ １，６００，０００ ８０．００％ 泵成套设备 １，６００，０００ 有限责任公 司 陕西恒通智 ９０％ －－ －－ ５４０，０００ ９０．００％ 能机器有限 ５４０，０００ 公司 西安交大思 ２７，３１０，０００ －－ ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 源智能电器 有限公司 昆明交大昆 －－ １８，３９０，０００ －－ １８，３９０，０００ ９０．９１％ 机自动机器 有限公司 ２．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 昆机集团公司 第二大股东委托管理股权 - 58 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 云南省人民政府 发起人股东 交大思源 第一大股东之子公司 ３．关联交易 ⑴ 销售货物 ２００２ 年度、２００１ 年度本公司以市场价格分别向关联方销售货物 １，１１３，５０４ 元、２，０００，０００ 元，具体情况如下： 企业名称 本年发生额 上年发生额 昆机集团公司 ５７３，５０４ １，００３，４１９ 西安赛尔 ９９６，５８１ 合 计 ５７３，５０４ ２，０００，０００ ２００２ 年度本公司与昆机集团已签定尚未实施的销售合同金额为 ２５０，０００ 元。 以上机床的销售价格按市价确定。 ⑵ 提供及接受劳务 １９９３ 年 １１ 月 １５ 日，本公司与昆机集团公司订立一项有关在重组后互相提 供若干服务的协定，根据此项协定，本公司向昆机集团提供水、电等服务；昆机 集团公司向本公司提供厂区绿化、运输等服务。服务费由双方每年商定，并首先 依据有关政府部门就该类服务所定的标准计算，若无适当的国家标准，本公司及 昆机集团公司则按双方协定计算服务费。２００２ 年度、２００１ 年度本公司与昆机集 团公司之间发生上述交易额如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向昆机集团公司收取水电费 ６１１，４１７ １９１，６３０ 向昆机集团公司支付运输费 ３１７，８５６ 向昆机集团公司支付员工医疗服务费 １，３４３，１２５ １，７１２，７８６ 向昆机集团公司支付员工社会及教育 ５７０，０００ １，９０４，０６１ 服务费等 向昆机集团公司支付绿化费 １，０４４，４３４ 合 计 ３，５６８，９７６ ４，１２６，３３３ ⑶ 租赁 ２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组，租回已出售给云南省人民政府的部分 - 59 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 房屋、土地使用权，年租金分别为 ６０７，７６０ 元、４０７，５２０ 元，租赁期为 ２０ 年。 ⑷ 其他交易 ① 本年度西安交大思源为本公司 １０００ 万元的借款提供担保。 ② 本公司与昆机集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 销售佣金 ５８，７００ 销售原材料 ６７，７８２ 加工费收入 １２６，６７１ 加工费支出 ９５，１５９ 支付建筑费 ８５７，１９１ ３２９，６００ 出售应收帐款之权益 １１，３９８，１１４ 合 计 ８５７，１９１ １２，０７６，０２６ ③ 本公司与交大产业集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向交大产业集团支付水电费等 ５５７，７９０ 向交大思源支付资金占用费 ４０８，０００ 合 计 ９６５，７９０ ④ 本公司与交大产业集团的投资方西安交通大学进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向交通大学销售商品 １７７，３００ 向交通大学支付研究费 ５５０，０００ 合 计 ７２７，３００ ４．关联交易余额 ⑴ 其他应收款 项 目 期末数 期初数 交大产业 ４８８，３３８ ４，７６１，９７９ - 60 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 昆机集团 ５９３，３３２ １，２０４，７４９ 交大思源 １０９，８０３ 合 计 １，１９１，４７３ ５，９６６，７２８ ⑵ 预付帐款 项 目 期末数 期初数 昆机集团 ５００，０００ 预付款项系向昆机集团预付的 ２００３ 年度的服务费。 ⑶ 应付账款 项 目 期末数 期初数 交大产业 １２５，０００ ⑷ 其他应付款 项 目 期末数 期初数 交大产业 ３，３４０，０００ ７，８３７，１２６ 昆机集团公司 １，０６５，８０８ ３，１０１，９３６ 交大思源 ４，９６３，００３ 合 计 ４，４０５，８０８ １５，９０２，０６５ ⑸ 一年内到期的长期应付款 项 目 期末数 期初数 云南省人民政府 ３４２，１６９ ３４２，１６９ ⑹．长期应付款 项 目 期初数 期末数 云南省人民政府 ６，５０１，２０９ ６，１５９，０４０ 八、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 - 61 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 九、承诺事项 租赁承诺：资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额 及以后年度将支付的最低租赁付款额总额如下： 会计年度 金 额 ３４２，１６９ ２００３ 年 ３４２，１６９ ２００４ 年 ３４２，１６９ ２００５ 年 ５，４７４，７０２ 以后年度 ６，５０１，２０９ 合计 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十一、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 十二、其他重要事项 香港会计准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于香港会计准则编制的财务报表。 ２００２ 年度的合并净利润及 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并净资产分别为人民币 ６，０７７，４７９ 元、５０６，７７８，０４５ 元，按香港会计准则对本年合并净利润和合并净 资产的主要调整如下： 项 目 净利润 净资产 根据中国会计准则编制 ６，０７７，４７９ ５０６，７７８，０４５ 的会计报表金额 相关贷款的利息补贴 １，３１１，５２０ 租赁形成的损失 －６６４，４２５ 出售土地使用权收益 ７，６２２，９２０ 根据香港会计准则编制 ６，７２４，５７４ ５１４，４００，９６５ 的会计报表金额 - 62 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 按香港会计准则编制的财务报表 交大昆机科技股份有限公司 （在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司） 截至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日止年度 报告及财务报表 审计师报告 综合损益表 综合资产负债表 资产负债表 综合股本变动报表 综合现金流量表 财务报表附注 审计师报告 致交大昆机科技股份有限公司股东 (在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司) 本审计师行已完成审核按照香港普遍采纳之会计原则编制的财务报表。 董事及审计师的个别责任 贵公司之董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻采 用合适的会计政策。 本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股东报告。 意见的基础 本 行 是 按照 香 港会 计 师公 会 颁布 的 审计 准 则进 行 审核 工 作 。审核 范 围工 作 包括 以 抽查 方 式 查 核 与 财务 报 表所 载 数额 及 披露 事 项有 关 的凭 证 ，亦包 括 评估 董 事于 编 制该 等 财务 报 表 时 所 作 的重 大 估计 和 判断 、所 厘 定的 会 计政 策 是否 适 合 贵 集团的 具 体情 况、及 有否 贯 彻应用并足够地披露该等会计政策。 本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的资料及解释为目标，使本行能 获得充份的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确定。在作出意见时， - 63 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 本行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够。本行相信，本行的审核工作已为 下列意见建立了合理的基础。 意见 本 行 认 为上 述 的财 务 报表 均 真实 与 公平 地 反映 贵 集团于 2002 年 12月 31 日 的财 政 状况 及 贵集团 截 至 该 日止 年 度的溢利 和 现金 流 量，并 已 按 照《 香港 公 司条 例》之 披 露要 求 而妥 善 编制。 德勤•关黄陈方会计师行 执业会计师 香港 2003 年 4 月 6 日 综合损益表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 营业额 5 179,628 102,494 销售成本 (120,283) (77,526) ________ ________ 营业溢利 59,345 24,968 其它收入 6 10,196 15,601 资产重组净盈余 30 - 7,858 管理费用 (40,865) (21,131) 销售费用 (11,519) (5,523) 尚未变现其它投资亏损 (94) (6,003) ________ ________ 主营业务溢利 7 17,063 15,770 财务费用 8 (8,592) (7,297) 营业外费用 (89) (237) ________ ________ 税前营业溢利 8,382 8,236 税项 9 (723) - ________ ________ - 64 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 税后营业溢利 7,659 8,236 少数股东权益 (933) - ________ ________ 本年度溢利 10 6,726 8,236 ________ ________ ________ ________ 每股溢利 12 2.7 分 3.4 分 ________ ________ ________ ________ - 65 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 综合资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 13 294,453 283,008 商誉 15 21,987 24,430 无形资产 16 35,499 39,444 于联营公司之投资 17 250 - 递延资产 18 3,832 3,926 _______ _______ 356,021 350,808 _______ _______ 流动资产 存货 19 195,479 162,261 应收交易账款 20 56,122 41,253 其它应收款 24,353 21,356 应收联营公司款项 36 400 - 应收关连公司款项 36 28 - 其它投资 21 13 42,130 证券公司投资存款 82,656 7,143 可退还税款 16 142 已抵押定期存款 34 40,505 31,818 银行结存及现金 22 79,446 106,205 _______ _______ 479,018 412,308 _______ _______ 流动负债 应付账款 23 19,026 10,165 其它应付款 77,524 61,163 欠付关连公司款项 35 197 8,038 应付税项 1,379 969 一年内偿还之融资租约承担 24 213 468 一年内偿还之借款 25 188,800 130,200 _______ _______ 287,139 211,003 _______ _______ 流动资产净值 191,879 201,305 _______ _______ - 66 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 547,900 552,113 _______ _______ _______ _______ 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股本及储备 股本 27 245,007 245,007 储备 28 269,395 262,669 _______ _______ 514,402 507,676 _______ _______ 少数股东权益 12,638 2,175 _______ _______ 非流动负债 一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439 一年后偿还之借款 25 3,000 29,800 递延收入 26 3,822 4,023 其它长期借款 29 10,200 4,000 _______ _______ 20,860 42,262 _______ _______ 547,900 552,113 _______ _______ _______ _______ - 67 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 13 263,929 264,027 附属公司权益 14 68,543 22,843 应收附属公司款项 14 25,654 - 商誉 15 - 9,359 无形资产 16 23,724 39,444 递延资产 18 3,832 3,926 _______ _______ 385,682 339,599 _______ _______ 流动资产 存货 19 169,384 153,351 应收贸易账款 34,249 36,466 其它应收款 4,754 13,395 应收附属公司贸易帐款 5,411 1,205 应收关连公司款项 36 28 4,605 其它投资 21 13 42,130 证券公司投资存款 82,656 7,143 可退还税款 16 143 已抵押定期存款 34 37,142 31,818 银行结存及现金 22 42,062 104,544 _______ _______ 375,715 394,800 _______ _______ 流动负债 应付账款 6,406 7,767 其它应付款 43,523 45,974 应付税金 - 252 一年内偿还之融资租约承担 24 213 468 一年内偿还之借款 25 188,800 130,000 _______ _______ 238,942 184,461 _______ _______ 流动资产净值 136,773 210,339 _______ _______ 522,455 549,938 _______ _______ _______ _______ - 68 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股本及储备 股本 27 245,007 245,007 储备 28 266,788 262,669 _______ _______ 511,795 507,676 _______ _______ 非流动负债 一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439 一年后偿还之借款 25 - 29,800 递延收入 26 3,822 4,023 其它长期借款 29 3,000 4,000 _______ _______ 10,660 42,262 _______ _______ 522,455 549,938 _______ _______ _______ _______ - 69 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 综合股本变动报表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 资本 法定 法定 股本 股本溢价 公积金 公积金 公益金 (累积亏损) 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 (附注 28) (附注 28) (附注 28) (附注 28) 于 2001 年 1 月 1 日 245,007 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 499,440 本年度利润 - - - - - 8,236 8,236 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 245,007 293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 507,676 本年度利润 - - - - - 6,726 6,726 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 245,007 293,745 10,225 8,406 8,406 (51,387) 514,402 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ - 70 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 综合现金流量表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2002 2001 人民币千元 人民币千元 经营业务 税前营业溢利 8,382 8,236 作以下调整： 收取利息 (893) (2,508) 支付利息 8,608 7,301 省财政利息补贴 (1,312) (1,688) 其它投资收入 (5,240) (9,000) 汇兑收益 (16) (4) 递延资产摊销 (201) - 固定资产折旧及摊销 21,263 16,003 商誉摊销 2,443 - 无形资产摊销 3,945 - 预付租金摊销 94 93 固定资产报废损失 145 518 未确认的投资损失 94 6,003 资产重组净收益 - (7,858) 固定资产减值亏损 - 3,395 其它投资损失 - 120 _______ _______ 流动资金变动前之经营业务之现金流入额 37,312 20,611 存货增加 (33,218) (23,543) 应收帐款增加 (14,869) (6,555) 其它应收帐款增加 (2,997) (14,927) 应收关连公司款项增加 (28) 应付帐款增加(减少) 8,861 (674) 其它应付帐款增加 16,361 1,213 欠付关连公司款项减少 (7,841) - _______ _______ 经营业务之现金流入(出)额 3,581 (23,875) 已付所得税 (187) - 已付利息 (10,078) (8,250) 省财政利息补贴 1,312 1,688 _______ _______ 经营业务之现金流出净额 (5,372) (30,437) _______ _______ - 71 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 投资业务 证劵公司投资存款 (80,000) (7,018) 购买固定资产 (33,102) (28,431) 抵押存款的(增加)减少 (8,687) 10,606 贷款予合营企业 (400) - 联营公司的投资 (250) - 收回证券公司投资存款 46,510 56,190 收回银行之存款 7,424 20,000 其它投资收入 5,240 9,000 出售固定资产所得款 1,719 563 收取利息 893 2,508 出售其它投资所得款 - 5,810 资产重组后流入之现金净额 30 - 5,212 购买其它投资 - (42,982) 存放银行之存款 - (7,424) _______ _______ 投资业务之现金流(出)入净额 (60,653) 24,034 _______ _______ 融资前之现金流入净额 融资业务 新增银行贷款 156,000 90,000 少数股东投资资本 9,530 - 其它新增借款 7,200 - 偿还银行贷款 (124,200) (50,200) 偿还其它贷款 (1,000)- 偿还融资租约承担 (856)- _______ _______ 融资之现金流入净额 46,674 39,800 _______ _______ 现金及现金等价物(减少)增加 (19,351) 33,397 年初之现金及现金等价物 98,781 65,380 汇兑变动影响 16 4 _______ _______ 年末之现金及现金等价物为 22 79,446 98,781 _______ _______ _______ _______ - 72 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 财务报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 1. 简介 本公司为一家在中华人民共和国(「中国」)成立之中外合资股份有限公司。本公司 主要经营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密传感器。 各附属公司之业务载于财务报表附注 14。 2. 采用会计实务准则 本年内，集团道次采纳几项新增和修定的香港会计实务准则(「会计实务准则」)。 本报告之现金流量表和股本变动报表已按照修改的会计实务准作披露，对于本年度 或之前的财政状况没有任何重大影响。同时，无需对前年度作出调整。 现金流量表 根据修改的会计实务准则第十五条，现金流量将分为三大类：「经营业务之现金流 量」 ，「投资业务之现金流量」及「融资业务之现金流量」。利息及股息将列于经营业 务之现金流量及投资业务之现金流量内。除非能辨于投资或融资业务，否则税务所 产生之现金流量列于经营业务之现金流量内。 现金价物列作为短期，高度流通性投资乃可随时转换为已知数之现金。 雇员褔利 本年内，集团采纳会计实务准则第三十四条之雇员褔利，该准则引进雇员褔利，包 括退休褔利计划的计算规条。由于集团只参加了固定供款退休褔利计划，所以采纳 会计实务准则第三十四条对此财务报表并没有重大影响。 - 73 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 3. 主要会计政策概要 财务报表以历史成本为计价原则编制。编制财务报表所采用之主要会计政策符合香 港标准会计准则，主要采用之会计政策列载如下： 综合基准 综合财务报表包括本公司及其附属公司每年截至 12 月 31 日止之财务报表。 于本年度购入或出售之附属公司，其业绩会分别由购入有效日期或截至出售有效日 期止列入综合收入帐。 收入确认 销售在付货予客户后及所有权转移后即予确认。 服务收入在服务提供时即予确认。 利息收入乃根据本金余额，按适用利率依照时间比例计算。 省财政利息补贴收入乃根据有关利息费用发生时间而入账。 投资所得股息收入于确立股东可收取股息之权利时予以确议。 固定资产 固定资产除在建工程外之价值为原值减去折旧、摊销及累计的减值损失列帐。 因资产出售或报废而产生的收入或亏损是按销售所得款项及 资产帐面值的差额厘 定，并于损益表中确认。 土地使用权成本则按合约年期于获取土地使用证后摊销。 除在建工程外，物业产房及设备的折旧是于计入其估计剩余价值后以直线法按下列 年率于其估计可使同年限中撇销成本： 房屋建筑物 2.5% 机器设备 2% - 8% 电子设备、器具及家具 6% - 10% 运输设备 6% - 10% 融资租入固定资产在预计使用年限与租赁年限较短者期间内，按与同类购入资产相 同折旧方法拨备折旧。 - 74 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 3. 主要会计政策概要 - 续 在建工程 在建工程按成本值入账，其中包括所有发展项目支出及该等工程应占之其它直接成 本（包括利息支出）。竣工工程之成本则转拨入其适当之固定资产类别内。 商誉 合并产生的商誉，指购买成本超出本集团在附属公司的可辨认资产和负债在购买日 的公允价值中所占份额的部份。 因收购附属公司之商誉将予资本化并于资产负债表中单独列示，商誉在其受益期限 内以直线法摊销。 无形资产 无形资产乃按成本值减摊销及任何减值准备(如有需要)列账。 无形资产之成本以直线基准，分 10 年期摊销。 资产减值 于各结算日，本集团均检讨其资产之帐面值，以确定该等资产有否出现任何显示减 值亏损之情况。倘估计资产之可收回金额将低于帐面值，则该项资产之帐面位乃调 低至其可收回金额。减值亏损乃即确认为开支。 倘减值亏损于日后对销，则将该项资产之帐面值增加至其经修订之估计可收回金额， 惟所增加之帐面值不得超逾假设过往年度并无就该项资产确认减值亏损而应计得之 帐面值。减值亏损之对销乃实时确认为收入。 附属公司投资 附属公司投资乃按成本值减永久减值于本公司资产负债表入账。 3. 主要会计政策概要 - 续 联营公司权益 本集团于本年度摊占其联营公司之收购后业绩计入综合收益表，而于联营公司之权 益则按本集团应占之联营公司资产净值减任何已知之减值亏损列于综合资产负债表 内。 - 75 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 存货 存货按成本与可变现净值两者之较低值列账。 成本采用加权平均成本法计算。可变现棦值为正常经营下的预期售价减去产品制成 所需之未来生产成本及有时逹成销售之估计费用。 投资证券 证劵投资乃按交易日期基准确认入账，最初以成本值计算。 持至到期日债务证劵外之投资均列作投资证劵或其它投资。 投资证劵为就已界定长期策略持有之证劵，乃于其后申报日期按成本值减并非短暂 性质之任何减值亏损计算。 其它投资按公平价值(包括未变现收益及亏损)计算在本年度之溢利或亏损净额中。 借贷成本 购买、建筑或生产指定资产(即资产需经一段长时间，方能作拟定用途或销售)所直 接涉及之借贷成本，一律拨作资本，并列作该等资产成本之一部分。一旦资产之大 部分已可作拟定用途或销售，有关借贷成本即不再拨充资本。 其它借贷成本，一律按照实际发生时当作费用处理。 3. 主要会计政策概要 - 续 租入资产 当与租入资产的所有权有关之风险及报酬均转让予本集团时，该项租赁将界定为融 资租赁。按融资租赁持有之资产于采购日按照其公允价值予以资本化。对于出租方 的相关负债，减除利息费用后，于资产负债表确认为一项融资租赁承诺。总租赁承 诺与所租入资产的公允价值之间之差额作为一项财务费用于租赁期间内记入损益， 该项费用乃按照上述融资租赁负债于各会计期间乘以不变利率计算。 所有其它租赁界定为经营租约，其年租将按直线法在相关租赁约期内平均摊入损益。 如若当本集团将资产售出并立即从购买户租回，且该交易已确定为融资租赁，则出 售该资产所得款项与该资产之净值之间如有盈余，该盈余将予递延并在租期内予以 适当摊销记入损益。 - 76 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 税项 税项根据本年度业绩计算，并经就毋须课税或可剔除之项目作出调整。时差因在不同之 会计期间就税务确认若干收支项目及在财务报表中确认该等项目而产生。时差之税务影响采 用负债法就可见将来可能出现之负债或资产在财务报表中确认作递延税项。 研究及开发费用 研究活动费用应产生期间确认为开支。 因发展开支而内部产生之无形资产仅可于预期清楚界定项目所产生之开发成本将会透 过日后之商业活动收回时确认。所产生之资产按其可使用年期以直线法摊销。 退休金计划费用 本集团参与一项由国家管理之员工退休计划。按此计划，本 集团按其合资格员工薪酬之 一定比例供款。于年度对此退休计划之供款于损益表内处理。 外币 本公司之账目及会计纪录以人民币结算。 外币交易以按交易日当天中国人民银行外汇牌价换算为人民币。以外币计算之货币资产 与负债按当天中国人民银行外汇牌价中间价换算。因汇兑引起的盈亏拨入损益表内处理。 4. 分类资料 根据本集团之内部财务呈报方式，本集团决定以业务分类为基本之呈报方式。 业务分类 本集团呈报之基本分类资料以产品划分，即机床、计算机绣花机、智能机器、节能型离 心压缩机和激光快速成机。此等产品之分类资料列报如下： 2002 年 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 销售 134,931 3,071 8,250 28,726 4,650 - 179,628 - 77 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 分部结果 5,419 709 711 5,409 (425) - 11,823 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 其它投资收入 5,240 _______ 经营业务溢利 17,063 财务费用 (8,592) 未能分配公司费用 (89) _______ 除税前溢利 8,382 税项 (723) _______ 本年度溢利 7,659 少数股东权益 (933) _______ 本年度溢利 6,726 _______ _______ 按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下： 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 分类资产 及综合总资产 706,365 26,431 47,197 74,221 8,481 (27,906) 834,789 联营公司投资 250 _______ 总资产 835,039 _______ _______ 负债 分类负债 (250,931) (5,492) (11,066) (58,070) (10,346) 27,906 (307,999) _______ _______ - 78 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 其它资料 固定资产增加 30,883 9 275 3,235 170 - 34,572 折旧 19,167 10 161 1,346 579 - 21,263 出售固定资产损失- - - - 145 - 145 4. 分类资料 - 续 2001 年 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 销售 102,494 - - - - - 102,494 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 分部结果 6,770 - - - - - 6,770 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 其它投资收入 9,000 _______ 经营业务溢利 15,770 财务费用 (7,297) 未能分配公司费用 (237) _______ 除税前溢利 8,236 税项 - _______ 本年度溢利 8,236 _______ _______ 按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下： 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 - 79 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 分类资产 及综合总资产 726,967 3,860 3,589 28,952 953 (1,205) 763,116 _______ _______ 负债 分类负债 (227,311) (3,860) (3,589) (17,154) (2,556) 1,205 (253,265) _______ _______ 其它资料 固定资产增加 63,877 4,039 9,044 21,701 4,501 - 103,162 折旧 16,003 - - - - - 16,003 出售固定资产损失 518 - - - - - 518 本集团之营业额及经营利润有超过 90%来源于中国市场而其业务亦位于中国。同时本 公司之资产和负债亦位于中国，因此无需作次要之呈报方式。 5. 营业额 营业额为本集团在本年度内向外界客户销售货品之已收及应收款减除增值税，营业税及 退回货品之净额后入帐。 2002 2001 人民币千元 人民币千元 本公司业务的营业额细列如下： 货品销售 166,374 91,291 提供服务 13,254 11,203 _______ _______ 179,628 102,494 _______ _______ _______ _______ 6. 其它收入 2002 2001 人民币千元 人民币千元 其它收入包括: 银行及其它金融机构存款的利息收入 893 2,508 其它投资收入 5,240 9,000 - 80 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 新商品增值税退税 1,323 1,700 省财政利息补贴 1,312 1,688 其它 1,428 705 _______ _______ 10,196 15,601 _______ _______ _______ _______ 7. 主营业务溢利 2002 2001 人民币千元 人民币千元 主营业务溢利已扣除： 工资及其它福利费用包括： 董事及监事酬金 - 袍金 执行董事及监事 92 70 非执行董事 72 4 独立非执行董事 108 35 - 其它酬金 执行董事及监事 427 455 非执行董事 42 - _______ _______ 741 564 退休金供款 4,541 4,096 其它工资及福利费用 42,052 33,109 _______ _______ 47,334 37,769 _______ _______ _______ _______ 审计师酬金 - 本年度 2,046 1,280 - 以提前年度不足准备 83 35 _______ _______ 2,129 1,315 _______ _______ 预付租金摊销 94 93 商誉摊销(包括于管理费用内) 2,443 - 无形资产摊销(包括行于管理费用内) 3,945 - 固定资产折旧及摊销 - 81 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 - 为集团所拥有 21,224 16,003 - 融资租入固定资产 39 - _______ _______ 总折旧和摊销 27,745 16,096 _______ _______ 出售固定资产损失 145 518 固定资产减值 - 3,395 出售其它投资损失 - 120 研究及开发费用 3,819 2,747 及已加入： 递延收入摊销(包括于管理费用内) 201 - _______ _______ _______ _______ 7. 主营业务溢利 - 续 本集团事酬金之金额介乎: 董事数目 2002 2001 由港币 0 元至港币 1,000,000 元 15 19 _______ _______ _______ _______ 首五位最高薪雇员酬金分析如下： 在本年度本集团首五位最高薪雇员包括本公司 5 位(2001：3 位)董事，其酬金详情刊载 于上文，余下(2001：2 位)最高薪雇员之酬金分析如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 薪金 - 133 退休金供款 - 6 _______ _______ - 139 _______ _______ _______ _______ 于年内，本集团并无付予五名最高受薪人士(包括董事)任何酬金作为加盟或于加盟 本集团之透金或作为离职补偿。于年内，董事概无放弃任何酬金。 - 82 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 8. 财务费用 2002 2001 人民币千元 人民币千元 利息： 借款须于五年内全数偿还之借款利息支出 9,949 8,250 - 融资租约承担 129 - _______ _______ 总利息支出 10,078 8,250 扣减：于在建工程中拨充资本之利息 (1,470) (949) ______ _______ 8,608 7,301 汇兑收益 (16) (4) _______ _______ 8,592 7,297 _______ _______ _______ _______ 9. 税项 根据国家税务总局在 1993 年 10 月 21 日发出的一份文件，及财政部、国家税务总局 1994 年 4 月 18 日的通知确认，本公司由 1993 年 1 月 1 日起所赚取的利润须按 15%之税率缴付 所得税。 根据中国相关税收法税，本集团于中国大陆设立之子公司享受自首个生产经营年度两年 内无需缴纳中国所得税之优惠。本年度之税项代表子公司对此优惠作出的中国所税拨备。 由于本公司本年度应课税利润全被前年度亏损抵扣，因此并未对中国所得税作出拨备。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司有并未确认之递延税项资产为人民币 1,647,000 元(2001： 人民币 2,167,000 元)，代表可用于抵扣将来溢利之税务亏损引致之时差税务影响。由于不能 确定递延税项资产是否会于可见将来变现，故递延税项资产净额并未于财务报告内入账。 10. 本年度溢利 根据中国公司法第 177 条，税后溢利按下列分配： (1) 弥补过往年度亏损； (2) 提取法定公积金； (3) 提取法定公益金； - 83 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 (4) 提取任意公积金；及 (5) 支付普通股股息。 董事会建议本年度不作任何分配。 11. 转入法定公积金及法定公益金 因本公司出现累积亏损，并无建议转入法定公积金及法定公益金。 12. 每股溢利 每 股溢利乃 根 据 本 年 度 溢利 人 民 币 6,726,000 元(2001：人 民 币 8,236,000 元) 及 本 年 度 已 发 行 股 份 245,007,400 股 (2001：245,007,400 股) 计 算。 13. 固定资产 在中国 电子 之中期 设备、 场地 租赁房屋 机器 器具 运输 使用权 建筑物 设备 及家具 设备 在建工程 总额 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于 2002 年 1 月 1 日 17,568 110,092 200,665 27,480 7,982 35,910 399,697 添置 - 3,840 8,723 2,839 1,861 17,309 34,572 转拨 - 6,893 527 547 445 (8,412) - 出售 - (215) (2,468) (1,201) (441) (610) (4,935) _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 17,568 120,610 207,447 29,665 9,847 44,197 429,334 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 折旧及摊销 于 2002 年 1 月 1 日 4,194 17,156 77,196 14,502 2,969 672 116,689 本年度之准备 320 2,829 15,606 1,868 640 - 21,263 出售时撇销 - (32) (2,245) (576) (198) (20) (3,071) _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 4,514 19,953 90,557 15,794 3,411 652 134,881 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 13,054 100,657 116,890 13,871 6,436 43,545 294,453 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ - 84 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 于 2001 年 12 月 31 日 13,374 92,936 123,469 12,978 5,013 35,238 283,008 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 本公司 成本值 于 2002 年 1 月 1 日 17,568 109,598 179,438 25,975 7,684 35,868 376,131 添置 - 3,602 7,113 2,151 767 17,250 30,883 转拨 - 6,893 527 547 445 (8,412) - 转拨予子公司 - (513) (4,854) (1,868) (2,475) (4,305) (14,015) 出售 - (215) (2,468) (671) (441) (610) (4,405) _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 17,568 119,365 179,756 26,134 5,980 39,791 388,594 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 折旧及摊销 于 2002 年 1 月 1 日 4,194 17,143 73,249 14,027 2,819 672 112,104 本年度之准备 320 2,803 13,837 1,599 608 - 19,167 转拨予子公司 - (68) (2,726) (414) (460) - (3,668) 出售时撇销 - (32) (2,245) (443) (198) (20) (2,938) ______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 4,514 19,846 82,115 14,769 2,769 652 124,665 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 13,054 99,519 97,641 11,365 3,211 39,139 263,929 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 13,374 92,455 106,189 11,948 4,865 35,196 264,027 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 13. 固定资产 - 续 于 1993 年 10 月，本公司获中国政府有关部门授予房屋建筑物座落土地之使用权年期为 50 年。 于 2002 年 12 月 31 日，在建工程中拨充资本之利息累计金额为人民币 3,552,000 元(2001: 人民币 2,082,000 元)。 于 2002 年 12 月 31 日，帐面净值约人民币 5,534,000 元(2001 年：人民币 5,573,000 元) 的固定资产为融资租赁。 - 85 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 14. 附属公司权益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 于非上市附属公司之投资 68,543 22,843 _______ _______ _______ _______ 应收子公司之款项 25,654 - _______ _______ 本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长确认 其中人民币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于 2002 年 8 月 8 日 经董事会批淮。目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增资事项。其 余贷款约为人民币一千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷并用作周转日 常业务之运作所用。该贷款并无抵押及无定期还款期。董事认为，有关款项于未来一个财政 年度将不会被要求偿还，故巳列作非流动性质。但其中人民币六百万元乃按市场利率计算并 须承担利息，而其余借贷乃免息贷款。 于 2002 年 12 月 31 日，各附属公司之详情如下： 注册成立 已发行及 本公司所 及经营 缴足之 持有 附属公司名称 业务之地点 普通股股本 已发行股本 主要业务 西安赛尔机泵成套 中国 人民币 2,000,000 元 80% 设计、发展及 设备有限公司 销售涡轮机械。 陕西恒通智能机器 中国 人民币 600,000 元 90% 发展并销售以先进 有限公司 技术创造计算机化模具、 机械、设备、电子产品、软件及硬件。 西安交大思源智能 中国 人民币 35,000,000 元 78.03% 研究、发展及销售工业 电器有限公司 电动机械如水利、土木工 程和建筑 昆明交大昆机自动 中国 人民币 20,230,000 元 90.91% 研究、发展、制造和 销机器有限公司 售智能彩电绣花机。 各附属公司于年内并无发行任何债务证劵。 - 86 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 15. 商誉 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 成本值 于 2002 年 1 月 1 日之结余 24,430 9,359 年内转拨予子公司 - (9,359) _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 24,430 - _______ _______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日之结余 - - 年内摊销 2,443 936 年内转拨予子公司 - (936) _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 2,443 - _______ _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 21,987 - _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 之结余 24,430 9,359 _______ _______ _______ _______ 商誉之摊销年限为 10 年。 16. 无形资产 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 (附注) (附注) 成本值 于 2002 年 1 月 1 日之结余 39,444 39,444 年内转拨予子公司 - (13,084) ______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 39,444 26,360 _______ _______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日之结余 - - 年内摊销 3,945 3,945 年内转拨予子公司 - (1,309) - 87 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 3,945 2,636 _______ _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 35,499 23,724 ______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日之结余 39,444 39,444 _______ _______ _______ _______ 16. 无形资产 - 续 附注： 集团及公司之无形资产皆为专有技术。 专有技术之成本为人民币 26,360,000 元为从本公司主要股东之西安交通大学产业(集团) 总公司("交大集团")购入激光快速成型技术和全可控涡节能离心压缩机技术。 年末余额为人民币 13,084,000 元包括智能彩电绣花机专有技术及智能化电器专有技术。 专有技术按 10 年摊销。 17. 于联营公司之投资 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 所占联营公司资产净值 250 - 于 2002 年 12 月 31 日，间接持有之联营公司之详情如下： 本集团持有之已发行股本 联营公司名称 注册成立地点 面值比例 主要业务 西安通大思源电器 中国 25% 智能电器 有限公司 研究、发展及销售 - 88 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 18. 递延资产 预付租金 人民币千元 本集团和本公司 成本值 于 2002 年 1 月 1 日及 2002 年 12 月 31 日 4,486 ______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日 560 本年度之准备 94 _______ 于 2002 年 12 月 31 日 654 _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 3,832 于 2001 年 12 月 31 日 3,926 18. 递延资产 - 续 根 据 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 于 1993 年 12 月 10 日 达 成 之 一 项 协 议 ， 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 分 别 预 付 人 民 币 2,000,000 元 及 人 民 币 3,000,000 元 作 联 合 兴 建 职 工 宿 舍 之 用 。 本 公 司 于 1995 年 再 拨 付 人 民 币 297,000 元 。 该 职 工 宿 舍 于 1995 年 10 月 份 已 竣 工 。 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 随 后 签 署 一 份 附 加 文 件 ，确 认 昆 机 集 团 公 司 拥 有 职 工 宿 舍 之 业 权 ， 而 本 公 司 有 权 于 始 于 1996 年 1 月 之 48 年 内 租 用 其 中 五 层 作 为 职 工 宿 舍 。营 运 租 约 租 金 乃 参 考 宿 舍 面 积 及 实 际 建 筑 费 用 而 计 算 。 在 此 基 准 下 ， 本 公 司 于 1996 年 再 支 付 人 民 币 2,189,000 元 。 而 此 项 租 约 之 累 计 已 付 租 金 大 概 为 人 民 币 4,486,000 元 ， 而 本 公 司 已 缴 付 之 金 额 则 作 为 预 付 租 金 及 将 其 作 租 约 期 48 年 摊 销 。 19. 存货 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 31,283 24,504 23,725 24,041 在制品 105,437 101,468 93,442 93,825 - 89 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 制成品 58,759 36,289 52,217 35,485 195,479 162,261 169,384 153,351 以上存货价值按照可变现净值列帐如下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 31,283 16,201 23,725 16,201 在制品 105,437 83,014 93,442 83,014 制成品 58,759 10,187 52,217 10,187 195,479 109,402 169,384 109,402 20. 应收交易账款 本公司给予各交易客户有个别确定的还款期限。 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应收账款之账龄分析如下： 1 年以内 47,371 32,647 1至2年 5,932 7,013 2至3年 - 58 3 年以上 2,819 1,535 56,122 41,253 21. 其它投资 本集团及公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股权投资： 于中国上市之投资股票市值 13 42,130 22. 银行结存及现金 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元人民币千元 人民币千元 - 90 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 银行结存及现金 79,446 98,781 42,062 97,120 银行定期存款 - 7,424 - 7,424 79,446 106,205 42,062 104,544 23. 应付账款 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应付账款之账龄分析如下： 1 年以内 11,538 7,837 1至2年 5,581 1,180 2至3年 1,098 11 3 年以上 809 1,137 19,026 10,165 24. 融资租约承担 最低租约付款额 最低租约付款额之现值 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 融资租约承诺于以下期间偿还： 一年内偿还 342 710 213 468 第二至五年偿还 6,159 6,817 3,838 4,439 _______ _______ _______ _______ 6,501 7,527 4,051 4,907 减：未来利息费用 (2,450) (2,620) - - _______ _______ _______ _______ 融资租约承诺之现值 4,051 4,907 4,051 4,907 减：一年内到期需偿还之金额 (已列示于流动负债) (213) (468) _______ _______ 一年后到期偿还 3,838 4,439 - 91 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 以上租约均按固定还款金额支付且无或有租金约定。融资租约的平均合约年限为 20 年 (2001: 6 年)。 25. 借款 本集团 本公司 2002 2001 2 002 2001 人民币千元 人民币千元人民币千元人民币千元 借款于以下期间偿还： 一年内偿还 188,800 130,200 188,800 130,000 超过一年并在二年内偿还 3,000 29,800 - 29,800 超过二年并在五年内偿还 - - - - 191,800 160,000 188,800 159,800 减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) (130,200) (188,800) (130,000) _______ _______ _______ _______ 一年后偿还之借款 3,000 29,800 - 29,800 _______ _______ _______ _______ _ 款分析如下： - 有抵押 118,800 89,800 118,800 89,800 - 无抵押 73,000 70,200 70,000 70,000 _______ _______ _______ _______ 191,800 160,000 188,800 159,800 - 92 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 26. 递延收入 本集团及公司 人民币千元 成本值 于 2002 年 1 月 1 日及 2002 年 12 月 31 日之结余 4,023 摊销至收入 年内摊销及于 2002 年 12 月 31 日之结余 (201) 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 3,822 由于有关被出售之建筑物于其后由本集团租回。出售若干建筑物所得之收入将予递延，该项 租赁界定为融资租赁，相关出售建筑物之收入按照租赁年限(20 年)摊入损益。 27. 股本 注册，已发行 及缴足 2002 和 2001 人民币千元 每股面值人民币 1 元之普通股 - Ａ股 180,007 - Ｈ股 65,000 245,007 除支付股息所用之货币及有关股东应为中国投资者或外国投资者等限制外，A 股与 H 股彼此间在各方面均享有同等权益。 - 93 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 28. 储备 资本 法定 法定 股本溢价 公积金 公积金 公益金积 亏损合计 人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 于 2001 年 1 月 1 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 254,433 本年度利润 - - - - 8,236 8,236 于 2001 年 12 月 31 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 262,669 本年度利润 - - - - 6,726 6,726 于 2002 年 12 月 31 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (51,387) 269,395 资本 法定 法定 股本溢价 公积金 公积金 公益金累积 亏损合计 人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 本公司 于 2001 年 1 月 1 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 254,433 本年度利润 - - - - 8,236 8,236 _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 262,669 本年度利润 - - - - 4,119 4,119 _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (53,994) 266,788 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 资本公积金乃昆明机床厂自 1993 年 7 月 1 日至 1993 年 10 月 18 日期间之溢利，扣除根 据 1993 年 11 月 20 日由昆机集团公司与本公司订立之分立协议，本公司支付现金人民币 7,000,000 元予云南省人民政府后之余额。 可分配法定公积金乃根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。倘法定公积金结余已达 本公司注册资本百分之五十时可不再提取。法定公积金乃股东权益之一部份。根据中国公司 法，法定公积金可用于弥补过往年度亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但法 定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。 根据中国财政部制定的工业企业会计制度的第 66 条规定，法定公益金主要用于企业的 职工集体福利设施支出。法定公益金不能用于员工福利费用。 - 94 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 于 2002 年 12 月 31 日，公司根据中国会计准则编制之亏损为人民币 60,322,000 元(2001： 人民币 66,400,000 元)，并没有留存溢利可分配。 29. 其它长期借款 其它长期借款为无抵押及免息借款。就与借款人协议，此借款自结算日起计后十二个月 内 不会还款，因此该借款于资产负债表上列为非流动项目。 30. 资产重组净盈余 于 2001 年，本公司由西安交通大学产业(集团)总公司("交大集团")及若干个人购入两间 附属公司及与若干业务相关之资产及负债(合称"购入业务")，本公司亦处置若干资产，主要 包括将土地使用权，建筑物及有货出售予云南省人民政府("云南省政府")。上述交易系根据 一项资产重组交易进行。根据有关各方签署之协议("付款协议")，有关资产重组之款项结算 得以从各有关方往来帐目中对销方式进行。有关资产重组的资产及负债情况详列如下： 2001 购入之净资产 人民币千元 固定资产 24,456 无形资产 39,444 存货 13,019 应收帐款 10,002 其它应收款 12,265 可退还税款 126 银行结余及现 5,212 应付帐款 (6,299) 其它应付款 (19,050) 应付股东款项 (12,800) 银行贷款 (200) 应付税金 (969) 融资组约承担 (642) 少数股东权益 (2,175) _______ 62,389 因收购而产生 24,430 _______ 为收购所支付 86,819 - 95 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 _______ _______ 处置之净资产 存货 46,986 土地使用权及 24,566 处置建筑物之 4,023 土地使用权及 2,706 营业税款 出售存货之应 5,442 _______ 83,723 资产重组净盈 7,858 _______ 资产处置所收 91,581 _______ 应收取之净代 4,762 30. 资产重组净盈余 - 续 由于资产重组交易产生之现金及现金等价物净流入细列如下： 人民币千元 购并之银行结余及现金 5,212 31. 不涉及现金之主要交易 于本年内，主要非现金交易事项如下： (a) 本集团通过本集团就使用若干建筑订立财务合约取得若干建筑之使用，该等资产于有关 租约开始时之总资本值为人民币 4,265,000 元。 (b) 附注 30 之付款协议。 - 96 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 32. 经营租赁承担 于结算日，本集团及本公司有不可撤销之经营租约，承诺于来年内支付下列租金，该等 租为期限如下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 一年内 1,060 720 673 720 第二年至第五年内 3,175 2,692 2,692 2,692 五年之后 9,424 10,097 9,424 10,097 13,659 13,509 12,789 13,509 本集团之经营租约为租赁若干办公建筑及员之宿舍。主要租约的平均年限为 20 年。 33. 资本承担 本集团 本公司 2002 2001 2 002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已签约但并未于财务报表中拨备 之资本支出购置固定资产 10,419 5,489 9,977 4,670 此外，本公司于 2002 年 8 月在董事会批准下注入人民币约 39,360,000 元增加予其非全 资附属公司作为增加注册资本之用途。董事长认为在有关政府部门完成批核该增加注册资本 事项后，其中人民币 13,000,000 元将资本化为额外资本注入其非全资附属公司。 34. 已抵押定期存款 本公司在中国之土地及房屋建筑物约人民币 79,855,000 元(2001：人民币 75,400,000 元) 及银行定期存款约人民币 40,505,000 元(2001：人民币 31,818,000)已抵押予银行作为提供本 公司之贷款之抵押品。 - 97 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 35. 退体金计划 本集团参与一项由国家管理之员工退体计划。按此计划，本集团表其合资格员工薪酬之 一定比例供款。而本集团于此计划之财务责任只限于雇主有关之供款。 据此计划，本集团本年度之供款约为人民币 4,541,0000 元(2001 年:人民币 4,096,000 元)。 于本年度内，并无可减少本公司未来供款之没收供款。 36. 应收联营公司款项 于本年度，本集团与若干按交易所上市规则("上市规则")确定的关联人士曾进行重大交 易。在本年度与此等关联人士重大交易及在结算日之重大结余如下： 本集团 公司名称 交易性质 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (I) 关连人仕 (A) 交易 本公司主要股东 交大集团(包括该集团 支付水电费事(注释 a) 557 - 之成员及根据上市规则 支付利息(注释 b) 408 - 被视为关联人士之联营 出售机械设备(注释 c) - 997 企业) 出售原材料(注释 d) 177 - 支付研究费(注释 e) 550 - 收购购入业务(注释 f) - 86,819 交大集团提供之抵押 (注释 g) 10,000 200 36. 应收联营公司款项 - 续 本集团 公司名称 交易性质 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (I) 关连人仕 - 续 云南省政府 土地租金(注释 h) 408 - 房屋租金(注释 h) 608 - 出售资产(注释 i) - 91,581 支付融资租约承担之利息 - 98 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 (注释 j) 129 - 同为控股股东控制下之 公司 昆机集团公司("昆机") 销售原材料(注释 c) - 68 (包括该集团之成员及 销售制成品(注释 c) 671 - 根据上市规则被视为 加工费收入(注释 c) - 126 关联人士之联营企业) 加工费支出(注释 c) - 95 支付建筑费(注释 c) 857 330 绿化工程款(注释 c) 1,044 - 支付销售佣金(注释 k) - 59 昆机代销产品(注释 k) - 1,174 收取水电费(注释 l) 611 192 支付运输费(注释 l) - 318 支付公司职工提供社会、 教育及医疗服务(注释 l) 1,913 3,617 昆机提供之低押(注释 m) 40,000 40,000 (II) 结余 本集团 本公司 公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元人民币千人民币千元元 本公司之主要股东 交大集团 应收(应付)之结余 - 非贸易应收款项 (注释 n) - 4,605 - 非贸易应付款项 (注释 n) (197) (8,038) - - 昆机 应收(应付)之结余 - 贸易应收款项 28 - 28 - 云南省政府 应付之结余 - 非贸易应付款项 (注释 n) (4,051) (4,264) (4,051) (4,264) - 99 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 36. 关连交易 - 续 (II) 相关人士，除关连人士外 联营公司 本集团 本公司 公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 西安通大思源 应收之结余 电器有限公 - 非贸易应收款项 司("通大思源") (注释 m) 400- - - 注释： (a) 本公司已就所收购之购入业务与交大集团签订一项协议，根据此协议，交大集团需继续 提供购入业务有关之员工住宿设施及水电服务，有关服务之价格根据政府规定价格确定。该 协议自 2001 年 12 月 31 日 生效，为期三年。根据该协议，本公司需每年支付之费用预计 将不超过港币 1 百万元。 (b) 利息支出乃根据市场利率计算。 (c) 销售机械设备乃根据市场价格进行，如或无市场价格，则按成本加一定百分比之利润。 (d) 本集团董事认为有关交易乃根据市场价格进行，如若无市场价值，则根据成本加毛利计 算或由双方同意之价格进行。 (e) 研究费乃根据双方同意之价格进行。 (f) 收购"购入业务"所支付之代价乃参照被收购之资产净值确定，该资产净值系根据中国估 值师出具之报告确定。有关收购交易的细节已于 2001 年 12 月 5 日之股东通告中披露。 (g) 于 2002 年 12 月 31 日，交大集团为本集团之一间附属公司提供金额为人民币 10,000,000 元(2000 年：人民币 200,000 元)的银行贷款担保。 36. 关连交易 - 续 注释 - 续 (h) 本集团已就所转认予云南政府之土地及建筑物签订一项单独协议，将有关资产租回使 用，租期为 20 年。首三年之土地年租为人民币约 408,000 元，房屋年租约人民币 608,000 元，上述价格乃根据经专业估值师确认之市场价值确定。年租标准将每三年按经专业估值师 - 100 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 确认之市场价值予以修订。上述租赁合约之细节已载于 2001 年 12 月 5 日之股东通告，并经 由本公司在 2002 年 2 月 25 日发布之补充新闻公告中修订。 (i) 本公司销售资产予云南省政府之代价乃参照按中国会计准则编制之帐目下之帐面价位 及中国估值师之估值报告确定。有关出售资产的细节已载于 2001 年 12 月 5 日之股东通告中。 (j) 有关于 2001 年 12 月 31 日被出售之土地及建筑物于其后由本集团向云南省政府租回， 租约年期为 20 年，其租贷条款载于财务报表附注 24(融资租约承担)。有关融资租约承担利 息乃根据市场利率为准。 (k) 于 1993 年 11 月 15 日，本公司委任昆机为本集团在中国之非唯一销售代理。销售佣金 根据 1993 年签订之销售代理协议计算。 (l) 有关的收入和费用乃根据一项由本公司与昆机 1993 年达成的服务协议确定。 (m) 于 2002 年 12 月 31 日，昆机为本公司之银行贷款提供金额为人民币 40,000,000 元之担 保(2001 年：人民币 40,000,000 元)。 (n) 该结余并无抵押、无需承担利息及按要求而偿还。 37. 中国会计准则制与香港会计准则差异之调节 根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异如 下： 对综合财务溢利之影响 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051 其它投资收入确认之时间性差异 - (396) 根据香港会计准则与相关制利息对比确认之 财政利息补贴收入 1,312 1,688 根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288 根据香港会计准则摊销递延收入 (664) - 根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - (3,395) _______ _______ 根据香港会计准则编制之利润 6,726 8,236 _______ _______ _______ _______ - 101 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034 根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认 之财政利息补贴收入 - (1,312) 根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288 商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项 资产，而中国会计准则作为储备) - 1,666 ______ _______ 根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 507,676 _______ _______ _______ _______ 注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。 十二、备查文件 １、载有公司法定代表人、公司财务负责人及公司财务部负责人签名并盖章 的财务报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 ４、２００２ 年年度报告。 交大昆机科技股份有限公司 2003 年 4 月 6 日 - 102 - 西安希格玛有限责任会计师事务所 Xi’an Xigema Certified Public Accountants Firm Limited 希会审字（２００３）３１８ 号 审 计 报 告 交大昆机科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表及合并资产负债表、２００２ 年度利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表和 ２００２ 年度现金流量表及合并现金流量表。 这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包 括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况、２００２ 年度的经营成果及现金流 量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 附送件：１、资产负债表及合并资产负债表 ２、利润表、利润分配表及合并利润表、利润分配表 ３、现金流量表及合并现金流量表 ４、会计报表附注 西安希格玛有限责任会计师事务所 项目负责人： 刘斌 中国 西安 复核人： 高洪 签发人： 范敏华 二○○三年四月六日 资产负债表 会企０１表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 资 产 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产： ０ ０ ０ ０ 货币资金 五.1 １ ２０２，６０７，３３４ １６１，８５９，７７６ １５３，５３８，５８８ １５１，８７７，１６８ 短期投资 五.2 ２ １３，５００ １３，５００ ４２，１２９，９５１ ４２，１２９，９５１ 应收票据 ３ １，８２０，０００ ０ １，９０８，０００ ０ 应收股利 ４ ０ ０ ０ ０ 应收利息 ５ ０ ０ ０ ０ 应收帐款 五.3 ６ ５６，１２２，２７９ ３６，２２８，０５９ ４１，２５２，５６８ ３７，６７０，１１２ 其他应收款 五.4 ７ １５，５８８，６９６ ３１，１９８，９９２ １８，１７８，９４５ １６，７２０，４１２ 预付帐款 五.5 ８ １１，０２４，０１８ ７４８，８０３ ５，６３１，０５５ １，４３８，５８７ 应收补贴款 ９ ０ ０ ０ ０ 存货 五.6 １０ １９５，４７９，０３０ １６９，３８４，０７８ １６２，２６１，０２１ １５３，３５１，２０８ 待摊费用 五.7 １１ ２７０，５７８ ０ ３９９，５５４ １２６ 待处理流动资产净损失 １２ ０ ０ ０ ０ 一年内到期的长期债权投资 １３ ０ ０ ０ ０ １４ ０ ０ ０ ０ 流动资产合计 １５ ４８２，９２５，４３５ ３９９，４３３，２０８ ４２５，２９９，６８２ ４０３，１８７，５６４ 长期投资： ０ ０ ０ ０ 长期股权投资 五.8 １６ １３，８１３，７７５ ７１，１４９，４７７ １５，０７０，８６２ ２２，８４３，０６９ 其中：合并价差 １７ １３，５６３，７７５ ０ ０ ０ 其中：股权投资差额 １８ １３，５６３，７７５ ０ ０ ０ 长期债权投资 １９ ０ ０ ０ ０ 长期投资合计 ２０ １３，８１３，７７５ ７１，１４９，４７７ １５，０７０，８６２ ２２，８４３，０６９ 固定资产： 五.9 ０ ０ ０ ０ 固定资产原价 ２１ ３６６，５１３，１７４ ３３０，３７５，４５５ ３４６，２１９，４３９ ３２２，６９５，５２７ 减：累计折旧 ２２ １２７，０５５，０６８ １１６，８９９，６９０ １０９，１００，３５５ １０４，５１６，４６６ 固定资产净值 ２３ ２３９，４５８，１０６ ２１３，４７５，７６５ ２３７，１１９，０８４ ２１８，１７９，０６１ 减：固定资产减值准备 ２４ ２，５９２，０５３ ２，５９２，０５３ ２，７２２，９９１ ２，７２２，９９１ 固定资产净额 ２５ ２３６，８６６，０５３ ２１０，８８３，７１２ ２３４，３９６，０９３ ２１５，４５６，０７０ 工程物资 ２６ ０ ０ ０ ０ 在建工程 五.10 ２７ ４３，５４５，５５９ ３９，１３９，１６３ ３５，０７３，８１７ ３５，０３１，７１７ 固定资产清理 ２８ ０ ０ １６４，１７２ １６４，１７２ 待处理固定资产净损失 ２９ ０ ０ ０ ０ 固定资产合计 ３０ ２８０，４１１，６１２ ２５０，０２２，８７５ ２６９，６３４，０８２ ２５０，６５１，９５９ 无形及其他资产： ０ ０ ０ ０ 无形资产 五.11 ３１ ６０，９６９，３３５ ４０，７７０，３９４ ６６，１０２，９１９ ６６，１０２，９１９ 长期待摊费用 五.12 ３３ １，３４９，０５４ ６９１，２６０ ０ ０ 其他长期资产 ３４ ０ ０ ０ ０ 无形及其他资产合计 ３５ ６２，３１８，３８９ ４１，４６１，６５４ ６６，１０２，９１９ ６６，１０２，９１９ 递延税项： ０ ０ ０ ０ 递延税项 ３６ ０ ０ ０ ０ 资产总计 ３７ ８３９，４６９，２１１ ７６２，０６７，２１４ ７７６，１０７，５４５ ７４２，７８５，５１１ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 资 产 负 债 表(续) 会企０１表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 负 债 及 所 有 者 权 益 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债： ０ ０ ０ ０ 短期借款 五.13 ３８ １５９，０００，０００ １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ １２０，０００，０００ 应付票据 ３９ ０ ０ ０ ０ 应付帐款 五.14 ４０ １８，８７９，４９４ ６，４０５，６１４ １０，１６５，５００ ７，７６６，７９９ 预收帐款 五.15 ４１ ５５，０７０，３０６ ２８，３０９，２０５ ２８，５１９，８２９ １７，３５５，２９８ 应付工资 五.16 ４３ ７５，７７４ ０ ３，４１６，６９０ ３，４１６，６９０ 应付福利费 ４４ ２，０６４，７３３ ４６５，４２４ １，３２８，７３４ ５６３，７４２ 应付股利 ４５ １，０６０，７６１ ０ ０ ０ 应交税金 五.17 ４６ ８，９２７，２７５ ５，７９３，２３２ １４，２５３，２３２ １２，８９５，５５７ 其他应交款 五.18 ４７ １１９，２２４ ０ ０ ０ 其他应付款 五.19 ４８ ９，７７１，２８１ １，２７８，８９１ ３０，１１１，１４３ １５，４６３，５７６ 预提费用 五.20 ４９ ４，０９７，３２７ ３，２５０，０００ ２，１５４，６９０ １，５４０，５６０ 预计负债 ０ ０ ０ ０ 一年内到期的长期负债 五.21 ５０ ３０，０１３，２１０ ３０，０１３，２１０ １０，５５２，５２３ １０，５５２，５２３ 其他流动负债 ５１ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 流动负债合计 ５２ ２８９，０７９，３８５ ２３４，５１５，５７６ ２２０，７０２，３４１ １８９，５５４，７４５ 长期负债： ０ ０ ０ ０ 长期借款 五.22 ５３ ６，０００，０００ ３，０００，０００ ３４，１０２，４３７ ３４，１０２，４３７ 长期应付款 五.23 ５４ １１，０３７，７６２ ３，８３７，７６２ ４，０５０，９７１ ４，０５０，９７１ 专项应付款 五.24 ５５ ２，４９０，４０６ ２，４９０，４０６ ２，０６５，８０６ ２，０６５，８０６ 递延收益 五.25 ５６ １１，４４５，４２５ １１，４４５，４２５ １２，３１０，９８６ １２，３１０，９８６ 长期负债合计 ５８ ３０，９７３，５９３ ２０，７７３，５９３ ５２，５３０，２００ ５２，５３０，２００ 递延税项： ０ ０ ０ ０ 递延税项 ５９ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 负债合计 ６０ ３２０，０５２，９７８ ２５５，２８９，１６９ ２７３，２３２，５４１ ２４２，０８４，９４５ 少数股东权益 ６１ １２，６３８，１８８ ０ ２，１７４，４３８ ０ 股东权益： ０ ０ ０ ０ 股本 五.26 ６２ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 减：已归还投资 ６３ ０ ０ ０ ０ 股本净额 ６４ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 资本公积 五.27 ６５ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 盈余公积 五.28 ６６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ 其中：公益金 ６７ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 未分配利润 五.29 ６８ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ ０ 股东权益合计 ６９ ５０６，７７８，０４５ ５０６，７７８，０４５ ５００，７００，５６６ ５００，７００，５６６ 负债及股东权益总计 ７０ ８３９，４６９，２１１ ７６２，０６７，２１４ ７７６，１０７，５４５ ７４２，７８５，５１１ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 利 润 表 会企０２表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五.30 １ １７９，６２８，４８５ １４６，２４８，１２３ １０２，４９３，９７５ １０２，４９３，９７５ 减：主营业务成本 4 １２０，０４７，６９８ ９４，８６１，３８６ ７７，５２６，１６９ ７７，５２６，１６９ 主营业务税金及附加 五.31 ５ ２３５，９５４ ８８，０７６ 二、主营业务利润： 6 ５９，３４４，８３３ ５１，２９８，６６１ ２４，９６７，８０６ ２４，９６７，８０６ 加：其他业务利润 五.32 ７ ２，８４０，６９６ ２，７３３，６９６ ５９９，６４５ ５９９，６４５ 减：营业费用 8 １１，５２０，９４９ ９，９０８，７４７ ５，５２２，６２５ ５，５２２，６２５ 管理费用 ９ ３７，３８１，９９４ ３７，２０５，３９０ １７，５３３，８５３ １７，５３３，８５３ 财务费用 五.33 10 ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ ４，８７２，０７２ ４，８７２，０７２ 三、营业利润 １１ ５，４７６，８９３ ３０，１９１ －２，３６１，０９９ －２，３６１，０９９ 加：投资收益 五.34 12 １，０１３，９８９ ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ ３，２７３，２０１ 补贴收入 五.35 １３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ １，７００，０００ １，７００，０００ 营业外收入 五.36 14 ２９９，８３４ １６６，２５０ １４，６４６，８３１ １４，６４６，８３１ 减：营业外支出 五.37 １５ ３７９，３４３ ３７５，８４３ １５，２０７，８１２ １５，２０７，８１２ 四、利润总额 16 ７，７３４，０６４ ６，２７０，７７２ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 减：所得税 五.38 １７ ７２２，８３５ １９３，２９４ 少数股东损益 18 ９３３，７５０ 五、净利润 １９ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 补充资料： ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司负责人： 财务负责人： 制表人： 利润分配表 会企０２表附表１ 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润 １ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 加：年初未分配利润 2 －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６８，４５１，０９１ 其他转入 ４ 二、可供分配的利润 8 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：提取法定盈余公积 ９ 提取法定公益金 10 提取职工奖励及福利基金 11 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 １６ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 １８ 应付普通股股利 19 转作股本的普通股股利 ２０ 四、未分配利润 25 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 现金流量表 会企03表 编制单位: 交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 项 目 注释 行次 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １ ２３０，３７０，５４９ １９１，３４７，３５３ 收到的税费返还 ３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ８ 现金流入合计 ９ ２３１，６９３，２４０ １９２，６７０，０４４ 购买商品、接受劳务支付的现金 １０ １２５，６６２，１０３ １０５，１０１，２８１ 支付给职工以及为职工支付的现金 １２ ４４，１８１，６８２ ４０，６２４，６６０ 支付的各项税费 １３ ２１，７１２，１２４ １９，３３７，９０６ 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 １８ ４４，６１８，６５１ ６２，８９９，９３１ 现金流出小计 ２０ ２３６，１７４，５６１ ２２７，９６３，７７８ 经营活动产生现金流量净额 ２１ －４，４８１，３２０ －３５，２９３，７３３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２２ ４６，７３７，２２６ ４６，７３７，２２６ 取得投资收益所收到的现金 ２３ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 ２５ ７４３，７１６ ６１０，８６３ 收到的其他与投资活动有关的现金 ２８ 现金流入小计 ２９ ４７，４８０，９４２ ４７，３４８，０８９ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ３０ ３０，４６６，２８４ １３，９４３，６９３ 投资所支付的现金 ３１ ３，６１３，０００ ５，２４０，３６５ 支付的其他与投资活动有关的现金 ３５ 现金流出小计 ３６ ３４，０７９，２８４ １９，１８４，０５８ 投资活动产生的现金流量净额 ３７ １３，４０１，６５８ ２８，１６４，０３１ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８ ９，５３０，０００ 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 ３９ ９，５３０，０００ 借款所收到的现金 ４０ ３７，５６９，６４１ ２７，５６９，６４１ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ４３ 现金流入小计 ４４ ４７，０９９，６４１ ２７，５６９，６４１ 偿还债务所支付的现金 ４５ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ４６ ８，２１４，５３３ ８，３５７，６３１ 其中：子公司支付少数股东股利 ４７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４８ 现金流出小计 ５３ ８，２１４，５３３ ８，３５７，６３１ 筹资活动产生的现金流量净额 ５４ ３８，８８５，１０８ １９，２１２，０１０ 四、汇率变动对现金的影响 ５５ 五、现金及现金等价物净增加额 ５６ ４７，８０５，４４６ １２，０８２，３０８ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 现金流量表（续） 会企03表 编制单位: 交大昆机科技股份有限公司 2002年度 单位:人民币元 1.将利润调节为经营活动现金流量： 注释 行次 合并数 母公司数 净利润 ５７ ６，０７７，４７８ ６，０７７，４７８ 加：少数股东损益 ５８ ９３３，７５０ 计提的资产减值准备 ５９ －１１，１０２，０８６ －１２，３５８，２３１ 摊销的递延收益 －８６５，５６１ －８６５，５６１ 固定资产折旧 ６０ １８，４３８，６３０ １５，１７１，０１１ 无形资产摊销 ６１ ５，６２２，８０５ ４，８９６，８１３ 长期待摊费用摊销 ６４ ５５３，５９０ 待摊费用减少（减：增加） ６５ １２８，９７６ １２６ 预提费用增加（减：减少） ６６ １，９４２，６３７ １，７０９，４４０ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） ６７ ２６４，１７１ ３９７，０２５ 固定资产报废损失 ６８ 财务费用 ６９ ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ 投资损失（减：收益） ７０ ４，７１２，８１０ ５９９，３１６ 递延税款贷项（减：借项） ７１ 存货的减少（减：增加） ７２ －３０，７４４，１２６ －３３，２７９，２８９ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７３ －１５，２４０，０９８ －９，３２０，５９７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ７４ ７，１１２，９５７ －１５，２０９，２９５ 其他 ７５ 经营活动产生的现金流量净额 ７６ －４，３５８，３７３ －３５，２９３，７３３ 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 ７７ 一年内到期的可转换公司债券 ７８ 融资租入固定资产 ７９ 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８０ １６２，１０１，８３４ １２４，７１７，２７６ 减：现金的期初余额 ８１ １１４，２９６，３８８ １１２，６３４，９６８ 加：现金等价物的期末余额 ８２ 减：现金等价物的期初余额 ８３ 现金及现金等价物净增加额 ８４ ４７，８０５，４４６ １２，０８２，３０８ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２０，６７４，２４７ ３，３０９，３１８ ６，０５９，７８５ １７，９２３，７８０ 其中：应收帐款 ２０，５３２，０２５ ６，０５９，７８５ １４，４７２，２４０ 其他应收款 １４２，２２２ ３，３０９，３１８ ３，４５１，５４０ 二、短期投资跌价准备合计 ５，７２６，７９９ ０ ５，７２６，７９９ ０ 其中 ：股票投资 ５，７２６，７９９ ５，７２６，７９９ ０ 债券投资 ０ 三、存货跌价准备合计 ４７，１６９，８５２ ０ ２，４７３，８８３ ４４，６９５，９６９ 其中：库存商品 ２０，５６１，９１１ ６８６，９５４ １９，８７４，９５７ 原材料 ２，３８２，５１５ １，７８６，９２９ ５９５，５８６ 在产品 ２４，２２５，４２６ ２４，２２５，４２６ 四、长期投资减值准备合计 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 其中：长期股权投资 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期债券投资 ０ 五、固定资产减值准备合计 ２，７２２，９９１ ０ １３０，９３８ ２，５９２，０５３ 其中：房屋、建筑物 ０ ０ 机器设备 ２，２２９，７９４ １２７，２３９ ２，１０２，５５５ 电子设备、器具及家具 ４９３，１９７ ３，６９９ ４８９，４９８ 六、无形资产减值准备 ０ 其中：专利权 ０ 商标权 ０ 七、在建工程减值准备 ６７１，５９７ ２０，０００ ６５１，５９７ 八、委托贷款减值准备 ０ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 股东权益增减变动表 会企０１表附表２ 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 行次 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２００２年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 一、实收资本（或股本）： 年初数 １ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 本年增加数 ２ 其中：资本公积金转入 ３ 盈余公积金转入 ４ 利润分配转入 ５ 新增资本（或股本） ６ 本年减少数 １０ 年末余额 １５ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ 二、资本公积： 年初数 １６ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 本年增加数 １７ 其中：资本（或股本）溢价 １８ 接受捐赠非现金资产准备 １９ 接受现金捐赠 ２０ 股权投资准备 ２１ 拨款转入 ２２ 外币资本折算差额 ２３ 其他资本公积 ３０ 本年减少数 ４０ 其中：转增资本（或股本） ４１ 年末余额 ４５ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ 三、法定和任意盈余公积金： 年初数 ４６ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 本年增加数 ４７ 其中：从净利润中提取数 ４８ 其中：法定盈余公积 ４９ 任意盈余公积 ５０ 储备基金 ５１ 企业发展基金 ５２ 法定公益金转入数 ５３ 本年减少数 ５４ 其中：弥补亏损 ５５ 转增资本（或股本） ５６ 分派现金股利或利润 ５７ 分派股票股利 ５８ 年末余额 ６２ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 其中：法定盈余公积 ６３ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 储备基金 ６４ 企业发展基金 ６５ 四、法定公益金 年初余额 ６６ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 本年增加数 ６７ 其中：从净利润中提取数 ６８ 本年减少数 ７０ 年末余额 ７５ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 五、未分配利润： 年初余额 ７６ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ 本年净利润（净亏损以“－”号填列） ７７ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ 本年利润分配 ７８ 年末未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） ８０ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 利润及利润分配表 会企０２表 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 ２００２年度 ２００１年度 项 目 注释行次 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 五.30 １ １７９，６２８，４８５ １４６，２４８，１２３ １０２，４９３，９７５ １０２，４９３，９７５ 减：主营业务成本 4 １２０，０４７，６９８ ９４，８６１，３８６ ７７，５２６，１６９ ７７，５２６，１６９ 主营业务税金及附加 五.31 ５ ２３５，９５４ ８８，０７６ ０ ０ 二、主营业务利润： 6 ５９，３４４，８３３ ５１，２９８，６６１ ２４，９６７，８０６ ２４，９６７，８０６ 加：其他业务利润 五.32 ７ ２，８４０，６９６ ２，７３３，６９６ ５９９，６４５ ５９９，６４５ 减：营业费用 8 １１，５２０，９４９ ９，９０８，７４７ ５，５２２，６２５ ５，５２２，６２５ 管理费用 ９ ３７，３８１，９９４ ３７，２０５，３８８ １７，５３３，８５３ １７，５３３，８５３ 财务费用 五.33 10 ７，８０５，６９３ ６，８８８，０３０ ４，８７２，０７２ ４，８７２，０７２ 三、营业利润 １１ ５，４７６，８９３ ３０，１９２ －２，３６１，０９９ －２，３６１，０９９ 加：投资收益 五.34 12 １，０１３，９８９ ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ ３，２７３，２０１ 补贴收入 五.35 １３ １，３２２，６９１ １，３２２，６９１ １，７００，０００ １，７００，０００ 营业外收入 五.36 14 ２９９，８３４ １６６，２５０ １４，６４６，８３１ １４，６４６，８３１ 减：营业外支出 五.37 １５ ３７９，３４３ ３７５，８４３ １５，２０７，８１２ １５，２０７，８１２ 四、利润总额 16 ７，７３４，０６４ ６，２７０，７７３ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 减：所得税 五.38 １７ ７２２，８３５ １９３，２９４ ０ ０ 少数股东损益 18 ９３３，７５０ ０ ０ ０ 五、净利润 １９ ６，０７７，４７９ ６，０７７，４７９ ２，０５１，１２１ ２，０５１，１２１ 加：年初未分配利润 20 －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ －６８，４５１，０９１ －６８，４５１，０９１ 其他转入 ２１ ０ ０ ０ ０ 六、可供分配的利润 22 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：提取法定盈余公积 ２３ ０ ０ ０ ０ 提取法定公益金 24 ０ ０ ０ ０ 提取职工奖励及福利基金 25 ０ ０ ０ ０ 提取储备基金 26 ０ ０ ０ ０ 提取企业发展基金 27 ０ ０ ０ ０ 利润归还投资 28 ０ ０ ０ ０ 七、可供股东分配的利润 ２９ －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 减：应付优先股股利 30 ０ ０ ０ ０ 提取任意盈余公积 ３１ ０ ０ ０ ０ 应付普通股股利 32 ０ ０ ０ ０ 转作股本的普通股股利 ３３ ０ ０ ０ ０ 八、未分配利润 34 －６０，３２２，４９１ －６０，３２２，４９１ －６６，３９９，９７０ －６６，３９９，９７０ 公司负责人： 财务负责人： 编制人： 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 交大昆机科技股份有限公司（原名：昆明机床股份有限公司） （以下简称“本公 司”）为一家在中华人民共和国成立的中外合资股份有限公司，是原国营企业昆明 机床厂（以下简称“昆机”）重组的一部分。根据该项重组，昆机的业务、资产和 负债划分给本公司及昆明昆机集团（以下简称“昆机集团公司”）。公司成立于 １９９３ 年 １０ 月 １９ 日。公司发行的 Ａ 股及 Ｈ 股股票分别在中国上海和香港两地上市。公司 主要从事开发、设计、生产和销售机床系列产品及配件、电脑资讯产品、高效能产 品、光机电一体化产品、开发高科技产品、进行自有技术转让、技术服务及技术咨 询业务。 ２０００ 年 １２ 月 ２５ 日，西安交通大学产业（集团）总公司（以下简称“交大产业” ） 与云南省人民政府（公司原第一大股东）签定《交大昆机科技股份有限公司股权转 让协定》，交大产业受让省政府所持有的昆机股份 ７１，０５２，１４６ 股国家股，占股本的 ２９％，财政部签发《关于交大昆机科技股份有限公司国家股转让有关问题的批复》 （财 企［２００１］２８３ 号文），批准了此项股权转让，相关的股权过户工作于 ２００１ 年 ６ 月 ５ 日已完成，交大产业成为公司的第一大股东。 根据公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日召开的临时股东大会中所批准的资产重组事项，本 次资产重组后，公司将由原来单一生产机床的传统型机械制造公司变成一个科技含 量高、产品多元化的科技公司。 经国家工商行政管理局和对外贸易与经济合作部批准，本公司于 ２００２ 年 ３ 月 ２９ 日在云南省工商行政管理局办理完毕公司更名的工商登记手续，公司从即日起正 式使用新名称“交大昆机科技股份公司”。注册地址：云南省昆明市茨坝路 ２３ 号， 注册资本：人民币 ２４，５００．７４ 万元，注册号：企股滇总字第 ０００６８２ 号。 二、公司主要会计政策、会计估计及会计报表的编制方法 １．会计准则和会计制度 本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。 ２．会计年度 公历年度元月一日至十二月三十一日。 ３．记账本位币 1 记账本位币为人民币。 ４．记账基础和计价原则 公司采用权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算 发生外币业务时，外币金额按业务发生当日市场汇价中间价折算，外币帐户的 年末外币金额按年末市场汇价中间价折算为人民币金额。外币汇兑损益除与工程建 造有关的计入在建工程外，其余均计入当期的财务费用。 ６．现金等价物的确认标准 公司编制的现金流量表中，公司持有的期限短（一般指从购买之日起三个月内到 期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金 等价物。 ７．坏账核算方法 ⑴ 坏账的确认标准： ① 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项； ② 债务人逾期未履行其清偿义务，并且具有明显证据表明无法收回的应收款 项； 以上确实不能收回的应收款项，按董事会批准的审批核销权限规定分级批准后， 作为坏账核销。 ⑵ 公司坏账核算采用备抵法核算。按帐龄分析法计提坏帐准备。 坏帐准备计提比例是根据公司以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流 量的情况以及其他相关资讯合理地估计。 除一些特别情况外，应收帐款及其他应收款坏帐准备的计提比例如下：帐龄在 一年以内的提取比例为 ５％；帐龄在一至二年的提取比例为 ５０％；帐龄在二年以上的 提取比例为 １００％。 ８．存货核算方法 ⑴ 存货分类：库存商品、自制半成品、原材料、低值易耗品、包装物等。 ⑵ 存货计价方法：材料、包装物和低值易耗品购进以实际成本计价。存货领用、 发出均采用加权平均法计价。 ⑶ 低值易耗品摊销：领用时一次摊销。 2 ⑷ 存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单项比较法提取存货跌价准备。 存货可变现净值系指正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工成本以及 销售所必需的估计费用后的价值。 ９．短期投资核算方法 ⑴ 本公司短期投资按取得投资时的实际购入或确定的成本计价，投资转让或到 期兑付时确认投资收益。 ⑵ 短期投资采用期末以成本与市价孰低法计价，按投资总额计算并确定计提的 短期投资跌价准备。 １０．长期投资的核算方法 ⑴ 长期债权投资 长期债券投资以取得时的实际成本入账，溢、折价在债券存续期内采用直线法 摊销，期末计提应计利息。 ⑵ 长期股权投资 投资额占被投资单位注册资本总额 ２０％以下的采用成本法核算；投资额占被投 资企业注册资本总额 ２０％以上的采用权益法核算；投资额占被投资企业注册资本总 额 ５０％以上的采用权益法核算，并合并会计报表。 ⑶ 股权投资差额按 １０ 年平均摊销，计入损益。 ⑷ 对被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因导致其可回收金额 低于长期股权投资账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢 复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，预 计的长期投资减值损失计入当期损益。 １１．固定资产计价和折旧方法 ⑴ 固定资产按其形成过程的实际成本计价。 ⑵ 固定资产标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具 及其他与生产经营有关的设备、器具、工具，或单位价值在 ２，０００ 元以上，使用期 限超过二年、不属于生产经营主要设备的物品。 ⑶ 固定资产折旧：采用直线法计算，按月提取。 固定资产类别 估计经济使用年限 残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ４０ 年 ４ ２．５ 3 机器设备 １２－５０ ４ ２－８ 电子设备、器具 １０－１４ ４ ６－１０ 及家具 运输工具 １０－１４ ４ ６－１０ 对融资租入的固定资产与自有应计折旧资产应采用相同的折旧政策。能够合理 确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限 两者中较短的期间内计提折旧。 ⑷ 固定资产减值准备 期末或年度终了，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置不用 等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。当存在下列 情况之一时，全额计提固定资产减值准备： ① 长期闲置不用，在可预见的将来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ② 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③ 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④ 已遭毁损，以致于不具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤ 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 １２．在建工程核算方法 公司在建工程以实际成本进行核算，在建工程项目完工交付使用时转为固定资 产。在建工程利息资本化以固定资产是否达到预定可使用状态为界限，达到预定可 使用状态前发生的利息予以资本化，计入工程成本，达到预定可使用状态后发生的 利息计入当期损益。 在建工程减值准备 期末，对在建工程逐项计提进行检查，如果存在以下情况： ① 在建工程长期停建并且预计在三年内不重新开工的； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益有很大的不确定性； ③ 其他足已证明在建工程已经发生减值的情形。 则对可收回金额低于在建工程账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时 按单项在建工程项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定。 １３．无形资产 4 ⑴ 无形资产摊销方法 ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的有效年限摊 销； ② 合同没有规定受益年限但法律有规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊 销； ③ 合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的，摊销年限取二者之中较短 者； ④ 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，除场地使用权从 取得土地使用权证起，按其可使用期限平均摊销；职工住房使用权按受益期摊销外 按 １０ 年摊销。 ⑵ 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产，预计其未来创造经济利益的能力，当存在以下一项或 若干项时，按预计可收回金额低于其账面价值的金额计提减值准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受 到重大不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，且在剩余年限内预计不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 １４．开办费、长期待摊费用摊销方法 ⑴ 开办费在开始生产经营的当月一次计入损益； ⑵ 长期待摊费用按其受益年限平均摊销。 １５． 借款费用 本公司除为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均 应于发生当期确认为财务费用，直接记入当期损益。 本公司为固定资产建设项目专门借款所发生的借款费用，在固定资产达到预定 可使用状态前发生的，予以资本化。如果某项固定资产的购建活动发生非正常中断， 并且中断时间连续超过 ３ 个月的，暂停借款费用资本化，并将中断期间发生的借款 费用确认为财务费用。在工程项目达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计 入当期损益。 １６．应付债券的核算方法 5 本公司按实际发生数计价，发生的溢价和折价在债券存续期间，采用直线法， 分期摊销。 １７．收入确认原则 ⑴ 商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险与报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据， 并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑵ 提供劳务：公司提供劳务如在同一会计年度内开始并完成，在完成劳务时确 认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且提供劳务的结果能够可靠估 计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； ⑶ 他人使用本企业资产：利息收入按他人使用本企业现金的时间和适用利率计 算确定；使用费收入按有关合同或协议规定的时间和方法计算确定。 本公司对于关联方以支付资金使用费的形式占用的资金，在符合收入确认条件 的前提下，在取得资金使用费时，冲减当期财务费用；如果取得的资金使用费超过 按 １ 年期银行存款利率计算的金额，将相当于按 １ 年期银行存款利率计算的部分， 冲减当期财务费用，超过按 １ 年期银行存款利率计算的部分，计入资本公积。 ⑷ 租赁业务收入，租赁业务分为经营租赁和融资租赁。 ① 经营租赁业务的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认收入； ② 融资租赁业务采用实际利率法计算当期应确认的融资收入，未实现的融资收 益采用直线法在各个租赁期间进行分配；对超过一个租金支付期未收到的租金，不 予确认融资收入，对已确认的融资收入，应予以冲回。实际收到租金时，将租金中 所含融资收入确认为当期收入。 对于以上二项租赁业务，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的、可直接归 属于租赁项目的初始直接费用计入当期费用核算；或有租金在实际发生时确认为当 期收入。 ③ 售后租回交易 对于售后租回交易形成的融资租赁，售价与资产帐面价值之间的差额按该项租 赁资产的折旧进度分摊，作为折旧费用的调整。对于售后租回交易形成的经营租赁， 售价与资产帐面价值之间的差额应予递延，并按租金支出比例在租赁期内进行分 摊。 １８．所得税的会计处理方法 6 本公司所得税采用应付税款法核算。 １９．退税收入 退税收入以实际已收的金额记入本年度损益。 ２０．合并会计报表合并范围的确定原则，合并采用的会计方法 本公司对拥有被投资企业 ５０％以上有表决权资本或不足 ５０％但实际具有控制权 的被投资单位确定为合并会计报表范围。 在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一致的方 面，按母公司会计政策进行调整。 合并会计报表是按照财政部财会字（１９９５）１１ 号文件《关于印发（合并会计报 表暂行规定）的通知》的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表和其 他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成，并对以下事项进行抵销： ⑴ 本公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分。 ⑵ 本公司与纳入合并范围子公司之间的重大内部交易和资金往来。 三 、税项 １．增值税 销项税税率为 １７％， 工业用品进项税税率为 １７％， 农副产品进项税税率为 １３％。公司以当期销项税额抵扣当期进项税额后的余额作为应纳税额。若当期销项 税额小于当期进项税额不足抵扣时，其不足部分结转下期继续抵扣。 ２．所得税 根据财政部和国家税务总局联合签发的财税字［１９９４］０１７ 号文，公司所得税适 用税率为 １５％。 本公司的控股子公司陕西恒通智能机器有限公司、西安交大思源智能电器有限 公司、昆明交大昆机自动机器有限公司属高新技术企业，所得税适用税率为 １５％； 西安赛尔机泵成套设备有限责任公司所得税率为 ３３％。 ３．营业税 按营业收入的 ５％缴纳。 ４．其他税项 按税法规定计算缴纳。 四、子公司及合营企业 ⑴ 子公司及合营企业概况： 7 公司名称 注册 经营范围 注册资本 投资 经济性质 投资时间 地 （万元） 比例 西安赛尔 西安 机泵成套设备工程、节 ２００．００ ８０．００％ 有限责任 ２００１ 年 １２ 月 机泵成套 市 能鼓风机、压缩机成套 设备有限 设备、引进设备及其备 责任公司 件的研制改型、自动控 （西安赛 制系统工程、数控工程、 尔） 机电化工设备、仪器仪 表的技术开发、整机生 产、销售。 陕西恒通 西安 机电设备、普通机械、电 ６０．００ ９０．００％ 有限责任 ２００１ 年 １２ 月 智能机器 市 子产品、电脑软硬体销 有限公司 售；电脑网络工程的技术 （陕西恒 开发；技术咨询服务；模 通） 具模型的生产、销售。 西安交大 西安 电器、电力、电子工程 ３５００．００ ７８．０３％ 有限责任 ２００２ 年 １２ 月 思源智能 市 及产品的开发、生产、 电器有限 销售、技术服务。 公司 昆明交大 昆明 计算机软硬件的开发、应 ２０２３．００ ９０．９１％ 有限责任 ２００２ 年 １１ 月 昆机自动 市 用、系统集成；电子产品、 机器有限 普通机械、电器机械的批 公司 发零售、代购代销。 西安通大 西安 永磁操作机构智能型成 １００．００ ２５．００％ 有限责任 ２００２ 年 ９ 月 思源电器 市 套电器、机电一体化产品 有限公司 的开发、生产、销售及工 程安装 ⑵ 合并会计报表范围及报告期的增减变动情况： 上述企业中除西安通大思源电器有限公司外均纳入合并会计报表范围，其中西 安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司是本年度设立的企 业，自设立之日起纳入合并会计报表范围。 8 五、合并会计报表主要项目注释（单位：人民币元） １．货币资金 期末数 期初数 项 目 外币金额 人民币金额 外币金额 人民币金额 现 金 人民币 ８４０，６０６ ４７２，５７４ 港币 ２９，９３５ ３２，３５１ ２１，２１９ ２２，５０５ 美元 １３，８９１ １１４，９２７ ６，３８４ ５２，８４０ 德国马克 ７，６３３ ４２，１３４ ７，６３３ ４２，１３４ 银行存款 人民币 ８１，２５０，０１８ １０２，２３８，４５３ 其中：定期存款 ３，３６３，０００ 港币 １９３，６１０ ２０５，４６０ ３，７７２，３８５ ４，０００，９９２ 美元 ３９，１５３ ３２４，０６２ ３９，１０３ ３２３，６４０ 港币定期存款 ３５，０００，０００ ３７，１４２，０００ ３７，０００，０００ ３９，２４２，２００ 其他货币资金 ８２，６５５，７７６ ７，１４３，２５０ 合 计 ２０２，６０７，３３４ １５３，５３８，５８８ 注： ⑴ 其中港币定期存款 ３５，０００，０００ 港元（折合人民币 ３７，１４２，５００ 元）已用于短 期借款质押。人民币中的定期存款 ３，３６３，０００ 元已用于长期借款质押。 ⑵ 其他货币资金为存于证券公司的款项。 ２．短期投资 期末数 期初数 投资种类 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票及基金投资 １３，５００ －－ ４７，８５６，７５０ ５，７２６，７９９ 股票及基金投资中有市价投资的帐面价值为人民币 １３，５００ 元，按本年末市价 计算的价值为人民币 １３，５００ 元，故未计提短期投资跌价准备。 9 ３．应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ４９，２６６，７６７ ７０ １，８９５，４２５ ３８，７７４，５１４ ６３ ６，１２７，４９８ １－２ 年 １０，４９２，９４５ １５ ４，５６１，４７３ １４，５２７，９８８ ２３ ７，５１４，４９８ ２－３ 年 ４，３３５，８５８ ６ ４，３３５，８５８ ４４８，５８４ １ ３９１，０８１ ３ 年以上 ６，４９８，９４９ ９ ３，６７９，４８４ ８，０３３，５０７ １３ ６，４９８，９４８ 合 计 ７０，５９４，５１９ １００ １４，４７２，２４０ ６１，７８４，５９３ １００ ２０，５３２，０２５ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为 １３，９５３，３７０ 元，占应收账款总额的 １９．７７％。 ４．其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 １３，５９０，０３８ ７０ ６７９，５０２ １６，０００，７５７ ８７ １－２ 年 ４，０２０，４１７ ２１ １，９１８，２０８ １，５０７，４９８ ８ ９８，２６１ ２－３ 年 １，２６２，７７８ ８ ６８６，８２７ １２４，５４１ １ ４３，９６１ ３ 年以上 １６７，００３ １ １６７，００３ ６８８，３７１ ４ 合 计 １９，０４０，２３６ １００ ３，４５１，５４０ １８，３２１，１６７ １００ １４２，２２２ 注： ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款详情在附 注七“关联方关系及其交易”中披露。 ⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 ４，９５０，４７０ 元，占应收账款总额的 ２６％。 ５．预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ９，６５９，１９７ ８８ ５，６３１，０５５ １００ １－２ 年 １，３６４，８２１ １２ ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 １１，０２４，０１８ １００ ５，６３１，０５５ １００ 10 注： ⑴ 预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ⑵ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，预付帐款比上年末增加 ９５．７７％，主要原因系本公 司控股子公司“西安赛尔”生产定单增加使预付原材料采购款项相应增加。 ６．存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 产成品 ７１，７４７，２６９ １９，８７４，９５７ ５２，７５１，８８８ １６，４６３，１７６ 原材料 ２２，７５７，２４６ ５９５，５８６ ２０，２９７，２１２ ６，０５３，４３７ 低值易耗品 ４，２７１，２４６ ４，２８９，３２１ ８２，７８１ 在产品 １３２，５１５，９８７ ２４，２２５，４２６ １２６，０３８，００１ ２４，５７０，４５８ 委托加工材料 １，３０７，０９３ 物资采购 ７，１４０，０１７ 在途物资 ６，０５４，４５１ 委托代销商品 ４２４，３８３ 包装物 １１，７５８ 合 计 ２４０，１７４，９９９ ４４，６９５，９６９ ２０９，４３０，８７３ ４７，１６９，８５２ ７．待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 办公楼改造 ２９９，００２ ２９９，００２ －－ 环网费鉴定费 １００，５５２ １５０，０００ １００，５５２ １５０，０００ 房租 ３０，３１２ ３０，３１２ 其他 １５８，０１２ ６７，７４６ ９０，２６６ 合 计 ３９９，５５４ ３３８，３２４ ４６７，３００ ２７０，５７８ ８．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 西安赛尔机泵成套设备有限公司 １６，７３４，４６３ ８０．００％ 无 权益法 陕西恒通智能机器有限公司 ６，１０８，６０６ ９０．００％ 无 权益法 西安交大思源智能电器有限公司 ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 无 权益法 昆明交大昆机自动机器有限公司 １８，３９０，０００ ９０．９１％ 无 权益法 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ４０．００％ 成本法 11 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 累计权益增减 被投资单位名 期初数 期末数 称 投资成本 权益调整 投资成本 权益调整 云南省澄江铜 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 材厂 西安通大思源 ２５０，０００ ２５０，０００ 电器有限公司 合并价差 １５，０７０，８６２ －１，５０７，０８７ １３，５６３，７７５ 合计 １７，０７０，８６２ ２５０，０００ －１，５０７，０８７ １５，８１３，７７５ 减：减值准备 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期股权投资 １５，０７０，８６２ １３，８１３，７７５ 注： ⑴ 由于云南省澄江铜材厂已丧失持续经营能力，本公司对该项投资全额计提 了长期投资减值准备。 ⑵ 合并价差系指股权投资差额，详细情况在附注六“母公司会计报表附注” 中披露。 ⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资 收益的汇回无重大限制。 ９．固定资产及累计折旧 固定资产原值： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 房屋建筑物 １１０，０９０，４２１ １０，００１，４５６ ２１５，０９５ １１９，８７６，７８２ 电子设备、器具及家具 ２７，４８０，５２５ ２，２３７，０８６ １，２０１，４０９ ２８，５１６，２０２ 机器设备 ２００，６６５，１００ １０，０７５，６２４ ２，４６７，８６７ ２０８，２７２，８５７ 运输工具 ７，９８３，３９３ ２，３１９，４４４ ４５５，５０４ ９，８４７，３３３ 小 计 ３４６，２１９，４３９ ２４，６３３，６１０ ４，３３９，８７５ ３６６，５１３，１７４ 累计折旧： 房屋建筑物 １７，１５５，８１７ ２，８３０，０３４ ３１，８５２ １９，９５３，９９９ 电子设备、器具及家具 １４，００９，６４４ ２，８１４，７４５ ５６０，０７１ １６，２６４，３１８ 机器设备 ７４，９６５，２４４ １４，５８７，２７０ ２，１３１，４４４ ８７，４２１，０７０ 运输工具 ２，９６９，６５０ ６４３，３０４ １９７，２７３ ３，４１５，６８１ 小 计 １０９，１００，３５５ ２０，８７５，３５３ ２，９２０，６４０ １２７，０５５，０６８ 固定资产净值 ２３７，１１９，０８４ ２３９，４５８，１０６ 固定资产减值准备： 房屋建筑物 －－ －－ 12 机器设备 ２，２２９，７９４ －－ １２７，２３９ ２，１０２，５５５ 电子设备 ４９３，１９７ －－ ３，６９９ ４８９，４９８ 小 计 ２，７２２，９９１ －－ １３０，９３８ ２，５９２，０５３ 固定资产净额 ２３４，３９６，０９３ ２３６，８６６，０５３ 注： ⑴ 本公司计提固定资产减值准备系由于帐面价值高于可变现净值所致。 ⑵ 本公司以原值 １０６，５１１，４４９ 元、净值为 ７３，１３２，８３２ 元的房产、车辆做抵押， 取得银行借款 ４４００ 万元。 ⑶ 本公司固定资产中融资租赁资产的帐面原值为 ４，２６４，１８１ 元，累计折旧为 ６５６，１７５ 元，净值为 ３，６０８，００６ 元。 １０．在建工程 项 目 期初数 本期增加 本期转固 其他减 期末数 资金来源 少 热处理车间工程 ６，９０５，４９３ ２３，０１３ ６，９２８，５０６ 募股资金 “九五”技改 ９，９８７，３０５ ２０，０００ ３３，４０７，７８１ 金融机构贷款 ２３，４４０，４７６ 其中：借款利息资本化 １，９５１，５１０ １，４６９，６０１ ３，４２１，１１１ 思源大厦 ４，２０７，９６８ ４，２０７，９６８ 自有资金 其他工程 ５，３９９，４４５ ３，２５５，４５１ １，４６３，４８９ ６１０，０００ ６，５８１，４０７ 募股资金 合 计 ３５，７４５，４１４ １７，４７３，７３７ ８，４１１，９９５ ６１０，０００ ４４，１９７，１５６ 减：在建工程减值准备 ６７１，５９７ ２０，０００ ６５１，５９７ 在建工程净额 ３５，０７３，８１７ ４３，５４５，５５９ 注： 在建工程中本年度利息资本化支出 １，４６９，６０１ 元，用于确定借款费用资本化金 额的资本化率为 ６％。 １１．无形资产 购入方 剩余摊 项目名称 原始金额 年初余额 增加数 转出数 摊销数 年末余额 式 销期 商誉（１） 购入 ５，６３８，６３２ ５，６３８，６３２ ５６３，８６３ ５，０７４，７６９ １０．００ 业务 商誉（２） 购入 ３，７２０，５６９ ３，７２０，５６９ ３７２，０５７ ３，３４８，５１２ １０．００ 业务 全可控涡 １１，６３０，０００ １１，６３０，０００ １，１６３，０００ １０，４６７，０００ ９．００ 专有技术 快速成型 １４，７３０，０００ １４，７３０，０００ １，４７３，０００ １３，２５７，０００ ９．００ 专有技术 智能专有 ９，０４４，４００ ９，０４４，４００ ８，１３９，９６０ ８，１３９，９６０ ９０４，４４０ ８，１３９，９６０ １０．００ 技术 13 绣花机专 ４，０３９，６６７ ４，０３９，６６７ ３，７３６，６９２ ３，７３６，６９２ ４０３，９６７ ３，６３５，７００ ９．７５ 有技术 土地使用 注 １７，５６８，１９８ １３，３７４，４１１ ３２０，３４９ １３，０５４，０６２ ４０．７５ 权（注 ２） 入 职工住房 购入 ４，４８５，９８８ ３，９２５，２４０ ９３，４５８ ３，８３１，７８２ ４１．００ 使用权 业务 财务软件 购入 １２９，２００ １２９，２００ ５，３８３ １２３，８１７ ９．５８ 业务 公司网站技术 购入 ３８，０００ ３８，０００ １，２６７ ３６，７３３ ４．８３ 开发费 业务 合 计 ７１，０２４，６５４ ６６，１０２，９１９ １２，０４３，８５２ １１，８７６，６５２ ５，３００，７８４ ６０，９６９，３３５ 注： ⑴ 上述商誉指：２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集团购 买智能电器事业部、自动机器事业部实际交易价与帐面价值的差额。公司本年度以 该两个事业部资产和上述相关商誉投资分别设立了西安交大思源智能电器有限公 司、昆明交大昆机自动机器有限公司，该两项商誉按 １０ 年摊销。 ⑵ 上述专有技术指：２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组时向西安交大产业集 团购买的专有技术。本年度本公司以其中“智能专有技术”“绣花机专有技术”投 资分别设立了西安交大思源智能电器有限公司、昆明交大昆机自动机器有限公司， 上述两项技术的增加数系指子公司接受无形资产的入帐价值，转出数系指本公司投 出无形资产的帐面价值。 ⑶ 土地使用权为云南省人民政府以股本的形式注入。 １２．长期待摊费用 项 目 原始发生金额 期 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期 办公楼改造 ２９８，８７６ ２９８，８７６ ６０，７８７ ６０，７８７ ２３８，０８８ ４．００ 车间改造 ９１，６７４ ９１，６７４ ５２，３４２ ５２，３４２ ３９，３３２ ０．７５ 老大联合维修费 ６９１，２５９ ６９１，２５９ ６９１，２５９ ３．００ 厂房装修 ５９４，８７５ ５９４，８７５ ２１４，５００ ２１４，５００ ３８０，３７５ １．７５ 合 计 １，６７６，６８４ １，６７６，６８４ ３２７，６２９ ３２７，６２９ １，３４９，０５４ １３．短期借款 期末数 期初数 借款种类 金 额 汇率 币种 金 额 汇率 币 种 担保借款 １０，０００，０００ 人民币 抵押借款 ４４，０００，０００ 人民币 ２０，０００，０００ 人民币 质押借款 ３５，０００，０００ 人民币 ３０，０００，０００ 人民币 14 信用借款 ７０，０００，０００ 人民币 ７０，２００，０００ 人民币 合 计 １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ 注： ⑴ 抵押借款全部由公司拥有房屋建筑物作为抵押。 ⑵ 质押借款全部由港币定期存款作为质押。 ⑶ 担保借款由西安交大思源科技股份有限公司进行担保。 １４．应付帐款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付帐款余额分别为 １８，８７９，４９４ 元、１０，１６５，５００ 元，无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １５． 预收帐款 ⑴ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日预收帐款余额分别为 ５５，０７０，３０６ 元、２８，５１９，８２９ 元，增长率 ９３．０９％，主要原因系本公司控股子公司“西安赛尔” 销售定单增加使预收货款相应增加。 ⑵ 预收帐款中无预收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位款项。 １６．应付工资 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日应付工资余额分别为 ７５，７７４ 元、 ３，４１６，６９０ 元，系欠发的职工工资。 １７．应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 ７，３７１，９２９ １０，００７，９２８ 营业税 ２２９，１５２ ３，４２０，７７５ 城建税 ９０，５８４ －－ 企业所得税 １，２０６，１０６ ７１１，５８３ 房产税 －－ －－ 其他税 ２９，５０４ １１２，９４６ 合 计 ８，９２７，２７５ １４，２５３，２３２ １８．其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 ３８，８２２ 防洪基金 ８０，４０２ 合 计 １１９，２２４ 15 １９．其他应付款 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日、２００１ 年 １２ 月 ３１ 日其他应付款余额分别为 ９，７７１，２８１ 元、３０，１１１，１４３ 元。 其他应付款中应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位 欠款详情在附注五“关联方关系及其交易”中披露。 ２０．预提费用 项 目 期末数 期初数 预提房租 ５１４，０１１ ５０，０００ 预提审计费 １，６００，０００ １，２８０，０００ 预提工程成本 ３２８，８７６ ８２４，６９０ 预提咨询费、律师费等 １，６５０，０００ 其他 ４，４４０ 合 计 ４，０９７，３２７ ２，１５４，６９０ ２１．一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 ２９，８００，０００ １０，３３９，３１３ 一年内到期的应付融资租赁款 ２１３，２１０ ２１３，２１０ 合 计 ３０，０１３，２１０ １０，５５２，５２３ ２２．长期借款 期末数 期初数 借款种类 金 额 币种 金 额 币 种 担保借款 抵押借款 ２９，８００，０００ 人民币 ４０，４４１，７５０ 人民币 质押借款 ３，０００，０００ 信用借款 ３，０００，０００ 人民币 ４，０００，０００ 人民币 合 计 ３５，８００，０００ ４４，４４１，７５０ 减：一年内到期长期借款 ２９，８００，０００ １０，３３９，３１３ 一年后偿还的款项 ６，０００，０００ ３４，１０２，４３７ 注： 抵押借款指以公司拥有的房屋建筑物作为抵押所借的款项。 质押借款指本公司的子公司“西安赛尔”用定期存款质押所借的款项。 ２３．长期应付款 16 种 类 期间 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 应付融资租赁款 ２０ 年 ６，８４３，３７８ ６，８４３，３７８ ３４２，１６９ ６，５０１，２０９ 减：未确认融资费 ２，５７９，１９７ ２，５７９，１９７ １２８，９６０ ２，４５０，２３７ 用 减：一年内到期的 ２１３，２１０ ２１３，２１０ 应付融资租赁款 小计 ４，２６４，１８１ ４，０５０，９７１ ２１３，２１０ ３，８３７，７６２ 加：陕西省财政厅 ２００，０００ ２００，０００ 基建拨款 智能化电器技术 与设备技术产业 ７，０００，０００ ７，０００，０００ 化示范工程拨款 合计 ４，２６４，１８１ ４，０５０，９７１ ７，２００，０００ ２１３，２１０ １１，０３７，７６２ 注： ⑴ 未确认融资费用为最低租赁付款额人民币 ６，８４３，３７８ 元与融资租入固定资 产的入帐价值 ４，２６４，１８１ 元之间的差额，该差额在租赁期按直线法摊销，摊销期为 ２０ 年。 ⑵ 智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款系指根据国家发展计划委 员《关于西安交大思源智能电器有限公司“智能化电器技术与设备技术产业化示范 工程”建设项目可行性研究报告的批复》 （会计高技（２０００）１８８３ 号文），对该工程 所拨的款项。 ２４．专项应付款 项 目 期末数 期初数 云南省科委专项拨款 ２，４９０，４０６ ２，０６５，８０６ ２５．递延收益 本期摊销 剩余摊 项目名称 原始金额 年初余额 增加数 累计摊销数 年末余额 数 销期 房屋建筑收益 ４，０２３，６４２ ４，０２３，６４２ ４５１，１９６ ４５１，１９６ ３，５７２，４４６ １９ 其中： 经营租赁 １，７５８，３３１ １，７５８，３３１ ８７，９１７ ８７，９１７ １，６７０，４１４ １９ 融资租赁 ２，２６５，３１１ ２，２６５，３１１ ３６３，２７９ ３６３，２３４ １，９０２，０７７ ５－２０ 17 土地使用权 ８，２８７，３４４ ８，２８７，３４４ ４１４，３６５ ４１４，３６５ ７，８７２，９７９ １９ 其中： 经营租赁 ８，２８７，３４４ ８，２８７，３４４ ４１４，３６５ ４１４，３６５ ８，２８６，９３０ １９ 融资租赁 合 计 １２，３１０，９８６ １２，３１０，９８６ ８６５，５６１ ８６５，５６１ １１，４４５，４２５ 注： ２００１ 年 １２ 月本公司实施资产重组时，租回已出售给云南省人民政府的部分房 屋、土地使用权，租赁期为 ２０ 年。该部分资产售价为 ２８，４３８，３６１ 元，帐面价值为 １６，１２７，３７５ 元，本公司将由此产生的收益 １２，３１０，９８６ 元予以递延。经营租赁收益 按租金支付比例在租赁期内进行分摊；融资租赁收益按折旧进度进行分摊，作为折 旧费用的调整。 ２６．股本 本期 本期 项 目 期初数 期末数 增加 减少 一、未上市流通股份 １２０，００７，４００ １２０，００７，４００ 发起人股份 ３１，３４５，５５４ ３１，３４５，５５４ 其中：国家持有股份 ３１，３４５，５５４ ３１，３４５，５５４ 募集法人股 ８８，６６１，８４６ ８８，６６１，８４６ 二、已上市流通股份 １２５，０００，０００ １２５，０００，０００ 其中：人民币普通股 ６０，０００，０００ ６０，０００，０００ 境外上市外资 ６５，０００，０００ ６５，０００，０００ 三、股份总数 ２４５，００７，４００ ２４５，００７，４００ ２７．资本公积 项 目 期末数 期初数 股本溢价 ２９３，７４４，３３８ ２９３，７４４，３３８ 资产评估增值 １１，５３６，１４２ １１，５３６，１４２ 合 计 ３０５，２８０，４８０ ３０５，２８０，４８０ ２８．盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 法定公益金 ８，４０６，３２８ ８，４０６，３２８ 合 计 １６，８１２，６５６ １６，８１２，６５６ 18 ２９．未分配利润 项 目 ２００２ 年度 期初未分配利润 －６６，３９９，９７０ 加：本年净利润 ６，０７７，４７８ 减：提取的法定盈余公积金 提取的法定公益金 期末未分配利润 －６０，３２２，４９２ ３０．主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售及加工费收入 １７９，６２８，４８５ １２０，０４７，６９８ １０２，４９３，９７５ ７７，５２６，１６９ 注： 本公司 ２００２ 年度向前五名客户销售收入总额为 ２２，６６２，４８４ 元，占全部销售收 入的比例为 １２．６２％。 ３１．主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年累计数 营业税 １４，５５１ 城建税 １５４，９２５ 教育费附加 ６６，４７８ 合 计 ２３５，９５４ 注： 城建税和教育费附加分别按应缴增值税、营业税的 ７％和 ３％征收。 ３２．其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 ６６３，０５７ ７６０，３１９ －９７，２６２ 处理物资 ４３３，０２６ ４３３，０２６ 咨询收入 ２，６２５，０００ １３１，２５０ ２，４９３，７５０ 其 他 １５，３０４ ４，１２２ １１，１８２ 合 计 ３，７３６，３８７ ８９５，６９１ ２，８４０，６９６ 19 ３３．财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 利息支出 ８，５１７，２２８．９ ７，３００，６４４ 减：利息收入 ８９２，８８４．７１ ２，５０７，８１２ 汇兑损益 －２１，７７９．８３ －４，０７７ 银行手续费 ７０，７４７．１６ ８３，３１７ 其他 １３２，３８１．８３ 合 计 ７，８０５，６９３ ４，８７２，０７２ ３４．投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 短期投资跌价准备转回 ５，７２６，７９８ －５，７２６，７９９ 股权投资差额摊销 －１，５０７，０８６ 短期投资收益 －３，２０５，７２３ ９，０００，０００ 合 计 １，０１３，９８９ ３，２７３，２０１ ３５．补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 增值税退税 １，３２２，６９１ １，７００，０００ ３６．营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 ４８，０５６ 向云南省人民政府转让房屋建筑物收益 １４，４９３，３４９ 向云南省人民政府转让土地使用权收益 处置固定资产收益 ２４７，１３７ 培训费收入 ４６，９１０ 其他 ５，７８７ １０５，４２６ 合 计 ２９９，８３４ １４，６４６，８３１ ３７．营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 １４，９７１，７５８ 向云南省人民政府转让存货损失 ３９７，０７４ １７５，４１７ 固定资产报废损失 捐赠支出 ２３，０００ 固定资产减值准备 －１３０，９３８ 在建工程减值准备 －２０，０００ 20 其他 １１０，２０７ ６０，６３７ 合 计 ３７９，３４３ １５，２０７，８１２ ３８．所得税 所得税系指纳入合并范围的子公司的所得税费用。 ３９．支付的其他与经营活动有关的现金 ２００２ 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 ４４，６１８，６５１ 元，主要支付款项 如下： 项 目 金 额 差旅费 ４，３７３，３８１ 办公费 ３，２８６，１９０ 业务招待费 １，２４０，３９９ 股票上市管理费及公告费 ４，５４４，６６７ 产品三包费用 １，６６２，４５８ 审计费 ２，０３４，７５８ 房产税等税金 １，０３２，８５３ 研究开发费 ３，８１９，０１７ 绿化费 １，１２０，９０９ 咨询费 １，２７３，８５５ 合计 ２４，３８８，４８７ ４０．现金及现金等价物 期末数 期初数 项 目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 货币资金 ２０２，６０７，３３４ １６１，８５９，７７８ １５３，５３８，５８８ １５１，８７７，１６８ 减：银行定期存款 ４０，５０５，５００ ３７，１４２，５００ ３９，２４２，２００ ３９，２４２，２００ 现金及现金等价物 １６２，１０１，８３４ １２４，７１７，２７８ １１４，２９６，３８８ １１２，６３４，９６８ 21 六、母公司会计报表附注（单位：人民币元） １．应收账款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２８，７５４，４１０ ６０ ９２５，８０７ ３３，６６４，８６２ ６３ ３，７１７，３０３ １－２ 年 ９，１２７，０３７ １９ ３，５４７，０４５ １１，２６１，３２６ ２１ ５，１１０，８３６ ２－３ 年 ３，６０２，１４１ ８ ３，６０２，１４１ １８２，７３６ １ １４５，２３２ ３ 年以上 ６，２９３，１００ １３ ３，４７３，６３６ ８，０３３，５０７ １５ ６，４９８，９４８ 合 计 ４７，７７６，６８８ １００ １１，５４８，６２９ ５３，１４２，４３１ １００ １５，４７２，３１９ 注： ⑴ 应收帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款。 ⑵ 应收帐款前五名债务人欠款总额为 １１，５８０，８８５ 元，占应收账款总额的 ２３．９６％。 ２．其他应收款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 坏帐准备 金 额 比例（％） 坏帐准备 １ 年以内 ２６，５０６，１８６ ８３ １４１，４２１ １５，４５１，３６１ ９２ １－２ 年 ４，８３２，５５２ １５ ５７４，２７６ ５９８，３６１ ３ ９８，２６１ ２－３ 年 ５８９，７５１ ２ １３，８００ １２４，５４１ １ ４３，９６１ ３ 年以上 ９７，７０３ ０ ９７，７０３ ６８８，３７１ ４ 合 计 ３２，０２６，１９２ １００ ８２７，２００ １６，８６２，６３４ １００ １４２，２２２ 注： ⑴ 其他应收款中应收持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位欠款详情在附 注七“关联方关系及其交易”中的有关披露。 ⑵ 其他应收款前五名债务人欠款总额为 ３０，９２６，８００ 元，占其他应收款总额的 ９６．５７％。 ⑶ 截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，其他应收款比上年末增加 ８７．６６％，主要原因系本 公司本年度向其子公司“西安赛尔” “陕西恒通” 借款增加所致。 ３．预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １ 年以内 ５１８，８０３ ６９ １，４３８，５８７ １００ 22 １－２ 年 ２３０，０００ ３１ ２－３ 年 ３ 年以上 合 计 ７４８，８０３ １００ １，４３８，５８７ １００ 注： 预付帐款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上股份的股东单位的欠款。 ４．长期股权投资 ⑴ 被投资单位概况 投资单位 初始投资成本 投资比例 投资期限 核算方法 西安赛尔机泵成套设备有限责任公司 １６，７３４，４６３ ８０．００％ 无 权益法 陕西恒通智能机器有限公司 ６，１０８，６０６ ９０．００％ 无 权益法 西安交大思源智能电器有限公司 ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 无 权益法 昆明交大昆机自动机器有限公司 １８，３９０，０００ ９０．９１％ 无 权益法 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ４０．００％ 成本法 ⑵ 长期股权投资增减变动情况 本期权益增减 累计权益增 被投资单位名称 期初数 减 期末数 投资成本 权益调整 投资成本 权益调整 西安赛尔机泵成套 １６，７３４，４６３ ２，７５３，７１５ ２，７５３，７１５ １９，４８８，１７８ 设备有限责任公司 陕西恒通智能机器 ６，１０８，６０６ －７８９，６４０ －７８９，６４０ ５，３１８，９６６ 有限公司 西安交大思源智能 ２７，３１０，０００ ２７，３１０，０００ 电器有限公司 昆明交大昆机自动 １８，３９０，０００ ６４２，３３３ ６４２，３３３ １７，７４７，６６７ 机器有限公司 云南省澄江铜材厂 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 合 计 ２４，８４３，０６９ ４５，７００，０００ ２，６０６，４０８ ２，６０６，４０８ ７３，１４９，４７７ 减：减值准备 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期股权投资净额 ２２，８４３，０６９ ７１，１４９，４７７ ３、股权投资差额 项目名称 剩余摊 原始金额 年初余额 增加数 本期摊销数 累计摊销数 年末余额 销期 西安赛尔机泵成套 设备有限责任公司 ７，２９６，２７７ ７，２９６，２７７ ７２９，６２８ ７２９，６２８ ６，５６６，６４９ １０８ 月 23 陕西恒通智能机器 有限公司 ７，７７４，５８５ ７，７７４，５８５ ７７７，４５９ ７７７，４５９ ６，９９７，１２６ １０８ 月 合计 １５，０７０，８６２ １５，０７０，８６２ １，５０７，０８６ １，５０７，０８６ １３，５６３，７７５ 注： ⑴ 长期投资帐面价值有低于可收回金额情形发生，故已计提长期投资减值准 备 ２，０００，０００ 元。 ⑵ 经董事会批准，２００２ 年 １１ 月，本公司以绣花机事业部、传感器仪器分厂的 部分资产投资设立了昆明交大昆机自动机器有限公司；同年 １２ 月，本公司又以智 能电器事业部的全部资产投资设立了西安交大思源智能电器有限公司。 ⑶ 本公司被投资单位执行的会计政策与本公司无重大差异，投资变现及投资 收益的汇回无重大限制。 ５．主营业务收入及成本 本年累计数 上年累计数 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售及加工费收入 １４６，２４８，１２３ ９４，８６１，３８６ １０２，４９３，９７５ ７７，５２６，１６９ ６．投资收益 项 目 本年累计数 上年累计数 短期投资跌价准备 ５，７２６，７９９ －５，７２６，７９９ 对子公司投资收益 ４，１１３，４９４ 股权投资差额摊销 －１，５０７，０８６ 短期投资收益 －３，２０５，７２４ ９，０００，０００ 合 计 ５，１２７，４８３ ３，２７３，２０１ 24 七、关联方关系及其交易 １．存在控制关系的关联方情况 ⑴ 存在控制的关联方 企业名称 与本企业关系 经济性质 注册地址 主要经营范围 法定代表人 或类型 交大产业 第一大股东 国有独资 西安市 电器、电力、电子、化工、 王建华 能源、机械、仪器仪表、 制冷、建材、生物、材料、 环保、通讯工程及产品 （以上不含国家专项审 批）的开发、生产、销售、 技术服务；国内商业、物 资贸易、经营该校及其直 属企业研制开发的技术、 生产的科技产品的出口 业务和科研、生产所需的 技术、原材料、机械设备、 仪器仪表、零配件的进口 业务及进料加工及三来 一补业务＊＊＊ 西安赛尔机泵 子公司 有限责任 西安市 机泵成套设备工程、详 王尚锦 成套设备有限 能鼓风机、压缩机成套 责任公司（西安 设备、引进设备及其备 赛尔） 件的研制改型、自动控 制系工程、数控工程、 机电化工设备 、仪器仪 表的技术开发、整机生 产、销售。 陕西恒通智能 子公司 有限责任 西安市 机电设备、普通机械、电 卢秉恒 机器有限公司 子产品、电脑软硬体销 （陕西恒通） 售；电脑网络工程的技术 开发；技术咨询服务；模 具模型的生产、销售。 西安交大思源 子公司 有限责任 西安市 电器、电力、电子工程 张汉荣 智能电器有限 及产品的开发、生产、 公司 销售、技术服务。 昆明交大昆机 子公司 有限责任 昆明市 计算机软硬件的开发、 张汉荣 自动机器有限 应用、系统集成；电子 公司 产品、普通机械、电器 机械的批发零售、代购 代销。 25 ⑵ 控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 交大产业 ３０，０００，０００ －－ －－ ３０，０００，０００ 西安赛尔机泵成 －－ ２，０００，０００ －－ ２，０００，０００ 套设备有限责任 公司（西安赛尔） 陕西恒通智慧型 －－ ６００，０００ －－ ６００，０００ 机器有限公司（陕 西恒通） 西安交大思源智 ３５，０００，０００ －－ ３５，０００，０００ 能电器有限公司 ２０，２３０，０００ 昆明交大昆机自 －－ ２０，２３０，０００ 动机器有限公司 ⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 期末数 企业名称 本期增加 本期减少 金额 比例％ 金额 比例％ 交大产业 ２９％ －－ ７１，０５２，１４６ ２９％ 西安赛尔机 ７１，０５２，１４６ ８０％ －－ －－ １，６００，０００ ８０．００％ 泵成套设备 １，６００，０００ 有限责任公 司 陕西恒通智 ９０％ －－ －－ ５４０，０００ ９０．００％ 能机器有限 ５４０，０００ 公司 西安交大思 ２７，３１０，０００ －－ ２７，３１０，０００ ７８．０３％ 源智能电器 有限公司 昆明交大昆 －－ １８，３９０，０００ －－ １８，３９０，０００ ９０．９１％ 机自动机器 有限公司 26 ２．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 昆机集团公司 第二大股东委托管理股权 云南省人民政府 发起人股东 交大思源 第一大股东之子公司 ３．关联交易 ⑴ 销售货物 ２００２ 年度、２００１ 年度本公司以市场价格分别向关联方销售货物 １，１１３，５０４ 元、２，０００，０００ 元，具体情况如下： 企业名称 本年发生额 上年发生额 昆机集团公司 ５７３，５０４ １，００３，４１９ 西安赛尔 ９９６，５８１ 合 计 ５７３，５０４ ２，０００，０００ ２００２ 年度本公司与昆机集团已签定尚未实施的销售合同金额为 ２５０，０００ 元。 以上机床的销售价格按市价确定。 ⑵ 提供及接受劳务 １９９３ 年 １１ 月 １５ 日，本公司与昆机集团公司订立一项有关在重组后互相提供若 干服务的协定，根据此项协定，本公司向昆机集团提供水、电等服务；昆机集团公 司向本公司提供厂区绿化、运输等服务。服务费由双方每年商定，并首先依据有关 政府部门就该类服务所定的标准计算，若无适当的国家标准，本公司及昆机集团公 司则按双方协定计算服务费。２００２ 年度、２００１ 年度本公司与昆机集团公司之间发 生上述交易额如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向昆机集团公司收取水电费 ６１１，４１７ １９１，６３０ 向昆机集团公司支付运输费 ３１７，８５６ 向昆机集团公司支付员工医疗服务费 １，３４３，１２５ １，７１２，７８６ 向昆机集团公司支付员工社会及教育 ５７０，０００ １，９０４，０６１ 服务费等 27 向昆机集团公司支付绿化费 １，０４４，４３４ 合 计 ３，５６８，９７６ ４，１２６，３３３ ⑶ 租赁 ２００１ 年 １２ 月，本公司实施资产重组，租回已出售给云南省人民政府的部分房 屋、土地使用权，年租金分别为 ６０７，７６０ 元、４０７，５２０ 元，租赁期为 ２０ 年。 ⑷ 其他交易 ① 本年度西安交大思源为本公司 １０００ 万元的借款提供担保。 ② 本公司与昆机集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 销售佣金 ５８，７００ 销售原材料 ６７，７８２ 加工费收入 １２６，６７１ 加工费支出 ９５，１５９ 支付建筑费 ８５７，１９１ ３２９，６００ 出售应收帐款之权益 １１，３９８，１１４ 合 计 ８５７，１９１ １２，０７６，０２６ ③ 本公司与交大产业集团公司或其控制的其他公司进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向交大产业集团支付水电费等 ５５７，７９０ 向交大思源支付利息费用 ４０８，０００ 合 计 ９６５，７９０ ④ 本公司与交大产业集团的投资方西安交通大学进行交易，情况如下： 交易事项 本年发生额 上年发生额 向交通大学销售商品 １７７，３００ 向交通大学支付研究费 ５５０，０００ 合 计 ７２７，３００ ４．关联交易余额 28 ⑴ 其他应收款 项 目 期末数 期初数 交大产业 ４８８，３３８ ４，７６１，９７９ 昆机集团 ５９３，３３２ １，２０４，７４９ 交大思源 １０９，８０３ 合 计 １，１９１，４７３ ５，９６６，７２８ ⑵ 预付帐款 项 目 期末数 期初数 昆机集团 ５００，０００ 预付款项系向昆机集团预付的 ２００３ 年度的服务费。 ⑶ 应付账款 项 目 期末数 期初数 交大产业 １２５，０００ ⑷ 其他应付款 项 目 期末数 期初数 交大产业 ３，３４０，０００ ７，８３７，１２６ 昆机集团公司 １，０６５，８０８ ３，１０１，９３６ 交大思源 ４，９６３，００３ 合 计 ４，４０５，８０８ １５，９０２，０６５ ⑸ 一年内到期的长期应付款 项 目 期末数 期初数 云南省人民政府 ３４２，１６９ ３４２，１６９ ⑹．长期应付款 项 目 期初数 期末数 云南省人民政府 ６，５０１，２０９ ６，１５９，０４０ 29 七、或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 八、承诺事项 租赁承诺：资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的最低租赁付款额及 以后年度将支付的最低租赁付款额总额如下： 会计年度 金 额 ３４２，１６９ ２００３ 年 ３４２，１６９ ２００４ 年 ３４２，１６９ ２００５ 年 ５，４７４，７０２ 以后年度 ６，５０１，２０９ 合计 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、债务重组事项 本公司无债务重组事项。 十一、其他重要事项 香港会计准则与中国会计准则的差异 本会计报表按中国会计准则编制，不同于香港会计准则编制的财务报表。 ２００２ 年度的合并净利润及 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的合并净资产分别为人民币 ６，０７７，４７９ 元、５０６，７７８，０４５ 元，按香港会计准则对本年合并净利润和合并净资产 的主要调整如下： 项 目 净利润 净资产 根据中国会计准则编制 ６，０７７，４７９ ５０６，７７８，０４５ 的会计报表金额 相关贷款的利息补贴 １，３１１，５２０ 租赁形成的损失 －６６４，４２５ 出售土地使用权收益 ７，６２２，９２０ 根据香港会计准则编制 ６，７２４，５７４ ５１４，４００，９６５ 的会计报表金额 交大昆机科技股份有限公司 30 交大昆机科技股份有限公司 (在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司) 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 报告及财务报表 报告及财务报表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 内容 页次 董事会报告 1 - 11 审计师报告 12 综合损益表 13 综合资产负债表 14 & 15 资产负债表 16 & 17 综合股本变动报表 18 综合现金流量表 19 & 20 财务报表附注 21 - 47 董事会报告 董事会提呈其报告及截至 2002 年 12 月 31 日止年度之经审核财务报表。 主要业务 本集团主要经营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密传感器。各附 属公司之业务载于财务报表附注 14。 业绩及分配 本公司于截至 2002 年 12 月 31 日止年度按中国会计准则编制之业绩及按香港会计准则编制之业绩 已分别载于年报之合并损益表内。 董事局建议 2002 年本公司不进行利润分配。 储备 本集团于本年度之储备变动详情刊载于财务报表第[18]页之综合股本变动表内。 固定资产 本集团固定资产之变动情况分别载于按中国会计准则编制之财务报表附注，及按香港会计准则编 制之财务报表附注 13。 捐款 于年内,本集团作出慈善及其它捐款共约人民币 23,000 元。 -1- 董事会工作报告 本报告期内共召开了 11 次董事会，讨论通过了本公司 2001 年年度报告、2002 年中期报告、选举 本公司董事长，副董事长，常务副总经理及同意总经理和董事长的辞任。 董事、监事及高级管理人员 于本年度内及截至本报告编制日期之本集团董事及监事如下： 执行董事 岳华峰先生 程云川先生 张汉荣先生 吴可天先生 （2002 年 11 月 1 日委任） 高扬仁先生 （2002 年 11 月 1 日辞任） 李文荣先生 （2002 年 11 月 1 日辞任） 温培雄先生 （2002 年 11 月 1 日辞任） 非执行董事 王尚锦先生 张超先生 蒋庄德先生 郭尚武先生 独立非执行董事 于成廷先生 仝允桓先生 董娟女士 监事 沈国荣先生 孙兴铎先生 郭俊玉女士 黄孝朴先生 （2002 年 11 月 1 日委任） 刘岗先生 （2002 年 12 月 23 日委任） 李育恩先生 （2002 年 11 月 1 日辞任） 李旭樵先生 （2002 年 11 月 1 日辞任） -2- 董事、监事及高级管理人员 - 续 本集团董事的履历如下： 岳华峰先生，现年 42 岁，岳先生现任本集团董事长，西安交通大学产业(集团)总公司总裁。岳先 生长期从事于高校产业的管理工作，曾任西安交通大学电机系、社会科学系团工委书记和西安交 通大学团委副书记、书记，1992 年任产业处处长，1994 年任西安交通大学产业(集团)总公司总 裁，1997 年任西安交通大学校长助理、中国高校产业协会副秘书长，1999 年获陕西省杰出青年企 业家称号。岳先生 1983 年毕业于西安交通大学电机系，获工学学士学位，1986 年毕业于西安交 通大学社会科学系，获法学学士学位，副研究员，中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 程云川先生，现年 41 岁，现任本集团执行董事兼副总经理。历任大理市电池厂厂长、大理毛纺 厂厂长、大理造纸厂厂长、党委书记，大理造纸股份有限公司董事长、总经理，云南新概念保税 科技股份有限公司副董事长、总经理。大学学历，工程师、高级政工师。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 张汉荣先生，现年 39 岁，现任本集团执行董事兼常务副总经理。张先生长期从事公司战略、理 财及投资决策的研究和管理工作，1993 年至 1994 年加拿大阿尔贝塔大学访问学者，1995 年至 1996 年任西安交通大学管理学院金融财务系主任，1997 年至 2000 年任南京中达制膜(集团)股份 有限公司总经济师、副总经理，2000 年至 2001 年任西安交大思源科技股份有限公司总经理兼董 事会秘书。张先生毕业于西安交通大学，1987 年获管理工程专业工学学士学位，1990 年获技术经 济、工商管理(MBA)专业硕士学位，中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 郭尚武先生，现年 57 岁，本集团执行董事。郭先生于 1970 年进入昆明机床厂，长期从事车间生 产技术管理工作;历任昆明机床厂车间副主任、主任，本公司大件厂厂长，总经理助理兼计划销售 部主任及本公司第二届监事会副主席。郭先生毕业于昆明工学院铸造专业，大学本科学历，拥有 高级工程师职称。任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 吴可天先生，现年 55 岁，现任本集团执政行董事。吴先生 1969 年进入昆明机床厂，长期从事生 产、计划管理公作，歴任昆明机床厂车间副主任、主任、生产处副处长、处长，本公司生产部主 任，总经理助理兼生产部主任。吴先生具有中专学历，拥有经济师职称。任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 -3- 董事、监事及高级管理人员 - 续 蒋庄德先生，现年 48 岁，西安交通大学科技处处长。蒋先生长期从事于教学科研及管理工作， 先后担任西安交通大学精密技术教研室主任、精密工程研究所所长、机械学院副院长、科技处处 长。蒋先生 1989 年毕业于西安交通大学机械工程专业，获工学硕工学位，教授，博士生导师。 本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 张超先生，现年 31 岁，西安交大思源投资顾问有限责任公司部经理。张先生长期从事于资产管 理和投资银行业务，1993 年至 1998 年先后就职于海南北海投资集团、海南港澳国际信托投资公 司，1998 年创建西安交大思源投资顾问有限责任公司，任总经理。张先生 1993 年毕业于西安交 通大学数学系，大学本科学历。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 王尚锦先生，现年 60 岁，现任本集团执行董事，西安交大思源科技股份有限公司董事、西安赛 尔机泵成套设备有限责任公司总经理。王先生长期从事于科研及管理工作，大学毕业后曾先后任 第一机械工业部压缩机械研究所技术员和褔州军区 214 工程技术员，1972 年起在西安交通大学动 力系透平压机教研室工作，1993 年组建西安交大赛尔机泵工程研究中心，任中心主任。王先生 1965 年毕业于西安交通大学压缩机专业，大学本科学历，教授，博士生导师，民盟西安交通大学 主任委员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 于成廷先生，现年 61 岁，中国机床工具工业协会高级顾问、总干事长。于先生 1962 年起先后在 北京第一机床厂、美国好多公司、国家机械委机床司、机械电子工业部机床司、机械部机械基础 装备司工作，曾任工艺、设计科长、副厂长、厂长、总经理、副司长、司长。于先生 1962 年毕 业于北京机械学院，高级工程师。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 仝允桓先生，现年 53 岁，清华大学经济管理学院和公共管理学院双聘教授、全国工商管理硕士 教育指导委员兼秘书长。仝先生作为负责人或主要研究人员完成省部级以上科研项目 10 余项， 科研成果曾获教育部科技进步一等奖、云南省科技进步二等奖。仝先生 1982 年本科毕于华中理 工大学机械系，1986 年研究生毕业于清华大学经济管理学院管理工程专业，曾到加拿大滑铁卢大 学作访问学者，教授，博士生导师。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 董娟女士，现年 51 岁，中天宏国际咨询有限公司董事长兼总裁。董女士 1978 年起先后在财政 部、中国进出口银行、国家国有资产管理局工作，曾任财政部商贸司副司长、国家国有资产管理 局企业司司长、财政部部评估司司长，曾任两届中国证监会股票发行审核委员会委员和三届会计 独立审计准则中方专家组成员，是我国资深的财政、财务、经济、企业管理的专家。董女士 1978 年毕业于山西财经学院贸易经济专业，1997 年毕业于东北财经大学货币银行专业，注册会计师。 本届任职期从 2001 年 7 月 30 日至 2005 年 10 月 31 日。 -4- 董事、监事及高级管理人员 - 续 本集团监事履历如下： 沈国荣先生，现年 55 岁，昆明昆机集团公司党委组织部部长、昆明昆机集团公司劳动人事处处 长。沈先生 1968 年进入昆明机床厂，长期从事劳动人事管理工作，1995 年至今先后任党委组织 部副部长、部长和劳动人事处副处长、处长职务。沈先生 1988 年毕业于经济管理刊授职合大学 企业管理专业，专科学历，拥有经济师职称，中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 孙兴铎先生，现年 48 岁，现任本集团监事，西安交通大学产业(集团)总公司监事会主席。孙先生 长期负责行政及财务管理工作，自 1979 年起在陕西财经学院工作，曾任陕西财经学院总务处副 处长、机关总支书记、财务处处长、院长助理、院党委委员，2000 年 6 月任西安交通大学产业 (集团)总公司监事会主席，中共党员，副研究员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 郭俊玉女士，现年 47 岁，现任本集团监事，西安交通大学产业(集团)总公司财务部部长。郭女士 长期从事于财务管理工作，1983 年至 1991 年在陕西省轻工业部工作(其中 1986 年曾在安徽大学 经济学院学习)1991 年至今在西安交通大学工作，1994 年任西安交通大学产业(集团)总公司财务负 责人，中共党员，大专学历，会计师。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 黄孝朴先生，生于 1950 年 6 月，现任本公司监事(职工监事)，后勤保障部部长、昆明昆机集团公 司第二届纪检委员会委员。黄先生 1976 年进入昆明机床厂、历任昆明机床厂保卫处到处长和本 公司劳动人事部主任。中专学历，助理政工师、中共党员。本届任职期从 2002 年 11 月 1 日至 2005 年 10 月 31 日。 刘岗先生，生于 1967 年 7 月，现任本公司监事会主席，云南省国有资产经营有限责任公司副总经 理、云南金时空移动通信技术有限公司副董事长。刘先生历任云南天然气化工厂厂长办公室法律 顾问、副处长、总经理办公室主任。刘先生大学文化，经济师，中共党员，具有企业法律顾问执 业资格。本届任职期从 2002 年 12 月 23 日至 2005 年 10 月 31 日。 -5- 董事、监事及高级管理人员 - 续 本公司之其它高级管理人员的履历如下： 刘健先生，现年 37 岁，刘先生长期从事会计及财务管理工作，有丰富的职业经验和广泛的行业 阅历。1987 年至 1998 年供职于北京迅达电梯有限公司财务部，先后担任会计、主管会计、副总 经理。1994 年赴新加坡美国 SSA 亚太培训中心 MRP/BPCS 系统培圳。1998 年至 2000 年供职于 北京联迪信息系统有限公司(港资，IT 业)任财务总监。2000 年至 2001 年供职于西安交大思源科 技股份有限公司财务部部长。刘先生 1983 年至 1987 年在西安交通大学工业管理工程专业学习， 大学本科毕业，获学士学位，中共党员。 秦建中先生，现年 49 岁，本公司副总经理。秦先生 1982 年进入昆明机床厂，一直从事技术和管 理工作，历任车间技术员、副主任、主任和劳动人事处副处长、本公司第一届监事会监事，本公 司劳动人事部副主任、主任。秦先生 1982 年毕业于内蒙古工学院，1990 年获得西安交通大学硕 士研究生学历，拥有工程师和高级经济师职称。任职期从 1999 年 11 月 1 日至 2002 年 10 月 31 日。 穆永平先生，现年 39 岁，现任本副总经理。此前曾任中外合资丹阳兴联铝箔制品有限公司常务 副总经理、江荔大亚新型包装材料股份有限公司总经理助理，协助总经理分管市场营销工作。穆 先生长期从事企业的生产管理和市场管理工作，在企业人力资源开发和综合管理方面有丰富的经 验。穆先生在 1987 年至 1995 年间，先后担任内蒙古漆包线厂厂办主任、企管办主任和副厂长等 职。1995 年至 1998 年在中国人民大学研究生院工商管理专业学习，获工商管理硕士学位。穆先 生 1987 年毕业于西安交通大学管理工程专业，本科毕业，获学士学位及为中共党员。 张晓毅先生，现年 39 岁，现任本集团总工程师。张先生于 1985 年进入昆明机床厂，长期从机床 设计和技术管理工作。曾任本公司技术中心总经理助理。并获 1996 年度云南省有突出献专业技 人才三等奖。1998 年遴遵为云南省中青年技术带头人后备人才。张先生 1985 年毕业于哈尔滨科 技大学机制造工艺专业，本科学历，获工学学士学位，拥有高级工程师职称。 -6- 董事、监事及高级管理人员 - 续 冯思忠先生，现年 58 岁，大学学历，高级经济师。本公司董事会秘书(公司秘书)，现兼任本公司 企业管理部主任，于 1978 年进入昆机。一直从事技术和管理工作。历任昆机总工程师办公室副 主任、主任、副总经济师兼计划处处长、企业管理部主任。任职期从 1999 年 11 月 1 日至 2003 年 10 月 31 日。 以上人员实际本年度报酬总额为人民币 1,004,000 元。董事、监事及高级管理理人员之酬金详情 截列如下： 本集团 2002 2001 RMB6,000 to RMB25,000 8 9 RMB25,001 to RMB50,000 10 8 RMB50,001 to RMB75,000 7 6 RMB75,001 to RMB100,000 1 _______ 2 _______ _______ _______ 本报告期内，高扬仁先生辞去本公司董事长职务，委任岳华峰先生为本公司董事长。选举程云川 先生为本公司副董长和常务董长。委任刘健先生为本公司财务主管。委任张汉荣、刘健、秦建中 和穆永平先生为本公司常务总经理。 -7- 董事、监事及高级管理人员持股情况 于 2002 年 12 月 31 日，按本集团依据香港证券（公开权益）条例（「公开权益条例」）第 29 条 而保存之登记册所载，各董事、监事、高级管理人员及其联系人士于本公司之股本权益如下： 年初持股数 年末持股数 A 股股数 姓 名 职 务 身份证号码 个人 家庭 个人 家庭 岳华峰 董事长 *************** - - - - 程云川 副董事长 *************** - - - - 王尚锦 非执行董事 *************** - - - - 吴可天 执行董事 *************** - - - - 张汉荣 执行董事 *************** - - - - 张超 非执行董事 *************** - - - - 郭尚武 执行董事 *************** - - - - 蒋庄德 非执行董事 *************** - - - - 于成廷 独立非执行董事 *************** - - - - 仝允桓 独立非执行董事 *************** - - - - 董娟 独立非执行董事 *************** - - - - 刘岗 监事 ****************** - - - - 孙兴铎 监事 *************** - - - - 沉国荣 监事 *************** - - 1,000 - 郭俊玉 监事 *************** - - - - 黄孝朴 监事 *************** - - - - 刘健 财务总监 *************** - - - - 秦建中 常务副总经理 *************** - - - - 穆永平 副总经理 *************** - - - - 张晓毅 总工程师 *************** - - - - 冯思忠 董事会秘书 *************** - - - - 除上文披露者外，于 2002 年 12 月 31 日，各董事、监事、高级管理人员或其联系人士概无于本公 司或其任何关联公司（定义见公开权益条例）之股份中拥有权益。 董事、监事及高级管理人员购买股份或债券之权利 于本年内任何时间，本公司概无订立任何安排，致使本公司董事、监事或高级管理人员及其配偶 或 18 岁以下子女可以藉购买本公司或任何其它法人团体之股份或债券而获益。 -8- 关连交易和董事、监事及高级管理人员之合约权益 本年度集团之关交连易详细资料已于按香港会计准则编制的财务报表附注 36(I)披露。本公司之独 立非执行董事认为此等交易： (i) 均属本公司一般日常业务； (ii) 其条款对本公司股东而言乃属公平合理； (iii) 乃按正常商业合约条款。如无合约，此等条款并不逊于对第三者提供条款及 (iv) 而所涉及全额不超逾与交易所所议定之有关高限额。 本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长确认其中人民 币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于 2002 年 8 月 8 日经董事会批淮。 目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增资事项。其余贷款约为人民币一 千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷并用作周转日常业务之运作所用。该贷款 并无抵押及无定期还款期。但其中人民币六百万元乃按市场利率计算并须承担利息，而其余借贷 乃免息贷款。 除此，本公司于本年度转售给其非全资附属公司的无形资产包括发展计算机智能彩电绣花机的专 有技术和智能化电器的专有技术约值人民币一千一百八十万元。 为上述之补充披露： (i) 于结算日或年度内任何时间，本公司或其任何之附属公司并无签订任何董事于其中拥有直 接或间接重大权益之重要合约。 (ii) 按交易所上市规则(「上市规则」)的要求，关连交易是无需披露的。 主要股东 除披露于本年报之主要股东外，于 2002 年 12 月 31 日，根据中国《股票发行与交易管理暂行条 例》第 60 条及《公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第二号（年度报告的内容与格 式）》规定，其它股东之持股量并未达到需要报告之数量；而根据公开权益条例第 16（1）条规 定，本集团并无获悉其它人士拥有本公司已发行股本 10%或以上之权益。 -9- 主要客户及供货商 本集团前五大客户之营业额之总和占少于全年之营业额不足 30%。 本集团前五大供货商之采购额总和占全年之采购额不足 30%。 职工住房 本公司于本年内并没有出售职工住房。 可兑换证券，购股权，认股权证或相类权利 本公司于截至 2002 年 12 月 31 日止年度内并无发行任何可兑换证券、购股权、认股权证或相类权 利。 购买、出售或赎回本公司之上市证券 本公司于 2002 年 12 月 31 日止年度内并无购买、出售、赎回或注销本公司之上市证券。 优先购股权 根据本公司之公司章程及中国法律，本公司并无有关优先购股权之条款规定公司需按持股比例向 现有股东呈发新股之建议。 统一所得税率及取消地方政府退税优惠 到目前为止本公司并未收到税务部门关于税务改革的任何通知，本报告期内本公司之应课税利润 全被前年度亏损抵扣。 - 10 - 公司规管 本 公 司 在报告期内已遵守香港联合交易所发出之上市规则附录十四有关最佳应用守则之要求。 审计师 沪江德勤会计师事务所于本年度辞退为本公司年度的法定审计师，而西安希格玛会计师事务所则 被委任为本公司法定的审计师。自本公司成立日起，德勤•关黄陈方会计师行已为本公司的审计 师。本公司将于股东年会上提呈决议案，续聘西安希格玛会计事务所为本公司法定的审计师及德 勤•关黄陈方会计师行为本公司按香港会计制度编制报表的审计师。 股东周年大会 股东年会召开日期将另行公告。 本公司 2002 年年度报告摘要，分别用中文及英文同时于[2003 年 4 月 8 日]刊登在国内《上海证券 报》和香港《英文虎报》、《商报》上。本公司 2002 年年度报告并同时登载在中国证监会指定 的国际互联网网站上，其网址为：http://www.sse.com.cn和香港联合交易所指定的国际互联网网站 上，其网址为：http://www.hkex.com.hk。 承董事会命 董事长 岳华峰 2003 年 4 月 6 日 - 11 - 审计师报告 致交大昆机科技股份有限公司股东 (在中华人民共和国成立之中外合资股份有限公司) 本审计师行已完成审核载于第 13 页至 47 页按照香港普遍采纳之会计原则编制的财务报 表。 董事及审计师的个别责任 贵公司之董事须负责编制真实与公平的财务报表。在编制该等财务报表时，董事必须贯彻 采用合适的会计政策。 本行的责任是根据本行审核工作的结果，对该等财务报表表达独立的意见，并向股东报 告。 意见的基础 本行是按照香港会计师公会颁布的审计准则进行审核工作。审核范围工 作包括以抽查方式查核与财务报表所载数额及披露事项有关的凭证，亦 包括评估董事于编制该等财务报表时所作的重大估计和判断、所厘定的 会 计 政 策 是 否 适 合 贵 集团 的 具 体 情 况 、 及 有 否 贯 彻 应 用 并 足 够 地 披 露 该 等会计政策。 本行在策划和进行审核工作时，均以取得一切本行认为必需的资料及解释为目标，使本行 能获得充份的凭证，就该等财务报表是否存有重要错误陈述，作出合理的确定。在作出意 见时，本行亦已衡量该等财务报表所载的资料在整体上是否足够。本行相信，本行的审核 工作已为下列意见建立了合理的基础。 意见 本 行 认 为 上 述 的 财 务 报 表 均 真 实 与 公 平 地 反 映 贵 集团 于 2002 年 12 月 31 日 的 财 政 状 况 及 贵集团 截 至 该 日 止 年 度 的溢利 和 现 金 流 量 ， 并 已 按 照《 香 港 公 司 条 例》 之 披 露 要 求 而 妥 善 编 制 。 德勤•关黄陈方会计师行 执业会计师 香港 2003 年 4 月 6 日 - 12 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 综合损益表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 营业额 5 179,628 102,494 销售成本 (120,283) ________ (77,526) ________ 营业溢利 59,345 24,968 其它收入 6 10,196 15,601 资产重组净盈余 30 - 7,858 管理费用 (40,865) (21,131) 销售费用 (11,519) (5,523) 尚未变现其它投资亏损 (94) ________ (6,003) ________ 主营业务溢利 7 17,063 15,770 财务费用 8 (8,592) (7,297) 营业外费用 (89) ________ (237) ________ 税前营业溢利 8,382 8,236 税项 9 (723) ________ - ________ 税后营业溢利 7,659 8,236 少数股东权益 (933) ________ - ________ 本年度溢利 10 6,726 ________ 8,236 ________ ________ ________ 每股溢利 12 2.7 分 ________ 3.4 分 ________ ________ ________ - 13 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 综合资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 13 294,453 283,008 商誉 15 21,987 24,430 无形资产 16 35,499 39,444 于联营公司之投资 17 250 - 递延资产 18 3,832 _______ 3,926 _______ 356,021 _______ 350,808 _______ 流动资产 存货 19 195,479 162,261 应收交易账款 20 56,122 41,253 其它应收款 24,353 21,356 应收联营公司款项 36 400 - 应收关连公司款项 36 28 - 其它投资 21 13 42,130 证券公司投资存款 82,656 7,143 可退还税款 16 142 已抵押定期存款 34 40,505 31,818 银行结存及现金 22 79,446 _______ 106,205 _______ 479,018 _______ 412,308 _______ 流动负债 应付账款 23 19,026 10,165 其它应付款 77,524 61,163 欠付关连公司款项 35 197 8,038 应付税项 1,379 969 一年内偿还之融资租约承担 24 213 468 一年内偿还之借款 25 188,800 _______ 130,200 _______ 287,139 _______ 211,003 _______ 流动资产净值 191,879 _______ 201,305 _______ 547,900 _______ 552,113 _______ - 14 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股本及储备 股本 27 245,007 245,007 储备 28 269,395 _______ 262,669 _______ 514,402 _______ 507,676 _______ 少数股东权益 12,638 _______ 2,175 _______ 非流动负债 一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439 一年后偿还之借款 25 3,000 29,800 递延收入 26 3,822 4,023 其它长期借款 29 10,200 _______ 4,000 _______ 20,860 _______ 42,262 _______ 547,900 _______ 552,113 _______ 第[13] 页 至 第[47] 页 之 财 务 报 表 经 董 事 会 于 2003 年 4 月 6 日批准。 - 15 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 资产负债表 于 2002 年 12 月 31 日 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 非流动资产 固定资产 13 263,929 264,027 附属公司权益 14 68,543 22,843 应收附属公司款项 14 25,654 - 商誉 15 - 9,359 无形资产 16 23,724 39,444 递延资产 18 3,832 _______ 3,926 _______ 385,682 _______ 339,599 _______ 流动资产 存货 19 169,384 153,351 应收贸易账款 34,249 36,466 其它应收款 4,754 13,395 应收附属公司贸易帐款 5,411 1,205 应收关连公司款项 36 28 4,605 其它投资 21 13 42,130 证券公司投资存款 82,656 7,143 可退还税款 16 143 已抵押定期存款 34 37,142 31,818 银行结存及现金 22 42,062 _______ 104,544 _______ 375,715 _______ 394,800 _______ 流动负债 应付账款 6,406 7,767 其它应付款 43,523 45,974 应付税金 - 252 一年内偿还之融资租约承担 24 213 468 一年内偿还之借款 25 188,800 _______ 130,000 _______ 238,942 _______ 184,461 _______ 流动资产净值 136,773 _______ 210,339 _______ 522,455 _______ 549,938 _______ _______ _______ - 16 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股本及储备 股本 27 245,007 245,007 储备 28 266,788 _______ 262,669 _______ 511,795 _______ 507,676 _______ 非流动负债 一年后偿还之融资租约承担 24 3,838 4,439 一年后偿还之借款 25 - 29,800 递延收入 26 3,822 4,023 其它长期借款 29 3,000 _______ 4,000 _______ 10,660 _______ 42,262 _______ 522,455 _______ 549,938 _______ - 17 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 综合股本变动报表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 资本 法定 法定 股本 股本溢价 公积金 公积金 公益金 (累积亏损) 合计 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民 币千元 (附注 28) (附注 28) (附注 28) (附注 28) 于 2001 年 1 月 1 日 245,007 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 499,440 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ - _______ 8,236 _______ _______ 8,236 于 2001 年 12 月 31 日 245,007 293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 507,676 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ - _______ 6,726 _______ _______ 6,726 于 2002 年 12 月 31 日 _______ 245,007 293,745 _______ 10,225 _______ 8,406 _______ 8,406 _______ (51,387) 514,402 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ - 18 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 综合现金流量表 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 2002 2001 人民币千元 人民币千元 经营业务 税前营业溢利 8,382 8,236 作以下调整： 收取利息 (893) (2,508) 支付利息 8,608 7,301 省财政利息补贴 (1,312) (1,688) 其它投资收入 (5,240) (9,000) 汇兑收益 (16) (4) 递延资产摊销 (201) - 固定资产折旧及摊销 21,263 16,003 商誉摊销 2,443 - 无形资产摊销 3,945 - 预付租金摊销 94 93 固定资产报废损失 145 518 未确认的投资损失 94 6,003 资产重组净收益 - (7,858) 固定资产减值亏损 - 3,395 其它投资损失 - _______ 120 _______ 流动资金变动前之经营业务之现金流入额 37,312 20,611 存货增加 (33,218) (23,543) 应收帐款增加 (14,869) (6,555) 其它应收帐款增加 (2,997) (14,927) 应收关连公司款项增加 (28) - 应付帐款增加(减少) 8,861 (674) 其它应付帐款增加 16,361 1,213 欠付关连公司款项减少 (7,841) _______ - _______ 经营业务之现金流入(出)额 3,581 (23,875) 已付所得税 (187) - 已付利息 (10,078) (8,250) 省财政利息补贴 1,312 _______ 1,688 _______ 经营业务之现金流出净额 (5,372) _______ (30,437) _______ - 19 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 附注 2002 2001 人民币千元 人民币千元 投资业务 证劵公司投资存款 (80,000) (7,018) 购买固定资产 (33,102) (28,431) 抵押存款的(增加)减少 (8,687) 10,606 贷款予合营企业 (400) - 联营公司的投资 (250) - 收回证券公司投资存款 46,510 56,190 收回银行之存款 7,424 20,000 其它投资收入 5,240 9,000 出售固定资产所得款 1,719 563 收取利息 893 2,508 出售其它投资所得款 - 5,810 资产重组后流入之现金净额 30 - 5,212 购买其它投资 - (42,982) 存放银行之存款 - _______ (7,424) _______ 投资业务之现金流(出)入净额 (60,653) _______ 24,034 _______ 融资前之现金流入净额 融资业务 新增银行贷款 156,000 90,000 少数股东投资资本 9,530 - 其它新增借款 7,200 - 偿还银行贷款 (124,200) (50,200) 偿还其它贷款 (1,000) - 偿还融资租约承担 (856) _______ - _______ 融资之现金流入净额 46,674 _______ 39,800 _______ 现金及现金等价物(减少)增加 (19,351) 33,397 年初之现金及现金等价物 98,781 65,380 汇兑变动影响 16 _______ _______4 年末之现金及现金等价物为 22 79,446 _______ 98,781 _______ _______ _______ - 20 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 财务报表附注 截至 2002 年 12 月 31 日止年度 1. 简介 本公司为一家在中华人民共和国(「中国」)成立之中外合资股份有限公司。本公司主要经 营一项业务，即设计、开发、制造及销售机床、精密测量设备和精密传感器。各附属公司 之业务载于财务报表附注 14。 2. 采用会计实务准则 本年内，集团道次采纳几项新增和修定的香港会计实务准则(「会计实务准则」)。本报告 之现金流量表和股本变动报表已按照修改的会计实务准作披露，对于本年度或之前的财政 状况没有任何重大影响。同时，无需对前年度作出调整。 现金流量表 根据修改的会计实务准则第十五条，现金流量将分为三大类：「经营业务之现金流量」， 「投资业务之现金流量」及「融资业务之现金流量」。利息及股息将列于经营业务之现金 流量及投资业务之现金流量内。除非能辨于投资或融资业务，否则税务所产生之现金流量 列于经营业务之现金流量内。 现金价物列作为短期，高度流通性投资乃可随时转换为已知数之现金。 雇员褔利 本年内，集团采纳会计实务准则第三十四条之雇员褔利，该准则引进雇员褔利，包括退休 褔利计划的计算规条。由于集团只参加了固定供款退休褔利计划，所以采纳会计实务准则 第三十四条对此财务报表并没有重大影响。 - 21 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 3. 主要会计政策概要 财务报表以历史成本为计价原则编制。编制财务报表所采用之主要会计政策符合香港标准 会计准则，主要采用之会计政策列载如下： 综合基准 综合财务报表包括本公司及其附属公司每年截至 12 月 31 日止之财务报表。 于本年度购入或出售之附属公司，其业绩会分别由购入有效日期或截至出售有效日期止列 入综合收入帐。 收入确认 销售在付货予客户后及所有权转移后即予确认。 服务收入在服务提供时即予确认。 利息收入乃根据本金余额，按适用利率依照时间比例计算。 省财政利息补贴收入乃根据有关利息费用发生时间而入账。 投资所得股息收入于确立股东可收取股息之权利时予以确议。 固定资产 固定资产除在建工程外之价值为原值减去折旧、摊销及累计的减值损失列帐。 因资产出售或报废而产生的收入或亏损是按销售所得款项及资产帐面值的差额厘定，并于 损益表中确认。 土地使用权成本则按合约年期于获取土地使用证后摊销。 除在建工程外，物业产房及设备的折旧是于计入其估计剩余价值后以直线法按下列年率于 其估计可使同年限中撇销成本： 房屋建筑物 2.5% 机器设备 2% - 8% 电子设备、器具及家具 6% - 10% 运输设备 6% - 10% 融资租入固定资产在预计使用年限与租赁年限较短者期间内，按与同类购入资产相同折旧 方法拨备折旧。 - 22 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 3. 主要会计政策概要 - 续 在建工程 在建工程按成本值入账，其中包括所有发展项目支出及该等工程应占之其它直接成本（包 括利息支出）。竣工工程之成本则转拨入其适当之固定资产类别内。 商誉 合并产生的商誉，指购买成本超出本集团在附属公司的可辨认资产和负债在购买日的公允 价值中所占份额的部份。 因收购附属公司之商誉将予资本化并于资产负债表中单独列示，商誉在其受益期限内以直 线法摊销。 无形资产 无形资产乃按成本值减摊销及任何减值准备(如有需要)列账。 无形资产之成本以直线基准，分 10 年期摊销。 资产减值 于各结算日，本集团均检讨其资产之帐面值，以确定该等资产有否出现任何显示减值亏损 之情况。倘估计资产之可收回金额将低于帐面值，则该项资产之帐面位乃调低至其可收回 金额。减值亏损乃即确认为开支。 倘减值亏损于日后对销，则将该项资产之帐面值增加至其经修订之估计可收回金额，惟所 增加之帐面值不得超逾假设过往年度并无就该项资产确认减值亏损而应计得之帐面值。减 值亏损之对销乃实时确认为收入。 附属公司投资 附属公司投资乃按成本值减永久减值于本公司资产负债表入账。 - 23 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 3. 主要会计政策概要 - 续 联营公司权益 本集团于本年度摊占其联营公司之收购后业绩计入综合收益表，而于联营公司之权益则按 本集团应占之联营公司资产净值减任何已知之减值亏损列于综合资产负债表内。 存货 存货按成本与可变现净值两者之较低值列账。 成本采用加权平均成本法计算。可变现棦值为正常经营下的预期售价减去产品制成所需之 未来生产成本及有时逹成销售之估计费用。 投资证券 证劵投资乃按交易日期基准确认入账，最初以成本值计算。 持至到期日债务证劵外之投资均列作投资证劵或其它投资。 投资证劵为就已界定长期策略持有之证劵，乃于其后申报日期按成本值减并非短暂性质之 任何减值亏损计算。 其它投资按公平价值(包括未变现收益及亏损)计算在本年度之溢利或亏损净额中。 借贷成本 购买、建筑或生产指定资产(即资产需经一段长时间，方能作拟定用途或销售)所直接涉及 之借贷成本，一律拨作资本，并列作该等资产成本之一部分。一旦资产之大部分已可作拟 定用途或销售，有关借贷成本即不再拨充资本。 其它借贷成本，一律按照实际发生时当作费用处理。 - 24 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 3. 主要会计政策概要 - 续 租入资产 当与租入资产的所有权有关之风险及报酬均转让予本集团时，该项租赁将界定为融资租 赁。按融资租赁持有之资产于采购日按照其公允价值予以资本化。对于出租方的相关负 债，减除利息费用后，于资产负债表确认为一项融资租赁承诺。总租赁承诺与所租入资产 的公允价值之间之差额作为一项财务费用于租赁期间内记入损益，该项费用乃按照上述融 资租赁负债于各会计期间乘以不变利率计算。 所有其它租赁界定为经营租约，其年租将按直线法在相关租赁约期内平均摊入损益。 如若当本集团将资产售出并立即从购买户租回，且该交易已确定为融资租赁，则出售该资 产所得款项与该资产之净值之间如有盈余，该盈余将予递延并在租期内予以适当摊销记入 损益。 税项 税项根据本年度业绩计算，并经就毋须课税或可剔除之项目作出调整。时差因在不同之会 计期间就税务确认若干收支项目及在财务报表中确认该等项目而产生。时差之税务影响采 用负债法就可见将来可能出现之负债或资产在财务报表中确认作递延税项。 研究及开发费用 研究活动费用应产生期间确认为开支。 因发展开支而内部产生之无形资产仅可于预期清楚界定项目所产生之开发成本将会透过日 后之商业活动收回时确认。所产生之资产按其可使用年期以直线法摊销。 退休金计划费用 本集团参与一项由国家管理之员工退休计划。按此计划，本集团按其合资格员工薪酬之一 定比例供款。于年度对此退休计划之供款于损益表内处理。 外币 本公司之账目及会计纪录以人民币结算。 外币交易以按交易日当天中国人民银行外汇牌价换算为人民币。以外币计算之货币资产与 负债按当天中国人民银行外汇牌价中间价换算。因汇兑引起的盈亏拨入损益表内处理。 - 25 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 4. 分类资料 根据本集团之内部财务呈报方式，本集团决定以业务分类为基本之呈报方式。 业务分类 本集团呈报之基本分类资料以产品划分，即机床、计算机绣花机、智能机器、节能型离心 压缩机和激光快速成机。此等产品之分类资料列报如下： 2002 年 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 销售 134,931 _______ 3,071 _______ 8,250 _______ 28,726 _______ 4,650 _______ - _______ 179,628 _______ 分部结果 5,419 _______ 709 _______ 711 _______ 5,409 _______ (425) _______ _______ - 11,823 其它投资收入 5,240 _______ 经营业务溢利 17,063 财务费用 (8,592) 未能分配公司费用 (89) _______ 除税前溢利 8,382 税项 (723) _______ 本年度溢利 7,659 少数股东权益 (933) _______ 本年度溢利 6,726 _______ _______ 按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下： 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 分类资产及综合总资产706,365 26,431 47,197 74,221 8,481 (27,906) 834,789 联营公司投资 250 _______ 总资产 835,039 _______ _______ 负债 - 26 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 分类负债 (250,931) (5,492) (11,066) (58,070) (10,346) 27,906 (307,999) _______ _______ 其它资料 固定资产增加 30,883 9 275 3,235 170 - 34,572 折旧 19,167 10 161 1,346 579 - 21,263 出售固定资产损失 - - - - 145 - 145 - 27 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 4. 分类资料 - 续 2001 年 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 销售 102,494 _______ - _______ - _______ - _______ - _______ - _______ 102,494 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 分部结果 6,770 _______ - _______ - _______ - _______ - _______ - _______ 6,770 _______ _______ _______ _______ _______ _______ 其它投资收入 9,000 _______ 经营业务溢利 15,770 财务费用 (7,297) 未能分配公司费用 (237) _______ 除税前溢利 8,236 税项 - _______ 本年度溢利 8,236 _______ _______ 按产品划分之分类资产及分类负债账面值分析如下： 计算机 智能型 节能型离 激光快 机床 绣花机 机器 心压缩机 速成型机 抵销 综合 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 资产 分类资产及综合总资产726,967 3,860 3,589 28,952 953 (1,205) _______ 763,116 负债 分类负债 (227,311) (3,860) (3,589) (17,154) (2,556) 1,205 (253,265) _______ _______ 其它资料 固定资产增加 63,877 4,039 9,044 21,701 4,501 - 103,162 折旧 16,003 - - - - - 16,003 出售固定资产损失 518 - - - - - 518 本集团之营业额及经营利润有超过 90%来源于中国市场而其业务亦位于中国。同时本公司 之资产和负债亦位于中国，因此无需作次要之呈报方式。 - 28 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 5. 营业额 营业额为本集团在本年度内向外界客户销售货品之已收及应收款减除增值税，营业税及退 回货品之净额后入帐。 2002 2001 人民币千元 人民币千元 本公司业务的营业额细列如下： 货品销售 166,374 91,291 提供服务 13,254 _______ 11,203 _______ 179,628 _______ 102,494 _______ _______ _______ 6. 其它收入 2002 2001 人民币千元 人民币千元 其它收入包括: 银行及其它金融机构存款的利息收入 893 2,508 其它投资收入 5,240 9,000 新商品增值税退税 1,323 1,700 省财政利息补贴 1,312 1,688 其它 1,428 _______ 705 _______ 10,196 _______ 15,601 _______ _______ _______ - 29 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 7. 主营业务溢利 2002 2001 人民币千元 人民币千元 主营业务溢利已扣除： 工资及其它福利费用包括： 董事及监事酬金 - 袍金 执行董事及监事 92 70 非执行董事 72 4 独立非执行董事 108 35 - 其它酬金 执行董事及监事 427 455 非执行董事 42 _______ - _______ 741 564 退休金供款 4,541 4,096 其它工资及福利费用 42,052 _______ 33,109 _______ 47,334 _______ 37,769 _______ 审计师酬金 - 本年度 2,046 1,280 - 以提前年度不足准备 83 _______ 35 _______ 2,129 _______ 1,315 _______ 预付租金摊销 94 93 商誉摊销(包括于管理费用内) 2,443 - 无形资产摊销(包括行于管理费用内) 3,945 - 固定资产折旧及摊销 - 为集团所拥有 21,224 16,003 - 融资租入固定资产 39 _______ - _______ 总折旧和摊销 27,745 _______ 16,096 _______ 出售固定资产损失 145 518 固定资产减值 - 3,395 出售其它投资损失 - 120 研究及开发费用 3,819 2,747 及已加入： 递延收入摊销(包括于管理费用内) 201 _______ - _______ - 30 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 7. 主营业务溢利 - 续 本集团事酬金之金额介乎: 董事数目 2002 2001 由港币 0 元至港币 1,000,000 元 15 _______ 19 _______ _______ _______ 首五位最高薪雇员酬金分析如下： 在本年度本集团首五位最高薪雇员包括本公司 5 位(2001：3 位)董事，其酬金详情刊载于上 文，余下(2001：2 位)最高薪雇员之酬金分析如下： 2002 2001 人民币千元 人民币千元 薪金 - 133 退休金供款 - _______ _______6 - _______ 139 _______ 于年内，本集团并无付予五名最高受薪人士(包括董事)任何酬金作为加盟或于加盟本集团 之透金或作为离职补偿。于年内，董事概无放弃任何酬金。 8. 财务费用 2002 2001 人民币千元 人民币千元 利息： 借款须于五年内全数偿还之借款利息支出 9,949 8,250 - 融资租约承担 129 _______ - _______ 总利息支出 10,078 8,250 扣减：于在建工程中拨充资本之利息 (1,470) _______ (949) _______ 8,608 7,301 汇兑收益 (16) _______ (4) _______ 8,592 _______ 7,297 _______ _______ _______ - 31 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 9. 税项 根据国家税务总局在 1993 年 10 月 21 日发出的一份文件，及财政部、国家税务总局 1994 年 4 月 18 日的通知确认，本公司由 1993 年 1 月 1 日起所赚取的利润须按 15%之税率缴付 所得税。 根据中国相关税收法税，本集团于中国大陆设立之子公司享受自首个生产经营年度两年内 无需缴纳中国所得税之优惠。本年度之税项代表子公司对此优惠作出的中国所税拨备。 由于本公司本年度应课税利润全被前年度亏损抵扣，因此并未对中国所得税作出拨备。 于 2002 年 12 月 31 日，本公司有并未确认之递延税项资产为人民币 1,647,000 元(2001：人 民币 2,167,000 元)，代表可用于抵扣将来溢利之税务亏损引致之时差税务影响。由于不能 确定递延税项资产是否会于可见将来变现，故递延税项资产净额并未于财务报告内入账。 10. 本年度溢利 根据中国公司法第 177 条，税后溢利按下列分配： (1) 弥补过往年度亏损； (2) 提取法定公积金； (3) 提取法定公益金； (4) 提取任意公积金；及 (5) 支付普通股股息。 董事会建议本年度不作任何分配。 11. 转入法定公积金及法定公益金 因本公司出现累积亏损，并无建议转入法定公积金及法定公益金。 12. 每股溢利 每 股溢利乃 根 据 本 年 度 溢利 人 民 币 6,726,000 元(2001：人 民 币 8,236,000 元) 及 本 年 度 已 发 行 股 份 245,007,400 股 (2001：245,007,400 股) 计 算。 - 32 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 13. 固定资产 在中国 电子 之中期 设备、 场地 租赁房屋 机器 器具 运输 使用权 建筑物 设备 及家具 设备 在建工程 总额 人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元 人民币千元 人民币千元 本集团 成本值 于 2002 年 1 月 1 日 17,568 110,092 200,665 27,480 7,982 35,910 399,697 添置 - 3,840 8,723 2,839 1,861 17,309 34,572 转拨 - 6,893 527 547 445 (8,412) - 出售 - _______ (215) (2,468) (1,201) (441) (610) (4,935) _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2002 年 12 月 31 日17,568 120,610 _______ _______ _______ 207,447 _______ 29,665 _______ 9,847 _______ 44,197 _______ 429,334 折旧及摊销 于 2002 年 1 月 1 日 4,194 17,156 77,196 14,502 2,969 672 116,689 本年度之准备 320 2,829 15,606 1,868 640 - 21,263 出售时撇销 - _______ (32) _______ _______ (2,245) _______ (576) _______ (198) _______ (20) _______ (3,071) 于 2002 年 12 月 31 日 4,514 _______ 19,953 _______ 90,557 _______ 15,794 _______ 3,411 _______ 652 _______ 134,881 _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日13,054 _______ 100,657 _______ 116,890 _______ 13,871 _______ 6,436 _______ 43,545 _______ 294,453 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日13,374 _______ 92,936 _______ 123,469 _______ 12,978 _______ 5,013 _______ 35,238 _______ 283,008 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 本公司 成本值 于 2002 年 1 月 1 日 17,568 109,598 179,438 25,975 7,684 35,868 376,131 添置 - 3,602 7,113 2,151 767 17,250 30,883 转拨 - 6,893 527 547 445 (8,412) - 转拨予子公司 - (513) (4,854) (1,868) (2,475) (4,305) (14,015) 出售 - _______ (215) _______ _______ (2,468) _______ (671) _______ (441) _______ (610) _______ (4,405) 于 2002 年 12 月 31 日17,568 119,365 _______ _______ _______ 179,756 _______ 26,134 _______ 5,980 _______ 39,791 _______ 388,594 折旧及摊销 于 2002 年 1 月 1 日 4,194 17,143 73,249 14,027 2,819 672 112,104 本年度之准备 320 2,803 13,837 1,599 608 - 19,167 转拨予子公司 - (68) (2,726) (414) (460) - (3,668) 出售时撇销 - (32) (2,245) (443) (198) (20) _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______(2,938) 于 2002 年 12 月 31 日 4,514 _______ 19,846 _______ 82,115 _______ 14,769 _______ 2,769 _______ 652 _______ 124,665 _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日13,054 _______ 99,519 _______ 97,641 _______ 11,365 _______ 3,211 _______ 39,139 _______ 263,929 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日13,374 _______ 92,455 _______ 106,189 _______ 11,948 _______ 4,865 _______ 35,196 _______ 264,027 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ - 33 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 13. 固定资产 - 续 于 1993 年 10 月，本公司获中国政府有关部门授予房屋建筑物座落土地之使用权年期为 50 年。 于 2002 年 12 月 31 日，在建工程中拨充资本之利息累计金额为人民币 3,552,000 元(2001: 人民币 2,082,000 元)。 于 2002 年 12 月 31 日，帐面净值约人民币 5,534,000 元(2001 年：人民币 5,573,000 元)的固 定资产为融资租赁。 14. 附属公司权益 2002 2001 人民币千元 人民币千元 于非上市附属公司之投资 68,543 _______ 22,843 _______ _______ _______ 应收子公司之款项 25,654 _______ - _______ _______ _______ 本公司于本年度贷款约为人民币二千五百七十万元予其非全资附属公司。各董事长确认其 中人民币一千三百万元是作为对非全资附属公司的额外资金注资，并于 2002 年 8 月 8 日经 董事会批淮。目前，有关非全资附属公司的注册资本正向有关政府部门申办增资事项。其 余贷款约为人民币一千二百七十万元乃按集团对此等子公司股权比例之借贷并用作周转日 常业务之运作所用。该贷款并无抵押及无定期还款期。董事认为，有关款项于未来一个财 政年度将不会被要求偿还，故巳列作非流动性质。但其中人民币六百万元乃按市场利率计 算并须承担利息，而其余借贷乃免息贷款。 于 2002 年 12 月 31 日，各附属公司之详情如下： 注册成立 已发行及 本公司所 及经营 缴足之 持有 附属公司名称 业务之地点 普通股股本 已发行股本 主要业务 西安赛尔机泵成套 中国 人民币 2,000,000 元 80% 设计、发展及 设备有限公司 销售涡轮机械。 陕西恒通智能机器 中国 人民币 600,000 元 90% 发展并销售以先进 有限公司 技术创造计算机化 模具、机械、设 备、电子产品、 软件及硬件。 西安交大思源智能 中国 人民币 35,000,000 元 78.03% 研究、发展及销 电器有限公司 售工业电动机械如 水利、土木工程和 建筑 昆明交大昆机自动 中国 人民币 20,230,000 元 90.91% 研究、发展、 机器有限公司 制造和销售智能 彩电绣花机。 各附属公司于年内并无发行任何债务证劵。 - 34 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 15. 商誉 本集团 本公司 人民币千元 人民币千元 成本值 于 2002 年 1 月 1 日之结余 24,430 9,359 年内转拨予子公司 - _______ (9,359) _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 24,430 _______ - _______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日之结余 - - 年内摊销 2,443 936 年内转拨予子公司 - _______ (936) _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 2,443 _______ - _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 21,987 _______ - _______ _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 之结余 24,430 _______ 9,359 _______ _______ _______ 商誉之摊销年限为 10 年。 16. 无形资产 本集团 本公司 人民币千元 民币千元 (附注) (附注) 成本值 于 2002 年 1 月 1 日之结余 39,444 39,444 年内转拨予子公司 - _______ (13,084) _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 39,444 _______ 26,360 _______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日之结余 - - 年内摊销 3,945 3,945 年内转拨予子公司 - _______ (1,309) _______ 于 2002 年 12 月 31 日之结余 3,945 _______ 2,636 _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 35,499 _______ 23,724 _______ 于 2001 年 12 月 31 日之结余 39,444 _______ 39,444 _______ _______ _______ - 35 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 16. 无形资产 - 续 附注： 集团及公司之无形资产皆为专有技术。 专有技术之成本为人民币 26,360,000 元为从本公司主要股东之西安交通大学产业(集团)总 公司("交大集团")购入激光快速成型技术和全可控涡节能离心压缩机技术。 年末余额为人民币 13,084,000 元包括智能彩电绣花机专有技术及智能化电器专有技术。 专有技术按 10 年摊销。 17. 于联营公司之投资 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 所占联营公司资产净值 250 _______ - _______ 于 2002 年 12 月 31 日，间接持有之联营公司之详情如下： 本集团持有 之已发行股本 联营公司名称 注册成立地点 面值比例 主要业务 西安通大思源电器 中国 25% 研究、发展及销售 有限公司 智能电器 18. 递延资产 预付租金 人民币千元 本集团和本公司 成本值 于 2002 年 1 月 1 日及 2002 年 12 月 31 日 4,486 _______ 摊销 于 2002 年 1 月 1 日 560 本年度之准备 94 _______ 于 2002 年 12 月 31 日 654 _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日 3,832 _______ _______ 于 2001 年 12 月 31 日 3,926 _______ - 36 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 18. 递延资产 - 续 根 据 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 于 1993 年 12 月 10 日 达 成 之 一 项 协 议 ， 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 分 别 预 付 人 民 币 2,000,000 元 及 人 民 币 3,000,000 元 作 联 合 兴 建 职 工 宿 舍 之 用 。 本 公 司 于 1995 年 再 拨 付 人 民 币 297,000 元 。 该 职 工 宿 舍 于 1995 年 10 月 份 已 竣 工 。 本 公 司 与 昆 机 集 团 公 司 随 后 签 署 一 份 附 加 文 件 ， 确 认 昆 机 集 团 公 司 拥 有 职 工 宿 舍 之 业 权 ， 而 本 公 司 有 权 于 始 于 1996 年 1 月 之 48 年 内 租 用 其 中 五 层 作 为 职 工 宿 舍 。 营 运 租 约 租 金 乃 参 考 宿 舍 面 积 及 实 际 建 筑 费 用 而 计 算 。 在 此 基 准 下 ， 本 公 司 于 1996 年 再 支 付 人 民 币 2,189,000 元 。 而 此 项 租 约 之 累 计 已 付 租 金 大 概 为 人 民 币 4,486,000 元 ， 而 本 公 司 已 缴 付 之 金 额 则 作 为 预 付 租 金 及 将 其 作 租 约 期 48 年 摊 销 。 19. 存货 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 31,283 24,504 23,725 24,041 在制品 105,437 101,468 93,442 93,825 制成品 58,759 _______ 36,289 _______ 52,217 _______ 35,485 _______ 195,479 _______ 162,261 _______ 169,384 _______ 153,351 _______ 以上存货价值按照可变现净值列帐如下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 原材料 31,283 16,201 23,725 16,201 在制品 105,437 83,014 93,442 83,014 制成品 58,759 _______ 10,187 _______ 52,217 _______ 10,187 _______ 195,479 _______ 109,402 _______ 169,384 _______ 109,402 _______ _______ _______ _______ _______ 20. 应收交易账款 本公司给予各交易客户有个别确定的还款期限。 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应收账款之账龄分析如下： 1 年以内 47,371 32,647 1至 2年 5,932 7,013 2至 3年 - 58 3 年以上 2,819 _______ 1,535 _______ 56,122 _______ 41,253 _______ - 37 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 21. 其它投资 本集团及公司 2002 2001 人民币千元 人民币千元 股权投资： 于中国上市之投资股票市值 13 _______ 42,130 _______ _______ _______ 22. 银行结存及现金 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 银行结存及现金 79,446 98,781 42,062 97,120 银行定期存款 - _______ 7,424 _______ - _______ 7,424 _______ 79,446 _______ 106,205 _______ 42,062 _______ 104,544 _______ _______ _______ _______ _______ 23. 应付账款 本集团 2002 2001 人民币千元 人民币千元 应付账款之账龄分析如下： 1 年以内 11,538 7,837 1至 2年 5,581 1,180 2至 3年 1,098 11 3 年以上 809 _______ 1,137 _______ 19,026 _______ 10,165 _______ _______ _______ - 38 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 24. 融资租约承担 最低租约付款额 最低租约付款额之现值 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 融资租约承诺于以下期间偿还： 一年内偿还 342 710 213 468 第二至五年偿还 6,159 _______ 6,817 _______ 3,838 _______ 4,439 _______ 6,501 7,527 4,051 4,907 减：未来利息费用 (2,450) _______ (2,620) _______ - _______ - _______ 融资租约承诺之现值 4,051 _______ 4,907 _______ 4,051 4,907 _______ _______ 减：一年内到期需偿还之金额 (已列示于流动负债) (213) _______ (468) _______ 一年后到期偿还 3,838 _______ 4,439 _______ 以上租约均按固定还款金额支付且无或有租金约定。融资租约的平均合约年限为 20 年 (2001: 6 年)。 25. 借款 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 借款于以下期间偿还： 一年内偿还 188,800 130,200 188,800 130,000 超过一年并在二年内偿还 3,000 29,800 - 29,800 超过二年并在五年内偿还 - _______ - _______ - _______ - _______ 191,800 160,000 188,800 159,800 减：流动负债之一年内偿还之借款 (188,800) _______ (130,200) _______ (188,800) _______ (130,000) _______ 一年后偿还之借款 3,000 _______ 29,800 _______ - _______ 29,800 _______ 款分析如下： - 有抵押 118,800 89,800 118,800 89,800 - 无抵押 73,000 _______ 70,200 _______ 70,000 _______ 70,000 _______ 191,800 _______ 160,000 _______ 188,800 _______ 159,800 _______ _______ _______ _______ _______ - 39 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 26. 递延收入 本集团及公司 人民币千元 成本值 于 2002 年 1 月 1 日及 2002 年 12 月 31 日之结余 4,023 摊销至收入 年内摊销及于 2002 年 12 月 31 日之结余 (201) _______ 账面净值 于 2002 年 12 月 31 日之结余 3,822 _______ _______ 由于有关被出售之建筑物于其后由本集团租回。出售若干建筑物所得之收入将予递延，该 项租赁界定为融资租赁，相关出售建筑物之收入按照租赁年限(20 年)摊入损益。 27. 股本 注册，已发行 及缴足 2002 和 2001 人民币千元 每股面值人民币 1 元之普通股 - Ａ股 180,007 - Ｈ股 65,000 _______ 245,007 _______ _______ 除支付股息所用之货币及有关股东应为中国投资者或外国投资者等限制外，A 股与 H 股彼 此间在各方面均享有同等权益。 - 40 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 28. 储备 资本 法定 法定 股本溢价 公积金 公积金 公益金 累积亏损 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 本集团 于 2001 年 1 月 1 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 254,433 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ 8,236 _______ 8,236 _______ 于 2001 年 12 月 31 日293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 262,669 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ 6,726 _______ 6,726 _______ 于 2002 年 12 月 31 日293,745 _______ 10,225 _______ 8,406 _______ 8,406 _______ (51,387) _______ 269,395 _______ 资本 法定 法定 股本溢价 公积金 公积金 公益金 累积亏损 合计 人民币千元 人民币千元 人民币千元人民币千元 人民币千元人民币千元 本公司 于 2001 年 1 月 1 日 293,745 10,225 8,406 8,406 (66,349) 254,433 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ 8,236 _______ 8,236 _______ 于 2001 年 12 月 31 日293,745 10,225 8,406 8,406 (58,113) 262,669 本年度利润 - _______ - _______ - _______ - _______ 4,119 _______ 4,119 _______ 于 2002 年 12 月 31 日293,745 _______ 10,225 _______ 8,406 _______ 8,406 _______ (53,994) _______ 266,788 _______ _______ _______ _______ _______ _______ _______ 资本公积金乃昆明机床厂自 1993 年 7 月 1 日至 1993 年 10 月 18 日期间之溢利，扣除根据 1993 年 11 月 20 日由昆机集团公司与本公司订立之分立协议，本公司支付现金人民币 7,000,000 元予云南省人民政府后之余额。 可分配法定公积金乃根据中国公司法从税后溢利中提取之金额。倘法定公积金结余已达本 公司注册资本百分之五十时可不再提取。法定公积金乃股东权益之一部份。根据中国公司 法，法定公积金可用于弥补过往年度亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本。但 法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于注册资本的百分之二十五。 根据中国财政部制定的工业企业会计制度的第 66 条规定，法定公益金主要用于企业的职 工集体福利设施支出。法定公益金不能用于员工福利费用。 于 2002 年 12 月 31 日，公司根据中国会计准则编制之亏损为人民币 60,322,000 元(2001： 人民币 66,400,000 元)，并没有留存溢利可分配。 29. 其它长期借款 其它长期借款为无抵押及免息借款。就与借款人协议，此借款自结算日起计后十二个月内 不会还款，因此该借款于资产负债表上列为非流动项目。 - 41 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 30. 资产重组净盈余 于 2001 年，本公司由西安交通大学产业(集团)总公司("交大集团")及若干个人购入两间附 属公司及与若干业务相关之资产及负债(合称"购入业务")，本公司亦处置若干资产，主要 包括将土地使用权，建筑物及有货出售予云南省人民政府("云南省政府")。上述交易系根 据一项资产重组交易进行。根据有关各方签署之协议("付款协议")，有关资产重组之款项 结算得以从各有关方往来帐目中对销方式进行。有关资产重组的资产及负债情况详列如 下： 2001 购入之净资产 人民币千元 固定资产 24,456 无形资产 39,444 存货 13,019 应收帐款 10,002 其它应收款 12,265 可退还税款 126 银行结余及现 5,212 应付帐款 (6,299) 其它应付款 (19,050) 应付股东款项 (12,800) 银行贷款 (200) 应付税金 (969) 融资组约承担 (642) 少数股东权益 (2,175) _______ 62,389 因收购而产生 24,430 _______ 为收购所支付 86,819 _______ 处置之净资产 存货 46,986 土地使用权及 24,566 处置建筑物之 4,023 土地使用权及 2,706 营业税款 出售存货之应 5,442 _______ 83,723 资产重组净盈 7,858 _______ 资产处置所收 91,581 _______ 应收取之净代 4,762 _______ _______ - 42 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 30. 资产重组净盈余 - 续 由于资产重组交易产生之现金及现金等价物净流入细列如下： 人民币千元 购并之银行结余及现金 5,212 _______ 31. 不涉及现金之主要交易 于本年内，主要非现金交易事项如下： (a) 本集团通过本集团就使用若干建筑订立财务合约取得若干建筑之使用，该等资产于 有关租约开始时之总资本值为人民币 4,265,000 元。 (b) 附注 30 之付款协议。 32. 经营租赁承担 于结算日，本集团及本公司有不可撤销之经营租约，承诺于来年内支付下列租金，该等租 为期限如下： 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 一年内 1,060 720 673 720 第二年至第五年内 3,175 2,692 2,692 2,692 五年之后 9,424 _______ 10,097 _______ 9,424 _______ 10,097 _______ 13,659 _______ 13,509 _______ 12,789 _______ 13,509 _______ _______ _______ _______ _______ 本集团之经营租约为租赁若干办公建筑及员之宿舍。主要租约的平均年限为 20 年。 - 43 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 33. 资本承担 本集团 本公司 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 已签约但并未于财务报表中拨备 之资本支出购置固定资产 10,419 _______ 5,489 _______ 9,977 _______ 4,670 _______ _______ _______ _______ _______ 此外，本公司于 2002 年 8 月在董事会批准下注入人民币约 39,360,000 元增加予其非全资附 属公司作为增加注册资本之用途。董事长认为在有关政府部门完成批核该增加注册资本事 项后，其中人民币 13,000,000 元将资本化为额外资本注入其非全资附属公司。 34. 已抵押定期存款 本公司在中国之土地及房屋建筑物约人民币 79,855,000 元(2001：人民币 75,400,000 元)及 银行定期存款约人民币 40,505,000 元(2001：人民币 31,818,000)已抵押予银行作为提供本公 司之贷款之抵押品。 35. 退体金计划 本集团参与一项由国家管理之员工退体计划。按此计划，本集团表其合资格员工薪酬之一 定比例供款。而本集团于此计划之财务责任只限于雇主有关之供款。 据此计划，本集团本年度之供款约为人民币 4,541,0000 元(2001 年:人民币 4,096,000 元)。 于本年度内，并无可减少本公司未来供款之没收供款。 36. 应收联营公司款项 于本年度，本集团与若干按交易所上市规则("上市规则")确定的关联人士曾进行重大交 易。在本年度与此等关联人士重大交易及在结算日之重大结余如下： 本集团 公司名称 交易性质 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (I) 关连人仕 (A) 交易 本公司主要股东 交大集团(包括该集团 支付水电费事(注释 a) 557 - 之成员及根据上市规则 支付利息(注释 b) 408 - 被视为关联人士之联营 出售机械设备(注释 c) - 997 企业) 出售原材料(注释 d) 177 - 支付研究费(注释 e) 550 - 收购购入业务(注释 f) - 86,819 交大集团提供之抵押 (注释 g) 10,000 200 - 44 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 36. 应收联营公司款项 - 续 本集团 公司名称 交易性质 2002 2001 人民币千元 人民币千元 (I) 关连人仕 - 续 云南省政府 土地租金(注释 h) 408 - 房屋租金(注释 h) 608 - 出售资产(注释 i) - 91,581 支付融资租约承担之利息 (注释 j) 129 - 同为控股股东控制下之 公司 昆机集团公司("昆机") 销售原材料(注释 c) - 68 (包括该集团之成员及 销售制成品(注释 c) 671 - 根据上市规则被视为 加工费收入(注释 c) - 126 关联人士之联营企业) 加工费支出(注释 c) - 95 支付建筑费(注释 c) 857 330 绿化工程款(注释 c) 1,044 - 支付销售佣金(注释 k) - 59 昆机代销产品(注释 k) - 1,174 收取水电费(注释 l) 611 192 支付运输费(注释 l) - 318 支付公司职工提供社会、 教育及医疗服务(注释 l) 1,913 3,617 昆机提供之低押(注释 m) 40,000 _______ 40,000 _______ (II) 结余 本集团 本公司 公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 本公司之主要股东 交大集团 应收(应付)之结余 - 非贸易应收款项 (注释 n) - - - 4,605 - 非贸易应付款项 (注释 n) (197) _______ (8,038) _______ - _______ - _______ _______ _______ _______ _______ 昆机 应收(应付)之结余 - 贸易应收款项 28 _______ - _______ 28 _______ - _______ _______ _______ _______ _______ 云南省政府 应付之结余 - 非贸易应付款项 (注释 n) (4,051) _______ (4,264) _______ (4,051) _______ (4,264) _______ _______ _______ _______ _______ - 45 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 36. 关连交易 - 续 (II) 相关人士，除关连人士外 联营公司 本集团 本公司 公司名称 结余性质 2002 2001 2002 2001 人民币千元 人民币千元 人民币千元 人民币千元 西安通大思源 应收之结余 电器有限公 - 非贸易应收款项 司("通大思源") (注释 m) 400 - - - _______ _______ _______ _______ 注释： (a) 本公司已就所收购之购入业务与交大集团签订一项协议，根据此协议，交大集团需 继续提供购入业务有关之员工住宿设施及水电服务，有关服务之价格根据政府规定 价格确定。该协议自 2001 年 12 月 31 日 生效，为期三年。根据该协议，本公司需 每年支付之费用预计将不超过港币 1 百万元。 (b) 利息支出乃根据市场利率计算。 (c) 销售机械设备乃根据市场价格进行，如或无市场价格，则按成本加一定百分比之利 润。 (d) 本集团董事认为有关交易乃根据市场价格进行，如若无市场价值，则根据成本加毛 利计算或由双方同意之价格进行。 (e) 研究费乃根据双方同意之价格进行。 (f) 收购"购入业务"所支付之代价乃参照被收购之资产净值确定，该资产净值系根据中 国估值师出具之报告确定。有关收购交易的细节已于 2001 年 12 月 5 日之股东通告 中披露。 (g) 于 2002 年 12 月 31 日，交大集团为本集团之一间附属公司提供金额为人民币 10,000,000 元(2000 年：人民币 200,000 元)的银行贷款担保。 - 46 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 36. 关连交易 - 续 注释 - 续 (h) 本集团已就所转认予云南政府之土地及建筑物签订一项单独协议，将有关资产租回 使用，租期为 20 年。首三年之土地年租为人民币约 408,000 元，房屋年租约人民币 608,000 元，上述价格乃根据经专业估值师确认之市场价值确定。年租标准将每三 年按经专业估值师确认之市场价值予以修订。上述租赁合约之细节已载于 2001 年 12 月 5 日之股东通告，并经由本公司在 2002 年 2 月 25 日发布之补充新闻公告中修 订。 (i) 本公司销售资产予云南省政府之代价乃参照按中国会计准则编制之帐目下之帐面价 位及中国估值师之估值报告确定。有关出售资产的细节已载于 2001 年 12 月 5 日之 股东通告中。 (j) 有关于 2001 年 12 月 31 日被出售之土地及建筑物于其后由本集团向云南省政府租 回，租约年期为 20 年，其租贷条款载于财务报表附注 24(融资租约承担)。有关融资 租约承担利息乃根据市场利率为准。 (k) 于 1993 年 11 月 15 日，本公司委任昆机为本集团在中国之非唯一销售代理。销售佣 金根据 1993 年签订之销售代理协议计算。 (l) 有关的收入和费用乃根据一项由本公司与昆机 1993 年达成的服务协议确定。 (m) 于 2002 年 12 月 31 日，昆机为本公司之银行贷款提供金额为人民币 40,000,000 元之 担保(2001 年：人民币 40,000,000 元)。 (n) 该结余并无抵押、无需承担利息及按要求而偿还。 - 47 - 交大昆機科技股份有限公司 (在中華人民共和國成立之中外合資股份有限公司) 37. 中国会计准则制与香港会计准则差异之调节 根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异如下： 对综合财务溢利之影响 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051 其它投资收入确认之时间性差异 - (396) 根据香港会计准则与相关制利息对比确认之 财政利息补贴收入 1,312 1,688 根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288 根据香港会计准则摊销递延收入 (664) - 根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - _______ (3,395) _______ 根据香港会计准则编制之利润 6,726 _______ 8,236 _______ 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034 根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认 之财政利息补贴收入 - (1,312) 根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288 商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项 资产，而中国会计准则作为储备) - _______ 1,666 _______ 根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 _______ 507,676 _______ _______ _______ 注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。 - 48 - 交大昆机科技股份有限公司 2002 年度报告正文 附件１： 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求 计算的利润表附表： 报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（人民币元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １１．７１ １１．７１ ０．２４ ０．２４ 营业利润 １．０８ １．０８ ０．０２２ ０．０２２ 净利润 １．２０ １．２０ ０．０２５ ０．０２５ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．７３ ０．７３ ０．０１５ ０．０１５ 附件２： 会计报表数据变动项目分析 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，比较合并资产负债表各科目金 额变动幅度超过 ３０％，且该差异变动金额占本公司及子公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 资产总额 ５％以上的项目列示如下： ２００２ 年 ２００１ 年 差异变动 １２ 月 ３１ 日 １２ 月 ３１ 日 金额（万元） 比例 ％ 货币资金（ａ） ２０２，６０７，３３４ １５３，５３８，５８８ ４９，０６８，７４６ ３１．９６ 短期投资（ａ） １３，５００ ４２，１２９，９５１ －４２，１１６，４５１ －９９．９７ 应收帐款（ｂ） ５６，１２２，２７９ ４１，２５２，５６８ １４，８６９，７１１ ３６．０５ 预付帐款（ｃ） １１，０２４，０１８ ５，６３１，０５５ ５，３９２，９７３ ９５．７７ 短期借款（ａ） １５９，０００，０００ １２０，２００，０００ ３８，８００，０００ ３２．２８ 应付帐款（ｃ） １８，８７９，４９４ １０，１６５，５００ ８，７１３，９９４ ８５．７２ 预收帐款（ｃ） ５５，０７０，３０６ ２８，５１９，８２９ ２６，５５０，４７７ ９３．０９ 长期应付款（ｄ） １１，０３７，７６２ ３，８３７，７６２ ６，９８６，７９１ １７２．４７ 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，比较合并利润及利润分配表各 科目金额变动幅度超过 ３０％，且该差异变动金额占本公司及子公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产总额 ５％以上的项目列示如下： ２００２ 年度 ２００１ 年度 差异变动 金额（万元） 比例 ％ 主营业务收入（ｂ） １７９，６２８，４８５ １０２，４９３，９７５ ７７，１３４，５１０ ７５．２６ （ａ）由于 ２００２ 年度本公司收回大部分股票及基金投资以及银行借款增加导 致货币资金增加； （ｂ）由于 ２００２ 年度本公司主营业务收入大幅度增长所致； （ｃ）由于 ２００３ 年度本公司生产订单增加所致； （ｄ）国家发展计划委员会对智能化电器技术与设备技术产业化示范工程拨款 所致。 - 67 - 附件３：合并资产减值准备明细表 会企01表附表1 编制单位：交大昆机科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ２０，６７４，２４７ ３，３０９，３１８ ６，０５９，７８５ １７，９２３，７８０ 其中：应收帐款 ２０，５３２，０２５ ６，０５９，７８５ １４，４７２，２４０ 其他应收款 １４２，２２２ ３，３０９，３１８ ３，４５１，５４０ 二、短期投资跌价准备合计 ５，７２６，７９９ ０ ５，７２６，７９９ ０ 其中 ：股票投资 ５，７２６，７９９ ５，７２６，７９９ ０ 债券投资 ０ 三、存货跌价准备合计 ４７，１６９，８５２ ０ ２，４７３，８８３ ４４，６９５，９６９ 其中：库存商品 ２０，５６１，９１１ ６８６，９５４ １９，８７４，９５７ 原材料 ２，３８２，５１５ １，７８６，９２９ ５９５，５８６ 在产品 ２４，２２５，４２６ ２４，２２５，４２６ 四、长期投资减值准备合计 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 其中：长期股权投资 ２，０００，０００ ２，０００，０００ 长期债券投资 ０ 五、固定资产减值准备合计 ２，７２２，９９１ ０ １３０，９３８ ２，５９２，０５３ 其中：房屋、建筑物 ０ ０ 机器设备 ２，２２９，７９４ １２７，２３９ ２，１０２，５５５ 电子设备、器具及家具 ４９３，１９７ ３，６９９ ４８９，４９８ 六、无形资产减值准备 ０ 其中：专利权 ０ 商标权 ０ 七、在建工程减值准备 ６７１，５９７ ２０，０００ ６５１，５９７ 八、委托贷款减值准备 ０ 公司负责人: 财务负责人: 编制人: 附件 4： 中国会计准则制与香港会计准则差异之调节 根据中国会计准则编制之财务报表与根据香港会计准则编制之财务报表之主要差异如下： 对综合财务溢利之影响 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之利润 6,078 2,051 其它投资收入确认之时间性差异 - (396) 根据香港会计准则与相关制利息对比确认之 财政利息补贴收入 1,312 1,688 根据香港会计准则确认资产重组收入 - 8,288 根据香港会计准则摊销递延收入 (664) - 根据香港会计准则确认固定资产减值损失 - _______ (3,395) _______ 根据香港会计准则编制之利润 6,726 _______ 8,236 _______ _______ _______ 2002 2001 人民币千元 人民币千元 根据中国会计准则编制之资产净值 506,778 499,034 根据香港会计准则与相关制利息费用配比确认 之财政利息补贴收入 - (1,312) 根据香港会计准则确认资产重组收入 7,624 8,288 商誉之会计处理(香港会计准则确认为一项 资产，而中国会计准则作为储备) - _______ 1,666 _______ 根据香港会计准则编制之资产净值 514,402 _______ 507,676 _______ _______ _______ 注：中国会计准则与香港会计准则之差异亦影响资产负债表项目之分类。 - 48 -