新钢股份(600782)新华股份2004年年度报告

新华金属制品股份有限公司 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2 0 0 4 年度报告 XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 2005.3 新华金属制品股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 独立董事徐金梧因公未出席会议，委托独立董事马贤明出席会议并 代行其职。 广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 公司董事长熊小星、总经理姚红江、总会计师及会计机构负责人张 发生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ………………………… 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 ………………… 3 第三节 股本变动及股东情况 ……………………… 5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 … 8 第五节 公司治理结构 ……………………………… 12 第六节 股东大会情况简介 ………………………… 15 第七节 董事会报告 ………………………………… 16 第八节 监事会报告 ………………………………… 25 第九节 重要事项 …………………………………… 27 第十节 财务报告 …………………………………… 28 第十一节 备查文件目录 …………………………… 50 第一节 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写 中文名称：新华金属制品股份有限公司 英文名称：XINHUA METAL PRODUCTS CO.，LTD. 英文缩写：XMPC 二、公司法定代表人：熊小星。 三、公司董事会秘书及证券事务代表姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱 董事会秘书：游绍诚 证券事务代表：张伟国 联系地址：江西省新余市高新技术经济开发区 电话：0790-6460888 传真：0790-6460999 电子信箱：stock@xinhuametal.com 四、公司注册地址、办公地址、邮政编码、国际互联网网址及电子信箱 注册地址：江西省新余市铁焦路 邮编：338001 办公地址：江西省新余市高新技术经济开发区 邮编：338004 国际互联网网址：http://www.xinhuametal.com 电子信箱：info@xinhuametal.com 五、公司选定的信息披露报纸名称、登载年度报告国际互联网网址及年度报告备 置地点 信息披露报纸：《上海证券报》 登载年报网址：http://www.sse.com.cn http://www.xinhuametal.com 年报备置地点：公司证券部 1 六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新华股份 股票代码：600782 七、其他有关资料 公司首次注册或变更注册登记日期、地点：公司于 1996 年 12 月 19 日首次注册 登记，2003 年 10 月 10 日在江西省工商行政管理局办理了变更注册登记。 企业法人营业执照注册号：企股赣总字第 003719 号 税务所登记号码：360502158308443 公司聘请的会计师事务所名称：广东恒信德律会计师事务所有限公司 办公地址：南昌市叠山路 119 号机电大楼 8 楼 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：元 序号 项 目 金 额 1 利润总额 32,955,087.01 2 净利润 28,470,737.36 3 扣除非经常性损益后的净利润 28,862,045.30 4 主营业务利润 105,267,306.01 5 其他业务利润 7,755,575.37 6 营业利润 36,900,945.95 7 投资收益 -3,591,696.88 8 补贴收入 0.00 9 营业外收支净额 -354,162.06 10 经营活动产生的现金流量净额 63,850,552.80 11 现金及现金等价物净增加额 67,611,979.92 扣除的非经常性损益项目如下： 单位：元 序号 项 目 金 额 1 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -43,821.30 2 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 -310,340.76 3 其他 -8,711.00 4 所得税影响数 -28,434.88 合 计 -391,307.94 二、截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 序 本期比上期 2002 年 项 目 2004 年 2003 年 号 |增减(%) 调整前 调整后 1 主营业务收入 753,150,467.34 537,553,309.34 40.11 397,370,463.32 397,370,463.32 2 净利润 28,470,737.36 23,574,804.43 20.77 27,539,448.50 27,539,448.50 3 总资产 580,169,111.45 478,278,436.55 21.30 489,124,501.94 489,124,501.94 4 股东权益(不含少数股东权益) 302,546,340.58 293,397,640.62 3.12 269,822,836.19 293,975,382.95 5 每股收益 0.1473 0.1220 20.74 0.1425 0.1425 6 扣除非经常性损益后的每股收益 0.1494 0.1208 23.65 0.1200 0.1200 7 每股净资产 1.5658 1.5185 3.11 1.3965 1.5215 8 调整后的每股净资产 1.5578 1.5054 3.48 1.3804 1.5054 9 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3305 0.3274 0.95 0.2751 0.2751 10 净资产收益率（%） 9.41 8.04 17.04 10.21 9.37 扣除非经常性损益后加权平均净 11 9.74 7.95 22.52 8.27 7.97 资产收益率（%） 3 三、利润表附表 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算本年 度利润的净资产收益率和每股收益。 序 净资产收益率(%) 每股收益(元) 报告期利润 号 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 34.79 35.52 0.5448 0.5448 2 营业利润 12.20 12.45 0.1910 0.1910 3 净利润 9.41 9.61 0.1473 0.1473 4 扣除非经常性损益后的净利润 9.54 9.74 0.1494 0.1494 四、报告期内股东权益变动情况表 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本（股） 193,220,374.00 193,220,374.00 资本公积 53,880,182.30 53,880,182.30 盈余公积 17,156,758.66 2,847,073.74 20,003,832.40 税后利润提取 法定公益金 8,435,088.50 1,423,536.87 9,858,625.37 税后利润提取 未分配利润 20,705,237.16 28,470,737.36 23,592,648.01 25,583,326.51 实现和分配利润 股东权益合计 293,397,640.62 32,741,347.97 23,592,648.01 302,546,340.58 4 第三节 股本变动及股东情况 一、公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 公积金 增 其 本次变动后 配股 送股 小计 转 股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 137,060,374 137,060,374 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 境外法人持有股份 32,378,824 32,378,824 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 56,160,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 三、股份总数 193,220,374 193,220,374 二、股票发行和上市情况 1996 年，公司首次向社会公众以 6.89 元/股的价格发行人民币普通股 1,500 万 股，发行后，公司总股本为 59,970,588 股。 1997 年，公司用资本公积金向全体股东按 10 股送 8 股的比例转增股本，转增股 本后，公司总股本为 107,947,058 股，流通股为 27,000,000 股。 1999 年，公司实施了增资配股方案，配售比例为 10 股配 3 股，配售股份的价格 为 7.50 元／股，新增社会公众股可流通部分 810 万股于 1999 年 12 月 14 日在上海证 券交易所上市流通，本次配股实施后，公司总股本为 120,762,734 股，流通股为 5 35,100,000 股。 2001 年，公司实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股并用资本公积金转增 5 股的 分配方案。新增可流通股份 2,106 万股于 2001 年 5 月 11 日在上海证券交易所上市流 通，本次送、转增股本后，公司总股本为 193,220,374 股，流通股为 56,160,000 股。 报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 公司无内部职工股。 三、股东情况 1. 报告期末股东总数：截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 13,495 户。 2. 前 10 名股东的持股情况 单位：股 次 年内增减 年 末 占总股本 股东名称 股份类别 序 (±) 持股数 （%） 1 新余钢铁有限责任公司 84,390,681 43.68 非流通股 2 香港巍华金属制品有限公司 32,378,824 16.76 非流通股 3 江西国际信托投资股份有限公司 19,427,293 10.05 非流通股 4 江西省冶金供销公司 863,576 0.45 非流通股 5 李娜 388,500 0.20 流通股 6 韩意莲 270,300 0.14 流通股 7 黄小毛 231,520 0.12 流通股 8 杭秀英 196,100 0.10 流通股 9 朱小敏 184,325 0.10 流通股 10 张文华 156,600 0.08 流通股 上述股东中，新余钢铁有限责任公司、江西国际信托投资股份有限公司、江西省 冶金供销公司代表国家持有股份，为国有法人股；香港巍华金属制品有限公司为外资 股东，他们之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办 法》规定的一致行为人。其他流通股股东之间未知其是否存在关联关系，未知其质押 或冻结情况。 3. 公司控股股东 本公司的控股股东为新余钢铁有限责任公司，成立于 1994 年 6 月，注册资本 342,127 万元；其法定代表人为施嘉良；经营范围为：锰铁、生铁、矽铁、硅锰、钢 材、水泥、炭素、化工产品、设备制造、销售、建筑工程、运输服务等；实际控制人 为江西省国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系（方框图）： 6 江西省国有资产监督管理委员会 100% 江西省冶金集团公司 67% 新余钢铁有限责任公司 43.68% 新华金属制品股份有限公司 4．其他持股在 10％以上（含 10％）的法人股股东情况。 （香港）巍华金属制品有限公司成立于 1982 年，法定代表人：佟一慧；注册资 本为 40 万港元；经营范围：从事金属加工、贸易和投资。 江西国际信托投资股份有限公司，成立于 2003 年 3 月，法定代表人：裘强；注 册资本为 3 亿元；经营业务包括：受托经营资金信托业务，受托经营动产、不动产及 其他财务的信托业务，经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问 等中介业务，中国人民银行批准的其他业务等。 5．公司前十名流通股股东持有公司股份情况： 次序 股东名称 年内增减(±) 年末持股数 占总股本（%） 股份类别 1 李娜 388,500 0.20 流通 A 股 2 韩意莲 270,300 0.14 流通 A 股 3 黄小毛 231,520 0.12 流通 A 股 4 杭秀英 196,100 0.10 流通 A 股 5 朱小敏 184,325 0.10 流通 A 股 6 张文华 156,600 0.08 流通 A 股 7 吴云桥 142,700 0.07 流通 A 股 8 吴云焕 140,700 0.07 流通 A 股 9 林潮平 121,100 0.06 流通 A 股 10 王京春 114,900 0.06 流通 A 股 未知前十名流通股股东之间，以及前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在 关联关系。 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 熊小星 董事长 男 47 2003.3－2006.3 0 0 邓国求 副董事长 男 44 2003.3－2006.3 0 0 吴伟光 副董事长 男 49 2003.3－2006.3 0 0 肖烈仪 董事 男 56 2003.3－2006.3 0 0 姚红江 董事、总经理 男 45 2003.3－2006.3 7,488 7,488 游绍诚 董事、董秘 男 40 2003.3－2006.3 0 0 徐金梧 独立董事 男 55 2003.3－2006.3 0 0 马贤明 独立董事 男 37 2003.3－2006.3 0 0 张新峰 独立董事 男 38 2003.8－2006.3 0 0 胡显勇 监事会主席 男 48 2003.3－2006.3 3,744 3,744 邬自华 监事 男 42 2003.3－2006.3 0 0 王士环 监事 男 54 2003.3－2006.3 0 0 陈 峰 监事 男 42 2003.3－2006.3 3,744 3,744 邱良云 监事 男 60 2003.3－2006.3 0 0 王维邦 常务副总 男 60 2003.3－2006.3 0 0 董昌华 副总经理 男 47 2003.3－2006.3 3,744 3,744 米国宝 副总经理 男 44 2003.3－2006.3 0 0 凌建平 副总经理 男 49 2003.3－2006.3 0 0 张发生 副总、总会计师 男 49 2003.3－2006.3 0 0 段建华 总工程师 男 42 2003.3－2006.3 0 0 以上董事、监事及高级管理人员年度内持股无变化。 董事、监事在股东单位的任职情况： 姓名 任职股东单位名称 担任职务 任职期间 熊小星 新余钢铁有限责任公司 副董事长、总经理 2001 年 12 月起至今 肖烈仪 新余钢铁有限责任公司 董事、副总经理 2001 年 12 月起至今 胡显勇 新余钢铁有限责任公司 副总兼总会计师 2001 年 12 月起至今 邬自华 新余钢铁有限责任公司 审计处处长 2000 年 5 月起至今 邓国求 （香港）巍华金属制品有限公司 董事 2000 年起至今 吴伟光 江西国际信托投资股份有限公司 董事、副总经理 2003 年 3 月起至今 王士环 江西省国际信托投资实业公司 总经理 2003 年 2 月起至今 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他 单位的任职或兼职情况。 熊小星：1996 年-2001 年 12 月，任新余钢铁有限责任公司副总经理兼总工程师； 8 2001 年 12 月起至今，任该公司副董事长、总经理；2003 年 12 月起至今，尚兼任该 公司党委副书记。 邓国求：在香港首长宝佳集团有限公司任董事、副总经理。 吴伟光：1999 年-2003 年 3 月,任江西省国际信托投资公司党组成员、副总经理； 2003 年 3 月起至今，任江西国际信托投资股份有限公司党委委员、董事、副总经理。 肖烈仪：1998 年起至今，任新余钢铁有限责任公司董事、副总经理。 姚红江：1999 年-2000 年 3 月，任本公司董事、常务副总经理；2000 年 3 月起 至今，任公司董事、总经理。兼任上海卓祥企业发展有限公司董事、上海赛新电力光 缆有限公司董事。 游绍诚：1999 年-2000 年 3 月，任新余钢铁有限责任公司企管处副处长；2000 年 3 月起至今，任公司董事、董秘、副总经理。兼任上海卓祥企业发展有限公司董事、 上海赛新电力光缆有限公司董事、江西北大瑞欣生物工程有限责任公司董事。 徐金梧：1993 年起至今，在北京科技大学先后担任副校长、教授、校长。 马贤明：1997 年 4 月-2000 年 6 月，任三峡证券有限责任公司财务总监；2000 年 6 月-2001 年 9 月，任上海凌云幕墙科技公司总裁；2001 年 9 月起至今，在上海国 家会计学院任教。 张新峰：1999 年 12 月-2002 年 3 月，在首钢宾馆开发公司任部门经理；2002 年 4 月起至今，在首钢控股（香港）有限公司任财务经理。 胡显勇：1998 年起至今，任新余钢铁有限责任公司副总经理兼总会计师。 邬自华：2000 年起至今，任新余钢铁有限责任公司审计处处长。 王士环：1999 年-2003 年 2 月，任江西省国际信托投资公司投资部副经理；2003 年 2 月起至今，任江西省国际信托投资实业公司总经理。 陈峰：一直在公司任研究发展部经理、经营部经理。 邱良云：一直在公司任车间主任。 王维邦：一直在公司任常务副总经理。 董昌华：一直在公司从事生产管理、设备、技改、安全管理工作，任公司副总经 理。 米国宝：1999 年-2000 年 3 月，任公司经营部经理；2000 年 3 月起至今，任公 司副总经理。 9 凌建平：一直在公司任副总经理。 张发生：1999 年-2000 年 2 月，任新余钢铁有限责任公司财务处副处长；2000 年 3 月起至今，任公司副总经理、总会计师。兼任上海卓祥企业发展有限公司监事、 上海赛新电力光缆有限公司监事、江西北大瑞欣生物工程有限责任公司监事。 段建华：一直在公司任总工程师。 （三）年度报酬情况 1．董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 公司高级管理人员的报酬由董事会制定考核指标，公司下发经济责任制考核办 法，实行按月付基薪，年终考核兑现。不兼任高级管理人员的董事、监事不在公司领 薪。独立董事的报酬报股东大会审核批准。 2．报酬总额及报酬数额区间： 高级管理人员的年度报酬总额为 73.66 万元，金额最高的前三名高级管理人员的 报酬为 47.71 万元。 公司高级管理人员年度报酬额 39,600 美元有 1 人，年度报酬额 3.5 万至 7.3 万 元之间的有 7 人。 3．独立董事的津贴及其它待遇： 独立董事津贴为每人 2,000 元／月，出席董事会和股东大会的差旅费以及按《公 司章程》行使职权所需费用，在公司据实报销。 4．不在公司领取报酬、津贴的董事、监事有：熊小星、邓国求、吴伟光、肖烈 仪、王士环、胡显勇、邬自华等 7 人，他们在股东单位领取报酬、津贴。 （四）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员无离任的情形。 二、公司员工情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在职员工总数 937 人（不含劳务用工），无离退休 职工。 专业构成为： 生产人员 754 人，占职工总人数的 80.47%； 销售人员 42 人，占职工总人数的 4.48%； 技术人员 97 人，占职工总人数的 10.35%； 财务人员 12 人，占职工总人数的 1.28%； 10 行政人员 32 人，占职工总人数的 3.42%。 员工受教育程度： 大专及以上 209 人，占职工总人数的 22.31％； 中专技校 417 人，占职工总人数的 44.50％； 高中及以下 311 人，占职工总人数的 33.19％。 11 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 （一）基本制度建设情况 1．根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知》规定，修改了公司章程，经 2003 年度股东大会 审议通过。 2．为加强规范募集资金的管理，提高资金使用的效率和效益，根据中国证监会 江西证监局《关于江西上市公司进一步加强募集资金管理和使用的监管意见》规定， 公司拟订了《募集资金管理办法》，待提交股东大会审议。 （二）关于股东与股东大会。公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等 地位，确保所有股东能够充分行使自己的职权；公司严格按照中国证监会公布的《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使表决权；公司认真接 待股东来访、来电，使股东了解公司的运作情况。 （三）关于控股股东与公司的关系。控股股东行为规范，没有超越股东大会直接 干预公司的决策和生产经营活动，没有占用公司资金或要求为其担保或替他人担保； 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到相互独立，公司董事会、 监事会和内部机构能够独立运作；公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算， 控股股东不干预公司的财务、会计活动；公司董事长与控股股东董事长分设；公司总 经理、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取报酬；公司与控股股东的关联交易公 允规范，双方严格执行共同签订的《关联交易协议》，定价原则公正合理。 （四）关于董事与董事会。公司董事能够以认真负责的态度出席公司董事会和股 东大会，严格履行《公司章程》及《董事会议事规则》的规定，正确行使董事职权， 谨慎决策。 （五）关于监事和监事会。监事会按照法律法规和《监事会议事规则》积极开展 工作，全体监事认真履行职责，本着对公司、对股东负责的态度，对公司重大事项、 财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 （六）关于相关利益者。公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客 户、供应商等利益相关者的合法权益，共同推进公司持续、健康、快速地发展。 12 （七）关于信息披露。公司严格按照《信息披露管理制度》开展工作，指定董事 会秘书、证券事务代表负责协调和组织公司信息披露工作的具体事宜，接待股东、投 资者的来访和咨询，及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况；公司的定 期报告和临时报告真实、准确、及时、完整地披露了公司的有关信息，公司没有进行 过选择性信息披露。 （八）关于绩效评价与激励约束机制。公司高级管理人员按公司章程规定的任职 条件和选聘程序选举产生，由董事会聘任。公司制订了对高级管理人员的绩效评价和 激励约束机制政策，采取经济责任制考核办法，实施按月考核，累计计算。公司在章 程和公司的基本管理制度中，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等作了相应约 束。 二、独立董事履行职责情况 1．独立董事参加董事会的出席情况： 姓名 本年度应参加会议次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 徐金梧 4 4 0 0 马贤明 4 4 0 0 张新峰 4 4 0 0 2．对公司有关事项的表决情况。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽职，积极并 认真参加董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋献策，维护公司整体利益， 对董事会的科学决策、规范运作以及公司的发展起了积极的作用，切实地维护了全体 股东的利益。报告期内，同意董事会提出的各项议案，未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，公司具 有独立完整的业务及自主经营能力。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上设立的，公司 法人治理结构健全，与控股股东新余钢铁有限责任公司在业务、人员、资产、机构、 财务上完全分开，业务、人员、机构、财务独立，资产完整。 1．业务分开方面：公司业务范围为生产销售钢丝、钢绞线、铝包钢线产品，不 同于控股股东的业务范围，不存在从事相同或相近业务的情况，公司业务完全独立于 控股股东，拥有独立的采购、生产、销售系统，具有独立完整的业务自主经营能力。 13 2．人员分开方面：公司设立专门的机构负责和管理公司的劳动人事及工资工作， 并制定了一系列规章制度。公司所有高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在公司 股东单位担任除董事以外的重要职务。 3．资产完整方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施， 公司资产独立完整，权属明晰，资产独立登记、建帐、核算、管理。工业产权、商标、 非专利技术等无形资产均由本公司独立拥有。 4．机构独立方面：公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股 股东合署办公的情况。公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，控股股东及 其职能部门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，各自的内部机构独立运作。 5．财务分开方面：公司设有独立的财务部门，专职的会计人员。有独立的会计 核算体系和财务管理制度，有独立的银行帐号，依法独立纳税。 四、公司绩效考评和激励机制约束机制情况 基于业务开拓和长远发展的需要，公司建立了高级管理人员的考评和激励机制： 公司董事会确定当年的考评指标，制订经济责任制考评办法，对高级管理人员的激励 采取工资加奖金的方式，每年对高管人员的上年业绩考评后确定奖金总额。对高级管 理人员的约束机制主要通过签订《劳动合同》等相关协议，根据公司章程及相关的内 部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等做了相关约束。 14 第六节 股东大会情况简介 2003 年度股东大会 （一）2003 年度股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2004 年 2 月 20 日在《上海证券报》上刊登了《新华金属制品股份 有限公司董事会三届七次会议决议公告暨召开 2003 年度股东大会的通知》。 2004 年 3 月 26 日，2003 年度股东大会在公司会议室召开，出席会议的股东和股 东代表 4 人，代表股份 137,060,374 股，占公司股本总额 193,220,374 股的 70.94%。 会议采取记名投票方式表决，由江西华邦律师事务所方世扬律师现场见证并出具了法 律意见书。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登情况 本次股东大会审议通过了如下决议： 1．2003 年度报告和年报摘要； 2．2003 年度董事会工作报告； 3．2003 年度监事会工作报告； 4．2003 年度财务决算报告和 2004 年度财务预算报告； 5．2003 年度利润分配方案； 6．终止南昌新华科技工业园有限公司的议案； 7．修改公司章程的议案； 8．续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2004 年财务审计机构的议 案。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 3 月 27 日的《上海证券报》上。 （三）报告期内公司未发生更换公司董事、监事情况。 15 第七节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 2004 年，公司继续围绕着做大做强主业的战略规划，集中资源优势和专业优势， 加强内部管理，推动技术进步，提升核心竞争力，主要经济技术指标再创历史最好水 平，产品产量比上年增长 8.9%，实现主营业务收入 75,315 万元，比上年增长 40.11%， 实现利润 3,295.5 万元，比上年增长 17.45%。 2004 年下半年，公司抓住主导产品钢绞线行情上涨的难得机遇，调整营销策略， 全面优化资源配置，顺势而为，下半年的业绩比上半年有较大幅度的提高。 为保障公司财务结构的进一步优化，提高经济运行质量，公司坚持以现金流量管 理为重点，把应收账款管理作为突破口，加大货款回笼和清欠工作考核力度，尽管销 售收入全年同比增长 40.11%，但应收账款却下降了 1,343 万元。每股经营活动产生 的现金流量净额为 0.33 元/股。 报告期内，鉴于公司参股子公司江西北大瑞欣生物工程有限责任公司全面停产的 严峻局面，为控制和化解风险，公司按照有关会计制度的规定，计提了长期投资减值 准备 400 万元。公司将继续探讨对该公司的并购重组股权转让等事宜。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司按江西省国家税务局赣国税函[2002]184 号文件 规定享受中西部地区所得税优惠税率减按 15%征收的税收优惠政策已经到期，在国家 没有新的优惠政策出台的情况下，2005 年公司将按 33%的税率缴纳企业所得税，与 2004 年度 15%的税率相比，将增加 18%的所得税负担。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司属金属制品行业，生产钢丝、钢绞线、铝包钢线三大系列产品。公司的经营 范围为：生产、经营各类钢丝和钢绞线，铝包钢线、电线、电缆，CATV 有线电视传 输线，OPGW 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料，机械制造，技术咨询及服务。 2004 年，公司实现主营业务收入 75,315 万元，比上年增长 40.11%，主营业务利 润 10,526.73 万元，比上年增长 28.18%。 16 主营业务收入、主营业务利润按产品划分构成情况： 主营业务收入 主营业务利润 主营业务项目 金额（元） 比例（％） 金额（元） 比例（％） 钢绞线系列 401,941,136.78 53.37 61,807,616.85 58.72 铝包钢系列 181,000,750.89 24.03 29,288,128.29 27.82 钢丝系列 170,208,579.67 22.60 14,171,560.87 13.46 合计 753,150,467.34 100.00 105,267,306.01 100.00 主营业务收入按地区划分构成情况： 主营业务收入 所占比例 主营业务收入比上年增 地 区 （万元） （%） 减（％） 华东 27,096 35.98 45.47 东南 24,548 32.59 34.62 西南 14,225 18.89 50.07 北方 9,446 12.54 26.72 合 计 75,315 100.00 40.11 生产经营的主要产品及其市场占有率情况 公司主要产品介绍： 预应力钢系列产品包含光面钢丝、矫直钢丝、光面钢绞线、无粘结钢绞线，广泛应用 于公路、铁路、城市立交、电站、房屋建筑领域；铝包钢系列产品按不同用途可制成单 丝、绞线、铝包钢芯铝绞线和光纤复合架空地线（OPGW）等材料，广泛用于高压超高 压输电线路、电气化铁路等，光纤复合架空地线还具有通讯功能，发泡同轴电缆用于 有线电视信号的传输；钢丝系列产品包含低松弛预应力光面及刻痕钢丝、低松弛预应 力螺旋钢丝，主要用于桥梁、电站、水利工程等大型建筑，铁路轨枕的Ⅲ型及改Ⅱ型 轨枕。 主要产品的销售收入、产品销售成本、毛利率情况、市场占有率情况 项目 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 市场占有率(％） 钢绞线系列 401,941,136.78 340,133,519.93 15.38 13.20 铝包钢系列 181,000,750.89 151,712,622.60 16.18 56.00 钢丝系列 170,208,579.67 156,037,018.80 8.32 8.60 合 计 753,150,467.34 647,883,161.33 13.98 报告期内主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化。 （二）主要控股公司及参股公司的经营状况及业绩 江西北大瑞欣生物工程有限责任公司：由北大高新生物工程有限责任公司更名， 成立于2001年，注册资本4,200万元，本公司以自有资金出资1,200万元，占注册资本 的28.57%。主要生产凝血酶、精品肝素、低分子肝素钙、其他生化药品及营养保健品 17 原料。2004年，该公司已经全面停产，并已连续3年亏损，发展极其困难，前景暗淡。 报告期内，该公司总资产4,454.41万元，净资产3,511.30万元，实现主营业务收入仅 -3.8万元，净利润-304.05万元。 南昌新华科技工业园有限公司：成立于2002年，注册资本1,000万元，本公司以 现金出资990万元，占注册资本的99%，主要经营：高新技术项目研究、投资、推广、 生产及销售；投资项目的咨询与服务（中介除外） 。2004年3月26日，公司2003年度股 东大会审议通过了终止南昌新华科技工业园有限公司的议案，目前，公司尚在按有关 程序办理相关终止手续。 上海卓祥企业发展有限公司：成立于2001年，注册资本为3,000万元，本公司以 自筹资金出资1,500万元，占注册资本的50%，经营范围为：金属材料及其制品、建筑 材料、装饰材料、五金交电、化工产品、农副产品的销售，高新技术研究与推广，实 业投资，资产经营管理，企业策划与咨询。报告期内，该公司总资产4,473.26万元， 净资产3,313.81万元，主营业务收入10,513.92万元，实现净利润292.61万元。 上海赛新电力光缆有限公司：注册资本2,000万元，本公司以现金出资1,000万元， 占注册资本的50%，主要生产光纤复合架空地线（OPGW）产品。报告期内，该公司总 资产2,069.01万元，净资产1,924.65万元，主营业务收入564.57万元，实现净利润 -37.19万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额为48,834.25万元，占年度采购总 额的66.85%；向前五名客户销售额为14,895.36万元，占年度销售总额的19.78%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1．原料价格攀升，原料、电力的供应偏紧，运输的瓶颈制约作用等对公司造成 不利影响。 受以上因素的影响，公司的生产组织难度加大，针对原料价格攀升的影响，公司 坚持眼睛向内，进一步强化管理，加大成本考核力度，树立成本效益观，加强成本控 制，改善技术经济指标；针对原料、电力、运输偏紧的局面，公司认真做好公关协调 工作，千方百计保障原料、电力供应及运输的顺畅，积极做好生产组织，精细安排作 业，动态平衡工序能力，安排好设备检修，挖掘科学组织生产潜力，确保稳产高产。 2．产能和主营业务的大幅扩张后，资金运作难度加大对公司造成的不利影响。 18 公司连续多年保持主营业务收入 30%以上的增长速度，资金紧张状况开始显现， 对公司生产经营快速发展的制约作用突出。针对这种情况，公司将进一步强化资金管 理，加大对应收账款、货款回笼、产销平衡的考核力度，降低采购成本，加强资金周 转，合理资金结构，提高资金使用效率，确保公司生产经营的正常周转；公司继续寻 求再融资计划，在证券市场持续低迷、从资本市场上获得再融资难以推进的情况下， 公司将积极探讨新的融资渠道，以实现公司的快速可持续发展。 三、报告期内的投资情况 1．报告期内无募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2．报告期内非募集资金投资情况 2003 年 3 月 26 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了拟用配股募集资金新建 铝合金生产项目的议案，鉴于配股工作无法推进，公司以自有资金建设该项目，该项 目预计总投资为 4,900 万元，本报告期已投资 1,068 万元，累计完成投资 1,068 万元， 投资尚未产生效益。 四、公司财务状况、经营成果分析 单位：元 项 目 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 增减比率（%） 总资产 580,169,111.45 478,278,436.55 21.30 长期负债 35,000,000.00 30,000,000.00 16.67 股东权益 302,546,340.58 293,397,640.62 3.12 现金及现金等价物净增加额 67,611,979.92 -26,273,970.41 - 项 目 2004 年 1-12 月 2003 年 1-12 月 增减比率（%） 主营业务利润 105,267,306.01 82,124,701.42 28.18 净利润 28,470,737.36 23,574,804.43 20.77 增减变动的主要原因： 1． 总资产比上年增加工21.3%，主要是： 流动资产合计增加30.03%，是由于本期末货款回笼较集中，导致货币资金增加 200.85%；长期投资合计减少9.05%，主要计提江西北大瑞欣生物药业有限责任公司减 值准备；固定资产合计增加15.64%，主要是本报告期增加对铝合金项目的投资。 2．长期负债比上年增长16.67%，主要增加长期借款。 3．股东权益比上年增加3.12%，主要是本报告期实现的净利润大于上年度。 4．现金及现金等价物净增加额比上年增加，主要是本期生产经营规模大幅扩张 后，长短期借款增加。 19 5．主营业务利润比上年增加28.18%，主要是产品销售数量增加。 五、公司的生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 六、会计师事务所对公司 2004 年出具了无保留意见的审计报告。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年 2 月 18 日，公司董事会三届七次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人。会议审议并通过了：（1）总经理工作报告；（2）公司 2003 年 度董事会工作报告； （3）公司 2003 年年度报告和年报摘要； （4）公司 2003 年财务决 算及 2004 年财务预算报告； （5）2003 年度利润分配预案； （6）关于终止南昌新华科 技工业园有限公司的预案； （7） 《新华金属制品股份有限公司对外担保管理制度》； （8） 新华金属制品股份有限公司关联交易管理办法》； （9）修改公司章程的议案； （10）续 聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2004 年财务审计机构； （11）关于召开 2003 年度股东大会的预案。 2004 年 4 月 22 日，董事会三届八次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人， 实到董事 9 人，会议审议并通过了《新华金属制品股份有限公司 2004 年第一季季度 报告》。 2004 年 7 月 28 日，董事会三届九次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人， 实到董事 9 人，会议审议并通过了：（1）《公司 2004 年半年度报告》及《公司 2004 年半年度报告摘要》； （2）公司 2004 年半年度不实施利润分配，也不用公积金转增股 本的议案。 2004 年 10 月 26 日，董事会三届十次会议在公司会议室召开，会议应到董事 9 人，实到董事 9 人，会议审议并通过了： （1） 《公司 2004 年第三季度报告》； （2） 《新 华金属制品股份有限公司公开募集资金管理和使用制度》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会根据 2003 年度股东大会审议通过的分红派息方案决议，于 2004 年 5 月 19 日在《上海证券报》上刊登了 2003 年度分红派息实施公告，以 2003 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税），分红派息的股权登 记日为 5 月 24 日 ，除息日为 5 月 25 日，现金红利发放日为 6 月 1 日。 20 八、本次利润分配预案 公司 2004 年实现利润总额 32,955,087.01 元，减所得税 4,484,349.65 元后，净利 润为 28,470,737.36 元，提取 10％法定盈余公积金 2,847,073.74 元，提取 5％的法定 公益金 1,423,536.87 元，加上上年度结转的未分配利润 1,383,199.76 元，可供股东分 配的利润为 25,583,326.51 元。 董事会提议： 2004 年股利分配以 2004 年底总股本 193,220,374 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元（含税），剩余利润 6,261,289.11 元滚存到下一年度分配；公司不用资 本公积金转增股本。 以上预案须经公司 2004 年度股东大会审议批准后实施。 九、其他事项 1．关于关联方资金往来和对外担保情况的自查报告 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》要求，公司对与关联方资金往来及对外担保进行了认真的自查，自查情 况表明：公司不存在关联方违规占用资金的情况，也不存在违规将资金直接或间接地 提供给控股股东及其他关联方使用的情况；公司审慎对待和严格控制对外担保，避免 产生债务风险，公司未对任何单位和个人提供担保。 2．注册会计师对公司与关联方资金往来及对外担保的专项说明。 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托对新华金属制品股份有限公司（以下简称新华公司）2004 年度的 会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号 文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规 定，我们对新华公司 2004 年度控股股东及关联方资金往来和违规担保情况进行了专 项审计。新华公司控股股东及关联方资金往来和违规担保是新华公司和新华公司控股 股东及关联方的责任，我们的责任是对新华公司是否存在上述事项发表审计意见。我 们的审计是依据《中国注册会计师独立准则》进行的。在审计过程中，我们结合公司 实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 21 一、控股股东及关联方资金往来情况见附件---控股股东及关联方资金往来情况 表。 二、根据企业提供的资料，我们未发现新华公司 2004 年度为其控股股东及关联 方提供违规担保的情况。 附件一 控股股东及关联方资金往来情况表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 资金占用单位：新余钢铁有限责任公司 与上市公司的关系 ：控股股东 单位：人民币元 内容摘要 2004 年金额 备 注 一、期初余额 -410,092.19 2003 年 12 月 31 日 新华应付新钢 410,092.19 元 二、本期借方合计 16,012,407.17 其中：1、支付水电气款 16,012,407.17 三、本期贷方合计 15,804,830.65 其中： 1、应付水费 388,509.51 2、应付煤气费 1,324,062.36 3、应付蒸气费 768,000.00 4、应付电费 13,087,385.78 5、应付运输费 223,972.00 6、应付修理费 12,901.00 四、资金占用期末余额 -202,515.67 2004 年 12 月 31 日 新华应付新钢 202,515.67 元 22 附件二 控股股东及关联方资金往来情况表 编制单位：新华金属制品股份有限公司 资金占用单位：新余钢铁股份有限公司 与上市公司的关系 ：同一母公司控股 单位：人民币元 内容摘要 2004 年金额 备 注 一、期初余额 二、本期借方合计 7,870,400.00 其中：1、支付材料款 7,870,400.00 三、本期贷方合计 7,099,871.04 其中： 1、采购材料 7,099,871.04 四、资金占用期末余额 770,528.96 2004 年 12 月 31 日 新华应收新钢股份 770,528.96 元 公司负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 3．独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据《上市公司治理准则》、 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》、 《上海证券交易所股票上市规则》、 《公司章程》及其他有关 23 规定，我们对下列事项进行了认真审核，并发表意见如下： 一、关于公司对外担保情况 经核查，截至本意见出具日，公司未曾发生过对外提供担保的情形，目前也不 存在对外提供担保的情形。 二、关于公司 2004 年审计机构及审计费用的情况 公司 2004 年通过法定程序聘请广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司 财务审计机构，广东恒信德律会计师事务所有限责任公司及其工作人员在审计过程 中，坚持审计独立性的原则，不存在任何有损职业道德和质量控制的行为。公司支付 的 2004 年度审计费用事先履行了必要程序，未发生除审计费用以外的其他费用。 三、关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度审计机 构的决定 公司董事会决定续聘广东恒信德律会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度 审计机构的程序符合有关法律、法规、其他规范性文件和《公司章程》的要求，决议 合法有效，所确定的费用合理。广东恒信德律会计师事务所有限责任公司在开展审计 工作时，能恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成公司委托的各 项工作。 四、关于公司日常关联交易事项 公司发生的日常关联交易事项严格遵循了公司《关联交易管理办法》 ，遵循了关 联董事回避表决的要求，遵守了公开、公平、公正的原则，不存在内幕交易的情况。 关联交易是必要的，交易价格定价公允合理，未损害公司和非关联股东利益，对全体 股东是公平的。 五、关于计提长期投资减值准备事项 我们认为：鉴于江西北大瑞欣生物工程有限责任公司面临停产的严峻局面，按 照有关会计制度的规定，计提长期投资减值准备 400 万元是合适的，有利于公司控制 和化解风险；可以继续探讨对该公司的并购重组股权转让等事宜，以利于公司集中优 势资源和专业优势，保障主业的发展。 独立董事（签字）：徐金梧 马贤明 张新峰 二○○五年三月二日 24 4．公司选定的信息披露报刊为《上海证券报》。 第八节 监事会报告 一、监事会日常工作 公司监事会依照《公司法》 、《公司章程》及《监事会议事规则》的有关规定，认 真履行股东大会赋予的职责，列席各次董事会会议，加强对公司经营管理的有效监督， 及时了解掌握公司生产、经营、管理、投资等各方面的情况。报告期内，公司监事会 召开会议 1 次，会议情况如下： 监事会三届四次会议于 2004 年 2 月 18 日在公司会议室召开，应出席监事 5 人， 实到监事 4 人，监事王士环因故未能出席会议，书面委托邬自华出席会议并代为行使 表决权。会议审议通过了：（1）2003 年度监事会工作报告；（2）2003 年年度报告及 2003 年财务决算报告。报告客观、公正、准确地反映了公司的财务状况和经营成果。 监事会三届四次会议决议公告刊登在 2004 年 2 月 20 日的《上海证券报》上。 二、监事会独立意见 1. 公司依法运作情况 公司监事会根据国家法律、法规和《上市公司治理准则》等要求，对公司股东大 会、董事会的召开程序，对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员执行职务情 况及公司管理制度等进行监督检查。监事会认为：公司董事及高级管理人员能认真落 实股东大会决议，依法行使决策程序，各项经营决策科学、合理，公司本着审慎经营 的态度，建立完善了内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时锐意进取，勇于 开拓，为完成 2004 年的经营指标及寻求公司未来更大的发展作出了不懈的努力，在 履职时无违反法律、法规、公司章程和损害公司利益的行为。 2．检查公司财务的情况 监事会监事单独或配合审计部门检查了公司财务，听取了内部审计报告，发现问 题及时纠正，确保公司按《财务、会计管理和内控制度》和中国证监会的要求规范运 作。公司设有独立的财务人员，独立的财务账册，会计核算规范，财务收支账目清楚， 会计数据真实准确，广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的财 25 务审计报告客观公平，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3．公司最近一次募集资金为 1999 年增资配股募集资金，实际投入项目与承诺投 入项目完成一致。 4．无收购、出售资产的情况。 5．关联交易情况 公司向控股股东采购部分生产用动力能源，包括水、电、煤气、蒸汽，双方按市 场化原则，以市场价格进行结算，交易公平合理，无损害公司利益行为。 公司向控股股东采购商品，向子公司销售货物是为了节约生产成本和销售费用， 定价原则严格按市场价格执行，不存在转移利润的行为。 6．公司没有以任何形式为控股股东及其他关联方提供担保。 7．会计师事务所出具了标准无保留意见审计报告。 26 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司未发生收购及出售资产、吸收合并等事项。 三、报告期内，公司无重大关联交易事项。 1．购买商品、提供或接受劳务发生的关联交易详见会计报表附注。 2．无资产、股权转让发生的关联交易。 3．无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 4．无其他重大关联交易。 四、重大合同及其履行情况。 1．公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司 资产的事项。 2．公司无对外提供担保的事项。 3．报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项。 4．公司无其他重大合同。 五、公司或持股 5％以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司聘任会计师事务所情况 1．2004 年度公司继续聘任广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司财务审 计机构。 2．报告年度，公司支付给会计师事务所的报酬为 35 万元。 3．目前的审计机构已为公司提供审计服务的连续年限为 5 年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未发生受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、公司在报告期内发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露 实施细则》（试行）第十七条所列的重大事项。 2004 年 3 月 26 日，公司 2003 年度股东大会审议通过了修改公司章程的议案。 27 第十节 财务报告 一、审计报告 广东恒信德律会计师事务所有限公司 （2005）恒德赣审字第 017 号 审 计 报 告 新华金属制品股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的新华金属制品股份有限公司（以下简称新华股份）2004 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是 新华股份管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了新华股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 广东恒信德律会计师事务所 中国注册会计师：詹铁军 有限公司 中国注册会计师：管丁才 中国·珠海 二○○五年三月二日 28 二、会计报表 1．资产负债表（附表一）。 2．利润及利润分配表（附表二）。 3．现金流量表（附表三）。 4．股东权益增减变动表（附表四）。 5．资产减值准备明细表（附表五）。 6．净资产收益率及每股收益计算表（附表六）。 三、会计报表附注 （一）公司基本情况 新华金属制品股份有限公司（以下简称“本公司”）成立于 1996 年 12 月 19 日。 本公司是在中外合资“新华金属制品有限公司”整体改组的基础上，经江西省股份制 改革联审小组赣股（1996）09 号文批准，由江西新余钢铁有限责任公司、 （香港）巍 华金属制品有限公司、江西省国际信托投资公司、江西金世纪冶金股份有限公司、江 西省冶金供销公司作为发起人，以社会募集方式设立的股份公司。经中华人民共和国 商务部外经贸资审字（2003）0068 号文批准，本公司为外商投资股份制企业。公司 注册资本：19,322.03 万元人民币；注册号：企股赣总字第 003719 号；注册地址： 江西省新余市铁焦路；法定代表人：熊小星。 本公司成立前的总资本为 44,970,588 元。公司经中国证券监督管理委员会证监 发字（1996）364 号文和 365 号文批准，于 1996 年 12 月 9 日利用上海证券交易所交 易网络发行 A 股股票 15,000,000 社会公众股。股票发行后，本公司总股本为 59,970,588 股，其中发起人股份 44,970,588 股，社会公众股 15,000,000 股。公司 1997 年用资本公积金向全体股东按 10 股送 8 股的比例转增股本；1999 年实施了增资 配股方案，配售比例为 10 股配 3 股；2001 年实施了 2000 年度每 10 股送红股 1 股并 用资本公积金转增 5 股的分配方案。本公司现有总股本 193,220,374 股，其中发起人 股份 137,060,374 股，社会公众股 56,160,000 股。 本公司之前身新华金属制品有限公司成立于 1986 年 11 月，是我国冶金系统第一 家中外合资先进技术型企业，同行业第一家通过 ISO9002 质量体系认证的企业，国际 预应力混凝土协会在中国大陆接纳的第一个成员。 29 经江西省对外贸易经济合作厅考核，以赣经贸外资字[1997]485 号文确认本公司 为合格的外商投资先进技术企业；经江西省科学技术委员会对本公司的高新技术产品 及企业各项条件进行综合考核、评审和评价，以赣科发工字[1997]81 号文认定本公 司为“区外高新技术企业”，并以赣科发工字[1997]214 号文认定本公司为“两个密 集型企业”；经中国商检质量认证中心（CCIB）的复审，本公司 ISO9001 和 ISO9002 质量体系复审合格。 本公司经营范围：生产、经营各类钢丝和钢绞线、铝包钢线、电线、电缆、CATV 有线电视传输线、OPGW 光纤复合电缆及延伸产品；金属材料、机械制造；技术咨询 及服务（以上项目国家有专项规定的除外）。 （二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．会计准则和会计制度 公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2．会计年度 公司会计年度采用公历制，即每年从1月1日起至12月31日止。 3．记账本位币 公司采用人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础；以历史成本为计价原则。 5．外币业务的折算方法 公司发生外币经济业务时，按发生业务时市场汇率折合人民币记账，期末外币账 户按期末中国人民银行公布的基准汇价进行调整，所产生的汇兑损益：属于与购建固 定资产有关借款产生的，按照借款费用资本化的原则进行处理；属于筹建期间的计入 长期待摊费用，并于开始生产经营的当月一次性计入当期损益；属于生产经营期间的 计入当期损益。 6．现金等价物的确定标准 公司编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7．短期投资核算方法 （1）计价和确认收益 30 按实际支付价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利和利息入账。短期投资持 有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短 期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利 息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （2）短期投资跌价准备 短期投资于期末按账面成本与市价孰低计价，如短期投资的总市价低于总成本， 则按其差额计提短期投资跌价准备，并计入当期收益。 8．坏账核算方法 （1）计提依据、方法和比例：坏账准备根据应收款项（注：包括应收账款和其 他应收款）期末余额及债务单位的财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提。 坏账准备计提的比例如下： 账 龄 计提比例 一年以内（含一年，以下类推） 5% 一年以上，二年以内 8% 二年以上，三年以内 15% 三年以上，五年以内 50% 五年以上 100% 对有确凿证据表明债务单位、债务人已经撤销、破产，资不抵债，现金流量严重 不足，发生严重自然灾害导致停产而在短期内无法偿付债务，债务人死亡、失踪等， 一律按其余额的100%计提坏账准备。 （2）坏账的确认标准：应收款项符合下列情形之一，确认为坏账： a．债务单位已撤销，又无义务承担人，确实无法追还； b．债务单位或债务人破产，在以其破产财产清偿后，仍然不能收回； c．债务人死亡，其遗产不能够清偿，又无义务承担人，确实无法追还； d．债务人失踪，债务无法追讨且未履行偿债义务逾期已超过5年，仍然无法收回； e．债务单位或债务人资不抵债，或因遭受严重自然灾害被迫停产，且未履行偿 债义务逾期已超过5年，仍然无法收回。 （3）坏账损失的核算方法：采用备抵法核算，即计提的坏账准备列入当期的损 益类账项；实际发生的坏账损失超过上一年度计提的坏账准备部分，列入当期的损益 类账项；少于上一年度所提的坏账准备部分，从当期损益类账项中扣除；收回已经确 认的坏账，冲减当期损益类账项。 31 9．存货核算方法 （1）存货分类：存货分为物资采购、原材料、低值易耗品、库存商品、委托加 工物资、在产品。 （2）存货取得与发出计价方法：按计划成本计价，实际成本与计划价格之差异 于月末计算分别摊入相关成本。 （3）低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 （4）包装材料摊销方法：领用后按产品销售量摊销。 （5）存货跌价损失准备 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按重要性原则对主要存货项目以其单 个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价损失准备，并计入当期损益。 10．长期投资核算方法 (1)长期股权投资的计价及收益确认方法 a．按投资时实际支付的价款或评估、协议确定的价值入账； b．公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽 占被投资单位有表决权资本不足20%，但有重大影响的采用权益法核算；公司对其他 单位的投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上但不具有 重大影响的，按成本法核算。 （2）股权投资差额的摊销方法： 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额，计入 资本公积；初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的股权投资差额 应按下列期限标准平均摊销，计入损益。 a．合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； b．合同没有规定投资期限的，按不超过10 年的期限摊销； （3）长期债权投资的计价及收益确认方法 a．长期债权投资的计价方法 按取得时支付的全部价款扣除包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为 长期债权投资成本。 b．长期债权投资收益的确认方法 ① 在债券持有期间按期计提的利息收入，确认为当期投资收益； 32 ② 债券处置时取得的价款与其账面价值的差额，确认为处置当期的收益或损失。 （4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资的溢价和折价在债券存续期内按直线法平均摊销。 （5）长期投资减值准备 a．如出现下列迹象，应考虑计提长期投资减值准备 ① 被投资单位当年发生严重亏损或持续两年发生亏损； ② 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象； ③ 被投资单位财务状况发生严重恶化； ④ 市价持续两年低于账面价值； ⑤ 该项投资暂停交易一年。 B．期末按账面价值与可收回金额孰低计价，并以单项投资为基础计提减值准备， 计入当期损益。 11．委托贷款核算方法 （1）计价和利息确认方法 公司委托金融机构贷出的款项，按规定的程序办理，并按实际委托的贷款金额入 账。期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，对计提的利息到期不能收回的，停 止计息，并冲回原计提利息。 （2）委托贷款减值准备 期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款的本金高于可收回 金额的，则计提相应的减值准备。 12．固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、电 子设备、运输工具和其他设备。 （2）固定资产计价方法 按历史成本法计价。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值 与最低租赁付款额的现值两者较低者，作为融资租入固定资产的入账价值（如果融资 租赁资产占企业资产总额的比例等于或低于 30%的，按最低付款额作为融资租赁固定 资产的入账价值）。 33 （3）固定资产折旧方法 直线法。 （4）固定资产分类 分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输工具、其他设备五类。 各类资产估计使用年限、残值率如下： 资产类别 估计使用年限 估计残值率 房屋及建筑物 20 年 10% 机器设备 12 年 10% 电子设备 5年 10% 运输工具 5年 10% 其他设备 12 年 10% （5）固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长 期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其账面价值的差 额计提固定资产减值准备。当存在以下情况之一时，全额计提固定资产减值准备： a．长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b．由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c．虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d．已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e．其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13．在建工程核算方法 （1）在建工程计价：按实际建设成本计价。 （2）利息资本化的计算方法：按借款费用核算方法计算。 （3）在建工程结转为固定资产的时点 a．建设项目按批准的设计文件所规定的内容建成，工业项目试运行期能够正常 生产合格产品，非工业项目符合设计要求，能够正常使用时，即组织竣工验收，并把 在建工程结转为固定资产。 b．对已具备竣工验收条件的项目，三个月内不办理竣工验收和固定资产移交手 续的，视同项目已正式投产，不再作为在建工程项目管理。 （4）在建工程减值准备 期末如果有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备， 34 存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： a．长期停建并且预计在未来3 年内不会重新开工的在建工程； b．所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给公司带来的经济效益 具有很大不确定性； c．其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，即正在进行的建筑工程或安装 调试的设备，其价值高于重新购建该项工程造价或设备的市场价值。 14．借款费用核算方法 （1）借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在 符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借 款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而 发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时 予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生 当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 a．开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价 或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必须的购建活动已经开始。 b．暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超 过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新 开始。 c．停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累 计支出加权平均数与加权平均资本化利率的乘积。 15．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产计价：按实际支付的款项作为原价。 （2）无形资产摊销：自本公司开始受益起，按照合同，协议或者本公司申请书 35 规定的期限分期平均摊销。受益期无法确定的，按照 10 年的期限分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备： 期末按单项无形产净值与其可收回金额孰低计价,对可收回金额低于账面净值的 差额计提无形资产减值准备。 16．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 17．应付债券核算方法 公司发行债券时，按发行价格总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间 的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存继期间内按直线法于计提利息时摊销。 18．收入确认原则 （1）商品销售：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与 销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经收到，或取得了收款的证据时， 确认营业收入的实现。 （3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠 地计量时，确认利息收入和使用费收入。 19．所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20．利润分配 公司当年实现的净利润弥补以前年度亏损后余额 （1）提取 10%法定盈余公积； （2）提取 5%法定公益金； （3）分配股东股利。 21．合并会计报表的编制方法 （1）合并报表的原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50％以上，或虽未超过 50％但具有实际控 制权的子公司合并其会计报表。但当子公司的资产总额、主营业务收入、净利润均低 于本公司上述指标的 10%时，根据财政部有关规定，可不纳入合并范围。 36 （2）编制方法 本公司按财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求，以本公司和纳入合并 范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，在抵消公司间重大交易、资金往来、 债权债务等交易事项的基础上，合并各项目数额编制而成。 （三）税项 1．税种及税率： （2） 增值税：适用税率 17%，按销项税额减进项税额计缴； （2）企业所得税：按应纳所得税额的 15%计缴； （3）车船使用税：按车辆不同类型交纳定额税； （4）房产税：按房产原值×（1-0.3）×1.2%计缴； （5）印花税： 按各类合同金额的 0.05‰—0.5‰计缴。 2．所得税减免情况： 公司按江西省国家税务局赣国税函[2002]184 号文件规定享受中西部地区所得税 优惠税率减按 15%征收。 （四）控股子公司及合营企业否 业务 注册资本 公司投资额 拥有权益比例 企业名称 经营范围 合并报表 性质 (万元) (万元) (%) 南昌新华科技工业 工业及 高新技术研究与 1,000 990 99 否 园有限责任公司 贸易 推广，投资咨询等 注：南昌新华科技工业园有限责任公司未正式经营，现正办理撤销手续故本报告期未将其纳 入合并范围。 公司本报告期未发生购买、转让股权而增加控股子公司、合营企业。 （五）会计报表主要项目注释 1．货币资金 金额单位：人民币元 期 末 数 期 初 数 项 目 币种 原币 折算汇率 人民币 原币 折算汇率 人民币 现 金 人民币 183,611.43 214,145.11 银行存款 人民币 94,182,765.11 26,045,299.46 港币 337.28 1.07 361.19 337.28 1.07 361.19 美元 81,654.68 8.28 676,120.53 113,398.65 8.28 938,960.62 小计 94,859,246.83 26,984,621.27 其他货币资金 人民币 6,231,672.63 6,463,784.59 合计 101,274,530.89 33,662,550.97 注：（1）期 末 货币资金比期初增加 200.85%的主要因素为公司货款回笼所致。 （2）期 末 货 币 资 金 无抵押、冻结和存放境外款项。 37 2．应收票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 21,323,517.20 22,574,217.35 合 计 21,323,517.20 22,574,217.35 3．应收账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 75,679,966.29 82.71 3,783,998.31 97,435,213.76 92.86 4,871,760.69 1—2 年 11,267,824.67 12.31 901,425.97 4,051,936.29 3.86 324,154.90 2—3 年 2,466,734.72 2.70 370,010.21 3,276,550.65 3.12 491,482.60 3—5 年 2,050,586.80 2.24 1,025,293.40 134,487.10 0.13 67,243.56 5 年以上 35,372.16 0.04 35,372.16 28,243.68 0.03 28,243.68 合 计 91,500,484.64 100.00 6,116,100.05 104,926,431.48 100.00 5,782,885.43 注：（1）期末应收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）期末应收账款前五名金额合计12,913,941.82元，占应收账款总额的14.11%。 4．其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 3,575,192.58 68.21 178,759.64 2,405,626.41 52.33 120,281.32 1—2 年 858,263.27 16.37 68,661.06 1,851,288.82 40.27 148,103.11 2—3 年 470,408.83 8.97 70,561.32 52,000.00 1.13 7,800.00 3—5 年 333,033.70 6.35 166,516.85 288,468.70 6.27 144,234.35 5 年以上 5,435.00 0.10 5,435.00 - - - 合 计 5,242,333.38 100.00 489,933.87 4,597,383.93 100.00 420,418.78 注: （1）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 （2）公司其他应收款前五名金额合计3,192,142.34元，占其他应收款总额的60.89%。 5．预付账款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 51,883,751.12 99.08 26,580,944.88 98.11 1—2 年 144,565.72 0.28 326,677.28 1.21 2—3 年 153,677.28 0.29 182,882.91 0.67 3—5 年 183,339.42 0.35 2,796.70 0.01 5 年以上 - - - - 合 计 52,365,333.54 100.00 27,093,301.77 100.00 注：（1）期末账龄超过 1 年的预付账款 481,582.42 元，是公司支付的定金款，尚未清算。 （2）期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）期末预付账款较期初增加 93.28%的主要因素为公司预付原料款增加所致。 38 6．存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 物资采购 14,441,569.63 - 661,537.31 - 原材料 35,900,343.38 378,913.55 38,414,828.70 - 产成品 37,689,071.35 2,476,488.84 35,520,038.15 - 低值易耗品 52,081.50 - 58,179.78 - 委托加工物资 6,152,439.17 - 4,983,462.67 - 在产品 4,637,700.00 - 10,577,780.00 - 合 计 98,873,205.03 2,855,402.39 90,215,826.61 - 注：期末根据存货账面值与已签订未执行完毕合同价比较,计提存货跌价准备。 7．待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末数结存原因 包装材料 - 672,240.99 其他费用 - 120,396.55 保险费 161,053.30 174,768.27 2005 年保险费 书报杂志费 - 13,453.92 合 计 161,053.30 980,859.73 注：期末待摊费用比期初减少 83.58%的主要因素为公司包装材料减少所致。 8．长期股权投资 （1） 明细项目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 项 目 减值 减值 金 额 金 额 减值准备 金 额 金 额 减值准备 准备 准备 对联营企业投资 36,416,831.69 - 408,303.12 4,000,000.00 600,546.62 - 36,224,588.19 4,000,000.00 对子公司投资 9,900,000.00 - - - - - 9,900,000.00 - 合 计 46,316,831.69 - 408,303.12 4,000,000.00 600,546.62 - 46,124,588.19 4,000,000.00 （2）采用权益法核算的长期股权投资 占 注 册 期 初 数 本期权益增减额 投资 被投资单位名称 初始投资额 资本比例 减值 分得现金 期限 金 额 损益调整额 (%) 准备 红利额 江 西 北 大 瑞欣生 物 长期 12,000,000.00 28.57 10,901,072.77 - -868,776.70 - 药业有限责任公司 上 海 卓 祥 企业发 展 长期 15,000,000.00 50.00 15,706,525.44 - 1,463,047.45 600,546,62 有限公司 上 海 赛 新 电力光 缆 长期 10,000,000.00 50.00 9,809,233.48 - -185,967.63 - 有限公司 南昌新华科技工业园 20 年 9,900,000.00 99.00 9,900,000.00 - - - 有限责任公司 合 计 46,900,000.00 46,316,831.69 - 408,303.12 600,546,62 39 累计权益增减额 减 值 准 备 期 末 数 被投资单位名称 分得现金 损益调整额 本期增减额 累计增减额 金 额 减值准备 红 利 额 江 西 北 大 瑞欣生 物 -1,967,703.93 - 4,000,000.00 4,000,000.00 10,032,296.07 4,000,000.00 药业有限责任公司 上 海 卓 祥 企业发 展 2,169,572.89 600,546,62 - - 16,569,026.27 - 有限公司 上 海 赛 新 电力光 缆 -376,734.15 - - - 9,623,265.85 - 有限公司 南昌新华科技工业园 - - - - 9,900,000.00 - 有限责任公司 合 计 -174,865.19 600,546,62 4,000,000.00 4,000,000.00 46,124,588.19 4,000,000.0 注：江西北大瑞欣生物药业有限责任公司已持续三年发生亏损、出现不能持续经营的迹象, 故计提减值准备 9．固定资产及累计折旧 固定资产原值 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 51,129,655.18 7,761,272.43 44,599.00 58,846,328.61 机器设备 153,452,876.16 14,797,835.88 1,637,851.00 166,612,861.04 电子设备 8,517,607.06 1,067,433.60 15,000.00 9,570,040.66 运输工具 14,308,305.32 487,480.40 346,172.01 14,449,613.71 其他设备 7,610,343.76 934,628.06 389,790.63 8,155,181.19 合 计 235,018,787.48 25,048,650.37 2,433,412.64 257,634,025.21 累计折旧 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 16,971,665.07 2,437,746.82 30,477.05 19,378,934.84 机器设备 70,350,893.57 9,279,273.91 1,499,522.45 78,130,645.03 电子设备 5,218,296.54 1,013,892.60 13,500.00 6,218,689.14 运输工具 6,785,718.79 1,753,074.55 67,503.54 8,471,289.80 其他设备 3,188,187.64 452,503.22 310,786.30 3,329,904.56 合 计 102,514,761.61 14,936,491.10 1,921,789.34 115,529,463.37 固定资产净值 合 计 132,504,025.87 - - 142,104,561.84 固定资产净额 合 计 132,504,025.87 - - 142,104,561.84 注:（1）本报告期在建工程竣工转入固定资产 20,709,461.35 元。 （2）期末无 抵押固 定 资 产 。 40 10．在建工程 本 期 转 其他 资金 投 入 占 工程名称 预算 期初数 本期增加 期末数 固定资产 减少 来源 预算比例 铝包钢三期工程 10,927,534.08 7,168,532.60 13,240,161.71 - 4,855,904.97 自筹 钢丝工程 3,321,159.97 6,003,741.77 6,590,735.83 - 2,734,165.91 自筹 铝合金线工程 - 10,682,599.20 - - 10,682,599.20 自筹 钢绞线扩建项目 - 8,773,300.00 - - 8,773,300.00 自筹 零星工程 12,800.00 1,437,924.37 878,563.81 - 572,160.56 自筹 合 计 14,261,494.05 34,066,097.94 20,709,461.35 27,618,130.64 注：期初及本期均无利息资本化。 11．无形资产 取得 本期 本期 剩余摊 项 目 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 转出 销年限 房屋使用权 投入 210,000.00 136,500.00 10,500.00 84,000.00 126,000.00 12 年 钢绞线厂土地使用权 投入 4,240,305.80 3,667,864.22 84,806.16 657,247.74 3,583,058.06 42 年 铝包线厂土地使用权 投入 2,855,100.00 2,455,386.50 57,102.00 456,815.50 2,398,284.50 42 年 合 计 7,305,405.80 6,259,750.72 152,408.16 1,198,063.24 6,107,342.56 注：房屋使用权的摊销期限为 20 年；土地使用权的摊销期限为 50 年。 12．长期待摊费用 剩余摊 项 目 原始发生额 期 初 数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 用电增容费 1 656,000.00 341,066.59 - 65,600.04 380,533.45 275,466.55 4.2 年 用电增容费 2 880,000.00 748,000.00 - 88,000.00 220,000.00 660,000.00 7.5 年 合 计 1,536,000.00 1,089,066.59 153,600.04 600,533.45 935,466.55 注：用电增容费摊销年限为 10 年。 13．短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 110,000,000.00 46,500,000.00 合 计 110,000,000.00 46,500,000.00 注: （1）期末数中人民币借款 11,000 万元。 （2）期末数中无逾期借款。 （3）期末借款年利率为 4.779-5.31%。 （4）期末短期借款比期初增加 136.56%的主要因素为公司新增借款所致。 14．应付票据 项 目 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 57,870,000.00 42,110,000.00 合 计 57,870,000.00 42,110,000.00 注：期末应付票据比期初增加 37.43%的主要因素为公司采购原料增加所致。 41 15．应付账款 项 目 期 末 数 期 初 数 应付账款 23,082,274.01 17,294,450.33 合 计 23,082,274.01 17,294,450.33 注: （1）期末应付账款比期初增加 33.47%的主要因素为公司采购原料增加所致。 （2）期末应付账款中含持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位新余钢铁有限 责任公司款项 202,515.67 元。 16．预收账款 项 目 期 末 数 期 初 数 预收账款 16,965,561.35 16,697,740.68 合 计 16,965,561.35 16,697,740.68 注：期末预收账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 17．应交税金 税 种 税 率 期 末 数 期 初 数 企业所得税 15% 1,529,802.26 1,674,869.04 应交增值税 17% 3,963,775.80 1,732,210.05 印花税 0.05‰—0.5‰ 116,600.53 78,581.73 房产税 1.20% 85,423.22 83,835.98 代扣代缴个人所得税 255,542.00 191,909.33 合 计 5,951,143.81 3,761,406.13 注：期末应交税金比期初增加 58.22%的主要因素为公司应交增值税增加所致。 18．其他应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 其他应付款 26,243,400.73 25,774,111.07 合 计 26,243,400.73 25,774,111.07 注：期末其他应付款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 19．预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 期末结存原因 场地使用费 109,354.80 87,483.84 未结算 蒸气费 64,000.00 64,000.00 未结算 水费 - 11,447.40 电费 292,680.00 1,487,524.49 未结算 借款利息 192,097.50 417,371.25 未结算 合 计 658,132.30 2,067,826.98 注：期末预提费用比期初减少 68.17%的主要因素为公司电费减少所致。 42 20．长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 35,000,000.00 30,000,000.00 合 计 35,000,000.00 30,000,000.00 注: （1）期末数中人民币借款 3,500 万元。 （2）期末数中无逾期借款。 （3）期末借款年利率为 4.779%。 21．股本 数量单位：股 本 期 增 减 期 初 数 期 末 数 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小 计 一、未上市流通股份 1.发起人股份 137,060,374 . 137,060,374 其中: 国家持有股份 - - 境内法人持有股份 104,681,550 104,681,550 外资法人持有股份 32,378,824 32,378,824 其他 - - 2.募集法人股 - - 3.内部职工股 - - 4.优先股或其他 - - 未上市流通股份合计 137,060,374 137,060,374 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 56,160,000 56,160,000 2.境内上市的外资股 - - 3.境外上市的外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 56,160,000 56,160,000 三、股份总数 193,220,374 - - - - - - 193,220,374 22．资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 53,880,182.30 - - 53,880,182.30 合 计 53,880,182.30 - - 53,880,182.30 23．盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 17,156,758.66 2,847,073.74 - 20,003,832.40 法定公益金 8,435,088.50 1,423,536.87 - 9,858,625.37 合 计 25,591,847.16 4,270,610.61 - 29,862,457.77 43 24、未分配利润 项 目 提取比例 金 额 本期净利润转入 28,470,737.36 加：年初未分配利润 20,705,237.16 其中:拟分配的现金股利 19,322,037.40 减：提取法定盈余公积 10% 2,847,073.74 提取法定公益金 5% 1,423,536.87 应付普通股股利 19,322,037.40 转作股本的普通股股利 - 期末未分配利润 25,583,326.51 其中:拟分配的现金股利 注: （1）公司 2004 年 2 月 18 日董事会三届七次会议通过的 2003 年度利润分配预案：以 2003 年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元，共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税）；公 司 2004 年 3 月 26 日 2003 年度股东大会决议: 以 2003 年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元，共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税）；公司 2004 年 5 月支付普通股股利 19,322,037.40 元。 （2）公司 2005 年 3 月 2 日董事会三届十一次通过的 2004 年度利润分配预案：以 2004 年 年末股本为基数，按每股派发红利 0.10 元，共计应付普通股股利 19,322,037.40 元（含税）。 25．主营业务收入、主营业务成本 本 期 数 上年同期数 项 目 收 入 成 本 收 入 成 本 钢绞线系列 401,941,136.78 340,133,519.93 243,526,190.76 210,450,506.80 铝包钢系列 181,000,750.89 151,712,622.60 175,001,496.79 135,985,676.15 钢丝系列 170,208,579.67 156,037,018.80 119,025,621.79 108,992,424.97 合 计 753,150,467.34 647,883,161.33 537,553,309.34 455,428,607.92 注: （1）本期主营业务收入较上年同期增加 40.11%的主要因素为公司钢绞线产品销量增加、 销售价格上涨所致。 （2）本期前五名客户销售的收入总额为 148,953,646.74 元，占公司全部主营业务收入 的 19.78%。 26．其他业务利润 本 期 数 上年同期数 项 目 业务收入 业务支出 业务收入 业务支出 废 品 13,183,432.61 5,603,029.50 8,216,632.41 7,637,325.50 让售原材料 2,965,998.47 3,201,739.63 24,696,782.80 24,093,479.32 劳务费 102,446.35 - 123,081.78 - 转让专有技术使用权 - - 1,400,000.00 - 其 他 327,454.02 18,986.95 - - 合 计 16,579,331.45 8,823,756.08 34,436,496.99 31,730,804.82 注：本期其他业务利润较上年同期增长 186.64%的主要因素为公司产能扩张 8.9%后，废品 相应有所增加，主要为价格上涨所致。 44 27．营业费用 项 目 本 期 数 上年同期数 合 计 43,970,138.00 32,668,224.17 注：营业费用本期数比上年同期数增长 34.60%的主要因素为公司运输费用和销售服务费用增 加所致。 28、管理费用 项 目 本 期 数 上年同期数 合 计 23,931,568.41 13,980,292.64 注：管理费用本期数比上年同期数增长 71.18%的主要因素为公司存货跌价准备和坏账准备增 加所致。 29．财务费用 类 别 本 期 数 上年同期数 利息支出 9,115,580.04 9,823,400.64 减：利息收入 1,382,771.58 398,598.89 汇兑损失 26,451.30 2,827.26 减：汇兑收益 - - 金融机构手续费 460,969.26 639,308.58 合 计 8,220,229.02 10,066,937.59 注：利息收入中公司收到技术改造项目贴息资金 115 万元。 30．投资收益 项 目 本 期 数 上年同期数 权益法核算股权投资收益 408,303.12 -319,167.76 长期投资减值准备 -4,000,000.00 - 合 计 -3,591,696.88 -319,167.76 注：投资收益本期数比上年同期数减少的主要因素为公司计提长期投资减值准备所致。 31．营业外收入 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净收益 117,886.62 6,013.39 违约金收入 450,000.00 - 罚款收入 47,600.00 249,002.72 其他 18,281.40 68,965.96 合 计 633,768.02 323,982.07 注：营业外收入本期数比上年同期增长 95.62%的主要因素为公司违约金收入增加所致。 32．营业外支出 项 目 本 期 数 上年同期数 处理固定资产净损失 161,707.92 33,747.81 违约金支出 552,438.90 - 非常损失 - 26,851.61 债务重组损失 273,783.26 - 合 计 987,930.08 60,599.42 45 注：营业外支出本期数比上年同期增加的主要因素为公司违约金、债务重组支出增加所致。 33．所得税 项 目 本 期 数 上年同期数 应纳税所得额 41,608,315.24 29,895,664.33 所得额税率 15% 15% 应纳所得税额 6,241,247.29 4,484,349.65 减：采购国产设备抵免所得税额 1,756,897.64 - 所得税 4,484,349.65 4,484,349.65 注：经税务部门 2004 年 4 月 24 日审验，公司 2003 年购进国产设备可抵免企业所得税 3,699,881.95 元。公司 2004 年较上年增加企业所得税税负 1,756,897.64 元，可抵免企业所得税 1,756,897.64 元，余额以后年度抵免。 34．支付的其他与经营活动有关的现金 主要明细项目列示如下： 项 目 本 期 数 差旅费 2,759,844.21 运输费 22,729,762.79 保险费 557,732.89 包装费 7,534,372.87 销售服务费 4,645,409.69 邮政通讯费 606,636.41 招待费 1,493,059.50 修理费 267,829.46 物料消耗 198,733.95 广告费 305,554.00 办公费 184,581.51 职工培训费 445,061.60 其他 2,274,938.33 合 计 44,003,517.21 （六）关联方关系及其交易 1．关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 新余钢铁有限责任公司 江西新余 钢铁冶金 控股股东 有限责任公司 施嘉良 南昌新华科技工业园有 南昌经济技术 工业及贸易 子公司 有限责任公司 姚红江 限责任公司 开发区 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位：元 企业名称 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 新余钢铁有限责任公司 34,212,700,000 - - 34,212,700,000 南昌新华科技工业园有限责任公司 10,000,000 - - 10,000,000 46 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位：股/元 2003 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2004 年 12 月 31 日 企业名称 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 金额 百分比 新余钢铁有限责任公司 83,527,105 43.23 863,576 0.45 84,390,681 43.68 南昌新华科技工业园有限公司 9,900,000 99.00 - - 9,900,000 99.00 （4）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 （香港）巍华金属制品有限公司 股东单位 江西国际信托投资公司 股东单位 江西北大瑞欣生物药业有限公司 参股企业 上海卓祥企业发展有限公司 参股企业 上海赛新电力光缆有限公司 参股企业 江西新钢建设有限责任公司 控股股东全资子公司 江西新钢电气修造有限责任公司 控股股东全资子公司 新余钢铁股份有限公司 同一母公司控股 2．关联交易 （1）采购货物 单位：元 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 水 388,509.51 330,171.60 新余钢铁有限责任公司 煤气 1,324,062.36 1,240,162.30 新余钢铁有限责任公司 蒸气 768,000.00 600,000.00 新余钢铁有限责任公司 电 13,087,385.78 8,220,593.43 新余钢铁股份有限公司 盘元 7,099,871.04 - 上海卓祥企业发展有限公司 盘元 - 9,644,236.42 （2）接受劳务 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 新余钢铁有限责任公司 运输费 223,972.00 544,975.40 新余钢铁有限责任公司 修理费 12,901.00 - 上海赛新电力光缆有限公司 加工费 35,076.00 644,691.51 （3）销售货物 企 业 名 称 货物种类 本 期 数 上年同期数 上海赛新电力光缆有限公司 铝包钢 3,342,378.95 - （4）提供劳务 企 业 名 称 劳务种类 本 期 数 上年同期数 上海赛新电力光缆有限公司 加工费 244,674.00 - 注：按市场价格结算。 47 （5）关联应收应付款项余额 项 目 2004年12月31日 2003年12月31日 1．应付账款 新余钢铁有限责任公司 202,515.67 410,092.19 2．其他应付款 南昌新华科技工业园有限责任公司 8,869,765.51 3,895,310.29 3．预付账款 新余钢铁股份有限公司 770,528.96 - （七）或有事项 公司本报告期无应披露的或有事项。 （八）承诺事项 公司本报告期无应披露的承诺事项。 （九）资产负债表日后事项 公司 2005 年 3 月 2 日董事会三届十一次会议通过的 2004 年度利润分配预案，以 2004 年 年 末 股 本 为 基 数 ， 按 每 股 派 发 红 利 0.10 元 ， 共 计 应 付 普 通 股 股 利 19,322,037.40 元（含税）。 （十）财务指标 1．净资产收益率（%） 2004 年度 2003 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 34.79 35.52 27.99 27.96 营业利润 12.20 12.45 9.58 9.57 净利润 9.41 9.61 8.04 8.03 扣除非经营性损益后的净利润 9.54 9.74 7.96 7.95 2．每股收益（元/股） 2004 年度 2003 年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.5448 0.5448 0.4250 0.4250 营业利润 0.1910 0.1910 0.1455 0.1455 净利润 0.1473 0.1473 0.1220 0.1220 扣除非经营性损益后的净利润 0.1494 0.1494 0.1208 0.1208 48 3．非经常性损益明细项目 项 目 2004 年度 2003 年度 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期 -43,821.30 -27,734.42 资产产生的损益 各种形式的政府补贴 - - 短期投资损益 - - 其他各项营业外收入、支出 -310,340.76 291,117.07 以前年度已经计提各项减值准备的转回 - 8,961.97 其他非经常性损益项目 -8,711.00 - 非经常性损益的所得税影响数 -28,434.88 -39,507.40 合 计 -391,307.94 232,837.22 49 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师及会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 上述文件的原件备置在公司证券部办公室。当中国证监会、证券交易所要求提供 时，或者股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 新华金属制品股份有限公司董事会 董事长签名：熊小星 二〇〇五年三月二日 50 附表一： 资 产 负 债 表 会企 01 表 单位：元 资 产 行次 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 101,274,530.89 33,662,550.97 短期投资 2 0.00 应收票据 3 21,323,517.20 22,574,217.35 应收股利 4 应收利息 5 应收账款 6 85,384,384.59 99,143,546.05 其他应收款 7 4,752,399.51 4,176,965.15 预付账款 8 52,365,333.54 27,093,301.77 应收补贴款 9 存货 10 96,017,802.64 90,215,826.61 待摊费用 11 161,053.30 980,859.73 一年内到期的长期债权投资 21 其他流动资产 24 0.00 流动资产合计 31 361,279,021.67 277,847,267.63 长期投资: 长期股权投资 32 42,124,588.19 46,316,831.69 长期债权投资 34 长期投资合计 38 42,124,588.19 46,316,831.69 固定资产: 固定资产原价 39 257,634,025.21 235,018,787.48 减: 累计折旧 40 115,529,463.37 102,514,761.61 固定资产净值 41 142,104,561.84 132,504,025.87 减：固定资产减值准备 42 固定资产净额 43 142,104,561.84 132,504,025.87 工程物资 44 在建工程 45 27,618,130.64 14,261,494.05 固定资产清理 46 固定资产合计 50 169,722,692.48 146,765,519.92 无形资产及其他资产: 无形资产 51 6,107,342.56 6,259,750.72 长期待摊费用 52 935,466.55 1,089,066.59 其他长期资产 53 无形资产及其他资产合计 60 7,042,809.11 7,348,817.31 递延税项: 递延税款借项 61 资产总计 67 580,169,111.45 478,278,436.55 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 51 资 产 负 债 表（续表） 会企 01 表 单位：元 负债和股东权益 行次 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 68 110,000,000.00 46,500,000.00 应付票据 69 57,870,000.00 42,110,000.00 应付账款 70 23,082,274.01 17,294,450.33 预收账款 71 16,965,561.35 16,697,740.68 应付工资 72 应付福利费 73 应付股利 74 应交税金 75 5,951,143.81 3,761,406.13 其他应交款 80 1,852,258.67 675,260.74 其他应付款 81 26,243,400.73 25,774,111.07 预提费用 82 658,132.30 2,067,826.98 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 其他流动负债 90 流动负债合计 100 242,622,770.87 154,880,795.93 长期负债: 长期借款 101 35,000,000.00 30,000,000.00 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 其他长期负债 108 长期负债合计 110 35,000,000.00 30,000,000.00 递延税项: 递延税款贷项 111 负债合计 114 277,622,770.87 184,880,795.93 股东权益: 股本 115 193,220,374.00 193,220,374.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 193,220,374.00 193,220,374.00 资本公积 118 53,880,182.30 53,880,182.30 盈余公积 119 29,862,457.77 25,591,847.16 其中: 法定公益金 120 9,858,625.37 8,435,088.50 未分配利润 121 25,583,326.51 20,705,237.16 股东权益合计 122 302,546,340.58 293,397,640.62 负债和股东权益总计 135 580,169,111.45 478,278,436.55 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 52 附表二： 利润及利润分配表 会企 02 表 单位：元 项 目 行次 本年累计数 上年累计数 一、主营业务收入 1 753,150,467.34 537,553,309.34 减：主营业务成本 4 647,883,161.33 455,428,607.92 主营业务税金及附加 5 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 10 105,267,306.01 82,124,701.42 加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 11 7,755,575.37 2,705,692.17 减：营业费用 14 43,970,138.00 32,668,224.17 管理费用 15 23,931,568.41 13,980,292.64 财务费用 16 8,220,229.02 10,066,937.59 三、营业利润(亏损以"-"号填列) 18 36,900,945.95 28,114,939.19 加：投资收益(损失以"-"号填列) 19 -3,591,696.88 -319,167.76 补贴收入 22 营业外收入 23 633,768.02 323,982.07 减：营业外支出 25 987,930.08 60,599.42 四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 27 32,955,087.01 28,059,154.08 减：所得税 28 4,484,349.65 4,484,349.65 五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30 28,470,737.36 23,574,804.43 加：年初未分配利润 31 20,705,237.16 24,819,200.15 年初未分配利润调整数 32 其他转入 33 六、可供分配的利润 34 49,175,974.52 48,394,004.58 减：提取法定盈余公积 35 2,847,073.74 2,357,480.44 提取法定公益金 36 1,423,536.87 1,178,740.22 提取职工奖励及福利基金 37 提取储备基金 38 提取企业发展基金 39 利润归还投资 40 七、可供投资者分配的利润 41 44,905,363.91 44,857,783.92 减：应付优先股股利 42 提取任意盈余公积 43 应付普通股股利 44 19,322,037.40 24,152,546.76 转作股本的普通股股利 45 八、未分配利润 46 25,583,326.51 20,705,237.16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 53 附表三： 现 金 流 量 表 会企 03 表 单位：元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1 909,262,143.08 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,261,181.40 现金流入小计 9 911,523,324.48 购买商品、接受劳务支付的现金 10 732,182,806.80 支付给职工以及为职工支付的现金 12 43,831,841.92 支付的各种税费 13 27,654,605.75 支付的其他与经营活动有关的现金 18 44,003,517.21 现金流出小计 20 847,672,771.68 经营活动产生的现金流量净额 21 63,850,552.80 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 600,546.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 467,802.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 1,068,348.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 38,405,286.96 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 38,405,286.96 投资活动产生的现金流量净额 37 -37,336,938.34 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 226,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 226,000,000.00 偿还债务所支付的现金 45 157,500,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46 27,401,634.54 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 54 184,901,634.54 筹资活动产生的现金流量净额 54 41,098,365.46 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 67,611,979.92 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 54 现 金 流 量 表(续表) 会企 03 表 单位：元 补 充 资 料 行次 金 额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 28,470,737.36 加：计提的资产减值准备 58 9,435,088.99 固定资产折旧 59 14,936,491.10 无形资产摊销 60 152,408.16 长期待摊费用摊销 61 153,600.04 待摊费用减少(减增加) 64 819,806.43 预提费用增加(减减少) 65 -1,184,420.93 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 66 固定资产报废损失 67 43,821.30 财务费用 68 7,854,323.39 投资损失(减收益) 69 -408,303.12 递延税款贷项(减借项) 70 存货的减少(减增加) 71 -8,657,378.42 经营性应收项目的减少(减增加) 72 12,122,561.32 经营性应付项目的增加(减减少) 73 111,817.18 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 63,850,552.80 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 101,274,530.89 减：现金的期初余额 80 33,662,550.97 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 67,611,979.92 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 55 附表四： 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 单位：元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 193,220,374.00 193,220,374.00 本年增加数 2 0.00 0.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 193,220,374.00 193,220,374.00 二、资本公积： 年初余额 16 53,880,182.30 53,880,182.30 本年增加数 17 0.00 0.00 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 本年减少数 40 0.00 0.00 其中：转增股本 41 年末余额 45 53,880,182.30 53,880,182.30 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 46 17,156,758.66 14,799,278.22 本年增加数 47 2,847,073.74 2,357,480.44 其中：从净利润中提取数 48 2,847,073.74 2,357,480.44 其中：法定盈余公积 49 2,847,073.74 2,357,480.44 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 0.00 0.00 其中：弥补亏损 55 转增股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 20,003,832.40 17,156,758.66 其中：法定盈余公积 63 20,003,832.40 17,156,758.66 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金： 年初余额 66 8,435,088.50 7,256,348.28 本年增加数 67 1,423,536.87 1,178,740.22 其中：从净利润中提取数 68 1,423,536.87 1,178,740.22 本年减少数 70 0.00 0.00 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,858,625.37 8,435,088.50 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 20,705,237.16 24,819,200.15 年初未分配利润调整数 76-1 本年净利润（净亏损以“—”号填列） 77 28,470,737.36 23,574,804.43 本年利润分配 78 23,592,648.01 27,688,767.42 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号填列） 80 25,583,326.51 20,705,237.16 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 56 附表五： 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 单位：元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 价值回升 其他原因 期末余额 转回数 转回数 合计 一、坏账准备合计 6,203,304.21 402,729.71 0.00 0.00 0.00 6,606,033.92 其中：应收账款 5,782,885.43 333,214.62 0.00 6,116,100.05 其他应收款 420,418.78 69,515.09 0.00 489,933.87 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 0.00 2,855,402.39 0.00 0.00 0.00 2,855,402.39 其中：库存商品 2,476,488.84 0.00 2,476,488.84 原材料 378,913.55 0.00 378,913.55 四、长期投资减值准备合计 0.00 4,000,000.00 4,000,000.00 其中：长期股权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 57 附表六： 净资产收益率及每股收益计算表 利润表及利润分配表附表 单位：元 净资产收益率(%) 每股收益(元） 序号 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1 主营业务利润 34.79 35.52 0.5448 0.5448 2 营业利润 12.20 12.45 0.1910 0.1910 3 净利润 9.41 9.61 0.1473 0.1473 4 扣除非经常性损益后的净利润 9.54 9.74 0.1494 0.1494 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 净资产收益率（全面摊薄）=报告期利润/期末净资产×100% （加权平均 ROE）=P／(E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债 转股等新增净资产；Ej 为报告期因回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新 增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份 数。 每股收益（全面摊薄）=报告期利润/期末股份总数 （加权平均 EPS）=P／(S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0) 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少 股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 58