ST宏盛(600817)宏盛科技2004年年度报告

上海宏盛科技发展股份有限公司 SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD 二○○四年年度报告 二○○五年三月五日 宏盛科技 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 董事鞠淑芝委托董事长龙长生出席会议并行使表决权，董事周延杰委托副 董事长孙自立出席会议并行使表决权。 公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人及会计机构负责人 （会计主管人员）顾庆忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介…………………………………………2 第二节 会计数据和业务数据摘要…………………………………3 第三节 股本变动及股东情况………………………………………5 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………8 第五节 公司治理结构………………………………………………11 第六节 股东大会情况简介…………………………………………13 第七节 董事会报告…………………………………………………14 第八节 监事会报告…………………………………………………23 第九节 重要事项……………………………………………………25 第十节 财务报告……………………………………………………29 第十一节 备查文件目录………………………………………………29 1 宏盛科技 2004 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：HST 2、公司法定代表人：龙长生 3、公司董事会秘书：李树郁 联系地址：上海市浦东新区商城路 618 号良友大厦 15 楼 电话：（8621）58765800 传真：（8621）58870670 电子信箱：Norcent@Norcent.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn 公司电子信箱：Norcent@Norcent.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：宏盛科技 公司股票代码：600817 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期和地点：1992 年 6 月 6 日、上海 公司变更注册登记日期和地点：2001 年 11 月 26 日、上海 企业法人营业执照注册号：3100001000753 税务登记号码：310115132207011 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 2 宏盛科技 2004 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据： （单位：元） 利润总额 69,813,422.09 净利润 39,077,448.56 扣除非经常性损益的净利润 36,157,060.99 主营业务利润 181,368,490.66 其他业务利润 365,947.92 营业利润 65,974,912.76 投资收益 4,674,065.08 补贴收入 营业外收支净额 -835,555.75 经营活动产生的现金流量净额 108,636,699.98 现金及现金等价物净增加额 32,983,018.68 *注：非经常性损益的项目及涉及金额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 -28,641.75 无形资产、其他长期资产产生的损益 （二）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 -866,914.00 的资产减值准备后的其他各项营业外收支净额 （三）以前年度已经计提的各项减值准备的转回 3,597,964.23 （四）所得税影响额 （五）少数股东损益影响数 217,979.09 合计 2,920,387.57 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 3,633,162,321.85 2,486,178,786.30 2,138,180,565.27 净利润 39,077,448.56 29,796,243.65 19,828,914.58 总资产 1,869,446,597.42 1,059,316,536.82 821,112,361.19 股东权益（不含少数股东权益） 190,324,896.84 151,247,448.28 121,451,204.63 每股收益 0.39 0.36 0.24 每股净资产 1.92 1.83 1.47 调整后的每股净资产 1.92 1.83 1.35 每股经营活动产生的现金流量 1.10 0.52 2.23 净额 净资产收益率 20.53% 19.70% 16.33% 扣除非经常性损益的净资产收 21.17% 21.32% 21.72% 益率（加权平均） 3 宏盛科技 2004 年年度报告 三、股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 82,517,982.00 42,593,478.33 25,771,464.09 11,061,486.80 364,523.86 151,247,448.28 本期增加 16,503,607.00 14,803,584.80 4,934,528.26 39,077,448.56 70,384,640.36 本期减少 16,503,607.00 14,803,584.80 31,307,191.80 期末数 99,021,589.00 26,089,871.33 40,575,048.89 15,996,015.06 24,638,387.62 190,324,896.84 变动原因： 1、年度股本增加的原因为：根据 2004 年 6 月 11 日的股东大会决议，公司以 2003 年末总股本 82,517,991 股为基数，向全体股东每股转增 0.2 股，每 10 股转增 2 股，共由资本公积转增 16,503,598 股。另外增加的 9 股为调整公司历次送、配 股四舍五入差额，经本次调整后，公司股本与登记结算公司登记在册的股本数一 致。 2、年度资本公积减少的原因同上。 3、年度盈余公积与法定公益金增加系因母公司及控股子公司本年度计提盈余公 积金和法定公益金所致。 4、年度未分配利润增减变动系因公司本年度盈利及提取盈余公积所致。 4 宏盛科技 2004 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 （单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 配 送 公积金 增 其 本次变动后 小计 股 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 13,018,892 2,603,778 2,603,778 15,662,670 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 58,257,090 11,651,419 11,651,419 69,908,509 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,275,982 14,255,197 14,255,197 85,531,179 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 11,242,000 2,248,410 2,248,410 13,490,410 三、股份总数 82,517,982 16,503,607 16,503,607 99,021,589 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发生股票发行情况。 2、2004 年 6 月 11 日，公司 2003 年度股东大会审议通过 2003 年度公积金转增 股本方案，决定向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股。本次转增的股权登 记日为 2004 年 7 月 23 日，除权日为 2004 年 7 月 26 日，新增可流通股份上市日 为 2004 年 7 月 27 日。 实施资本公积金转增股本后，公司总股本变更为 99,021,589 股,其中流通股 13,490,410 股。 3、公司现无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数 9724，其中非流通股股东 150 户，流通 A 股股东 9574 户。 2、2004 年 12 月 31 日在册，持有公司股份前十名股东情况： 5 宏盛科技 2004 年年度报告 名 本期持股变 本期末持 持股占总股 所持股 股东名称 次 动增减情况 股数（股） 本比例(%) 份类别 1 上海宏普实业投资有限公司 +7,474,608 44,847,648 45.29 法人股 2 上海市油脂公司 +676,792 4,060,752 4.10 国有法人股 3 中国粮食贸易公司 +616,000 3,696,000 3.73 国有法人股 4 中国植物油公司 +484,000 2,904,000 2.93 国有法人股 5 上海亿安科技发展有限公司 +334,400 2,006,400 2.03 法人股 6 上海市粮食储运公司 +300,000 1,800,000 1.82 国有法人股 7 上海大屯煤电有限公司 +242,000 1,452,000 1.47 法人股 8 上海聚劲投资有限公司 +242,000 1,452,000 1.47 法人股 9 中国信达资产管理公司 +242,000 1,452,000 1.47 国有法人股 10 上海氯碱总厂 +242,000 1,452,000 1.47 法人股 说明 1：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公司的 子公司。 说明 2：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。 说明 3：报告期内，公司前十名股东持股增加系公司实施资本公积转增股本所致。 说明 4：上海宏普实业投资有限公司所持有的法人股 15,334,452 股（占公司总股 本的比例为 15.49%）被冻结，冻结期限为 2004 年 11 月 5 日至 2005 年 5 月 4 日 止。该事项公告见 2004 年 11 月 19 日《上海证券报》、 《中国证券报》，公告编号 临 2004-019。 说明 5：公司前十名股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： 控股股东上海宏普实业投资有限公司成立于 1998 年 9 月。法人代表鞠淑芝， 注册资本人民币 7.93 亿元 。主要经营业务为实业投资，国内贸易（涉及许可证 除外），物业管理，生产销售电脑设备及配件，软件开发及销售，百货批发及零 售。 公司的实际控制人为鞠淑芝、龙长虹。 龙长虹简历：女，1971 年出生，大学，历任上海宏盛科技发展股份有限公 司董事。国籍为中国，拥有美国的长期居留权。 鞠淑芝简历：女，1938 年出生，大学，现任上海宏普实业投资有限公司董 事长、上海宏盛科技发展股份有限公司第四届董事会董事，历任农业部干部、北 京市东城区教育局干部、济南中银实业有限公司董事。国籍为中国，拥有美国的 长期居留权。 6 宏盛科技 2004 年年度报告 鞠淑芝 18.92% 龙长虹 Haughton Peak Holdings Limited 12.61% （宏普国际控股有限公司） 100% 飞腾创业投资（上海）有限公司 25% 25% 50% 上海力捷投资有限公司 24.97% 12.48% 上海宏普实业投资有限公司 45.29% 上海宏盛科技发展股份有限公司 4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 5、2004 年 12 月 31 日在册，公司前十名流通股股东情况： 股东名称 持股数量 持股种类 张全梅 199980 A股 杨海保 171000 A股 沙莎 100300 A股 福建省华侨信托投资公司证券部 60000 A股 黄庆兰 55820 A股 李玉芬 55700 A股 王健 55200 A股 支红英 48000 A股 王军 45600 A股 赵娟 37080 A股 说明：公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 7 宏盛科技 2004 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： 1、报告期末董事、监事和高级管理人员基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 股数 股数 龙长生 董事长兼总经理 男 43 2002.6.8-2005.6.8 孙自立 副董事长 男 56 2002.6.8-2005.6.8 3610 4332 鞠淑芝 董事 女 67 2002.6.8-2005.6.8 黄德丰 董事兼副总经理 男 42 2002.6.8-2005.6.8 沈哲男 董事兼副总经理 男 45 2002.6.8-2005.6.8 周延杰 董事 男 50 2002.6.8-2005.6.8 张志高 独立董事 男 40 2002.6.8-2005.6.8 吴宪和 独立董事 男 56 2003.4.28-2005.6.8 刘红忠 独立董事 男 40 2004.6.11-2005.6.8 陈荣福 监事长 男 60 2002.6.8-2005.6.8 董 勤 监事 男 41 2002.6.8-2005.6.8 张援生 监事 男 54 2002.6.8-2005.6.8 1848 2218 李树郁 董事会秘书 男 29 2002.12.10-2005.6.8 注 1、副董事长孙自立、监事张援生持股增加，系公司报告期内实施资本公 积转增股本所致。 注 2、董事长龙长生在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事，任期为 1999 年至今。 注 3、董事鞠淑芝在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事长，任期为 1998 年至今。 注 4、董事周延杰在股东单位中国粮食贸易公司任实业部经理，任期为 2002 年至今。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况 龙长生先生，历任上海万象帝王百货有限公司副董事长兼总经理。现任公司 第四届董事会董事长兼总经理。 孙自立先生，历任上海市粮油贸易公司总经理、党委书记、公司第一、二届 董事长、第三届董事会副董事长。现任公司第四届董事会副董事长，兼任上海良 友（集团）有限公司副总经济师兼集团企业策划部经理。 黄德丰先生，历任上海市粮食学校团委书记兼学生科长、上海良华实业股份 有限公司办公室主任、工会主席、董事会秘书、副总经理。现任公司第四届董事 8 宏盛科技 2004 年年度报告 会董事兼公司副总经理。 沈哲男先生，历任 SHEARSON LEHMEN HUTTONSBROTHER 经理、 FUTURELINK LTD 金融、开发、投资部副总经理。现任公司第四届董事会董事 兼副总经理。 周延杰先生，历任北京商业管理干部学院财会系总支书记。现任公司第四届 董事会董事，兼任股东单位中国粮食贸易公司实业部经理。 鞠淑芝女士，历任农业部干部、北京市东城区教育局干部、济南中银实业有 限公司董事。现任公司第四届董事会董事。 张志高先生，历任上海电机厂技术员、立信会计高等专科学校教师。现任公 司第四届董事会独立董事、上海市浩信律师事务所律师。 吴宪和先生，历任上海财经大学贸易经济学系主任。现任公司第四届董事会 独立董事、上海财经大学职业技术学院副院长。 刘红忠先生，现任公司第四届董事会独立董事、复旦大学国际金融系系主任、 复旦大学国际金融研究中心副主任、中国国际金融学会理事、上海市世界经济学 会国际金融专业委员会副主任、上海市金融学会理事。 陈荣福先生，历任上海市财政局第三分局所长、上海工商局市场处副处长、 检查大队队长、上海市工商局办公室主任、上海市企业登记处处长。现任公司第 三届监事会监事长。 董勤先生，历任上粮八库财务部干部、上海市粮食储运有限公司财务部经理。 现任公司第三届监事会监事、上海良友集团有限公司计划财务部经理。 张援生先生，历任上海良华实业股份有限公司副总经理。现任公司第三届监 事会监事、上海良华企业发展有限公司董事长。 李树郁先生，历任公司董事会证券事务代表，曾在深圳康佳集团股份有限公 司股证委员会、董事局秘书处任职。现任公司董事会秘书。 3、年度报酬情况 董事、监事报酬由公司股东大会决定，目前公司没有给董事（独立董事除外）、 监事支付报酬。公司第十一次股东大会（2001 年股东年会）审议通过了《关于 发放独立董事津贴的议案》，同意给予公司独立董事每人每年三至五万元的津贴。 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司第三届董事会第十四次会议审议通 过了《关于公司高级管理人员薪资方案的议案》，董事会决定公司高级管理人员 的薪资实行年薪制，每个月支付基本薪资，年终考核通过后补发差额部分。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 173.8 万元。金额最高的 前三名董事（均为独立董事）的报酬总额为 10.8 万元。金额最高的前三名高级 管理人员的报酬总额为 150 万元。公司高级管理人员年度报酬总额 50 万元以上 1 人，30-50 万元 2 人，10-20 万元 1 人。 9 宏盛科技 2004 年年度报告 公司董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬、津贴（独立董事除 外）。董事周延杰，监事董勤分别在其所在股东单位领取报酬。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2004 年 4 月 16 日，经公司第四届董事会第八次会议审议通过，同意顾功耘 先生由于工作繁忙辞去独立董事职务。2004 年 6 月 11 日，经公司第十三次股东 大会（2003 年股东年会）审议通过，选举刘红忠先生为公司第四届董事会独立 董事。报告期内，其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。 二、报告期末公司员工情况 截止报告期末，公司员工共 374 人，其中行政人员 65 人、财务人员 17 人、 技术人员 20 人、销售人员、生产人员 258 人、其他人员 14 人，员工教育程度硕 士以上为 2 人、大学、大专 94 人、大专以下为 278 人，没有需要公司承担费用 的离退休人员。 10 宏盛科技 2004 年年度报告 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》和中国 证券监督管理委员会、上海证券交易所的有关规章和规定的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代化企业制度，规范公司运作。 1、关于股东和股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司依据已制订的《股东大会议事规 则》，按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，让更多的股东参加股 东大会，行使股东的表决权。 公司积极实施股东大会各类新型表决制度，切实维护中小股东权益。报告期 内，公司继续在第十三次股东大会（2003 年股东年会）上实施了累计投票表决； 并在公司 2004 年度第一次临时股东大会上，采取现场记名投票及网络投票方式 相结合的表决方式，并实施了流通股分类表决，保证中小股东能够充分行使自己 的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规 范要求，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，做到了资产完整、 机构分开、财务独立、人员分离、业务自主。 （1）公司建立了独立的人事及薪资管理部门，公司高级管理人员均在公司领 取薪酬。公司高级管理人员没有在股东单位担任行政职务。 （2）公司资产完整，与控股股东之间产权界定清晰。 （3）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专 利技术等无形资产均为本公司所拥有，“NORCENT”商标是经控股股东授权在有 效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。本公司的产品采购、销售系统均有 本公司独立拥有。 （4）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，公司及控股子公司均独立在银行开户。 （5）公司董事会、监事会和内部机构与控股股东完全分开，独立运作。行政 上与控股股东完全无隶属关系。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事提名程序提名董 事；公司董事会已建立了《董事会议事规则》 。公司的董事能够认真负责地出席 董事会和股东大会，并学习有关法律法规，议事认真负责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会已建立了《监事会议事规则》 ，公司监事能够认真履行自己的职 11 宏盛科技 2004 年年度报告 责。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护债权人、公司员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益。 ，能够按照有 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》 关法律、法规等要求，真实、完整、及时地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出 委托出 缺席 独立董事姓名 备注 董事会次数 席次数 席次数 次数 张志高 13 13 吴宪和 13 13 刘红忠 9 8 1 出差在外 2、报告期内，公司独立董事没有对本年度公司董事会所议事项及其他事项 提出异议。 报告期内，三名独立董事严格按照《公司章程》及《独立董事工作制度》的 有关规定，积极出席董事会会议，充分行使作为独立董事的各项权利，认真履行 职责，在凭借其丰富的法律、财务、营销、金融专业知识为董事会各项决策提供 建议的同时，站在独立的立场上，对董事任免、聘任会计师事务所等重大事项发 表独立意见，切实的维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五分开” （见本节第一条第二款）。 四、关于绩效评价与激励约束机制。 公司董事会审议通过了《高级管理人员薪资福利管理制度》和《考核办法》， 上述制度的执行基本能有效和客观公正地评价高级管理人员和员工的绩效与激 励约束机制。 12 宏盛科技 2004 年年度报告 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了第十三次股东大会（2003 年度股东年会）。 2004 年 4 月 30 日，公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登公告，第 四届董事会第九次会议决定于 2004 年 6 月 11 日下午召开第十三次股东大会 （2003 年度股东年会），信息披露编号：临 2004-007。 公司第十三次股东大会（2003 年度股东年会）于 2004 年 6 月 11 日下午在 良友大厦 8 楼会议室召开，出席会议的股东及股东代表 13 人，代表股份 37502625 股，占公司总股本的比例为 45.4478%。会议审议通过了以下决议： （一）2003 年年度报告； （二）2003 年度董事会工作报告； （三）2003 年度监事会工作报告； （四）2003 年度财务决算报告； （五）2003 年度利润分配方案的议案； 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 29,796,243.65 元，弥补年初未分配利润-19,221,934.41 元后，根据《公司法》和 《公司章程》的规定，按 10% 提取法定盈余公积 6,806,523.59 元，按 5%提取公 益金 3,403,261.79 元后，本年度可供股东分配的利润为 364,523.86 元。 公司 2003 年度利润分配方案：不进行利润分配。 （六）2003 年度资本公积转增股本的议案； 公司 2003 年度资本公积转增股本方案：以 2003 年度公司总股本 82,517,982 股为基数，每 10 股转增 2 股。截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积余额累计 为 42,593,478.33 元 ， 本 次 资 本 公 积 转 增 股 本 后 ， 公 司 资 本 公 积 余 额 为 26,089,881.93 元。 （七）关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务的议案； （八）关于提名刘红忠先生为董事候选人的议案； （九）关于重新审议上海宏盛电子有限公司投资成立安曼电子（上海）有限 公司的议案； （十）关于重新审议宏普国际发展（上海）有限公司投资成立安丰电子（上 海）有限公司的议案； （十一）关于公司购买生产用地的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2004 年 6 月 12 日的《上海证券报》 、《中国证 券报》，信息披露编号：临 2004-008。 13 宏盛科技 2004 年年度报告 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 2004 年，公司作为 IT 产品业务供应链管理者，充分挖掘价值链细分价值， 在供应链设计、订单管理、元器件采购供应、仓储、报关、运输等工作环节上进 行高效整合，打通上游生产企业与下游终端客户之间的瓶颈，成为上下游之间的 枢纽环节，从而实现对产业链条相当的控制力并获取利润。全年共实现主营业务 收入 36.33 亿元人民币，比去年同期增长 46.13%；实现净利润 3907 万元人民币， 比去年同期增长 31.15%。 报告期内，公司依托 IC 产业联盟的合作，完成集成电路 IC 闪存、及 IC 颗 粒等产品（SD CARD, CF CARD、SDRAM 等）的销售额 32.35 亿元，比去年同 期增长 35.84%；同时继续加大了家电产品的新品开拓，推出了 DVD PLAYER、 LCD-TV、LCD-Monitor、PDP 等新产品，公司信息家电产品已立足于北美，拓展 到南美、欧洲等地的大型超市，2004 年完成了 3.84 亿元人民币的销售额，比去 年同期增长 315.48%。 1、报告期内按行业说明主营业务收入．主营业务利润的构成情况。 2004 年主营业务收入为 3,633,162 千元，主营业务利润为 181,368 千元， 构成情况如下： (单位：元) 项目(按行业) 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 IT 行业 3,619,635,836.96 3,442,117,722.49 177,518,114.47 4.90% 其它行业 13,526,484.89 9,210,674.95 4,315,809.94 31.91% 合计 3,633,162,321.85 3,451,328,397.44 181,833,924.41 5.00% 2、对占主营收入 10％以上的产品的说明: （单位：元） 项目（按产品） 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 上年毛利率 集成电路产品 3,235,396,779.66 3,080,364,918.54 155,031,861.12 4.79% 5.30% 家电产品 384,239,057.30 361,752,803.95 22,486,253.35 5.85% 0.21% 旅游饮食服务 10,034,831.38 5,206,721.54 4,828,109.84 48.11% 25.73% 其它 3,491,653.51 4,003,953.41 -512,299.90 -14.67% 16.65% 合计 3,633,162,321.85 3,451,328,397.44 181,833,924.41 5.00% 5.17% 3、报告期内按地区主营业务收入情况： （单位：元） 项目（按地区） 本年数 上年同期数 比上年增减 国内 19,294,112.40 11,272,142.76 71.17% 国外 3,613,868,209.45 2,474,906,643.54 46.02% 合计 3,633,162,321.85 2,486,178,786.30 46.13% 14 宏盛科技 2004 年年度报告 4、报告期内主营业务盈利能力较前一报告期有变化的说明： （1）主营业务结构与上年度相比基本没有变化； （2）主营业务收入继续保持了较好的增长势头，海外销售较上年同期相比 增长 46.02%，拓展海外销售市场成绩显著； （3）报告期家电产品毛利率比上年增长 5.64%的主要原因是上年度家电产 品处理了退货损失致使毛利率偏低； （4）报告期旅游饮食服务业由于采用了新经营策略，营业收入、毛利率较 上年度均有一定幅度上升。 （二）报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： 1、上海凯聚电子实业有限公司。本公司直接持有 90%股权,注册资本人民币 500 万元,经营范围为电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企业间的贸易及代 理、通过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等。截止 报告期末，该公司总资产 213,575,098.02 元,2004 年的净利润为-2,826,796.57 元。 2、上海宏盛电子有限公司。本公司直接持有 92%股权,注册资本为人民币 7,450 万元,经营范围为开发制造电脑、扫描仪及其相关零描仪及其相关零组件、大容 量光盘存储器、磁盘存储器及部件等。截止报告期末,该公司总资产 74,877,418.48 元,2004 年的净利润为 14,043,169.62 元。 3、上海良华企业发展有限公司。本公司直接持有 99%股权,注册资本为人民币 1,000 万元,经营范围为客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑咨询﹑烟 酒（零售）及其他食品﹑副食品﹑粮油及制品﹑冷饮。截止报告期末,该公司总 资产 9,149,368.91 元,2004 年的净利润为 1,951,170.77 元。 4、上海良华储运有限公司。本公司直接持有 99.9%股权,注册资本为人民币 250 万元,经营范围为物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用百货﹑五金交电 ﹑建筑材料﹑化工原料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售.截止报告期末, 该公司总资产 2,482,217.58 元,2004 年的净利润为-39,570.71 元。 5、上海宏盛集成电路设计有限公司。本公司直接持有 90%股权,注册资本为人民 币 500 万元,经营范围为半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销售及技术咨 询服务,计算机软件开发,制作,销售等.截止报告期末,该公司总资产 3,950,153.86 元,2004 年的净利润为-56,456.57 元。 6、宏普国际发展(上海)有限公司。本公司直接持有 70%股权,注册资本 USD1,000 万元,经营范围为国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及区内贸易代理； 区内商业性简单加工；商务、投资咨询及贸易咨询服务。截止报告期末,该公司 总资产 814,100,087.83 元,2004 年的净利润为 51,831,114.67 元。 15 宏盛科技 2004 年年度报告 7、上海良华展发酒店有限公司。本公司直接持有 51%股权，注册资本为人民币 5668 万元，经营范围为客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健身房、商 务中心及物业管理（涉及许可经营的凭许可证经营）。截止报告期末,该公司总资 产 56,074,585.10 元,2004 年的净利润为-6,065,829.64 元。 8、安曼电子（上海）有限公司。本公司下属子公司上海宏盛电子有限公司持有 55%股权，下属子公司宏普国际发展(上海)有限公司持有 20%股权，注册资本为 USD800 万元，经营范围为保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、保税区内 企业间的贸易及区内贸易代理；商务咨询、投咨咨询及贸易咨询服务（涉及许可 经营的凭许可证经营） 。截止报告期末,该公司总资产 621,008,506.23 元,2004 年的净利润为 31,108,448.57 元。 9、安丰电子（上海）有限公司。本公司下属子公司宏普国际发展(上海)有限公 司持有 55%股权，注册资本为 USD800 万元，经营范围为保税区内生产加工 DVD 影碟机 CD-R、CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产品；保税区内仓储业 务；国际贸易、转口贸易、保税区内企业间的贸易及区内贸易代理；保税区内商 业性简单加工；商务咨询、投资咨询及贸易咨询服务（以上范围涉及许可经营的 须凭许可证经营）。截止报告期末,该公司总资产 66,160,000.00 元,2004 年的净 利润为 0.00 元。 （三）公司的主要供应商、客户情况： 2004 年，公司向前五名供应商采购总额为 3,511,802,937.25 元，占年度采 购总额的 98.87%；向前五名客户销售总额为 3,618,294,627.42 元，占年度销售 总额的 99.59%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 如何有效解决公司业务迅猛扩张与自有资本过小之间的矛盾，始终是公司面 临的课题。公司将采取灵活有效、创新的融资方式，并积极争取通过资本市场获 得资本扩张，来解决这一根本矛盾。 二、报告期内的投资情况 （一）公司没有在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报 告期的。 （二）公司没有在报告期内非募集资金投资情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果 （一）财务状况变动分析： （单位：元） 16 宏盛科技 2004 年年度报告 项目 2004 年末 2004 年初 年末比年初增减 货币资金 392,678,100.97 82,554,273.76 375.66% 应收账款 1,173,505,816.88 830,305,701.12 41.33% 存货 143,933,152.42 22,847,320.13 529.98% 短期借款 122,500,000.00 199,900,000.00 -38.72% 应付账款 1,121,251,279.61 611,724,799.67 83.29% 其他应付款 293,421,330.32 17,487,285.29 1577.91% 少数股东权益 133,210,743.64 64,181,273.19 107.55% 总资产 1,869,446,597.42 1,059,316,536.82 76.48% 1、货币资金年末余额为 392,678,100.97 元，年初余额为 82,554,273.76 元，年 末比年初增长了 375.66%，主要是本年合并范围增加所致； 2、应收账款年末余额为 1,173,505,816.88 元，年初余额为 830,305,701.12 元， 年末比年初增长了 41.33%，主要是本年主营业务收入增长所致； 3、存货年末余额为 143,933,152.42 元，年初余额为 22,847,320.13 元，年末比 年初增长了 529.98%，主要是本年库存商品增加所致； 4、短期借款年末余额为 122,500,000.00 元，年初余额为 199,900,000.00 元， 年末比年初下降了 38.72%，主要是本年归还了银行借款所致； 5、应付账款年末余额为 1,121,251,279.61 元，年初余额为 611,724,799.67 元， 年末比年初增长了 83.29%，主要是本年业务增长、采购货物增加所致； 6、其他应付款年末余额为 293,421,330.32 元，年初余额为 17,487,285.29 元， 年末比年初增长了 1577.91%，主要原因是本年增加对上海宏普实业投资有限公 司的往来款 266,460,000.00 元，以及与主营业务相关的物流费等增长所致； 7、少数股东权益年末余额为 133,210,743.64 元，年初余额为 64,181,273.19 元，年末比年初增长了 107.55%，主要是本年利润增长及合并范围增加所致； 8、总资产年末余额为 1,869,446,597.42 元，年初余额为 1,059,316,536.82 元， 年末比年初增长了 76.48%，主要是主营业务引起的相关资产项目增长所致。 （二）经营成果变动分析： （单位：元） 项目 2004 年 2003 年 本年比上年增减 主营业务利润 181,368,490.66 128,205,151.22 41.47% 营业费用 42,023,535.40 21,574,804.55 94.78% 管理费用 56,110,928.14 45,309,085.09 23.84% 财务费用 17,625,062.28 14,036,374.51 25.57% 投资收益 4,674,065.08 1,772,033.66 163.77% 所得税 9,546,655.28 2,137,258.42 346.68% 少数股东损益 21,189,318.25 17,663,545.70 19.96% 净利润 39,077,448.56 29,796,243.65 31.15% 17 宏盛科技 2004 年年度报告 1、主营业务利润本年实现 181,368,490.66 元，上年实现 128,205,151.22 元，本年 比上年增长 41.47%%，主要是本年主营业务收入增长所致； 2、营业费用本年发生 42,023,535.40 元，上年发生 21,574,804.55 元，本年比上年 增长 94.78%，主要是本年增加了进口担保费，以及由于主营业务增长，专利许 可费、物流费等相应增长； 3、管理费用本年发生 56,110,928.14 元，上年发生 45,309,085.09 元，本年比上年 增长 23.84%，主要是本年增加了出口保险费，以及由于业务增长相关的一些管 理费用相应增长； 4、财务费用本年发生 17,625,062.28 元，上年发生 14,036,374.51 元，本年比上年 增长 25.57%，主要是本年银行开证手续费增长所致； 5、投资收益本年发生 4,674,065.08 元，上年发生 1,772,033.66 元，本年比上年增 长 163.77%，主要是本年展发酒店并入合并报表，转回计提的长期投资减值准备 274 万元所致； 6、所得税本年 9,546,655.28 元，上年 2,137,258.42 元，本年比上年增长 346.68%， 主要是本年利润总额增长，以及上年度公司得到税务部门批复，允许下属子公司 2002-2004 年所得税减半征收，公司上年度调整了所得税费用所致； 7、少数股东损益本年 21,189,318.25 元，上年 17,663,545.70 元，本年比上年增长 19.96%，主要是本年合并范围增加及下属子公司利润增长所致； 8、净利润本年实现 39,077,448.56 元，上年实现 29,796,243.65 元，比上年增加 31.15%，是由于本年主营业务利润增长所致。 (三)现金流量项目分析： （单位：元） 项目 本年数 上年数 现金及现金等价物净增加额 32,983,018.68 -39,184,543.99 主要原因为本年经营活动产生的现金流量净额增加。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化的说明 宏普国际发展（上海）有限公司根据上海市浦东新区税务局外高桥保税区分 局 2004 年 2 月 26 日的《生产性外商投资企业资格认定通知书》,编号沪税浦外 认字（2003）第 817 号,认定为生产性外商投资企业，从获利年度起，第一年， 第二年免征企业所到税，第三年至第五年减半征收。经审核，公司 2000 年为第 一获利年度，则 2002 年、2003 年、2004 年减按 7.5%征收企业所得税，2005 年 所得税税率将恢复为 15%。 五、本公司 2004 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会计师 18 宏盛科技 2004 年年度报告 钱志昂、王士玮签字，出具了信长会师报字（2005）第 10224 号标准无保留意见 的审计报告。 六、新年度的经营计划 2005年，公司将调整产品销售的整体战略，在不断巩固美洲市场的前提下， 进一步扩大市场占有量，年内要在去年开拓的日本、欧洲、澳洲等国际市场上下 功夫，扩大市场份额。与此同时，国内市场要依托国内的大型商业连锁企业和专 业的家电零售商加快内销市场的发展。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 14 次董事会，会议情况及决议内容如下： 1、2004 年 2 月 6 日至 9 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开 了董事会 2004 年度第一次临时会议，会议审议通过了《关于向上海银行延中支 行申请人民币 3000 万元借款的议案》。 2、2004 年 3 月 12 日至 15 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2004 年度第二次临时会议，会议审议通过了《关于向建设银行浦东 分行申请续借人民币 1700 万元借款的议案》。 3、2004 年 4 月 16 日，公司第四届董事会第八次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、2003 年度董事会工作报告；二、2003 年度工作 总结和 2003 年度工作规划报告；三、2003 年度财务决算报告；四、2003 年度利 润分配及资本公积转增股本的预案；五、2003 年年度报告及年报摘要；六、关 于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务及确定 2003 年度审计 费用的议案；七、关于顾功耘先生辞去董事职务的议案；八、关于提名刘红忠先 生为董事候选人的议案；九、关于重新审议上海宏盛电子有限公司投资成立安曼 电子（上海）有限公司的议案；十一、关于重新审议宏普国际发展（上海）有限 公司投资成立安丰电子（上海）有限公司的议案。 4、2004 年 4 月 27 日至 28 日，公司第四届董事会第九次会议以通讯传真表 决的方式召开，会议审议通过了以下议案：一、公司 2004 年度第一季度报告； 二、关于公司购买生产用地的议案；三、关于召开公司第十三次股东大会（2003 年股东年会）的议案。 5、2004 年 6 月 11 日，公司董事会 2004 年度第三次临时会议在公司会议室 召开，会议审议通过了《关于调整董事会专门委员会人员构成的议案》。 6、2004 年 7 月 5 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开了董事 会 2004 年度第四次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发展（上海） 有限公司借款担保的议案》。 19 宏盛科技 2004 年年度报告 7、2004 年 7 月 29 日，公司第四届董事会第十次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2004 年半年度报告及摘要；二、公司 2004 年上半年工作总结及下半年工作计划；三、关于公司无偿受让上海宏普实业投资 有限公司持有的"宏盛"商标的议案；四、关于公司向工商银行浦东分行申请人民 币 14990 万元综合授信额度的议案；五、关于调整投资的议案；六、关于为宏普 国际发展（上海）有限公司申请综合授信额度提供担保的议案。 8、2004 年 8 月 26 日，公司董事会 2004 年度第五次临时会议，在公司会议 室召开，会议审议通过了以下议案：一、 《公司内部控制制度报告》；二、关于修 订《公司章程》的议案；三、关于公司与宏普国际发展（上海）有限公司合资成 立新公司的议案。 9、2004 年 9 月 10 日至 13 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2004 年度第六次临时会议，会议审议通过了《公司向建行浦东分行 续借人民币 2100 万元的议案》。 10、2004 年 10 月 9 日，公司董事会 2004 年度第七次临时会议，在公司会 议室召开，会议审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》。 11、2004 年 10 月 11 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式召开了 董事会 2004 年度第八次临时会议，会议审议通过了《关于公司向中国光大银行 上海分行申请 1000 万美金综合授信额度的议案》。 12、2004 年 10 月 28 日，公司第四届董事会第十一次会议以通讯传真表决 的方式召开，会议审议通过了《公司 2004 年度第三季度报告》。 13、2004 年 11 月 12 日，公司董事会 2004 年度第九次临时会议，在公司会 议室召开，会议审议通过了以下议案：一、关于将《向社会公开募集股份（A 股） 决议》的有效期延期一年的议案；二、关于召开公司 2004 年度第一次临时股东 大会的议案。 14、2004 年 12 月 17 日至 20 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2004 年度第十次临时会议，会议审议通过了《公司向建行浦东分 行申请流动资金借款人民币 1000 万元的议案》。 （二）公司股东大会的决议均执行完毕或执行良好。 八、本次利润分配预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 39,077,448.56 元，根据《公司法》和《公司章程》的规定，母、子公司分别按 10% 提取法定盈余公积 9,869,056.54 元，按 5%提取公益金 4,934,528.26 元， 加 年 初 未 分 配 利 润 364,523.86 元 ， 本 期 实 际 可 供 投 资 者 分 配 的 利 润 为 24,638,387.62 元。 20 宏盛科技 2004 年年度报告 公司 2004 年度利润分配预案：以 2004 年底总股本 99,021,589 股为基数， 派发年度现金股利每 10 股人民币 0.5 元（含税），共计人民币 4,951,079.45 元，分配后余额结转下年度。 公司 2004 年度资本公积转增股本预案：不转增。 上述议案需经股东大会审议通过后实施。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海立信长江会计师事务所有限公司就公司 2004 年度控股股东及其他关联 方占用资金及公司对外担保情况出具了信长会师函字（2005）第 046 号《关于公 司与关联方资金往来及公司对外担保情况专项说明》，内容如下： 我们接受上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称“宏盛公司”）的委托， 对宏盛公司经审计的截止 2004 年 12 月 31 日的关联方占用宏盛公司资金情况及 宏盛公司对外担保情况进行专项核查。我们的核查是依据中国证券监督管理委员 会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》（2003－56 号）进行的。 宏盛公司董事 会的责任是提供真实、合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料， 包括原始合同或协议等资料或副本资料、会计凭证与帐簿记载、会计报表、有关 实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》 （2003 – 56 号）的规定， 对宏盛公司与关联方资金往来情况及对外担保情况是否符合规定进行相关调查、 核实并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭 证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、关联方占用资金情况： （一）控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，无控股股东及其他关联方占用资金情况。 （二）公司的控股子公司及合并范围内公司相互占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，公司的控股子公司及合并范围内公司期初占用 资金为 22,398,946.08 元，已全部合并抵消，期末占用资金为 73,858,832.00 元， 已全部合并抵消。期末比期初增加 51,459,885.92 元，增加比例为 229.74％。 二、股份公司为其他公司提供担保的情况： （一）公司为投资超过 50%但资产负债率大于 70%的控股子公司宏普国际发 展（上海）有限公司提供流动资金借款担保金额为 1,900 万元。 （二）公司为控股子公司宏普国际发展（上海）有限公司申请综合授信额度 提供担保为 600 万美元。 21 宏盛科技 2004 年年度报告 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行有关规定情况的专项说明及 独立意见 作为上海宏盛科技发展股份有限公司独立董事，根据证监发（2003）56 号 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》（以 下简称“通知”）的要求，我们对公司 2004 年度累计和当期对外担保情况、执行 该规定情况发表如下专项说明及独立意见： 一、担保情况 （一）截止 2004 年 12 月 31 日，公司所有担保事项均是对控股子公司宏普国 际发展（上海）有限公司（以下简称“宏普国际” ）提供担保，总额为人民币 1900 万元，美金 600 万元。其中，按担保类型划分为： 1、银行借款担保，金额为人民币 1900 万元（2003 年 12 月 31 日对应金额 为人民币 2200 万元）； 2、申请综合授信额度担保，宏普国际对该授信额度的使用主要用于以实际 业务为背景开立信用证，金额为美金 600 万元（2003 年 12 月 31 日对应金额为 人民币 8000 万元，美金 4600 万元）。 （二）上市公司直接持有宏普国际 70%股权。该公司的经营范围主要为电子 类产品的制造和销售（全部出口国外）、国际贸易、转口贸易、保税区企业间的 贸易及区内贸易代理、区内商业性简单加工，为上市公司最主要的收入、利润来 源。2004 年宏普国际全年实现收入 24 亿元人民币，由于主要从事国际贸易、转 口贸易的业务性质，导致该公司资产负债率超过 70%。 二、公司执行通知情况的说明 根据《通知》要求，公司于报告期内分别提前解除了对宏普国际向建设银行 上海市第四支行申请的 1000 万美金综合授信额度提供担保责任；提前解除了对 宏普国际向交通银行市西支行申请的 2000 万美金综合授信额度提供担保责任。 宏普国际向工商银行浦东分行申请人民币 8000 万元综合授信额度正常到期，担 保责任自动解除；宏普国际向上海银行延中支行申请 1000 万美金综合授信额度 正常到期，担保责任自动解除。至此，截止 2004 年 12 月 31 日，公司担保余额 为人民币 1900 万元，美金 600 万元，合计占公司 2004 年度合并报表净资产的比 例为 36.05%。 三、独立意见 我们认为：公司在业务迅猛增长的情况下，银行为公司控股子公司提供贷款 及授信额度，并同时要求上市公司对其进行担保，担保的发生有其合理性。同时， 我们希望，公司所有的担保事项，在保证公司发展的前提下，一定要严格控制风 险，并把责任落实到相应的业务部门及人员。 22 宏盛科技 2004 年年度报告 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了 5 次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 1、2004 年 4 月 16 日，公司第四届监事会召开第八次会议，会议审议通过 了以下议案：一、2003 年度监事会工作报告；二、2003 年年度报告及摘要；三、 关于重新审议上海宏盛电子有限公司投资成立安曼电子（上海）有限公司的议案； 四、关于重新审议宏普国际发展（上海）有限公司投资成立安丰电子（上海）有 限公司的议案。 2、2004 年 4 月 27 日至 28 日，公司第四届监事会第九次会议以通讯传真表 决的方式召开，会议审议通过《公司 2004 年度第一季度报告》。 3、2004 年 7 月 29 日，公司第四届监事会召开第十次会议，会议审议通过 了以下议案：一、公司 2004 年半年度报告及摘要；二、关于公司无偿受让上海 宏普实业投资有限公司持有的“宏盛”商标的议案；三、关于调整投资的议案。 4、2004 年 8 月 26 日，公司第四届监事会召开第十一次会议，会议审议通 过《关于公司 2001 年年度报告非标准无保留意见审计报告涉及事项处理情况的 说明》。 5、2004 年 10 月 28 日，公司第四届监事会第十二次会议以通讯传真表决的 方式召开，会议审议通过《公司 2004 年度第三季度报告》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席董事会会议，参与重大决策的讨论及公司经营方针的制 定工作。对公司股东大会，董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行监 督。监事会认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，建立 了符合现代化企业管理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项 经营决策是合法的。 公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等多种监督形式对公司董事， 经理及其它高级管理人员执行职务方面进行了监督，监事会认为董事会成员、经 理及其他高级管理人员勤勉尽职，严格按照公司章程规定履行权利和义务，认真 执行了董事会的各项决议，按照公司年度经营计划，加强经营管理，没有发现违 反法律、法规《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对《2004 年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财 23 宏盛科技 2004 年年度报告 务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则, 符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会同意上海立信长江会计师事 务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司在报告期内 无募集资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。 4、公司收购、出售资产事项 公司在 2004 年度无收购及出售资产事项。 5、关联交易事项 2004 年度公司关联交易的价格依照市场价格确定，按公平、合理的原则进 行，无损害公司利益的行为。 6、会计师事务所对公司 2004 年财务报告出具审计意见的情况 上海立信长江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会对该 审计报告表示同意。 24 宏盛科技 2004 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购及出售资产、吸收合并事项 公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 1、报告期内，没有发生应披露的购销商品、提供和接受劳务的关联交易。 2、报告期内，没有发生应披露的资产、股权转让的关联交易。 3、公司与关联方共同对外投资发生的关联交易： 公 司 下 属 控 股 子 公 司 上 海 宏 盛 电 子 有 限 公 司 ( 以 下 简 称 " 宏 盛 电 子 ") 与 Haughton Peak Holdings Limited 共同投资组建安曼电子（上海）有限公司。安曼 电子（上海）有限公司注册资本为美金 800 万元,其中宏盛电子以自有资金出资 440 万美元,占注册资本的 55%; Haughton Peak Holdings Limited 以现金方式出资 360 万美元,占注册资本的 45%。合资公司的经营范围包括有关消费类电子产品的 制造和销售等。由于 Haughton Peak Holdings Limited 是公司的关联方, 根据《上 海证券交易所股票上市规则》,该次共同投资事项构成了公司的关联交易。 公司下属控股子公司宏普国际发展（上海）有限公司(以下简称"宏普国际") 与 Haughton Peak Holdings Limited 共同投资组建安丰电子（上海）有限公司。安 丰电子（上海）有限公司注册资本为美金 800 万元,其中宏普国际以自有资金出 资 600 万美元,占注册资本的 75%；Haughton Peak Holdings Limited 以现金方式出 资 200 万美元,占注册资本的 25%。合资公司的经营范围包括有关消费类电子产 品的制造和销售等。由于 Haughton Peak Holdings Limited 是公司的关联方, 根据 《上海证券交易所股票上市规则》,该次共同投资事项构成了公司的关联交易。 2004 年 6 月 11 日，公司 2003 年度股东大会审议并通过了上述议案，关联 人实施了回避表决。上述两项关联投资事项详见公司公告编号临 2004-003、 2004-004、2004-005、2004-006，刊登于 2004 年 4 月 17 日的《上海证券报》、 《中 国证券报》。 根据公司最新业务发展规划以及不同业务类型的划分，对组建安丰电子（上 海）有限公司（以下简称“安丰电子”）及安曼电子（上海）有限公司（以下简 称“安曼电子”）的投资方案调整如下： 安丰电子注册资本仍为美金 800 万元，原计划由公司控股子公司宏普国际发 展（上海）有限公司（以下简称“宏普国际”）以自有资金出资 600 万美元，占 注册资本的 75%；Haughton Peak Holdings Limited（以下简称“Haughton Peak”） 以现金方式出资 200 万美元，占注册资本的 25%。调整为宏普国际以自有资金出 25 宏盛科技 2004 年年度报告 资 440 万美元，占注册资本的 55%；Haughton Peak 以自有资金出资 360 万美元， 占注册资本的 45%。 安曼电子注册资本仍为美金 800 万元，原计划由公司控股子公司上海宏盛电 子有限公司(以下简称"宏盛电子")以自有资金出资 440 万美元，占注册资本的 55%；Haughton Peak 以现金方式出资 360 万美元，占注册资本的 45%。调整为 宏盛电子以自有资金出资 440 万美元，占注册资本的 55%；宏普国际以自有资金 出资 160 万美元，占注册资本的 20%，Haughton Peak 以自有资金出资 200 万美 元，占注册资本的 25%。 调整后，公司两家控股子公司宏普国际、宏盛电子及 Haughton Peak 与调整 前各自的投资总额不变，仅对两家公司投资比例作出相应调整。 2005 年 2 月 2 日，公司 2004 年度第一次临时股东大会审议并通过了上述议 案，关联人实施了回避表决。该次股东大会决议公告详见公司公告编号临 2005-004，刊登于 2005 年 2 月 3 日的《上海证券报》 、《中国证券报》。 4、公司与关联方存在的债权、债务或担保事项如下： （单位：人民币万元） 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 上海宏普实业投资有限公司 26,646 26,646 合计 26,646 26,646 报告期内，公司控股股东上海宏普实业投资有限公司向公司提供临时性资金 支持（见上表），该事项有利于公司的经营发展。 四、重大合同及其履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保事项。 1、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向工商银行浦东分行申请人民币 8000 万元综合授信额度，期限为 2003 年 1 月 28 日至 2004 年 1 月 27 日提供连带责任 保证担保，该担保事项经董事会 2003 年度第二次临时会议审议同意。此担保已 履行完毕。宏普国际发展（上海）有限公司在此综合授信额度项下借款人民币 3000 万元，期限为 2003 年 9 月 30 日至 2004 年 2 月 27 日，该笔借款已于 2004 年 2 月 3 日还清，此担保已履行完毕。 2、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向上海银行延中支行申请 1000 万美金 综合授信额度，期限为 2003 年 6 月 27 日至 2004 年 6 月 27 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经董事会 2003 年度第五次临时会议审议同意。此担保已履行 完毕。 26 宏盛科技 2004 年年度报告 3、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 600 万美金 综合授信额度，期限为 2003 年 7 月 13 日至 2004 年 7 月 12 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经董事会 2003 年度第五次临时会议审议同意。此担保已履行 完毕。 4、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 2200 万元，期限为 2003 年 7 月 21 日至 2004 年 7 月 10 日提供连带责任保证担保。该 担保事项经董事会 2003 年度第四次临时会议审议同意。此担保已履行完毕。 5、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向建设银行上海第四支行申请 1000 万美金综合授信额度，期限为 2003 年 7 月 28 日至 2004 年 8 月 18 日提供连带责 任保证担保。该担保事项经董事会 2003 年度第六次临时会议审议同意。此担保 已履行完毕。 6、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向交通银行市西支行申请 2000 万美金 综合授信额度，期限为 2003 年 8 月 20 日至 2004 年 8 月 20 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经董事会 2003 年度第八次临时会议审议同意。此担保已履行 完毕。 7、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 1900 万元，期限为 2004 年 7 月 9 日至 2005 年 2 月 8 日提供连带责任保证担保。该担 保事项经董事会 2004 年度第四次临时会议审议同意。 8、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向浦发银行闸北支行申请 600 万美金 综合授信额度，期限为 2004 年 7 月 13 日至 2005 年 7 月 12 日提供连带责任保证 担保。该担保事项经第四届董事会第十次会议审议同意。 说明：以上担保事项均为公司对公司绝对控股子公司宏普国际发展（上海） 有限公司所做担保。截止 2004 年 12 月 31 日，上市公司对控股子公司提供担保 的金额为人民币 1900 万元，美元 600 万元。 比照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担若干问题的通 知》（证监发[2003]56 号）中有关上市公司对外担保的规定，公司除对绝对控股 子公司提供担保外，无对外担保事项。公司对绝对控股子公司提供担保总额为人 民币人民币 1900 万元，美元 600 万元，占公司净资产的比例为 36.05%。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内或持续到报告期内，没有发生公司或持股 5%以上股东对公司经营 成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务，2004 27 宏盛科技 2004 年年度报告 年支付的报酬为半年度报告的审计费 25 万元，年度报告的审计费 50 万元。 2003 年支付给会计师事务所的年度报告的审计费 62 万元。公司不承担差旅费用。上 海立信长江会计师事务所有限公司已连续 5 年为公司提供审计服务。 七、利润表附表： 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 95.29% 106.20% 1.83 1.83 营业利润 34.66% 38.63% 0.67 0.67 净利润 20.53% 22.88% 0.39 0.39 扣除非经常性损益后的净利润 19.00% 21.17% 0.37 0.37 八、资产减值准备表： （单位：元） 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其它原因转 年末余额 回升转回数 出数 一、坏帐准备合计 30,902,212.66 4,191,297.62 - 35,093,510.28 其中：应收帐款 2,844,497.97 2,665,130.81 - 5,509,628.78 其他应收款 28,057,714.69 1,526,166.81 - 29,583,881.50 二、短期投资跌价准备合计 - - - - 其中：股票投资 - - - - 债券投资 - - - 三、存货跌价准备合计 1,640,364.48 1,230,060.03 797,964.23 2,072,460.28 其中：库存商品 967,858.26 990,523.14 419,288.18 1,539,093.22 原材料 544,985.31 - 378,676.05 166,309.26 包装物 127,520.91 4,006.34 - 131,527.25 委托加工物资 235,530.55 - 235,530.55 四、长期投资减值准备合计 3,950,000.00 - 2,740,000.00 1,210,000.00 其中：长期股权投资 3,950,000.00 - 2,740,000.00 1,210,000.00 长期债权投资 - - - - 五、固定资产减值准备合计 206,660.00 - 60,000.00 146,660.00 其中：房屋、建筑物 - - - - 机器设备 206,660.00 - 60,000.00 146,660.00 六、无形资产减值准备 - - - - 其中：专利权 - - - - 商标权 - - - - 七、在建工程减值准备 2,795,063.50 - - 2,795,063.50 其中：装修工程 2,170,000.00 - 2,170,000.00 其他 625,063.50 - 625,063.50 八、委托贷款减值准备 - - - - 其中：短期 - - 长期 - - 九、 总计 39,494,300.64 5,421,357.65 3,597,964.23 41,317,694.06 28 宏盛科技 2004 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告：（附后） 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注：（附后） 第十一节 备查文件目录 一、备查文件的目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会计师）、 会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 上海宏盛科技发展股份有限公司 董事长 龙长生 二○○五年三月三日 29 审 计 报 告 信长会师报字（2005）第 10224 号 上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海宏盛科技发展股份有限公司（以下简称 “贵公司” ）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并的资产负债表、 2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以 合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础 上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报 表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业 会计制度》的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所 中国注册会计师 有限公司 钱志昂 王士玮 中国·上海 二 OO 五年三月四日 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 资 产 负 债 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年12月31日 资 产 行次 附注六 年初数 年末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 819,734.07 2,520,171.23 短期借款 短期投资 2 应付票据 应收票据 3 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 6 一 105,296,836.80 166,131,680.03 应付福利费 其他应收款 7 二 239,184.92 348,509.00 应付股利 预付账款 8 20,400.00 6,026,790.00 应付利息 应收补贴款 9 219,549.88 应交税金 存货 10 4,172,018.98 116,770,093.45 其他应交款 待摊费用 11 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 110,767,724.65 291,797,243.71 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 31 三 213,159,369.41 226,688,226.74 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 长期投资合计 33 213,159,369.41 226,688,226.74 应付债券 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示 合并报表填列) 34 长期应付款 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 39 125,857,397.11 124,385,627.49 长期负债合计 减：累计折旧 40 17,944,796.61 19,957,059.67 递延税款： 固定资产净值 41 107,912,600.50 104,428,567.82 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 42 206,660.00 146,660.00 负 债 合 计 固定资产净额 43 107,705,940.50 104,281,907.82 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 在建工程 45 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 107,705,940.50 104,281,907.82 股本 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 其中:法定公益金 长期待摊费用 52 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 53 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 无形资产及其他资产合计 54 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 资 产 总 计 60 431,633,034.56 622,767,378.27 负 债 及 股 东 权 益 总 计 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年度 项 目 行次 附注六 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 四 411,902,723.71 325,453,025.74 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 减：主营业务成本 2 380,699,899.71 307,518,638.24 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 49,358.39 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 31,202,824.00 17,885,029.11 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 363,747.92 减：营业费用 6 2,465,922.63 2,023,992.50 管理费用 7 17,861,513.70 17,698,640.97 财务费用 8 8,709,331.81 9,347,455.38 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 2,166,055.86 -10,821,311.82 减：应付优先股股利 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 五 28,588,592.79 49,907,500.54 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 361,338.11 43,652.78 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 1,593,879.21 52,392.94 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 29,522,107.55 39,077,448.56 减：所得税 16 -274,136.10 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 29,796,243.65 39,077,448.56 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -6,589,816.45 19,725,463.12 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其他 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 现 金 流 量 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年度 项 目 行次 金额 项 目 行次 金额 补 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活动的现金流 净利润（亏损以“－”号表示） 销售商品、提供劳务收到的现金 1 436,393,068.48 吸收投资所收到的现金 26 收到的税费返还 2 552,124.20 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 加: 少数股东本期损益（亏损 收到的其他与经营活动有关的现金 3 159,802,604.24 借款所收到的现金 28 188,900,000.00 减： 未确认的投资损失 经营活动现金流入小计 5 596,747,796.92 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加: 计提的资产减值准备 筹资活动现金流入小计 30 188,900,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 579,379,977.34 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 2,774,989.31 偿还债务所支付的现金 31 233,300,000.00 长期待摊费用摊销 支付的各项税费 8 459,219.91 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 8,539,315.94 待摊费用减少（减：增加 支付的其他与经营活动有关的现金 9 -4,154,722.00 其中:子公司支付少数股东的股利 33 预提费用增加（减：减少 经营活动现金流出小计 10 578,459,464.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产、无形资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 18,288,332.36 筹资活动现金流出小计 36 241,839,315.94 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -52,939,315.94 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项 存货的减少（减：增加） 四、汇率变动对现金的影响 41 -529,270.81 经营性应收项目的减少（ 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项目的增加（ 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 1,122,507.82 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 61,445,443.21 经营活动产生的现金流量净额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 56,661.00 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 收到的其他与投资活动有关的现金 15 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 61,502,104.21 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 132,542.00 3. 现金及现金等价物净增加情况: 投资所支付的现金 19 25,066,800.00 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减: 现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 25,199,342.00 加：现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 36,302,762.21 现金及现金等价物净增加额 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 合 并 资 产 负 债 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年12月31日 资 产 行次 附注五 年初数 年末数 负债及股东权益 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 一 82,554,273.76 392,678,100.97 短期借款 短期投资 2 应付票据 应收票据 3 应付账款 应收股利 4 预收账款 应收利息 5 应付工资 应收账款 6 二 830,305,701.12 1,173,505,816.88 应付福利费 其他应收款 7 三 1,334,670.58 3,356,539.91 应付股利 预付账款 8 四 48,873.22 6,055,263.22 应付利息 应收补贴款 9 219,549.88 应交税金 存货 10 五 22,847,320.13 143,933,152.42 其他应交款 待摊费用 11 其他应付款 预提费用 一年内到期的长期债权投资 21 预计负债 其他流动资产 24 递延收益 流动资产合计 30 937,310,388.69 1,719,528,873.40 一年内到期的长期负债 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 长期股权投资 31 六 2,370,603.34 2,997,670.10 长期负债： 长期债权投资 32 长期借款 长期投资合计 33 2,370,603.34 2,997,670.10 应付债券 其中: 合并价差(贷差以“－”号表示 合并报表填列) 34 -12,665,155.86 -10,938,089.10 长期应付款 专项应付款 固定资产： 其他长期负债 固定资产原价 39 七 142,306,792.68 173,832,908.69 长期负债合计 减：累计折旧 40 七 22,464,587.89 26,803,840.48 递延税款： 固定资产净值 41 119,842,204.79 147,029,068.21 递延税款贷项 减：固定资产减值准备 42 206,660.00 146,660.00 负 债 合 计 固定资产净额 43 119,635,544.79 146,882,408.21 工程物资 44 少数股东权益(合并报表填列) 在建工程 45 八 固定资产清理 46 股东权益： 固定资产合计 50 119,635,544.79 146,882,408.21 股本 资本公积 无形资产及其他资产： 盈余公积 无形资产 51 其中:法定公益金 长期待摊费用 52 九 37,645.71 减：未确认的投资损失（合并报表填列） 其他长期资产 53 未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 无形资产及其他资产合计 54 37,645.71 递延税项： 外币报表折算差额(合并报表填列) 递延税款借项 55 股 东 权 益 合 计 资 产 总 计 60 1,059,316,536.82 1,869,446,597.42 负 债 及 股 东 权 益 总 计 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 合并利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年度 项 目 行次 附注五 上年数 本年数 项 目 一、主营业务收入 1 二十一 2,486,178,786.30 3,633,162,321.85 六、可供分配的利润(亏损以"－"号填列) 减：主营业务成本 2 二十一 2,357,719,346.66 3,451,328,397.44 减：提取法定盈余公积 主营业务税金及附加 3 二十二 254,288.42 465,433.75 提取法定公益金 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 4 128,205,151.22 181,368,490.66 提取职工奖励及福利基金 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 5 365,947.92 减：营业费用 6 二十三 21,574,804.55 42,023,535.40 管理费用 7 45,309,085.09 56,110,928.14 财务费用 8 二十四 14,036,374.51 17,625,062.28 七、可供股东分配的利润(亏损以"－"号填列) 三、营业利润(亏损以"－"号填列) 10 47,284,887.07 65,974,912.76 减：应付优先股股利 加：投资收益(损失以"－"号填列) 11 二十五 1,772,033.66 4,674,065.08 提取任意盈余公积 补贴收入 12 应付普通股股利 营业外收入 13 二十六 2,706,065.56 51,202.78 转作股本的普通股股利 减：营业外支出 14 二十七 2,165,938.52 886,758.53 八、未分配利润(未弥补亏损以"－"号表示) 四、利润总额(亏损总额以"－"号填列) 15 49,597,047.77 69,813,422.09 减：所得税 16 2,137,258.42 9,546,655.28 补充资料： 减：少数股东损益(合并报表填列、亏损以"－"号填列) 17 17,663,545.70 21,189,318.25 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 加：未确认的投资损失（合并报表填列） 18 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 五、净利润(净亏损以"－"号填列) 20 29,796,243.65 39,077,448.56 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 加：年初未分配利润(未弥补亏损以“－”号填列〕 21 -19,221,934.41 364,523.86 5.债务重组损失 加：其他转入 22 6.其他 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 上 海 市 股 份 有 限 公 司 二 ○ ○ 四 年 度 会 计 报 表 合 并 现 金 流 量 表 编制单位:上海宏盛科技发展股份有限公司 2004年度 项 目 行次 附注五 金额 项 目 行次 附注五 金额 一、经营活动产生的现金流量： 三、筹资活动产生的现金流量： 1. 将净利润调节为经营活 净利润（亏损以“－” 销售商品、提供劳务收到的现金 1 3,559,146,955.27 吸收投资所收到的现金 26 71,103,900.48 收到的税费返还 2 552,124.20 其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 27 71,103,900.48 加: 少数股东本期 收到的其他与经营活动有关的现金 3 二十八 267,060,470.25 借款所收到的现金 28 207,900,000.00 减： 未确认的投资 经营活动现金流入小计 5 3,826,759,549.72 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 加: 计提的资产减 筹资活动现金流入小计 30 279,003,900.48 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 3,611,499,035.71 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 8,812,657.62 偿还债务所支付的现金 31 285,300,000.00 长期待摊费用 支付的各项税费 8 14,977,066.61 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 32 36,181,426.99 待摊费用减少 支付的其他与经营活动有关的现金 9 二十九 82,834,089.80 其中:子公司支付少数股东的股利 33 26,245,047.80 预提费用增加 经营活动现金流出小计 10 3,718,122,849.74 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 处置固定资产 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 固定资产报废 经营活动产生的现金流量净额 11 108,636,699.98 筹资活动现金流出小计 36 321,481,426.99 财务费用 筹资活动产生的现金流量净额 40 -42,477,526.51 投资损失（减 递延税款贷项 存货的减少（ 四、汇率变动对现金的影响 41 -412,393.70 经营性应收项 二、投资活动产生的现金流量： 经营性应付项 收回投资所收到的现金 12 五、现金及现金等价物净增加额 42 32,983,018.68 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 206,998.32 经营活动产生的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 14 56,661.00 2. 不涉及现金收支的投资 收到的其他与投资活动有关的现金 15 三十 79,828.59 债务转为资本 投资活动现金流入小计 16 343,487.91 一年内到期的可转换 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 33,107,249.00 3. 现金及现金等价物净增 投资所支付的现金 19 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 减: 现金的期初余额 投资活动现金流出小计 22 33,107,249.00 加：现金等价物的期 减: 现金等价物的期 投资活动产生的现金流量净额 25 -32,763,761.09 现金及现金等价物净 法定代表人： 财务总监（总会计师）： 会计机构负责人： 会计报表附注 一、公司简介： 上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九 九二年五月经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上 市。经国家工商行政管理局批准，自 2000 年 7 月 7 日公司名称由“上海良华实 业股份有限公司”变更为“上海宏盛科技发展股份有限公司”。所属行业为综合 类。股本总额：99,021,589.00 元，经营范围为：实业投资，国内贸易（除专项规 定），电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开发、销售，半导体集成电路的 产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技术咨询服务，新型 材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出口业务 (不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术 除外,经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管理, 机电产品,自有房屋的出售和租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度 执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币 采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记 帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借 款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段 内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财 务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法 按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通 知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价折算为 人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为 人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 1 （七）现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流 动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金 等价物。 （八）短期投资核算方法 1、取得的计价方法 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领 取的债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以 应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资， 以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投 资 10％以上，则该单项投资计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认 短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投 资成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法 1、坏帐的确认标准 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因 债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因 债务人逾期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照 公司管理权限批准核销。 2、坏帐损失的核算方法 采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例 按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分 析法计提坏帐准备。 帐龄 应收款项 0－3 个月 0％ 4－6 个月 0.5％ 7－12 个月 2％ 13-24 个月 15％ 25-36 个月 30％ 37-48 个月 50％ 49 个月以上 100％ 2 （十）存货核算方法 1、存货分类为 在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 2、取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价 值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提 取或调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法 1、取得的计价方法 长期股权投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入 帐价值。 2、长期股权投资的核算方法 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对 被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资 产份额所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若 合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位 净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备） 。2003 年以前发生的股权投 资差额贷差仍按原规定摊销。再次投资发生的股权投资差额按财会[2004]3 号文 处理。 3、长期债权投资的核算方法 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法 摊销债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 3 4、长期投资减值准备的计提 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期 投资减值准备。自 2004 年起计提长期投资减值准备时对以前年度已发生的股权 投资差额按财会（2004）3 号文处理。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照 委托贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止 计息并冲回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款 减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法 1、固定资产标准 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、 单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类 房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备。 3、固定资产的取得计价 一般遵循实际成本计价的原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款 额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或 小于 30％的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用年限平均法分类计提。根据固定资产类别、预计使用 年限和预计净残值率确定折旧率。 固定资产类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-50 年 4% 3.84%-1.92% 专用设备 5年 4% 19.2% 通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 运输设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率 为 10％。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使 用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧；经营租赁方式租入 的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 4 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产 所有权的，应当在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满 时能够取得租赁资产所有权的，当在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短 的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符合资本化条件的装修 费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间 内，采用年限平均法单独计提折旧。 5、固定资产减值准备的计提 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导 致其可收回金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计 提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法 1、取得的计价方法 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用 状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣 工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工 程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工 程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法 1、取得的计价方法 按取得时的实际成本入帐。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确 定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确 定其入帐价值。 2、摊销方法 采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的， 按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者 均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受 到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其 帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 5 （十六）长期待摊费用摊销方法 1、开办费转销方法 在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法 在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若 金额较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条 件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必 要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本 化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止 资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发 生当期损益。 2、借款费用资本化期间 按年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入 和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 6 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依 据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供 劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 3、让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同 或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 （二十一）合并会计报表的编制方法 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和 纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业 特殊及子公司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表 合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子 公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债 务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例 合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项 （一）公司主要税种和税率为 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 企业所得税 7.5％－15％(注) 注：宏普国际发展(上海)有限公司企业所得税税率为 7.5%（详见以下“税负 减免”说明），其余公司由于注册地在上海浦东新区，企业所得税税率均为 15%。 （二）税负减免 根据上海市浦东新区（国家）税务局外高桥保税区分局第二税务所、上海市 浦东新区（地方）税务局外高桥保税区分局第二税务所沪税浦外认字（2003）第 817 号认定通知书电脑编号：403031559 宏普国际发展(上海)有限公司 2002 年、 2003 年、2004 年所得税减半征收。 7 四、控股子公司及合营企业 （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： （单位：万元） 被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际 母公司 合并范围内控制 是否 投资额 投资 投资比例 合并 比例 上海凯聚电子实业有限公司 500 电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企 450 90％ 90％ 是 业间的贸易及代理、通过国内有进出口经营权 的企业代理与非保税区企业从事贸易业务等 上海宏盛电子有限公司（原 USD900 开发制造电脑、扫描仪及其相关零组件、大容 USD828 92% 92% 是 名上海良华科技发展有限公 量光盘存储器、磁盘存储器及部件等 司） 上海良华企业发展有限公司 1,000 客房出租、物业管理、粮油仓储、经济信息、 900 90％ 100％ 是 咨询、烟酒（零售）及其他食品、副食品、粮 油及制品、冷饮 上海良华储运有限公司 250 物资的储存、整理及装卸、粮油及制品、日用 225 90％ 100％ 是 百货、五金交电、建筑材料、化工原料及产品 （除危险品）、机电产品的销售 上海宏盛集成电路设计有限 500 半导体集成电路产品的开发,设计,生产,销售及 450 90％ 90.00% 是 公司 技术咨询服务,计算机软件开发,制作,销售等 宏普国际发展（上海）有限 USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及 USD700 70.00% 70.00% 是 公司 区内贸易代理；区内商业性简单加工；商务、 投资咨询及贸易咨询服务。 上海良华展发酒店有限公司 5,668 客房、中西餐厅、酒吧、咖啡厅、小吃部、健 2,890.68 51.00% 51.00% 是 身房、商务中心及物业管理（涉及许可经营的 凭许可证经营） 安丰电子（上海）有限公司 USD800 保 税 区 内 生 产 加 工 DVD 影 碟 机 CD-R 、 --- --- 55.00% 是 CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产 品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、 保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。 安曼电子（上海）有限公司 USD800 保 税 区 内 生 产 加 工 DVD 影 碟 机 CD-R 、 --- --- 75% 是 CD-RW、数字电视机及周边产品，销售自产产 品；保税区内仓储业务；国际贸易、转口贸易、 保税区内企业间的贸易及区内贸易代理等。 （二）本年度合并报表范围的变更情况： 本年新增合并单位 3 家，原因为： 1、上海良华展发酒店有限公司。本年上海良华展发酒店有限公司注册资本 全部到位，上海宏盛科技发展股份有限公司所持股份为 51%，故本年将其纳入合 并报表范围。 2、安丰电子（上海）有限公司。根据第四届第十次董事会决议，子公司宏 普国际发展（上海）有限公司对安丰电子（上海）有限公司出资 600 万美元，占 其注册资本的 75%；Haughton Peak Holdings Limited（以下简称“Haughton Peak”） 对其出资 200 万美元，占注册资本的 25%。于 2004 年 7 月调整为宏普国际发展 （上海）有限公司出资 440 万美元，占注册资本的 55%，故将其纳入合并报表范 围。 8 3、安曼电子（上海）有限公司。根据第四届第十次董事会决议，公司子公 司上海宏盛电子有限公司对安曼电子（上海）有限公司出资 440 万美元，占注册 资本的 55%；Haughton Peak 对其出资 360 万美元，占注册资本的 45%。2004 年 7 月调整为上海宏盛电子有限公司出资 440 万美元，占注册资本的 55%，宏普国 际（上海）有限公司出资 160 万美元，占注册资本的 20%故将其纳入合并报表范 围。 五、会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元， 凡未注明年初数的均为年末数） （一）货币资金： 项 目 年 末 数 年 初 数 现 金 69,872.81 42,407.09 银行存款 39,416,748.94 6,461,195.98 其他货币资金 353,191,479.22 76,050,670.69 合 计 392,678,100.97 82,554,273.76 其中美元：外币金额 45,593,396.55 9,498,616.92 折算汇率 8.2765 8.2767 折合人民币 377,353,746.55 78,617,202.66 1、年初余额中 9,173,423.95 美元（折合人民币 75,925,678.01 元）和人民币 124,992.68 元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。 2、年末余额中 42,642,084.42 美元（折合人民币 352,927,211.70 元）和人民币 264,267.52 元作为保证金，在编制现金流量表时已作剔除。 3、货币资金年末数比年初数增加 310,123,827.21 元，增加比例为 375.66％，增加原因 为：本年增加合并单位安曼电子（上海）有限公司的货币资金。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额比 坏帐准备 占总额比 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 例 计提比例 例 计提比例 1 年以内 1,175,775,670.48 99.73% 0-2% 4,902,716.16 832,116,588.81 99.88% 0-2% 2,654,065.20 1至2年 2,630,242.00 0.22% 15% 394,536.30 987,981.90 0.11% 15% 148,197.29 2至3年 563,904.80 0.05% 30% 169,171.44 4,847.00 0.00% 30% 1,454.10 3 年以上 45,628.38 0.00% 50-100% 43,204.88 40,781.38 0.01% 50-100% 40,781.38 合计 1,179,015,445.66 100.00% --- 5,509,628.78 833,150,199.09 100.00% --- 2,844,497.97 2、年末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 1,177,344,255.84 元，占应收帐款 总金额的 99.86%％。 3、年末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 4、应收帐款年末数比年初数增加 345,865,246.57 元，增加比例为 41.51％，增加原因为： 本年主营业务收入增长，对 International Reliance Corp.和 Cyberstar 等公司的应收账款相应增 长 。 9 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 占总额 坏帐准备 占总额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 帐面余额 坏帐准备 比 例 计提比例 比例 计提比例 （除个别 （除个别 认定外） 认定外） 1 年以内 4,617,338.83 14.02% 0-2% 1,945,880.86 324,375.19 1.10% 0-2% 59,410.40 1至2年 1,500.00 0.01% 15% 225.00 7,862,443.21 26.75% 15% 6,905,564.59 2 至 3 年 7,903,845.21 23.99% 30% 7,307,603.34 2,594,465.66 8.83% 30% 2,559,449.66 3 年以上 20,417,737.37 61.98% 50-100% 20,330,172.30 18,611,101.21 63.32% 50-100% 18,533,290.04 合计 32,940,421.41 100.00% --- 29,583,881.50 29,392,385.27 100.00% --- 28,057,714.69 2、年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 22,524,239.02 元，占其他应收 款总金额的比例为 68.38％。 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 上海良银贸易中心 8,796,221.94 100% 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100% 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100% 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 100% 上海市粮食局 2,099,986.00 100% 宜兴贝斯特国际大酒店 1,437,093.71 100% 其他 1,310,517.53 100% 深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100% 上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100% 上海市粮食储运公司 118,337.51 100% 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海良银贸易中心 8,796,221.94 往来款 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 未结算 上海市粮食局 2,099,986.00 参建款 5、年末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 年 末 数 年 初 数 帐 龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1 年以内 6,006,390.00 99.19% 48,873.22 100.00% 1至2年 48,873.22 0.81% --- --- 合计 6,055,263.22 100.00% 48,873.22 100.00% 2、年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）股份的股东单位欠款。 注：根据 2004 年 3 月 25 日与上海南汇工业园区管理委员会签订《土地使用权出让协议 书》预付土地使用定金 6,000,000.00 元。 10 （五）存货及存货跌价准备： 年 末 数 年 初 数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 原材料 172,003.51 166,309.26 610,027.08 544,985.31 包装物 131,527.25 131,527.25 127,520.91 127,520.91 低值易耗品 856,075.02 --- 811,098.76 --- 库存商品 144,610,476.37 1,539,093.22 22,703,507.31 967,858.26 委托加工产品 235,530.55 235,530.55 235,530.55 --- 合 计 146,005,612.70 2,072,460.28 24,487,684.61 1,640,364.48 1、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为： 市场销售价格扣除相关税金及估计的费用。 2、存货年末数比年初数增加 121,517,928.09 元，增加比例为 496.24％，增加原因为： 本年上海宏盛科技发展股份有限公司库存商品增加。 （六）长期投资： 项目 年末数 年初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 4,207,670.10 1,210,000.00 6,320,603.34 3,950,000.00 长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 丰华股份 法人股 133,200 250,860.00 爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 新世界股份 法人股 278,908 328,265.80 百联股份 法人股 177,252 599,332.00 民丰实业 法人股 360,000 320,000.00 白猫股份 法人股 62,568 269,990.40 中卫国脉 法人股 44,352 59,920.00 锦江投资 法人股 50,688 136,800.00 豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 第一医药 法人股 268,164 260,760.00 新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 合计 3,512,089.20 11 （2）其他股权投资： 成本法核算： 被投资单位名称 投资期限 投资比例 年初账面余额 本年增减额 年末账面余额 上海中申实业有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,400.00 --- 6,905,400.00 上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限