航发动力(600893)ST吉发2002年年度报告

吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 二ＯＯ二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 独立董事张友松先生因身体原因未能亲自出席董事会议，委托佟毅先生代 为出席。 公司负责人董事长乔世波先生、主管会计工作负责人财务总监及会计机构 财务管理部负责人郭其志先生声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 2 目 录 一、公司基本情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－４ 二、会计数据和业务数据摘要－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５ 三、股本变动及股东情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－７ 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－９ 五、公司治理结构－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１１ 六、股东大会情况简介－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１２ 七、董事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１３ 八、监事会报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１８ 九、重要事项－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－１９ 十、财务报告－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－２３ 附件 备查文件目录－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－５８ 3 第一部分 公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 公司的法定英文名称：ＪＩＬＩＮ ＰＲＯＶＩＮＣＥ ＪＩＦＡ ＡＧＲＩＣＵＬＴＵＲＡＬ ＤＥＶＥＬＯＰＭＥＮＴ ＧＲＯＵＰ ＣＯ．，ＬＴＤ 公司名称缩写：ＪＩＦＡ ２、公司法定代表人：刘少敏＊ ３、公司董事会秘书：唐 昭 ．证券事务代表：曹凤荣 联系电话：０４３１－４６３３６５２ 转 ８４０９ 联系地址：长春经济技术开发区东盛大街 ３４５ 号 传 真：０４３１－４６３３６３９ 电子信箱：６００８９３＠ＳＥＣＵＲＥ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ ４、公司注册地址：吉林省长春经济技术开发区浦东路 ２ 号 公司办公地址：长春经济技术开发区东盛大街 ３４５ 号 邮 政 编 码：１３００３１ 公司电子信箱：６００８９３＠ＳＥＣＵＲＥ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ ５、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》 登载公司年报的中国证监会指定网站：ＨＴＴＰ：／／ＷＷＷ．ＳＳＥ．ＣＯＭ．ＣＮ 公司年报备置地点：公司证券资本部 ６、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：ＳＴ 吉发 公司股票代码：６００８９３ ７、其他有关资料 １９９３ 年 ５ 月 ２８ 日公司首次在吉林省长春市注册，法定代表人肖振友，注 册资金 １２３４６．８ 万元，注册地址长春市斯大林大街 ９０－１ 号 １９９５ 年 ７ 月 １８ 日公司变更注册地址为长春经济技术开发区浦东路 ２ 号 １９９６ 年 ３ 月 ２８ 日公司因发行新股变更注册资金为 １６７４６．８ 万元 １９９６ 年 ７ 月 ２８ 日公司因送股变更注册资金为 １７４３３．１ 万元 １９９８ 年 １ 月 ２３ 日公司因配股变更注册资金为 ２１３５５．５ 万元 １９９８ 年 ９ 月 ２９ 日公司变更法定代表人为刘少敏 １９９９ 年 １１ 月 ５ 日公司因送股变更注册资金为 ２３４９０ 万元 公司法人营业执照注册号：２２０１０８１１１０１６６ 公司税务登记号码： 国税 ２２０１０５２４３８７００８６ 地税 ２２０１０６２６０１００５２４ 公司聘请的会计师事务所：中鸿信建元会计师事务所有限责任公司 办 公 地 址：长春市建设街 １２ 号 ＊２００３ 年 １ 月 ２３ 日公司临时股东大会通过了刘少敏先生辞去董事职务的申 请，董事会选举乔世波先生为公司董事长，法定代表人工商登记变更手续正在 办理。 4 第二部分 会计数据和业务数据摘要 １、年度会计数据 单位：人民币元 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 利润总额， ４０，４１９，１０５．４５ 净利润 ３４，４６７，４１８．４７ 扣除非经常性损益后的净利润 ２９，６９３，３３７．３１ 主营业务利润 １３５，８４２，４８８．０４ 其他业务利润 ２，４１７，５５６．１７ 营业利润 ３１，４９０，３９５．６６ 投资收益 ９，４８６，１２３．７５ 补贴收入 －－－－－－－－－－－－－ 营业外收支净额 －５５７，４１３．９６ 经营活动产生的现金流量净额 ３９６，７８９，２７５．６２ 现金及现金等价物净增减额 ２５０，４１７，１４３．１５ 扣除非经营性损益的项目和金额 项 目 金 额 １、营业外收入 １，３４７，６５１．７６ ２、营业外支出 １，９０５，０６５．７２ 营业外收支净额 －５５７，４１３．９６ ３、股权投资转让损益 －８９５，５６０．６５ ４、股权投资减值准备冲回 １，０００，０００．００ ５、流动资产盘亏 －１６０，２４７．１４ ６、收取的资金占用费 ５，３８７，３０２．９１ 上述项目影响所得税金额 合 计 ４，７７４，０８１．１６ ２、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） 5 ２００１ 年 １－１２ 月 ２０００ 年 １－１２ 月 项 目 ２００２ 年 １－１２ 月 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 ９７５，３２６，８５８．５５ ８７４，９７９，５０６．３８ ８７４，８３６，３４９．６１ １，００９，５５４，８４９．６８ １，０３９，０５７，８４２．６１ 利润总额 ４０，４１９，１０５．４５ －１６２，７０８，９５７．８４ －１６２，２６１，５１５．４１ －１３，３７６，９４６．７０ －６，２３６，７６７．１６ 净利润 ３４，４６７，４１８．４７ －１４１，５６１，８５９．３６ －１４１，１１４，４１６．９３ －１６，６２１，６０６．９３ －１１，１８５，７３０．８７ 扣除非经常性损益的净利润 ２９，６９３，３３７．３１ －１２１，０３０，６４４．５３ －１１９，４４０，５６８．５８ －７，５３８，３６７．２７ １５，１８５，７３０．８７ 每股收益 ０．１４６７ －０．６０２６ －０．６００７ －０．０７０８ －０．０４７６ 净资产收益率％ ６．２７ －２８．６４ －２８．５３ －２．６９ －１．７０ 扣除非经常性损益后净利润为基础计 算的加权平均净资产收益率％ ５．４０ －２４．４９ －２４．１５ －１．２２ －０．０２ 每股经营活动产生的现金流量净额 １．６９ ０．０８ ０．０８ ０．２８ ０．２８ ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 总资产 １，２２９，８７４，６７２．６２ １，５４８，５９９，９７３．６７ １，５５７，３４２，６２９．３０ １，７３４，９６１，４１９．７０ １，８４０，２８１，１５９．１７ 股东权益（不含少数股东权益） ５５０，１０８，８０５．３１ ４９４，１６０，０７６．６１ ４９４，６０７，５１９．０４ ６１８，５１５，１３７．７４ ６５６，２６４，０８０．５８ 经营活动产生的现金流量净额 ３９６，７８９，２７５．６２ １９，７８９，９４５．６５ １９，７８９，９４５．６５ ６４，７９１，５６４．１８ ６４，７９１，５６４．１８ 每股净资产 ２．３４ ２．１０ ２．１１ ２．６３ ２．７９ 调整后的每股净资产 ２．２３ １．７６ １．８３ ２．３３ ２．２８ 注：报告期末至报告披露日，公司股本总额未发生变化。 ３、报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２３４，９１０，８６５ ４６４，０１３，７８０．８９ ３７，４４９，２７１．５８ １０，７１９，８０８．５８ －２４２，２１３，８４０．８６ ４９４，１６０，０７６．６１ 本期增加 －－－－－－－－ ２６，６６２，６４５．４８ １５４，４４６．３０ ５１，４８２．１０ ３４，４６７，４１８．４７ ６１，２８４，５１０．２５ 本期减少 －－－－－－－－ １，４３１，２４４．２５ ３，７５０，０９１．００ １，３８２，９９１．１３ １５４，４４６．３０ ５，３３５，７８１．５５ 期末数 ２３４，９１０，８６５ ４８９，２４５，１８２．１２ ３３，８５３，６２６．８８ ９，３８８，２９９．５５ －２０７，９００，８６８．６９ ５５０，１０８，８０５．３１ 变动原因： （１）资本公积增加： ①对公司原第一大股东吉林省开发建设投资公司占用公司的资金计收资 金占用费（超过一年期银行存款利率 １．９８％计算的金额）１５，４８２，２１１．９２ 元而增 加资本公积； ②公司与长春市农行曙光支行 ６４００ 万元人民币借款欠息和解，免除 ９，７３７，３０５．０２ 元利息增加资本公积； ③公司报告期内转让部分子公司，将其中的股权投资准备 １，４３１，２４４．２５ 元转入其他资本公积形成； ④公司控股子公司黄龙公司本期增加资本公积 ２０，８００ 元，公司相应增加 １１，８８４．２９ 元； （２）资本公积减少：公司报告期内转让部分子公司，将其中的股权投资准 备 １，４３１，２４４．２５ 元转入其他资本公积形成。 （３）盈余公积增加：公司控股子公司东丰包装公司本期提取盈余公积 １６２，５７５．０６ 元，公司相应增加 １５４，４４６．３０ 元。 （４）盈余公积减少：由于公司报告期内转让部分子公司减少盈余公积 6 ３，７９０，６０８．２５ 元，另外由于公司控股子公司黄龙食品工业有限公司自 ２００２ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》而进行追溯调整增加盈余公积 ４０，５１７．２５ 元。 （５）法定公益金增加：由于公司控股子公司东丰包装公司本期提取盈余公 积 ５４，１９１．６９ 元，公司相应增加 51,482.10 元。 （６）法定公益金减少：由于公司报告期内转让部分子公司减少法定公益金 １，３８２，９９１．１３ 元。 （７）未分配利润增加：为本期形成净利润 ３４，４６７，４１８．４７ 元所致； （８）未分配利润减少：为东丰包装公司提取盈余公积 １５４，４４６．３０ 元。 第三部分 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 项 目 本次变动前 配 送 转 增 其 小 本次变动后 股 股 增 发 他 计 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １０４３３９５１０ １０４３３９５１０ 其中：国家持有股份 ８６９７８４３０ ８６９７８４３０ 境内法人持有股份 １７３６１０８０ １７３６１０８０ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １５２５４４７０ １５２５４４７０ ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 １１９５９３９８０ １１９５９３９８０ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 １１５３１６８８５ １１５３１６８８５ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １１５３１６８８５ １１５３１６８８５ 三、股份总数 ２３４９１０８６５ ２３４９１０８６５ 二、股票发行与上市情况 １、报告期末为止的前三年公司未发行过股票。 ２、报告期内公司股份总数没有发生变动，股本结构因国家持有股份被司 法拍卖已发生变化。２００２ 年 １２ 月 ６ 日公司国家持有的股份 ８６，９７８，４３０ 股被司 法整体拍卖，华润（集团）有限公司以人民币 ２ 亿元竞买到该股份，成为公司持股 ３７．０３％的第一大股东，股权过户等手续正在办理过程中。 ３、公司内部职工股已于 １９９９ 年上市，转成流通股份。 三、公司股东情况 １、报告期末公司股东总数 ４０７５８ 户。 ２、公司前十名股东持股情况 7 名 股 东 名 称 年度内增减 年末持股 占总股本 股份类别 质押或冻结 股东性质 次 变动情况 数量（股） 比例（％） 的股份数量 ① 吉林省开发建设投资公司 Ｉ ８７，１８９，２９０ ３７．１２ 非流通股 Ｉ 国有法人股东 ② 中国人民建设银行吉林省分 行直属支行 Ⅱ 无 ６，２８４，７４０ ２．６８ 非流通股 无 非外资法人股东 ③ 上海市原材料开发投资公司 无 ４，００６，３１０ １．７１ 非流通股 无 同上 ④ 深圳市清水河实业公司 无 ３，９２７，６６０ １．６７ 非流通股 无 同上 ⑤ 东北证券有限责任公司 无 ３，１４２，３７０ １．３４ 非流通股 无 同上 ⑥ 吉林森工集团松江河林业有 限公司 无 ２，３５７，０８０ １．００ 非流通股 无 同上 ⑦ 太原市唐都大洒店 Ⅲ ＋１，５７０，５８０ １，５７０，５８０ ０．６７ 非流通股 无 同上 ⑧ 惠州市金山实业总公司 无 １，２７６，５５０ ０．５４ 非流通股 无 同上 ⑨ 中国太平洋财产保险股份有 限公司 Ⅳ ＋１，２７０，０００ １，２７０，０００ ０．５４ 非流通股 无 同上 ⑩ 吉林省长白山自然保护区管 理局多种经营公司 无 １，１７８，５４０ ０．５０ 非流通股 无 同上 注：Ⅰ公司第一大股东发生变更。2000 年 8 月，吉林省开发建设投资公司 8697.843 万股国有法人股股权因担保连带责任被吉林省高级人民法院查封。在 司法划转前该股权仍处于查封状态。2002 年 12 月 6 日，上述股权被司法整体 拍卖，华润（集团）有限公司以人民币 2 亿元竞买到该股份，成为公司持股 ３７．０３％ 的第一大股东，股权过户等手续正在办理过程中（公司相关公告刊登于《上海 证券报》２００２ 年 １１ 月 ２７ 日、１２ 月 ６ 日、１２ 月 ７ 日、１２ 月 ２４ 日）； 公司从中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 PROP 上市公司网获 悉：2000 年 10 月，吉林省开发建设投资公司通过转让方式从吉林省和龙林业 局获得法人股 210，860 股。2003 年 1 月，该法人股被司法拍卖，濮阳黄河工 程有限公司竞买到该股份并已过户。 截止报告披露日，吉林省开发建设投资公司事实上已不再是公司的股东， 华润(集团)有限公司是公司事实上的第一大股东。 Ⅱ公司第二名大股东建行吉林省分行直属支行在 ２０００ 年 ３ 月已与中国信 达资产管理公司长春办事处签署了建行对外实体投资移交信达资产管理公司 的协议，变更手续正在办理过程中。 Ⅲ公司第七名大股东发生变更。公司从中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司 PROP 上市公司网获悉，２００２ 年 １１ 月，吉林省白河林业局所持公司 １，５７０，５８０ 股法人股被司法拍卖，太原市唐都大洒店竞买到该股权，成为公司法 人股东，吉林省白河林业局不再持有本公司股份。 Ⅳ公司第九名大股东发生变更。公司从中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司 PROP 上市公司网获悉，２００２ 年 １ 月，吉林省吉发集团公司所持公司 法人股 １２７６５５０ 股中的 １２７００００ 股经司法程序转让给中国太平洋财产保险股份 有限公司，吉林省吉发集团公司现持有本公司法人股 ６５５０ 股。 ３、公司控股股东情况 （１）原控股股东吉林省开发建设投资公司成立于 １９８８ 年（原名称为吉林省 农业开发投资公司，１９９１ 年更为现名）。法定代表人刘少敏，注册资本 ５０００ 万 元人民币、５００ 万美元。公司主营农业、农副产品加工和饲料工业及食品等方 8 面的经营性项目投资等，兼营项目技术咨询、负责承包项目建设、组织工程建 设投标、承发包等业务。 (2)新控股股东华润（集团）有限公司的前身华润公司成立于 1948 年，1983 年改组注册为华润(集团)有限公司，注册地为香港湾仔港湾道 26 号华润大厦, 注册资本港币 90 亿元，主要经营业务为投资控股及物业出租。 华润（集团）有限公司自五十年代初起，就成为中国各进出口公司在港澳 和东南亚地区总代理，是新中国开展对港澳和世界各国贸易的最早窗口；内地 改革开放后，华润（集团）有限公司实现了以代理为主向自营贸易的转变、以贸 易为主向多元化的转变、商品经营向资产经营的转变，积极拓展了商品贸易、 零售、房地产、仓储运输、基础设施、能源、通讯、酒店、金融、保险、农产 品深加工等新的投资领域。 进入二十一世纪，华润（集团）有限公司将原有业务重组为以下五个部分： 一是以零售带动的日常消费品的生产、分销以及相关服务；二是以住宅开发带 动的地产、建筑、装修及建筑材料的生产和分销；三是消费类科技产品的生产、 分销和服务；四是石油化工产品的贸易、生产和分销；五是在电力、通讯和保 险等行业的策略性投资。 华润（集团）有限公司的独家控股股东为中国华润总公司，其直接 由中央大型企业工委管理，有 关 资 产 与 财 务 事 项 由 财 政 部 企 业 司 归 口 管 理。 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 １、 基本情况 年初持 年末持 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 在股东单位的职务 股数 股数 １９９９．５－２００２．５ 吉林省开发建设投资公 刘少敏 董事长 男 ５６ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 司总经理 副董事长 王忠昌 男 ４６ 同上 ６６５５ ６６５５ 兼总经理 １９９９．５－２００２．５（实际履职至 董事兼副总 孟宪玲 男 ４９ ２００１ 年 １０ 月，２００２ 年 ６ 月股 ６６５５ ６６５５ 经理 东大会通过） 董事兼子公 于洪义 ４６ 同上 ０ ０ 司总经理 男 １９９９．５－２００２．５ 吉林省开发建设投资公 田中元 董事 男 ４０ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 司总会计师 董事兼控股 王立才 企业常务副 男 ５６ 同上 ５９９０ ５９９０ 总经理 ２００１．６－２００２．５ 上海联合协作投资（集 崔步翔 董事 男 ５６ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 团）公司资产部副经理 中国信达资产管理公司 武允生 董事 男 ５３ 同上 ０ ０ 长春办事处资产管理部 高级经理 ２００１．１０－２００２．５ 东北证券有限公司副总 金光日 董事 男 ４９ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 裁 9 ２０００．６－２００２．５ 深圳市清水河实业公司 谭忠 董事 男 ５３ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 工会主席 董事兼子公 许长乙 男 ４６ 同上 ０ ６００ 司总经理 刘福堂 独立董事 男 ５４ 同上 ０ ０ 王彤晖 独立董事 男 ６２ ２００２．６－２００３．１ ０ ０ １９９９．５－２００２．５（实际履职至 吉林省开发建设投资公 孙伟 监事会主席 男 ４６ ０ ０ ２００２ 年度股东大会） 司党委书记 邢明 职工监事 男 ４８ 同上 ０ ０ 祖兰兰 职工监事 女 ３９ 同上 ０ ０ 吉林省开发建设投资公 贾福彦 监事 男 ４２ 同上 ０ ０ 司人力资源处处长 １９９９．５－２００２．５（实际履职至 吉林省开发建设投资公 王进 监事 女 ４３ ０ ０ ２００２ 年度股东大会） 司党办主任 常务副总经 ２００１．１０－２００２．５ 吕少华 男 ５４ ０ ０ 理 （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） １９９９．７－２００２．５ 胡文辉 副总经理 女 ３５ ０ ０ （实际履职至 ２００３ 年 １ 月） 唐昭 董事会秘书 女 ４２ 同上 ０ ０ 说明：公司第四届董事会已于 ２００３ 年 １ 月 ２３ 日股东大会选举产生（详见 ２００３ 年 １ 月 ２４ 日、２５ 日《上海证券报》），第三届董事会董事中崔步翔、武允 生、金光日继续当选董事；上述高管人员中王忠昌被新一届董事会聘任为副总 经理，唐昭续聘为董事会秘书；公司监事会将在 ２００２ 年年度股东大会换届， 第四届监事会候选人见《上海证券报》２００３ 年 １ 月 ２５ 日公司监事会公告。 ２、年度报酬情况 （１）未在本公司兼职的董事（包括独立董事）、监事均不在公司领取报酬， 公司仅给报销经费，兼职的董、监事公司除给报销经费外还支付兼职职务的工 资报酬。 （２）公司高级管理人员的报酬是公司成立之初参照控股股东 １９９４ 年制定的 岗位技能工资标准确定的，一直未调整。 （３）公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 １７．６７ 万元，金额 最高的前三名董事的报酬总额为 ３．６ 万元（仅有一名董事兼高级管理人员在公 司领取报酬），金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ９．８ 万元。独立 董事无津贴，每年每人报销经费 ２ 万元。在公司领取报酬的高级管理人员四人， 年度报酬均在 ４ 万元以下，２－３ 万元（不含 ３ 万元）１ 人，３－４ 万元 ３ 人。 （４）公司董事刘少敏、田中元，监事孙伟、贾福彦、王进在控股股东单位 领取报酬，董事孟宪玲、于洪义、王立才、许长乙在公司所属企业兼职并在该 企业领取报酬，董事崔步翔、武允生、金光日、谭忠、独立董事刘福堂、王彤 晖分别在各自工作单位领取报酬。 ３、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的情况 报告期内董事兼副总经理孟宪玲、董事于洪义因工作变动，６ 月 ２８ 日公司 年度股东大会同意免去其董事职务。 二、公司员工情况 公司在职员工 ２０８０ 人，其中：生产人员 １１８５ 人，销售人员 １０３ 人，技术 人员 ２８０ 人，财务人员 ５４ 人，行政人员 ３６６ 人；公司员工中：硕士以上学历 ８ 人，大专至大学学历 ３１９ 人。需公司承担费用的离退休职工 ４７ 人。 10 第五部分 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》等法律、法规，在报告期内对公司的法人治理结构进行了 不断的改进和完善，重新修订了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》，制定了《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保 细则》、《控股股东行为规范》等公司治理准则，具体情况如下： １、关于股东与股东大会。公司能够确保股东的合法权利和平等地位，按 规定及时召开年度股东大会和临时股东大会，且股东大会的召开、召集和表决 程序合法； 对照《上市公司治理准则》及《股东大会规范意见》，报告期内公司对现 行《股东大会议事规则》进行修改和补充，并经 ２００２ 年临时股东大会审议通 过。 公司在与原控股股东实施以资产抵偿欠款等关联交易时，没有损害其他股 东的利益，并按规定在公司内履行了必要的程序；在中国证监会颁布《关于上 市公司为他人提供担保有关问题的通知》以后，公司没有再发生为股东及其关 联方提供担保的事项，并对以前发生的类似情况进行了积极的清理和应诉，截 止 ２００２ 年末，公司为原控股股东及其关联企业的担保责任已解除（详见 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告及本年度报告“重要事项”中原控股股 东承诺事项的履行情况）。 ２、关于控股股东与上市公司。公司控股股东吉林省开发建设投资公司（持 有公司 ３７．１２％的股份）能够支持公司自主决策和依法开展生产经营活动，公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面相互独立，各自独立核算， 独立承担责任和风险，公司董事会、监事会和内部管理机构均独立运作，公司 的各种重大决策均按程序作出。报告期内，公司临时股东大会审议通过了《控 股股东行为规范》、《公司对外担保细则》。 ３、关于董事与董事会。公司按照《公司章程》规定的董事选举程序选举 董事，董事的人员构成、人数合法。公司制定了《董事会议事规则》，并按照 《上市公司治理准则》、《公司章程》等在报告期内进行了重新修订，保证董事 会的议事效率和科学决策。公司各董事能够履行忠实、诚信、勤勉的职责。报 告期内公司按规定要求设立了独立董事，并制定了《独立董事工作制度》。 按照《上市公司治理准则》的要求，为维护中小股东的权利和平等地位， ２００３ 年 １ 月份公司组建了以控股股东、独立董事、中小股东各占三分之一比例 的新一届董事会，并将尽早建立董事会的专门委员会。 ４、关于监事与监事会。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的 要求，公司制定了《监事会议事规则》；公司监事能够履行职责，依法进行监 督。 ５、关于绩效评价与激励约束机制。目前公司尚未建立绩效评价标准和激 励约束机制，随着公司法人治理结构的进一步完善，公司将积极推进此项工作， 建立完善的、公正透明的董、监事和经理人的绩效评价标准与激励约束机制。 公司经理人员的聘任均是依照有关法律、法规和《公司章程》的规定进行 的，经理的任免履行了相应的法定程序，并进行了公告。 ６、关于利益相关者。公司能够尊重和维护银行及其他债权人、职工、消 费者等其他利益相关者的合法权益，提供必要的信息。 11 ７、关于信息披露与透明度。公司制定了《信息披露管理制度》，指定董事 会秘书负责信息披露的具体工作，并按照有关规定认真履行信息披露义务、接 待来访、回答咨询，及时披露公司治理、股东权益等方面的信息。 二、公司独立董事履行职责情况 按照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，２００２ 年 ６ 月 ３０ 日之前公司在董事会中设立了两名独立董事。年度内公司共计召开七次 董事会议（其中有两次是以通讯方式召开的），公司独立董事刘福堂先生出席 了六次会议，并对董事会讨论的事项发表意见，除对“董事会拟向股东大会申 请银行贷款担保权限议案”表示弃权外，其它议案均发表了赞同意见；独立董 事王彤晖先生自 ２００２ 年 ６ 月任职以来，除因病未参加一次会议外，出席了四 次会议，对董事会所讨论的议案均发表了赞同意见。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面“五分开” 情况 在人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面基本独立；公司经理、 副经理等高级管理人员在公司领取薪酬，在股东单位未担任任何职务。 在资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；公司 拥有工业产权、非专利技术、商标等无形资产，拥有独立的采购和销售系统。 在财务方面公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财 务管理制度，独立在银行开户。 在机构方面，公司虽然与控股股东在同一办公楼内办公，但公司的管理机 构独立，不存在混合经营、合署办公的情形。 在业务方面，由于大股东以部分资产出资组建股份公司造成公司控股股东 与公司在经营范围上有相同之处，均拥有一定规模的玉米深加工企业，生产的 产品相近，使公司与控股股东间存在一定程度同业竞争。２００２ 年 １２ 月，司法 部门对公司原控股股东股权进行了司法拍卖，使大股东发生了变更，上述的同 业竞争问题也随之改变了原有的性质。 此外，公司已通过重组等方式解决了原控股股东占用公司资金问题，原控 股股东以非货币资产出资的产权变更手续等历史遗留问题正在办理过程中。 四、公司高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度情况 公司按工作需要设立了高级管理人员的岗位，每个岗位都有明确的职责分 工。随着公司法人治理的完善，公司将在董事会中设立薪酬与考核委员会等， 加强对高级管理人员的考评，逐步建立激励机制及相关奖励制度等，充分调动 公司高级管理人员的工作积极性，提高经营管理水平。 第六部分 股东大会情况简介 一、报告期内公司召开年度股东大会和临时股东大会情况 １、２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司召开年度股东大会 （１）２００２ 年 ５ 月 ２７ 日公司董事会做出召开年度股东大会的决定，公司将 召开会议的公告刊登在 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》上。公司聘请的吉林 兢诚律师事务所律师为公司年度股东大会出具了法律意见书，认为公司本次股 东大会到会股东及股东代理人资格合法有效；股东大会的召集、召开及表决程 序符合法律、法规的规定。 （２）年度股东大会审议通过的决议刊登在 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《上海证券 报》 股东大会审议通过了 ２００１ 年度董事会工作报告、监事会工作报告、财务 12 决算报告、利润分配方案、２００２ 年生产经营计划安排；选举王彤晖先生为公司 独立董事，同意因工作变动免去孟宪玲、于洪义先生董事职务；同意在原有贷 款规模内、不增加新贷款额度的情况下，授权董事会资产抵押、担保的权限。 ２、２００２ 年 １２ 月 ２３ 日公司召开临时股东大会 （１）２００２ 年 １１ 月 ２１ 日公司董事会做出召开 ２００２ 年度临时股东大会的决 议，公司将召开会议的公告刊登在 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券报》上，公 司聘请的北京天元律师事务所律师为公司临时股东大会出具了法律意见书，认 为公司本次股东大会的召集、召开程序符合《公司法》、《公司章程》之规定； 出席公司本次股东大会的人员资格合法有效；公司本次股东大会的表决程序符 合《公司法》、《规范意见》和《公司章程》的规定；本次股东大会通过的各项 决议合法有效。 （２）临时股东大会通过的决议刊登在 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日《上海证券报》上。 股东大会审议通过了《公司关于转让部分资产的议案》 、 《公司控股股东以资产 清偿债务的议案》 （关联股东回避表决）；审议通过了公司《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保 细则》、《控股股东行为规范》。 二、选举、更换公司董事、监事情况 ２００２ 年 ６ 月 ２８ 日公司年度股东大会选举王彤晖先生为公司独立董事，同意 因工作变动免去孟宪玲、于洪义先生的董事职务。 第七部分 董事会报告 一、报告期内公司发生的重大事项对经营成果的影响 ２００２ 年度，在公司董事会的领导下，经公司经营管理层及各所属企业的多 方面积极努力，公司取得了较好的业绩，２００２ 年度公司实现净利润 ３４４６．７４ 万 元，扭转了公司连续两年严重亏损的局面。一是公司玉米加工企业在生产、经 营、管理及市场开拓等方面克服重重困难，做出了艰苦的努力，扭转了被动局 面，使企业生产经营形势出现较大好转，超额完成了董事会年初制定的经营计 划指标；二是公司参股的长春百事可乐饮料有限公司，２００２ 年度取得了显著的 经营成果，实现了自成立以来历史性的突破，其经营成果为公司扭亏增盈做出 了较大的贡献；三是在地方政府的大力支持下，公司原控股股东分别以资产和 现金偿还了对公司的全部欠款，使公司应收款项大幅下降；四是在地方政府及 债权银行的协助支持下，公司对原控股股东银行借款的担保赔偿责任已解除， 免除了公司或有负债的风险，同时挽回了公司半年度报告中产生的 ３６４４ 万元 的担保损失；五是公司董事会、股东大会决议将公司与玉米加工主业无关的股 权及资产经评估后以协议价格进行转让，减轻了企业的包袱，突出了公司的主 业，更有利于企业长远的发展。 二、报告期内公司的经营情况 １、主营业务的范围及其经营状况 （１）公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 公司是以玉米深加工为主业、以房地产开发为辅业的综合性企业。２００２ 年 度公司主营业务收入 ９７，５３２．６９ 万元，主营业务利润 １３，５８４．２５ 万元，其中： 工业企业的主营业务收入 ９３，５６７．６６ 万元，主营业务成本 ８０，４６４．３４ 万元，营 业毛利 １３，１０３．３２ 万元；公司房地产企业营业收入 ３，８７５．３４ 万元，主营业务 成本 ３，２４２．１７ 万元，营业毛利 ６３３．１７ 万元；公司玉米加工主要产品在华南地 13 区销售收入 １６８００ 万元，在华东地区销售收入 １９６００ 万元；在华北地区销售收 入 ２９００ 万元；在西南地区销售收入 ８７００ 万元。产品出口销售收入 ７３００ 万元。 （２）公司主要产品玉米淀粉的国内市场占有率为 １０％左右，公司玉米加 工企业的主营业务收入占公司主营业务收入的 ９５．４８％，主营业务利润占公司 主营业务利润的 ９２．８３％；公司玉米加工产品中玉米淀粉的销售收入占公司主 营业务收入的 ６０．９％，产品销售收入 ５９４００ 万元，产品销售成本 ５３４００ 万元， 毛利率为 ９．９７％。 ２、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （１）公司控股 ５７．１３６％的黄龙食品工业有限公司是公司的骨干企业，注册 资本 ５４０５．３３ 万美元，主要业务是玉米加工，是国内大型的玉米深加工企业， 年加工玉米 ６５ 万吨，主要产品有玉米淀粉、玉米蛋白饲料、玉米麸质饲料、 玉米油、玉米粕、淀粉糖浆等。２００２ 年完成销售收入 ９１，２４６ 万元，实现净利 润 １，６３８ 万元，年末企业的资产总额已达到 ６８０００ 万元，公司从黄龙食品工业 有限公司分利 ９３６ 万元，占公司净利润的 ２５．７％。 （２）公司参股 ２９．３０３３％的长春百事可乐饮料有限公司是中外合资企业，主 要从事生产、销售百事公司的产品、中国牌号的饮料、其它碳酸和非碳酸饮料， 年生产饮料 １８００ 万标箱，其主要产品有百事可乐、美年达、七喜等品牌的饮 料。该企业注册资本 ２０００ 万美元，其中吉发股份公司占 ２９．３０３３％，国际三鹏 长春有限公司占 ８．１９６７％，百事（中国）投资有限公司占 ６２．５％。２００２ 年该企 业产品销售收入 ３８，７７１ 亿元，实现利润 ４０００．４ 万元，净利润 ４０００．４ 万元， 公司获得投资收益 １，１７２ 万元，占公司净利润的 ３２．１４％。 ３、主要供应商、客户情况 公司主业玉米加工企业的前五名供应商合计采购金额 １４，１９５ 万元，占年 度采购总额 ２０％左右，前五名客户销售额合计 １５，１９５ 万元，占销售总额的 １５ ％左右。 ４、在经营中出现的问题与困难及解决方案 近几年来，公司的生产经营活动受市场及企业内部管理等多种因素的影 响，经营业绩下滑，公司资金紧张的现状难以改变公司玉米加工主业产品结构 不合理、附加值较低的状况，公司房地产开发等辅助产业也同样难以形成规模， 使企业在激烈的市场竞争中，整体抵御市场风险的能力很差。２００２ 年公司董事 会决定将公司非主业的资产以评估值为参考进行了资产转让，改变了企业的资 产状况；与此同时，在地方政府的支持下，公司应收控股股东欠款也得到了解 决，从而使公司的资产负债结构得到改善，为企业的良性运转奠定了基础。 ２００３ 年公司新一届董事会经临时股东大会选举产生，同时聘任了新的经营 管理人员，公司将采取措施强化企业管理，并结合市场需求和企业的实际情况， 陆续对公司主业的产品结构进行调整，将玉米加工业向纵深的方向发展，开发 适销对路高附加值的产品，以现有企业为平台，做大做强玉米深加工业。 ５、报告期内的投资情况 报告期内原控股股东以资产（评估值为 ２４４７．６ 万元）偿还了公司的其它应 收款 ２４４７．６ 万元，构成了公司以债权获得吉林玉米深加工科技开发有限责任 公司及吉林省吉发改性淀粉有限公司股权的事实，相当于公司在报告期内投资 收购上述两公司的股权（详见第九部分重大事项中报告期内公司收购、出售资 产的情况）。 ６、报告期内财务状况和经营成果分析 (1)、财务状况变动分析 因公司报告期内发生重大资产剥离重组事项，使会计报表合并范围 14 发生较大变化，导致合并会计报表本期期初与上年期末数不具有可比 性，因此，除对资产负债表主要项目在可比范围内进行分析外，其他变 动原因均为上述因素影响。 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 增长比例（%） 货币资金 312,520,919.29 70,150,996.67 345.50 应收票据 79.875.142.53 44,936,856.31 77.75 应收账款 38,501,173.90 119,589,686.01 -67.81 其他应收款 181,954,765.96 345,930,763.52 -47.40 预付帐款 1,907,211.87 45,839,762.78 -95.84 存 货 123,787,195.67 369,431,864.95 -66.49 在建工程 102,030.00 31,436,228.14 -99.68 总 资 产 1,229,874,672.62 1,557,342,629.30 -21.03 短期借款 225,830,000.00 303,330,000.00 -25.55 应付账款 66,248,348.72 119,517,990.19 -44.57 其他应付款 60,396,768.92 157 479 081.60 -61.65 预提费用 0.00 46,933,870.59 -100.00 总 负 债 537,065,569.99 929,348,589.31 -42.21 股东权益 550,108,805.31 494,607,519.04 11.22 说明： ①货币资金增加 24,237 万元主要是由于吉林省财政代公司原第一大股东 —吉林省开发建设投资公司偿还欠款 25,983 万元和公司控股子公司黄龙食品 工业有限公司销售增加所致。 ②应收票据增加 3,494 万元主要是公司控股子公司黄龙食品工业有限公司 为增加销售收取银行承兑汇票 3,380 万元所致。 ③应收款项（应收账款、其他应收款、预付帐款）减少 28,900 万元除公司 转让部分子公司使其减少外，原大股东吉林省开发建设投资公司偿还对本公司 的全部欠款 33110 万元，以及本期合并范围内的公司控股子公司黄龙食品工业 有限公司应收账款比上年末减少 2,900 万元和其他应收款比上年末减少 1,360 万元。公司报告期末其他应收款主要构成是公司将部分子公司股权转让给吉华 经贸公司挂帐 17,600 万元。 ④存货减少 24,564 万元除公司转让部分子公司使其减少外，本期合并范围 内的公司控股子公司黄龙食品工业有限公司销售增加使存货比上年末减少 3,670 万元。 ⑤总资产减少 32,745 万元除公司转让部分子公司使其减少外，本期合并范 围内的公司负债也有较大幅度的减少。 ⑥总负债减少 39,228 万元除公司转让部分子公司使其减少外，本期合并范 围内的公司共偿还长短期银行借款 14,600 万元，公司控股子公司黄龙食品工业 有限公司应付账款比上年末减少 2,000 万元，预收账款比上年末减少 1,600 万 元，母公司预提费用（利息）比上年末减少 2,190 万元。 ⑦股东权益增加 5,550 万元主要是由于公司本期净利润增加 3,447 万元和 资本公积增加 2,523 万元影响。 (2)经营成果变动分析 项 目 2002 年 1—12 月 2001 年 1—12 月 增长比例（%） 主营业务利润 135,842,488.04 97,558,664.76 39.24 管理费用 -9,812,141.42 117,632,800.73 -108.34 15 营业利润 31,490,395,66 -135,817,431.94 -123.19 投资收益 9,486,123.75 -24,549,817.73 -138.64 少数股东收益 5,951,686.98 -21,147,098.48 - 净利润 34,467,418.47 -141,114,416.93 -124.43 现金及现金等价物 净增加额 250,417,143.15 -49,025,429.83 610.79 说明： ①主营业务利润较上年增加 3828 万元主要是由于公司控股子公司黄龙食 品工业有限公司主营业务收入增加 10715 万元，主营业务成本增加 6966 万元， 使毛利额增加 3749 万元影响所致。 ②管理费用较上年减少 12744 万元主要是由于公司原第一大股东吉林省开 发建设投资公司偿还欠款冲回坏账准备使公司管理费用减少 4945 万元，公司 控股子公司黄龙食品工业有限公司管理费用同比减少 1844 万元，公司全资子 公司深圳卓立工贸公司管理费用同比减少 6171 万元，是因该公司上年计提存 货减值准备 6369 万元所致。 ③营业利润较上年增加 16731 万元主要是由于公司主营业务利润增加 3828 万元和期间费用减少 13126 万元共同影响所致。 ④投资收益较上年增加 3404 万元主要是由于公司对参股公司长春百事可 乐饮料有限公司的投资收益同比增加 698 万元，及上年度公司将所属吉发大连 投资有限公司整体转让发生 2613 万元投资损失所致。 ⑤少数股东收益较上年增加 2710 万元主要是由于公司控股子公司黄龙食 品工业有限公司净利润同比增加 5171 万元使少数股东收益增加 2216 万元。 ⑥净利润较上年增加 17558 万元主要是由于营业利润和投资收益增加，扣 除少数股东收益增加等因素综合影响所致。 ⑦现金及现金等价物净增加额较上年增加 29945 万元主要是由于经营活动 产生的现金流量净额同比增加 37700 万元，该项目增加是因为吉林省财政代公 司原第一大股东吉林省开发建设投资公司偿还欠款 25983 万元和公司销售商品 收到的现金同比增加 10556 万元所致；此外公司筹资活动产生的现金流量净额 同比减少 6200 万元，主要是因为银行借款减少；投资活动产生的现金流量净 额同比减少 1556 万元，主要是因为投资活动收到的现金减少。 ７、生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果 产生的影响 （１）２００２ 年 １ 月，财政部、国家税务总局下发财税［２００２］１２ 号《关于提高 农产品进项税抵扣率的通知》，规定从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起，增值税一般纳税人 购进农业生产者销售的免税农业产品的进项税额扣除率由 １０％提高到 １３％，公司 玉米加工企业可以享受到此税收政策，从而降低采购成本，对企业的经营有利。 （２）中国加入世界贸易组织后，粮食价格趋于平稳，政府放开粮食收购市 场的政策，可以降低企业的原料采购成本，有利于玉米加工企业的生产经营。 ８、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 ①第一次董事会议：２００２ 年 ４ 月 ２４ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２７ 日《上海证券报》） 会议由董事长刘少敏先生主持，公司现有董事 １２ 人，有 8 人参加了会议。 会议审议通过了续聘中鸿信建元会计师事务所为公司做财务审计工作，审计工 作报酬 16 万元人民币；审议通过公司 2001 年度财务决算及 2002 年度经营计 16 划；审议通过公司 2001 年度分配预案及 2002 年度分配政策；审议通过公司 2001 年年度报告及摘要；审议通过《公司八项减值准备的计提和核销管理办法》及 《公司财务制度》；审议通过对审计报告所涉及事项的情况说明。 ②第二次董事会议：２００２ 年 ５ 月 ２７ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ５ 月 ２８ 日《上海证券报》） 会议以通讯方式召开，公司现有董事 12 人，有 10 人参加了会议。会议审 议通过了公司增补一名独立董事的议案；审议通过了在原有贷款规模内、不增 加新贷款额度的情况下，董事会向股东大会申请资产抵押、担保权限的议案； 审议通过了召开年度股东大会的提案及召开时间。 ③第三次董事会议：２００２ 年 ６ 月 ２７ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ６ 月 ２９ 日《上海证券报》） 会议由董事长刘少敏先生主持，公司现有董事 １２ 人，有 １０ 人参加了会议。 会议审议通过了“公司建立现代化企业制度的自查报告”。 ④第四次董事会议：２００２ 年 ８ 月 １２ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日《上海证券报》） 会议由董事长刘少敏先生主持，公司现有董事 １１ 人，有 １０ 人参加了会议。 会议审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要；审议通过了将公司所持 深圳海王童爱制药有限公司 27.5%的股权转让事宜；审议通过了公司出资 2300 万元左右，与长春百事可乐饮料有限公司其它三方出资人共同组建哈尔滨百事 可乐饮料有限公司事宜；审议通过了公司《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》、《独立董事工作制度》、《信息披露管理制度》、《对外担保细则》、《控股 股东行为规范》。 ⑤第五次董事会议：２００２ 年 １０ 月 ２５ 日召开 会议以通讯方式召开。公司 11 名董事均参加了会议。会议审议通过了公 司 2002 年第三季度报告正文及附录；审议通过了召开 2002 年度临时股东大会 的提案（后因召开临时股东大会的条件不成熟，开会时间推后）。 ⑥第六次董事会议：２００２ 年 １１ 月 ２１ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日《上海证券报》） 会议由董事长刘少敏先生主持，公司 １１ 名董事均出席了会议。会议审议 通过了转让公司部分资产的议案；审议通过了公司控股股东债务清偿议案；审 议通过了召开 ２００２ 年度临时股东大会的提案。 ⑦第七次董事会议：２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开（董事会决议公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日《上海证券报》）。 会议由董事长刘少敏先生主持，公司 １１ 名董事，有 １０ 人出席了会议。会 议审议通过了修改《公司章程》部分条款的议案；审议通过了部分董事辞职的 申请以及公司第四届董事会候选人的议案；审议通过了召开 ２００３ 年度第一次 临时股东大会的提案。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司股东大会决议不进行利润分配及公积金转增股本； 报告期内公司无配股、增发新股的计划； 报告期内未发生股东大会授予董事会权限所涉及的事项。 （３）２００２ 年度公司利润分配预案或资本公积转增股本预案 ２００２ 年度公司主营业务收入 ９７，５３２．６９ 万元，主营业务利润 １３，５８４．２５ 万元，利润总额 ４，０４１．９１ 万元，净利润 ３，４４６．７４ 万元，可供投资者分配的利 润－２０，７９０．０９ 万元，公司董事会拟定 ２００２ 年度利润不进行分配，也不进行资 本公积金转增股本。 17 （４）公司选定《上海证券报》为公司信息披露的指定媒体，一直未发生变 更。 第八部分 监事会报告 1、报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开四次会议，主要内容如下： （1）2002 年 4 月 25 日召开第三届监事会第十一次会议，会议情况如下： ①审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； ②审议通过了公司 2001 年度报告及其摘要； ③审议通过了公司 2001 年财务决算报告和 2002 年度经营计划； ④审议通过了公司 2001 年利润分配预案及 2002 年度利润分配政策； ⑤监事会同意董事会对会计师事务所出具的有解释性说明的审计报告 及相关事项的说明； 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《上海证券报》上。 （2）2002 年 4 月 28 日，监事会在公司本部会议室召开第三届监事会第十 二次会议，审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告。 （3）2002 年 8 月 12 日召开第三届监事会第十三次会议，审议通过了公司 2002 年中期财务报告及摘要。 （4）2002 年 10 月 25 日召开了第三届监事会第十四次会议在公司召开， 会议审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告。 2、监事会对公司的运行发表如下独立意见： （1）公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职 务的情况及公司管理制度等进行了监督，认为公司董事会 2002 年度的工作能 严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《公司章程》及其他有关法规制 度进行规范运作，工作认真负责、经营决策科学合理，并进一步完善了内部管 理和内部控制制度，建立了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有 违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （2）、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度及财务状况进行了认真、细致的检查，认为 公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。 （3）、公司收购出售资产情况 公司在剥离深圳卓立工贸公司等十一户（价值 1.76 亿元）非主业资产过程 中价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失的行 为。 （4）、关联交易情况 公司以清收欠款的方式，收购原大股东吉林省开发建设投资公司所持有的 吉林玉米深加工科技开发有限公司及吉林省吉发改性淀粉有限公司的股权过 程中交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 18 第九部分 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）公司银行借款合同纠纷的诉讼、仲裁情况 １、公司与农行长春市曙光支行 ５０００ 万元借款合同纠纷案的执行进展情况 （此案详情见 ２００１ 年 ４ 月 １０ 日、２００２ 年 １ 月 ２３ 日《上海证券报》公司公告） 根据法院裁定，２００２ 年一季度，大股东作为被执行人之一（借款抵押担保 人）以其坐落于长春市南关区兴兰小区的三栋房产作价 ４５２１ 万元为公司抵偿 农行债务，其余本息部分，公司以现金及实物偿还。与此同时，公司相应减少 大股东对公司的欠款，并冲回坏帐准备 ９０４ 万元，使公司第一季度利润增加 ９０４ 万元。截止报告期末，本宗借款合同纠纷案执行完毕。 ２、公司在中国光大银行长春分行借款 ６９０ 万美元逾期未还被起诉案的进 展情况（具体详情见 ２００１ 年 ４ 月 ２３ 日、４ 月 ２４ 日及 ２００２ 年 ３ 月 ３０ 日、１２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 截止报告日，公司已依据（２００２）吉执字第 ９３ 号民事裁定书偿还了公司 在中国光大银行 ６９０ 万美元逾期借款及利息。 ３、公司在建设银行吉林省营业部 ４９００ 万元借款以诉讼手段解决担保事项 的情况（具体详见 ２００２ 年 ４ 月 ５ 日《上海证券报》公司公告） 2001 年 6 月公司在建设银行吉林省分行营业部 5440 万元的借款到期，经 与银行协商，同意在偿还部分本金的基础上进行转贷，以公司所持长春百事可 乐饮料有限公司 29.3033%的股权作质押，并签订借款合同。 但在办理该笔贷款质押担保手续时，因受到中外合资企业有关法律规定的 限制，使贷款质押手续无法完成，为此，银行与公司签署贷款补充协议。银行 为降低其贷款风险，要求公司必须降低贷款金额，2001 年 11 月 30 日前在原偿 还部分本金的基础上，再偿还 440 万元（目前实际贷款金额 4900 万元），并依 法对公司起诉，将公司所持有的长春百事可乐饮料有限公司 29.3033%的股权 (价值 586 万美元)预以保全查封，查封期限与贷款期限相同即 2003 年 3 月 30 日。 ２００２ 年 ９ 月公司接到长春市南关区人民法院协助执行通知书，冻结、查封 公司长春百事可乐饮料有限公司股权投资中 ２０２ 万元人民币等值部分（已上报 上海证券交易所备案），公司认为属重复查封，并向法院提出异议，截止报告 日尚无结果。 （二）公司为他人银行借款担保合同纠纷的诉讼、仲裁情况 １、公司为大股东在长春市工行光明路支行借款 ７２０ 万美元提供担保的终 审判决及执行情况（具体详情见 ２００１ 年 ３ 月 ２７ 日、６ 月 ５ 日及 ２００２ 年 ３ 月 １８ 日、８ 月 ５ 日、１２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 最高人民法院终审判决如下：本公司对吉林省开发建设投资公司应当偿还 工行长春市光明路支行贷款 ７２０ 万美元、支付至 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日的利息 ７９１８３０．１４ 美元并给付自 ２００１ 年 ３ 月 ３１ 日起至判决执行之日止按同期银行贷 款利率计算的利息的上述债务承担 ５０％比例的连带赔偿责任；本公司对吉林省 开发建设投资公司所应承担的一审案件诉讼费人民币 ６３．５１ 万元，也承担 ５０％ 比例的连带支付责任；二审案件受理费人民币 ３２２２４０ 元，由银行和本公司各 半承担。 截止报告期末，本案已终结执行。在地方政府及原控股股东的支持下，公 司的担保责任已解除，公司未因此而遭受损失。 ２、公司为大股东在中国光大银行长春分行借款 ６３５ 万美元提供担保案件 19 （公司确认额为 ６０５ 万美元）判决及进展情况（具体详情见 ２００１ 年 ７ 月 ６ 日、 ２００２ 年 ３ 月 １５ 日、１２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 公司对一审判决不服，已在规定时间内上诉至中华人民共和国最高人民法 院。截止报告日，本案已和解并终结执行。在地方政府及原控股股东的支持下， 公司的担保连带赔偿责任已解除，公司未因此而遭受损失。同时，公司已在最 高人民法院撤诉。 ３、公司为大股东在长春市农行四分局支行借款 １８，０９６ 万元人民币提供担 保被起诉案（公司确认额为 １７，４９６ 万元）进展情况（具体详情见 ２００２ 年 ４ 月 ２５ 日、９ 月 ２４ 日、１１ 月 ５ 日、１２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 该案于 ２００２ 年 ７ 月 ２９ 日在吉林省高级人民法院第一次开庭（公司及大股 东对原告在长春市宽城区人民法院起诉提出管辖异议，此案被转至吉林省高级 人民法院），因原告农行提供证据不足而休庭（此案涉讼金额与公司掌握并披露 的金额相差 ６００ 万元）。经吉林省高级人民法院民事判决，公司承担 １７，４９６ 万 元（与公司披露的担保数相符）、利息 １，２７５，１５９．３３ 元的二分之一连带赔偿责 任，同时承担案件受理费 ４４０，５８８．４０ 元连带支付责任。截止 １２ 月 ３１ 日此案 已终结执行， 在地方政府及原控股股东的支持下，公司连带赔偿责任已解除， 公司未因此而遭受损失。 ４、公司为大股东在吉林省建行营业部借款 ８０７０ 万元人民币提供担保被起 诉案件的进展情况（具体详情见 ２００２ 年 ６ 月 １８ 日、９ 月 ２４ 日、１１ 月 ５ 日、 １２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 该案于 ２００２ 年 ８ 月 ５ 日在吉林省高级人民法院第一次开庭（公司及大股 东对原告在长春市宽城区人民法院起诉提出管辖异议，此案被转至吉林省高级 人民法院），因原告提供证据不足而休庭，９ 月 ２０ 日公司接到民事判决书，判 定公司承担二分之一连带赔偿责任，同时承担 ２７５，３４４．７５ 元案件受理费，截 止报告日，此案已终结执行。在地方政府及原控股股东的支持下，公司连带赔 偿责任已解除， 公司未因此而遭受损失。 ５、公司为大股东的下属企业吉林省吉发企业总公司进出口公司在农行长 春市分行营业部借款 ４４５ 万元美元提供担保被起诉案件进展情况（具体详见 ２００２ 年 ８ 月 ２１ 日、１２ 月 ３１ 日《上海证券报》公司公告） 吉林省高级人民法院（２００２）吉民二初字第 ３８ 号民事判决书判定因原告 在保证期间内没有向公司主张权利，本公司的保证责任予以免除。 二、报告期内公司收购及出售资产的情况（详见《上海证券报》２００２ 年 １１ 月 ２３ 日、１１ 月 ２４ 日公司公告） ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日公司召开董事会议，做出“转让公司部分资产、同意控 股股东以资产清偿对本公司债务”的决议，１２ 月 ２３ 日公司临时股东大会对上 述事项进行审议，并获表决通过。 １、出售资产的简要情况 （１）出售资产及受让方 为 进 一 步 突 出 公 司 玉 米 深 加 工 主 业 ，清 理 不 良 资 产 ，优 化 资 产 结 构 ， 集中精力和资源发展公司主业，本着有利于公司未来发展的原则，公司 决 定 将 全 资 企 业 深 圳 卓 立 工 贸 公 司 、 吉 林 省吉 发 房 地 产 综 合 开 发 公 司 、 吉林省吉发汇业发展公司、吉林省吉发塑料门窗厂、吉发集团长春淀粉 糖厂、吉林省吉发农副产品贸易有限公司；公司持有的吉林省糖谷食品 有 限 公 司 ７５％的 股 权 、 吉 林 省 瑞 龙 波 营 养 食 品 有 限 公 司 ７１．４３％ 的 股 权 、 长 春 吉 发 百 乐 饮 料 有 限 公 司 １００％股 权 、 深 圳 海 王 童 爱 制 药 有 限 公 司 20 ２７．５％的股权及吉发商厦房产 ，上 述 资 产 帐 面 值 １７，５６２．８９ 万元，评估净 资产值为 １９，０２０．５ 万 元 ， 以 协 议 价 １７６００ 万 元 转 让 给 吉 林 省 吉 华 经 贸 中心。 （２）出售资产的支付方式 双方约定，在协议生效后，受让方分三期以现金方式支付，2003 年 6 月 30 日前首付 7600 万元，2004 年 6 月 30 日前支付 5000 万元，2005 年 6 月 30 日前支付 5000 万元，同时支付未及时付款产生的占用资金利息（利率以同期 银行贷款利率计算）和滞纳金（按人民银行规定的逾期贷款利率计算）。为确 保出让方的利益，协议双方及相关方同意吉林粮食集团有限责任公司以其持有 的吉粮赛力事达玉米工业有限公司 49%的中方股权和债权作质押，质权人为出 让方。 （３）本次交易对公司的影响 本次交易出售资产的审计帐面值 １７，５６２．８９ 万元，以协议价 １７６００ 万元 转让，截止公司股东大会审议通过日公司承担交易损失 ３８ 万元。截止报告披 露日，公司与受让方正在办理资产转移手续及产权变更、企业工商注册变更等 手续。 ２、原控股股东以资产清偿对本公司债务的简要情况 （１）清偿债务的资产情况 为满足公司玉米深加工主业长远发展的需要，充分利用现有的科研基地， 减少公司应收控股股东往来欠款的额度，公司与控股股东吉林省开发建设投资 公司、吉林省吉发集团公司签定了《债务清偿协议书》。公司控股股东的关联 企业吉林省吉发集团公司以其持有的吉林玉米深加工科技开发有限责任公司 100%股权和吉林省吉发集团公司及其所属企业吉林省吉发食品工业有限公司 共同持有吉林省吉发改性淀粉有限公司 100%股权为公司控股股东吉林省开发 建设投资公司清偿其对本公司的部分欠款，清偿金额以对上述股权的评估价 2447.6 万元人民币计算，在协议生效之日，公司以对控股股东吉林省开发建设 投资公司的等额债权（其他应收款）支付全部转让款，不必另行支付任何款项。 （2）此关联交易对公司的影响 本次关联交易既解决公司应收控股股东部分欠款的问题，同时又能满足公 司玉米深加工主业长远发展的需要，充分利用现有的科研基地为公司服务。公 司 12 月 23 日临时股东大会通过了以清收欠款的方式获得了吉林玉米深加工科 技开发有限公司及吉林省吉发改性淀粉有限公司的股权，该事项未给公司当期 经营带来利润。截止报告披露日，公司受让上述股权的手续正在办理。 三、重大关联交易事项 （一）股权转让发生的关联交易 关联交易方 交易内容 定价原则 资产帐面 评估值 转让价 结算方式 值 公司控股股东 以资产还款 进行资产 ３４７０．４２ 冲抵其 ２４４７．６ 万 ２４４７．６ 万 吉林省开发建 见“重大事项” 评估 万元 他应收 元 元 设投资公司 二、２、（１） 款 注：此关联交易的转让价与评估值一致，帐面值与评估值存在一定差异， 系由于核销标的公司的长期待摊费用等评估减值因素所致。 其它相关情况见“重大事项”中“二、原控股股东以资产清偿对本公司债 务的简要情况”。 （二）公司与关联方（包括未纳合并范围的子公司）的债权、债务往来、担 保事项 21 1、公司与关联方不存在债权、债务往来事项 2、公司与关联方的担保事项 (1)公司为原控股股东—吉林省开发建设投资公司的担保事项已于 2002 年 12 月份全部解除连带担保责任，具体情况详见注释九—3。 (2)公司为控股公司的贷款担保情况： A 公司为控股子公司黄龙食品工业有限公司在交行长春大街支行的流动资 金贷款七笔计 7000 万元提供保证担保，2002 年 7 月偿还借款 1400 万元，此后 相继归还银行到期借款计 1950 万元，至 2002 年 11 月 27 日担保总额为 3650 万元。应交行长春大街支行对借款的要求，自 2002 年 11 月 27 日起，已将剩 余保证担保贷款变更为抵押贷款。至此，公司为其贷款的担保责任解除。 B 公司为控股子公司东丰包装公司在东丰县农行贷款五笔计 615 万元贷款 提供保证担保，2002 年 11 月偿还借款 100 万元，年末尚有 515 万元贷款担保 责任。 (3)公司为原全资子公司深圳卓立工贸公司的两笔计 680 万元贷款提供保证 担保。其中在深圳发展银行的贷款 280 万元于 2003 年 2 月 27 日全部还清，另 在广东发展银行深圳分行华富支行的贷款 400 万元于 2003 年 1 月 24 日和 1 月 28 日全部还清。至此，公司为其贷款的担保责任解除。 四、重大合同及其履行情况 １、托管、承包、租赁资产情况 （１）经公司董事会、股东大会审议通过，２０００ 年起公司将子公司吉林省 吉发农副产品贸易有限公司的部分资产进行租赁经营，租赁经营后减少了资产 闲置带来的损失，２００２ 年度按合同应收取租金 ３３ 万元，实际收到租金 ３３ 万元。 （２）经公司董事会、股东大会审议通过，２０００ 年起公司将所属房产“吉 发商厦”进行出租做商业用房，有效利用公司闲置资产。２００２ 年度应收取租金 １１４ 万元，实际收到 ５７ 万元。对租用方欠交租金问题，公司已于 ２００２ 年 ７ 月 向长春市中级人民法院提起诉讼，同年 １１ 月法院下达民事判决：终止房屋租 赁合同，租赁方承担诉讼费并交付租赁费及违约金。判决后，租用方提出庭下 和解，于 １２ 月 ２６ 日退出租用房，并提供若干实物抵偿租金。对其提供的实物， 公司目前尚未进行评估，正待处理。 ２、报告期内履行及尚未履行完毕的担保合同 除关联方外，公司无其他对外担保事项。 ３、报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 五、公司持股 ３７．１２％的原控股股东吉林省开发建设投资公司承诺事项的 履行情况 公司原控股股东承诺偿还其对本公司的欠款及解除本公司对其担保的责 任事项已兑现： １、截止 ２００２ 年 １２ 月 ２５ 日，原控股股东分别以现金 ２５，９８３．１ 万元、股 权 ２４４７．６ 万元和房产 ４５２１ 万元全部偿清对本公司欠款； ２、截止 ２００２ 年 １２ 月 ３０ 日，公司为原控股股东及其所属企业银行借款本 金 ２５５６６ 万元人民币、１７７０ 万美元的担保责任经吉林省高级人民法院的裁定及 判决已经解除。 （1）2002 年 12 月 26 日，公司从吉林省高级人民法院（2002）吉执字第 30 号、 （2002）吉执字第 93 号、 （2003）吉执字第 1 号、 （2003）吉执字第 2 号 民事裁定书获悉：公司为原控股股东吉林省开发建设投资公司在中国工商银行 长春市光明路支行 720 万美元借款、中国农业银行长春市解放大路支行 17496 万元人民币借款、中国建设银行吉林省分行营业部 8070 万元人民币借款、中 22 国光大银行长春分行 605 万美元借款提供担保承担连带赔偿责任的借款合同纠 纷执行案终结执行。在吉林省政府的积极支持帮助下，公司为原控股股东吉林 省开发建设投资公司上述银行借款提供担保的连带赔偿责任已全部解除，公司 未因此而遭受损失。 （2）12 月 30 日公司接到吉林省高级人民法院（2002）吉民二初字第 38 号民事判决书获悉：公司为吉林省开发建设投资公司下属企业吉林省吉发企业 总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安支行 445 万美元借款提供的担保 因原告在保证期间内没有向公司主张权利，吉林省高级人民法院判定本公司的 保证责任予以免除。 ３、公司为控股股东在光大银行 ４５０ 万元借款的担保事项，因光大银行没 有主张权利，且担保期限已过，公司的担保责任应已免除； ４、公司为原控股股东发行债券额度 ５０００ 万元（实际发行 ３０００ 万元）提 供担保，由于该债券已全部兑付完毕，公司的担保责任亦相应解除。 六、公司聘任会计师事务所情况 报告期内股东大会决议公司聘任中鸿信建元会计师事务所为公司做会计 报表审计工作，年度内公司支付给该会计师事务所 ２００１ 年度审计报酬 １６ 万元 人民币（会计师审计差旅费自理）；公司续聘其为公司 ２００２ 年度会计报表做审 计，将支付 ２００２ 年度审计报酬 ２０ 万元（会计师审计差旅费自理）；目前该审计 机构已为公司提供审计服务八年。 七、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到中国证监会稽查、中国证 监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责等。 八、其他重大事项 报告期内公司原第一大股东的股权因司法拍卖而不再拥有本公司股份，华 润（集团）有限公司以拍卖竞买股权方式成为公司的第一大股东，相关股权过 户手续正在办理过程中（详见公司前十名股东持股情况）。 第十部分 财务报告 一、审计报告 本公司 ２００２ 年度财务报告经中鸿信建元会计师事务所审计，注册会计师 高原、禹彤签字，出具了中鸿信建元审字（２００３）第［２０５１］号标准无保留 意见的审计报告。 二、财务报表（附后） 三、会计报表注释 注释一： 公司简介 吉林省吉发农业开发集团股份有限公司系经吉林省经济体制改革 委 员 会 、吉 林 省 国 有 资 产 管 理 局 以 吉 改 联 批 字（１９９３） １７ 号 文 批 准 ，由 吉 林省开发建设投资公司等五家法人作为发起人，采取定向募集方式设立 的股份制企业。 １９９６ 年 ５ 月公司股票在上海证券交易所公开发行上市。 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日华润（集团）有限公司以 ２ 亿 元 人 民 币 竞 买 取 得 吉 林 省开发建设投资公司所持本公司股权。２００２ 年 １２ 月 ２３ 日 经 公 司 股 东 大 会批准，公司将部分控股子公司剥离并有偿转让。 公司法定代表人：乔世波 公 司 经 营 范 围 ：以玉米等农副产品为原料的深加工及食品加工。 23 （ 公 司 股 东 变 动 后 相 关 注 册 事 项 正 在 变 更 办 理 中 ）。 注释二： 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （ １） 会 计 制 度 公 司 执 行 《 企 业 会 计 制 度 》、 具 体 会 计 准 则 及 其 补 充 规 定 。 （ ２） 会 计 年 度 公 司 会 计 年 度 采 用 公 历 制 ， 即 公 历 自 １ 月 １ 日 起 至 １２ 月 ３１ 日 止 为 一个会计年度。 （ ３） 记 帐 本 位 币 公司以人民币为记帐本位币。 （ ４） 记 帐 基 础 和 计 价 原 则 公司以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （ ５） 外 币 业 务 核 算 方 法 公司年度内发生的涉及外币交易，按照发生当月一日中国人民银行 公布的市场汇价（中间价）折算为记帐本位币，年末将外币帐户余额按 现行外汇价（中间价）进行调整，汇兑差额计入当期损益。 （ ６） 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 公司将所属子公司及控股子公司纳入合并会计报表，合并会计报表 是以母子公司的个别会计报表为基础，按《企业会计制度》、《合并会计 报 表 暂 行 规 定 》 而 编 制 的 。 对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％（ 不 含 ５０％） 以 上 有 表 决 权 资 本 或 低 于 ５０％表 决 权 资 本 但 拥 有 实 质 控 制 权 的 子 公 司 的 会计报表予以合并。 合 并 时 ，母子公司采用的会计政策和会计处理方法一致；不 一 致 时 ， 已按母公司会计政策对子公司会计政策进行了调整。对于纳入合并会计 报表范围的母子公司之间、子公司之间的重大内部交易、内部投资和内 部资金往来均相互抵销，其余项目一一合并。 （ ７） 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 公司现金等价物为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知 金额现金、价值变动风险很小的投资。 （ ８） 短 期 投 资 的 核 算 方 法 ① 短期投资计价方法：在投资时按实际支付的价款并扣除价款中包 含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息后 的金额作为投资成本。 ② 投资收益的确认方法：在短期投资持有期间收到的股利、利息冲 减短期投资成本；出售短期投资时，以所取得的价款减去其帐面价值以 及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或 损失计入当期损益。 ③ 短期投资跌价准备的确认标准、计提方法：期末短期投资按成本 与市价孰低法计价，按短期投资市价低于成本的差额调整短期投资跌价 准备。 （ ９） 坏 帐 核 算 方 法 ①公司坏帐的确认标准： Ａ：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收 回的应收款项； Ｂ：因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确定不能收回的应收 款项。 ②坏帐损失的核算方法：公司坏帐损失采用备抵法核算，期末公司 24 按应收款项余额百分比法中的帐龄分析法进行调整，帐龄及调整比例如 下： 应收款项帐龄 计提比例 一年以内 ５％ 一至二年 ６％ 二至三年 ８％ 三年以上 １０％ 对 应 收 公 司 原 第 一 大 股 东 －吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 款 项 按 如 下 比 例计提坏帐准备： 一年以内 １０％ 一年以上 ２０％ （ １０） 存 货 核 算 方 法 ①存货的分类：公司存货分为原材料、产成品、在产品、低值易耗 品、包装物、开发产品、开发成本、施工成本、委托加工材料及其他存 货。 ②存货核算方法：公司存货按实际成本计价。发出存货的成本，按 加权平均法计算结转；低值易耗品采用“五·五”摊销法。 ③期末公司存货按成本与可变现净值孰低法计价，存货跌价准备按 单个存货的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计 入当期损益。 （ １１） 长 期 投 资 的 核 算 方 法 Ａ： 长 期 股 权 投 资 ： 公 司 长 期 股 权 投 资 包 括 股 票 投 资 和 其 他 股 权 投 资，按投资时的初始投资成本入帐。其中，长期股权投资凡占被投资单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上，或 虽 不 足 ２０％但 对 被 投 资 单 位 有 重 大影响的，采用权益法核算；反之则采用成本法核算。投资额占被投资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以 上 （ 不 含 ５０％） 且 被 投 资 单 位 资 产 总额、主营业务收入及当期净利润额均占合并报表 １０％以 上 的 ， 采 用 权 益法核算并纳入合并会计报表范围。 采 用 权 益 法 核 算 时 ，期 末 按 应 分 享 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 份 额 计入投资损益。 投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为长 期股权投资差额处理。 采用成本法核算时，在被投资单位宣告分派现金股利或利润时，计 入投资收益。 Ｂ：长期债权投资：以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的 应收利息后的余额记帐，溢价或折价在债券存续期内按直线法予以摊 销，按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 Ｃ： 长 期 投 资 减 值 准 备 ： ａ、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 ①对于有市价的长期投资，出现以下情况之一时，即计提长期投资 减值准备： １） 市 价 持 续 两 年 低 于 账 面 价 值 ； ２） 该 项 投 资 暂 停 交 易 一 年 或 一 年 以 上 ； ３） 被 投 资 单 位 当 年 发 生 严 重 亏 损 ； ４） 被 投 资 单 位 持 续 两 年 发 生 亏 损 ； ５） 被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿 、 清 算 或 出 现 其 他 不 能 持 续 经 营 的 迹 25 象。 ② 对于无市价的长期投资，出现以下迹象之一时，即计提长期投资 减值准备： １） 影响被投资单位经营的政治或法律环境变化，可能导致被投资单 位出现巨额亏损； 2) 被 投 资 单 位 所 供 应 的 商 品 或 所 提 供 的 劳 务 因 产 品 过 时 或 消 费 者 偏 好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ３） 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已 失去竞争能力，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； ４） 有 证 据 表 明 该 项 投 资 实 质 上 已 经 不 能 再 为 公 司 带 来 经 济 利 益 时 。 ｂ、 长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 ： 期 末 公 司 对 长 期 投 资 帐 面 价 值 逐 项 进 行 检 查 ，如市价持续下跌或被 投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值， 并且此项降低的价值在可预见的未来期间不可能恢复时，按其可收回金 额低于长期投资账面价值的差额调整长期投资减值准备。 已确认损失 的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已确认的投资损失的范围内转 回。 （ １２） 固 定 资 产 计 价 、 折 旧 方 法 及 固 定 资 产 减 值 准 备 ①固定资产标准： 使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其 他 与 生 产 经 营 有 关 的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 。 单 位 价 值 在 ２０００ 元 以 上 、 且 使 用 年 限 超 过 ２ 年的不属于生产经营主要设备的物品，也作为固定资 产管理。 固定资产按实际成本计价。按照企业会计制度的规定，采用平均年 限法分类计提折旧。 公司除房地产开发企业及外商投资企业按固定资产原值的 １０％预 留 净残值外，其余均按固定资产原值的 ４％预留净残值。分类及折旧情况如 下： 固定资产类别 使用年限（年） 预 计 净 残 值 率（ ％） 年 折 旧 率 （ ％） 房屋及建筑物 １５－４０ ４－１０ ２．２５－６．４０ 机器设备 １０－１５ ４－１０ ６．００－９．６０ 运输设备 ５－１０ ４－１０ ９．００－１９．２０ 电子设备 ５－１２ ４－１０ ７．５０－１９．２０ 其 他 ６－１０ ４－１０ ９．００－１６．００ ②固定资产减值准备： 公司于期末对固定资产逐项进行检查，如果由于技术陈旧、损坏、 长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减 值准备。 对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （１）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值 26 的固定资产； （２）由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； （３）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资 产； （４）已 遭 毁 损 ， 以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； （５）其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 公 司 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 。 （ １３） 在 建 工 程 的 核 算 方 法 公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所 发 生 的 实 际 支 出 。投 入 使 用 前 办 理 竣 工 决 算 ，则 在 决 算 时 结 转 固 定 资 产 ； 投入使用时未办理竣工决算，则根据工程账面价值估转固定资产，待决 算后相应调整固定资产原值及已计提的累计折旧。 公 司 于 期 末 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ，当存在下列一项或若干项情 况的，计提在建工程减值准备： （１）长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； （２）所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 给 企 业 带来的经济利益具有很大的不确定性； （３）其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 （ １４） 借 款 费 用 的 处 理 方 法 为购建固定资产的专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额及发生的辅助费用，在符合资本化条件的情况下，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化，计入该项资产的 成本；在以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （ １５） 无 形 资 产 计 价 和 摊 销 方 法 无形资产按取得时的实际成本计价，在有效使用期内分期平均摊 销。以取得成本减累计摊销额后的净额列示。 公司于期末对无形资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，被投资 单位经营状况恶化，或技术陈旧、长期闲置等原因，导致其可收回金额 低于账面价值的，计提无形资产减值准备。 Ａ、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转入当期损益； （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 并 且 该 项 无 形 资 产 已 无使用价值和转让价值； （２）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ， 并 且 已 不 能 为 企 业 带 来 经 济利益； （３）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情形。 Ｂ、 当 存 在 下 列 一 项 或 若 干 项 情 况 时 ， 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 ： （１）某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 等 所 替 代 ， 使 其 为 企 业 创 造 经 济 利益的能力受到重大不利影响； （２）某 项 无 形 资 产 的 市 价 在 当 期 大 幅 下 跌 ， 在 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不会恢复； 27 （３）某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限 ，但 仍 然 具 有 部 分 使 用 价 值 ； （４）其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形 。 （ １６） 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 公司长期待摊费用按实际成本记帐，并按受益期限平均摊销，以摊 余价值列示。 所 有 筹 建 期 间 发 生 的 费 用 ，先 在 长 期 待 摊 费 用 中 归 集 ，待 企 业 开 始 生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，应当将尚未 摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （ １７） 收 入 确 认 原 则 ① 销 售 商 品 的 收 入 ，在 下 列 条 件 均 能 满 足 时 予 以 确 认 ： 公司已将商品所有权上的重要的风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或者取得 收取价款的凭据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确 认为销售的实现。 ②提供劳务的收入， 在下列条件均能满足时予以确认： 劳务总收入与总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够 流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③提供他人使用本企业资产的收入：按相关合同、协议规定的收费 时间和方法计算确认收入的实现。 （ １８） 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 公司所得税采用应付税款法核算。 注释三：税项及附加 Ａ．增值税：公 司 所 属 控 股 外 商 投 资 企 业 －－黄 龙 食 品 工 业 有 限 公 司 销 售 油 类 和 销 售 淀 粉 分 别 按 １３％和 １７％计算销项税额，扣除进项税额后的 差额计缴，其余产品免征增值税；其他公司按应税营业收入的 １７％ 计 算 销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 Ｂ．营 业 税 ： 按 房 地 产 经 营 收 入 、 租 金 收 入 、 运 输 收 入 的 ５％计 缴 营 业税。 Ｃ．城建税和教育费附加：分别按应缴增值税额、营业税额 ７％和 ３ ％计缴。 Ｄ．所 得 税 ： 公 司 本 年 度 按 ３３％ 的 所 得 税 率 计 缴 所 得 税 。 注释四：控股子公司及合营企业 占权益 被投资单位名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 合并否 比例 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ 玉米深加工 ＵＳＤ３０，８８３，８９４．００ ５７．１３６％ 合并 吉林省吉发包装有限责任公司 ＲＭＢ ７，０００，０００．００ 包装制品 ＲＭＢ６，６５０，０００．００ ９５．００％ 合并 玉米及深加方面工 吉林省玉米深加工科技开发有限责任公司 ＲＭＢ１２，９００，０００．００ ＲＭＢ１２，２５５，０００．００ ９５．００％ 合并 程化研究、技术开发 吉林省吉发改性淀粉有限公司 ＲＭＢ１，２００，０００．００ 改性淀粉生产 ＲＭＢ１，１４０，０００．００ ９５．００％ 合并 公 司 ２００２ 年 度 合 并 会 计 报 表 范 围 发 生 以 下 变 化 ： 28 １、 合 并 会 计 报 表 单 位 的 减 少 ： 根据本公司与吉林省吉华经贸中心于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日 在 长 春 签 定 的 《 资 产 转 让 协 议 》， 公 司 将 对 下 述 公 司 所 持 有 的 全 部 股 权 有 偿 转 让 给吉林省吉华经贸中心，故下述公司本期不再纳入合并范围： l 本级企业：吉林省吉发房地产综合开发公司、吉林省吉发塑料 门窗厂； l 全资子公司：吉林省吉发汇业发展公司、深圳卓立工贸公司、 吉林省吉发农副产品有限公司、吉林省吉发集团淀粉糖厂、长 春吉发百乐饮料有限公司； l 控股外商投资企业：吉林省糖谷食品有限公司； l 控股子公司：吉林省瑞龙波营养食品有限公司。 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 同 意 受 让 上 述 资 产 ，将 于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日、 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日、 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日 分 三 次 分 别 支 付 现 金 ７６００ 万、 ５０００ 万 、５０００ 万 元 人 民 币 （ 总 款 １．７６ 亿元人民币），并由吉林粮食集 团 以 其 所 持 有 的 中 外 合 资 企 业 －吉粮赛力事达玉米工业有限公司 ４９％股 权 对 前 述 转 让 事 项 进 行 股 权 质 押 。上述转让交易已经公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日召开的临时股大会表决通过（此事项详细信息已在《上海证券 报 》 ２００２ 年 １１ 月 ２３ 日 以 临 时 公 告 ０２７ 号 予 以 披 露 ）。 对于本次转让股权之控股及全资子公司本期均已不再纳入合并范 围。 ２、 新 增 合 并 报 表 单 位 ： 根 据 本 公 司 、 本 公 司 控 股 子 公 司 －吉 林 省 吉 发 包 装 有 限 公 司 （ 以 下 简 称 “ 吉 发 包 装 ”） 与 吉 林 省 玉 米 深 加 工 科 技 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 以 下 简 称 “ 玉 米 深 加 工 ”）原股东 －吉林省吉发集团公司签订的《吉林玉米深 加工科技开发有限责任公司股权转让协议》及本公司与吉林省吉发集团 公 司 、 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 签 署 的 《 债 务 清 结 协 议 》， 本 公 司 取 得 玉 米 深 加 工 公 司 ９５％股权、吉发包装取得玉米深加工 ５％股权，转让价款 以 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 欠 付 本 公 司 款 项 ２，０６６．５８ 万 元 抵 收 。 另本公司、吉发包装与吉林省吉发集团公司、吉林省吉发食品工业 有限公司签订的《吉林省吉发改性淀粉有限公司股权转让协议》及本公 司、吉林省吉发集团公司、吉林省吉发食品公司、吉林省开发建设投资 公司于长春签署的《债务清偿协议》，本公司取得吉发改性淀粉公司 ９５％ 股权、吉发包装取得改性淀粉公司 ５％股 权 ，转 让 价 款 以 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 欠 付 本 公 司 款 项 １３６．２６ 万 元 抵 收 。 前 述 受 让 交 易 业 已 经 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日 召 开 的 临 时 股 大 会 表 决 通 过 （ 此 事 项 详 细 信 息 已 在 《 上 海 证 券 报 》 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 以 临 时 公 告 ０３３ 号 予 以 披 露 ）。 由 此 本 公 司 已 持 有 前 述 二 公 司 ９５％股 权 ， 因 此 本 期 将 吉 林 省 玉 米 深 加工科技开发有限责任公司、吉林省吉发改性淀粉公司纳入本次合并会 计报表范围。 ３、 合 并 报 表 范 围 变 化 后 损 益 的 确 认 ： 根 据 公 司 与 上 述 资 产 转 让 相 关 各 方 所 签 定 的 相 关 协 议 ， 本 期 所 转 让 之 公司经营损益均按持股比例全额 纳入本公司年度合并会计报表；本期受让之二公司全年经营损益均全额留归原 持股方所有。 ４、由于上述原因，使合并会计报表本年期初数与上年期末数不具有可比 性。 29 注释五：会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 ３５５，７６７．７９ １４，２４９，５８０．６８ 银行存款 ３１２，１６５，１５１．５０ ５５，８６３，４７０．６６ 其他货币资金 ３７，９４５．３３ 合 计 ３１２，５２０，９１９．２９ ７０，１５０，９９６．６７ ＊由于存在“注释九－１”所述之重大资产剥离重组事项，致现金上年列报期末数包含所 有已转让全资及控股子公司现金数据，与现金流量表实际期初数存在较大差异。 ２、应收票据 公 司 期 末 应 收 票 据 余 额 为 ７９，８７５，１４２．５３ 元 ， 其 中 银 行 承 兑 汇 票 为 ７９，１９９，４２２．５３ 元，商业承兑汇票为 ６７５，７２０．００ 元。 ３、应收帐款 应收账款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 １１，６４９，９１１．８０ ２６．６５％ ５８２，４９５．５９ ４９，２７８，０３６．３０ ３５．９２％ ２，４６３，９０１．８１ 一至二年 ４，７５２，０４３．６５ １０．８７％ ２８５，１２２．６２ １５，０６９，１３４．６９ １０．９９％ ９０４，１４８．０８ 二至三年 ５，２５３，０１０．０４ １２．０１％ ４２０，２４０．８０ ３１，９９４，３７７．０７ ２３．３３％ ５，７０９，７８４．０７ 三年以上 ２２，０６７，３３２．２９ ５０．４７％ ３，９３３，２６４．８７ ４０，８２５，０８６．４０ ２９．７６％ ８，４９９，１１４．４９ 合 计 ４３，７２２，２９７．７８ １００．００％ ５，２２１，１２３．８８ １３７，１６６，６３４．４６ １００．００％ １７，５７６，９４８．４５ ＊期末应收帐款项目前五名合计金额为 １７，６５７，７２２．７７ 元，占应收帐款总额的 ４０．３９％。 ＊＊期末应收帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ＊＊＊应收帐款中有如下单位已全额计提坏账准备： 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 湖北潜江抗生素厂 ８５，４００．００ 三年以上 货款未受偿还 兰州军区武汉办事处 ３３３，７５２．２４ 三年以上 货款未受偿还 江西铅山淀粉糖厂 ５１５，６９６．２５ 三年以上 货款未受偿还 吉林省亚大公司 １５５，５２０．００ 三年以上 货款未受偿还 江苏镇江润州食品厂 ６７５，０００．００ 三年以上 货款未受偿还 大连市经济开发区创亿经贸有限公司 １５３，０００．００ 三年以上 货款未受偿还 合 计 １，９１８，３６８．４９ ４、其他应收款 其他应收款按帐龄及相关坏帐准备列示如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 １８１，０９４，３９９．２４ ９４．３１％ ９，０５４，７１９．９６ ５５，７７９，７１２．４７ １３．３５％ ４，２２０，１３５．９３ 一至二年 １，８６１，２６５．８２ ０．９７％ １１１，６７５．９６ ９８，３８３，１７０．４５ ２３．５５％ １６，５９７，０５５．５４ 二至三年 １，３１８，１３２．３０ ０．６９％ １０５，４５０．５８ ２２５，８２１，３１８．５０ ５４．０５％ ４３，０３５，５８３．６３ 30 三年以上 ７，７４８，７２３．４５ ４．０３％ ７９５，９０８．３５ ３７，８１０，０２９．２５ ９．０５％ ８，０１０，６９２．０５ 合 计 １９２，０２２，５２０．８１ １００．００％ １０，０６７，７５４．８５ ４１７，７９４，２３０．６７ １００．００％ ７１，８６３，４６７．１５ ＊期末其他应收款项目前五名合计金额为 １８１，０５４，４０１．８２ 元，占其他应收款总额的 ９４．２９％。 ＊＊期末其他应收款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ５、预付帐款 预付账款分帐龄列示如下： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 １，７７６，７８２．３３ ９３．１６％ １８，５１１，８０８．８９ ４０．３８％ 一至二年 ８８，７４２．５３ ４．６５％ ２７，１４２，２５４．６７ ５９．２１％ 二至三年 １４，５７９．６５ ０．７７％ １０７，８０５．９４ ０．２４％ 三年以上 ２７，１０７．３６ １．４２％ ７７，８９３．２８ ０．１７％ 合 计 １，９０７，２１１．８７ １００．００％ ４５，８３９，７６２．７８ １００．００％ ＊期末预付帐款项目前五名合计金额为 １，１５４，９８１．２１ 元，占预付帐款总额的 ６０．５６％。 ＊＊预付帐款中无持本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位欠款。 ６、存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 ５４，８９９，６１５．１２ ３３，２４５，７５６．８１ ２４，２２９．９２ 产成品 ５３，４２３，０３８．３２ １４１，８２１．４４ １３３，７３１，１０４．４１ １０，９６３，３２６．２０ 在产品 ３，７８４，０６６．８１ ４，７８５，４７１．８４ ４０１．８７ 低值易耗品 １５１，２６０．４８ １３７，０３７．０５ 包装物 １１，０８７，６６３．４６ ３５８，１０５．２０ ６，３２９，２０８．８７ 开发产品 １７９，０８３，９８０．２０ ６３，６９１，６５０．６９ 开发成本 ８３，５８８，１５３．４９ 施工成本 ２，１７６．１７５．１９ 委托加工材料 ２７１，２０６．３２ ４７，１９８．１８ 其他存货 ９３１，４９４．２８ ２６１，２２２．４８ ９８７，３８７．５９ 合 计 １２４，５４８，３４４．７９ ７６１，１４９．１２ ４４４，１１１，４７３．６３ ７４，６７９，６０８．６８ ７、待摊费用 项 目 期末金额 期初余额 形成原因 保险费 ９１１，０５１．４８ １，０３３，３８８．３９ 受益期间跨年度 模具 ３４，４０６．３５ １９９，４３７．９９ 受益期间跨年度 工程制作费 ０．００ １１，１００．００ 受益期间跨年度 房屋装修费 ０．００ ８，０００．００ 受益期间跨年度 其他费用 ０．００ ７，３７３．３０ 受益期间跨年度 合 计 ９４５，４５７．８３ １，２５９，２９９．６８ 受益期间跨年度 31 ８、长期投资 （１） 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 １２３，５４６，８１０．３４ ５，４５０，３６１．２５ １５，７５７，２９１．５７ １１３，２３９，８８０．０２ 长期债权投资 合 计 １２３，５４６，８１０．３４ ５，４５０，３６１．２５ １５，７５７，２９１．５７ １１３，２３９，８８０．０２ （２）长期股权投资： ① 股票投资： 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股 数 投资金额 股权比例 交通银行 法人股 ７，１４５，０５０．００ ０．０４％ ７，１４５，０５０．００ 中国光大银行 法人股 １５，４００，０００．００ ０．２６％ ＊１８，０００，０００．００ 中国太平洋保险公司 法人股 １，０００，０００．００ ０．０５％ １，１６０，０００．００ 吉林化纤股份有限公司 法人股 ６，１２０，０００．００ １．６２％ １６，２８８，９９２．００ 合 计 ４２，５９４，０４２．００ ＊公司已将所持有的中国光大银行 １５４０ 万法人股质押给银行并取得 ２７５０ 万元流动资 金借款。 ②其他股权投资： 投资 占注册资 被投资单位名称 投资金额 本期权益 累计权益 本期转出 期末余额 期限 本比例 深圳物业吉发仓储有限公司 ２５年 １４，９７５，５７４．４０ １２，８００，３９４．７９ ２５．００％ －４，８１５，８３２．１７ －２，１７５，１７９．６１ 深圳海王童爱制药有限公司 ２０年 ３３，２００，０００．００ ２７．５０％ －１，８７２，７２１．６５ －２４，３８９，９４２．０５ ８，８１０，０５７．９５ ０．００ 长春百事可乐饮料有限公司 ５０年 ４８，８７５，６２４．９１ ５７，７６７，２８３．４３ ２９．３０３３％ １１，７２２，６１６．９４ １１，８９５，２４８．５３ ３，００３，５９０．０１ 长春百乐饮料有限公司 ４，０００，０００．００ １００．００％ ４，０００，０００．００ ０．００ 合 计 １０１，０５１，１９９．３１ ５，０３４，０６３．１２ －１４，６６９，８７３．１３ １５，８１３，６４７．９６ ７０，５６７，６７８．２２ ③股权投资差额： 被投资单位名称 投资期限 初始差额 所占股 本期摊销 累计摊销 摊余差额 权比例 吉林省吉发包装有限 未设定 －５６３，５６３．８９ ９５％ －５６，３５６．３９ －２２５，４２５．５６ －３３８，１３８．３３ 公司 吉林玉米深加工科技 未设定 －８３９，９９７．１１ ９５％ －８３９，９９７．１１ 开发有限责任公司 吉林省吉发改性淀粉 未设定 １，２５６，２９５．２４ ９５％ １，２５６，２９５．２４ 有限公司 合 计 －１４７，２６５．７６ －５６，３５６．３９ －２２５，４２５．５６ ７８，１５９．８０ ＊公司长期股权投资中不存在应提长期投资减值准备的长期股权投资。 32 ９、固定资产及累计折旧 （１）固定资产原值： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 ２１０，５９３，１２９．８８ ４０，９３１，１８５．６３ ４０，３４３，９９３．１５ ２１１，１８０，３２２．３６ 机器设备 ４００，９４５，６８０．４６ ３４，３０４，７９１．１７ １７，２３６，８２６．１０ ４１８，０１３，６４５．５３ 运输设备 ２３，８４６，４１８．８３ ８，５１０，６６６．３８ ７，２２１，３８４．２３ ２５，１３５，７００．９８ 电子设备 ６０，６７３，７１３．２４ ３０９，２７０．００ １７，８２５．００ ６０，９６５，１５８．２４ 其 他 ７４１，１４４．２４ ４５８，３６４．００ ３４８，６７１．６５ ８５０，８３６．５９ 合 计 ６９６，８００，０８６．６５ ８４，５１４，２７７．１８ ６５，１６８，７００．１３ ７１６，１４５，６６３．７０ ①本期新增固定资产中有 ７７，９３３，０２２．４１ 元为在建工程转入； ②本期减少固定资产中有原值 ３４，４３８，８５７．８７ 元、净值 ３０，８７１，４３０．３４ 元系固定资产出 售， 其中主要为： Ａ 根 据 本 公 司 与 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日 在 长 春 签 定 的《 资 产 转 让 协 议 》， 公 司 将 吉 发 商 厦 大 楼 整 体 出 售 ，其 原 值 为 ２８，５９２，９１１．００ 元 ，净 值 为 ２６，３０５，４７８．１０ 元 。 Ｂ 其 他 减 少 数 均 为 公 司 转 让 原 有 子 公 司 导 致 （ 详 见 注 释 四 ）。 ③固定资产抵押情况如下： l 本 公 司 之 控 股 子 公 司 黄 龙 工 业 公 司 用 原 值 ４５２，０５０，２９８．０８ 元 ， 净 值 １８８，３４６，２０２．４２ 元的固定资产作为其短期借款的抵押物。 （２）累计折旧： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 ５１，５３９，４７２．６４ １６，４３２，０３１．７２ ４，４４３，２４４．８８ ６３，５２８，２５９．４８ 机器设备 １８７，２１６，８８３．４３ ３６，７５８，８３０．０９ ２，６３７，３４７．１８ ２２１，３３８，３６６．３４ 运输设备 １４，５４４，２２２．６５ ７，６０１，５９９．４６ ４，４３５，３２６．６９ １７，７１０，４９５．４２ 电子设备 ４１，０３２，３８２．３８ １６３，９５１．３６ １６，１７６．１６ ４１，１８０，１５７．５８ 其 他 ２８５，５０４．９９ ３２１，８６５．０４ １６７，４８１．７７ ４３９，８８８．２６ 合 计 ２９４，６１８，４６６．０９ ６１，２７８，２７７．６７ １１，６９９，５７６．６８ ３４４，１９７，１６７．０８ ＊累计折旧期初余额较上年已审数增加 １，０９７，５６７．４１ 元，原因系按新的会计准则规定对 闲置固定资产补提以前年度折旧所致，其中：补提机器设备以前年度折旧 １５５，３１２．３５ 元； 补提运输设备以前年度折旧 ９４２，２５５．０６ 元。 （３）固定资产减值准备： 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋及建筑物 ０．００ １，７８１，０００．００ １，７８１，０００．００ 机器设备 ２，７１６，６３８．３４ ７７，０００．００ ２，７１６，６３８．３４ ７７，０００．００ 运输设备 ７，４０１．２８ ７，４０１．２８ ０．００ 电子设备 ６，０６０．７０ ６，０６０．７０ ０．００ 其 他 ５０，０６０．８４ ５０，０６０．８４ ０．００ 合 计 ２，７８０，１６１．１６ １，８５８，０００．００ ２，７８０，１６１．１６ １，８５８，０００．００ 33 １０、 在建工程 期 初 数 本期增加 本期转固定资产 其他减少 期末数 资金 项目 工程名称 （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） （资本化利息） 来源 进度 （１）黄龙公司改扩建工程： 电站一号炉除尘 其他 １，３８１，３４７．９８ ５４，２９９．００ １，４３５，６４６．９８ 已完工 改造 有机肥工程 １，７３５，３１８．６３ ３，４９２，９３５．９５ ５，２２８，２５４．５８ 其他 已完工 ２６，８８２，９９０．８ 其他 淀粉糖工程 ５，１８８，３００．８６ ３２，０７１，２９１．７２ 已完工 ６ 沼气脱酸工程改 其他 ３９３，２２４．７１ １７６，０７５．００ ５６９，２９９．７１ 已完工 造 配水池工程 ６６０，７４８．３９ １５３，１６１．００ ８１３，９０９．３９ 其他 已完工 道路维修及扩建 ３８２，１９７．５７ １２１，９９２．４３ ５０４，１９０．００ 其他 已完工 （２）包装设备安装 ４００．００ １，１２６，６７７．００ １，０２５，０４７．００ １０２，０３０．００ 其他 （３）玉米深加工公司工程： 建筑安装工程 ２９，０７９，８５６．２３ ２９，０７９，８５６．２３ 其他 已完工 设备投资 ７，６９２，５９５．９４ ７，２０５，５２６．８０ ４８７，０６９．１４ 其他 已完工 待摊投资 ８，８３１，２３１．１６ ８，８３１，２３１．１６ 其他 已完工 其他投资 ７，２９７，０４１．６７ ７，２９７，０４１．６７ 其他 已完工 总计 ３１，４３６，２２８．１４ ６３，２１４，１６６．２４ ７７，９３３，０２２．４１ １６，１２８，２７２．８３ ５８９，０９９．１４ 资产减值准备 ４８７，０６９．１４ ４８７，０６９．１４ 在建工程净值 ３１，４３６，２２８．１４ １０２，０３０．００ 其他减少项目系工程建设投资在其他工程分配所致。 １１、无形资产 取得 本期摊销 累计摊销 剩余摊 项 目 原始金额 期初金额 本期增加 期末余额 方式 （或转出） （或转出） 销年限 土地使 出让 ７，０３９，８４５．００ ２，３８６，８５３．３９ ３９８，００２．２０ ５，０５０，９９３．８１ １，９８８，８５１．１９ ５年 用权 土地使 出让 １，３１０，４４５．２４ １，１５３，１９１．８４ １，１５３，１９１．８４ １，３１０，４４５．２４ ０．００ 用权 土地使 出让 ５，４４８，６６７．５０ ０．００ ５，２４６，１６７．５０ ４５１，３４０．１０ ６５３，８４０．１０ ４，７９４，８２７．４０ ４４年 用权 软 件 ９年 零９个 购入 ６，６５０．００ ０．００ ６，６５０．００ ８７５．７６ ８７５．７６ ５，７７４．２４ 月 软 件 ８年零８个 购入 ２７，９００．００ ０．００ ２６，９７０．００ ２，０９２．５０ ３，０２２．５０ ２４，８７７．５０ 月 软 件 购入 ２５，０００．００ ２４，１６６．６７ ２４，１６６．６７ ２５，０００．００ ０．００ 合 计 １３，８５８，５０７．７４ ３，５６４，２１１．９０ ５，２７９，７８７．５０ ２，０２９，６６９．０７ ７，０４４，１７７．４１ ６，８１４，３３０．３３ １２、 长期待摊费用 原始发生 本期摊销（或 累计摊销 剩余摊销 种 类 期初余额 本期增加 期末余额 额 转出） （或转出） 年限 广告设施 １５０，０００．００ １０３，０００．００ １０３，０００．００ １５０，０００．００ ０．００ 已转出 大修理费 １９４，００７．９７ ２４，２５０．９０ ２４，２５０．９０ １９４，００７．９７ ０．００ 已摊完 吹塑桶模具 １５３，８４６．１５ ０．００ １５３，８４６．１５ ２１，３６７．５５ ２１，３６７．５５ １３２，４７８．６０ ２ 年零 ７ 34 个月 装修费 ２００，０００．００ １９０，０００．００ １９０，０００．００ ２００，０００．００ ０．００ 合 计 ６９７，８５４．１２ ３１７，２５０．９０ １５３，８４６．１５ ３３８，６１８．４５ ５６５，３７５．５２ １３２，４７８．６０ １３、短期借款 借款条件 金 额 抵押借款 １９２，７００，０００．００ 信用借款 ５，６３０，０００．００ 质押借款 ２７，５００，０００．００ 合 计： ２２５，８３０，０００．００ 抵押借款均为公司以自有固定资产作为抵押取得，详见注释五－９。 质押借款系以本公司所持有的中国光大银行 １５４０ 万法人股股权作为质押取得，已于 ２００３ 年 １ 月 １６ 日提前偿还，详见注释十－２。 １４、应付帐款／预收帐款／其他应付款 公司应付款项期末余额中无应付持有本公司 ５％（含 ５％）以上表决权股份的股东单位 款项。 １５、应交税金 应交税金期末余额 ４，９４０，７６９．５５ 元，其构成如下： 税 种 金 额 应交增值税 ５，４０３，１４３．８１ 应交营业税 ０．００ 应交房产税 ４９２，５００．０６ 应交企业所得税 －１，７６８，６６２．３５ 应交个人所得税 ６６６，１４５．７８ 应交印花税 ＊１２８，３０９．１０ 应交城市维护建设税 １６，０８１．１５ 应交车船税 ３，２５２．００ 合 计 ４，９４０，７６９．５５ ＊应交印花税系公司控股子公司—黄龙食品工业有限公司本年度被当地税务机关查 补以前年度少缴税款未及交缴纳。 １６、预提费用 项 目 期末数 期初数 预提利息 ０．００ ４６，１７１，８８５．６５ 电费 ０．００ ４，０７１．６５ 配套设施费 ０．００ ５３７，９６７．２４ 维修费 ０．００ ７２，９４６．０５ 煤气安装费 ０．００ １４７，０００．００ 合 计 ０．００ ４６，９３３，８７０．５９ 35 １７、长期借款 金 额 币 种 借款条件 原 币 折人民币 美圆 ３，７６１，９７７．１０ ３１，１３９，０１３．０４ 信用借款 人民币 ６４，０００，０００．００ ６４，０００，０００．００ 质押借款 人民币 ４９，０００，０００．００ ４９，０００，０００．００ 保证借款 合 计： １４４，１３９，０１３．０４ ＊公司以所持有的黄龙食品工业有限公司股权作为质押取得农业银行长春曙光路支行 １．５ 年期借款 ６４００ 万人民币。 ＊＊吉林省开发建设投资公司提供保证形式担保为本公司在建设银行吉林省分行营业 部取得 １．５ 年期借款 ４９００ 万元人民币，已于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日提前偿还，详见注释十－３。 １８、股本 股 本 结 构 期 末 数 期 初 数 一、未上市流通股份 ①发起人股份 其中：国有持有股份 ８７，１８９，２９０．００ ８７，１８９，２９０．００ 境内法人持有股份 １７，３６１，０８０．００ １７，３６１，０８０．００ 境外法人持有股份 其他法人股份 ②募集法人股份 １５，０４３，６１０．００ １５，０４３，６１０．００ ③内部职工股 ④优先股及其他 ⑤法人股转配 ０．００ ０．００ 尚未上市流通股份合计 １１９，５９３，９８０．００ １１９，５９３，９８０．００ 二、已上市流通股份 ①境内上市人民币普通股 １１５，３１６，８８５．００ １１５，３１６，８８５．００ ②境内上市外资股 ③境外上市外资股 ④其他股份 已上市流通股份合计 １１５，３１６，８８５．００ １１５，３１６，８８５．００ 三、股 本 总 计 ２３４，９１０，８６５．００ ２３４，９１０，８６５．００ ＊原第一大股东－－吉林省开发建设投资公司已于 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日将其所持有本公司 中的 ８６９７．８４３ 万股份通过拍卖方式以 ２ 亿元价格转让给华润（集团）有限公司，由于股权 过户等相关手续尚未办理完成，尚未接到中央登记公司关于此项股权过户的通知（相关信 息已于 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日以 ３２ 号、１２ 月 ２３ 日 ３５ 号临时公告在《上海证券报》予以披露）。 １９、 资本公积 公司资本公积期末余额为 ４８９，２４５，１８２．１２ 元，其构成如下： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 ４４６，８２９，１５４．５９ ４４６，８２９，１５４．５９ 股权投资准备 １，４５５，５０７．３８ １１，８８４．２９ １，４３１，２４４．２５ ３６，１４７．４２ 关联交易差价＊ １５，７２９，１１８．９２ １５，４８２，２１１．９２ ３１，２１１，３３０．８４ 其他资本公积＊＊ １１，１６８，５４９．２７ １１，１６８，５４９．２７ 合 计 ４６４，０１３，７８０．８９ ２６，６６２，６４５．４８ １，４３１，２４４．２５ ４８９，２４５，１８２．１２ 36 ＊关联交易差价是对公司原第一大股东－－吉林省开发建设投资公司占用资金按 ６．４７４ ‰计息，超过一年期银行存款利率 １．９８％计算金额形成。 ＊＊其他资本公积是由于公司报告期内转让部分子公司（详见注释四），将相应的股权 投资准备 １，４３１，２４４．２５ 元转入其他资本公积，９，７３７，３０５．０２ 元为公司与长春市农行曙光 支行的因 ６４００ 万元人民币借款的欠息和解，免除部分利息所致。 ２０、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积金 ２５，５２０，５０７．１７ １０２，９６４．２０ ２，３６７，０９９．８７ ２３，２５６，３７１．５０ 法定公益金 １０，７１９，８０８．５８ ５１，４８２．１０ １，３８２，９９１．１３ ９，３８８，２９９．５５ 任意盈余公积 １，２０８，９５５．８３ － １，２０８，９５５．８３ 合 计 ３７，４４９，２７１．５８ １５４，４４６．３０ ３，７５０，０９１．００ ３３，８５３，６２６．８８ ＊本期减少是由于公司报告期内转让部分子公司减少盈余公积 ３，７９０，６０８．２５ 元，另外由 于公司控股子公司黄龙食品工业有限公司从 ２００２ 年 １ 月 １ 日起开始执行《企业会计制 度》而进行追溯调整增加的盈余公积 ４０，５１７．２５ 元。 ２１、未分配利润 本期未分配利润增减变化明细情况如下： 期 初 本期增加 本期减少 期末数 ３４，４６７，４１８．４７ １５４，４４６．３０ －２０７，９００，８６８．６９ －２４２，２１３，８４０．８６ 公司未分配利润期初数较上年列报数减少 ４４７，４４２．４３ 元，由以下原因所致： （１） 公司本级调整减少年初未分配利润 ９０２，６６１．６０ 元，为补提以前年度的借款利息 及冲回为投资公司担保的诉讼费。 （ ２ ） 参 股 公 司 －－－－ 深 圳 物 业 吉 发 仓 储 有 限 公 司 调 整 减 少 年 初 未 分 配 利 润 １７，０９９，１８０．８４ 元 ， 本 公 司 按 ２５ ％ 的 投 资 比 例 相 应 调 减 年 初 未 分 配 利 润 ４，２７４，７９５．２１ 元，其调整项目如下： ①补提以前年度坏帐准备调整减少 ８，３０３，２２８．０５； ②无形资产摊销调整减少 ５，６７９，１４３．５５； ③处理以前年度固定资产清理净支出调整减少 ３，１１６，８０９．２４ 元； （３）公司收到以前年度开发房产政策性返还空置商品房的营业税及附加，调增年初 未分配利润 ３，３５８，２３７．４６ 元，补交以前年度土地征用及动迁补偿费，调减年初 未分配利润 ４，３９１，７４６．９０ 元。 （ ４ ） 公 司 控 股 子 公 司 －－－－ 黄 龙 食 品 工 业 有 限 公 司 调 整 增 加 年 初 未 分 配 利 润 １１７，７７２．８６ 元 ， 本 公 司 按 ５７．１３６ ％ 的 投 资 比 例 相 应 调 增 年 初 未 分 配 利 润 ６７，２９０．７１ 元。 37 （５）由于合并范围变化编制合并报表时减少盈余公积并导致年初未分配利润增加 ３，７９０，６０８．２５ 元； （６） 会计差错更正事项调整增加年初未分配利润 １，９０５，６２４．８６ 元。 ２２、主营业务收入、成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 房地产开发企业 ３８，７５３，４３５．９２ ２１，５３５，８３５．１０ ３２，４２１，６６０．５０ １５，５３３，８６９．４８ ６，３３１，７７５．４２ ６，００１，９６５．６２ 工业企业 ９３５，６７６，５９０．６３ ８４９，３７１，７６４．７８ ８０４，６４３，３９３．９６ ７５５，２５２，５１７．３３ １３１，０３３，１９６．６７ ９４，１１９，２４７．４５ 其他行业 ８９６，８３２．００ ３，９２８，７４９．７３ ２６６，１２８．００ ４，９８９，０２３．１８ ６３０，７０４．００ －１，０６０，２７３．４５ 合 计 ９７５，３２６，８５８．５５ ８７４，８３６，３４９．６１ ８３７，３３１，１８２．４６ ７７５，７７５，４０９．９９ １３７，９９５，６７６．０９ ９９，０６０，９３９．６２ ２３、主营业务税金及附加 项 目 金 额 营业税 １，８３６，６７９．３１ 教育费附加 １０４，１４５．１０ 城建税 ２１２，３６３．６４ 合 计： ２，１５３，１８８．０５ ２４、管理费用 公司本期管理费用为－９，８１２，１４１．４２ 元，主要为公司本期现金收回部分其他应收款 转回以前年度计提的坏帐准备金 ５８，７４２，９９１．５４ 元所致。 ２５、 财务费用 项 目 金 额 利息支出 ４２，３８６，８６４．３４ 减：利息收入 １４，１３９，７５５．５５ 利息净支出 ２８，２４７，１０８．７９ 汇兑损失 １７１，７６２．７４ 减：汇兑收益 ９０，８９２．７３ 汇兑净损失 ８０，８７０．０１ 手 续 费 １０，９５３．９７ 其 他 ３２９，３６７．２１ 合 计 ２８，６６８，２９９．９８ ２６、投资收益 项 目 金 额 被投资单位损益调整 ９，３０８，８５８．３３ 股权投资差额摊销 ５６，３５６．３９ 冲回长期投资减值准备 １，０００，０００．００ 股权转让净损失 －８９５，５６０．６５ 股票投资收益 １６，４６９．６８ 合 计 ９，４８６，１２３．７５ 38 ２７、营业外收入 项 目 金 额 固定资产清理收入 １，２８８，５９５．２１ 罚款收入 ５，８１０．８０ 其 他 ５３，２４５．７５ 合 计 １，３４７，６５１．７６ ２８、营业外支出 项 目 金 额 防洪基金 ８４８，４８３．２１ 税收滞纳金 ２．２７ 罚 款 ２３６，９６９．０１ 固定资产清理损失 ３７９，１３８．９２ 诉讼费及赔偿金 １５，９１５．００ 非常损失 ２，３８５．００ 捐赠支出 ６８，０００．００ 违约金 １９６，４６６．８７ 房产销售争议损失 １００，０００．００ 其 他 ５７，７０５．４４ 合 计 １，９０５，０６５．７２ ２９、收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 公司收到其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金共计 ４５５，２７６，２６０．３８ 元， 其中主要项目如下： 项 目 金 额 吉林省政府代吉林省开发建设投资公司偿付占用资金及解除担保资金 ４３８，５６０，０００．００ 收回以前年度苏州濠吉公司欠付款项 ８，６７０，０００．００ 已转让公司本期偿还公司欠款 ４，８６６，１５８．２１ 收到参股公司还款 １，０００，０００．００ ３０、支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 公司支付其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金共计 ２４１，５８５，４７５．６３ 元， 其中主要项目如下： 项 目 金 额 付吉林省开发建设投资借款由本公司担保部分款项 １７０，１９３，８７５．００ 淀粉等商品销货运费 ６４，９３６，５７１．９３ 其他管理性支出支付的现金 ５，９９３，４００．８９ ３１、现金期初数：由于公司本期发生重大资产剥离重组事项，导致现金期初数与上年期 末数存在差异；且此事项在一定程度上影响了现金流量表补充资料的相关数据。 39 注释六：关联方关系及交易 １、关联方关系 （１）存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本企业关系 法人代表 注册地 主营业务 投资控股及 华润（集团）有限公司 第一大股东 陈新华 香港湾仔港湾道 26 号 物业出租 黄龙食品工业有限公司 子公司 刘少敏 长春人民大街 １１３－１ 号 玉米深加工 吉林省吉发包装有限责任公司 子公司 王忠昌 东丰县东丰镇东门外路 １６ 号 包装制品 吉林玉米深加工科技开发 子公司 姜少华 长春经济开发区东盛大街 ３４５ 号 玉米深加工 有限责任公司 淀粉及淀粉 吉林省吉发改性淀粉有限公司 子公司 李满东 长春经济开发区东盛大街 ３４５ 号 衍生物 ＊公司原第一大股东 －吉林省开发建设投资公司已将所持公司股权转让给华润（集团）有限公司，但 由于其以前年度与本公司重大资金往来事项的存在，本期仍将其与公司存在的往来事项作为本期关联交 易进行列报。 ［详见下列 ２ 之（１）、（２）、（３）］ （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 华润（集团）有限公司 ＨＫＤ９，０００，０００，０００．００ ＨＫＤ９，０００，０００，０００．００ 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ ＵＳＤ５４，０５３，３００．００ 吉林省吉发包装有限责任公司 ＲＭＢ７，０００，０００．００ ＲＭＢ７，０００，０００．００ 吉林玉米深加工科技开发有限责任公司 ＲＭＢ１２，９００，０００．００ ＲＭＢ１２，９００，０００．００ 吉林省吉发改性淀粉有限公司 ＲＭＢ１，２００，０００．００ ＲＭＢ１，２００，０００．００ （３）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 本年增（减）（万 企业名称 年初数（万元） 年末数（万元） 元） 华润（集团）有限公司 ＲＭＢ８４９７．８４３０ ＲＭＢ８４９７．８４３０ ３７．０３％ 黄龙食品工业有限公司 ＵＳＤ３０８８．３８９４ ５７．１３６％ ＵＳＤ３０８８．３８９４ ５７．１３６％ 吉林省吉发包装有限责任公司 ＲＭＢ６６５．００００ ９５．００％ ＲＭＢ６６５．００００ ９５．００％ 吉林玉米深加工科技开发有限责任公司 ＲＭＢ２０４３．０４８０ ＲＭＢ２０４３．０４８０ ９５．００％ 吉林省吉发改性淀粉有限公司 ＲＭＢ１０．０９９０ ＲＭＢ１０．０９９０ ９５．００％ （４）不存在控制关系的关联方： 关联方名称 与本企业关系 深圳物业吉发仓储有限公司 参股公司 长春百事可乐饮料有限公司 参股公司 ２、关联方交易 （１）应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 ２００１．１２．３１ ２００２．１２．３１ 其它应收款 ＊吉林省开发建设投资公司 ３１１，１２４，９０４．０８ ０．００ 应收帐款 ＊＊吉林省开发建设投资公司 ２６，２５１，９４９．２６ ０．００ 其他应付款 ＊＊＊吉林省开发建设投资公司 ３０，４００，０００．００ ０．００ 40 ＊其它应收款中原第一大股东－－吉林省开发建设投资公司欠款系垫付往来款及应收 的资金占用费，本期已通过如下三种方式分次收回： 占用单位 与本公司关系 偿还方式 偿还金额 备注 吉林省开发建设投 以固定资产代还 因其为本公司借款担保，以其自有房产 原第一大股东 ４５，２１４，３７９．００ 资公司 本公司借款 抵偿本公司在农行长春曙光支行之借款 以股权投资抵欠 以其对吉林玉米深加工科技开发有限责任公司、 同上 原第一大股东 ２４，４７５，９６８．６３ 款 吉林省吉发改性淀粉有限公司的投资抵还欠款 原第一大股东 同上 现金 在公司资产重组中由省政府代还 ２６０，２５１，７１９．９２ 同上 原第一大股东 以债权冲抵 １，１６２，３５１．３６ 以公司欠付其办公室款项对抵 ＊＊应收帐款中吉林省开发建设投资公司欠款系吉林省开发建设投资公司欠本公司 购房款，在本期已一并转让给吉林吉华经贸中心。 ＊＊＊其他应付款为公司全资子公司深圳卓立工贸公司以前年度占用吉林省开发建设 投资公司所发行债券款形成，在本期已一并转让给吉林省吉华经贸中心。 （２）收取资金占用费 公司对原第一大股东－－吉林省开发建设投资公司占用本公司资金按银行同期贷款利 率计算收取资金占用费，其收取情况如下： 关联公司名称 ２００２ 年 ２００１ 年 吉林省开发建设投资公司 ＊２２，０８３，５０４．９０ ２０，８６９，５１４．８３ ＊公司本期计收的资金占用费 ２２，０８３，５０４．９０ 元中，有 １５，４８２，２１１．９２ 元应计入 “资本公积－关联往来差价”中，另 ５，３８７，３０２．９１ 元计入本期损益。 （ ３） 其 他 应 披 露 关 联 事 项 上年已披露所有担保事项在本期均已经法院判决或裁定解除担保 责 任 。 （详 见 注 释 九 ） 注释七：承诺事项 截止本会计报表签发之日，公司无重大承诺事项。 注释八：或有事项 截止本会计报表签发之日，公司无重大或有事项。 注释九：其他重要事项 1、 公 司 本 期 发 生 重 大 资 产 剥 离 重 组 事 项 ： A： 据 本 公 司 与 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 于 ２００２ 年 １１ 月 ２１ 日 在 长 春 签 定 的 《 资 产 转 让 协 议 》， 公 司 将 下 述 资 产 有 偿 转 让 给 吉 林 省 吉 华 经 贸 中心，故下述公司本期不再纳入合并范围： ａ） 所 有 本 级 企 业 ： 吉 林 省 吉 发 房 地 产 综 合 开 发 公 司 、 吉 林 省 吉 发 塑料门窗厂之全部股权； ｂ） 所 持 有 全 资 子 公 司 ： 吉 林 省 吉 发 汇 业 发 展 公 司 、 深 圳 卓 立 工 贸 公司、吉林省吉发农副产品有限公司、吉林省吉发集团淀粉糖 厂、长春吉发百乐饮料有限公司之全部股权； ｃ） 所 持 有 控 股 外 商 投 资 企 业 ： 吉 林 省 糖 谷 食 品 有 限 公 司 、 吉 林 省 瑞龙波营养食品有限公司、深圳海王童爱制药有限公司之股权； ｄ） 所 拥 有 房 产 － 吉 发 商 厦 整 体 （ 原 值 ２８５９．２９ 万 元 ， 净 值 41 ２６３０．５５ 万 元 ）。 吉 林 省 吉 华 经 贸 中 心 同 意 受 让 上 述 资 产 ，将 于 ２００３ 年 ６ 月 ３０ 日、 ２００４ 年 ６ 月 ３０ 日、 ２００５ 年 ６ 月 ３０ 日 分 三 次 分 别 支 付 现 金 ７６００ 万、 ５０００ 万 、５０００ 万 元 人 民 币 （ 总 款 １．７６ 亿元人民币），并由吉林粮食集 团 以 其 所 持 有 的 中 外 合 资 企 业 －吉 粮 赛力事达玉米工业有限公司 ４９％股 权 对 前 述 转 让 事 项 进 行 股 权 质 押 。上述转让交易已经公司于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日 召 开 的 临 时 股 东 大 会 表 决 通 过 ， 相 关 产 权 权 属 正 在 办 理 中 。 Ｂ： 原第一大股东以股权投资偿还占用本公司资金事项： 根据公司与吉林省开发建设投资公司于长春签署的《债务清偿协 议 》， 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 以 其 所 持 有 吉 林 省 玉 米 深 加 工 科 技 开 发 有 限 责 任 公 司 １００％股权中的 ９５％部 分 、 吉 林 省 吉 发 改 性 淀 粉 有 限 公 司 ９５％股权（其余 ５％股 份 为 吉 发 食 品 工 业 公 司 所 持 有 ） 抵 付 其 所 占 用 本 公 司 资 金 ２４４７．６０ 万 元 。 前 述 受 让 交 易 业 已 经 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ２３ 日 召开的临时股大会表决通过，相关股权变动手续正在办理中，变动后公 司 持 有 前 述 二 公 司 ９５％股 权 。 另 外 ， 吉 林 省 吉 发 包 装 有 限 公 司 接 受 该 前 述 二 公 司 的 剩 余 ５％股 权 （详 见 注 释 四 ）。 ２、公司原第一大股东 — —吉林省开发建设投资公司于 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日将所持有本公司股权 ８６９７．８４３ 万 股 通 过 拍 卖 形 式 有 偿 转 让 给 华 润 （集 团）有限公司。转让后，华润 （集团 ）有 限 公 司 成 为 本 公 司 第 一 大 股 东 。相 关 事 项 本 公 司 已 于 ２００２ 年 １２ 月 ７ 日 在 上 海 证 券 报 作 了 编 号 为“ 临 ： ２００２－０３１” 的 提 示 性 公 告 。 ３、 公 司 为 原 第 一 大 股 东 －－－－吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 担 保 情 况 ： （ １） 公 司 为 原 第 一 大 股 东 —— 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 在 中 国 工 商 银 行 长 春 市 光 明 路 支 行 贷 款 ７２０ 万美元提供担保，２０００ 年 １ 月此项贷款 到期未予偿还，经吉林省高级人民法院（２０００）吉经初字第 ９７ 号民事判决书 判决吉林省开发建设投资公司偿还借款本金 ７２０ 万美元、利息 ７９１，８３０．１４ 万 美元（计至 ２００１ 年 ３ 月 ３０ 日）、３ 月 ３１ 日至判决执行之日止按同期银行贷款利 率计算的利息及诉讼费用人民币 ６３５，１００．００ 元，由本公司承担连带责任。公 司不服一审判决，于 ２００１ 年 ６ 月 １３ 日向中华人民共和国最高人民法院提起诉 状。经中华人民共和国最高人民法院 ２００２ 年 ２ 月 １ 日（２００１）民二终字第 １８６ 号民事判决书判决吉林省开发建设投资公司偿还上述贷款并由公司承担上述 债务 ５０％比例的连带赔偿责任，赔偿金额 ３０，３６７，２３０．００ 元，２００２ 年，此项赔 偿款已由省级财政部门代为解决 ，经吉林省高级人民法院 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日（２００２）吉执字第 ３０ 号民事裁定书裁定公司上述连带赔偿责任解除。 （２）公司为原第一大股东——吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 在农行吉林省分 行营业部（现农行长春解放大路支行）贷款 １８０９６ 万元人民币提供担保，吉 林 省开发建设投资公司因该项贷款逾期未还而被起诉。经吉林省高级人民 法 院 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日（ ２００２） 吉 民 二 初 字 第 ２８ 号 民 事 裁 定 书 裁 定 本 公司对上述借款中本金 １７４９６ 万元、利息 ３２，８４０，１２０．７９ 元承担连带赔偿责任， 并对案件受理费 ４４０，５８８．４０ 元承担连带支付责任。２００２ 年 １２ 月 ２４ 日经吉林 省高级人民法院（２００３）吉执字第 １ 号民事裁定书裁定（２００２）吉 民 二 初 字 第 ２８ 号 民 事 裁 定 书 终 结 执 行 （总计连带赔偿金额 ７２，４００，０００．００ 元均由吉 林省财政部门划转）。 （ ３） 公 司 为 原 第 一 大 股 东 —— 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 所 属 子 公 司 吉林省吉发企业总公司进出口公司在中国农业银行长春市北安路支行 （ 原 长 春 市 分 行 营 业 部 ） 贷 款 ４４５ 万美元提供担保，吉林省开发建设投 42 资公司因该项贷款逾期未还而被起诉，２００２ 年 １２ 月 １６ 日 经 吉 林 省 高 级 人 民 法 院 （ ２００２） 吉 民 初 字 第 ３８ 号 民 事 判 决 书 判 决 由 于 中 国 农 业 银 行 长春市北安路支行在保证期内没有向本公司主张权利，本公司的此项保 证责任予以免除。 （ ４） 公 司 为 原 第 一 大 股 东 —— 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 在 中 国 建 设 银 行 吉 林 省 分 行 营 业 部 贷 款 人 民 币 ８０７０ 万 元 提 供 担 保 ， 吉 林 省 开 发 建 设 投 资公 司 因 该 贷 款 逾 期 而 被 起 诉 ， 经 吉 林 省 高 级 人 民 法 院 ２００２ 年 ９ 月 １０ 日（ ２００２）吉 民 二 初 字 第 ３０ 号 民 事 判 决 书 判 决 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 偿 还 贷 款 本 金 ８０７０ 万元、利 息 ２７，４３５，９０１．５３ 元（ 暂 计 算 至 ２００２ 年 ６ 月 ２０ 日 ），本 公 司 对 上 述 还 款 义 务 中 不 能 清 偿 部 分 的 ５０％承担连带 赔偿责任，并对案件受理费 ２７５，３４４．７５ 元承担连带支付责任。 ２００２ 年 １２ 月 ２４ 日 经 吉 林 省 高 级 人 民 法 院 （ ２００３）吉执字第 ２ 号 裁 定 书 裁 定 （ ２００２） 吉 民 二 初 字 第 ３０ 号 民 事 判 决 书 终 结 执 行 （ 总 计 连 带 赔 偿 金 额 ４２，３５０，０００．００ 元 均 由 吉 林 省 财 政 部 门 划 转 ）。 （ ５） 公 司 为 原 第 一 大 股 东 —— 吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 在 中 国 光 大 银行长春市分行贷款 ４５０ 万元人民币、 ６０５ 万 美 元 提 供 担 保 ， 所 有 贷 款 均 已 到 期 未 清 偿 。 ２００１ 年 ９ 月 １８ 日 经 吉 林 省 高 级 人 民 法 院 （２００１） 吉 经初字第 １７ 号 民 事 判 决 书 判 决 借 款 人 偿 还 借 款 本 息 及 ２７２，９００ 元 诉 讼 费人民币，本公司承担连带责任。２００２ 年 １２ 月 １７ 日 经 吉 林 省 高 级 人 民 法 院 （ ２００２）吉执字第 ９３ 号民事裁定书裁定上述为 ６０５ 万 美 元 提 供 担 保的连带赔偿责任解除，并承担一半数额的本金（折合人民币 ２５，０７６，６４５．００ 元 ）；另 为 ４５０ 万 元 人 民 币 提 供 担 保 的 连 带 赔 偿 责 任 由 于 中国光大银行长春市分行在保证期内没有向本公司主张权利，本公司的 此项保证责任予以免除。 （ ６）公司为原第一大股东 — —吉 林 省 开 发 建 设 投 资 公 司 发 行 的 味 精 、 甘 油 项 目 ５０００ 万元债券额度提供担保，该债券于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日 到 期 ， 已 于 ２００２ 年 １２ 月 ９ 日 兑 付 结 束 ， 该 项 责 任 解 除 。 以上所有已支付连带责任款项均由吉林省财政部门代吉林省开发 建设投资公司划转。 ４、 公 司 为 控 股 子 公 司 －－－黄 龙 食 品 工 业 公 司 在 中 国 交 通 银 行 长 春 大 街 支行的流动资金贷款七笔计 ７０００ 万 元 提 供 保 证 担 保 ，２００２ 年 ７ 月 偿 还 借 款 １４００ 万元，次后相继归还银行到期借款计 １９５０ 万元，至 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日 担 保 总 额 为 ３６５０ 万 元 。 后 应 中 国 交 通 银 行 长 春 大 街 支 行 对 借 款 的 要 求 ， 自 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日起，已将剩余保证担保贷款变更 为抵押贷款。至此，公司为其贷款的担保责任解除。详见五－９、五 －１３。 ５、 公 司 为 控 股 子 公 司 －－－吉 林 省 东 丰 包 装 有 限 公 司 在 东 丰 县 农 行 贷 款 五 笔 计 ６１５ 万 元 贷 款 提 供 保 证 担 保 ，２００２ 年 １１ 月 偿 还 借 款 １００ 万元，年 末 尚 有 ５１５ 万 元 担 保 责 任 。 注释十：期后事项 １、 公 司 为 原 全 资 子 公 司 －深 圳 卓 立 工 贸 公 司 在 深 圳 发 展 银 行 长 城 大厦 支 行 ２８０ 万元人民币流动资金货款、在广东发展银行深圳分行华富支行 ４００ 万 元 人 民 币 流 动 资 金 贷 款 担 保 ，其中深圳发展银行长城大厦支行 ２８０ 万元人 民 币 流 动 资 金 货 款 已 于 ２００３ 年 ２ 月 ２７ 日偿还完毕，公 司 担 保 事 项 自 然 解 除 。 ２、 公 司 对 交 通 银 行 长 春 大 街 支 行 的 ２７５０ 万 元 人 民 币 短 期 借 款 已 于 ２００３ 年 １ 月 １６ 日 提 前 偿 还 ， 同 时 ， 以 公 司 持 有 的 中 国 光 大 银 行 １５４０ 万法 人股股权质押解除手续正在办理之中。 43 ３、 公 司 对 中 国 建 设 银 行 吉 林 省 分 行 营 业 部 的 ４９００ 万 元 人 民 币 中 长 期 借 款 已 于 ２００３ 年 １ 月 １４ 日 提 前 偿 还 ， 同 时 ， 公 司 原 第 一 大 股 东－－－吉林 省开发建设投资公司为本公司该笔贷款所做的保证担保自动解除。 注释十一：母公司会计报表注释 １、应收帐款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 ０．００ － ０．００ ６，８３１，６９４．３５ １２．３３％ ３４１，５８４．７２ 一至二年 ０．００ － ０．００ ９，８３３，７９７．８６ １７．７６％ ５９０，０２７．８７ 二至三年 ０．００ － ０．００ ２７，０１８，６１０．４６ ４８．７９％ ５，３１１，７２２．７５ 三年以上 ０．００ － ０．００ １１，６９８，０３７．２６ ２１．１２％ ３，２４７，２５１．６１ 合 计 ０．００ － ０．００ ５５，３８２，１３９．９３ １００．００％ ９，４９０，５８６．９５ ２、其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 百分比 坏帐准备 金 额 百分比 坏帐准备 一年以内 １８４，８１９，６００．０９ ９６．１３％ ８，９１６，３２０．２５ ２０１，７６９，２５６，９１ ３９．７９％ ３，１６１，９６５．５６ 一至二年 １８５，１２９．１７ ０．１０％ １１，１０７．７６ ７８，９１４，２９８．９０ １５．５６％ １５，４２８，９２３．２４ 二至三年 ０．００ ０．００％ ０．００ ２１９，８５１，２１６．９１ ４３．３６％ ４２，５５３，７５３．９２ 三年以上 ７，２４７，６５５．９２ ３．７７％ ２４８，７１５．２７ ６，５２８，９０３．８１ １．２９％ ２，０５６，１２４．７２ 合 计 １９２，２５２，３８５．１８ １００．００％ ９，１７６，１４３．２８ ５０７，０６３，６７６．５３ １００．００％ ６３，２００，７６７．４４ ＊期末其他应收款项前五名合计金额为 １７９，１３７，０３１．３６ 元，占其他应收款总额 ９３．１８ ％。 ＊＊期末数较上年数有大幅度减少，主要原因系公司本期在重大资产剥离重组中将原母 公司重要组成子企业—吉林省吉发房地产综合开发公司、吉林省吉发塑料门窗厂有偿转给 吉林省吉华经贸中心所致。 ３、长期投资 （１）分项列示： 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 长期股权投资 ３２４，５９１，２１２．４６ ７，８０６，６８６．３８ －１５，０２５，８２７．８７ ３４７，４２３，７２６．７１ 长期债权投资 合 计 ３２４，５９１，２１２．４６ ７，８０６，６８６．３８ －１５，０２５，８２７．８７ ３４７，４２３，７２６．７１ 本期减少原因详见“注释四”、“注释九－１” （２）长期股权投资： ① 股票投资： 被投资单位名称 股份类别 股 数 占被投资单位股权比例 投资金额 交通银行 法人股 ７，１４５，０５０．００ ０．０４％ ７，１４５，０５０．００ 中国光大银行 法人股 １５，４００，０００．００ ０．２６％ １８，０００，０００．００ 中国太平洋保险公司 法人股 １，０００，０００．００ ０．０５％ １，１６０，０００．００ 吉林化纤股份有限公司 法人股 ６，１２０，０００．００ １．６２％ １６，２８８，９９２．００ 合 计 ４２，５９４，０４２．００ 44 ② 其他股权投资： 投资 所占股权 被投资单位名称 投资金额 本期权益 累计权益 本期转出 期末余额 期限 比例 深圳物业吉发仓储有限公司 ２５年 １４，９７５，５７４．４０ ２５．００％ －４，８１５，８３２．１７ －２，１７５，１７９．６１ １２，８００，３９４．７９ 深圳海王童爱制药有限公司 ２０年 ３３，２００，０００．００ ２７．５０％ －１，８７２，７２１．６５ －２４，３８９，９４２．０５ ８，８１０，０５７．９５ ０．００ 长春百事可乐饮料有限公司 ５０年 ４８，８７５，６２４．９１ ２９．３０３３％ １１，７２２，６１６．９４ １１，８９５，２４８．５３ ３，００３，５９０．０１ ５７，７６７，２８３．４３ 长春百乐饮料有限公司 ４，０００，０００．００ １００．００％ ４，０００，０００．００ ０．００ 吉林省瑞龙波食品公司 ５，０００，０００．００ ７１．４３％ －１，２０６，４５１．７３ －２，４７７，５９９．８４ ２，５２２，４００．１６ ０．００ 吉林省吉发汇业发展公司 ３，０００，０００．００ １００．００％ ６４，２１６．３５ －５４，８３８．１２ ２，９４５，１６１．８８ ０．００ 深圳卓立工贸公司 １０，０００，０００．００ １００．００％ －７，６６５，６９３．８０ －８８，３７６，０８８．４０ －７８，３７６，０８８．４０ ０．００ ＊黄龙食品工业有限公司 ２７３，０６１，３１５．５２ ５７．１３６％ －１０，０２９，６９７．１９ －２８，９９４，８２５．８８ ３８，６８１，５１７．７６ ２０５，３８４，９７１．８８ 吉林省吉发包装有限责任公司 ６，６５０，０００．００ ９５．００％ １，０２９，６４２．０４ ２，４９２，６００．５８ ８７５，１９５．７３ ８，２６７，４０４．８５ 吉林省糖谷食品有限公司 ８，０００，０００．００ ７５．００％ １７４，３６７．６４ －２，０８９，７７１．０５ ５，９１０，２２８．９５ ０．００ 吉林省吉发农副产品 贸易 ４５０，０００．００ ９９．００％ －１８６，３０２．８８ －３，８９８，９０６．１０ －３，４４８，９０６．１０ ０．００ 有限 公司 吉林省立发物业管理有限责任 ９９０，０００．００ ９０．００％ －３５５，２２５．２６ －８８２，６２９．４２ １０７，３７０．５８ ０．００ 公司 吉林玉米深加工科技开发有限 ２０，４３０，４７９．９２ ９５．００％ ２０，４３０，４７９．９２ 责任公司 吉林省吉发改性淀粉有限公司 １００，９９０．０４ ９５．００％ １００，９９０．０４ 合 计 ４２８，７３３，９８４．７９ －１３，１４１，０８１．７１ －１３８，９５１，９３１．３６ －１４，９６９，４７１．４８ ３０４，７５１，５２４．９１ ＊公司所持有的黄龙食品工业有限公司股权已被作为农业银行长春曙光路支行 １．５ 年期 ６４００ 万人民币借款的质押。 ③股权投资差额： 被投资单位名称 投资期 初始差额 所占股权比 本期摊销 累计摊销 摊余差额 限 例 吉林省吉发包装有限公司 未设定 －５６３，５６３．８９ ９５％ －５６，３５６．３９ －２２５，４２５．５６ －３３８，１３８．３３ 吉林玉米深加工科技开发有限 未设定 －８３９，９９７．１１ ９５％ －８３９，９９７．１１ 责任公司 吉林省吉发改性淀粉有限公司 未设定 １，２５６，２９５．２４ ９５％ １，２５６，２９５．２４ 合 计 －１４７，２６５．７６ －５６，３５６．３９ －２２５，４２５．５６ ７８，１５９．８０ ４、投资收益 项 目 金 额 被投资单位损益调整 ７，０２０，３２６．９３ 股权投资差额摊销 ５６，３５６．３９ 股权投资转让收益 －８９５，５６０．６５ 冲回长期投资减值准备 １，０００，０００．００ 合 计 ７，１８１，１２２．６７ 四、补充资料 １、利润表附表（附后） ２、资产减值准备明细表（附后） 45 合并资产负债表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 312,520,919.29 70,150,996.67 短期投资 48,572.87 应收票据 2 79,875,142.53 44,936,856.31 应收股利 3,590.00 791,298.42 应收利息 应收帐款 3 38,501,173.90 119,589,686.01 其他应收款 4 181,954,765.96 345,930,763.52 预付帐款 5 1,907,211.87 45,839,762.78 应收补贴款 存货 6 123,787,195.67 369,431,864.95 待摊费用 7 945,457.83 1,259,299.68 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 739,495,457.05 997,979,101.21 长期投资： 长期股权投资 8 113,239,880.02 123,546,810.34 长期债权投资 长期投资合计 113,239,880.02 123,546,810.34 其中：合并价差 78,159.80 -394,489.72 固定资产： 固定资产原价 9 716,145,663.70 696,800,086.65 减：累计折旧 9 344,197,167.08 293,520,898.68 固定资产净值 9 371,948,496.62 403,279,187.97 减：固定资产减值准备 9 1,858,000.00 2,780,161.16 固定资产净额 9 370,090,496.62 400,499,026.81 工程物资 在建工程 10 102,030.00 31,436,228.14 固定资产清理 固定资产合计 370,192,526.62 431,935,254.95 无形资产及其他资产： 无形资产 11 6,814,330.33 3,564,211.90 长期待摊费用 12 132,478.60 317,250.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 6,946,808.93 3,881,462.80 递延税项： 递延税款借项 资产总计 1,229,874,672.62 1,557,342,629.30 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 46 合并资产负债表（续） 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 负债和所有者权益 注释 2002 年 12 月 31 日2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 13 225,830,000.00 303,330,000.00 应付票据 应付帐款 14 66,248,348.72 119,517,990.19 预收帐款 14 32,135,503.08 38,863,646.88 应付工资 426,524.59 1,868,653.58 应付福利费 1,507,755.13 1,081,743.80 应付股利 1,419,200.45 1,373,137.52 应交税金 15 4,940,769.55 21,087,887.79 其他应交款 12,686.51 430,459.01 其他应付款 14 60,396,768.92 157,479,081.60 预提费用 16 46,933,870.59 预计负债 一年内到期的长期负债 77,289,330.80 其他流动负债 流动负债合计 392,917,556.95 769,255,801.76 长期负债： 长期借款 17 144,139,013.04 155,906,187.55 应付债券 9,000.00 9,000.00 长期应付款 4,177,600.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 144,148,013.04 160,092,787.55 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 537,065,569.99 929,348,589.31 少数股东权益 142,700,297.32 133,386,520.95 所有者权益： 股本 18 234,910,865.00 234,910,865.00 减:已归还投资 股本净额 234,910,865.00 234,910,865.00 资本公积 19 489,245,182.12 464,013,780.89 盈余公积 20 33,853,626.88 37,449,271.58 其中：法定公益金 20 9,388,299.55 10,719,808.58 未分配利润 21 -207,900,868.69 -241,766,398.43 所有者权益合计 550,108,805.31 494,607,519.04 负债和所有者权益总计 1,229,874,672.62 1,557,342,629.30 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 47 合 并 利 润 表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 人民币：元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 22 975,326,858.55 874,836,349.61 减：主营业务成本 22 837,331,182.46 775,775,409.99 主营业务税金及附加 23 2,153,188.05 1,502,274.86 二、主营业务利润 135,842,488.04 97,558,664.76 加：其他业务利润 2,417,556.17 2,692,497.53 减：营业费用 87,913,489.99 80,378,949.64 管理费用 24 -9,812,141.42 117,632,800.73 财务费用 25 28,668,299.98 38,056,843.86 三、营业利润 31,490,395.66 -135,817,431.94 加：投资收益 26 9,486,123.75 -24,549,817.73 补贴收入 营业外收入 27 1,347,651.76 59,962.16 减：营业外支出 28 1,905,065.72 1,954,227.90 四、利润总额 40,419,105.45 -162,261,515.41 减：所得税 少数股东收益 5,951,686.98 -21,147,098.48 五、净利润 34,467,418.47 -141,114,416.93 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -895,560.65 -26,133,968.59 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 48 合并利润分配表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、净利润 34,467,418.47 -141,114,416.93 加：年初未分配利润 -242,213,840.86 -100,507,820.01 其他转入 二、可供分配的利润 -207,746,422.39 -241,622,236.94 减：提取法定盈余公积 102,964.20 96,107.66 提取法定公益金 51,482.10 48,053.83 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -207,900,868.69 -241,766,398.43 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -207,900,868.69 -241,766,398.43 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 49 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,030,384,822.92 收到的税费返还 519,613.70 收到的其他与经营活动有关的现金 29 455,276,260.38 455,168,143.17 现金流入小计 1,489,096,908.58 455,168,143.17 购买商品、接受劳务支付的现金 771,341,780.07 支付给职工以及为职工支付的现金 26,564,886.50 798,445.52 支付的各项税款 49,899,279.18 221,525.85 支付的其他与经营活动有关的现金 30 241,585,475.63 167,772,571.60 现金流出小计 1,092,307,632.96 168,792,542.97 经营活动产生的现金流量净额 396,789,275.62 286,375,600.20 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 500,000.00 分得股利或利润所收到的现金 4,475,086.85 4,475,086.85 取得投资收益收到的现金 248,678.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 78,678.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,223,764.85 5,053,764.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 11,547,594.98 49,156.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 11,547,594.98 49,156.00 投资活动产生的现金流量净额 -6,323,830.13 5,004,608.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 282,730,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 282,730,000.00 偿还借款所支付的现金 381,644,711.26 57,114,060.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 40,633,770.75 31,436,395.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 422,778,482.01 88,550,455.56 筹资活动产生的现金流量净额 -140,048,482.01 -88,550,455.56 四、汇率变动对现金的影响 179.67 五、现金及现金等价物净增加额 250,417,143.15 202,829,753.49 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 50 现金流量表补充资料 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34,467,418.47 34,467,418.47 加：少数股东收益 5,951,686.98 加：计提的资产减值准备 -51,350,470.57 -49,446,500.16 固定资产折旧 50,199,203.20 1,177,902.18 无形资产摊销 511,743.81 1,800.00 待摊费用的减少(减增加) 244,155.79 40,000.00 长期待摊费用摊销(减增加) 326,033.34 157,373.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -21,896,199.87 -21,896,199.87 固定资产报废损失 -145,540.04 -513,062.38 预提费用的增加(减减少) 75,890.55 财务费用 32,028,979.31 16,798,382.96 投资损失（减收益） -9,486,123.75 -7,181,122.67 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 45,088,966.64 经营性应收项目的减少（减增加） 365,396,513.73 355,280,812.13 经营性应付项目的增加（减减少） -54,622,981.97 -42,511,203.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 396,789,275.62 286,375,600.20 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 接受捐赠非现金资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 312,520,919.29 203,850,356.78 减：货币资金的期初余额 31 62,103,776.14 1,020,603.29 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 250,417,143.15 202,829,753.49 *所附注释均系会计报表重要组成部分 单位负责人 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 51 资产负债表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 资 产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 203,850,356.78 6,304,282.13 短期投资 应收票据 应收股利 1,906,535.46 56,486,388.50 应收利息 应收帐款 1 45,891,552.98 其他应收款 2 183,076,241.90 443,862,909.09 预付帐款 36,356,903.92 应收补贴款 存货 102,300,103.54 待摊费用 10,695.24 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 388,833,134.14 691,212,835.40 长期投资： 长期股权投资 3 347,423,726.71 324,591,212.46 长期债权投资 长期投资合计 347,423,726.71 324,591,212.46 其中：合并价差 78,159.80 -394,489.72 固定资产： 固定资产原价 3,882,871.99 43,929,158.43 减：累计折旧 1,908,204.45 8,257,852.21 固定资产净值 1,974,667.54 35,671,306.22 减：固定资产减值准备 2,780,161.16 固定资产净额 1,974,667.54 32,891,145.06 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 1,974,667.54 32,891,145.06 无形资产及其他资产： 无形资产 1,177,358.51 长期待摊费用 190,000.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,367,358.51 递延税项： 递延税款借项 资产总计 738,231,528.39 1,050,062,551.43 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 52 资产负债表（续） 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 负债和所有者权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 27,500,000.00 77,500,000.00 应付票据 应付帐款 34,392,767.48 预收帐款 22,917,468.10 应付工资 1,702,975.06 应付福利费 -326,266.56 -651,279.64 应付股利 1,371,120.00 1,371,120.00 应交税金 -1,764,289.29 12,953,786.42 其他应交款 422,314.05 其他应付款 48,333,158.93 146,404,213.62 预提费用 46,862,298.94 预计负债 一年内到期的长期负债 77,275,540.00 其他流动负债 流动负债合计 75,113,723.08 421,151,204.03 长期负债： 长期借款 113,000,000.00 113,000,000.00 应付债券 9,000.00 9,000.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 113,009,000.00 113,009,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 188,122,723.08 534,160,204.03 少数股东权益 所有者权益： 股本 234,910,865.00 234,910,865.00 减:已归还投资 股本净额 234,910,865.00 234,910,865.00 资本公积 489,245,182.12 464,013,780.89 盈余公积 29,908,071.15 29,908,071.15 其中：法定公益金 9,012,791.04 9,012,791.04 未分配利润 -203,955,312.96 -212,930,369.64 所有者权益合计 550,108,805.31 515,902,347.40 负债和所有者权益总计 738,231,528.39 1,050,062,551.43 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 53 利 润 表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 22,231,833.13 减：主营业务成本 16,290,741.27 主营业务税金及附加 1,230,764.85 二、主营业务利润 4,710,327.01 加：其他业务利润 1,071,107.94 894,226.64 减：营业费用 1,450,992.27 管理费用 -29,367,355.77 19,787,788.20 财务费用 3,514,602.29 10,246,162.62 三、营业利润 26,923,861.42 -25,880,389.44 加：投资收益 4 7,181,122.67 -111,688,401.91 补贴收入 营业外收入 363,062.38 减：营业外支出 628.00 648,111.77 四、利润总额 34,467,418.47 -138,216,903.12 减：所得税 少数股东收益 五、净利润 34,467,418.47 -138,216,903.12 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 补充资料： 项 目 注释 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -895,560.65 -26,133,968.59 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 54 利润分配表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 注释 2002 年度 2001 年度 一、净利润 34,467,418.47 -138,216,903.12 加：年初未分配利润 -238,422,731.43 -74,713,466.52 其他转入 二、可供分配的利润 -203,955,312.96 -212,930,369.64 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -203,955,312.96 -212,930,369.64 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 -203,955,312.96 -212,930,369.64 *所附注释系会计报表重要组成部分 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 55 股东权益增减变动表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 234,910,865.00 234,910,865.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 234,910,865.00 234,910,865.00 二、资本公积： 年初余额 16 464,013,780.89 446,829,154.59 本年增加数 17 26,662,645.48 17,184,626.30 其中：股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 11,884.29 1,455,507.38 拨款转入 22 关联交易差价 23 15,482,211.92 外币资本折算差额 24 其他资本公积 30 11,168,549.27 15,729,118.92 本年减少数 40 1,431,244.25 其中：转增股本 41 年末余额 45 489,245,182.12 464,013,780.89 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 26,729,463.00 26,598,052.86 本年增加数 47 102,964.20 131,410.14 其中：从净利润中提取数 48 102,964.20 其中：法定盈余公积 49 102,964.20 96,107.66 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 2,367,099.87 其中：弥补亏损 55 转赠股本 56 分派股票股利 57 年末余额 62 24,465,327.33 26,729,463.00 其中：法定盈余公积 63 23,256,371.50 25,520,507.17 储备基金 64 企业发展基金 65 四、法定公益金 年初余额 66 10,719,808.58 10,671,754.75 本年增加数 67 51,482.10 48,053.83 其中：从净利润中提取数 68 51,482.10 48,053.83 本年减少数 70 1,382,991.13 其中：集体福利支出 71 年末余额 75 9,388,299.55 10,719,808.58 五、未分配利润 年初未分配利润 76 -242,213,840.86 -100,507,820.01 本年净利润 77 34,467,418.47 -141,114,416.93 本年利润分配 78 154,446.30 144,161.49 年末未分配利润 80 -207,900,868.69 -241,766,398.43 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 56 利润表附表 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 2002 年利润 净资产收益率％ 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 24.69 26.56 0.5783 0.5783 营业利润 5.72 6.16 0.1341 0.1341 净利润 6.27 6.74 0.1467 0.1467 扣除非经常性损益后的净利润 5.40 5.81 0.1264 0.1264 资产减值准备明细表 2002 年 12 月 31 日 编制单位：吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 单位：人民币/元 项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 89,448,471.60 8,964,474.36 83,124,067.23 15,288,878.73 其中：应收帐款 17,576,948.45 332,436.59 12,688,261.16 5,221,123.88 其他应收款 71,871,523.15 8,632,037.77 70,435,806.07 10,067,754.85 二、短期投资跌价准备合计 351,427.13 351,427.13 其中：股票投资 351,427.13 351,427.13 债券投资 三、存货跌价准备合计 74,679,608.68 619,327.68 74,537,787.24 761,149.12 其中：库存商品 10,963,326.20 10,821,504.76 141,821.44 在产品 401.87 401.87 开发产品 63,691,650.69 63,691,650.69 原材料 24,229.92 24,229.92 包装物 358,105.20 358,105.20 其他存货 261,222.48 261,222.48 四、长期投资减值准备 1,000,000.00 1,000,000.00 其中：长期股权投资 1,000,000.00 1,000,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 2,780,161.16 1,858,000.00 2,780,161.16 1,858,000.00 其中：房屋、建筑物 1,781,000.00 1,781,000.00 机器设备 2,716,638.34 77,000.00 2,716,638.34 77,000.00 运输设备 7,401.28 7,401.28 电子设备 6,060.70 6,060.70 其他设备 50,060.84 50,060.84 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 487,069.14 487,069.14 八、委托贷款减值准备 单位负责人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 57 备查文件目录 １、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； ３、报告期内在中国证监会指定的报纸《上海证券报》上公开披露过的所 有公司文件的正本及公告的原稿； 公司上述备查文件备置于公司证券资本部，公司将按中国证监会、上海证 券交易所的要求及时提供，股东依据法规或公司章程要求需要查阅时，公司也 将及时提供。 董事长：乔世波 吉林省吉发农业开发集团股份有限公司 董 事 会 二ＯＯ三年三月十三日 58