南京公用(000421)南京中北2004年年度报告

南京中北(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 公告编号：2005-04 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长薛乐群先生、总经理郭试平先生、总会计师斯庆先生声明：保证本 年度报告中财务报告的真实、完整。 1 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 ..........................................................................................................3 二、会计数据和业务数据摘要 ..............................................................................................5 三、股本变动及股东情况 ......................................................................................................7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................10 五、公司治理结构 ................................................................................................................13 六、股东大会情况简介 ........................................................................................................15 七、董事会报告 ....................................................................................................................16 八、监事会报告 ....................................................................................................................27 九、重要事项 ........................................................................................................................29 十、财务报告 ........................................................................................................................31 十一、备查文件目录 ............................................................................................................66 2 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 南京中北(集团)股份有限公司 2004 年年度报告 一、公司基本情况简介 (一) 公司法定中文名称：南京中北(集团)股份有限公司 公司法定英文名称：Nanjing Zhongbei (Group) Co., Ltd. (二) 公司法定代表人：薛乐群 (三) 董事会秘书：潘明 电话：(025)86383698 传真：(025)86383600 电子信箱：securities@zhong-bei.com 地址：南京市通江路 16 号 邮编：210036 (四) 证券事务代表：方国 电话：(025)86383614 传真：(025)86383600 电子信箱：countryfang@zhong-bei.com 地址：南京市通江路 16 号 邮编：210036 (五) 公司注册地址：南京市通江路 16 号 邮编：210036 公司办公地址: 南京市通江路 16 号 邮编：210036 公司国际互联网网址：http://www.zhong-bei.com 电子信箱:securities@zhong-bei.com (六) 公司指定的信息披露报纸:《证券时报》、《中国证券报》 3 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 (七) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：南京中北 股票代码：000421 (八) 公司的其他有关资料 1、公司首次注册或变更注册登记日期、地点 (1) 公司首次注册登记日期为 1992 年 7 月 10 日，地点：南京市大桥南路 8 号。 (2) 公司第 1 次变更注册登记日期为 1993 年 6 月 26 日，地点：南京市高新开 发区 2 号公寓楼。 (3) 公司第2次变更注册登记日期为1997年8月7日，地点：南京市汉中西路89 号。 (4) 公司第3次变更注册登记日期为1999年4月16日，地点：南京市汉中门大街 81号。 (5) 公司第4次变更注册登记日期为2003年7月26日，地点：南京市通江路16号。 2、企业法人营业执照注册号：3201001003512 3、税务登记号码：320105134970184 4、公司聘请的会计师事务所为南京永华会计师事务所有限公司。注册和办公地 址：南京市中山北路 26 号新晨国际大厦 8-10 楼。 4 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度主要会计数据 单位：元 指标名称 金额 利润总额 42,515,363.14 净利润 28,627,462.03 扣除非经常损益后的净利润 27,882,696.06 主营业务利润 150,588,224.96 其他业务利润 8,090,468.69 营业利润 29,589,054.40 投资收益 4,436,177.65 补贴收入 10,281,854.30 营业外收支净额 -1,791,723.21 经营活动产生的现金流量净额 19,084,295.54 现金及现金等价物净增减额 -52,833,845.04 说明：扣除的非经常性损益的项目和金额： 单位：元 序号 非经常损益项目 相关金额 1 处理固定资产收益 -2,858,147.01 2 处置长期股权投资净收益 1,602,179.55 3 处置短期股票投资收益 0 4 各种补贴收入 10,281,854.30 5 其他临时性支出 -7,914,295.84 6 所得税前合计影响额 1,111,591.00 7 所得税影响额 366,825.03 8 所得税后合计影响额 744,765.97 5 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 (二) 截止至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 820,930,618.27 578,320,468.20 705,251,845.18 净利润 28,627,462.03 33,441,118.90 28,063,226.92 扣除非经常性损益的净利润 27,882,696.06 29,912,774.11 25,608,716.97 每股收益 0.112 0.170 0.142 经营活动产生的现金流量净额 19,084,295.54 -42,670,694.34 192,237,835.70 每股经营活动产生的现金流量净额 0.074 -0.210 0.975 净资产收益率(%) 6.10 7.38 6.37 扣除非经常性损益的净利润为基础计 6.07 6.73 6.18 算的净资产收益率(%) 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 总资产 1,476,088,413.61 1,104,451,989.77 852,876,694.58 股东权益(不含少数股东权益) 469,649,449.11 452,930,811.33 440,764,646.69 每股净资产 1.83 2.30 2.24 调整后的每股净资产 1.52 1.85 1.98 注释：上述 2002 年、2003 年主要会计数据和财务指标系依据追溯调整后的数据计算。 (三) 全面摊薄和加权平均计算的每股收益和净资产收益率 2004 年 2003 年 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 32.05% 32.77% 0.587 0.587 25.72% 26.21% 0.591 0.591 营 业 利 润 6.30% 6.44% 0.115 0.115 5.84% 5.95% 0.134 0.134 净 利 润 6.09% 6.23% 0.112 0.112 7.38% 7.53% 0.170 0.170 扣除非经常性损益后的净利润 5.93% 6.07% 0.109 0.109 6.60% 6.73% 0.152 0.152 (四) 股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 197,183,005.00 146,383,029.83 25,890,463.84 18,555,027.89 64,919,284.77 452,930,811.33 本期增加 59,154,901.00 2,862,746.20 2,862,746.20 28,627,462.03 93,507,855.43 本期减少 19,718,300.00 2,049,674.00 55,021,243.65 76,789,217.65 期末数 256,337,906.00 126,664,729.83 28,753,210.04 19,368,100.09 38,525,503.15 469,649,449.11 注释：报告期内股东权益变动原因： 1、股本增加系报告期内利润分配、资本公积转增股本所致； 2、资本公积减少系本期资本公积转增股本所致； 3、盈余公积、法定公益金增加系按本期实现的净利润提取所致； 4、法定公益金减少系本期提供老职工住房补贴所致； 5、未分配利润增加系实现净利润在实施分配后留存收益所致。 6 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 三、股本变动及股东情况 (一) 股份变动情况表 数量单位：股 本 次 本次变动增减(+、-) 本 次 变动前 配 公积金转 增 其 变动后 送股 小计 股 股 发 它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,446,672 +14,289,334 +7,144,667 +21,434,001 92,880,673 其中: 国家持有股份 56,320,000 +11,264,000 +5,632,000 +16,896,000 73,216,000 境内法人持有股份 15,126,672 +3,025,334 +1,512,667 +4,538,001 19,664,673 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 44,491,440 +8,898,288 +4,449,144 +13,347,432 57,838,872 3、内部职工股 4、优先股或其他 5,280,000 +1,056,000 +528,000 +1,584,000 6,864,000 其中:国家持有股 5,280,000 +1,056,000 +528,000 +1,584,000 6,864,000 未上市流通股份合计 121,218,112 +24,243,622 +12,121,811 +36,365,433 157,583,545 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 75,964,893 +15,192,979 +7,596,489 +22,789,468 98,754,361 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 75,964,893 +15,192,979 +7,596,489 +22,789,468 98,754,361 三、股份总数 197,183,005 39,436,601 19,718,300 59,154,901 256,337,906 注：本表所列“优先股及其他”中的“国家持有股”系公司募集法人股股东南京公用控股(集团) 有限公司于 1999 年配股中受让国家股股东南京国有资产经营(控股)有限公司定向转配的 5,280,000 股国家股股份，经深圳证券交易所核定为国家股,实施《2003 年度利润分配方案及资 本公积金转增股本方案》后，该等股份数变为 6,864,000 股。 (二) 股票发行与上市情况 1 截止到报告期末前三年历次股票发行情况 截止到报告期末的前三年公司未发行股票。 2、报告期内，2004 年 4 月 22 日公司股东大会通过了《2003 年度利润分配方案 及资本公积金转增股本方案》，每 10 股送 2 股并派发 0.50 元现金红利（含税） ，同 时实施资本公积金转增股本方案， 每 10 股转增 1 股。公司总股本变更为 256,337,906 7 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 股。 3、公司内部职工股已于 1999 年 8 月 6 日获准上市流通。公司董事、监事及高 管人员所持 80,463 股已被冻结，暂不能上市流通。 (三) 股东情况介绍 1、报告期末股东总数为 34,999 户。 2、公司前十名股东持股情况 报告期内股 占股本 股份 股东 股东名称 年初持股数 份增减(+、-) 年未持股数 比例 类别 性质 (%) 南京市国有资产经营 56,320,000 16,896,000 73,216,000 28.56 未流通 国家股 公司 南京公用控股(集团)有 11,456,000 3,436,800 14,892,800 5.81 未流通 法人股 限公司 南京万众企业管理有 9,403,744 2,821,123 12,224,867 4.77 未流通 法人股 限公司 南京万众投资管理咨 5,360,000 3,423,840 8,783,840 3.43 未流通 法人股 询有限公司 中信汽车公司 4,089,888 1,226,967 5,316,855 2.07 未流通 法人股 上海大众出租汽车股 3,360,000 1,008,000 4,368,000 1.7 未流通 法人股 份有限公司 上海万国证券股份有 2,880,000 864,000 3,744,000 1.46 未流通 法人股 限公司 上海强生集团有限公 2,880,000 864,000 3,744,000 1.46 未流通 法人股 司 南京日报社 2,210,544 663,163 2,873,707 1.12 未流通 法人股 金陵石油化工公司炼 1,795,500 538,650 2,334,150 0.91 未流通 法人股 油厂 注 1：以上列出的国家股和法人股股东所持股份报告期间没有发生质押或冻结情况。 注 2：以上列出的前 10 名股东所持股份在报告期内皆为非上市流通股。 注 3：以上列出的前 10 名股东中，南京万众企业管理有限公司持有南京万众投资管理咨询 有限公司 90%股权。国家股和法人股股东之间不存在关联关系,也不属于《上市公司持股变动信 息披露管理办法》规定的一致行动人。 未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司持股变动信息 披露管理办法》规定的一致行动人。 注 4：以上列出的前 10 名股东中，代表国家持有股份的单位为“南京市国有资产经营(控股) 有限公司”。 8 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 注 5：持有公司股份 10%(含 10%)以上的股东为代表国家持股份的单位“南京市国有资产经 营(控股)有限公司”。 3、控股股东情况 控股股东名称：南京市国有资产经营(控股)有限公司，法定代表人周发亮。公 司成立于 1996 年 3 月 10 日，注册资本 760,000,000 元整，经营范围为：对授权的 股份有限公司、有限责任公司、现代企业制度试点单位的国有资产实行产权管理和 经营；国有资产产权界定、转让、收购、投资、参股、控股等。该公司为国有独资 公司，为国有资产授权经营主体。 报告期内公司控股股东未发生变更，仍为代表国 家持有股份单位“南京市国有资产经营(控股)有限公司”。 控股股东的控股股东为南京市国有资产投资管理（控股）集团有限公司，法定 代表人严肃。公司成立于 2002 年 7 月，注册资本 30 亿元人民币，经营范围为：国 有资产的投资、经营及管理。 南京市国有资产投资管理（控股）集团有限公司 100% 南京市国有资产经营(控股)有限公司 28.56% 南京中北（集团）股份有限公司 4、公司无其他持股 10%以上的法人股东 5、公司前十名流通股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 中国建设银行－华宝兴业多 1,100,575 A股 策略增长证券投资基金 陈纪伦 503,269 A股 李美云 270,400 A股 曹振东 255,450 A股 周宏霞 230,000 A股 陈德方 225,400 A股 9 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 强杏生 221,000 A股 海口长乐置业有限公司 208,000 A股 陈静石 197,600 A股 张艳红 182,134 A股 注：本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一) 董事、监事及高级管理人员 1、基本情况 性 年 任期起 年初持股 年末持股 变动量 变动原 姓 名 职务 别 龄 止日期 数(股) 数(股) (股) 因 薛乐群 男 董事长 49 2003.5-2006.5 原无持股 郭试平 男 副董事长、总经理 52 2003.5-2006.5 原无持股 李华飞 男 董事 42 2003.5-2006.5 原无持股 徐益民 男 董事 50 2003.5-2006.5 原无持股 陈惠怡 女 独立董事 53 2003.5-2006.5 原无持股 胡争鸣 男 独立董事 49 2003.5-2006.5 原无持股 杨荣华 男 独立董事 36 2003.5-2006.5 原无持股 周学信 男 董事 51 2003.5-2006.5 17955 23341 5386 送转股 许正苟 男 董事 61 2003.5-2006.5 7980 10374 2394 送转股 李庆亮 男 监事会主席 36 2003.5-2006.5 原无持股 田 涛 男 监事 57 2003.5-2006.5 原无持股 王健芝 男 监事 56 2003.5-2006.5 原无持股 刘炜彩 男 监事 52 2003.5-2006.5 0 0 刘孝华 男 副总经理 48 2003.5-2006.5 7980 10374 2394 送转股 周 仪 男 副总经理 44 2003.5-2006.5 20000 26000 6000 送转股 斯 庆 男 副总经理、总会计师 37 2003.5-2006.5 7980 10374 2394 送转股 程镜良 男 副总经理 48 2003.9-2006.5 原无持股 潘 明 男 副总经理、董事会秘书 42 2003.9-2006.5 0 0 说明：董事、监事在股东单位任职情况：薛乐群先生现任南京市南京公用控股 （集团）有限公司总经理；李华飞先生现任南京市国有资产经营（控股）公司总经 理；徐益民先生现任上海大众交通股份有限公司安全总监；许正苟先生现任南京万 10 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 众企业管理公司总经理；陈惠怡女士现任上海强生(集团)公司董事会秘书；胡争鸣 先生现任申银万国证券股份有限公司财务管理总部资产管理部经理；田涛先生现任 现任南京日报社党委书记；王建芝先生现任中信汽车公司总经理。 2、董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 薛乐群：董事长。1956 年出生，1982 年毕业于南京大学。教授级高级工程师。 曾任南京市建工局副局长、南京市市政公用局副局长、高淳县县长、南京市市政公 用局局长。现任南京市南京公用控股（集团）有限公司总经理。 郭试平：副董事长、总经理。1953 年出生，高级经济师。曾任南京公交总公司 一公司经理、南京中北（集团）股份有限公司副总经理。现任本公司总经理。 李华飞：董事。1963 年出生。曾任南京市国有资产经营（控股）有限公司总经 理。现任南京市国有资产经营（控股）公司总经理。 徐益民：董事。1955 年出生。曾任上海市出租汽车公司计划科副主任、大众出 租汽车安服科科长。现任大众出租汽车股份有限公司安全总监。 陈惠怡：独立董事。1952 年出生，1987 年毕业于上海华东师范大学。现任上海 强生集团有限公司董事会秘书。 胡争鸣：独立董事。1956 年出生，1984 年毕业于立信会计高等专科学校。曾任 上海万国证券公司国际业务部副经理、资产管理部经理。现任申银万国证券股份有 限公司财会总部投资管理部经理。 杨荣华：独立董事。1968 年出生，1990 年毕业于北京水电经济管理学院，1996 年南京大学硕士研究生毕业。曾任南京电力高等专科学校管理系系副主任、南京工 程学院管理工程系副主任。现任江苏兴光会计师事务所有限公司董事长、主任会计 师。 周学信：董事。1954 年出生。曾任本公司政校副校长、中北房产公司支部书记、 本公司工会副主席。现任本公司汽车服务公司党支部书记。 许正苟：董事。1944 年出生。曾任南京利达出租汽车公司总经理、中北公司副 总经理。现任南京万众企业管理有限公司总经理。 李庆亮：监事会主席。1969 年出生，1992 年毕业于复旦大学。曾任南化集团设 计院秘书、办公室副主任，本公司总经办主任、董事会秘书、本公司工会主席。现 任本公司党委书记。 田涛：监事。1948 年出生。1982 年毕业于复旦大学,主任记者职称。曾任南京 人民广播电台记者、副主任、台长，中共南京市委宣传部副部长。现任南京日报社 党委书记。 王建芝：监事。1949 年出生。曾任中信公司业务部干部、副经理，中信汽车公 司副总经理。现任中信汽车公司总经理、党委书记。 11 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 刘炜彩：监事。1952 年出生。经济师，国家注册企业法律顾问。曾任本公司培 训中心党支部书记、副主任，的士分公司党总支副书记。现任本公司副总经济师、 质量法规部、经营管理部部长。 刘孝华：副总经理。1957 年出生。曾任南京利达出租公司总经理、南京苏桑汽 配有限公司副总经理、本公司营运部主任。现任本公司副总经理兼的士分公司经理。 周仪：副总经理。1961 年出生。工程师职称。曾任南京市供水工程公司副经理、 南京市给排水工程设计院院长、党支部书记。现任本公司副总经理兼房产公司总经 理。 斯庆：副总经理兼总会计师。1968 年出生。高级会计师职称。曾任本公司计财 部副主任、财务部主任、副总会计师兼财务部部长。现任南京中北（集团）股份有 限公司副总经理兼财务部部长。 程镜良：副总经理。1957 年出生。曾任南京公交一公司副经理、中北巴士分公 司经理。现任本公司副总经理。 潘明：副总经理。1963 年出生。曾任本公司营运开发部主任、长途客运中心经 理、旅游汽车公司经理。现任本公司副总经理兼旅游客运公司经理。 3、年度报酬情况 公司没有规定董事、监事的报酬。非公司员工的董事(除独立董事外)不在公司 取酬。高级管理人员报酬由董事会确定，确定的依据是公司年度经营成果。 报告期内，现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 78.07 万元；金 额最高的前 3 名董事的报酬总额为 26.2 万元；金额最高的前 3 名高管人员的报酬总 额为 31.68 万元；领取报酬的董事、监事及高级管理人员年度报酬区间：100,000 至 13,000 元：2 人； 50,000 元至 100,000 元：8 人。 独立董事津贴为：每年 3 万元。2004 年度独立董事津贴尚未发放。 公司未支付报酬的董事：薛乐群先生、徐益民先生、李华飞先生、许正苟先生。 公司未支付报酬的监事：田涛先生、王健芝先生。以上人员皆在股东单位领取报酬。 4、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。 监事庄源荣先生因工作原因，于 2005 年 3 月 3 日向公司董事会提交辞职书辞去 公司监事职务；公司副总经理、董事会秘书赵文先生因工作原因，于 2005 年 1 月 26 日向公司提交辞职书辞去副总经理和董事会秘书职务。 (二) 公司员工情况 1、报告期末公司员工总数为 3853 人。其中生产人员 3344 人，技术专业人员 198 人，财务人员 48 人，管理人员 455 人，销售人员 9 人。另离退休人员为 284 人。 2、公司员工受教育程度：具有研究生文化程度的有 1 人；大学本科 47 人；大 学专科 223 人。 12 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 五、公司治理结构 (一) 本公司严格按《公司法》 、《证券法》、 《上市公司治理准则》、 《关于在上市 公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 结构、规范公司运作。公司治理的实际情况与《上市公司治理准则》的要求除公司 尚未建立董事、监事的绩效评价标准和程序外，其他不存在差异。 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等的 地位，确保所有股东能够充分行使自已的权利。公司严格按照中国证监会颁布的《股 东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，并有律师出席见证。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东的行为规范没有超越股东大会， 直接或间接干预公司的决策和经营活动，公司与控股股东人员、资产、财务方面完 全分开，机构和业务独立。 3、关于董事会和董事：公司严格按照《公司章程》的规定，公司董事会的人数 和人员构成符合法律、法规的要求；独立董事人数占到董事会总人数的三分之一； 公司各位董事能够严格按照《董事会议事规则》的要求，以认真负责的态度出席董 事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，确保董事会高效运 作和科学决策。 4、关于监事会和监事：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求。 公司监事能够认真履行自已的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司 董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督。 5、关于绩效评价和激励约束机制：公司已建立和实施了按岗位定职、定酬的体 系和管理目标考核责任体系，并以此对公司员工及高级管理人员的业绩和绩效进行 考评和奖励。经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、关于关联交易：公司的关联交易公平合理，决策程序合规，交易价格按市场 价格制定，并予以充分披露。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，公司能够 严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并确保所有股东有平等获得信息的机会。 (二) 独立董事履行职责情况 1、独立董事出席董事会的情况 报告期内应参 独立董事姓名 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 加董事会次数 陈惠怡 10 9 1 0 胡争鸣 10 10 0 0 杨荣华 10 8 2 0 13 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 报告期内，三位独立董事未对本年董事会各项议案及非董事会议案的公司其他 事项提出异议。 三位独立董事能够按照《公司法》 、《证券法》 、《上市公司治理准则》 、《关于在 上市公司建立独立董事制度的指导意见》等法律、法规的要求和《公司章程》独立 履行职责，以维护公司整体利益尤其是中小股东的利益。能够以依法运作为原则， 积极、审慎地发表意见，在公司的重大投资等决策以及董事会的工作中均发挥了积 极作用，并与董事会聘请的会计师事务所进行了沟通与交流。独立董事还对公司部 分异地投资项目进行了巡查。三位独立董事积极参加公司董事会会议和股东大会， 为公司工作的时间符合规定要求。 (三) 公司的独立性 公司与控股股东在人员、资产、财务方面完全分开，机构和业务各自独立。公 司具有独立完整的业务经营系统和自主经营能力。 1、人员分开情况 公司生产经营和行政管理完全独立，劳动工资、人事管理与控股股东完全分开； 公司董事长由董事会选举产生，公司的经理人员、财务负责人、营销负责人、董事 会秘书等高级管理人员均为公司的在册员工，专职在公司工作，并在公司领取报酬， 未在控股股东单位兼任任何职务。控股股东推荐的董事、监事及高级管理人员均通 过合法程序进行，不存在干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情 况。 2、资产分开情况 公司与控股股东产权关系明确，公司的资金、资产及其他资源不存在被其违规 占用、支配的情况。公司拥有独立的采购体系。公司与控股股东及其关联方之间不 存在关联购销交易事项。 3、财务分开情况 公司设立独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务会计制度。 公司在商业银行独立开户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况。公司实行独立 核算，依法独立纳税。公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司财务、 会计活动的情况。 4、机构独立情况 公司董事会、监事会和公司内部机构独立运作。公司按照职权分工设立业务管 理部门，并根据生产经营的具体情况实行事业部制管理模式。控股股东及其职能部 门与本公司及职能部门之间没有上下级关系，从未向本公司及下属机构下达过任何 有关本公司经营的计划和指令，从未以任何形式影响本公司经营管理的独立性。 5、业务独立情况 本公司业务完全独立于控股股东，拥有独立的业务经营体系。控股股东是国有 14 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 资产授权经营单位，不直接从事除投资外的其他业务活动，不干预公司的日常生产 经营活动。控股股东及其下属的其他单位未从事与本公司相同或相近的业务，不存 在同业竞争。 (四) 高级管理人员考评与激励 公司高级管理人员的薪酬由两部分组成，一是岗位薪酬，二是董事会的奖励。 1、公司高级管理人员原实行的是岗位技能工资制。1999 年 1 月 24 日公司董事 会三届五次会议审议通过了《关于公司高级管理人员实施新的工资分配制度的报 告》，明确公司高级管理人员实行一岗一薪制，明确了岗位薪酬的构成及考核办法。 2、2001 年 3 月 2 日公司董事会四届三次会议同意以净资产收益率达到配股要 求(三年平均 6%)为基准对高级管理人员进行奖励。 为了更好地发挥董事会奖励的激励作用，公司根据董事会决议发放奖励金时， 发放范围扩大到中层管理人员。 ，明确考核内容与奖 3、公司每年与高级管理人员签订《管理目标考核责任书》 惩兑现办法。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司于 2004 年 2 月 2 日和 2004 年 4 月 22 日分别召开了 2004 年度 第一次临时股东大会和 2003 年度股东大会，有关情况如下： （一）公司 2004 年度第一次临时股东大会 1、2004 年度第一次临时股东大会是由公司董事会五届六次会议决议召开的。 公司于 2003 年 12 月 27 日在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登了召开 2004 年度 第一次临时股东大会公告，公告列明了本次股东大会召开的时间、地点、主要议程、 出席会议的对象、股东登记办法及联系方法。 本次会议于 2004 年 2 月 2 日上午在南京市通江路 16 号公司总部七楼会议室召 开，会期半天。会议由董事会召集。出席会议的股东 17 人，所持股份为 98,184,013 股，占公司总股本的 49.79%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、本次会议以书面记名表决方式通过以下决议： （1）审议通过《关于出资设立马鞍山中北巴士有限公司的报告》； （2）审议通过《关于拟设立的马鞍山中北巴士有限公司收购资产的报告》。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于 2004 年 2 月 3 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 （二）公司 2003 年度股东大会 15 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 1、2003 年度股东大会是由公司董事会五届七次会议决议召开的。公司于 2004 年 3 月 18 日在《中国证券报》 、《证券时报》上刊登了召开 2003 年度股东大会公告， 公告列明了本次股东大会召开的时间、地点、主要议程、出席会议的对象、股东登 记办法及联系方法。 本次会议于 2004 年 4 月 22 日上午在南京市通江路 16 号公司总部七楼会议室召 开，会期半天。会议由董事会召集。出席会议的股东 18 人，所持股份为 99,582,611 股，占公司总股本的 50.50%，符合《公司法》及《公司章程》的规定。 2、本次会议以书面记名表决方式通过以下决议： (1) 审议通过《2003 年度董事会工作报告》； (2) 审议通过《2003 年度监事会工作报告》； (3) 审议通过《2003 年度财务决算报告》； (4) 审议通过《2003 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案》； (5) 审议通过《关于修改公司章程的报告》； (6) 审议通过《关于续聘会计师事务所的报告》。 (7) 审议通过《关于选举周学信先生为公司董事的报告》。 本次会议没有否决事项。 本次会议决议公告于 2004 年 4 月 23 日刊登于《中国证券报》、《证券时报》。 3、本次会议选举周学信先生为公司第五届董事会董事。 七、董事会报告 (一)公司经营情况的讨论与分析 公司是以经营城市汽车客运为主的公用事业类的社会服务型公司，主要经营范 围为汽车出租、跨省市公路客运、城市及近郊公共汽车营运及维修、客车租赁、汽 车维修、汽车票代办、旅游服务(二类)、车体广告制作、汽车销售及配套服务、房 地产开发及销售和物业管理服务等，主营业务涉及汽车客运业、旅游服务业和房地 产业等，经营区域主要在江苏省。 2004 年公司继续抓住全国公交客运企业产权制度改革的契机，扩大公司客运业 务的规模，通过收购、兼并，积极向省内外中等以上城市公交客运市场进军，出资 设立了马鞍山中北巴士有限公司、淮南中北巴士有限公司、安庆中北巴士有限公司。 报告期内，公司主营业务稳步发展，长期投资初见成效，公司主营业务收入和 主营业务利润有一定幅度的增长，一方面公司持续发展主营业务，另一方面公司投 16 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 资的南京中北房地产开发有限公司、南京新城巴士有限公司等企业呈现了良好的发 展态势，利润稳步增长。由于燃料价格大幅上涨，加大了公司主营业务成本。报告 期内公司的经营活动产生的现金流量净额为 1908.43 万元， 比 2003 年增加 144 倍， 主要是公司的各项业务经营回流资金正常。报告期的现金及现金等价物净增加额比 期初减少了 5283.38 万元，主要是公司合理调度资金，适时筹资银行贷款用于固定 资产和项目投资。主要行业的经营业绩列示如下： 单位：元 占总业务收 占主营业务利 行业 主营业务收入 主营业务利润 入的比例(%) 润的比例(%) 汽车客运 569,780,569.67 69.41 112,357,761.10 74.61 房地产业 66,086,470.60 8.05 19,988,346.53 13.27 旅游业及服务业 103,630,402.86 12.62 15,620,293.07 10.37 商业 77,159,728.86 9.40 2,477,152.57 1.64 其它 4,273,446.28 0.52 144,671.69 0.10 合计 820,930,618.27 100 150,588,224.96 100 (二)报告期内公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营状况 (1)公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 本公司主营业务收入及主营利润主要由汽车客运、旅游服务、房地产开发、商 业贸易等业务的收入和利润构成。相关情况见上表。 (2)主要业务的市场占有率情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的经营业务有汽车客运、房产开 发、旅游服务。 单位：元 行业类别 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 汽车营运 569,780,569.67 437,367,659.73 23.24 其中：公交客运 470,751,316.74 369,783,796.90 21.45 出租客运 79,628,951.29 51,078,802.20 35.85 房产开发 66,086,470.60 41,748,991.10 36.83 旅游服务 103,630,402.86 87,164,577.51 15.89 根据南京市客运管理部门的统计，本公司出租汽车总数在省、市行业中位居榜 首；公共汽车总数在省、市行业中位居前三名。 报告期内，公司主要业务的市场占有率情况为：在南京市的汽车客运市场中， 17 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 公司的出租汽车业务的市场占有率约为 17.39%，城市公交客运业务的市场占有率约 为 33.3%；(按市场营运车辆数计算)。 汽车客运：为公司主要产业和经营支柱，包括出租汽车营运、城市公交的营运 及长途客运。 房地产业：为公司主要业务之一，主要进行房地产开发、销售。 报告期内，公司没有推出新产品及服务，未经营其他对报告期净利润产生重大 影响的业务。 (3) 公司 2004 年主营业务经营情况 汽车客运主业规模进一步扩大。报告期内，公司组建了马鞍山中北巴士有限公 司、淮南中北巴士有限公司、安庆中北巴士有限公司；投资参与了组建江苏高速客 运有限公司。公司客运主业规模和市场占有率都较去年有一定的增长。房地产开发 业务进展良好，报告期内“一品丽庭”楼盘住宅销售全部完成，商铺销售率达 82.51%。 “碧水云天”楼盘一期住宅完成销售 80%以上，“蔚蓝星座”项目一期已开工建设。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截至报告期末，公司共有 13 家控股子公司，9 家参股公司。报告期内，公司控 股子公司合计实现主营业务收入 366,499,326.94 元，净利润 23,032,906.86 元，拥 有资产总额为 455,251,916.19 元,股东权益 319,724,888.76 元。 主要的控股公司的情况如下： 单位：千元 公司投资 2004年 2004.12.31 主要产品 公司名称 注册资本 主营业务收 金额 比例 或服务 净利润 总资产 股东权益 入 南京中北房地 房地产开 50,000 47,500 95% 334,922.91 66,876.88 产开发公司 发、销售等 66,086.47 10,299.63 南京金元出租 汽车出租、 200 190 95% 6,982.06 1,789.38 8,159.66 3,001.60 汽车有限公司 租赁业务 南京利达出租 汽车出租、 9,000 5,400 95% 11,829.16 2,116.05 23,300.28 12,473.63 汽车有限公司 汽车维修 南京中北友好 旅游服务、 5,000 4,500 90% 86,382.77 309.55 15,825.94 4,146.62 国际旅行社 旅游客运 南京华发客运 小汽车出 1,000 950 95% 1,808.10 302.40 2,687.45 1,135.30 有限公司 租营运 南京新城巴士 39,000, 19,890 51% 公交客运 109,603.98 5,636.51 147,731.61 47,916.32 有限公司 淮北中北巴士 31,153.90 16,200 52% 汽车客运 28,702.21 1,578.46 44,271.31 33,091.69 有限公司 南京中北物业 3000 2400 80% 服务业 0 0 3172.09 3000 管理有限公司 徐州中北巴士 18540 982 53% 公交客运 17,060.32 1,629.28 28364.65 20696.94 有限公司 江苏南京旅游 旅游客运、 集散中心有限 6,000 5,400 90% 7,922.00 -117,.10 6,770.85 5,987.05 国内旅游 公司 18 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 马鞍山中北巴 5000 3000 60% 公交客运 58,669.39 702.79 132,965.69 58,563.41 士有限公司 淮南中北巴士 4212.3 2500 59.35% 公交客运 22,708.69 -1,069.98 121,078.30 40,483.02 有限公司 安庆中北巴士 2710.92 2000 73.78% 公交客运 1,185.19 206.98 77,274.93 27,316.18 有限公司 3、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商年采购总额为 205，559，107.25 万元，占年度 采购总额的 31.39%，公司向前五名客户的销售总额为 16，017，775.75 万元，占年 度销售总额的 1.95%。 4、公司在经营中出现的困难与问题及解决方案 存在的困难与问题： 业务用油是公司客运业务主要成本之一。油价的不断上涨给公司经营业绩的增 长带来了较大压力。 解决方案： 针对油价波动带来的影响，公司一方面加大内部管理，采用集中采购、价格波 谷时加大库存等办法摊平油价，另一方面提高车辆利用率、运营里程利用率，以提 高营业收入，降低各项成本开支，从而力求使油价波动对公司经营的影响降低到最 低程度。另外，要研究和采用其他燃料替代方案。 (三) 公司投资情况 报告期内，公司长期投资为 103,898,762.29 元,较上一年增加 10,227,672.00 元，增加比例为 10.92%。 报告期内新增长期投资: 单位：千元 被投资公司名称 主要经营业务 投资额 占权益比例(%) 南京利达出租汽车有限公司 出租客运 7831.3 95% 南京中北物业管理有限公司 物业管理 2400 80% 徐州中北巴士有限公司 城市公共汽车营运、汽车修理 10.9 53% 城市公共客运、汽车修理、 马鞍山中北巴士有限公司 30000 60% 物业管理 城市公共客运；旅游出租；汽 淮南中北巴士有限公司 25000 59.35% 车配件销售 城市及近郊区公共汽车营运、 安庆中北巴士有限公司 20000 73.78% 汽车修理 班车客运、高速客运、包车客 江苏高速客运有限公司 3267 10.89% 运、运输配套服务 19 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 报告期内，公司对以前的投资项目进行了调整：转让了公司持有的南京中北水 业管网有限公司 80%的股权。 1、募集资金使用情况及延续情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 2、报告期内非募集资金投资的项目 (1)投资 3000 万元，占注册资金的 60%，与马鞍山建设委员会组建马鞍山中北 巴士有限公司。 (2)投资 2500 万元，占注册资金的 59.35%，与淮南市国有资产委员会办公室、 常州长江客车集团共同投资组建淮南中北巴士有限公司。 (3)投资 2000 万元，占注册资金的 73.78%，与安庆公共交通公司共同投资组建 安庆中北巴士有限公司。 (4)投资 326.7 万元，占注册资金的 10.89%，与南京白鹭高速客运股份有限公 司、溧阳市公路运输有限公司、南京交运集团有限公司、江苏省交通运输协会、南 京市公共交通总公司共同出资组建江苏高速客运有限公司。 (四) 公司财务状况 报告期内，公司财务状况稳定，经营稳步发展，主要财务数据与指标的变化情 况如下： 单位:元 项目 2004 年 2003 年 增减额 增减比例(%) 资产总额 1,476,088,413.61 1,104,451,989.77 372,236,423.84 33.70% 负债总额 917,616,816.29 600,401,226.37 317,215,589.92 52.83% 股东权益(不含少数股东权益) 469,649,449.11 452,930,811.33 16,718,637.78 3.69% 主营业务利润 150,588,224.96 116,485,802.23 34,102,422.73 29.28% 净利润 28,627,462.03 33,441,118.90 -4,813,656.87 -14.39% 经营活动产生的现金流量净额 19,084,295.54 -42,670,694.34 61,754,989.88 -144.72% 现金及现金等价物增加额 -52,833,845.04 14,386,260.76 -67,220,105.80 -467.25% 2004 年公司的各项经营克服了以燃油价格持续上涨为主的生产经营困难，也分 享了公司多元化对外扩展所带来的收益，较好地完成了年度计划的各项生产经营指 标。 2004 年公司主营业务收入比 2003 年增加了 41.95%，主要因为客运业实现了规 模发展以及房地产销售势态趋好。2004 年的公交客运和出租客运收入由于自 2003 年以来的收购、拓展，分别同比增加 59.57%和 12%。 20 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 公司主营业务收入的 83.9%来源于南京市区，在公司的主营业务收入、主营业 务利润的构成中，汽车营运业分别占其各自总额的 69.41%和 74.61%。公交客运业、 出租客运业、房地产业和旅游服务业取得的业务收入占主营业务收入总额的比例部 分都在 8%以上，公交客运业、出租客运业和房地产业实现的主营业务利润占主营业 务利润总额的比例部分都在 13%以上。 2004 年，公司业务的总体盈利水平与 2003 年基本持平，房地产由于宏观市场 走势的趋好，使得盈利水平同比增加 47%，但作为公司的第一支柱产业的公交客运 业由于燃油价格持续上涨，致使公司主业经营的毛利率同比降低 3.08 个百分点。本 期公司因消化了在规模扩张过程中负债经营所产生的筹资成本，使得财务费用同比 增加 56.23%。 2004 年公司的经营活动产生的现金流量净额为 19,084,295.54 元。比 2003 年 增加 144 倍，主要是公司各项业务经营回流资金正常，特别公交客运业和房地产销 售形势良好。 2004 年，公司实现的主营业务利润比 2003 年增长了 3410 万元，增长的原因 是经营规模的拓展以及南京地区公交票价的提高，净利润比 2003 年减少 14.39%， 主要原因是公司的投资收益同比减少 55%，其占净利润总额的比重下降了 10 个百分 比。 (六) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 10 次会议，会议情况及决议内容如下： (1) 2004 年 3 月 16 日下午公司董事会在昆明滇池温泉花园酒店会议室召开了 五届七次会议。独立董事杨荣华先生因故未能出席会议，委托独立董事胡争鸣先生 出席会议并代为行使表决权。公司监事李庆亮、庄源荣、王健芝、刘炜彩先生和部 分高级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持，会议审议通过了如下 议案： 审议通过《2003 年度董事会工作报告》； 审议通过《2003 年度总经理业务报告》； 审议通过《2003 年度财务决算的报告》； 审议通过《2003年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案的报告》； 21 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 审议通过《2003 年年度报告》及其摘要； 审议通过《发展战略规划的报告》； 审议通过《关于修改公司章程的报告》； 审议通过《关于＜投资者关系管理制度＞的报告》； 审议通过《提请董事会对公司管理层予以奖励的报告》； 审议通过《关于续聘会计师事务所的报告》； 审议通过《关于南京中北房地产开发有限公司出资设立武汉中北万和置业有限 公司的报告》； 审议通过《关于拟设立的武汉中北万和置业有限公司购买土地的报告》； 审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的报告》。 (2) 2004 年 3 月 26 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届八次 会议。会议审议通过了如下议案： 审议通过《关于推荐公司董事候选人的报告》 ；同意推荐周学信先生为公司第五 届董事会董事候选人，并提交公司 2003 年度股东大会审议。 (3) 2004 年 4 月 18 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届九次 会议。会议审议通过如下议案： 审议通过《2004 年第一季度报告》； 审议通过《关于出资设立宁杭快客有限责任公司的报告》。 (4) 2004 年 6 月 17 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届十次 会议。会议审议通过如下议案： 审议通过《关于南京中北房地产开发有限公司参与南京市栖霞区 2004G08 地块 竞标的报告》。 (5) 2004 年 8 月 4 日上午公司董事会在公司六楼会议室召开了五届十一次会议。 独立董事陈惠怡女士、董事徐益民先生因故未能出席会议，均委托独立董事胡争鸣 先生出席会议并代为行使表决权。公司监事李庆亮、王健芝、田涛、刘炜彩先生和 部分高级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持。会议审议通过如下 议案： 审议通过《2004 年半年度报告》及摘要； 审议通过《关于江苏高速客运有限公司增资扩股的报告》； 审议通过《关于更换公司证券事务代表的报告》，同意由方国先生担任公司证券 22 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 事务代表。 (6) 2004 年 9 月 1 日下午公司董事会在公司六楼会议室召开了五届十二次会议。 独立董事杨荣华先生委托郭试平先生出席会议并行使表决权，董事徐益民先生委托 陈惠怡女士出席会议并行使表决权。公司监事李庆亮、田涛、刘炜彩先生和全体高 级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持。会议审议通过如下议案： 审议通过《关于出资设立淮南中北巴士有限公司的报告》；同意出资 2500 万元 参与设立淮南中北巴士有限公司，占注册资本的 56.89%。 (7) 2004 年 10 月 14 日上午公司董事会在公司六楼会议室召开了五届十三次会 议。董事徐益民先生委托独立董事陈惠怡女士出席会议并行使表决权，董事李华飞 先生委托董事长薛乐群先生出席会议并行使表决权。公司监事李庆亮、田涛、刘炜 彩先生和全体高级管理人员列席了会议。会议由董事长薛乐群先生主持。会议审议 通过如下议案： 审议通过《2004 年第三季度报告》； 审议通过《关于出资设立安庆中北巴士有限公司的报告》； 审议通过《关于授权公司参与南通公交引资改制竞标的报告》。 (8) 2004 年 11 月 12 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届十四 次会议。会议审议通过如下议案： 审 议 通 过 《 关 于 南 京 中 北 房 地 产 开 发有 限 公 司 参 与 南 京 市 建 邺 区 应 天 路 NO2004G32 地块竞标的报告》。 (9) 2004 年 12 月 20 日上午公司董事会在公司六楼会议室召开了五届十五次会 议。董事徐益民先生委托副董事长郭试平先生出席会议并行使表决权。公司监事李 庆亮、王健芝、田涛、刘炜彩先生和部分高级管理人员列席了会议。会议由董事长 薛乐群先生主持。会议审议通过如下议案： 审议通过《关于授权参与受让南京长发客运公司股权的报告》； 审议通过《关于授权投资参与南京市公共交通总公司改制的报告》； 审议通过《关于转让南京中北水业管网有限公司股权的补充报告》； 审议通过《关于对徐州中北巴士有限公司实施减资的报告》； 审议通过《关于投资成立南京中北物业管理有限公司的报告》。 (10) 2004 年 12 月 30 日上午公司董事会在公司总部以通讯方式召开了五届十 六次会议。会议审议通过如下议案： 23 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 审议通过《关于受让南京长发客运公司股权的报告》； 审议通过《关于召开公司 2005 年第一次临时股东大会的报告》。 上述董事会决议公告皆按规定时限刊登于《中国证券报》和《证券时报》。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）根据 2003 年度股东大会决议，公司 2003 年度实现净利润 31,393,729.05 元，按 10%提取法定盈余公积金 3,139,372.91 元，按 10%提取公益金 3,139,372.91 元， 2003 年度可供股东分配的利润为 25,114,983.23 元，加上以前年度未分配利润，合计 可供股东分配利润为 62,253,751.78 元。为兼顾股东利益和公司发展需要，2003 年度 公司利润分配方案为：以转送红股为主的方式进行分配，即每 10 股转送 2 股并派发 0.50 元现金红利（含税） ；同时实施资本公积金转增股本方案，即每 10 股转增 1 股。 公司董事会于 2004 年 6 月 8 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登分红派息公 告，并组织实施。至去年年底，此项工作已基本完成。 （2）公交投资项目实施情况 经股东大会的批准，公司出资 3000 万元与马鞍山建设委员会共同组建马鞍山中 北巴士有限公司，并且新公司收购了马鞍山市原公交公司的资产。报告期末，新公 司经过将近一年时间的运作，实现了平稳过渡，目前运行情况良好。 （3）根据股东大会授权，公司董事会以维护股东利益为原则并根据公司发展需 要，对各项投资项目进行了审议。 (七)2004 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 截止 2004 年末，本公司股本总额为 256,337,906 元，每股当期收益为 0.112 元， 实现净利润为 28, 627,462 .03 元现拟按下列顺序分配： 1、按 10%提取法定盈余公积金 2,862,746.20 元。 2、按 10%提取公益金 2,862,746.20 元。 3、本年度可供股东分配利润 22,901,969.63 元，加以前年度未分配利润（调整 后）15,623,533.52 元，本公司累计可供股东分配利润 38,525,503.15 元，每股可供分 配利润 0.150 元。 为兼顾股东利益和公司发展需要，拟议公司 2004 年度红利分配预案为：以现金 股利的方式进行分配，即每 10 股派发 0.75 元现金红利（含税） ；同时实施资本公积 24 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 金转增股本方案，即每 10 股转增 2 股。 实施本次红利分配预案，预计将使用资金 1,922.53 万元。 分配实施后，本公司的未分配利润调整为 19,300,160.2 元，股东权益调整为 450,424,106.16 元，总股本调整为 307,605,487 股，则每股净资产为 1.464 元，每股 未分配利润为 0.0627 元。 本分配预案及资本公积金转增股本预案须经公司 2004 年度股东大会批准。 （八）其他事项 ，未 1、报告期内本公司选定信息披露的报纸为《中国证券报》和《证券时报》 发生变更。 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。南京永 华会计师事务所对公司与其他关联方资金往来情况出具专项说明如下： 专项说明 南京中北（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了南京中北（集团）股份有限公司（以下简称贵公司） 2004 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表以及 2004 年度的合并及母公司利润表和现金流量表。同时 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知 》 （证监发[2003]56 号）文件规定，对贵公司提供的控股股东及其他关联方占用资金的相关资料 进行了审核。这些资料的提供是贵公司管理当局的责任，我们是在实施必要的审核程序基础上 按上述文件规定的有关事项发表专项说明。 经审核，贵公司控股股东及其他关联方在 2004 年度资金往来情况如下： 会计 关联 往来 控股股东及其他关联方 单位名称 科目 关系 性质 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额 南京苏桑汽配有 合营 修理 34,551.38 25,551.38 9,000.00 应收 限公司 企业 业务 账款 南京公用事业 IC 联营 代收月 -2,832,223.73 121,750,071.47 112,934,785.50 5,983,062.24 卡有限公司 企业 票款 南京中北房地产 子公 互垫 86,828,309.46 211,489,442.24 78,884,528.57 219,433,223.13 开发有限公司 司 资金 中北友好国际旅 子公 互垫 500,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 500,000.00 行社 司 资金 其他 淮北中北巴士有 子公 购销 应收 438,000.00 4,108,900.00 6,138,580.00 -1,591,680.00 限公司 司 往来 款 徐州中北巴士有 子公 购销 5,520,000.00 4,754,400.00 765,600.00 限公司 司 往来 南京苏桑汽配有 合营 互垫 4,950,000.00 4,950,000.00 限公司 企业 资金 25 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 会计 关联 往来 控股股东及其他关联方 单位名称 科目 关系 性质 期初余额 本期借方发生额 本期贷方发生额 期末余额 南京市国有资产 暂借 股东 13,000,000.00 5,000,000.00 18,000,000.00 经营公司 资金 南京新城巴士有 子公 购销 5,293,640.00 72,027,600.00 55,015,200.00 -11,718,760.00 限公司 司 往来 南京旅游集散中 子公 暂借 4,800,000.00 4,800,000.00 心有限公司 司 资金 南京金元出租汽 子公 暂借 3,500,000.00 2,770,000.00 6,270,000.00 车有限公司 司 资金 南京利达出租汽 子公 暂借 其他 8,621,800.00 22,771,800.00 14,150,000.00 车有限公司 司 资金 应付 南京华发客运有 子公 暂借 款 1.120,000.00 1,120,000.00 限公司 司 资金 马鞍山中北巴士 子公 购销 12,630,600.00 18,758,324.00 6,127,724.00 有限公司 司 往来 淮南中北巴士有 子公 购销 18,269,000.00 25,225,900.00 6,956,900.00 限公司 司 往来 安庆中北巴士有 子公 购销 16,000,000.00 16,000,000.00 限公司 司 往来 南京中北物业管 子公 互垫 172,086.32 172,086.32 理有限公司 司 资金 南京永华会计师事务所有限公司 二〇〇五年三月十日 3、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《关于规范上市公司与关联 方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）情况的专项 说明及独立意见如下： 独立董事意见 作为南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，我们根据《关于规 范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）和《公 开发行证券公司信息披露内容与格式准则第 2 号〈年度报告的内容与格式〉》（证监公司字 [2004]110 号）的有关规定，审阅了南京永华会计师事务所有限公司出具的《控股股东及其他关 联方资金往来的专项说明》，并对相关情况进行了调查了解，现就公司累计和当期对外担保、执 行证监发[2003]56 号文规定情况作如下专项说明和独立意见： (一)专项说明 1、公司能够严格遵守相关法律法规的规定，没有发现有偿或无偿地拆借资金给控股股东 使用的情况；没有发现为控股股东及本公司控股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个 人提供担保； 2、公司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，未直接或间接为资产负债率超 26 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 过 70%的被担保对象提供债务担保； 3、报告期内，公司合计对外担保总额为零。 、《证券法》 4、公司已按照《公司法》 、证监发[2003]56 号《通知》等相关法律、法规及规 范性文件的规定和要求，及时修改和制定了《公司章程》的相关条款，对公司对外担保的审批 程序、被担保对象的资信标准等作出了规定。 （二）独立意见 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司与除控股股东外的其它关联方存在经营性资金往来和互 垫资金等。截止 2004 年 12 月 31 日，公司的控股股东除为公司暂借资金外，不存在其他资金往 来。 2、公司不存在为控股股东及其它关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、 保险、广告 等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 3、公司不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、公司不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、公司不存为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况； 6、公司不存在代控股股东及其他关联方偿还债务的情况； 7、公司不存在以超过正常结算期应收帐款等方式被控股股东及其他关联方变相占用资金 的情况； 8、公司对外担保严格履行了证监发[2003]56 号《通知》及《公司章程》规定的相关程序。 独立董事：胡争鸣 陈惠怡 杨荣华 二○○五年三月十日 八、监事会报告 报告期内，公司监事会根据《证券法》、《公司法》、《公司章程》 、《监事会议事 规则》等的规定，认真履行职责，监督公司依法、规范运作。 (一) 监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了 4 次会议： 1、2004 年 3 月 16 日下午公司监事会在昆明滇池温泉花园酒店会议室召开五届 四次会议，公司监事田涛先生因故未能出席会议。会议由监事会主席李庆亮先生主 持，会议审议通过了以下议案： 审议通过《2003 年度监事会工作报告》； 审议通过《2003 年度财务决算的报告》； 审议通过《2003 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案的报告》； 27 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 审议通过《2003 年年度报告》及其摘要； 审议通过《发展战略规划的报告》； 审议通过《关于修改公司章程的报告》； 2、2004 年 4 月 18 日上午公司监事会在公司总部以通讯方式召开五届五次会议。 会议审议通过以下议案： 审议通过《2004 年第一季度报告》。 审议通过《关于出资设立宁杭快客有限责任公司的报告》。 3、2004 年 8 月 4 日上午公司监事会在公司总部六楼会议室召开五届六次会议， 监事庄源荣先生因故未能出席会议。会议由监事会主席李庆亮先生主持。会议审议 通过以下议案： 审议通过《2004 年半年度报告》及摘要。 审议通过《关于出资设立淮南中北巴士有限公司的报告》。 审议通过《关于江苏高速客运有限公司增资扩股的报告》。 4、2004 年 10 月 14 日上午公司监事会在公司总部六楼会议室召开五届七次会 议，监事庄源荣、王健芝先生因故未能出席会议。会议由监事会主席李庆亮先生主 持。会议审议通过以下议案： 审议通过《2004 年第三季度报告》。 上述监事会决议公告皆按规定期限刊登于《中国证券报》、《证券时报》上。 (二) 监事会对公司 2004 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司决策程序合法。公司管理层对长期投资和重大经营项目，能够认真研究， 反复论证，及时提交董事会审议，未发生应提交董事会研究而未提交的情况。公司 董事会根据股东大会授权及董事会议事规则的规定，根据公司实际情况和发展需要， 对公司管理层提出的投资方案、重大经营活动方案和其他重大事项进行充分研究， 及时作出决策，决策的科学化和民主化水平进一步提高。董事会严格遵守股东大会 议事规则，将应提交股东大会审议的事项及时提交股东大会审议。 公司内部控制制度较为完善。公司资产、资金、费用支出等方面在现行制度下 得到了比较好的控制。公司财务管理规范，提高了内部审计的成效；采购价值 10 万元以上的设备、物资严格按照招投标程序进行招标。费用支出控制较为严格，股 东利益得到了较好维护。 28 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 公司进一步强化了过程管理和控制，基础管理水平进一步提高，为公司主营业 务的顺利开展提供了有力的保证。 公司董事会、管理层能够遵守有关法律、法规和《公司章程》的规定，以维护 股东利益为根本宗旨，慎重、规范地行使法律、法规和《公司章程》赋予的权力， 恪尽职守，认真、主动地履行应尽的义务。报告期内，公司董事、总经理和副总经 理在履行职务时未发生违反法律、法规、《公司章程》或损害公司利益的行为。 公司董事会及管理层能够认真履行信息披露义务，信息披露及时、规范，内容 真实、准确、完整，没有虚假信息、严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄露内幕 消息的情况，符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和公司董事会办公室 能严格遵守信息披露的基本原则，热诚接待股东来访，耐心、细致地为股东提供咨 询，向投资者提供公司公开披露过的资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合 法性、真实性和完整性。 2、检查公司财务情况 公司监事会经常听取公司关于财务状况的汇报，审阅财务报表。 监事会认为：南京永华会计师事务所有限公司出具的审计报告，对公司会计报 表和会计处理方法的评价是客观公正的。2004 年度财务报告真实地反映了公司的财 务状况和经营成果。 3、募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本期报告期使用情况。 4、收购、出售资产情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，监事会没有发现有内幕交易的 情况，亦未发现有损害部分股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易，虽然公司与关联方存在债权、债务往来，但 对公司没有产生重大影响。关联交易公平，没有发现有损害上市公司利益的情况。 九、重要事项 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、公司关于湖西街土地纠纷一案(已分别在 2000 年、2001 年年报中披露)。截 29 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 止报告期末，经有关方面协调，已初步形成解决方案。正在商榷解决。 (二) 报告期内公司收购、出售资产情况 报告期内公司收购资产情况： 1、公司出资 783.13 万元收购了南京利达公司 35%的股权。 2、公司出资 312 万元收购南京龙之泉出租汽车公司 15 辆出租汽车营运车，并 由公司的士分公司经营实施管理。 3、公司出资收购原马鞍山市公交公司 7232 万元人民币的资产，收购的对价为 承担 3606 万元的银行负债和承担支付 3717 万元职工改制提留费用的义务。 上述收购事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响，收购所涉及的利润 占公司利润总额的比例较小，对公司财务状况和经营成果不构成重大影响。 以上事项在报告期内均已实施完毕。 报告期内公司出售资产情况： 公司以 2707.61 万元转让了南京中北水业管网有限公司 80%的股权，其所涉及 的利润占公司利润总额的比例较小。 其他收购出售资产情况详见本报告第七部分“董事会报告”之(三)。 (三) 重大关联交易 1、报告期内，本公司无重大关联交易。 2、报告期内，本公司无因购销商品、提供劳务而发生的重大关联交易。 3、报告期内，本公司与关联方存在债权、债务往来。详见本报告第十章“财务 报告”附注十。 (四) 重大合同(含担保)及履行情况 1、报告期内，公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承 包、租赁本公司资产。 2、截止报告期末本公司为他人提供债务担保的情况详见本报告第十章“财务报 告” 附注十一。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款。 (五) 聘请会计师事务所情况 报告期内，公司续聘南京永华会计师事务所有限公司为公司 2004 年度审计机 构。公司于报告期内共向其支付了 28 万元审计、评估费。该审计机构已连续为公司 提供审计服务 8 年。 (六) 报告期内，公司、公司董事会及高级管理人员没有发生受到中国证监会稽 查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开遣责的情况。 30 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 (七) 承诺事项 报告期内，公司承诺事项详见本报告第十章“财务报告”附注十二。持股 5%以 上股东无承诺事项。 (八) 期后事项 详见本报告第十章“财务报告”附注十三。 十、财务报告 (一) 审计报告 公司聘请的本年度审计机构南京永华会计师事务所有限公司对公司 2004 年度 的会计报表和经营业绩进行了审计，于 2005 年 3 月 10 日由中国注册会计师孙晓爽、 张爱国出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告内容如下： (二) 经审计的会计报表（附后） (三) 会计报表附注 附注一 公司基本情况 南京中北（集团）股份有限公司（以下简称“本公司”）是于 1992 年 5 月 经南京市经济体制改革委员会宁体改(92)071 号文批准由原国有企业南京市出 租汽车公司改组成立的股份制公司。原名为“南京中北汽车发展股份有限公 司”，1994 年经宁体改字(1994)333 号文批准更名为“南京中北(集团)股份有限 公司”，并于 1994 年 6 月 30 日在南京注册登记。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发字（1996）116 号文批复同意于 一九九六年七月二十五日采取“上网定价”方式按 1：5.6 溢价向社会公开发行 1374 万股普通股，随后经深圳证券交易所深证发[1996]218 号文同意，于 1996 年 8 月 6 日在该所挂牌上市交易。本期，本公司经股东大会批准实施了 2003 年 度红利分配方案：每 10 股送 2 股转增 1 股，使得股本总额发生变化。截至 2004 年 12 月 31 日，本公司股本总额增至 256 ,337,906 股。 本公司 2004 年营业执照注册号为 3201001003512，主要经营范围为汽车出 租；公路客运；跨省市公路客运；客车租赁；汽车维修；汽车票代办；旅游服务（二 类）；代理发布车身、户外广告；汽车销售及配套服务；二手车置换；汽车配件；建 筑材料（销售） ；房地产开发、建设、销售；商品房租赁；汽车驾驶培训；物业管理； 室内装璜；经济信息咨询服务；商务代理等。 截止2004年12月，本公司下设的士分公司、巴士分公司、旅游客运分公司、 长途客运中心、汽车服务分公司、汽车租赁分公司、汽车销售分公司、汽车修 理总厂、汽车物资销售分公司、广告分公司、物资分公司、贸易分公司、培训 中心、物业管理分公司、浦口客运分公司、六合客运分公司等十六个经营分公 司。 31 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本公司内部实行二级会计核算，下设的士分公司（包括汽车修理总厂）、 旅游客运分公司（包括长途客运中心、浦口客运分公司、六合客运分公司）、 汽车服务分公司（包括汽车销售分公司、租赁分公司、培训中心）、巴士分公 司（包括广告分公司）、汽车物资销售分公司（包括贸易分公司、物资分公司、 物业管理分公司）等五个内部独立核算单位。本公司的会计报表由总部及上述 部门会计报表汇总调整后编制。 附注二 重要会计政策和会计估计的说明 本会计报表所载会计信息系根据本公司的会计政策而编制的。 本公司及控股子公司除特别表述外均执行统一的会计政策与会计估计。 （下述未特别表述时，本公司均指包含合并报表的子公司。） 1. 目前执行的会计准则和会计制度 本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计准则》和《企业会计制度》 及其规定。 本公司本期的会计核算均符合《企业会计制度》所要求的会计核算前提。 2. 会计年度 采用公历制,即从公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3. 记帐本位币 本公司以人民币元为记帐单位。 4. 记帐基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为基础。 本公司在取得各类财产时按实际成本计量，其后若发生减值，则计提相应 的减值准备但不调整其帐面价值（除法律另有规定外）。 5. 外币核算 本公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当月 1 日人民币基准汇率 折合人民币记帐，并于资产负债表日按基准汇率对外币帐户余额进行折算，所 产生的差额，作为汇兑损益，按照不同期间分别列入当期损益、长期待摊费用 或资本化。 6. 现金等价物的确认标准 本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动 风险很小的投资确认为现金等价物，包括从购买日起三个月到期的在证券市场 上可流通的短期债券投资，但不包括其他货币资金中的定期存款、存入保证金 等不能随时支取的款项。 7. 短期投资核算方法 本公司以现金购入短期投资时，按实际支付的价款（包括税金、手续费 等相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息后，确认为成本入 帐；除收到的已计入应收项目的现金股利或利息外，实际收到的现金股利或 利息冲减投资的帐面价值；本公司以其他方式取得短期投资时按实际投资成 32 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本计价，具体执行相关规定。 本公司处置短期投资时，按投资帐面价值（部分处置时，按总平均成本 确定处置部分的成本）与实际取得的处置收入的差额，确认为当期收益。 本公司于半年末或年度终了时，采用成本与市价孰低计价，按投资类别 计提短期投资跌价准备。 本公司的短期投资经董事会批准后可划转为长期投资，按成本与市价孰 低结转为长期投资成本。 8. 坏帐损失的核算 8.1 坏账的确认 坏帐损失是指应收到而不能收回的款项。本公司的应收款项按下列标准确 认为坏帐： （1）因债务人已经破产或死亡，以其破产财产或遗产依法清偿后，仍无 法收回，无义务承担人的； （2）因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，并已 取得确凿证据表明确实无法收回的。 8.2 坏帐损失的核算方法 本公司坏帐损失采用备抵法核算，于半年末或年度终了时对于应收款项 （包括应收帐款和其他应收款，但合并报表范围内关联企业债权除外）提取坏 帐准备；实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准 备。 8.3 坏帐准备的计提方法和比例 本公司的坏帐准备采用帐龄分析法计提。 本公司根据经营业务以现金交易为主的行业特点，参考历年实际发生坏帐 损失的比例和相关债务单位的信用状况等情况，对各帐龄段的应收款的收回可 能性进行估计后，确定各帐龄段的提取比例如下： 帐龄 坏帐准备提取比例 1 年以内 5‰ 1-2 年 1％ 2-3 年 5％ 3-5 年 30％ 5 年以上 50％ 本公司对于下列情况，在取得确凿证据证明所涉及的应收款项不能收回或 收回的可能性不大时，可以按应收款项全额计提坏帐准备： (1) 债务单位已撤销、破产、资不抵债； (2) 债务单位（除关联企业外，下同）现金流量严重不足； (3) 发生严重的自然灾害等情况导致债务单位停产且在短时间内无法偿付 所欠债务； (4) 其他足以证明应收款项发生损失的情况； 33 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 9. 存货核算方法 9.1 分类 本公司存货的主要项目包括原材料（含燃润料、轮胎、备品备件等）、库 存商品、低值易耗品、开发用土地、开发产品、在产品（含工程施工、开发成 本）、自制半成品、产成品等。 开发用土地系中北房地产公司所购入的、已决定将之发展为出售或出租物 业但尚未启动开发的土地价值。 开发成本系中北房地产公司以出售或出租为开发目的、正处于开发过程中 尚未达到预计状态、未完工的商品房实际成本。 开发产品系已完成全部开发过程,并已验收合格、合乎设计标准，随时可 以出售或出租的商品房。 9.2 计价 存货取得时按照发生的实际成本登记入帐，期末按照成本与可变现净值孰 低计价。 房地产开发产品按单项实际成本确定，其中的开发成本包括（1）开发用 土地：项目整体开发时按购入价全部计入，分期开发时按开发比例与购入价配 比计入；（2）公共配套设施费用：发生时按实归集，待项目完工时摊销转入可 出售或出租的商品房成本，但如有经营价值且为开发商拥有收益权的配套设 施，则单独转入“出租开发产品”；（3）维修基金：按项目所在地政府规定应 提取的公共维修基金按实计入；（4）为开发项目借入的资金所发生的借款费用， 在达到项目预计状态之前按实计入。 存货领用或者发出时，（1）巴士分公司、汽车物资销售分公司、南京利达 公司对原材料采用计划成本核算，根据领用或发出的存货按月结转其应负担的 成本差异，将计划成本调整为实际成本。（2）其他部门的原材料、库存商品等 存货均按实际成本计价，的士分公司采用先进先出法核算，贸易分公司、汽车 销售分公司采用逐个识别法核算，物业分公司等采用加权平均法核算。 房地产出租开发产品按预计可使用年限分期摊销。 低值易耗品采用领用时一次摊销的方法，但一次性领用总额超过 5000 元 时通过待摊费用分期摊销。 9.3 存货的盘存制度 存货采用永续盘存制，年末进行实地盘点。 9.4 存货跌价准备 本公司采取按存货类别的成本与相同类别的可变现净值比较，如果由于该 类别存货存在遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本等原因，使 存货成本不可完全收回时，按存货可变现净值低于成本的差额部分，计提存货 跌价准备。 存货可变现净值以当期取得的同类存货的最新销售价、最新采购价、最新 市场价及主要供应商的最新批发价中最为可靠的一项证据为基础，并结合其他 持有因素后确定。 34 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 计提的存货跌价准备，计入当期损益。如已计提跌价准备的存货的价值得 以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以补足以前入帐的减少数为限） 调整存货跌价准备及当期收益。 对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和 转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货，按其账面价值当期全 部转入损益。 10. 委托贷款核算方法 本公司委托金融机构贷出的款项按实际委托的贷款金额入帐；期末依据委 托贷款约定的利率计算应收利息，计入当期投资收益，若到期不能收回已提利 息则停提并冲回原已提利息。 本公司在半年末或年度终了，对委托贷款进行全面清查，如果有迹象表明 委托贷款本金高于可收回金额的，按单笔委托贷款本金与可收回金额的差额计提 委托贷款减值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，在已 计提的减值准备的范围内转回。 11. 长期投资核算方法 本公司长期投资包括长期股权投资、长期债权投资。 11.1 长期股权投资 本公司长期股权投资在取得时按初始投资成本入帐。 (1) 投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以下及虽占 20%或 20%以上 但不具有重大影响的采用成本法核算；根据被投资企业宣告分派的该股权投 资后实现的利润或现金股利确认投资收益。 (2) 投资占被投资企业有表决权资本总额 20％以上且具有重大影响的按权 益法核算；在取得股权投资后，按应享有或分担的被投资企业自股权投资后 实现的净利润或发生的净亏损的份额（扣除法规等规定不属于投资企业的净 利润的部分后的金额）计算调整投资的帐面价值，并确认为应享有或应分担 的当期投资损益。被投资企业除净损益以外的所有者权益的其他变动，根据 具体情况调整投资的具体价值。 (3)本公司采用权益法核算的长期股权投资，若投资时的投资成本与应享 有被投资单位取得时所有者权益份额的差额，形成正值（初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额）计作股权投资差额，应按约定的投资期 限或 10 年期平均摊销，计入损益；若形成负值（初始投资成本小于应享有被 投资单位所有者权益份额）计作资本公积金，做股权投资差额准备。 11.2 长期债权投资 本公司长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本入帐；在债 券持有期，按期按票面价值和约定票面利率计提的利息收入经采用直线法调整 溢价和折价后的金额，确认为当期投资收益；处置或到期收回债权投资，按实 际取得的价款与帐面价值的差额计入投资损益。 11.3 长期投资减值准备 长期投资期末按帐面价值扣除长期投资减值准备后的余额计价。对长期投 35 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 资中，如果存在因市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因，导致可收 回金额低于投资的帐面价值的，则在半年末或年度终了时，分别单个投资项目 按其差额计提长期投资减值准备。 12. 固定资产核算方法 12.1 标准及分类 本公司的固定资产包括：（1）单位价值在 1500 元以上，并且使用年限在 一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产、经营有关的 设备、器具、工具等；（2）单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年 的非生产、经营用的主要设备、物品等。 本公司的固定资产主要分为豪华大客车(含轿车）、普通大客车、普通轿车、 机械设备、动力设备、工具、电子设备和房屋建筑物等八类。 12.2 计价 本公司的固定资产在取得时按实际成本入帐，包括为使固定资产达到预定 可使用状态前所必需的相关支出。用借款购建的固定资产发生的专门借款费 用，在固定资产交付使用前计入所购建固定资产成本。 本公司融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入帐价值。 本公司的固定资产期末按帐面价值与可收回金额孰低计价。 12.3 折旧 本公司固定资产折旧根据固定资产入帐价值扣除预计残值（＝入帐价值× 残值率）后，按预计使用年限采用年限平均法分类计提。（取得的已使用过的 固定资产之入帐价值＝取得时的实际成本÷成新率） 本公司固定资产的预计使用年限及年折旧率分别如下： 固定资产类别 残值率 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 4% 30 年－40 年 3.2%～2.4% 通 用 设 备 4% 5年 19.2% 专 用 设 备 4% 8 年～ 12 年 12%～8% 运 输 设 备 4% 5 年～10 年 19.2%～9.6% 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起，按规定计提固定资产折 旧。若尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或者工程实际成本等估价转 入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12.4 固定资产减值准备 本公司在年度终了时，对固定资产进行实地盘点，并按单项固定资产的可 收回金额低于其帐面价值的差额计提固定资产减值准备。 本公司的固定资产在出现下列情形时，确认该资产已发生减值： 1、资产的市价在当期大幅下跌的幅度大大高于因时间推移或正常使用而 引起的下跌； 36 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2、资产的帐面净额大于当期市场资本化金额； 3、有证据表明，资产已经陈旧过时或实体损坏； 4、资产的使用或预计使用方式或程度已在当期发生或在近期将发生重大 变化，对公司产生负面影响。这些变化包括计划终止或重组该资产所属的经营 业务，或计划在以前预定的日期之前处置该资产； 5、本公司内部报告提供的证据（如资产的实际现金净流量或经营损益与 预算相比已经明显恶化等）表明，资产的经济绩效已经或将要比预期的差。 且对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： 1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定 资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁，以至于不再具有使用价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 13. 在建工程 在建工程指正在兴建、待安装或改造之中的房屋建筑物、设备、其他固定 资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备。 在建工程应当按照实际发生的支出确定其工程成本。工程达到预定可使用 状态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。 在建工程在完工或自达到预定可使用状态交付使用时，按实际发生的全部 支出转入（或暂估计入）固定资产等进行核算。 为在建工程项目而发生的专门借款费用，在项目已达到预定可使用状态前 发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态 后发生的，作为财务费用计入当期损益。 本公司在年末对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上 已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在 未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值 的情形，则计提在建工程减值准备。 14. 借款费用的资本化处理 本公司将为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定 可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息。 借款费用资本化应同时满足下列三个条件：(1)资产支出已经发生；(2)借款 费用已经发生；(3)为使工程达到预定可使用状态所必要的营建活动已经开始。 如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月 (含 3 个月)，应当暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计 入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程 序，则其中断期间发生的借款费用仍应计入工程成本。 37 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 借款费用资本化金额按工程项目累计支出(扣除非借款方式募集的资金)的 月度加权平均数与专门借款利率的乘积计算确定。 15. 无形资产的核算方法 15.1 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价。 15.2 本公司按无形资产约定的受益年限或法定的有效年限采用直线法平 均摊销，如无确定的有效使用期限的，按十年的期限平均摊销，具体为： 1) 土地使用权自取得使用权日起按 50 年或可使用期平均摊销； 2) 收购商誉是指本公司在收购企业时所支付的价款与被收购资产帐面 价值的差额，自收购实现日起按 10 年期平均摊销。 15.3 无形资产减值准备 本公司在年度末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，如 果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足 以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价 值的，则按单项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 本公司对于有证据足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价 值的，则将其账面价值全部转入当期损益。 16. 长期待摊费用的摊销方法 本公司的长期待摊费用分项目单独核算，在费用项目的受益期限内分期平均摊 销，如果该费用项目不能使以后会计期间受益的，即将尚未摊销的该项目的摊 余价值全部转入当期损益。 16.1 本公司支付的发行股票手续费或佣金等相关费用，减去股票发行冻 结期间的利息收入后的余额，从发行股票的溢价中不够抵消的，或者无溢价的， 若金额较小的，直接计入当期损益；若金额较大的，作为长期待摊费用在 2 年 的期限内平均摊销； 16.2 本公司的其他长期待摊费用的摊销期为： (1). 竞购出租车营运证使用费用按 10 年受益期平均摊销； (2). 收购取得的出租车营运证费用按可使用期限平均摊销； (3). 周转总成件按 5 年平均摊销； (4). 临时性经营用房按 5 年平均摊销； (5). 经营办公房装璜费、服装费等按２～５年平均摊销。 16.3 开办费先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营的当月一次计入 损益。 17. 财产损益的处理 38 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本公司对各类财产（包括固定资产、存货等）实施定期或者至少每年实地 盘点一次。对盘盈、盘亏、毁损的财产，应当查明原因，写出书面报告，并经 董事会或总经理批准后，盘盈的，冲减当期费用；盘亏的，在减去过失人或者 保险公司等赔款和残料价值之后，计入当期费用，并在年度末结账前处理完毕。 若尚未得到批准的，在对外提供财务会计报告时应按上述规定先行处理， 并在会计报表附注中作出说明；如果其后批准处理的金额与已处理的金额不一 致，应按其差额调整会计报表相关项目的年初数。 18. 应付债券的核算方法 本公司的应付债券于发行时按实际发行的价格总额入帐。 债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券 的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 19. 预计负债 本公司对对外提供担保、未决诉讼等或有事项，在与其相关的义务同时符 合下列条件时，应合理地估计该事项的发生概率以计提相应的预计负债： （1）该义务是公司承担的现时义务； （2）该义务履行很可能导致经济利益流出公司。 20. 利润分配: 根据本公司章程规定：净利润按下列顺序进行分配：（1）弥补亏损；（2） 提取法定公积金10%； （3）提取公益金5-10%； （4）提取任意公积金； （5）分配 股利。具体分配方案由董事会提出分配预案，经股东大会审议决定。 合并报表子公司依据其股东会（或董事会）决议进行相应的利润分配。 附注三 收入 1．日常活动收入的确认原则 1.1 劳务服务收入的确认： 本公司提供的客运、旅游、修理、代理等服务行为已经发生，相关收入已 经收到或取得了收款的证据且预计相应的经济利益能够流入企业时，确认收入 的实现。 本公司提供的广告制作、培训等服务，在资产负债表日根据项目的完成程 度确认收入。 本公司在收到的分属不同会计期间的劳务服务收入时，先计入递延收益， 再在满足上述条件的期间中确认收入的实现。 1.2 商品销售收入的确认： 本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，与交 易相关的经济利益预计能够流入企业并且与销售该商品有关的成本能可靠计 量时，确认收入实现。 1.3 房地产销售收入的确认： 按上述商品销售收入确认的原则，本公司在开发项目完工并验收合格且已 39 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 签订了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付的房产付款证明时，确认相 关房地产业务的收入。 或当与购买方订立不可取消的建造合同、买方累计付款超过售价 50%且其 余应收款预计能收回、开发项目完工程度能可靠确定时，则随开发项目完工百 分比逐期确认房地产销售收入。 1.4 让渡资产使用权而取得收入的确认： 本公司提供拥有所有权的资产供他方使用的行为已经发生，按与使用方签 订的有关合同、协议规定的收费时间和方法，在确定价款能收回时计算确认相 关业务收入的实现。 1.5 利息收入的确认： 当相关的经济利益能够流入企业，并且收入的金额能够可靠地计量时确认 利息收入。利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定金额。 2．本公司本期确认的下列各项收入的金额（单位：元）： 2004年1-12月 2003年1-12月 2.1 销售商品的收入 130,800,754.54 120,232,592.16 2.2 提供劳务的收入 680,676,213.65 450,863,353.04 2.3 使用费收入 9,453,650.08 7,224,523.00 附注四 所得税的会计处理方法 本公司所得税采用应付税款法核算。 附注五 合并会计报表的说明 1. 合并会计报表范围： 本公司投资持有 50%以上拥有表决权资本总额的控股子公司且其资产、收 入、利润总额三项中任一项指标达到本公司的 10%以上的（按一贯性原则合并 的或控股子公司注册资本在 2000 万元以上的除外）纳入合并会计报表范围。 2. 合并会计报表的编制方法： 本公司的合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表 和其他有关资料为依据，合并各项目数额并依据《合并会计报表暂行规定》， 采用如下方法编制而成： (1).在合并会计报表时，对纳入合并范围子公司的会计政策与母公司不一 致的方面，根据重要性原则决定是否按母公司会计政策进行调整； (2).母公司与纳入合并范围子公司之间存在的重大内部销售及相互之间的 债权与债务项目予以抵消； (3).母公司权益性投资与纳入合并范围子公司所有者权益中的有关部分进 行调整抵销。 3. 本期合并报表范围变更： 40 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本公司自 2004 年 2 月、2004 年 9 月、2004 年 12 月先后将新设控股子公司 “马鞍山中北巴士有限公司”、 “淮南中北巴士有限公司”、 安庆中北巴士有限 公司” 、“南京中北物业管理有限公司”的会计报表纳入合并会计报表范围。 鉴于本公司持有的“南京中北水业管网有限公司”80％的股权在 2004 年 12 月已完成转让，本期末，本公司的合并会计报表不再将其纳入合并范围。 附注六 税项 1．营业税 (1) 汽车出租收入按运价定额征收营业税及附加； (2) 公共交通客运、旅游客运业务按营运收入扣减支付给其他运输公司的 运费后的营业额的 3%征收营业税； (3) 房地产业务按开发产品实现的销售收入的 5%征收营业税； (4) 代办服务、贸易中介服务、提供使用资产等业务按营业收入额的 5%计 征营业税； (5) 旅游服务业按扣减代客户支付给其他单位的房费、门票、交通、餐费 或支付给其他接团旅游企业的旅游费后的营业额的 5%计征营业税； (6) 物业管理服务、广告代理业务按全部收入减去代业主垫付款项或转付 其他广告经营方的广告发布费后的营业额的 5%计征营业税； (7) 驾驶培训服务等业务按营业收入额的 3%计征营业税； (8) 销售或转让不动产或土地使用权时，按取得的全部收入减除相应资产 原值后的余额的 5%计征营业税。 2．增值税 汽车修理劳务收入、汽车销售、汽车配件及商品（物资）销售均按进销项 税差额计算交纳增值税，税率 17%（特殊商品从国家规定）。 3. 流转税附加 城市建设维护税按应交营业税和增值税总额的 5%、7％计征； 教育费附加按应交营业税和增值税总额的 3％计征； 地方教育费附加按应交营业税和增值税总额的 1％计征； 地方旅游事业发展基金按旅游服务业计税额的 1％计征； 文化事业建设费按广告业、娱乐服务业等应税营业额的 3%计征。 4. 所得税 本公司所得税税率为 33％。 合并报表子公司的所得税税率均为33%（适用优惠税率的除外）。 5．其他税项 按国家的有关税收规定计算并缴纳。 41 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 附注七 控股子公司及合营企业 1. 控股子公司情况: 公司 业务 注册 经营 本公司对其投资额 本公司占权益比例 备注 控股子公司名称 简称 性质 资本 范围 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 说明 南京利达出租汽 南京利 出租汽 900 客车出租、 540 万 1323 万 60% 95% 说明五 车有限公司 达公司 车业 万 汽车维修 南京中北友好国 中北友 500 旅游服务、 旅游业 450 万 450 万 90% 90% 说明一 际旅行社 好国旅 万 旅游客运等 南京中北房地产 中北房 房地产 5000 房地产开发 4750 万 4750 万 95% 95% 开发有限公司 产公司 开发 万 与销售等 南京金元出租汽 南京金 出租汽 200 汽车出租、 1389 万 1389 万 95% 95% 说明二 车有限公司 元公司 车业 万 租赁 南京华发客运有 南京华 出租汽 100 汽车出租 374 万 374 万 95% 95% 说明三 限公司 发公司 车业 万 南京新城巴士有 新城巴 公交客 3900 公交客运 1989 万 1989 万 51% 51% 限公司 士公司 运业 万 淮北中北巴士有 淮北中 公交客 3115 公交客运 1620 万 1620 万 52% 52% 限公司 北公司 运业 万 江苏南京旅游集 旅游集 600 旅游业 旅游客运 540 万 540 万 90% 90% 说明四 散中心有限公司 散中心 万 徐州中北巴士有 徐州中 公交客 1854 公交客运 981 万 982 万 45% 53% 说明八 限公司 北公司 运业 万 马鞍山 马鞍山中北巴士 公交客 5000 中北公 公交客运 3000 万 60% 说明六 有限公司 运业 万 司 淮南中北巴士有 淮南中 公交客 4212 公交客运 2500 万 59% 限公司 北公司 运业 万 安庆中北巴士有 安庆中 公交客 2711 公交客运 2000 万 74% 限公司 北公司 运业 万 南京中北物业管 中北物 300 服务业 物业管理 240 万 80% 说明七 理有限公司 业公司 万 南京中北水业管 中北水 自来水 2500 自来水管网 2000 万 80% 说明九 网有限公司 业公司 供应业 万 服务输送 说 明 一 ： 中北友好国际旅行社享有“南京中北观光旅行社有限公司” （简称“观 光旅行社” ）50％的股权，故本公司间接持有观光旅行社45%的权益。 说 明 二 ： 中北友好国际旅行社投资10万元拥有南京金元公司的5％权益，故 本公司合并持有南京金元公司99.5%的权益。 说明三：中北友好国际旅行社投资5万元拥有南京华发公司的5％权益，故本 公司合并持有南京华发公司99.5％的权益。 说明四： 中北友好国际旅行社投资60万元拥有旅游集散中心10％权益，故本 公司合并持有旅游集散中心99%的权益。 42 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 说明五： 中北友好国际旅行社投资112万元拥有南京利达公司5％权益，故本 公司合并持有南京利达公司99.5%的权益。 说 明 六 ： 马鞍山中北公司享有“马鞍山市博泰房地产开发有限责任公司”（简称 “博泰房产公司”）96.19％的股权，故本公司间接持有博泰房产公司57.714%的权益。 说明七：中北房地产公司投资60万元拥有中北物业公司20％的权益，故本公司 合并持有中北物业公司99%的权益。 说 明 八 ： 徐州中北巴士2004年9月实施减资，调整后的注册资本为1,853万元，本 公司增资1.09万元，占其权益的53％。 说明九：本公司 2004 年 12 月将持有的中北水业管网公司的 80%股权实施了 转让，完成后不再享有其权益。 2. 合营公司情况 本公司对其投资额 所占权益比例 合营公司名称 注册资本 经营范围 2003.12.31 2004.12.31 2003.12.31 2004.12.31 南京苏桑汽车配件有限公司 300万 汽车检测 150万 150万 50% 50% 3. 本期控股子公司的变化情况： 2004 年 2 月，本公司投入现金 3000 万元设立“马鞍山中北巴士有限公司”， 占其权益的 60％。 2004 年 9 月，本公司投入现金 2500 万元设立“淮南中北巴士有限公司， 占其权益的 59％。 2004 年 12 月，本公司投入现金 2000 万元设立“安庆中北巴士有限公司， 占其权益的 74％。 2004 年 12 月，本公司投入现金 300 万元与中北房地产公司共同改组设立 “南京中北物业管理有限公司”，占其权益的 80％，合并持有其权益的 99％。 2004 年 12 月，本公司转让了所持有 “南京中北水业管网有限公司”80% 股权。 4. 本期合并会计报表范围： 本公司本期的合并会计报表除继续合并了中北友好国旅（合并）、南京利 达公司、中北房地产公司、新城巴士公司、淮北中北巴士公司等五公司的会计 报表外，本期新增的马鞍山中北公司（合并）、淮南中北公司、安庆中北公司、 中北物业公司的会计报表纳入本公司的合并会计报表范围。上期纳入合并报表 范围的的中北水业公司因于 2004 年 12 月末完成转让，按规定将其年度损益表、 年度现金流量表纳入了本期合并报表。 本期转让的中北水业公司的财务状况、经营成果对本公司的影响，列示如 下： 项目名称 2003.12.31 2004.12.31 项目名称 2003年 2004年 流动资产 15,533,043.18 16,319,989.04 主营业务收入 1,200,00.00 1,200,000.00 长期投资 主营业务利润 501,239.64 501,239.64 固定资产 16,330,810.04 15,698,649.68 利润总额 317,203.57 230,662.68 43 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 无形资产 所得税费用 104,677.18 103,178.68 流动负债 148,936.66 176,238.16 净利润 212,526.39 127,484.00 南京金元公司、南京华发公司、旅游集散中心、徐州中北公司因其资产、 收入、利润总额三项中任一项指标均未达到本公司的 10%以上，故未纳入本期 合并会计报表范围。 本期未纳入合并会计报表范围的控股子公司对本公司的财务状况的影响， 列示如下： （单位：千元） 所有者 主营业务 本公司所占权益（合并） 子公司名称 资产总额 权益 收入 利润总额 2003.12.31 2004.12.31 南京华发公司 2,687.45 1,135.30 1,808.10 454.53 1,035.44 1,078.54 南京金元公司 8,159.66 3,001.60 6,982.06 2661.96 2,596,.53 2,851.52 旅游集散中心 6,770.85 5,987.05 7,922.00 -276.75 5,493.74 5,388.34 徐州中北公司 28,364.65 20,696.94 17,060.32 1,629.28 10,287.83 10,969.38 附注八 会计报表重要项目的说明 (下列项目如无特殊说明，金额单位为人民币元) 1、货币资金 2003.12.31 2004.12.31 项目 原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币 现金 15,970.25 14,824.15 银行存款 82,902,572.37 30,420,428.41 其中：美元 29,206.00 8.2767 241,729.30 51,391.85 8.2711 425,069.54 港币 67,411.05 1.0657 71,839.96 67,411.05 1.0637 71,705.13 其他货币资金 1,810,400.00 1,459,845.02 合计 84,728,942.62 31,895,097.58 2、应收股利 单位名称 内容 2003.12.31 2004.12.31 徐州中北巴士有限公司 已宣告派发 2002 年利润 394538.09 383,638.09 南京公用IC卡有限责任公司 已宣告派发2004年利润 90,000.00 合计 394,538.09 473,638.09 3、应收帐款 3.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 14,288,488.70 86.79 71,442.45 31,872,553.22 92.14 160,173.91 1～2 年 985,935.10 5.99 9,859.35 335,010.32 0.97 3,350.10 2～3 年 113,721.08 0.69 5,686.05 1,317,966.30 3.81 65,898.32 3～5 年 160,483.80 0.97 48,145.14 153,117.80 0.44 45,935.34 44 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 5 年以上 914,337.27 5.55 457,168.64 914,337.27 2.64 457,168.64 合计 16,462,965.95 100.00 592,301.63 34,592,984.91 100.00 732,526.31 2)期末欠款前五名单位金额合计为 18,990,435.51 元，占应收帐款总额的 54.90％。 3)期末无持有 5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 3.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 4,443,978.20 72.62 22,219.89 21,065,939.91 90.17 105,329.69 1～2 年 523,885.10 8.56 5,238.85 33,205.15 0.14 332.05 2～3 年 77,104.08 1.26 3,855.20 1,194,666.30 5.11 59,733.32 3～5 年 160,483.80 2.62 48,145.14 153,117.80 0.66 45,935.34 5 年以上 914,337.27 14.94 457,168.64 914,337.27 3.92 457,168.64 合计 6,119,788.45 100.00 536,627.72 23,361,266.43 100.00 668,499.04 2)期末欠款前五名单位金额合计为 16,013,539.70 元，占应收帐款总额的 68.55%。 3)期末无持有 5％以上股份股东欠款。 4)本期无全额计提坏帐准备的应收帐款。 4、其他应收款 4.1 合并报表注释 1)帐龄分析 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 17,878,640.43 61.30 92,730.91 25,403,056.99 67.30 198,040.13 1～2 年 1,295,982.27 4.44 12,952.32 2,609,056.62 6.91 26,090.57 2～3 年 7,185,629.84 24.64 359,281.49 5,278,163.92 13.98 263,908.21 3～5 年 1,502,486.22 5.15 450,745.87 2,905,122.22 7.71 871,536.66 5 年以上 1,303,579.63 4.47 738,750.82 1,549,160.35 4.10 774,580.18 合计 29,166,318.39 100.00 1,654,461.42 37,744,560.10 100.00 2,134,155.75 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 5年以上 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为 13,069,117.43 元，占其他应收款总额的 34.63%。 4)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 4.2 母公司报表注释 1)帐龄分析 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 45 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备 1 年以内 102,467,032.40 95.55 68,193.81 243,432,632.91 98.01 142,659.03 1～2 年 1,038,691.12 0.97 10,386.91 1,721,214.03 0.69 17,212.14 2～3 年 2,155,819.27 2.01 107,790.96 130,669.57 0.05 6,533.48 3～5 年 1,095,820.05 1.02 328,746.02 2,391,669.24 0.96 717,500.77 5 年以上 479,324.63 0.45 326,623.32 724,905.35 0.29 362,452.68 合计 107,236,687.47 100.00 841,741.03 248,401,091.10 100.00 1,246,358.10 2)本期全额计提坏帐准备的其他应收款明细列示如下： 单位名称 金额 帐龄 全额计提原因 新经纬公司 173,922.00 5年以上 现金流量严重不足 3)期末欠款前五名单位金额合计为 7,427,156.90 元，占其他应收款总额的 2.99%。 4)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 5)期末比上年末增加 132.30％，系增加了转付的为中北房产公司储备土地及开 发所筹集资金的银行贷款所致。 5、预付帐款 1)帐龄分析 2003.12.31 2004.12.31 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 115,687,964.77 99.46 69,870,981.49 91.17 1～2 年 49,500.00 0.04 6,184,400.00 8.07 2～3 年 659.99 5 年以上 583,204.60 0.50 583,204.60 0.76 合计 116,321,329.36 100.00 76,638,586.09 100.00 1)期末无持有 5%以上股份股东欠款。 2)期末比上年末减少 34.11％，系房地产公司结转了预付的储备土地款所致。 6、存货 2003.12.31 2004.12.31 1)项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料(汽车配件) 6,372,106.01 14,241,384.46 在产品 276,311.84 200,139.63 低值易耗品 128,387.23 116,933.11 房地产尚未开发土地 91,156,430.70 15,838,931.88 房地产开发成本 249,162,114.27 房地产开发产品 39,756,833.23 78,028,223.24 合计 137,690,069.01 357,587,726.59 46 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2)房地产开发成本的明细列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资额 2003.12.31 2004.12.31 尚未开发土地 91,156,430.70 15,838,931.88 碧水云天工程 2004.05 2005.10 230,000,000.00 48,103,314.47 蔚蓝星座工程 2004.11 2007.06 349,000,000.00 177,650,019.20 红旗花园 2004.10 2005.02 30,000,000.00 23,408,780.60 合计 789,000,000.00 91,156,430.70 265,001,046.15 3)房地产开发产品的明细列示如下： 竣工 2003.12.31 2004.12.31 项目名称 时间 金额 跌价准备 本期增加 本期减少 金额 跌价准备 一品丽庭 2003.12 5,341,195.82 4,496,944.46 844,251.36 应天路综合楼 2003.07 30,671,078.59 4,834,513.69 6,855,166.93 28,650,425.35 一品嘉园 2002.08 3,744,558.82 2,149,710.18 2,174,466.82 3,719,802.18 碧水云天 44,813,744.35 44,813,744.35 合计 39,756,833.23 51,797,968.22 13,526,578.21 78,028,223.24 4)本公司按照市场可转让价格计算可变现净值,并据此计提存货跌价准备。 5)期末较上年末增加 159.70％，主要系中北房产开发有限公司购入开发用土地 所致。 7、待摊费用 类别 2003.12.31 本期增加 本期摊销 2004.12.31 结存原因 车辆保险费 6,203,842.92 15,158,100.19 18,863,836.69 2,498,106.42 预付2005年保险费 客票附加 1,289,408.00 1,394,784.00 2,290,320.00 393,872.00 预付2005年款项 租赁费 168,837.47 938,953.34 570,104.18 537,686.63 预付2005年场地费 养路费 727,960.00 2,000.00 725,960.00 预付2005年款项 其他 234,449.78 1,688,748.55 623,014.08 1,300,184.25 合计 7,896,538.17 19,908,546.08 22,349,274.95 5,455,809.30 8、长期投资 8.1 合并报表注释 1)项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 83,915,944.93 39,666,500.07 33,506,688.87 90,675,756.13 其中:对子公司投资 23,420,057.01 13,957,540.42 2,724,314.69 34,653,282.74 对合营企业投资 31,185,905.67 -403,531.49 30,782,374.18 对联营企业投资 29,309,982.25 26,112,491.14 55,422,473.39 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 12,699,480.00 投资金额合计 96,615,424.93 39,666,500.07 33,506,688.87 102,775,236.13 减：长期投资减值准备 2,944,334.64 2,944,334.64 合计 93,671,090.29 39,666,500.07 33,506,688.87 99,830,901.49 47 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 占注册 被投资 资本比 投资起 初始投 追加投 减少投资 本期权益 分得的现 累计权益 单位名称 例(％) 止期 资金额 资金额 金额 增减额 金红利额 增减额 2004.12.31 南京金元 2001.12- 出租汽车 99.50 3,096,676.44 1,699,907.39 1,382,176.54 3,062,570.92 6,159,247.36 2012.12 有限公司 南京华发 2001.10- 客运有限 99.50 1,050,158.64 287,276.10 202,482.09 474,223.51 1,524,382.15 2007.09 公司 江苏南京 永久 旅游集散 99 6,000,000.00 -105,392.35 -11,653.43 5,988,346.57 存续 中心 徐州中北 2000.12- 53 9,810,000.00 10,900.00 394,538.09 1,136,099.27 10,956,999.27 巴士公司 2020.12 合计 19,956,835.08 10,900.00 2,276,329.23 1,584,658.63 4,661,240.27 24,628,975.35 注一：2004 年 12 月，本公司和南京中北房地产开发有限公司共同出资建立南 京中北物业管理有限公司，本公司出资 240 万元享有其权益的 80％。 注二：本期徐州中北巴士实施减资，调整后的注册资本为 1,853 万元，本公司增 资 1.09 万元，占其权益的 53％。 ②按权益法核算的长期股权投资 占注册 被投资单位名 资本比 投资起 初始投 追加投资 减少投资 本期权益 分得的现 累计权益增 称 例(%) 止期 资金额 金额 金额 增减额 金红利额 减额 2004.12.31 南京苏桑汽配 1987.06- 50 1,500,000.00 -403,531.49 -1,500,000.00 有限公司 2007.06 南京三宝科技 2000.06- 26.67 12,000,000.00 12,000,000.00 2,350,943.18 10,845,491.14 股份有限公司 2017.06 合计 13,500,000.00 12,000,000.00 1,947,411.69 9,345,491.14 注一：本公司投资企业南京三宝科技股份有限公司于 2004 年 6 月发行 2040 万 股 H 股并在香港联合证券交易所挂牌上市，其股本增至 6450 万，故本公司占 其注册资本的比例降至 18.60％，自 2004 年 7 月起改按成本法核算。 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册资 被投资单位名称 本比例(%) 投资起止期 2004.12.31 备注 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用 IC 卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.01-2023.04 3,267,000.00 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 22,845,491.14 合计 55,422,473.39 ④其他股权投资（股票投资） 占被投资单 股份 位注册资本 被投资公司名称 类别 股票数量 比例(%) 初始投资成本 2004.12.31 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 9,257,830.00 9,257,830.00 48 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 合计 12,699,480.00 12,699,480.00 ⑤股权投资差额明细列示如下 初始 摊销 本期 本期 累计 被投资单位名称 金额 期限 增加 摊销额 摊销额 2004.12.31 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 11,538,449.00 120月 1,153,844.90 3,461,534.70 8,076,914.30 股权收购差额 南京华发客运有限公司 2,893,141.36 61月 -14,188.84 945,748.27 1,947,393.09 股权收购差额 合计 14,431,590.36 1,139,656.06 4,407,282.97 10,024,307.39 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 被投资单位名称 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 计提原因 99年起现金流量困难,并涉 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 及诉讼 98年起现金流量困难,并涉 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 及诉讼 现金流量困难，状况尚未彻 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 1,064,334.64 底扭转 合计 2,944,334.64 2,944,334.64 4)本公司的投资无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 6)本公司对南京利达公司的投资额及马鞍山中北公司对博泰房产公司的投资额 与实际享有的权益之差形成的股权投资差额 451.02 万元，期末形成合并报表价 差 4,067,860.80 元。 8.2 母公司报表注释 1)项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 210,630,194.69 139,467,286.60 59,327,157.38 290,770,323.91 其中：对子公司投资 150,134,306.77 113,758,326.95 28,544,783.20 235,347,850.52 对合营企业投资 31,185,905.67 -403,531.49 30,782,374.18 对联营企业投资 29,309,982.25 26,112,491.14 55,422,473.39 长期债权投资 其中:国债投资 其他股权投资 12,699,480.00 12,699,480.00 投资金额 223,329,674.69 139,467,286.60 59,327,157.38 303,469,803.91 减：长期投资减值准备 2,944,334.64 2,944,334.64 长期股权投资净值 220,385,340.05 300,525,469.27 2)长期股权投资 ①对子公司投资明细列示如下： 占注册 被投资单 资本比 投资起止 初始投资 追加投资 减少投资金 本期权益增 分得的现 累计权益 位名称 例(%) 期 金额 金额 额 减额 金红利额 增减额 2004.12.31 南京金元出租 2001.12- 95 2,352,617.06 1,699,907.39 1,382,176.54 1,943,820.92 4,296,437.98 汽车有限公司 2012.12 南京华发客 2001.10- 95 848,498.64 287,276.10 202,482.09 474,223.51 1,322,722.15 运有限公司 2007.09 南京利达出租 1991.12- 95 5,400,000.00 4,365,769.57 2,010,248.48 4,094,424.88 13,860,194.45 汽车有限公司 2006.12 南京中北水业 1198.06- 80 20,000,000.00 20,000,000.00 101,987.20 5,473,920.45 管网有限公司 2018.06 南京中北友好 1993.11- 90 4,500,000.00 278,598.53 -768,493.45 3,731,506.55 国际旅行社 2020.11 49 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 占注册 被投资单 资本比 投资起止 初始投资 追加投资 减少投资金 本期权益增 分得的现 累计权益 位名称 例(%) 期 金额 金额 额 减额 金红利额 增减额 2004.12.31 南京中北房地 产开发有限公 95 2002.06- 47,500,000.00 9,784,644.45 16,033,038.62 63,533,038.62 司 南京新城巴 2003.03- 51 19,890,000.00 2,621,617.08 4,547,324.40 24,437,324.40 士有限公司 2013.3 淮北中北巴 永久 62 16,200,000.00 820,828.76 1,007,678.73 17,207,678.73 士有限公司 存续 江苏南京旅 永久 90 5,400,000.00 -105,392.35 -11,653.43 5,388,346.57 游集散中心 存续 徐州中北巴 2000.12-20 53 9,810,000.00 10,900.00 394,538.09 1,136,099.27 10,956,999.27 士有限公司 20.12 马鞍山中北 2004.02- 60 30,000,000.00 890,523.57 890,523.57 30,890,523.57 巴士有限公司 2033.02 淮南中北巴 永久 59.35 25,000,000.00 -973,326.06 -973,326.06 24,026,673.94 士有限公司 存续 安庆中北巴 永久 74 20,000,000.00 153,164.51 153,164.51 20,153,164.51 士有限公司 存续 南京中北物业 2004.12- 80 2,400,000.00 2,400,000.00 管理有限公司 2008.12 合计 209,301,115.70 4,376,669.57 20,000,000.00 17,964,315.75 7,058,579.08 28,526,825.47 222,204,610.74 注一：2004 年 1 月，本公司和中北友好国际旅行社共同出资收购南京利达公司 40％的股权，其中本公司出资 783.13 万元，收购其 35％的股权，累计占其权益 的 95％；中北友好出资 111.88 万元，占其权益的 5%. 注二：马鞍山中北巴士公司系由本公司和马鞍山市建设委员会于 2004 年 2 月共 同出资设立的控股子公司，本公司出资 3 ,000 万元享有其权益的 60％。 注三：淮南中北巴士公司系由本公司、淮南市国有资产管理办公室和常州客车 集团于 2004 年 8 月共同出资设立的控股子公司，本公司出资 2,500 万元享有其 权益的 59.35％。 注四：安庆中北巴士公司系由本公司和安庆市城市建设投资发展（集团）有限 公司 2004 年 12 月共同出资设立的控股子公司，本公司出资 2,000 万元享有其权 益的 74％。 注五：2004 年 12 月，本公司和南京中北房地产开发有限公司共同出资建立中 北物业管理有限公司，本公司出资 240 万元享有其权益的 60％。 注六：2004 年 12 月，本公司以现金方式协议转让了所持有的 “南京中北水业 管网有限公司”80%的股权，自 2005 年 1 月起本公司将不再享有其权益。 注七：本期徐州中北巴士实施减资，调整后的注册资本为 1,853 万元，本公司增 资 1.09 万元，占其权益的 53％。 ②按权益法核算的长期股权投资 占注 减少投资 册资 追加 金额 被投资单位名 本比 投资起 初始投 投资 本期权益增 分得的现金 累计权益增 称 例(%) 止期 资金额 金额 减额 红利额 减额 2004.12.31 南京苏桑汽配 1987.06- 50 1,500,000.00 -403,531.49 -1,500,000.00 有限公司 2007.06 南京三宝科技 2000.6- 26.67 12,000,000.00 12,000,000.00 2,350,943.18 10,845,491.14 股份有限公司 2017.6 合计 13,500,000.00 12,000,000.00 1,947,411.69 9,345,491.14 注一：本公司投资企业南京三宝科技股份有限公司于 2004 年 6 月发行 2040 万股 H 股并在香港联合证券交易所挂牌上市，其股本增至 6450 万，故本公司占其注 册资本的比例降至 18.60％，自 2004 年 6 月起改按成本法核算。 50 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 ③按成本法核算的长期股权投资 占注册 资本比 被投资单位名称 例(%) 投资起止期 2004.12.31 备注 南京南大药业有限责任公司 22 1998.07-2018.07 19,800,000.00 南京公用 IC 卡有限公司 9 1999.09-2019.08 1,350,000.00 南京公用场站建设发展有限公司 20 2000.03-2010.03 2,000,000.00 北京北汽九龙汽车公司 1.39 永久存续 3,540,000.00 南京华润液化气有限公司 14 1999.01-2029.01 2,619,982.25 江苏高速客运有限公司 10.89 2004.01-2023.04 3,267,000.00 南京三宝科技股份有限公司 18.60 2000.01-2017.12 22,845,491.14 合计 55,422,473.39 ④其他股权投资（股票投资） 占被投资单 股份 位注册资本 初始投 被投资公司名称 类别 股票数量 比例(%) 资成本 2004.12.31 备注 南京天地股份有限公司 法人股 1,461,383 3.44 1,206,000.00 1,206,000.00 上海豫园商城股份有限公司 法人股 59,459 355,650.00 355,650.00 南京大方股份有限公司 法人股 1,180,000 4 1,380,000.00 1,380,000.00 南京新经纬股份公司 法人股 500,000 4.76 500,000.00 500,000.00 南京商业银行股份有限公司 法人股 10,150,000 0.99 9,257,830.00 9,257,830.00 合计 12,699,480.00 12,699,480.00 ⑤股权投资差额 初始 摊销 本期 本期 累计 被投资单位名称 金额 期限 增加 摊销额 摊销额 2004.12.31 形成原因 南京金元出租汽车有限公司 11,538,449.00 120月 1,153,844.90 3,461,534.70 8,076,914.30 股权收购差额 南京华发客运有限公司 2,893,141.36 61月 -14,188.84 945,748.27 1,947,393.09 股权收购差额 南京利达出租汽车有限公司 3,465,480.43 120月 346,548.04 346,548.04 3,118,932.39 股权收购差额 合计 17,897,070.79 1,486,204.10 4,753,831.01 13,143,239.78 3)长期投资跌价准备明细列示如下： 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 计提原因 99年起现金流量 南京大方股份有限公司 1,380,000.00 1,380,000.00 困难,并涉及诉讼 98年起现金流量 南京新经纬股份公司 500,000.00 500,000.00 困难,并涉及诉讼 现金流量困难，状况尚 南京南大药业有限责任公司 1,064,334.64 1,064,334.64 未彻底扭转 合计 2,944,334.64 2,944,334.64 4)本公司无变现及投资收益收回的重大限制。 5)采用权益法核算的被投资单位与本公司会计政策无重大差异。 9、固定资产原值及折旧 1)项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 原值 房屋及建筑物 125,035,459.29 81,883,277.79 12,439,618.30 194,479,118.78 专用设备 24,735,559.33 3,188,359.89 20,004,337.74 7,919,581.48 通用设备 14,778,793.31 7,816,606.66 500,150.67 22,095,249.30 运输设备 500,390,313.22 161,391,710.12 16,936,901.89 644,845,121.45 合计 664,940,125.15 254,279,954.46 49,881,008.60 869,339,071.01 51 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 1)项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 累计折旧 房屋及建筑物 13,721,833.76 5,476,591.64 1,770,126.61 17,428,298.79 专用设备 5,756,658.92 1,158,930.99 3,938,248.31 2,977,341.60 通用设备 7,907,962.67 2,634,836.84 437,804.53 10,104,994.98 运输设备 190,344,463.08 83,279,857.91 8,655,517.77 264,968,803.22 合计 217,730,918.43 92,550,217.38 14,801,697.22 295,479,438.59 净值合计 447,209,206.72 161,729,737.08 35,079,311.38 573,859,632.42 其中:房屋及建筑物 111,313,625.53 177,050,819.99 专用设备 18,978,900.41 4,942,239.88 通用设备 6,870,830.64 11,990,254.32 运输设备 310,045,850.14 379,876,318.23 2)本期固定资产有关事项说明如下： 项目 在建工程中转入的原值 经营租赁原值 房屋及建筑物 24,594,661.67 37,063,871.46 专用设备 通用设备 运输设备 73,000,811.54 11,709,693.11 合计 97,595,473.21 48,773,664.57 期末比上年末增加 30.74％，主要系本期新增合并报表子公司所带入的资产增加 所致。 10、工程物资 项目 2003.12.31 2004.12.31 车载电台 26,750.00 25,270.00 IC 卡车载机 45,650.00 45,650.00 合计 72,400.00 70,920.00 11、在建工程 (金额单位： 千元) 本期减少 投入占 工程名称 预算 本期增加 转入固 预算比 其他减少 数 2003.12.31 定资产 2004.12.31 资金来源 (%) 营运轿车 18000 1,810.00 16,074.98 5,845.32 11,801.20 238.46 借款 51 营运大客车 60000 243.35 57,929.61 58,154.97 17.99 借款 97 其中：资本化利息 2.69 2.69 98 三亚商住房 1400 1,404.32 1,404.32 100 千岛湖培训中心 8500 3,348.21 130.66 3,478.87 借款 40.92 其中：资本化利息 1,046.59 1,046.59 栖霞站点 2400 772.11 814.31 1,586.42 借款 100 其中：资本化利息 0.95 0.95 100 新城巴士综合楼 1,433.16 9,698.03 11,131.19 自有资金 39 应天路 4S 项目 9000 81.13 7,583.15 7,664.28 自有资金 100 52 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本期减少 投入占 工程名称 预算 本期增加 转入固 预算比 其他减少 数 2003.12.31 定资产 2004.12.31 资金来源 (%) 六合客运站 14000 293.23 80.83 374.06 自有资金 100 的士修理厂 5600 3,904.56 1,544.87 5,449.43 自有资金 100 新场站建设工程 12000 11,697.22 7,763.86 3,933.36 自有资金 97 马鞍山新二场 12000 10,366.01 10,366.01 自有资金 86 工程总额 13,290.07 115,919.67 97,595.47 15,280.07 16,334.20 其中：资本化利息 1,051.97 2.69 1,054.66 减：在建工程减值准备 3,351.94 2,285.62 1,066.32 合 计 9,938.13 115,919.67 97,595.47 12,994.45 15,267.88 1)在建工程减值准备明细列示如下： 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 计提原因 千岛湖培训中心 2,285.62 2285.62 三亚商住房 1,066.32 1,066.32 停建，拟转让 合计 3,351.94 1,066.32 2)确定利息资本化金额的资本化率为年利率 5.58％。 12.无形资产 (金额单位： 千元) 本期 本期 本期 累计 剩余期 取得 类别 原始金额 2003.12.31 增加 转出 摊销 摊销额 2004.12.31 限(月) 方式 七宗地土地使用权 2,823.57 2,338.85 32.59 259.75 777.06 2,046.51 485 出让 升州路土地使用权 24,346.00 20,207.18 486.92 4,625.74 19,720.26 486 购入 月苑新村土地使用权 9,360.64 8,658.59 187.21 889.26 8,471.38 543 购入 大桥南路8号土地使用权 9,947.50 9,275.68 223.94 895.76 9,051.74 480 购入 江宁大街东路土地使用权 19,608.82 18,510.94 639.88 390.06 848.06 18,760.76 570 出让 浦口公园北路土地使用权 5,643.50 5,537.68 141.09 246.91 5,396.59 459 出让 六合江北大道土地使用权 12,000.00 12,000.00 240.00 240.00 11,760.00 588 出让 通江路16号 3,197.95 3,197.95 31.98 31.98 3,165.97 596 出让 栖霞公交站点 527.73 527.73 4.40 4.40 523.33 595 购入 淮北中北土地使用权 8,995.50 8,935.53 179.91 239.88 8,755.62 584 出让 安庆中北油站土地使用权 18,961.70 18,856.35 13.18 118.53 18,843.17 477 出让 安庆中北土地使用权 10,714.27 10,714.27 6.00 6.00 10,708.27 597 出让 马鞍山中北土地使用权 13,715.34 13,715.34 286.97 286.97 13,428.37 568 出让 淮南中北土地使用权 39,650.79 39,650.79 297.80 297.80 39,352.99 524 出让 友好国旅收购商誉 711.70 462.61 71.17 320.26 391.44 66 并购产生 江宁客运收购商誉 -684.49 -524.77 -68.45 -228.17 -456.32 96 并购产生 浦口客运收购商誉 1,215.61 1,094.05 121.56 243.12 972.49 96 并购产生 浦口汽运收购商誉 475.00 467.09 47.50 55.41 419.59 106 并购产生 六合客运收购商誉 257.28 246.56 25.73 36.45 220.83 103 并购产生 合计 181,468.41 87,209.99 87,302.31 32.59 2,946.72 9,935.42 171,532.99 期末比上年末增加 96.69％，主要系新增合并会计报表子公司接受投资所取得的 土地使用权增加所致。 53 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 13、长期待摊费用 剩余摊 原始发生 销期 类别 额(千元) 2003.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 本期转出 2004.12.31 (月) 营运证有偿使用费 96,014 67,283,140.94 3,120,000.00 8,569,103.87 34,179,752.93 61,834,037.07 25-126 服装费 2,166 985,957.96 296,152.00 633,366.55 1,940,801.17 423,116.47 225,626.94 9 应天路办公楼装修 1,393 1,254,142.69 592,693.44 732,042.66 661,449.25 36 集散中心临时经营房 5,369 3,305,042.86 1,762,993.69 971,627.52 1,272,085.97 4,096,409.03 37 装潢费等 7,557 2,258,954.70 710,985.56 728,395.16 5,337,484.14 22,561.64 2,218,983.46 6-30 合计 112,499 75,087,239.15 5,890,131.25 11,495,186.54 43,462,166.87 445,678.11 69,036,505.75 14、其他长期资产 项目 2003.12.31 2004.12.31 原因 存出保证金 650,000.00 700,000.00 江苏省旅游质量保证金 预定机票保证金 200,000.00 200,000.00 预定机票保证金 合计 850,000.00 900,000.00 15、短期借款 借款条件 2003.12.31 2004.12.31 担保借款 216,500,000.00 252,850,000.00 信用借款 90,000,000.00 190,000,000.00 合计 306,500,000.00 442,850,000.00 期末比上年末增加 44.49％，主要系增加购置大客车等固定资产贷款和房地产开 发专项贷款所致。 16、应付帐款 2003.12.31 2004.12.31 27,142,392.92 56,155,897.28 1)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 2)期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 17、应付票据 项目 2003.12.31 2004.12.31 银行承兑汇票 1,156,000.00 18、预收帐款 项目 2003.12.31 2004.12.31 商品房销售预收款 2,116,886.49 30,321,818.89 其他 10,381,413.63 14,710,150.22 合计 12,498,300.12 45,031,969.11 1) 房地产开发项目预收帐款明细列示如下： 项目名称 预计竣工时间 预售比例 2003.12.31 2004.12.31 54 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 项目名称 预计竣工时间 预售比例 2003.12.31 2004.12.31 一品嘉园 98.01% 1,232,644.31 462,633.96 御河苑 82.61% 6,000.50 56,405.50 一品丽庭 97.14% 187,824.03 201,800.60 应天路综合楼 2003.07 690,417.65 30,000.00 碧水云天二期 2005.10 42.84% 3,499,969.68 红旗花园 2005.02 100% 24,802,683.30 合计 2,116,886.49 29,053,493.04 2)预售比例系指以预售的建筑面积占当期项目可预售总建筑面积的比例。 3)期末无欠持 5%(含 5%)以上股份的股东单位款。 4)期末无帐龄超过一年的大额预收帐款。 19、应付工资 本期末余额为 3,867,716.81 元，均为历年工效挂钩工资的节余部分。 20、应付股利 项目 2003.12.31 2004.12.31 以前年度尚未支付的法人股股利 256,125.98 256,125.98 2000 年尚未支付的法人股股利 74,396.80 74,396.80 2001 年尚未支付的法人股股利 157,202.80 157,202.80 2002 年尚未支付的法人股股利 6,843,332.80 1,199,236.80 2003 年尚未支付的法人股股利 3,727,475.95 合计 7,331,058.38 5,414,438.33 21、应交税金 税种 2003.12.31 2004.12.31 法定税率 备注 营业税 1,994,002.39 5,934,142.02 详见附注六 城市建设附加税 92,603.54 522,417.75 详见附注六 增值税 -200,879.75 -542,648.69 详见附注六 印花税 73,907.66 63,245.71 详见附注六 房产税 -16,634.46 96,408.18 详见附注六 土地使用税 7,461.28 2,563,905.19 详见附注六 土地增值税 97,265.47 1,194,619.38 详见附注六 所得税 1,516,980.43 5,081,674.53 详见附注六 个人所得税 405,577.45 599,549.64 详见附注六 合计 3,970,284.01 15,513,313.71 22、其他应交款 项目 2003.12.31 2004.12.31 计缴标准 性质 城市公用附加费 2,378,620.29 2,378,620.29 详见附注六 教育费附加 70,593.57 204,014.14 详见附注六 文化事业建设费 31,271.65 111,755.22 详见附注六 旅游发展基金 20,155.34 14,160.85 详见附注六 地方基金 55 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 项目 2003.12.31 2004.12.31 计缴标准 性质 自管房维修基金 214,714.44 其他 32,893.43 273,960.49 合计 2,748,248.72 2,982,510.99 23、其他应付款 2003.12.31 2004.12.31 63,370,377.49 96,638,645.97 1)期末欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 欠款原因 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1-2 年 借款 2) 期末无帐龄超过 3 年的大额其他应付款，大额款项明细列示如下： 单位名称 应付款金额 欠款时间 款项性质 南京市国有资产经营(控股)公司 18,000,000.00 1-2 年 借款 南京报业集团 1,770,000.00 1 年以内 待付收购资产款 3)代管基金明细列示如下： 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 维修基金 372,802.13 90.25 372,892.38 合计 372,802.13 372,892.38 4)期末比上年末增加 52.50％，主要系合并会计报表范围增加所致。 24、预提费用 项目 2003.12.31 2004.12.31 结存原因 场地租赁费 900,000.00 2,183,333.30 预提场地租赁支出 安全事故费 2,442,530.00 尚未结清的事故费 借款利息 430,869.36 待支付的利息 其他 331,342.52 合计 900,000.00 5,388,075.18 25、一年内到期的长期负债 借款条件 2003.12.31 2004.12.31 信用借款 39,000,000.00 40,000,000.00 担保借款 38,860,718.37 合计 39,000,000.00 78,860,718.37 期末比上年末增加 102.21％，主要系 2005 年到期的银行借款增加所致。 26、长期借款 借款条件 2003.12.31 2004.12.31 信用借款 79,775,156.91 520,783.72 56 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 借款条件 2003.12.31 2004.12.31 担保借款 5,304,902.92 合计 79,775,156.91 5,825,686.64 27、长期应付款 项目 期限 初始金额 2003.12.31 2004.12.31 预收租车价款 5年 48,464,181.91 24,012,518.94 12,973,377.95 服务保证金 5年 10,080,577.30 13,381,869.34 新城巴士车身媒体费 5年 5,780,000.00 5,063,000.00 4,954,750.00 其他 5,717,605.23 7,719,576.90 合计 58,464,181.91 44,873,701.47 39,029,574.19 28、专项应付款 项目 2003.12.31 2004.12.31 投资企业员工改制提留费用 2,275,374.02 98,796,452.67 合计 2,275,374.02 98,796,452.67 29、股本 （金额单位：千 元） 本次变动增(+)减(-) 公积金 2003.12.31 配股 送股 转股 其他 小计 2004.12.31 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 71,447.00 14,289.00 7,145.00 21,434.00 92,881.00 其中:国家拥有股份 56,320.00 11,264.00 5,632.00 16,896.00 73,216.00 境内法人持有股份 15,127.00 3,025.00 1,513.00 4,538.00 19,665.00 外资法人持有股份 其他 ⒉募集法人股 44,491.00 8,898.00 4,449.00 13,347.00 57,838.00 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 5,280.00 1,056.00 528.00 1,584.00 6,864.00 其中:转配股 国家持有股 5,280.00 1,056.00 528.00 1,584.00 6,864.00 尚未流通股份合计 121,218.00 24,243.00 12,122.00 36,365.00 157,583.00 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 75,965.00 15,193.00 7,597.00 22,790.00 98,755.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 75,965.00 15,193.00 7,597.00 22,790.00 98,755.00 三、股份总数 197,183.00 256,338.00 57 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 注一：本期经公司 2003 年度股东大会批准，实施了每 10 股转送 2 股的红利分配方 案和资本公积转增股本方案，即每 10 股转增 1 股。实施完成后，本公司的股本由 197,183,005 股增至 256,337,906 股。该转增股本事项，已经南京永华会计师事务所有 限公司出具宁永会验字（2004）35 号验资报告确认。 30、资本公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 140,874,350.05 19,718,300.00 121,156,050.05 接受捐赠资产准备 518,584.00 518,584.00 其他资本公积转入 1,865,400.00 1,865,400.00 新股申购冻结资金利息 37,702.56 37,702.56 地方财政所得税返还 2,152,928.54 2,152,928.54 股权投资准备 934,064.68 934,064.68 合计 146,383,029.83 19,718,300.00 126,664,729.83 31、盈余公积 项目 2003.12.31 本期增加 本期减少 2004.12.31 备注 法定盈余公积 25,890,463.84 2,862,746.20 28,753,210.04 公益金 18,555,027.89 2,862,746.20 2,049,674.00 19,368,100.09 注一 合计 44,445,491.73 5,725,492.40 2,049,674.00 48,121,310.13 注一：本期公司按财政部财会[2001]5 号文的规定，经股东大会批准，以公益金 列支了 2004 年度老职工住房补贴 2,049,674.00 元。 32、未分配利润 项目 2004.12.31 备注 期初未分配利润 64,919,284.77 加：本期实现可供股东分配的利润 22,901,969.63 注一 减：本期分配 2003 年度普通股股利 49,295,751.25 合计 38,525,503.15 注一：本年实现净利润 28,627,462.03 元，根据第五届第十七次董事会决议，提 取 10％的法定盈余公积 2,862,746.20 元，提取 10％的公益金 2,862,746.20 元。 33、主营业务收入和主营业务成本 33.1 合并报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 汽车营运 382,704,173.84 516,139,543.99 281,963,023.93 383,726,634.05 100,741,149.91 132,412,909.94 旅游服务 70,387,790.32 103,630,402.86 60,442,381.79 87,164,577.51 9,945,408.53 16,465,825.35 房产开发 67,094,750.70 66,086,470.60 50,283,220.64 41,748,991.10 16,811,530.06 24,337,479.50 商业贸易 53,137,841.46 130,800,754.54 51,406,181.63 128,285,384.37 1,731,659.83 2,515,370.17 其他 4,995,911.88 4,273,446.28 4,451,024.66 3,931,376.15 544,887.22 342,070.13 合 计 578,320,468.20 820,930,618.27 448,545,832.65 644,856,963.18 129,774,635.55 176,073,655.09 58 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 其中：南京市 567,996,157.48 709,665,142.19 440,581,886.87 557,714,430.75 127,414,270.61 151,950,711.44 其他地区 10,324,310.72 111,265,476.08 7,963,945.78 87,142,532.43 2,360,364.94 24,122,943.65 1) 本期前五名主营业务收入合计为 16,017,775.75 元，占主营业务收入总额的 1.95%。 2) 本期比上年同期增加 41.95％主要系本期合并报表范围增加及去年“非典”影 响收入减少所致。 33.2 母公司报表注释 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 类别 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 汽车营运 294,452,232.57 338,530,795.36 217,329,276.76 260,316,867.78 77,122,955.81 78,213,927.58 旅游服务 10,533,859.14 16,214,972.23 3,192,095.59 4,222,409.21 7,341,763.55 11,992,563.02 商业贸易 75,771,602.49 130,384,571.00 74,039,942.66 127,884,279.87 1,731,659.83 2,500,291.13 其他 3,795,911.88 3,073,446.28 3,818,864.30 3,299,215.79 -22,952.42 -225,769.51 合计 384,553,606.08 488,203,784.87 298,380,179.31 395,722,772.65 86,173,426.77 92,481,012.22 1) 本期前五名主营业务收入合计为 14,499,658.11 元，占主营业务收入总额的 2.97%。 34、主营业务税金及附加 项目 2003 年 2004 年 法定税率 营业税 11,760,854.13 22,496,392.64 详见附注六 城建税 792,072.21 1,508,415.70 教育费附加 476,170.63 910,004.33 土地增值税 259,736.35 565,661.63 其他 4,955.83 合 计 13,288,833.32 25,485,430.13 1)本期比上年同期增加 91.78％，主要系主营业务收入增加而应交税金增加所 致。 35、其他业务利润 2003 年 2004 年 类 别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 媒体出租 3,650,500.00 239,785.33 3,410,714.67 6,395,489.98 487,447.15 5,908,042.83 修理业务 1,099,909.59 1,011,162.72 88,746.87 762,115.13 893,653.01 -131,537.88 其他 590,515.63 78,999.61 511,516.02 4,739,922.99 2,425,959.25 2,313,963.74 合 计 5,340,925.22 1,329,947.66 4,010,977.56 11,897,528.10 3,807,059.41 8,090,468.69 本期比上年同期增加 101.71％，主要增加车身媒体转让收入所致。 36、管理费用 59 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 2003 年 2004 年 25,079,429.35 47,526,134.49 本期比上年增加 89.58％，主要系增加马鞍山中北、淮北中北、淮南中北、安庆 中北等公司管理费用所致。 37、财务费用 项目 2003 年 2004 年 利息支出 9,815,930.47 15,102,076.52 减:利息收入 1,159,962.82 1,233,205.38 汇兑净损失 -301.64 4,342.19 其他 -23,321.44 -387,027.95 合 计 8,632,344.57 13,486,185.38 本期比上年同期增加 56.23％，主要系增加为购置资产而贷款所发生利息支出所 致。 38、投资收益 38.1 合并报表注释 项目 2003 年 2004 年 股票投资收益 1,860,015.59 4,756.72 债权投资收益 联营公司分得利润 735,395.72 93,335.49 合营公司分得利润 2,062,599.44 1,584,658.63 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 6,145,073.43 2,637,451.36 股权投资转让收益 78,569.05 1,602,179.55 委托投资收益 股权投资差额摊销 -1,669,366.10 -1,486,204.10 减:短期投资跌价准备 -247,931.59 减:长期投资减值准备 -407,259.01 合计 9,867,477.73 4,436,177.65 1) 本期比上年同期减少 55.04%，主要系投资企业实现收益减少所致。 2) 本期本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 38.2 母公司报表注释 项目 2003 年 2004 年 股票投资收益 1,860,015.59 4,756.72 债权投资收益 联营公司分得利润 735,395.72 93,335.49 合营公司分得利润 3,179,196.72 1,584,658.63 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 15,978,251.43 18,591,103.77 股权投资转让收益 96,740.99 1,602,179.55 委托投资收益 股权投资差额摊销 -1,669,366.10 -1,486,204.10 减:短期投资跌价准备 -247,931.59 减:长期投资减值准备 -407,259.01 合计 20,835,424.95 20,389,830.06 1)期末本公司收回投资公司的投资收益无重大限制。 60 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 39、补贴收入 项目 2003 年 2004 年 公交客运企业补助款 5,400,000.00 9,379,554.30 其他财政补贴 1,363,500.00 902,300.00 合计 6,763,500.00 10,281,854.30 1) 本期比上年同期增加 52.02％，主要系财政部门给予的公交营运专项政策性补 贴增加所致。 40、营业外收入 项目 2003 年 2004 年 处理固定资产及无形资产收益 794,244.34 4,484,310.13 罚款、违约金收入 983,329.60 792,731.40 其他 720,733.89 687,128.69 合计 2,498,307.83 5,964,170.22 1）本期比上年同期增加 138.73％，主要系本期转让固定资产收益增加所致。 41、营业外支出 项目 2003 年 2004 年 处理固定资产净损失 512,921.25 6,831,230.14 罚款支出 56,650.49 266,879.57 各项地方基金 446,173.14 400,850.66 捐赠支出 751,521.73 其他 21,973.00 -494,588.67 合计 1,037,717.88 7,755,893.43 1）本期比上年同期增加 647.40％，主要系拆除应天路修理基地所产生的损失增 加所致。 42、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金 38,479,546.39 元，主要明细列示如下： 类别 2004 年 收到的补贴收入 10,281,854.30 收到的利息收入 1,233,205.38 收到的违约金收入 792,731.40 与未合并报表的控股子公司的往来 17,190,000.00 暂收保险公司理赔款 8,981,755.31 合计 38,479,546.39 43、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 69,339,848.12 元，主要明细列示如下: 类别 2004 年 支付管理费用等期间费用 59,232,247.95 支付的待摊、预提费用 10,107,600.17 合计 69,339,848.12 44、收到的其他与筹资活动有关的现金 61 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 本期收到的其他与筹资活动有关的现金 5,397,135.00 元，为收到的承包驾驶员的 责任保证金。 45、支付的其他与筹资活动有关的现金 本期支付的其他与筹资活动有关的现金 3,859,880.56 元，为退还的承包驾驶员的 责任保证金。 附注九 重要会计政策和会计估计变更的说明 1．会计政策变更的说明 本公司本期未对会计政策作变更。 2．会计估计变更的说明 本公司本期未对会计估计作变更。 3．会计差错更正的说明 本期内对发现的以前年度的会计差错按规定予以了更正。因企业所得税纳税扣 除项目政策变化，本期追溯调整了 2002、2003 年度的计提企业所得税的差额，调整 了 2002 年度、2003 年度的相关损益类项目。本次会计差错更正累计调整 2004 年期 初应交税金 3,331,916.23 元,相应增加了 2004 年期初未分配利润 2,665,532.99 元。 附注十 关联方关系及其交易的说明（金额单位：千元） 1、 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 南京市国有资产经营(控股)公司 南京 国有资产经营 控股股东 国有独资 周发亮 南京华发客运有限公司 南京 汽车出租 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 南京金元出租汽车有限公司 南京 汽车出租等 控股子公司 有限责任公司 刘孝华 江苏南京旅游集散中心有限公司 南京 旅游客运 控股子公司 有限责任公司 赵 文 徐州中北巴士有限公司 徐州 城市客运等 合营公司 有限责任公司 张庆平 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 南京华发客运有限公司 1000 - 1,000 南京金元出租汽车有限公司 2000 - 2,000 江苏南京旅游集散中心有限公司 6,000 - 6,000 徐州中北巴士有限公司 21,800 - 3,270 18,530 3、存在控制关系关联方所持权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 南京华发客运有限公司 995 99.5 - - - - 995 99.5 南京金元出租汽车有限公司 1,990 99.5 - - - - 1,990 99.5 江苏南京旅游集散中心有限公司 5,940 99 - - 5,940 99 徐州中北巴士有限公司 9,810 45 - 10.9 - - 9,820.9 53 4、不存在控制关系的关联方及交易 企业名称 与本公司的 交易类型及要素 关系 62 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 交易类型及要素 交易类型 累计交易金额 定价政策 南京公用控股（集团）有限公司 股东 经营租赁、提供资金 7,400.00 市价 南京苏桑汽配有限公司 合营公司 提供资金 4,950.00 南京三宝科技股份有限公司 联营企业 南京南大药业有限责任公司 联营企业 南京公用事业 IC 卡有限责任公司 联营企业 购买,代理 123,713.97 市价 南京公用场站建设发展有限公司 联营企业 经营租赁 187.10 市价 南京华润液化气有限公司 联营企业 江苏高速客运有限公司 联营企业 5、本公司与关联方的交易事项 1)代理交易： 2003 年 2004 年 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 代收月票款及支付 南京公用事业 IC 卡有限公司 101,741.68 100 123,713.97 100 佣金 2)租赁交易 2003 年 2004 年 企业名称 经济内容 累计金额 占％ 累计金额 占％ 南京公用控股(集团)有限公司 租用中北水业管网 1,200.00 100 1,200.00 100 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 1,050.00 100 1,200.00 86 南京公用场站发展有限公司 场站租赁 187.10 14 南京公用控股(集团)有限公司 场站租赁 1,050.00 100 1,200.00 86 3)提供资金交易发生额： 企业名称 经济内容 2003 年 2004 年 1)应收帐款： 南京公用控股(集团)有限公司 管网租用费 1,200.00 1,200.00 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 101,741.68 123,713.97 2)其他应收款： 南京公用控股(集团)有限公司 转付欠款 5,000.00 5,000.00 南京苏桑汽配有限公司 互垫资金 27,065.00 4,950.00 3)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 暂借资金 1,300.00 1,800.00 南京金元出租汽车有限公司 借款 7,000.00 2,770.00 南京华发客运有限公司 借款 1,120.00 江苏南京南京旅游集散中心 借款 4,800.00 6、关联方应收应付款项余额： 2003.12.31 2004.12.31 企业名称 经济内容 金额 占％ 金额 占％ 1)应收帐款： 63 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 南京公用事业 IC 卡有限公司 代收月票款 5,983.01 20.00 2)其他应付款： 南京市国有资产经营(控股)公司 借款 13,000.00 20.51 18,000.00 18.63 南京金元出租汽车有限公司 借款 3,500.00 5.52 6,270.00 6.49 江苏南京旅游集散中心 借款 4,800.00 7.57 4,800.00 4.97 南京华发客运有限公司 借款 1,800.00 2.33 1,120.00 1.16 附注十一 或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，本公司除存在下列为其他单位提供债务担保形成 的或有 债外，无其他或有负债，该等占资产总额的 0.14%，占净资产的 0.43%。 债务 预计产生的 提供担保单位名称 债务种类 金额 担保期限 形成原因 财务影响 200 1998 年 10 月 南京利宏房地产开发有限公司 短期贷款 与本公司进行资产转让交易 详见说明 万元 -1999 年 10 月 说明：南京利宏房地产开发有限公司于 1997 年 11 月向南京中北房地产开发有限公司转让了湖西街 28 号 的土地使用权，按合同本公司先后支付了转让款 700 万元并为其担保了相当于本次转让款尾款 200 万元的银行 债务。其后，由于利宏方涉及诉讼，造成该公司经营状况不良，由我公司担保的债务已逾期。鉴于我公司已依 法取得该地块的土地使用权且应支付的本次土地转让尾款 200 万元尚未支付，故该项或有负债不会对公司产生 新的债务影响。 2、 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司为合并报表范围内的控股子公司南京中 北房地产开发有限公司、南京中北友好国际旅行社、南京新城巴士有限公司提供银 行借款担保，累计金额为 4,100 万元。 附注十二 承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注十三 资产负债表日后事项 1、2005 年 2 月 5 日，公司与控股子公司南京中北房地产开发有限公司共同受 让南京长发客运公司 100%股权，受让价为 5100 万元。受让后，设立“南京长发客 运有限公司” ，注册资本为 4544.70 万元，公司以现金出资 4080 万元，占新公司权益 的 80%。该等工商事项正在办理之中。 本次股本结构变化情况如下（股数单位：千股）： 实施前 资本公积金转股 实施后 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 92,881.00 18,576.20 111,457.20 其中:国家拥有股份 73,216.00 14,643.20 87,859.20 境内法人持有股份 19,665.00 3,933.00 23,598.00 外资法人持有股份 64 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 其他 ⒉募集法人股 57,838.00 11,567.50 69,405.50 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 6,864.00 1,372.80 8,236.80 其中:转配股 国家持有股 6,864.00 1,372.80 8,236.80 尚未流通股份合计 157,583.00 31,516.50 189,099.50 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 98,755.00 19,751.00 118,506.00 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其他 已流通股份合计 98,755.00 19,751.00 118,506.00 三、股份总数 256,338.00 307,605.50 本次分配方案尚待股东大会批准。 2、根据第五届第十七次董事会决议，2004 年度实施每 10 股派发 0.75 元现金 红利（含税）的红利分配方案，同时实施资本公积金转增股本方案，即每 10 股转增 2 股。实行该等方案，将减少资本公积金 5,126.77 万元和未分配利润 1,922.53 万元而 使股本增加至 30,760.55 万元。 附注十四 其他重要事项 1、非货币性交易的说明 本公司本期中未发生非货币性交易事项。 2、债务重组事项 本公司本期中未涉及债务重组事项。 3、重要资产转让及其出售的说明 本公司本期协议转让了所持有的“南京中北水业管网有限公司”80%股权，收 妥了转让价款 2707.61 万元。实施本次转让使公司的长期股权投资减少 2,547.39 万元， 实现转让收益 160.22 万元。 4、企业重要收购的说明 1）本公司以 2003 年 12 月 31 日为基准日，出资现金 783.125 万元收购南京利达 出租汽车有限公司 35%的股权，中北友好国际旅行社出资现金 111.875 万元收购其 5%的股权。该项实施完成后，本公司合并持有南京利达出租汽车有限公司 99.50%的 股权，使母公司长期股权投资增加 783.125 万元，本期增加投资收益 74.91 万元。 2）本公司本期完成了对南京龙之泉出租汽车公司 15 张营运证的收购，使用资 金 312 万元， 该事项完成后形成长期待摊费用 312 万元。 本期增加主营业务收入 42.55 万元，实现营业利润 3.69 万元。 3）2004 年 2 月本公司新设立的马鞍山中北巴士有限公司购买马鞍山市原公交公 司 7,323 万元人民币的资产，该事项完成后，形成收购对价为承担 3,606 万元的负债 和支付 3,717 万元的职工改制提留费用。本期马鞍山中北公司实现主营业务收入 5,866.94 万元，实现营业利润 222.31 万元。 65 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 5、企业合并、分立的说明 本公司本期无企业合并、分立事项。 6、房产销售按揭贷款情况的说明： 中北房产公司按房地产经营惯例为商品房承购人提供抵押贷款担保，该项担保 是商品房承购人采用银行按揭方式购房时，在已交清首期款（一般为 30％）后向银 行申请抵押贷款，由本公司之房地产公司提供阶段性担保，担保期限自商品房承购 人的首笔贷款发放之日起，至商品房承购人办妥所购住房用于抵押登记的《他项权 证》之日止。 截至 2004 年 12 月 31 日，中北房产公司承担的为商品房承购人银行按揭贷款 的担保金额为 5320 万元。 7、母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 本公司与合并报表的子公司会计政策一致。 十一、备查文件目录 （一） 载有董事长亲笔签名的年度报告正文及摘要。 （二） 载有董事长、总经理、总会计师签名并盖章的会计报表。 （三） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （四） 报告期内，公司在《中国证券报》、 《证券时报》上公开披露过的所有公 司文件的正本及公告的原稿。 （五） 《公司章程》及《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、 《监事会议 事规则》、《总经理工作细则》及报告期内股东大会、董事会审议通过的 其他文件。 上述文件备置于公司董事会办公室，用于提供中国证监会、深圳证券交易 所查核，及供股东依据法规和公司章程进行查阅。 南京中北（集团）股份有限公司 董事长：薛乐群 二○○五年三月十日 66 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 资产负债表 2004年12月31日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 31,895,097.58 9,510,416.08 84,728,942.62 38,743,326.11 短期投资 应收票据 应收股利 473,638.09 473,638.09 394,538.09 394,538.09 应收利息 应收账款 33,860,458.60 22,692,767.39 15,870,664.32 5,583,160.73 其他应收款 35,610,404.35 247,154,733.00 27,511,856.97 106,394,946.44 预付账款 76,638,586.09 57,421,299.05 116,321,329.36 5,276,908.11 应收补贴款 存货 357,587,726.59 7,122,682.55 137,690,069.01 4,079,335.31 待摊费用 5,455,809.30 3,142,604.21 7,896,538.17 6,780,422.96 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 541,521,720.60 347,518,140.37 390,413,938.54 167,252,637.75 长期投资： 长期股权投资 103,898,762.29 300,525,469.27 93,671,090.29 220,385,340.05 长期债权投资 长期投资合计 103,898,762.29 300,525,469.27 93,671,090.29 220,385,340.05 合并价差 4,067,860.80 固定资产： 固定资产原价 869,339,071.01 534,613,930.28 664,940,125.15 512,463,333.13 减：累计折旧 295,479,438.59 244,416,284.08 217,730,918.43 192,650,599.25 固定资产净值 573,859,632.42 290,197,646.20 447,209,206.72 319,812,733.88 减：固定资产减值 准备 固定资产净额 573,859,632.42 290,197,646.20 447,209,206.72 319,812,733.88 工程物资 70,920.00 70,920.00 72,400.00 72,400.00 在建工程 15,267,878.63 950,515.05 9,938,135.03 8,504,979.05 固定资产清理 固定资产合计 589,198,431.05 291,219,081.25 457,219,741.75 328,390,112.93 无形资产及其他资 产： 无形资产 171,532,993.92 61,292,368.10 87,209,980.04 59,300,901.32 长期待摊费用 69,036,505.75 66,264,040.23 75,087,239.15 73,960,455.16 其他长期资产 900,000.00 850,000.00 无形资产及其他 241,469,499.67 127,556,408.33 163,147,219.19 133,261,356.48 资产合计 递延税项： 67 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 递延税款借项 资产总计 1,476,088,413.61 1,066,819,099.22 1,104,451,989.77 849,289,447.21 流动负债： 短期借款 442,850,000.00 390,000,000.00 306,500,000.00 187,000,000.00 应付票据 1,156,000.00 应付账款 56,155,897.28 19,921,160.92 27,142,392.92 15,956,725.67 预收账款 45,031,969.11 32,338,861.46 12,498,300.12 5,918,686.30 应付工资 3,867,716.81 3,382,845.01 2,700,190.80 应付福利费 20,105,817.04 5,847,936.23 6,633,487.32 4,501,780.11 应付股利 5,414,438.33 5,414,438.33 7,331,058.38 7,331,058.38 应交税金 15,513,313.71 1,965,482.77 3,970,284.01 -1,322,682.17 其他应交款 2,982,510.99 2,638,223.33 2,748,248.72 2,652,448.49 其他应付款 96,638,645.97 72,846,173.05 63,370,377.49 60,467,501.11 预提费用 5,388,075.18 2,592,333.30 900,000.00 900,000.00 预计负债 一年内到期的长 78,860,718.37 40,000,000.00 39,000,000.00 39,000,000.00 期负债 其他流动负债 流动负债合计 773,965,102.79 573,564,609.39 473,476,993.97 325,105,708.69 长期负债： 长期借款 5,825,686.64 79,775,156.91 40,000,000.00 应付债券 长期应付款 39,029,574.19 23,605,040.72 44,873,701.47 31,252,927.19 专项应付款 98,796,452.67 2,275,374.02 其他长期负债 长期负债合计 143,651,713.50 23,605,040.72 126,924,232.40 71,252,927.19 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 917,616,816.29 597,169,650.11 600,401,226.37 396,358,635.88 少数股东权益 88,822,148.21 51,119,952.07 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股本） 256,337,906.00 256,337,906.00 197,183,005.00 197,183,005.00 减：已归还投资 实收资本（或股 256,337,906.00 256,337,906.00 197,183,005.00 197,183,005.00 本）净额 资本公积 126,664,729.83 126,664,729.83 146,383,029.83 146,383,029.83 盈余公积 48,121,310.13 48,121,310.13 44,445,491.73 44,445,491.73 其中：法定公益金 19,368,100.09 19,368,100.09 18,555,027.89 18,555,027.89 未分配利润 38,525,503.15 38,525,503.15 64,919,284.77 64,919,284.77 其中：现金股利 19,225,342.95 19,225,342.95 9,859,150.25 9,859,150.25 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或 469,649,449.11 469,649,449.11 452,930,811.33 452,930,811.33 68 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 股东权益）合计 负债和所有者权益 （或股东权益）合 1,476,088,413.61 1,066,819,099.22 1,104,451,989.77 849,289,447.21 计 利润及利润分配表 2004年 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 820,930,618.27 488,203,784.87 578,320,468.20 384,553,606.08 减：主营业务成本 644,856,963.18 395,722,772.65 448,545,832.65 298,380,179.31 主营业务税金 25,485,430.13 13,103,536.07 13,288,833.32 7,402,287.01 及附加 二、主营业务利润（亏 150,588,224.96 79,377,476.15 116,485,802.23 78,771,139.76 损以“-”号填列） 加：其他业务利润 8,090,468.69 5,365,882.69 4,010,977.56 2,856,787.60 （亏损以“-”号填列） 减：营业费用 68,057,319.38 59,556,316.34 60,329,590.30 57,127,136.97 管理费用 47,546,134.49 11,790,091.43 25,079,429.35 10,894,622.79 财务费用 13,486,185.38 10,067,881.87 8,632,344.57 6,831,019.33 三、营业利润（亏损 29,589,054.40 3,329,069.20 26,455,415.57 6,775,148.27 以“-”号填列） 加：投资收益（亏 4,436,177.65 20,389,830.06 9,867,477.73 20,835,424.95 损以“-”号填列） 补贴收入 10,281,854.30 6,402,900.00 6,763,500.00 6,283,500.00 营业外收入 5,964,170.22 5,095,518.51 2,498,307.83 2,237,025.84 减：营业外支出 7,755,893.43 6,227,935.68 1,037,717.88 711,674.05 四、利润总额（亏损 42,515,363.14 28,989,382.09 44,546,983.25 35,419,425.01 以“-”号填列） 减：所得税 9,739,032.63 361,920.06 8,066,792.60 1,978,306.11 少数股东损益 4,148,868.48 3,039,071.75 加：未确认的投资 损失本期发生额 五、净利润（亏损以 28,627,462.03 28,627,462.03 33,441,118.90 33,441,118.90 “-”号填列） 加：年初未分配利 64,919,284.77 64,919,284.77 57,884,690.15 57,884,690.15 润 其他转入 六、可供分配的利润 93,546,746.80 93,546,746.80 91,325,809.05 91,325,809.05 69 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 减：提取法定盈余 2,862,746.20 2,862,746.20 3,344,111.89 3,344,111.89 公积 提取法定公益 2,862,746.20 2,862,746.20 3,344,111.89 3,344,111.89 金 提取职工奖励 及福利基金 提取储备基金 提取企业发展 基金 利润归还投资 七、可供投资者分配 87,821,254.40 87,821,254.40 84,637,585.27 84,637,585.27 的利润 减：应付优先股股 利 提取任意盈余 公积 应付普通股股 9,859,150.25 9,859,150.25 19,718,300.50 19,718,300.50 利 转作资本（或 39,436,601.00 39,436,601.00 股本）的普通股股利 八、未分配利润 38,525,503.15 38,525,503.15 64,919,284.77 64,919,284.77 利润表（补充资料） 1．出售、处置部门 或被投资单位所得收 1,602,179.55 1,602,179.55 78,569.05 96,740.99 益 2．自然灾害发生的 损失 3．会计政策变更增 加（或减少）利润总 额 4．会计估计变更增 加（或减少）利润总 额 5．债务重组损失 6．其他 70 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 现金流量表 2004年 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 824,231,166.12 466,807,889.24 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 38,479,546.39 7,623,617.56 现金流入小计 862,710,712.51 474,431,506.80 购买商品、接受劳务支付的现金 547,329,746.24 243,398,770.92 支付给职工以及为职工支付的现金 187,504,349.40 102,576,563.43 支付的各项税费 39,452,473.21 13,565,338.11 支付的其他与经营活动有关的现金 69,339,848.12 45,982,436.00 现金流出小计 843,626,416.97 405,523,108.46 经营活动产生的现金流量净额 19,084,295.54 68,908,398.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 25,465,931.41 25,473,920.45 取得投资收益所收到的现金 3,278,333.47 3,194,930.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 8,361,049.05 8,080,956.85 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 37,105,313.93 36,749,807.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 118,093,756.10 31,897,435.66 所支付的现金 投资所支付的现金 61,836,252.45 138,117,502.45 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 179,930,008.55 170,014,938.11 投资活动产生的现金流量净额 -142,824,694.62 -133,265,130.42 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 29,672,588.44 借款所收到的现金 665,520,000.00 610,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 5,397,135.00 4,830,055.00 现金流入小计 700,589,723.44 614,830,055.00 偿还债务所支付的现金 588,523,780.21 446,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,298,817.95 23,489,390.71 支付的其他与筹资活动有关的现金 3,859,880.56 110,216,842.24 现金流出小计 629,682,478.72 579,706,232.95 筹资活动产生的现金流量净额 70,907,244.72 35,123,822.05 四、汇率变动对现金的影响 -690.68 五、现金及现金等价物净增加额 -52,833,845.04 -29,232,910.03 现金流量表补充资料 1．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,627,462.03 28,627,462.03 71 南京 南京中北 南京中北（集团）股份有限公司 000421 2004 年年度报告 加：计提的资产减值准备 -1,665,692.49 -1,735,477.11 固定资产折旧 91,770,035.55 62,128,387.15 无形资产摊销 2,911,610.46 1,701,630.64 长期待摊费用摊销 11,265,618.54 10,595,346.53 待摊费用减少（减：增加） 2,829,516.07 3,637,818.75 预提费用增加（减：减少） 1,320,233.05 1,692,333.30 处置固定资产、无形资产和其他长 -3,254,893.84 -3,786,735.24 期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 6,329,273.06 5,819,492.59 财务费用 24,281,314.54 10,602,578.41 投资损失（减：收益） -4,436,177.65 -20,389,830.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -208,077,527.95 -3,042,347.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -24,170,762.33 -53,672,955.05 经营性应付项目的增加（减：减少） 87,205,418.02 26,730,693.64 其他 少数股东损益 4,148,868.48 经营活动产生的现金流量净额 19,084,295.54 68,908,398.34 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 31,895,097.58 9,510,416.08 减：现金的期初余额 84,728,942.62 38,743,326.11 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -52,833,845.04 -29,232,910.03 72 资产减值准备明细表 2004 年 单位：（人民币）元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因价值回升 其他原因转 年末余额 合计 转回数 出数 一、坏帐准备合计 1 2,246,763.05 705,351.79 - 85,432.78 85,432.78 2,866,682.06 其中：应收帐款 2 592,301.63 212,974.68 - 72,750.00 72,750.00 732,526.31 其他应收款 3 1,654,461.42 492,377.11 - 12,682.78 12,682.78 2,134,155.75 二、短期投资跌价准 4 - - - - - - 备合计 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合 7 - - - - - - 计 其中：库存商品 8 - - - - - - 原材料 9 - - - - - - 四、长期投资减值准 10 2,944,334.64 - - - - 2,944,334.64 备合计 其中：长期股权投资 11 2,944,334.64 - - - - 2,944,334.64 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准 13 - - - - - - 备合计 其中：房屋、建筑物 14 - - - - - - 机器设备 15 - - - - - - 六、无形资产减值准 16 - - - - - - 备合计 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准 19 3,351,935.74 - 716,240.61 1,569,370.89 2,285,611.50 1,066,324.24 备合计 八、委托贷款减值准 20 - - - - - - 备合计 九、总计 21 8,543,033.43 705,351.79 716,240.61 2,371,044.28 2,371,044.28 6,877,340.94 2002-2004 利润表附表（调整后） 2004 年度 2003 年度 项 目 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 净资 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊 主营业务利润 32.06% 32.77% 0.587 0.587 25.72% 26.21% 0.591 0.591 26.11 营 业 利 润 6.30% 6.44% 0.115 0.115 5.84% 5.95% 0.134 0.134 6.50 净 利 润 6.09% 6.23% 0.112 0.112 7.38% 7.53% 0.170 0.170 6.40 扣除非经常性损益 5.93% 6.07% 0.109 0.109 6.60% 6.73% 0.152 0.152 5.80 后的净利润 1、全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产 计 2、全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数 算 3、加权平均净资产收益率=报告期利润/（报告期期初净资产+（报告期净利润÷2）+报告期新增净资产×新增净资产下一 公 减少净资产×减少净资产下一月份至报告期期末的月份数÷12） 式 4、加权平均每股收益=报告期利润/（报告期初股份总额+报告期因转、送等增加股本数+报告期因发行新股等增加股份数 报告期月份数-报告期因回购等减少股份数×减少股份下一月至报告期末的月份数÷报告期月份数）