大明退市(000406)石油大明2005年年度报告

中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年年度报告 董事长：薛万东 总 裁：周长江 二○○六年四月 1 特别提示 中国石油化工股份有限公司于 2006 年 3 月 6 日公布了《中国石化胜利油田大明（集团） 股份有限公司要约收购报告书》，向公司全体流通股股东及除其自身以外的全体非流通股股 东发出全面收购要约，要约收购的有效期为 2006 年 3 月 8 日至 2006 年 4 月 6 日。截至本年 度报告发布之时，要约收购的有效期已经届满，要约收购已经生效，已接受收购要约的股份 转让结算和过户登记手续已办理完毕，公司的股权分布不再满足《证券法》规定的股票上市 条件，公司已向深圳证券交易所递交了《关于股票终止上市的申请》。” 第一节 重要提示及目录 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 公司董事长薛万东先生、财务总监苟春光先生和会计机构负责人陈伟先生声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 重要提示及目录 ………………………………………………2 第二节 公司基本情况简介 ……………………………………………3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ……………………………………4 第四节 股本变动及股东情况 …………………………………………6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ……………………9 第六节 公司治理结构 ………………………………………………13 第七节 股东大会情况简介 …………………………………………15 第八节 董事会报告 …………………………………………………15 第九节 监事会报告 …………………………………………………20 第十节 重要事项 ……………………………………………………21 第十一节 财务报告 ……………………………………………………24 第十二节 备查文件目录 ………………………………………………24 2 第二节 公司基本情况简介 （一）公司的法定中、英文名称及缩写 法定中文名称：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 中文名称缩写：石油大明 法定英文名称：SINOPEC SHENGLI OIL FIELD DYNAMIC GROUP CO.,LTD 英文名称缩写：DYNAMIC （二）公司法定代表人：薛万东 （三）董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书：迟中东 证券事务代表：王进洲 联系地址：山东省东营市济南路 228 号大明大厦 电 话： 0546—8251698 传 真： 0546—8251698 电子信箱： zqyw@sydm.com.cn （四）公司注册地址，办公地址及邮政编码，国际互联网网址、电子信箱 注册地址和办公地址：山东省东营市济南路 228 号大明大厦 邮政编码：257000 国际互连网网址：http://www.sydm.com.cn 电子信箱：zqyw@sydm.com.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公 司年度报告备置地点 选定的信息披露报纸：《证券时报》、《中国证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址为：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券业务部 （六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：石油大明 股票代码：000406 （七）其他有关资料： 公司最新变更注册登记的日期、地点：2004 年 10 月 15 日，公司在山东省工商行政管理 局办理变更登记：公司法定代表人变更为薛万东先生。 企业法人营业执照注册号：3700001806232 税务登记号码：370500164728698 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省济南市经七路 88 号房地产大厦 19 楼。 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司 2005 年度主要会计数据 项 目 金额（元） 利润总额 413,974,618.49 净利润 186,048,311.71 扣除非经常性损益后的净利润 294,273,722.55 主营业务利润 886,736,283.75 其他业务利润 31,666,466.75 营业利润 668,023,110.50 投资收益 -207,275,474.65 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -46,773,017.36 经营活动产生的现金流量净额 762,267,567.47 现金及现金等价物净增加额 47,858,680.88 扣除的非经常性损益项目及金额 单位：元 项 目 本期数 上期数 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无 -43,115,106.65 -11,266,827.43 形资产、其他长期资产产生的损益； （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 10,217,600.00 19,500,343.70 （3）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 2,761,071.37 5,781,126.37 费； （4）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的 -188,312,069.63 -2,175,767.47 有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外； （5）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资 -3,643,050.69 -2,022,187.19 产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； （6）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 98,435,952.84 176,864.46 上述事项的所得税影响金额 15,430,191.92 3,195,606.39 合 计 -108,225,410.84 13,189,158.83 （二）会计数据摘要 1、前三年的主要会计数据和财务指标 4 项 目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入（元） 1,666,566,999.62 1,477,566,330.86 916,289,038.10 净利润（元） 186,048,311.71 133,438,024.55 121,104,925.67 总资产（元） 3,536,480,314.61 3,634,955,424.73 3,065,668,663.02 股东权益（不含少数股东权益，元） 1,820,508,550.51 1,743,668,521.20 1,608,853,376.06 每股收益(摊薄，元) 0.51 0.37 0.33 每股收益(加权，元) 0.51 0.37 0.33 每股净资产（元） 5.00 4.79 4.42 调整后的每股净资产（元） 4.88 4.60 4.13 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 2.09 1.65 0.40 净资产收益率（摊薄，％） 10.22 7.65 7.53 净资产收益率（加权，％） 10.39 7.96 7.47 2、利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 48.71% 49.51% 2.44 2.44 营业利润 36.69% 37.29% 1.84 1.84 净利润 10.22% 10.39% 0.51 0.51 扣除非经常性损益后的净利润 16.16% 16.43% 0.81 0.81 3、报告期内股东权益变动情况 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 项 目 （万股） （元） （元） （元） （元） （元） 期初数 36402.7608 662492938.26 250130724.17 100007348.83 357808968.37 1743668521.20 本期增加 38493010.36 19246505.18 186048311.71 76840029.31 本期减少 38493010.36 期末数 36402.7608 662492938.26 288623734.53 119253854.01 505364269.72 1820508550.51 变动原因 从净利润提取 从净利润提取 净利润转入 净利润转入 5 第四节 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 发行 公积金 其 小 数量 比例 送股 数量 比例 新股 转股 他 计 一、未上市流通股份 98199216 26.97% 98199216 26.97% 1、发起人股份 98199216 26.97% 98199216 26.97% 其中： 国家持有股份 95866416 26.33% 95866416 26.33% 境内法人持有股份 2332800 0.64% 2332800 0.64% 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 二、已上市流通股份 265828392 73.03% 265828392 73.03% 1、人民币普通股 265828392 73.03% 265828392 73.03% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 364027608 100% 364027608 100% 2、股票发行与上市情况：公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司在册股东总数为 64609 户。 2、公司前 10 名股东持股情况 单位：股 6 股东总数 64609 前 10 名股东持股情况 持股比例 持有非流 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 （%） 通数量 股份数量 中国石油化工股份有限公司 国有股东 26.33 95866416 95866416 无 华宝信托投资有限责任公司 其他 1.92 6975390 0 未知 国联证券有限责任公司 其他 1.41 5116616 0 未知 中国银行—景宏证券投资基金 其他 0.84 3054730 0 未知 景博证券投资基金 其他 0.71 2599890 0 未知 金鑫证券投资基金 其他 0.69 2515519 0 未知 中国东方资产管理公司 国有股东 0.64 2332800 2332800 无 王辉 其他 0.46 1670000 0 未知 梁伟 其他 0.44 1609300 0 未知 华宝信托投资有限责任公司— 其他 0.42 1543485 0 未知 宝祥有价证券组合投资信托 前 10 名流通股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 华宝信托投资有限责任公司 6975390 人民币普通股 国联证券有限责任公司 5116616 人民币普通股 人民币普通股 中国银行—景宏证券投资基金 3054730 人民币普通股 景博证券投资基金 2599890 人民币普通股 金鑫证券投资基金 2515519 人民币普通股 王辉 1670000 人民币普通股 梁伟 1609300 华宝信托投资有限责任公司—宝祥 1543485 人民币普通股 有价证券组合投资信托 人民币普通股 景阳证券投资基金 1383354 马志勇 1141787 人民币普通股 中国石油化工股份有限公司与其他股东之间没有关联关系；华宝信托投资有限责任 上述股东关联关系或一致行动的说 公司和华宝信托投资有限责任公司—宝祥有价证券组合投资信托存在关联关系，属 于一致行动人，公司不知道其他股东之间是否存在关联关系，也不知道其他股东之 明 间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 7 3、公司控股股东及实际控制人情况 （1）控股股东情况 名 称：中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化） 法定代表人：陈同海 成立日期：2000 年 2 月 25 日 注册资本：867 亿元 注册地址：北京朝阳区惠新东街甲 6 号 中国石化概况：中国石化是在香港、纽约、伦敦、上海四地上市的中国公司，亦是上、 中、下游综合一体化的能源化工公司。中国石化的主要业务包括：石油和天然气的勘探、开 发、生产和贸易石油的加工，石油产品的生产，石油产品的贸易及运输、分销和营销石化产 品的生产、分销和贸易；根据二零零五年的营业额，中国石化是中国及亚洲大型石油和石化 公司之一；中国及亚洲大型汽油、柴油、航空煤油及其它主要石油产品的生产商和分销商之 一；中国第二大石油和天然气生产商。 （2）实际控制人情况 名 称：中国石油化工集团公司（以下简称石化集团） 法定代表人：陈同海 注册资本：1049 亿元 石化集团概况：石化集团是国家授权投资的机构和国家控股公司。2000 年，石化集团通 过重组，将其石油石化的主营业务投入中国石化，石化集团继续经营保留的若干石化设施、 规模小的炼油厂；提供钻井服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建 设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 国务院国有资产监督管理委员会 100% 中国石油化工集团公司 71.23% 中国石油化工股份有限公司 26.33% 中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东 报告期内本公司无其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况 年度内股份增 姓 名 职 务 性 别 年 龄 任期起止年月 年初持股（股） 年末持股（股） 减变动量 薛万东 董事长 男 44 2005.05-2008.05 0 0 0 周长江 副董事长、总裁 男 52 2005.05-2008.05 1080 1080 0 王凤阁 董事 男 52 2005.05-2008.05 0 0 0 许卫华 董事 男 42 2005.05-2008.05 0 0 0 李宗勤 董事、常务副总裁 男 52 2005.05-2008.05 2333 2333 0 苟春光 董事、财务总监 男 43 2005.05-2008.05 0 0 0 迟中东 董事、董事会秘书 男 38 2005.05-2008.05 0 0 0 才汝成 独立董事 男 64 2005.05-2008.05 0 0 0 周春生 独立董事 男 39 2005.05-2008.05 0 0 0 周志济 独立董事 男 42 2005.05-2008.05 0 0 0 卢建康 独立董事 男 39 2005.05-2008.05 0 0 0 李长喜 监事会主席 男 42 2005.05-2008.05 1166 1166 0 胡建国 监事 男 55 2005.05-2008.05 0 0 0 王光友 监事 男 47 2005.05-2008.05 0 0 0 陈建华 监事 男 42 2005.05-2008.05 0 0 0 周国防 监事 男 49 2005.05-2008.05 0 0 0 姚亦华 副总裁 男 39 2005.05-2008.05 0 0 0 王建民 副总裁 男 50 2005.05-2008.05 0 0 0 张 鑫 副总裁 男 49 2005.05-2008.05 0 0 0 董 冬 总裁助理 男 41 2005.05-2008.05 600 600 0 2、现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任 职或兼职情况 薛万东，男，汉族，1961 年 11 月出生，本科，教授级高级工程师。历任胜利石油管理 局油建三公司第二工程处副大队长、大队长，油建三公司副经理兼总工程师、经理，胜利石 油管理局副局长。现任西南石油管理局局长、公司董事长。 周长江，男，汉族，1953 年 3 月出生，硕士，教授级高级工程师。历任孤岛采油厂党委 常委、副厂长，胜利海洋石油开发公司经理、党委书记，胜利石油管理局副总工程师兼安全 9 环保处处长。现任公司副董事长、总裁。 王凤阁，男，汉族，1953 年 6 月出生，本科，教授级高级经济师。历任现河采油厂财务 科副科长、科长、副总会计师、副厂长，胜利石油管理局定额价格管理中心主任，中国石化 股份有限公司石油工程造价管理中心主任（副局），中国石化股份有限公司财务部副主任， 现任中国石化油田勘探开发事业部总会计师、公司董事。 许卫华，男，汉族，1963 年 11 月出生，本科，教授级高级经济师。历任胜利石油管理 局企业管理处副科长、科长、副处长，胜利油田有限公司董事会秘书兼经营管理部副主任、 主任，现任胜利石油管理局副总经济师兼经营管理部主任、公司董事。 李宗勤，男，汉族，1953 年 5 月出生，本科，高级政工师。曾任公司第一、第二届监事， 第三届董事。现任公司董事、常务副总裁。 苟春光，男，汉族，1962 年 12 月出生，本科，高级会计师。历任胜利石油管理局财务 结算中心稽核科副科长、科长，胜利石油管理局作业三公司副总会计师。现任公司董事、财 务总监。 迟中东，男，汉族，1967 年 8 月出生，硕士，高级经济师。历任海洋石油开发公司企管 科副科长，胜利石油管理局企业管理处经营管理科副科长，胜利石油管理局改革办公室二科 副科长、科长，胜利石油管理局经营管理部承包二科科长。现任公司董事、董事会秘书、总 裁办公室主任。 周春生，男，汉族，1966 年 5 月出生，博士，教授。曾担任美联储交易风险分析与管理 部门永久经济学家，加州大学 Riverside 分校安德森管理学院金融系助理教授，香港大学商 学院金融系副教授，中国证监会规划发展委员会委员（副局级），北京大学光华管理学院院 长助理、金融系主任、教授。现任北京大学光华管理学院院长助理、教授、公司独立董事。 才汝成，男，汉族，1941 年 11 月出生，本科，教授级高级工程师。历任胜利油田胜利 采油指挥部地质所技术员、副主任，胜利油田胜利采油指挥部副指挥，胜利油田东辛采油厂 厂长、常委，胜利油田地质处处长，胜利石油管理局副总地质师兼胜利石油管理局油藏工程 处处长，胜利石油管理局副总地质师、总地质师，2000 年已退休。现任公司独立董事。 卢建康，男，汉族，1966 年 3 月出生，本科，律师。历任北京制药厂法律部干部，国家 审计署法规司干部，中国航空技术进出口公司法律部，北京市凯源律师事务所专职律师、合 伙人主任，北京市国枫律师事务所专职律师、执行合伙人。现任公司独立董事。 周志济，男，汉族，1963 年 1 月出生，本科，注册会计师，高级会计师。曾任山东省财 政厅干部，山东会计师事务所专职注册会计师、审计部主任，山东正源会计师事务所主任会 计师，山东英事达企业管理咨询有限公司董事、总经理。现任公司独立董事。 李长喜，男，汉族，1963 年 4 月出生，本科，高级经济师，曾任孤东采油厂党委组织科 副科长，孤东采油厂采油三矿党委书记，仙河社区管理中心组织劳资科科长、副总经济师、 10 党委委员、副主任。现任公司监事会主席、党委副书记、纪委书记、工会主席。 胡建国，男，汉族，1950 年 10 月出生，本科，高级经济师，曾任胜利油田孤岛指挥部 劳资科干事、滨海采油厂企业管理科科长、孤岛采油厂总经济师、副厂长，现任胜利石油管 理局经营管理部（改革办公室）副主任、胜利油田有限公司董事会秘书、公司监事。 王光友，男，汉族，1958 年 2 月出生，本科，高级会计师，曾任胜利石油管理局财务处 成本科科长、海洋石油开发总公司总会计师、胜利管理石油局国有资产管理处副处长。现任 胜利石油管理石油局财务资产部副主任、公司监事。 陈建华，男，汉族，1963 年 10 月出生，本科，经济师，曾任采油公司办主任、总裁办 副主任。现任公司监事、副总工程师、防水公司总经理。 周国防，男，汉族，1956 年 1 月出生，大专，政工师，曾任公司党群工作部保卫科长、 法律事务部副部长、党群部副部长。现任公司监事、审计监察部副部长。 姚亦华，男，汉族，1966 年 3 月出生，博士，高级工程师。历任孤东采油厂联合站技术 员、副站长、站长；海洋石油开发公司集输大队副大队长、大队长、副总工程师；胜利石油 管理局安全环保处副处长。现任公司副总裁。 王建民，男，汉族，1955 年 2 月出生，本科，高级政工师，历任公司所属恒泰公司总经 理、建材事业部总经理。现任公司副总裁。 张 鑫，男，汉族，1956 年 5 月出生，本科，高级工程师，历任公司规划发展部部长、 总工程师、燃气事业部总经理。现任公司副总裁。 董 冬，男，汉族，1964 年 10 月出生，博士，高级工程师。历任胜利油田地质科学研 究院工程师；公司所属艾菲公司副总经理兼总工程师；公司油气开发部工程师、部长；公司 规划发展部副部长、部长。现任公司总裁助理、规划发展部部长。 董事、监事在股东单位任职情况如下： 姓 名 在股东单位担任的职务 起始日期 薛万东 西南石油管理局局长 2005 年 12 月 王凤阁 中国石油化工股份有限公司油田勘探开发事业部总会计师 2005 年 1 月 许卫华 胜利石油管理局副总经济师 2005 年 4 月 胡建国 胜利石油管理局经营管理部（改革办公室）副主任 1999 年 1 月 王光友 胜利石油管理局财务资产部副主任 1999 年 1 月 3、年度报酬情况 公司董事、监事的报酬决策程序和确定依据：根据公司股东大会通过的董事、监事津贴 11 制度来发放报酬。 公司高级管理人员报酬的确定依据：根据本公司的《薪点工资制》确定其年度岗位报酬。 现任董事、监事及高级管理人员报告期内从公司获得报酬情况： 姓 名 报酬总额（万元） 周长江 15.3 李宗勤 13.0 才汝成 2.5 周春生 5.0 卢建康 2.5 周志济 5.0 李长喜 10.7 姚亦华 11.1 苟春光 10.7 王建民 10.8 张 鑫 10.8 迟中东 10.8 董 冬 11.1 陈建华 6.1 周国防 6.0 合 计 131.4 注：薛万东、王凤阁、许卫华、胡建国、王光友在股东单位领取报酬、津贴。 4、报告期内被选举或离任的董事、监事情况以及聘任或解聘的高级管理人员情况 （1）报告期内被选举或离任董事情况 2005 年 5 月 24 日，公司召开 2005 年年度股东大会，通过了关于董事会换届选举的议案， 薛万东、周长江、王凤阁、许卫华、李宗勤、苟春光、迟中东、才汝成、周春生、卢建 康、周志济等十一位先生为第五届董事会董事，其中才汝成、周春生、卢建康、周志济四位 先生为独立董事。 李湘军、孙仿文、栾庆禹、李宗信四位董事任期届满离任。 （2）报告期内被选举或离任监事情况 2005 年 5 月 24 日，公司召开 2005 年年度股东大会，通过了关于监事会换届选举的议案， 12 李长喜、胡建国、王光友、陈建华和周国防五位先生为第五届监事会监事，其中陈建华、周 国防二位先生为职工代表监事。 李树荣监事任期届满离任。 （3）报告期内聘任或解聘的高级管理人员情况 2005 年 1 月 15 日，公司四届十五次董事会通过关于变更部分高级管理人员的议案，董 事会接受张荣山、余高伟和张玉东三位先生因个人原因辞去副总裁职务的请求，接受谢可明 先生辞去副总裁职务的请求，聘任姚亦华先生为副总裁，聘任董冬先生为总裁助理。董事会 接受张荣山先生因个人原因辞去董事会秘书职务的请求，聘任迟中东先生为董事会秘书。 2005 年 5 月 24 日，公司五届一次董事会聘任周长江先生为总裁，迟中东先生为董事会 秘书。聘任李宗勤先生为常务副总裁，聘任姚亦华先生为副总裁，聘任苟春光先生为财务总 监，聘任王建民先生为副总裁，聘任张鑫先生为副总裁，聘任董冬先生为总裁助理。 （二）公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司共有在岗员工 3835 人,公司承担 62 位离退休职工的部分 相关费用。 专业构成 教育程度 生产人员 3126 人 本科以上 452 人 销售人员 148 人 专 科 582 人 技术人员 259 人 专科以下 2801 人 财务人员 124 人 行政人员 178 人 第六节 公司治理结构 （一）公司治理情况 公司上市以来，按照《公司法》、 《证券法》、 《上市公司治理准则》及《深交所股票上市 规则》等有关法律、法规、规章的要求，结合公司的实际情况，不断完善公司法人治理结构， 加强内控制度建设，建立健全现代企业制度，规范运作。公司治理的实际状况基本符合中国 证监会有关上市公司治理规范性文件的要求。 根据中国证监会《上市公司检查办法》的有关规定，山东证监局于 2005 年 10 月 20 日 至 28 日对公司的公司治理、《公司章程》、信息披露和财务情况等方面进行了巡回检查，并 于 2005 年 12 月底下发了鲁证监公司字【2005】81 号《整改通知》。公司针对《整改通知》 制定的整改方案经五届四次董事会审议通过并进行了披露，内容详见 2006 年 1 月 24 日的《中 国证券报》和《证券时报》。 13 （二）独立董事履行职责情况 1、基本情况 报告期内各位独立董事勤勉尽责，如期出席董事会会议，参与董事会的建设和决策，履 行公司章程赋予的特别职权，对公司董事、监事、高级管理人员变更以及关联交易等事项独 立发表意见，为公司重大决策提供专业及建设性的建议，监督管理层的工作，维护了公司和 全体股东的利益。 2、出席董事会情况 独立董事姓名 本年应出席董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 李宗信 3 3 0 0 才汝成 3 2 1 0 周春生 6 5 1 0 卢建康 3 3 0 0 周志济 6 6 0 0 3、对公司有关事项提出异议情况 报告期内，独立董事对公司有关事项未提出异议。 （三）公司与第一大股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、业务分开情况 公司主要产品原油的销售按接轨价格计算，并且全部销售给公司第一大股东（下称中国 石化）的全资子公司中国石化胜利油田有限公司，在销售产品方面不存在市场竞争；公司与 第一大股东中国石化下属从事石油开采的企业实行石油开采划区块制度，公司与中国石化及 其所属企业在占有石油储量及开采作业方面不存在竞争。 2、人员分开情况 公司人员是独立的，不存在公司董事长与股东单位法人代表为同一人的情况，公司总裁、 副总裁等高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬，没有在股东单位兼职的情况； 也没有财务人员在股东单位兼职的情况；公司的劳动、人事及工资管理是完全独立的。 3、资产完整方面 公司的资产是完整的，主要由公司使用的生产系统、辅助生产系统和配套设施、工业产 权、非专利技术等资产已全部进入公司；公司拥有独立的产、供、销系统。 4、财务分开方面 公司财务是独立的，设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，具有规范、 独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，没有与第一大 股东共用一个银行账户的情况；独立依法纳税。 5、机构分开情况 14 公司的生产经营和行政管理独立于第一大股东，有自己独立的生产经营场所和办公机 构，不存在“两块牌子，一套人马”、混合经营或合署办公的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制． 公司的高级管理人员如同时在子公司担任经营责任人的，公司与相关子公司签订《资产 经营合同》，合同中明确其责任目标、权利和义务，年底依据合同条款完成情况对其进行考 评，并依据考评结果对其进行奖惩；其他高级管理人员按照公司的《薪点工资制》进行考评 与激励。公司正在积极探索实施新的高级管理人员的考评及激励机制。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了两次股东大会：2004 年度股东大会和 2005 年临时股东大会。 1、2004 年度股东大会于 2005 年 5 月 24 日在北京召开。本次股东大会决议公告刊登于 2005 年 5 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、2005 年临时股东大会于 2005 年 9 月 24 日在公司三楼会议室召开。本次临时股东大 会决议公告刊登于 2005 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 第八节 董事会报告 （一）报告期内生产经营情况讨论和分析 2005 年原油价格继续保持高位运行，这就为公司继续进行产业结构调整、转变增长方式 带来了机遇。油气主业紧紧抓住油价高位运行的战略机遇，立足老油田调整治理和油藏的精 细管理，油田稳产基础进一步增强，全年生产并销售原油 39 万吨。燃气一路四个公司全部 实现安全准点通气，完成了由市场开发建设期向供气经营期的转变。其他社会产品公司也取 得了较好的成绩。成都天拓公司开发的金沙西园二期项目全部销售完毕，并荣获“成都楼市 年度名盘”称号，实现了经济效益与社会效益的双丰收。电子公司坚持走高端客户路线，先 后取得了松下、日立、阿尔普斯的产品认证。防水公司以工程施工带动市场营销，先后中标 了北京地铁、中央电视台等一批国家级重点工程。 全年共实现销售收入 16.67 亿元，净利润 1.86 亿元，超额完成了年初确定的生产经营 任务。 （二）公司经营情况 1、主营业务范围及经营情况 公司主营业务为石油开发、油井施工服务和建材产品销售。 2005 年主营业务收入、主营业务利润分类构成情况（单位：元） 15 行业 销售收入 占总收入的比重 主营业务利润 占主营业务利润的比重 原油销售 1109091530.93 66.55% 761325168.53 85.86% 占公司主营业务收入 10%以上的主要产品介绍（单位：元） 产品 销售收入 销售成本 毛利率 原油 1109091530.93 329172290.35 70.32% 报告期内公司主营业务结构、主营业务能力与前一报告期相比发生较大变化，主要是报 告期主营业务收入增加，而建筑材料及商业贸易的收入占主营业务收入比重相对下降所致。 2、2005 年主营业务收入、主营业务利润分类的构成情况（单位：万元） 地区 山东 国内其他地区 境外 小计 行业 主营业务收入 原油 102203 8706 110909 建材 11630 489 12119 房地产 15827 15827 燃气 1127 1127 其他 10391 12582 3702 26675 小计 124224 38242 4191 166657 主营业务利润 原油 74694 1439 76133 建材 1572 67 1639 房地产 4551 4551 燃气 294 294 其他 3459 1587 1011 6057 小计 79725 7871 1078 88674 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 胜利油田大明油气勘探开发科技有限责任公司： 注册资本 70，000 万元；主营油气勘 探、开采、加工、销售及技术服务；油井施工服务。总资产 203，548.04 万元，报告期实现 净利润 39，903.96 万元。 胜利油田大明燃气工程有限责任公司：注册资本 20,000 万元；主营城市燃气管网、天 然气及相关产业的投资与开发。总资产 31，405.73 万元，报告期净利润 396.93 万元。 东营大明置业发展有限责任公司：注册资本 25，000 万元；主营路桥管理、房地产开发。 总资产 113，170.12 万元，报告期实现净利润-314.68 万元。 东营大明投资发展有限责任公司：注册资本 25，000 万元；主营投资兴办实业，国内商 业、物资供销（国内限制的除外）。总资产 73，362.94 万元，报告期实现净利润-15,835.26 万元。 （三）主要供货商、客户情况 公司前五名供应商的采购金额合计 11093.93 万元，占年度采购总额的 18.50%；前五名 客户销售额合计 117498.37 万元，占公司销售总额的 70.50%。 16 （四）在经营中出现的问题与困难及应对措施 1、经营中出现的问题与困难 （1）油田稳产的难度逐步增大，开采成本提高，尚未形成有效的接替储量和技术。 （2）非油产业布局比较散，赢利能力有待进一步增强。 2、应对措施 （1）千方百计稳定原油产量。一是加强勘探增储和油气稳产工作；二是加快推进生产 急需的科研项目的立项、研究和成果转化工作。 （2）继续实施产业结构调整，稳步发展城市燃气、电子等非油产业，培植新的利润增 长点。 （五）对公司未来发展前景的展望 公司主要从事石油开采业务，处于石油石化产业链上游，也从事一定的建材、商贸、房 地产等辅助业务。近几年来，公司克服了油田开发难度增大、单位开采成本上涨等诸多方面 的困难，积极加大开发力度，基本上保持了原油的稳产，公司的其他非油产业也取得了一定 的发展。得益于国际原油价格的上涨，本公司收入和效益保持了增长，财务状况良好。但公 司所在区块属于老油田，原油产量将呈现递减趋势，石油资源拥有量不足。受制于勘探风险 等因素，预计没有新的区块投入，将制约公司油气主业的长期发展。此外，公司其他业务目 前尚不具备较强盈利能力。从长期经营看，作为独立的上市公司，公司的进一步发展，难以 充分利用中国石化在资源、技术、资金、管理和营销等方面的整体优势，可持续发展能力较 弱。 （六）完成盈利预测情况 公司未披露本年度盈利预测。 三、公司投资情况 （一）报告期内募集资金投资情况 报告期内，公司没有募集资金或以前募集资金的使用延续到本报告期的情况。 （二）非募集资金投资情况 2005 年固定资产投资共计 23,164 万元： （1）油气开发业投资 13,146 万元，其中：新打油井 41 口，投资 11,459 万元，油井地 面配套工程建设及石油专用设备投资 1,687 万元。 （2）城市燃气产业管网投资 6,777 万元，其中：岳阳市燃气高、中压输气管道、管网 工程建设投资 3,958 万元；襄樊市燃气高、中压输气管道、管网工程建设投资 2,061 万元； 宜城市燃气高、中压输气管道、管网工程建设投资 297 万元；潜江市燃气高、中压输气管道、 管网工程建设投资 461 万元。 （3）其他固定资产投资 3,241 万元，其中：164 万元用工业园项目建设；1,811 万元用 17 于作业、工程公司购置钻机、通井机；286 万元用于电子公司扩产改造；327 万元用于购置 生产用车辆；653 万元用于购置机器设备及零星购置。 四、公司财务情况 单位：元 项 目 2005 年 2004 年 增减变动（%） 总资产 3536480314.61 3634955424.73 -2.71% 股东权益 1820508550.51 1743668521.20 4.41% 主营业务利润 886736283.75 600436598.85 47.68% 净利润 186048311.71 133438024.55 39.43% 现金及现金等价物净增加额 47858680.88 -120678633.01 139.66% 注：以上各项增减变动的主要原因： 总资产减少主要是偿还银行贷款及处置部分固定资产所致； 股东权益增加主要是报告期产生的净利润增加所致； 主营业务利润增加主要是原油销售毛利增加及房地产销售毛利增加所致； 净利润增加主要是原油销售价格上涨所致； 现金及现金等价物净增加额增加主要是报告期收入增加及货款回收较上年同期增 加所致。 2005 年 2004 项 目 占利润总额的 增减比例 金额（元） 金额（元） 占利润总额的比例 比例 利润总额 413974618.49 100% 251906403.83 100.00% 64.34% 主营业务利润 886736283.75 214.20% 600436598.85 238.36% 47.68% 其他业务利润 31666466.75 7.65% 2530825.81 1.00% 1151.23% 期间费用 250379640.00 60.48% 239879062.43 95.23% 4.38% 投资收益 -207275474.65 -50.07% -98177413.33 -38.97% -111.12% 营业外收支净额 -46773017.36 -11.30% 13004545.07 5.16% -459.67% 主营业务利润增加主要是原油销售毛利增加及房地产销售毛利增加所致； 期间费用增加主要是计提坏账准备及无形资产减值准备增加和新增房地产行业而 增加的期间费用所致； 其他业务利润增加主要报告期增加燃气行业的开户费收入所致； 投资收益减少主要是股票投资损失增加所致； 营业外收支净额减少主要是报告期处置固定资产净损失所致。 18 五、生产经营环境及宏观政策法规的变化将对公司的影响 由于受世界经济复苏、原油需求增长、国际政治和国内经济持续稳步增长等因素的影响， 2006 年油价有望继续保持高位运行，这将有利于公司效益的提升。根据国务院及财政部下发 的《国务院关于开征石油特别收益金的决定》（国发[2006]13 号）、《石油特别收益金征收管 理办法》（财企[2006]72 号）的规定，自 2006 年 3 月 26 日起国家对石油开采企业销售国产 原油因价格超过一定水平所获得的超额收入按比例征收石油特别收益金。因国际原油价格、 人民币汇率、公司每月原油产量处于不确定状态，该办法的实施对公司的收益水平的影响难以 量化。但在国际原油价格超过 40 美元/桶后，将增加公司的支出，影响公司的收益水平。 六、2006 年公司重点工作 公司将按照年初确定的生产经营目标，落实责任，强化管理，不断完善各项内控制度， 保证公司生产经营的安全运行和职工队伍的稳定。 七、本年度山东正源和信有限责任会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报 告。 八、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 本年度公司共召开了六次董事会会议： 1、公司于 2005 年 1 月 15 日在大明大厦四楼会议室召开了四届十五次董事会，决议刊 登在 1 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2、公司于 2005 年 4 月 13 日在大明大厦四楼会议室召开了四届十六次董事会，决议刊 登在 4 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3、公司于 2005 年 4 月 26 日采用通讯表决方式召开了四届十七次董事会，会议通过如 下决议：①公司 2005 年第一季度报告；②通过了关于给予总裁班子年度特别奖励的议案。 4、公司于 2005 年 5 月 24 日在北京召开了五届一次董事会，决议刊登在 5 月 25 日的《中 国证券报》和《证券时报》上。 5、公司于 2005 年 8 月 16 日采用通讯表决方式召开了五届二次董事会，决议刊登在 8 月 18 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 6、公司于 2005 年 10 月 25 日采用通讯表决方式召开了五届三次董事会会议，会议通过 如下决议：①公司 2005 年第三季度报告；②董事会同意授权公司经营班子确定东方书院已 过户资产的具体处置方案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会认真执行了股东大会的各项决议，及时完成了股东大会交办的各项工 作。 1、公司 2004 年度分红派息方案为：以公司现有总股本 364027608 股为基数，向全体股 19 东每 10 股派 3 元人民币现金（含税）。扣税后，社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 2.7 元人民币现金。分红前后公司总股本不变。 公司分红派息公告于 2005 年 7 月 13 日刊登在《中国证券报》和《证券时报》上，并以 7 月 20 日为股权登记日，7 月 21 日为除息日和现金红利发放日实施了上述方案。 2、公司于 2005 年 9 月 24 日在公司三楼会议室召开了 2005 年临时股东大会，通过了公 司 2005 年投资计划，董事会已经认真执行。 九、本次利润分配或公积金转增股本预案 2005 年度的利润分配预案为：既不进行现金分配，也不进行公积金转增股本。 十、其他事项 公司选定的信息披露报纸没有变更。 第九节 监事会报告 （一）监事会会议情况 报告期内监事会共召开了两次会议。主要情况如下： 1、公司四届五次监事会会议于 2005 年 4 月 12 日在公司四楼会议室召开，应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和公司章程的有关规定。会议由监事会主席李树荣先生 主持，全体与会监事经认真审议和逐项表决，通过了以下议案： ①2004 年度监事会工作报告； ②2004 年度财务决算报告； ③2004 年度利润分配预案； ④2004 年年度报告； ⑤2005 年度投资计划； ⑥关于监事会换届选举的议案； ⑦关于修订《公司监事会议事规则》的议案； ⑧关于续聘会计师事务所的议案； ⑨关于 2005 年日常关联交易的议案。由于该项议案涉及关联交易，关联监事胡建国、王 光友履行了回避表决程序。 2、公司五届一次监事会会议于 2005 年 5 月 24 日在北京召开，应到监事 5 人，实到监事 5 人，符合《公司法》和公司章程的有关规定。全体与会监事经认真审议和逐项表决，一致 通过了以下议案： 选举李长喜先生为公司监事会主席。 （二）监事会发表独立意见情况 20 报告期内，公司监事会依据有关法律法规，对公司的经营活动及财务状况进行了监督和 检查，并列席了各次董事会会议和股东大会，并对公司下列事项发表独立意见。监事会认为： 1、公司依法运作情况：报告期内，董事会能严格按照《公司法》、 《证券法》等法律法规 和《公司章程》规范运行；认真执行股东大会的决议，在股东大会决议和《公司章程》规定 的范围内行使职权，并为加强内控制度的建设和完善做了大量工作；现任公司董事、经营班 子成员在履行职务时，尽职尽责，诚信勤勉，没有发现违反法律法规、公司章程或损害公司 利益的行为。 2、检查公司财务情况:公司财务报表编制符合《企业会计准则》有关规定，山东正源和 信有限责任会计师事务所为公司 2005 年财务报表出具了标准无保留意见审计报告。监事会 认为，公司财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司募集资金的使用情况:报告期内，公司没有募集资金或以前募集资金的使用延续 到报告期的情况。 4、对收购、出售资产的意见：公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内部交易和损 害部分股东及造成公司资产流失的情况。 5、关联交易情况：公司的关联交易均依据双方签定的合同和国家主管部门的规定计价结 算，是公平合理的。这种关联交易对于壮大公司主业，扩张经营规模起到了很大的推动作用， 未损害公司的利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。 内容详见附注第十部分。 二、报告期内公司的收购及出售资产、吸收合并情况。 内容详见附注第十部分。 三、报告期内重大关联交易事项 1、本公司产品销售价格的确定：包括物资供应、产品销售、劳务等均依据关联方签订 的关联交易合同，按照市场公允价格或根据国家主管部门的规定计价结算。 公司与中国石化胜利油田有限公司、中国石化集团胜利石油管理局存在关联交易是必要 的，并且今后仍将持续，这有利于公司降低生产成本，实现公司效益最大化。 ①购买商品、劳务发生的关联交易 占同类交易额 关联企业名称 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额（万元） 结算方式 的比重（%） 中国石化胜利油田 油气处理费 市场价格 680 100.00 按月结算 21 有限公司 电费 市场价格 235 7.19 按月结算 检验化验费 市场价格 28 100.00 按月结算 技术服务费 市场价格 23 8.00 按月结算 运输服务 市场价格 按月结算 材料 市场价格 865 4.59 按月结算 测井劳务 市场价格 198 47.00 按月结算 工程劳务 市场价格 111 2.86 按月结算 中国石化集团胜利 电费 市场价格 376 11.51 按月结算 石油管理局 社区服务费 市场价格 1776 100.00 按月结算 运输劳务 市场价格 247 17.00 按月结算 钻井劳务 市场价格 3085 35.00 按月结算 作业劳务 市场价格 386 9.72 按月结算 ②销售商品、提供劳务发生的关联交易 占同类交易 关联企业名称 交易内容 定价原则 交易价格 交易金额（万元） 结算方式 额的比重（%） 原油 市场价格 102184 92.15 按月结算 中国石化胜利油 作业劳务 市场价格 2182 32.00 按月结算 田有限公司 船用配件等材料 市场价格 234 100 按月结算 DWD 配件、套管、钻 中国石化集团胜 市场价格 1795 100 按月结算 井仪表系统等材料 利石油管理局 建材产品 市场价格 262 2.11 按月结算 2、本期资产、股权转让事宜 无。 3、公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权、债务往来等事项 (1)本公司产品销售价格的确定 包括物资供应、产品销售、劳务等均依据关联方签订的关联交易合同，按照市场公允价 格或根据国家主管部门的规定计价结算。 (2)交易事项 ① 采购货物及劳务 本 期 发 生 数 上 期 发 生 数 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关 联 方 事项 定价原则 金 额 易金额的 金 额 易金额的 比例(%) 比例(%) 购材料、公 中国石化集团胜利石油管理局 市场价格 70,437,987.05 17.63 41,224,768.59 4.06 共服务费 购劳务及 中国石化胜利油田有限公司 市场价格 9,663,081.11 21.20 12,809,653.50 1.2 材料 ② 销售货物及劳务 22 本 期 发 生 数 上 期 发 生 数 关联交 关联交易 占同类 关 联 方 交易金 占同类交 易事项 定价原则 金 额 金 额 额的比 易金额的 例(%) 比例(%) 中国石化集团胜利石油管理局 售材料 市场价格 20,570,154.58 14.50 15,249,004.79 4.00 中国石化胜利油田有限公司 售原油 接轨价格 1,021,838,164.00 92.13 763,300,666.00 90.1 售劳务 中国石化胜利油田有限公司 市场价格 24,153,615.86 34.24 24,934,413.78 5.67 材料 东方书院 租金 市场价 6,000,000.00 100.00 资金占 东方书院 存款利率 2,761,071.37 100.00 用费 ⑶ 关联方应收、应付款项余额 ① 应收票据 企业名称 期末数 期初数 中国石油化工股份有限公司 1,000,000.00 ② 应收账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 28,864,174.74 16,255,844.95 中国石化胜利油田有限公司 51,630,679.05 45,780,482.94 ③ 预付账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 100,000.00 中国石化胜利油田有限公司 1,995,435.00 ④ 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 120,000.00 46,200.00 东方书院 185,852,550.90 ⑤ 应付账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 41,825,025.23 47,832,172.41 中国石化胜利油田有限公司 450,471.28 4,578,406.06 ⑥ 预收帐款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 799,285.47 913,339.08 ⑦ 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 23 中国石油化工股份有限公司 200,000,000.00 中国石化集团胜利石油管理局 3,480,848.84 5,469,007.45 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本 公司资产的事项。 （二）报告期内公司无重大担保事项。 （三）报告期内公司委托中国银行股份有限公司东营分行对山东里海国际石油开发有限 公司贷款，贷款本金 20,000,000.00,贷款期限为 1 年，到期日为 2006 年 9 月 22 日，委托贷 款利率为年率 6%。 （四）无其他重大合同。 五、报告期内公司及持股 5%以上股东无承诺事项 六、聘任、解聘会计师事务所情况 公司聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的审计机构，报告期内公司支付的 年度审计费为 50 万元。该事务所连续 6 年为本公司提供审计服务，在报告期内没有变更。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中 国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、报告期内除本年度报告披露的信息外，公司无《证券法》第六十二条、《公开发行 股票公司信息披露实施细则》第十七条规定的重大事项。 第十一节 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 董 事 会 二○○六年四月十四日 24 审 计 报 告 鲁正信审字（2006）第 1226 号 中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司(以下简称 石油大明股份公司) 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是石油大明股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了石油大明股份公司 2005 年 12 月 31 日的 财务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 王晓楠 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 高泗基 中国·济南 2006 年 4 月 14 日 25 会计报表附注 金额单位:人民币元 一、公司概况 中国石化胜利油田大明(集团)股份有限公司（以下称“公司”）是 1992 年 12 月经山东 省东营市体改委批准，由胜利石油管理局等三家单位共同发起设立，并经山东省体改委和山 东省人民政府批准确认的我国石油系统首家股份制试点企业。1996 年 6 月 12 日经中国证券 监督管理委员会证监发审字[1996]88 号文件审核通过及深圳证券交易所深证发 [1996] 173 号文审核批准。公司股票于 1996 年 6 月 12 日在深圳证券交易所上网定价发行 1441.9 万股 社会公众股(另有 1558.1 万股内部职工股随同新股一同上市)，6 月 28 日 3000 万股股票在 深交所正式挂牌交易。同年 9 月 9 日，公司又以 10:5 比例用公积金转增股本。1998 年 4 月 27 日经山东省证券管理办公室鲁证管字[1998] 32 号文审核通过 1997 年度 10 送 8 的利润分 配方案。2000 年 1 月，经证监公司字[2000]4 号文批准，公司以每股 5 元配售 134,825,040 股普通股。2002 年 6 月，经公司股东大会审议通过每 10 股送 2 股的利润分配方案，公司目 前股本总额 364,027,608 股。 公司属石油开采业，主要产品为石油。主要经营范围：石油开发、油井施工服务；房地 产开发及销售；化工、建材、电子产品生产销售；酒店管理服务；批准范围内的进出口业务 等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及补充规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司涉及外币的经济业务按每月月初中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币记账； 月末对外币货币性项目余额按期末人民银行公布的基准汇率进行调整，发生的汇兑损益分析 计入当期损益、在建工程或长期待摊费用。 6、现金等价物的确定标准 26 公司持有的期限短（是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金 额现金，且价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算办法 公司将能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资作为短期投资。 短期投资按投资实际支付的价款入账，但实际支付的价款中包括已宣告发放而尚未领取的 现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。持有期间所获得的现 金股利或利息冲减短期投资成本。收回投资时，按投资的账面价值与实际取得的价款的差 额，确认当期投资损益。持有的短期投资，在期末时以成本与市价孰低计价，并将市价低 于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 采用备抵法核算坏账损失，按帐龄分析法对期末应收款项计提坏账准备，对收回可能性 较小的款项全额计提坏账准备，账龄划分及计提比例如下： 应收款项账龄 计提比例 6 个月以内 0% 6 个月-1 年 5% 1-2 年 10% 2-3 年 30% 3 年以上 100% 母公司与控股子公司之间及控股子公司与控股子公司之间的内部往来款项不计提坏账 准备。 坏账的确认标准为： ⑴ 因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的款项； ⑵ 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 9、存货核算方法 ⑴存货分类为：原材料、库存商品、产成品、开发成本、开发产品、低值易耗品等。 ⑵取得和发出的计价方法：各类存货取得时按实际成本计价；原材料、库存商品及产成 品，发出根据不同行业分别采用加权平均法、分批实际成本法和先进先出法计价；开发成本 按实际成本计价，完工时按实际结算成本结转；已完工开发产品采用个别认定法确定其实际 成本；低值耗品在领用时一次性摊销。 ⑶开发用土地的核算方法：对土地开发项目，在开发成本中明细核算土地开发过程中发 生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿、购入土地使用权价款、交纳土地使用权出让金、 27 过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用，计算每平方米的土地开发单位成本，根据 用途及使用面积，分别计算转入对应开发项目；对连同房地产整体开发的项目，其费用可分 清负担对象，按实际占用面积分摊计入开发产品。 ⑷ 公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设施， 包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的文教、 卫生、行政管理设施以及无偿交付市政管理部门使用的各种市政公用配套设施，其所需建设 费用通过开发成本核算。 期末存货按成本与可变现净值孰低计价，按各类存货的可变现净值低于成本的金额计提 存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴ 长期债券投资按成本法核算； ⑵ 长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。 ① 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重 大影响的按成本法核算； ② 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下，但具 有重大影响的采用权益法核算； ③ 投资额占被投资单位有表决权资本总额的 50%(不含 50%)以上的采用权益法核算并 纳入合并报表范围。 ⑶ 按权益法核算的股权投资，按投资时实际支付的价款与所享有被投资单位的净资产 的份额的差额确定为股权投资差额，并按以下方式处理： ① 初始投资成本超过享有被投资企业所有者权益份额之差额，按直线法摊销。合同规 定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按 10 年平均摊销，期末未摊 销余额包括在长期股权投资中。 ② 初始投资成本低于享有被投资企业所有者权益份额之差额，如果是在财政部发布 《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关问题解答（二）》 （财会［2003］10 号）以 前发生的，合同规定投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，按 10 年平 均摊销，期末未摊销余额包括在长期股权投资中；在财政部颁布财会［2003］10 号以后发生 的，计入资本公积 – 股权投资准备。 ⑷ 按成本法核算的股权投资，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，分析后冲减 投资成本或确认为投资收益；按权益法核算的股权投资按享有或应分担的被投资单位当年实 现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资账面价值，作为当期投资损益。 ⑸ 长期投资期末按分析后可收回投资金额低于账面价值的金额，计提长期投资减值准 28 备。 11、固定资产及累计折旧核算方法 公司固定资产按使用期限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的房屋建筑物、机器设备 和运输工具以及与生产、经营有关的设备、器具、工具等的标准确定，固定资产入账按历史 成本计价或根据法定评估价值计价；折旧采用直线法并按分类折旧率计提折旧，固定资产的 估计残值率及使用年限如下： 固定资产类别 残值率 使用年限 房屋建筑物 10% 30 年 专用设备 4% 10 年 机器设备 4% 10 年 运输工具及其他 4% 5-10 年 期末对固定资产逐项进行检查，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减 值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定工程成本,分工程项目核算,并在该项资产达到预定可 使用状态时，按发生的全部支出结转固定资产。 公司期末对在建工程全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提在建工 程减值准备。 13、无形资产核算方法 ⑴ 无形资产确认 ① 该资产产生的经济利益很可能流入企业； ②该资产的成本能够可靠的计量。 ⑵ 无形资产的计价与摊销 无形资产按实际成本计价，并自取得当月起在预计使用年限（合同规定的受益年限或法 律规定的有效年限）内分期平均摊销, 如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年 限的，按 10 年摊销。 ⑶ 无形资产的减值 公司期末对无形资产逐项进行检查，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资 产减值准备。 14、长期待摊费用的核算方法 公司长期待摊费用按实际支出金额入账, 并按受益期限平均摊销。开办费在开始生产经 营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 29 15、借款费用资本化核算方法 ⑴ 借款费用资本化的条件 当以下三个条件同时具备时，因专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额应 当开始资本化： ① 资产支出已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 ⑵ 借款费用暂停及停止资本化 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断连续超过 3 个月，暂停借款费用资 本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资 产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行； 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借 款费用于发生当期确认为费用。 ⑶ 用于房地产开发的借款的借款费用 在开发产品完工之前，计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的借款费用，计入财 务费用。 16、房地产维修基金的核算方法 根据国家有关规定，由购房者按每平方米建筑面积成本价的 2%-2.5%上缴物业管理公司， 在业主办理房屋所有权分户登记时上交房地产管理部门。 17、质量保证金的核算方法 质量保证金一般按施工单位工程款的 5％预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无 质量问题时，支付给施工单位。 18、收入确认原则 ⑴ 商品销售收入：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司既没有 保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制权；相关的经济利 益很可能流入公司；并且与销售该商品有关的收入和成本能够可靠地计量时确认营业收入的 实现。 ⑵ 房地产销售收入：公司已将与房地产有关的所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 不再对该房地产实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得 了收款的证据，并且与销售该房地产有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 ⑶ 劳务收入：在同一年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度，在同时满足： 30 ① 劳务总收入、总成本能够可靠的计量； ② 与交易相关的经济利益很可能流入公司； ③ 劳务的完成程度能够可靠的确定等三个条件的情况下，公司在资产负债表日按完工 百分比法确认相关的劳务收入。 19、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 合并会计报表以母公司及其纳入合并范围的子公司的会计报表为基础，按照财政部颁发 的《合并会计报表暂行规定》要求编制。子公司的主要会计政策按母公司的会计政策厘定， 母公司与子公司、及子公司之间的投资和所有重大内部交易与往来、未实现内部销售利润均 在合并报表时予以抵销。 三、主要税项 1、增值税 按 17%税率抵扣进项税后计缴。 公司控股子公司烟台开发区大明电子有限公司和山东大明塑料型材有限公司出口的产 品根据财税[2002]7 号文的规定执行“免、抵、退办法” ，其中：石英谐振器、塑料制门窗及 框退税率均为 13%。 2、营业税 据课税对象分别按 3%、5%税率计缴； 3、资源税 对原油中稠油按开采量每吨 8 元计缴；对原油中稀油按开采量每吨 14 元计缴。 4、城市维护建设税 按实际缴纳流转税额及国家税收法规规定的各地区适用税率计缴； 5、企业所得税 公司所得税率按国家税收法规有关规定执行，所属子公司在享受所得税减免优惠时，按 当地税务机关批准的实际税率计缴。 四、利润分配 公司税后净利润按以下顺序分配： 1、弥补亏损； 2、提取法定公积金 10%； 3、提取法定公益金 5%-10%； 4、提取任意盈余公积金； 31 5、向股东分红。 上述 3、4、5 三项按董事会提出的预分方案提交股东大会审议通过后执行。 五、控股子公司 1、纳入合并报表范围的子公司 金额单位：万元 公司名称 注册地址 注册资金 拥有权益 主营范围 东营大明置业发展有限责任公司 山东东营 ￥25,000 100% 路桥、房地产 （以下简称“大明置业发展” ） 东营大明投资发展有限责任公司 山东东营 ￥25,000 100% 投资、兴办实业 （以下简称“大明投资发展” ） 胜利油田大明油气勘探开发科技有限责任公司 山东东营 ￥70,000 100% 油气勘探开发等 （以下简称“大明油气勘探” ） 烟台开发区大明电子有限公司 山东烟台 ￥5,500 100% 石英电子 （以下简称“烟台大明电子” ） 北京荣基投资有限责任公司 北京 ￥5,000 100% 投资管理 （以下简称“北京荣基投资” ） 胜利油田大明国际经济贸易公司 山东东营 ￥6,000 100% 国内外贸易 （以下简称“大明国际贸易” ） 胜利油田大明餐饮有限责任公司 山东东营 ￥10,000 100% 餐饮服务 （以下简称“大明餐饮公司” ） 胜利油田大明燃气工程有限责任公司 山东东营 ￥20,000 100% 燃气的投资开发等 （以下简称“大明燃气工程” ） 东营胜利油井特种作业有限公司 山东东营 $100 56% 油井作业及劳务 （以下简称“油井特种作业” ） 东营大明石油工程科技开发有限责任公司 山东东营 ￥400 100% 油井技术劳务 （以下简称“石油工程科技” ） 山东大明塑料型材有限公司 山东东营 $550 75% 建筑材料生产、销售 （以下简称“大明塑料型材” ） 胜利油田大明新型建筑防水材料有限责任公司 山东东营 ￥3,000 100% 防水卷材等 （以下简称“新型建筑防水” ） 东营大明防水材料有限责任公司 山东东营 ￥587 75% CPE 卷材等 （以下简称“大明防水材料” ） 建材、机电汽车配件 东营大明新型建材有限责任公司 山东东营 ￥11,000 100% 等 （以下简称“大明新型建材” ） * 1 石油普通钻井、 、侧钻 东营大明钻井有限责任公司 山东东营 ￥2,000 100% 井技术服务 （以下简称“东营大明钻井” ） * 2 32 本年度合并报表范围内发生变化的子公司情况如下： * 1 大明新型建材本期由公司与大明投资发展重新投入资金 7,000 万元进行经营，原 注册资本 11,000 万元，相关减资手续正在办理当中。 * 2 东营大明钻井系由公司与大明投资发展共同投资于 2005 年 12 月设立的有限责任 公司。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数 期初数 现 金 728,992.72 482,135.38 银行存款-人民币 321,675,024.69 256,941,315.93 其中：银行存款-美元(2005.12.30 汇率 8.07) 163,445.58 1,353,597.68 -折合人民币 1,319,005.83 11,202,665.98 其他货币资金* 70,781,978.69 87,903,863.91 合 计 393,185,996.10 345,327,315.22 * 主要系大明国际贸易信用证存款和大明投资发展存出的投资款。 2、短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 176,025,459.77 65,276,302.84 373,119,231.63 86,742,731.03 委托贷款 20,000,000.00 合 计 196,025,459.77 65.276.302.84 373,119,231.63 86,742,731.03 ⑴ 根据 2005 年 12 月 30 日证券交易所股票收盘价，确定股票总市值，据以计提投资跌 价准备 65,276,302.84,期末股票短期投资净值为 110,749,156.93。 ⑵ 公司委托中国银行股份有限公司东营分行对山东里海国际石油开发有限公司贷款， 贷款本金 20,000,000.00,贷款期限为 1 年，到期日为 2006 年 9 月 22 日，委托贷款利率为 年率 6%。 ⑶ 期末数较期初数减少 47.5%，主要系本期股票投资减少所致。 3、应收票据 期 末 数 期 初 数 19,717,167.48 7,923,450.00 ⑴ 应收票据全部系银行承兑汇票。 ⑵ 本期比上期增加 1.49 倍,主要系期末汇票结算业务增加所致。 4、应收账款 33 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 6 个月之内 156,831,969.37 67.29 175,648,081.56 70.1 6 个月-1 年 21,803,117.54 9.35 1,090,155.87 33,972,924.31 13.56 1,698,646.23 1-2 年 20,185,663.27 8.66 2,018,566.33 32,972,025.34 13.16 3,297,202.54 2-3 年 27,005,688.86 11.59 16,053,966.65* 5,008,016.71 2 1,502,405.00 3 年以上 7,245,427.96 3.11 7,245,427.96 2,977,214.65 1.18 2,977,214.65 合 计 233,071,867.00 100.00 26,408,116.81 250,578,262.57 100.00 9,475,468.42 净 额 206,663,750.19 241,102,794.15 * 新型建筑防水根据董事会决议对收回可能性较小的款项 3,438,079.13 全额计提减值 准备；大明塑料型材根据董事会决议对收回可能性较小的款项 7,922,292.28 全额计提减值 准备。 ⑴ 欠款单位前五名金额合计 90,181,195.93，占应收账款总额的 38.69%。 ⑵ 期末无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 5、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 6 个月之内 11,530,001.77 18.69 140,262,184.35 55.4 6 个月-1 年 2,757,601.96 4.47 137,880.10 105,399,652.73 41.63 5,269,982.64 1-2 年 41,270,615.72 66.90 4,127,061.57 981,500.99 0.39 98,150.11 2-3 年 264,548.00 0.43 79,364.40 1,790,691.17 0.71 537,207.35 3 年以上 5,868,535.42 9.51 5,868,535.42 4,729,809.24 1.87 4,729,809.24 合 计 61,691,302.87 100.00 10,212,841.49 253,163,838.48 100 10,635,149.34 净 额 51,478,461.38 242,528,689.14 ⑴ 大额应收明细列示如下： 欠款单位名称 欠款金额 深圳市泛友创业有限公司 31,000,000.00 *1 *1 系收购深圳市泛友创业有限公司（以下简称“泛友公司”）对深圳东方英文书院(以下 简称“东方书院”）64%的股权款，本期已按帐龄对其提取坏账准备，详见附注十、1。 ⑵ 期末比期初降低 75.6%,主要系对东方书院借款的收回，详见附注十、1。 ⑶ 欠款单位前五名金额合计 41,929,648.98，占其他应收款总额的 67.97%。 ⑷ 期末无应收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、预付账款 34 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例% 金 额 比例% 6 个月之内 68,273,908.04 84.50 71,286,711.66 92.78 6 个月-1 年 433,232.65 0.54 1,790,112.98 2.33 1 – 2年 12,045,878.87 14.91 3,754,750.00 4.89 2 – 3年 42,633.11 0.05 合 计 80,795,652.67 100.00 76,831,574.64 100.00 ⑴ 预付一年以上的款项主要是预付燃气款、建筑材料款； ⑵ 欠款单位前五名金额合计 59,012,617.46，占预付账款总额的 73.04%； ⑶ 期末无预付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期 初 数 1 年以内 355,609.07 321,735.88 合 计 355,609.07 321,735.88 系应收出口退税。 8、存货 期 末 数 期 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 15,930,376.67 581,721.51 15,360,638.72 在产品及自制半成品 11,306,210.23 6,723,320.73 库存商品 123,666,105.05 23,725,917.06 87,944,872.04 16,062,231.04 开发成本 667,635,581.91 613,941,954.49 低值易耗品 669,461.69 其 他 775,683.65 合 计 818,538,273.86 24,307,638.58 725,415,931.32 16,062,231.04 净 额 794,230,635.28 709,353,700.28 开发成本明细： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 金沙西园一期*1 2004.4 103,319,906.48 金沙西园二期 2005.2 2006.6 174,181,532.90 86,712,319.09 金沙西园三期 2006.1 2008.1 126,504,053.52 57,723,180.51 北京井田花园*2 366,949,995.49 366,186,548.41 合 计 667,635,581.91 613,941,954.49 *1 本期全部实现销售。 35 *2 本期拟转让，未再进行开发，详见附注六、20。 ⑴ 北京华泰通网络信息技术有限公司（以下简称“北京华泰通”）、烟台大明电子、新 型建筑防水、大明防水材料根据董事会决议对可变现净值低于成本的原材料、库存商品等计 提跌价准备 24,307,638.58,其中本期计提 8,245,407.54 ； ⑵ 开发成本抵押情况见附注六、21。 9、长期投资 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 一、长期股权投资 其中：对联营企业投资 广州倍思得科技股份有限公司*1 11,926,889.44 5,556,871.19 6,370,018.25 四川银海软件有限公司 * 2 23,372,465.76 922,197.32 10,637,224.90 13,657,438.18 山东海利丰地源热泵有限责任公司* 3 2,940,000.00 697,522.51 2,242,477.49 山东资产管理公司 3,000,000.00 3,000,000.00 金琵琶投资有限公司 * 4 10,000,000.00 10,000,000.00 - 小 计 48,299,355.20 3,862,197.32 26,891,618.60 25,269,933.92 二、其他股权投资 广东美洲原野城社区开发项目* 5 101,000,000.00 101,000,000.00 青岛新时代房地产开发有限公司 * 6 20,000,000.00 20,000,000.00 - 小 计 121,000,000.00 20,000,000.00 101,000,000.00 三、合并价差 天拓置业 *7 28,557,175.20 3,173,019.47 25,384,155.73 北京华泰通 12,944,943.38 12,944,943.38 0.00 小 计 41,502,118.58 16,117,962.85 25,384,155.73 合 计 210,801,473.78 3,862,197.32 63,009,581.45 151,654,089.65 * 1 广州倍思得科技股份有限公司(以下简称“倍思得”)原名广州倍思德资讯科技公司 ， 系由大明勘探开发之孙公司商河县大明石油科技开发有限责任公司对其持股 40%。 * 2 本期 6 月收回对四川银海软件有限公司(以下简称“四川银海”)投资 1,000 万，收 回后投资比例由 40%变更为 17.03%，公司对其不具有重大影响，2005 年 6 月对其变更为成 本法核算。 * 3 本期大明投资发展以货币出资 294 万元与另两家公司组建山东海利丰地源热泵有限 责任公司(以下简称“海利丰”),大明投资发展投资占海利丰注册资本总额比例为 29.4%。 * 4 本期收回对其投资 10,000,000.00。 * 5 公司计划对该项目进行转让，见附注十、2。 36 * 6 公司控股子公司大明置业与青岛新时代房地产发有限公司签订协议，联合开发“新 时代唐岛湾”（暂定名）项目，公司约定投资 4000 万，2003 年投入 2,000 万，因青岛市政 府对该地段重新规划，公司本期收回对其投资。 * 7 系大明置业发展之子公司成都天拓置业发展有限公司，简称“天拓置业” 。 ⑴ 按按权益法核算的股权投资 ① 按权益法核算的股权投资本期列示 被投资单位权 投资差额本 被投资单位 期初余额 本期追加投资 本期收回投资 转成本法核算 期末余额 益本期增减额 期摊销 倍 思 得 11,926,889.44 -756,871.19 4,800,000.00 6,370,018.25 四川银海 23,372,465.76 10,000,000 922,197.32 637,224.90 13,657,438.18 海 利 丰 2,940,000.00 -697,522.51 2,242,477.49 合 计 35,299,355.20 2,940,000.00 10,000,000 -532,196.38 5,437,224.90 13,657,438.18 8,612,495.74 ② 按权益法核算的股权投资累计列示 本期收回投 被投资单位权 股权投资差额 被投资单位 原始投资金额 股权投资差额 转成本法核算 期末余额 资 益累计增减额 累计摊销 倍 思 得 20,000,000.00 8,000,000.00 -5,629,981.75 8,000,000.00 6,370,018.25 四川银海 26,130,252.00 15,293,397.68 10,000,000 3,517,100.24 5,989,914.06 13,657,438.18 海 利 丰 2,940,000.00 -697,522.51 2,242,477.49 合 计 49,070,252.00 23,293,397.68 10,000,000 -2,810,404.02 13,989,914.06 13,657,438.18 8,612,495.74 ⑵ 合并价差列示 被投资单位 初始金额 期初金额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 剩余摊销年限 天拓置业 31,730,194.67 28,557,175.20 3,173,019.47 6,346,038.94 25,384,155.73 8年 北京华泰通* 18,360,415.39 12,944,943.38 12,944,943.38 18,360,415.39 合 计 50,090,610.06 41,502,118.58 16,117,962.85 24,706,454.33 25,384,155.73 * 公司计划调整投资方向提前收回对北京华泰通的投资，本期将剩余合并价差全部摊销 完毕。 ⑶ 股权投资差额列示 被投资单 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销额 转成本法核算 摊余价值 形成原因 位名称 倍 思 得* 8,000,000.00 10 年 4,800,000.00 8,000,000.00 溢价出资 四川银海 15,293,397.68 10 年 637,224.90 5,989,914.06 9,303,483.62 受让股权 合 计 23,293,397.68 5,437,224.90 13,989,914.06 9,303,483.62 * 由于倍思得近年连续亏损，公司为稳健反映投资收益情况，本期将对其股权投资差额 37 全部摊销完毕。 10、固定资产及累计折旧 原 值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 291,398,624.54 234,333,701.80 3,715,209.38 522,017,116.96 专用设备 1,217,509,178.24 167,064,136.05 74,518,246.38 1,310,055,067.91 运输设备 34,810,363.37 3,269,722.02 9,132,169.81 28,947,915.58 机器设备 145,152,793.15 5,582,920.20 27,786,793.30 122,948,920.05 其他设备 69,157,081.70 35,498,314.38 18,063,428.04 86,591,968.04 合 计 1,758,028,041.00 445,748,794.45 133,215,846.91 2,070,560,988.54 累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 41,842,492.11 10,857,760.76 3,595,221.69 49,105,031.18 专用设备 395,791,744.95 113,009,190.77 40,512,044.22 468,288,891.50 运输设备 14,798,995.44 2,979,277.85 6,091,434.72 11,686,838.57 机器设备 50,347,664.04 6,881,495.95 25,383,603.00 31,845,556.99 其他设备 26,865,496.42 14,489,108.14 10,212,562.98 31,142,041.58 合 计 529,646,392.96 148,216,833.47 85,794,866.61 592,068,359.82 净 值 房屋建筑物 249,556,132.43 472,912,085.78 专用设备 821,717,433.29 841,766,176.41 运输设备 20,011,367.93 17,261,077.01 机器设备 94,805,129.11 91,103,363.06 其他设备 42,291,585.28 55,449,926.46 合 计 1,228,381,648.04 1,478,492,628.72 ⑴ 本期原值增加中含由在建工程完工转入 164,871,938.03 和与东方书院混合债务重 组转入 210,012,844.95, 详见附注十、1； ⑵ 本期原值减少主要因对专用设备-油气资产报废所致。 11、工程物资 期末数 期初数 10,514,803.94 3,463,867.38 38 较期初增长 2.04 倍，主要为燃气工程采购的物资增加所致。 12、在建工程 项目 资金 预算数 期初数 本期增加 本期转资 其他减少 期末数 名称 来源 石油 油井 170,701,822.00 9,801,477.99 107,146,896.36 106,957,413.66 9,990,960.69 自筹 燃气 工程 64,366,060.83 89,946,621.86 66,000,048.50 57,914,524.37 22,953,675.06 75,078,470.93 自筹 防水 厂房 32,600,000.00 1,637,785.00 1,637,785.00 自筹 零星 工程 3,500,000.00 1,869,693.00 582,393.00 2,452,086.00 自筹 合计 271,167,882.83 101,617,792.85 175,367,122.86 164,871,938.03 22,953,675.06 89,159,302.62 自筹 ⑴ 本期增加中主要系本年度燃气工程、石油油井工程增加； ⑵ 本期转资主要系本年度燃气工程、石油油井工程转资； ⑶ 其他减少系将期初数中从进入小区或庭院的中压支管始（含调压箱）至入户表尾阀的 与天然气主网配套的城市庭院管网工程所需的设备、材料、勘察、设计、施工等费用转入其 他业务支出。 13、无形资产 期初数 期末数 类 别 原始金额 减值 本期摊销 累计摊销 期初数 期末数 减值准备 准备 土地使用权 97,081,456.90 80,923,139.19 3,138,461.15 19,296,778.86 77,784,678.04 公路收费权* 50,000,000.00 38,526,570.08 2,173,913.04 13,647,342.96 36,352,657.04 14,000,000 专利权 2,550.00 1,950.00 600.00 1,200.00 1,350.00 办公网络技术 280,902.64 152,891.53 68,221.53 196,232.64 84,670.00 合 计 147,364,909.54 119,604,550.80 5,381,195.72 33,141,554.46 114,223,355.08 14,000,000 * 合山百亿路桥经营有限公司（大明置业发展之子公司）根据董事会决议对预计可收回 金额低于账面价值的公路收费权计提减值准备。 14、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 筹建费 4,372,447.17 3,311,025.76 1,061,421.41 3,506,453.26 3,506,453.26 865,993.91 固定资产修理 支出 19,617,105.70 8,310,292.26 1,291,381.66 6,289,308.51 16,304,740.29 3,312,365.41 油气储量管理 费 22,359,557.57 11,302,921.87 11,302,921.87 22,359,557.57 前期勘探费 22,528,620.09 10,760,480.08 2,169,086.67 13,937,226.68 8,591,393.41 油区及厂区道 路 28,333,828.04 18,421,705.34 300,000.00 2,960,126.39 12,572,249.09 15,761,578.95 39 其他 13,598,588.19 7,737,009.11 765,620.47 2,925,343.88 4,848,911.88 12,870,214.37 728,373.82 合 计 110,810,146.76 59,843,434.42 3,418,423.54 2,925,343.88 31,076,808.58 81,550,441.26 29,259,705.50 较期初降低 51.1%,主要系油气储量费当期全部摊销完毕影响所致。 15、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 信用借款 420,000,000.00 880,000,000.00 抵押借款 40,000,000.00 担保借款 40,000,000.00 合 计 420,000,000.00 960,000,000.00 期末较期初降低 56.25%，主要系本期归还借款所致； 16、应付票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 54,796,000.00 2,065,100.39 期末较期初增长 25.5 倍，主要系公司与大明国际贸易签定合同代其子公司购买信息系 统、设备、油管、聚氯乙烯等，并与中国银行股份有限公司东营分行签订商业汇票承兑协议， 截至期末共开具 54,000,000.00。 17、预收账款 期末数 期初数 424,595,953.80 202,456,742.04 其中预收商品房款，列示如下： 项目名称 期末数 期初数 竣工日期 金沙西园一期* 10,012,345.00 139,916,314.27 2005.6 金沙西园二期 353,181,964.00 5,561,000.00 2006.6 合 计 363,194,309.00 145,477,314.27 * 金沙西园一期未全部结转系小区部分公共服务设施成本未确定以及或有事项的存在， 见附注九。 期末较期初增加 1.1 倍，主要系天拓置业预售商品房收款所致。 18、应付股利 款项内容 期 末 数 期 初 数 93、94 年普通股股利 3,581,816.00 3,588,384.00 东营市中行中苑公司 894,240.00 894,240.00 胜利油田钻井四公司福利公司 164,825.00 329,650.00 40 美国友好投资公司 709,498.99 421,060.00 美国法拉利思发展有限公司 266,372.97 深圳市金琵琵有限公司 26,180.32 合 计 5,616,752.96 5,259,514.32 19、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 企业所得税 43,236,274.72 30,894,645.57 增值税 519,452.36 -182,805.38 营业税 5,578,330.93 1,693,683.89 城建税 907,960.31 656,459.19 资源税 507,062.82 1,090,167.04 土地使用税 111,520.40 个人所得税 802,237.93 房产税 377,648.86 其他税 * -29,834,020.46 14,374,362.42 合 计 22,206,467.87 48,526,512.73 * 主要系天拓置业根据税法规定预交的营业税、企业所得税。 较期初数减少 54.23%，主要系本期其他税金影响所致。 20、其他应付款 期 末 数 期 初 数 396,072,724.80 255,972,145.47 期末较期初增加 54.7%，主要系由公司对中国石油化工股份有限公司预先收取的拟转让对 北京井田的股权和债权款项 200,000,000.00 影响所致。 期末应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项 单位名称 金 额 款项性质 中国石油化工股份有限公司 200,000,000.00 预收转让股权、债权款 21、长期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 抵押借款 60,000,000.00 48,000,000.00 合 计 60,000,000.00 48,000,000.00 期末抵押借款系天拓置业用账面价值 50,061,672.42 元的开发成本-土地抵押从中国农 业银行成都市锦城支行贷款 80,000,000.00 元，2005 年 12 月归还 20,000,000.00 元，借款 41 到期日为 2007 年 6 月。 22、 股本 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 98,199,216 98,199,216 其中： 国家持有股份 95,866,416 95,866,416 境内法人持有股份 2,332,800 2,332,800 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 98,199,216 98,199,216 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 265,828,392 265,828,392 其中:高管股 15,077 15,077 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 265,828,392 265,828,392 三、股份总数 364,027,608 364,027,608 23、资本公积 42 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 624,504,255.96 624,504,255.96 股权投资准备 1,699,393.43 1,699,393.43 其他资本公积 36,289,288.87 36,289,288.87 合 计 662,492,938.26 662,492,938.26 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 107,826,366.09 19,246,505.18 127,072,871.27 法定公益金 100,007,348.83 19,246,505.18 119,253,854.01 任意盈余公积 42,297,009.25 42,297,009.25 合 计 250,130,724.17 38,493,010.36 288,623,734.53 25、未分配利润 项 目 金 额 年初未分配利润 357,808,968.37 加：本年利润转入 186,048,311.71 减：提取法定盈余公积 19,246,505.18 提取法定公益金 19,246,505.18 拟分配现金股利 期末未分配利润 505,364,269.72 利润分配方案见附注十一、3 。 26、主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 本期发生数 上年同期数 原油销售 1,109,091,530.93 847,262,708.08 329,172,290.35 308,784,631.03 779,919,240.58 538,478,077.05 油井作业 28,674,886.79 28,515,096.33 20,405,666.42 22,404,194.48 8,269,220.37 6,110,901.85 建筑材料 121,185,561.57 149,134,504.06 104,481,074.49 124,515,894.52 16,704,487.08 24,618,609.54 石英谐振 50,899,303.77 34,587,095.27 37,004,151.99 26,114,809.90 13,895,151.78 8,472,285.37 餐饮服务 46,106,488.84 43,392,550.16 19,134,048.60 20,390,406.77 26,972,440.24 23,002,143.39 路桥收费 4,177,832.00 5,694,095.00 4,177,832.00 5,694,095.00 商业贸易 136,887,228.80 368,165,916.49 126,396,693.08 346,867,167.14 10,490,535.72 21,298,749.35 43 医疗收入 814,365.47 516,075.58 298,289.89 燃 气 11,273,859.65 8,224,029.99 3,049,829.66 房地产 158,270,307.27 103,976,970.99 54,293,336.28 合 计 1,666,566,999.62 1,477,566,330.86 748,794,925.91 849,593,179.42 917,772,073.71 627,973,151.44 其中：房地产收入分项目列示 项目名称 本期发生数 上年同期数 金沙西园一期 158,270,307.27 ⑴ 本期营业毛利较上期增长 46%,主要有以下原因影响： ① 原油销售毛利较去年增加 241,441,163.53 ，增长率为 44.5%； ② 天拓置业金沙西园一期销售完毕，影响毛利增长 54,293,336.28。 ⑵ 本期前五名销售收入为 1,174,983,764.06 占总收入的 70.5%。 27、其他业务利润 项 目 本期发生数 上期发生数 原材料销售 211,997.16 -18,397.04 代购代销 7,699.82 资产出租收益 3,749,202.54 -754,948.37 其 他 5,578,118.58 3,296,471.40 代理收入 * 22,012,265.35 劳务费 114,883.12 合 计 31,666,466.75 2,530,825.81 本期较上期增长 11.5 倍，主要系本期增加代理收入所致。 * 燃气公司将收到的已完工庭院管网工程的开户费收入在扣除相应工程成本后计入代 理收入。 28、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 38,570,016.03 98,539,053.01 减:利息收入 4,451,352.16 9,937,184.58 汇兑损失 355,139.89 10,840.37 减:汇兑收益 70.36 其 他 261,197.12 486,510.28 44 合 计 34,735,000.88 89,099,148.72 本期较上期发生数减少 61%，主要系本年度借款累计发生额较去年减少影响利息支出减 少所致。 29、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 被投资单位期末权益净增减额 -532,196.38 -1,314,595.49 股权投资差额摊销*1 -21,555,187.75 -7,659,849.80 计提短期投资跌价准备 21,466,428.19 -86,742,731.03 股票投资收益 -188,312,069.63 -2,175,767.47 股权转让损益*2 14,860.02 -11,131.98 子公司清算损益 -273,337.56 其 他 *3 -18,357,309.10 合 计 -207,275,474.65 -98,177,413.33 *1 见附注六、9 ⑵合并价差列示和⑶长期股权投资差额； *2 烟台大明电子本期将持有的烟台开发区明翔电子有限公司的股权转让收益； *3 深圳市博杰投资发展有限公司（系大明投资发展之子公司，以下简称“博杰投资”） 和深圳市永泰投资有限公司（系大明投资发展之子公司，以下简称“永泰投资”）本期相互 收购少数股东权益，使两子公司变为全资子公司，大明投资发展将少数股东权益 -18,264,835.79 纳入当期；本期大明投资发展收购北京海霸餐饮有限公司（系北京荣基投 资之子公司）少数股东权益，使其变为全资公司，大明投资发展将少数股东权益-92,473.31 纳入当期。 较上期发生数减少 1.1 倍，主要原因： ① 本期股票投资计提短期投资跌价准备减少影响 108,209,159.22； ② 股票投资损失较上期增加影响-186,136,302.16； ③ 其他投资收益本期减少影响-18,357,309.10； ④ 本期股权投资差额摊销本期增加影响-13,895,337.95 。 30、营业外收入 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产 63,851.00 36,390.10 罚款收入 111,453.72 59,892.30 其 他 543,504.51 155,653.46 45 合 计 718,809.23 251,935.86 31、营业外支出 项 目 本期发生数 上期发生数 处理固定资产净损失 43,193,817.67 11,018,747.98 捐赠支出 160,000.00 271,000.00 罚款支出 337,542.48 1,100,097.37 其 他 3,800,466.44 866,635.58 合 计 47,491,826.59 13,256,480.93 较上期发生数增长 2.58 倍，主要系本期处理固定资产净损失增加所致。 32、收到的其他与经营活动有关的现金 主要系大明国际贸易收到的保证金以及大明燃气工程收取的开户费等。 33、支付的其他与经营活动有关的现金 主要系支付的包括在经营费用及管理费用中的除支付给职工以及为职工支付的现金及 各项税费以外的其他费用及代垫款款项、个人借款等。 七、母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 6 个月之内*1 1,579,938,596.44 99.69 1,441,579,563.74 99.59 6 个月-1 年 0.00 96,285.00 0.01 4,814.25 1-2 年 323,794.91 0.02 32,379.49 542,018.00 0.04 54,201.80 2-3 年 205,000.00 0.01 61,500.00 1,452,011.00 0.10 435,603.30 3 年以上 4,487,129.00 0.28 4,487,129.00 3,726,000.00 0.26 3,726,000.00 合 计 1,584,954,520.35 100.00 4,581,008.49 1,447,395,877.74 100.00 4,220,619.35 净额 1,580,373,511.86 1,443,175,258.39 *1 含母公司与子公司之间内部往来 1,579,845,000.00。 2、长期投资 ⑴ 股权投资分项列示 46 项 目 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 对子公司投资 1,971,991,000.45 302,651,949.82 229,322,562.10 2,045,320,388.17 其 他 3,000,000.00 3,000,000.00 合 计 1,974,991,000.45 302,651,949.82 229,322,562.10 2,048,320,388.17 本期增加主要是： ① 对大明新型建材投资 69,300,000.00； ② 公司出资 18,000,000.00 与大明投资发展共同设立东营大明钻井； ③ 对各子公司投资按权益法核算增加 215,351,949.82 。 本期减少主要是： ① 收到各子公司分配的股利 229,322,562.10。 ⑵ 股权投资明细列示 占被投资单位注册资 被投资单位 投资期限 投资金额 本比例 大明置业发展 长期 225,794,907.61 99.00% 大明投资发展 长期 2,742,878.33 99.00% 大明荣基发展 2000.02-2010.02 42,532,955.01 98.00% 烟台大明电子 1990.11-2040.11 50,857,703.10 94.55% 大明国际贸易 长期 54,938,173.45 99.40% 油气勘探开发 长期 1,256,498,387.27 99.00% 齐齐哈尔公司* 2003.06-2009.05 5,269,495.07 20.00% 大明燃气公司 长期 201,918,757.88 99.00% 大明餐饮公司 长期 90,055,195.14 99.00% 山东资产管理公司 1996.10-2006.10 3,000,000.00 2.25% 新型建筑防水 长期 5,588,437.41 99.00% 大明防水材料 长期 5,303,221.50 75.00% 大明塑料型材 长期 1,449,145.10 75.00% 油井特种作业 长期 11,394,066.60 56.00% 石油工程科技 长期 3,676,203.81 50.00% 大明新型建材 长期 69,300,000.00 99.00% 东营大明钻井 2005.07-2015.07 18,000,860.89 90.00% 合 计 2,048,320,388.17 *齐齐哈尔公司全称齐齐哈尔市大明石油开发投资有限责任公司，系由公司与控股子公司 大明油气勘探开发共同投资设立，大明油气勘探持股 80%。 ⑶ 按权益法核算的股权投资(按本期列示) 47 被投资单位 期初金额 追加投资 本年度权益增减 本期减少 期末余额 大明置业发展 228,910,231.50 -3,115,323.89 225,794,907.61 大明投资发展 161,095,491.59 -158,352,613.26 2,742,878.33 大明荣基发展 42,488,355.24 44,599.77 42,532,955.01 烟台大明电子 49,521,798.93 1,335,904.17 50,857,703.10 大明国际贸易 51,527,270.79 3,410,902.66 54,938,173.45 油气勘探开发 1,086,019,739.18 170,478,648.09 1,256,498,387.27 齐齐哈尔公司 5,294,021.01 -24,525.94 5,269,495.07 大明燃气公司 197,989,139.98 3,929,617.90 201,918,757.88 大明餐饮公司 92,912,064.10 -2,856,868.96 90,055,195.14 新型建筑防水 28,411,845.50 -22,823,408.09 5,588,437.41 大明防水材料 5,440,039.23 -136,817.73 5,303,221.50 大明塑料型材 8,097,318.94 -6,648,173.84 1,449,145.10 油井特种作业 10,924,579.48 469,487.12 11,394,066.60 石油工程科技 3,359,104.98 317,098.83 3,676,203.81 大明新型建材 69,300,000.00 69,300,000.00 东营大明钻井 18,000,000.00 860.89 18,000,860.89 合 计 1,971,991,000.45 87,300,000.00 -13,970,612.28 2,045,320,388.17 ⑷ 按权益法核算的股权投资(按累计列示) 被投资单位 初始投资金额 追加投资 累计权益增减额 本期减少 期末余额 大明置业发展 247,500,000.00 -21,705,092.39 225,794,907.61 大明投资发展 247,500,000.00 -244,757,121.67 2,742,878.33 大明荣基发展 49,000,000.00 -6,467,044.99 42,532,955.01 烟台大明电子 52,000,000.00 -1,142,296.90 50,857,703.10 大明国际贸易 59,650,000.00 -4,711,826.55 54,938,173.45 油气勘探开发 693,000,000.00 563,498,387.27 1,256,498,387.27 齐齐哈尔公司 6,000,000.00 -730,504.93 5,269,495.07 大明燃气公司 198,000,000.00 3,918,757.88 201,918,757.88 大明餐饮公司 99,000,000.00 -8,944,804.86 90,055,195.14 新型建筑防水 29,310,813.96 -23,722,376.55 5,588,437.41 大明防水材料 4,235,437.68 1,067,783.82 5,303,221.50 大明塑料型材 19,976,001.26 -18,526,856.16 1,449,145.10 油井特种作业 7,058,141.81 4,335,924.79 11,394,066.60 48 石油工程科技 2,189,742.43 1,486,461.38 3,676,203.81 大明新型建材 69,300,000.00 69,300,000.00 东营大明钻井 18,000,000.00 860.89 18,000,860.89 合 计 1,714,420,137.14 87,300,000.00 243,600,251.03 2,045,320,388.17 3、投资收益 项 目 本期发生数 上期发生数 其他股权投资收益 215,351,949.82 167,132,522.88 合 计 215,351,949.82 167,132,522.88 本期对控股子公司投资收益明细列示如下： 被投资单位 金 额 大明置业发展 -3,115,323.89 大明投资发展 -158,352,613.26 大明荣基发展 44,599.77 烟台大明电子 1,335,904.17 大明国际贸易 3,410,902.66 油气勘探开发 395,049,195.33 齐齐哈尔公司 -24,525.94 大明燃气公司 3,929,617.90 大明餐饮公司 -2,856,868.96 新型建筑防水 -22,823,408.09 大明防水材料 662,301.20 大明塑料型材 -6,648,173.84 油井特种作业 3,486,893.01 石油工程科技 1,252,588.87 东营大明钻井 860.89 合 计 215,351,949.82 八、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ⑴ 存在控制关系的关联方 49 单位名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 中国北京 石油化工 持有本公司 26.33% 股份 国有 陈同海 ⑵ 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国石油化工股份有限公司 8,670,000.00 万元 8,670,000.00 万元 ⑶ 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 所占比例 本期增加数 期末数 所占比例 中国石油化工股份有限公司 95,866,416.00 26.33% 95,866,416.00 26.33% ⑷ 不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 中国石化集团胜利石油管理局 公司第一大股东之母公司所属企业 中国石化胜利油田有限公司 公司第一大股东的全资子公司 广州倍思得科技股份有限公司 联营企业 四川银海软件有限责任公司 联营企业 东方书院 关键管理人员 海利丰 联营企业 ⑸ 公司控股子公司的明细情况详见附注五 2、关联方交易事项 ⑴ 本公司产品销售价格的确定 包括物资供应、产品销售、劳务等均依据关联方签订的关联交易合同，按照市场公允价 格或根据国家主管部门的规定计价结算。 ⑵ 交易事项 ③ 采购货物及劳务 本 期 发 生 数 上 期 发 生 数 关联交易 关联交易 占同类交 占同类交 关 联 方 事项 定价原则 易金额的 易金额的 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 购材料、公 中国石化集团胜利石油管理局 市场价格 70,437,987.05 17.63 41,224,768.59 4.06 共服务费 购劳务及 中国石化胜利油田有限公司 市场价格 9,663,081.11 21.20 12,809,653.50 1.2 材料 50 ④ 销售货物及劳务 本 期 发 生 数 上 期 发 生 数 关联交 关联交易 占同类 关 联 方 交易金 占同类交 易事项 定价原则 金 额 金 额 额的比 易金额的 例(%) 比例(%) 中国石化集团胜利石油管理局 售材料 市场价格 20,570,154.58 14.50 15,249,004.79 4.00 中国石化胜利油田有限公司 售原油 接轨价格 1,021,838,164.00 92.13 763,300,666.00 90.1 售劳务 中国石化胜利油田有限公司 市场价格 24,153,615.86 34.24 24,934,413.78 5.67 材料 东方书院 租金 市场价 6,000,000.00 100.00 资金占 东方书院 存款利率 2,761,071.37 100.00 用费 ⑶ 关联方应收、应付款项余额 ① 应收票据 企业名称 期末数 期初数 中国石油化工股份有限公司 1,000,000.00 ② 应收账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 28,864,174.74 16,255,844.95 中国石化胜利油田有限公司 51,630,679.05 45,780,482.94 ③ 预付账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 100,000.00 中国石化胜利油田有限公司 1,995,435.00 ④ 其他应收款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 120,000.00 46,200.00 东方书院 185,852,550.90 ⑤ 应付账款 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 41,825,025.23 47,832,172.41 中国石化胜利油田有限公司 450,471.28 4,578,406.06 ⑥ 预收帐款 51 企业名称 期末数 期初数 中国石化集团胜利石油管理局 799,285.47 913,339.08 ⑦ 其他应付款 企业名称 期末数 期初数 中国石油化工股份有限公司 200,000,000.00 中国石化集团胜利石油管理局 3,480,848.84 5,469,007.45 九、或有事项 天拓置业按房地产经营惯例与中国农业银行成都市锦城支行（以下简称“锦城支行”） 签订住房按揭合作协议，协议规定天拓置业为商品房承购人提供按揭贷款担保，并在锦城支 行开立“保证金专户” ，按照按揭贷款余额的10%存入保证金，当借款人不能按期还本付息时， 由天拓置业代为偿还，锦城支行有权直接从保证金账户中扣除，截至2005年12月31日，保证 金余额为4,978,578.63元,天拓置业的担保类型为阶段性担保，阶段性担保期限自保证合同 生效之日起，至商品房承购人所购住房的《房地产证》办出及抵押登记手续办妥后并交银行 执管之日止。 十、其他重大事项 1、关于“东方书院” 东方书院系于 1994 年由深圳安华工业公司、深圳昭信公司和中国职业大学外语教学 研究会三家单位（以下简称“原创股东”）共同创办成立的产业性私立学校，开办资金 2,000 万元人民币，住所为深圳市宝安区教育城。 1996 年，原创股东将其持有的东方书院的股权转让给深圳信恒基公司、深圳通久公司和 江门深南公司（以下简称“继任股东”）。1998 年 6 月，原创股东以股权变更未履行合法手续 为由向法院起诉，经判决原股权转让无效，即东方书院股东仍为原创股东。 2002 年 6 月，原创股东中的两家股东将其所持东方书院的 64%股权转让给泛友公司，泛 友公司又于 2003 年 12 月 7 日将上述股权转让给了永泰投资。 永泰投资自 2004 年初接收东方书院以来，于 2004 年 7 月 14 日变更了民办教育学校许 可证。2004 年 12 月 19 日深圳市中级法院再次受理原股权转让案，并作出了原股权转让（即 继任股东）合法有效的判决。原创股东于 2005 年 1 月 31 日又上诉至广东省高院，该案目前 尚未宣判。 2005 年 2 月 21 日，永泰投资为保全其在东方书院借款的安全完整，以东方书院借款逾 期未还向东营市中级人民法院提起诉讼，请求查封东方书院的土地使用权及房产。 2005 年 2 月 23 日，东营市中院对深圳市国土资源和房产管理局宝安分局下达了编号为 (2005)东民四初字第 16-36 号的协助执行通知书，请其协助执行查封东方书院的房产和土 地。 52 2005 年 3 月 3 日，东营市中院下达了(2005)东民四初字第 16-36 号民事调解书，裁定 东方书院于 2005 年 3 月 9 日前还清永泰投资借款，永泰投资预付的案件受理费、实支费和 诉讼保全费由东方书院径付永泰投资。 2005 年 3 月 14 日，东营市中院向东方书院下达了（2005 东执第 40-60 号）执行通知书。 限东方书院履行上述民事调解书全部义务，并承担迟延履行期间的债务利息，逾期仍不履行， 将依法强制执行。 2005 年 3 月 23 日，永泰投资与东方书院达成协议，双方同意以经深圳乾嘉德会计师事 务 所 评 估 价 值 141,221,114.57 元 （ 深 乾 嘉 德 评 报 ［ 2005 ］ 第 009 号 ） 的 房 产 抵 账 141,221,114.57 元，其余债务另行偿还。 2005 年 3 月 30 日，永泰投资与东方书院签订资产租赁协议将以上资产租给东方书院使 用，租赁期限自 2005 年 9 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日，双方约定租金为 600 万元。并对 欠款已收取资金占用费 2,761,071.37 元。 2005 年 6 月 16 日，永泰投资与东方书院达成协议，双方同意以经深圳乾嘉德会计师事 务所评估价值 23,029,529.95 元土地使用权（深乾嘉德评报［2005］第 009 号）和价值 217,841.98 元的房产抵账 23,247,371.93 元。 以上不动产分别于 2005 年 6 月办理了房屋和土地使用权的变更登记手续。 2005 年 7 月 26 日永泰投资与东方书院达成协议，双方同意以经深圳市中衡信资产评估 有限公司评估价值 14,143,728.00 元的体育场等附属建筑物（深衡评［2005］第 029 号）抵 账 14,143,728.00 元。 2005 年 11 月 26 日永泰投资与东方书院达成协议，双方同意以经深圳市中衡信资产评 估有限公司评估价值 23,182,610.20 元的建筑物（深衡评［2005］第 052 号）和价值 8,218,020.25 的无形资产（深乾嘉德评报［2005］第 009 号）抵账 31,400,630.45 元。 截至 2005 年 12 月 31 日累计对东方书院借款 223,912,610.27 元用于其基建支出、退还 学生教育储备金和正常教学经营，其中：东方书院用房地产等抵账 210,012,844.95 元，余 款 13,899,765.32 元用货币资金已全部偿还。 2、关于“广东美洲原野项目” 2005 年 2 月，公司已将该项目与受让方达成初步转让协议, 该项目正在洽谈中。 3、关于“北京井田房地产项目” 2005 年 2 月 8 日，公司与北京井田其他两位股东签定了股权转让协议，该转让手续完成 后，公司持有井田公司 100%股权。公司还计划向中国石油化工股份有限公司转让对北京井田 的股权和债权，已预收转让款 200,000,000.00 元。 4、关于“民和区块风险勘探开发” 2005 年 9 月油气勘探开发与中印胜欣能源技术（北京）有限公司签订民和区块风险勘探 53 开发合同，合同的目标是在青海民和盆地指定区域内勘探以及开发具有被证实的商业价值的 石油并生产石油，该区域总面积 123.188 平方公里，包括在经纬度划定下从地表到地下的所 有储层。合同区块已获得国家法律以及中国石油化工股份有限公司许可进行石油勘探、开发 以及生产，并在民和石油区块进行了必要的登记和石油勘探，有了商业油流发现。 5、非经常性损益明细列示 项 目 本期数 上期数 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、 -43,115,106.65 -11,266,827.43 无形资产、其他长期资产产生的损益； （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、 10,217,600.00 19,500,343.70 减免； （3）计入当期损益的对非金融企业收取的资金 2,761,071.37 5,781,126.37 占用费； （4）短期投资损益，但经国家有关部门批准设 立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损 -188,312,069.63 -2,175,767.47 益除外； （5）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提 的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支 -3,643,050.69 -2,022,187.19 出； （6）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 98,435,952.84 176,864.46 上述事项的所得税影响金额 15,430,191.92 3,195,606.39 合 计 -108,225,410.84 13,189,158.83 十一、期后事项 1、中国石油化工股份有限公司宣布对公司进行要约收购 2006 年 2 月 15 日，中国石油化工股份有限公司董事会会议决议全面收购公司所有流通 股和非流通股，本次收购以终止公司上市公司地位为目的，旨在实现收购人业务一体化战略。 要约收购股份的相关情况： 股份类别 要约价格/股 要约收购数量（股） 占公司发行股份比例 流通股 10.3 265,828,392 73.03% 非流通股 5.60 2,332,800 0.64% 合 计 268,161,192 73.67% 收购的期限为中国石油化工股份有限公司收购报告书公布之日起 30 个自然日。 截至 2006 年 4 月 6 日，已预受要约流通股为 233,828,641 股，占已上市流通股份 87.962%， 预受要约非流通股 0 股。 股份交割手续完成后，中国石油化工股份有限公司将总计持有公司 329,695,057 股股 份，约占公司总股本的 90.57%；社会公众股股东总计持有公司 31,999,751 股流通股，占公 司总股本的比例约为 8.79%，低于公司总股本的 25%，公司流通股股票将因股权分布不符合 54 股票上市条件而被终止上市交易。 2、关于“特别收益金” 根据国务院及财政部下发的《国务院关于开征石油特别收益金的决定》 （国发[2006]13 号）、 《石油特别收益金征收管理办法》 （财企[2006]72 号）的规定，自2006 年3 月26 日 起国家对石油开采企业销售国产原油因价格超过一定水平所获得的超额收入按比例征收 石油特别收益金。石油特别收益金实行5 级超额累进从价定率计征，按月计算、按季缴纳。 石油特别收益金征收比率按石油开采企业销售原油的月加权平均价格确定。为便于参照国 际市场油价水平，原油价格按美元/桶计价，起征点为40 美元/桶。 具体征收比率及速算扣除数见下表： 原油价格（美元/桶） 征收比率 速算扣除数（美元/桶） 40～45（含） 20% 0 45～50（含） 25% 0.25 50～55（含） 30% 0.75 55～60（含） 35% 1.5 60 以上 40% 2.5 计算石油特别收益金时，原油吨桶比按石油开采企业实际执行或挂靠油种的吨桶比计 算；美元兑换人民币汇率以中国人民银行当月每日公布的中间价按月平均计算。 因国际原油价格、人民币汇率、公司每月原油产量处于不确定状态，该办法的实施对 公司的收益水平的影响难以量化。但在国际原油价格超过40 美元/桶后，将增加公司的支 出，影响公司的收益水平。 3、关于“股票投资” 截止 2005 年 12 月 31 日，公司短期投资—股票投资成本为 176,025,459.77 元，已提取 跌价准备 65,276,302.84 元；截止 2006 年 3 月 31 日公司短期投资—股票投资成本为 157,793,456.05 元，已计提跌价准备 36,313,586.32 元。 4、公司董事会五届五次会议通过 2005 年度利润分配预案 以 2005 年度经审计后净利润为基数，提取 10%法定盈余公积和 10%法定公益金；本期不 分配股利。 上述利润分配预案待提交 2005 年度股东大会审议通过后实施。 55 资 产 负 债 表(1) 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 资 产 期末数 期初数 注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 393,185,996.10 78,817,824.11 345,327,315.22 102,330,923.86 短期投资 2 130,749,156.93 20,000,000.00 286,376,500.60 应收票据 3 19,717,167.48 16,460,867.48 7,923,450.00 905,000.00 应收股利 1,029,600.00 应收利息 应收帐款 4 206,663,750.19 241,102,794.15 其他应收款 5 51,478,461.38 1,580,373,511.86 242,528,689.14 1,443,175,258.39 预付帐款 6 80,795,652.67 76,831,574.64 应收补贴款 7 355,609.07 321,735.88 存 货 8 794,230,635.28 709,353,700.28 待摊费用 9 447,297.55 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,677,176,429.10 1,695,652,203.45 1,911,242,657.46 1,546,411,182.25 长期投资: 长期股权投资 10 126,269,933.92 2,048,320,388.17 169,299,355.20 1,974,991,000.45 长期债权投资 合并价差 10 25,384,155.73 41,502,118.58 长期投资合计 151,654,089.65 2,048,320,388.17 210,801,473.78 1,974,991,000.45 固定资产: 固定资产原价 11 2,070,560,988.54 15,995,903.49 1,758,028,041.00 21,793,965.84 减:累计折旧 11 592,068,359.82 5,455,337.14 529,646,392.96 9,095,543.28 固定资产净值 1,478,492,628.72 10,540,566.35 1,228,381,648.04 12,698,422.56 减: 固定资产减值准备 固定资产净额 1,478,492,628.72 10,540,566.35 1,228,381,648.04 12,698,422.56 工程物资 12 10,514,803.94 3,463,867.38 在建工程 13 89,159,302.62 101,617,792.85 固定资产清理 固定资产合计 1,578,166,735.28 10,540,566.35 1,333,463,308.27 12,698,422.56 无形资产及其他资产: 无形资产 14 100,223,355.08 2,381,638.00 119,604,550.80 5,014,782.00 长期待摊费用 15 29,259,705.50 59,843,434.42 1,027,500.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 129,483,060.58 2,381,638.00 179,447,985.22 6,042,282.00 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,536,480,314.61 3,756,894,795.97 3,634,955,424.73 3,540,142,887.26 56 资 产 负 债 表(2) 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 负 债 及 股 东 权 益 附注 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 16 420,000,000.00 420,000,000.00 960,000,000.00 880,000,000.00 应付票据 17 54,796,000.00 54,000,000.00 2,065,100.39 应付帐款 209,349,149.39 243,880,113.96 预收帐款 18 424,595,953.80 202,456,742.04 应付工资 11,832,148.82 2,597,100.00 10,001,152.27 1,482,542.00 应付福利费 8,308,029.08 836,581.42 6,753,615.81 967,915.97 应付股利 19 5,616,752.96 4,476,056.00 5,259,514.32 4,482,624.00 应交税金 20 22,206,467.87 511,452.62 48,526,512.73 13,521,571.98 其他应交款 5,822,077.51 2,949,359.97 5,151,085.51 2,960,003.77 其他应付款 21 396,072,724.80 1,444,598,955.38 255,972,145.47 893,059,708.34 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,558,599,304.23 1,929,969,505.39 1,740,065,982.50 1,796,474,366.06 长期负债: 长期借款 22 60,000,000.00 48,000,000.00 应付债券 长期应付款 5,146,496.83 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 60,000,000.00 53,146,496.83 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 1,618,599,304.23 1,929,969,505.39 1,793,212,479.33 1,796,474,366.06 少数股东权益 97,372,459.87 98,074,424.20 所有者权益（或股东权益） 实收资本（或股本） 23 364,027,608.00 364,027,608.00 364,027,608.00 364,027,608.00 减:已归还投资 实收资本（或股本）净额 364,027,608.00 364,027,608.00 364,027,608.00 364,027,608.00 资本公积 24 662,492,938.26 662,492,938.26 662,492,938.26 662,492,938.26 盈余公积 25 288,623,734.53 287,265,878.72 250,130,724.17 248,772,868.36 其中：法定公益金 119,253,854.01 118,801,235.42 100,007,348.83 99,554,730.24 未分配利润 26 505,364,269.72 513,138,865.60 357,808,968.37 359,166,824.18 拟分配现金股利 109,208,282.40 109,208,282.40 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,820,508,550.51 1,826,925,290.58 1,743,668,521.20 1,743,668,521.20 负债和所有者权益（或股东权益）总计 3,536,480,314.61 3,756,894,795.97 3,634,955,424.73 3,540,142,887.26 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 57 资产负债表附表 1 资 产 减 值 准 备 明 细 表 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 行 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 次 因资产价 其他原因转 值回升转 合 计 出数 回数 一、坏帐准备合计 1 20110617.76 16932648.39 422307.85 422307.85 36620958.30 其中：应收帐款 2 9475468.42 16932648.39 26408116.81 其他应收款 3 10635149.34 422307.85 422307.85 10212841.49 二、短期投资跌价准备合计 4 86742731.03 76547216.80 98013644.99 98013644.99 65276302.84 其中：股票投资 5 86742731.03 76547216.80 98013644.99 98013644.99 65276302.84 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 16062231.04 8245407.54 24307638.58 其中：库存商品 8 16062231.04 7663686.02 23725917.06 原材料 9 581721.52 581721.52 四、长期投资减值准备合计 10 其中：长期股权投资 11 长期债券投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中：房屋、建筑物 14 机械设备 15 六、无形资产减值准备 16 14000000.00 14000000.00 其中：公路收费权 17 14000000.00 14000000.00 商标权 18 七、在建工程减值准备 19 八、委托贷款减值准备 20 九、总计 21 122915579.83 115725272.73 98435952.84 98435952.84 140204899.72 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 58 资产负债表附表 2：股 东 权 益 增 减 变 动 表 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 一、股本 年初余额 1 364,027,608.00 364,027,608.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 364,027,608.00 364,027,608.00 二、资本公积 年初余额 9 662,492,938.26 661,115,817.67 本年增加数 10 0.00 1,377,120.59 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 1,377,120.59 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 662,492,938.26 662,492,938.26 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 150,123,375.34 136,779,572.88 本年增加数 22 19,246,505.18 13,343,802.46 其中：从利润中提取数 23 19,246,505.18 13,343,802.46 其中：法定盈余公积 24 19,246,505.18 13,343,802.46 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 169,369,880.52 150,123,375.34 其中：法定盈余公积 35 127,072,871.27 107,826,366.09 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 100,007,348.83 86,663,546.37 本年增加数 39 19,246,505.18 13,343,802.46 其中：从净利润中提取数 40 19,246,505.18 13,343,802.46 本年减少数 41 其中：集体福利支出 42 年末余额 43 119,253,854.01 100,007,348.83 五、未分配利润 年初未分配利润 44 357,808,968.37 360,266,831.14 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 186,048,311.71 133,438,024.55 本年利润分配 46 38,493,010.36 135,895,887.32 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 505,364,269.72 357,808,968.37 六、拟分配现金股利 期末数 109,208,282.40 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 59 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 附注 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 27 1,666,566,999.62 1,477,566,330.86 减：主营业务成本 27 748,794,925.91 849,593,179.42 主营业务税金及附加 31,035,789.96 27,536,552.59 二、主营业务利润 886,736,283.75 600,436,598.85 加：其他业务利润 28 31,666,466.75 2,530,825.81 -754,948.37 减: 营业费用 74,767,383.79 53,979,178.05 管理费用 140,877,255.33 15,572,387.86 96,800,735.66 2,559,118.72 财务费用 29 34,735,000.88 4,313,718.67 89,099,148.72 30,174,027.09 三、营业利润 668,023,110.50 -19,886,106.53 363,088,362.23 -33,488,094.18 加：投资收益 30 -207,275,474.65 215,351,949.82 -98,177,413.33 167,132,522.88 补贴收入 营业外收入 31 718,809.23 173,000.00 251,935.86 39,595.85 减：营业外支出 32 47,491,826.59 3,173,791.51 13,256,480.93 246,000.00 四、利润总额 413,974,618.49 192,465,051.78 251,906,403.83 133,438,024.55 减:所得税 216,586,770.97 136,531,367.92 少数股东损益 11,339,535.81 -18,062,988.64 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润 186,048,311.71 192,465,051.78 133,438,024.55 133,438,024.55 加：年初未分配利润 357,808,968.37 359,166,824.18 360,266,831.14 361,624,686.95 其他转入 六、可供分配的利润 543,857,280.08 551,631,875.96 493,704,855.69 495,062,711.50 减：提取法定盈余公积 19,246,505.18 19,246,505.18 13,343,802.46 13,343,802.46 提取法定公益金 19,246,505.18 19,246,505.18 13,343,802.46 13,343,802.46 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 505,364,269.72 513,138,865.60 467,017,250.77 468,375,106.58 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 109,208,282.40 109,208,282.40 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 505,364,269.72 513,138,865.60 357,808,968.37 359,166,824.18 60 利润表（补充资料） 项 目 本期数 上期数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -43,115,106.65 -11,266,827.43 2、自然灾害发生得损失 3、会计政策变更减少利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、补贴收入 7、其他 -80,540,496.11 21,260,379.87 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 61 合 并 现 金 流 量 表 编制单位:中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年度 单位:人民币元 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 2,007,435,583.34 收到的税费返还 13,404,538.17 收到的其他与经营活动有关的现金 31 153,466,156.21 21,818,216.93 现金收入小计： 2,174,306,277.72 21,818,216.93 购买商品、接受劳务支付的现金 754,967,908.87 支付给职工以及为职工支付的现金 82,097,384.80 21,605,918.20 支付的各项税费 465,749,525.35 21,941,180.29 支付的其他与经营活动有关的现金 32 109,223,891.23 27,290,382.01 现金支出小计 1,412,038,710.25 70,837,480.50 经营活动产生现金流量净额 762,267,567.47 -49,019,263.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 222,210,572.06 取得投资收益所收到的现金 4,788,602.96 229,322,562.10 出售子公司及其他营业单位所收到的现金 200,715,690.00 处置固定资产、无形资产等收回的现金净额 1,089,356.87 8,688,070.65 收到的其他与投资活动有关的现金 5,815,989.61 现金收入小计： 434,620,211.50 238,010,632.75 购建固定、无形和其他长期资产支付的现金 249,649,557.87 224,473.00 投资所支付的现金 186,189,928.94 22,305,213.02 购买子公司及其他营业单位支付的现金 2,940,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 25,189.83 现金支出小计 438,804,676.64 22,529,686.02 投资活动产生现金流量净额 -4,184,465.14 215,480,946.73 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 0.00 取得借款所收到的现金 1,252,000,000.00 1,172,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 17,912,304.26 408,727,770.95 现金流入小计 1,269,912,304.26 1,580,727,770.95 偿还债务所支付的现金 1,832,125,618.00 1,632,000,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 142,564,907.09 138,702,553.86 其中：子公司支付给少数股东股利或利润所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,446,200.62 现金流出小计 1,980,136,725.71 1,770,702,553.86 筹资活动产生的现金流量净额 -710,224,421.45 -189,974,782.91 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 47,858,680.88 -23,513,099.75 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 62 附 现金流量表补充资料 合并 母公司 注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 186,048,311.71 192,465,051.78 加：少数股东损益 11,339,535.81 加：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备(减处理的坏帐) 17,289,319.89 360,389.14 固定资产折旧 148,216,833.47 801,785.96 无形资产摊销 5,381,195.72 92,567.00 长期待摊费用摊销 31,076,808.58 137,000.00 待摊费用减少 (减: 增加) 447,297.55 预提费用增加 (减: 减少) 处置固定、无形和其他长期资产的损失（减收益） 43,129,966.67 固定资产报废损失 财务费用 30,283,648.72 4,997,653.84 投资损失（减：收益） 192,488,021.84 -215,351,949.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -125,246,804.62 经营性应收项目的减少（减：增加） 161,411,985.13 -23,641,801.91 经营性应付项目的增加（减：减少） 60,401,447.00 -8,879,959.56 其他 经营活动产生的现金流量净额 762,267,567.47 -49,019,263.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 393,185,996.10 78,817,824.11 减：现金的期初余额 345,327,315.22 102,330,923.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额： 47,858,680.88 -23,513,099.75 63 非经常性损益明细表 编制单位：中国石化胜利油田大明（集团）股份有限公司 2005 年度 金额单位：人民币元 项 目 本期数 上期数 （1）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益； -43,115,106.65 -11,266,827.43 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免； 10,217,600.00 19,500,343.70 （3）各种形式的政府补贴； （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 2,761,071.37 5,781,126.37 （5）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外； -188,312,069.63 -2,175,767.47 （6）委托投资损益； （7）扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出； -3,643,050.69 -2,022,187.19 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； （9）以前年度已经计提各项减值准备的转回； 98,435,952.84 （10）债务重组损益； （11）资产置换损益； （12）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； （13）比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数； （14）中国证监会认定的符合定义规定的其他非经常性损益项目。 上述事项的所得税影响金额 15,430,191.92 3,195,606.39 合 计 -108,225,410.84 13,012,294.37 法定代表人： 薛万东 总会计师：苟春光 财务负责人：陈伟 64