万向德农(600371)华冠科技2004年年度报告摘要

黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 编制时间：2005 年 3 月 15 日 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本 年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 在审议本年度报告的公司四届三次董事会中，江廷科董事对审议本年度报告 的议案投了弃权票，其余董事都投了同意票。 1.3 公司年度财务会计报告已经由武汉众环会计师事务所有限公司审计并出具了 标准无保留意见的审计报告。 1.4 本公司董事长管大源先生、财务总监周佩梅女士、财务部经理于秀梅女士声 明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 华冠科技 证券代码 600371 上市交易所 上海证券交易所 注册地址 哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 办公地址 哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 邮政编码 150090 国际互联网网址 www.huaguankeji.com 电子信箱 hgkj@ huaguankeji.com 2.2 联系人和联系方式： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 霍光 王维舟 联系地址 哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 哈尔滨市南岗区玉山路 18 号 电话 0451-82368408 转 8807 0451-82368418 转 8509 传真 0451-82368448 0451-82368448 电子信箱 hgkj@huaguankeji.com 600371@secure.sse.com.cn 2 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据： 单位：（人民币）元 本年比上 2004 年 2003 年 2002 年 年增减（%） 主营业务收入 356,508,542.90 278,874,544.40 27.84 159,896,320.60 利润总额 11,955,952.89 37,618,867.07 -68.22 23,707,037.02 净利润 4,759,845.90 17,062,397.47 -72.10 15,910,506.81 扣除非经常性损益的净 4,198,814.09 16,828,656.79 -75.05 15,907,912.30 利润 本年比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 年增减（%） 总资产 586,248,068.22 664,822,616.50 -11.82 310,327,937.17 股东权益（不含 277,810,840.18 273,050,994.28 1.74 255,931,623.80 少数股东权益） 经营活动产生的 94,609,813.21 -56,840,976.33 266.45 11,633,154.42 现金流量净额 3.2 主要财务指标： 单位：（人民币）元 本年比上 2004 年 2003 年 2002 年 年增减（%） 每股收益 0.03 0.11 -72.73 0.159 净资产收益率 1.71 6.25 -72.64 6.14 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 1.51 6.16 -75.32 6.14 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.61 -0.367 266.21 0.116 现金流量净额 本年比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 年增减（%） 每股净资产 1.79 1.76 1.70 2.56 调整后的每股净资产 1.78 1.75 1.71 2.55 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金 额 处置除公司产品外的其他资产产 -83,155.46 生的损益 各种形式的政府补贴 2,410,000.00 扣除资产减值准备后的其他各项 274,133.66 营业外收入 扣除资产减值准备后的其他各项 -1,893,577.57 营业外支出 小 计 707,400.63 3 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 所得税影响 -175,331.14 少数股东本期收益影响 28,962.32 合 计 561,031.81 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股本结构如下： 单位：万股 本次变动增加（+） 本次变动前 发行 本次变动后 配股 送股 转增 新股 一、 未上市流通股份 9,300 9,300 1、发起人股份 9,300 9,300 其中： 境内法人持有股份 9,300 9,300 未上市流通股份合计 9,300 9,300 二、 上市流通股份 6,200 6,200 1、人民币普通股 6,200 6,200 已上市流通股份合计 6,200 6,200 三、股份总数 15,500 15,500 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表： 报告期末股东总数 21988 户 前十名股东持股情况 序 年度内 持股数 所占比 股份 质押冻 股东 股东名称 号 增减 量（股） 例（%） 类别 结情况 性质 1 万向三农有限公司 +46,422,500 46,422,500 29.95 未流通 无 社会法人股 2 上海海博鑫惠国际贸易有限公司 +32,937,500 32,937,500 21.25 未流通 无 社会法人股 3 哈尔滨曼哈顿多元集团有限公司 0 10,850,000 7 未流通 无 社会法人股 4 民生证券有限责任公司 -2,790,839 2,004,755 1.29 已流通 无 社会公众股 5 上海东信投资管理有限公司 0 1,860,000 1.2 未流通 无 社会法人股 6 哈尔滨澳克斯商贸有限公司 0 666,500 0.43 未流通 无 社会法人股 7 季静 --- 603,879 0.39 已流通 无 社会公众股 8 江苏悦达集团有限公司 --- 328,268 0.21 已流通 无 社会公众股 9 李晓峰 --- 315,821 0.21 已流通 无 社会公众股 10 山西三联正丰国际贸易有限公司 --- 275,708 0.18 已流通 无 社会公众股 4 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 前十名股东关联关系 五家社会法人股股东之间公司未发现其关联关系，其他股东之间公司未知其 关联关系。 前十名流通股东持情况 序号 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A、B、H 股或其它) 1 民生证券有限责任公司 2,004,755 A股 2 季静 603,879 A股 3 江苏悦达集团有限公司 328,268 A股 4 李晓峰 315,821 A股 5 山西三联正丰国际贸易有限公司 275,708 A股 6 张亦春 211,600 A股 7 巩永 172,489 A股 8 陆桂林 170,000 A股 9 孙福华 159,000 A股 10 尉爱敏 158,414 A股 前十名流通股股东关联关系说明 公司未知前十名流通股股东之间有无关联关系 4.3 控股股东情况介绍： 4.3.1 控股股东及实际控制人的变更情况： √适用 □不适用 报告期内公司原第二大股东万向集团公司将所持公司 36812500 股社会法人股，占公司股本 总额的 23.75%，全部转让给万向三农有限公司。公告刊登于 2004 年 6 月 17 日的《上海证券报》、 《中国证券时报》、《证券时报》，并于 2004 年 6 月 24 日于上述三家报纸刊登了实施公告。 2004 年 6 月 24 日，黑龙江富华集团总公司同万向三农有限公司签署了股权转让协议，将所 持公司社会法人股 9,610,000 股，占本公司股本总额的 6.2% 转让给万向三农有限公司。公司于 2004 年 6 月 25 日在《上海证券报》 、 《中国证券报》、 《证券时报》刊登了收购报告书摘要及相应 的公告。并于 2004 年 10 月 13 日接到中国证券监督管理委员会证监公司字[2004]68 号文关于本 次收购的无异议确认，公司于 2004 年 10 月 18 日在《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》 刊登了收购事宜提示性公告。并于 2004 年 10 月 26 日在《上海证券报》 、《中国证券报》、 《证券 时报》刊登了此次收购的实施公告。 经过上述两次股权转让后，公司第一大股东为万向三农有限公司，持有公司股份 46,422,500 股，占公司股本总额的 29.95%。 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 √适用 □不适用 公司第一大股东为万向三农有限公司，成立于 2000 年 10 月 26 日。法定代表人沈长寿， 注册资本 300,000,000 元人民币，鲁冠球先生持有 90%股份，伟鼎先生持有 10%股份，公司法 定住所在杭州萧山经济技术开发区，公司主营实业投资，农、林、牧、渔业产品的生产、加工。 公司实际控制人为自然人为鲁冠球先生。鲁冠球，中国国籍。截至本报告日，未取得其他 国家或地区的居留权。1969 年 7 月创办宁围农机厂(万向集团公司前身)至今，现在及最近五年 任万向集团公司党委书记、董事局主席。 5 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 鲁冠球 90% 万向三农有限公司 29.95% 黑龙江华冠科技股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事、高级管理人员持股变动 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 管大源 董事长 男 41 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 李兆军 董事、总经理 男 30 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 董事、常务副总 王雷 男 42 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 经理 祁堃 董事 男 25 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 江廷科 董事 男 47 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 于艳杰 董事 女 52 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 张武标 独立董事 男 33 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 金鹤祥 独立董事 男 61 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 马波 独立董事 男 48 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 王德福 监事会主席 男 33 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 陈小熙 监事 男 31 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 刘艳君 监事 女 34 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 霍光 董秘、副总经理 男 36 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 汤海林 副总经理 男 33 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 谷志金 总经济师 男 52 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 周佩梅 财务总监 女 30 2004-12-10 — 2007-12-09 0 0 付华廷 董事长 男 55 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 王卫中 董事 男 41 2003-01-03 — 2004-12-09 0 0 沈志军 董事 男 34 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 宋立民 董事 男 32 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 钱克明 独立董事 男 42 2002-06-17 — 2004-12-09 0 0 6 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 高雅青 独立董事 女 50 2002-06-17 — 2004-12-09 0 0 胡东 独立董事 男 42 2003-05-12 — 2004-12-09 0 0 马文新 监事会主席 男 68 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 汪洋 监事 男 32 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 瞿绪标 常务副总经理 男 37 2002-12-03 — 2004-07-07 0 0 林繁震 副总经理 男 52 2001-09-13 — 2004-12-09 0 0 吕清明 副总经理 男 49 2003-02-10—2004-03-08 0 0 李光 副总经理 男 41 2004-12-10 — 2005-3-15 0 0 5.2 在股东单位任职的董事、监事情况： √适用 □不适用 是否在本公司 在股东单位 姓名 任职的股东名称 任职时间 领取报酬、津贴 担任的职务 （是或否） 管大源 万向集团公司 副总裁 ---- 否 通联资本控股有 财务及综合管理 祁堃 ---- 否 限公司 部经理助理 曼哈顿多元集团 江廷科 总裁 ---- 否 有限公司 王德福 万向集团公司 财务部副总经理 ---- 否 通联资本控股有 陈小熙 财务及综合管理部经理 ---- 否 限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： 单位： （人民币）元 年度报酬总额 753,681.96 金额最高的前三名董事的报酬总额 357,732.00 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 223,123.00 省内独立董事报酬为税前 4 万元/年/人，省外为 独立董事津贴 税前 6 万元/年/人。自 2004 年 12 月起公司第四 届独立董事津贴为税后每月 4000 元人民币。 独立董事其他待遇 独立董事参加公司董事会的差旅、食宿费据实销。 管大源、祁堃、江廷科、王德福、陈小熙、沈志 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 军、宋立民、王卫中、马文新、汪洋 报酬区间 人数 10 万元以上 1人 5—10 万元 4人 5 万元以下 7人 注：上述报酬除独立董事津贴外，均为税后额。 7 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析： 2004 年，公司在持有北京德农种业有限公司 75％股份的基础上，对其追加投资，增持股权 至 90.21%。种业公司在 2004 年销售额和利润大幅度增长，全年共销售各类种子 6600 多万公斤， 比上年增长 65％；市场占有率进一步提高，在国内玉米种业公司中名列前茅。在扩大经营规模 的同时，种业公司加强了对可控品种和渠道网络的建设。可控品种在总销售量中所占比例由 2003 年的 60.3%上升至 2004 年的 88.4%，其中郑单 958、硕秋系列、丰禾 10、兴垦系列等可控品种 市场表现良好，2004 年公司又获得适用区域广泛的新品种浚单 20 的经营权，增强了公司的后续 发展能力。种业公司市场营销网络进一步扩张，新设了甘肃销售办事处，加强对西北地区的销 售力度。终端网点由 2003 年的 1795 家增加到 2004 年的 3430 家。 2004 年种业公司加大科研投入，科研环境和条件进一步改善，三个育种基地按计划建设使 用并逐步完善；外购品种速度加快；育种资源整合起步良好；修订完善了公司科研管理办法， 规范了公司的技术开发和管理行为。 2004 年种业公司投资 2000 多万元，建设面积 21300 平方米，建成日加工 10 吨种子生产线 3 条，10 吨种子烘干加工线 4 条，购置及租赁土地 230 亩；通过近两年的建设，公司生产加工 设施已基本配套完毕，总部、张掖、武禾、赤峰、四平分公司等办公条件有了极大改善。 2004 年，种业公司济南、四平分公司通过了 ISO9001：2000 质量体系认证。种业公司被铁 道部列为重点种子发运企业，运输问题得到极大缓解。 2004 年，公司成立运营提升小组，加强齐齐哈尔分公司生产管理和营销网络建设，取得明 显效果。齐齐哈尔分公司通过玉米原材料招标采购等措施，进一步降低生产成本，提高了产品 质量，加强了品牌建设。同时，调整了产品结构，加大力度开拓高端客户。 2004 年 6 月，公司淀粉糖业务通过 ISO9001：2000 版质量体系认证。 2004 年，公司实现主营业务收入 356,508,542.90 元，比上年度增长 27.84%；净利润 4,759,845.90 元，比上年度增长-72.10%。主营业务收入增长而净利润大幅下降的主要原因是一方 面公司本年度进行了会计政策变更，计提的坏帐准备金大幅增加冲减了利润；另一方面 2004 年 公司玉米深加工业务进行了产品结构调整，价格受市场行情等因素影响较大，同时原材料和水 电气等成本大幅上升等原因造成玉米深加工业务盈利能力大幅下降，出现亏损。 6.2 主营业务分行业、产品情况表： 单位： （人民币）元 主营业务 主营业 毛利率比 行业或 毛利率 收入比上 务成本 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 产品 （%） 年增减 比上年 （%） （%） 增减（%） 玉米种子产品 303,492,391.63 206,816,022.01 31.85 48.61 52.71 -5.43 油葵及牧草种子 14,285,673.19 8,148,135.87 42.96 -28.79 -38.62 26.98 产品 淀粉糖 26,308,351.81 31,920,585.01 -21.34 -15.04 17.93 -269.50 其它 12,422,126.27 13,394,703.35 -7.83 71.50 360.47 -143.94 8 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合计 356,508,542.90 260,279,446.24 26.99 27.84 34.40 -38.67 其中：关联交易 0 关联交易的定价原则 ---- 关联交易必要性、持续性的说明 ---- 6.3 主营业务分地区情况： 单位：（人民币）元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 东北地区 189,172,986.17 53.89 黄淮海地区 137,548,547.33 91.41 西北地区 28,223,104.16 -65.27 南方地区 1,563,905.24 -44.57 合计 356,508,542.90 27.84 6.4 采购销售客户情况： 单位：（人民币）元 前五名供应商采 36,741,122.61 占采购总额比重 9.75% 购金额合计 前五名销售客户 20,559,968.00 占销售总额比重 5.77% 销售金额合计 6.5 参股公司经营情况 √适用 □不适用 大庆华通化工科技有限公司，公司主营油田三次采油用表活剂，驱油剂类化工产品 的生产销售及科研，公司注册资本 9,407 万元人民币，公司持有 4,607 万股份，占股本 总额的 48.98%，为其第二大股东。截止本报告期末，公司总资产 92,944,739.11 元，本 报告期实现主营业务收入 0 元，净利润-4,395,510.48 元，该公司未列入合并报表范围， 按权益法核算。经公司第三届董事会第十七次会议审议通过将公司持有的大庆华通公司 股权转让给金秋集团，但三方就具体合作事宜正在洽谈之中，故本项目尚未实施。本项 目实施完成后，公司将及时发布公告。 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.7 主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司 的财务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 9 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.10 完成盈利预测情况 □适用 √不适用 6.11 完成经营计划情况： □适用 √不适用 6.12 募集资金使用情况： √适用 □不适用 单位：（人民币）万元 本报告期使用募集资金总额 331.92 募集资金总额 13,079.33 已累计使用募集资金总额 12,859.19 是否符合 是否变 变更后项目 实际投 产生收 计划进度 承诺项目 拟投入金额 更投向 入金额 益金额 和预计收 益 年 20 万吨玉米综 15,540.22 部分 12,859.19 2265.22 基本符合 合加工项目 低脂米粉加工 5,100 否 4,879.86 0 注2 基本符合 子项目 其 啤酒糖浆加工 5,519.22 是 组建黑龙江 3,389.33 618.22 基本符合 子项目 德农种业司 玉米副产 增持北京德 中 品综合加 4,921 是 农种业公司 4,590 1,647 基本符合 工子项目 34%股权 合计： 15,540.22 -- 12,859.19 2265.22 注： 以上三个子项目拟投入资金数额均含有部分流动资金 未 达 到 计 划 进 度 1、低脂玉米粉子项目基本符合计划进度。 和收益的说明 2、两个变更投向的子项目因为从投资建设项目变更为并购项目，因此快 于计划进度。 注 2：低脂玉米粉子项目在本报告期全部主产品以淀粉乳形式作为淀粉糖生产的 原料进入下一生产工序，未形成商品淀粉对外销售，也未单独核算利润，利润包 含在玉米淀粉糖产品中，故产生收益为 0。 6.13 非募集资金项目情况 √适用 □不适用 增持北京德农种业有限公司 15%股权项目 2004 年 3 月 8 日，公司第三届董事会第十八次会议审议通过了用现金 2250 万元人民币 收购北京德农种业有限公司 15%股权事项，有关增持公告刊登于 2004 年 3 月 10 日的《上海 证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》，实施公告刊登于 2004 年 4 月 15 日的《上海证券报》、 《中国证券报》、《证券时报》。 截止本报告期末，公司持有北京德农种业公司 90.21%股权，计 9020.5 万股份。与收购相 关的股权转让款支付、工商登记变更、法人变更、董事会、监事会改选等事宜也已全部完成。 10 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用 √不适用 6.15 董事会新年度的经营规划 √适用 □不适用 2005 年，在国家惠农政策和东北老工业基地改造等一系列有利政策的大环境下，公司将 继续加大力度研发玉米优良品种和有市场潜力的玉米精深加工产品，积极开发新的市场渠道， 使公司得到稳健快速发展。 1、公司将制定《华冠科技 2005－2007 年战略发展规划》，并确定 2005 年的总体经营思 路为“保持业绩稳步增长，夯实企业基础，积极拓展新业务，为下一步高速成长打下坚实的 基础。” 2、公司将在 2005 年公司申报农业产业化国家级重点龙头企业。结合国家惠农政策和东 北老工业基地改造的良好契机，积极寻求国家政策支持，提高企业整体竞争能力。 3、种业公司将加大生产规模，强化质量意识，同时调整品种结构，继续增加可控品种的 生产数量，减少大路品种的生产数量。 加大自有知识产权品种开发力度，加大品种拓展力度，培育新的利润增长点。并积极谋 求与国外大种业集团的合作。 4、在玉米深加工业务方面，公司将继续加大研发投入和对科技人员的引进力度，加强与 各大高校、科研院所的合作，提高公司的技术优势。同时调整市场策略，积极开发有市场潜 力的新产品。 5、积极开发具有良好经济效益和社会效益的新项目，保持公司的可持续发展能力，将公 司发展成为玉米种业和玉米深加工业两翼发展的农业高科技企业。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经武汉众环会计师事务所有限公司审计确认，公司 2004 年度实现净利润 4,759,845.90 元， 加上以前年度未分配利润 48,763,770.76 元，按照公司章程规定，提取 10%法定公积金 5,790,002.52 元，提取 5%法定公益金 2,895,001.27 元，本年度可供全体股东分配的利润为 44,838,612.87 元。 为兼顾公司长远发展和股东权益，董事会拟定本次利润分配预案为：本年度不分配，剩 余未分配利润结转以后年度。 截止 2004 年 12 月 31 日，公司共有资本公积金 45,873,817.92 元，本年度不进行公积金 转增。 以上分配方案需经公司 2004 年度股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金分配预案 √适用 □不适用 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 受国家宏观调控影响，公司 2004 年度贷款总额大幅下 补充因贷款减少造成公司种业业务 降；公司的主营业务玉米种业业务具有对流动资金需求 流动资金缺口 较大的行业特点，且公司种业业务处于增长期，故资金 需求量较大，公司现金流压力大，因此公司决定本年度 不进行现金红利分配 11 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用 □不适用 自购买日 所涉及的 所涉及的 交易对方 起至本年 是否为关 资产产权 债权债务 及被出售 购买日 收购价格 末为上市 联交易 是否已全 是否已全 资产 公司贡献 部过户 部转移 的净利润 北京德农 2250 万 439.06 种业 15% 2004-03-05 否 是 是 元 万元 股权 7.2 出售资产 □适用 √不适用 7.3 重大担保 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况(不包括对控股子公司的担保) 是否 是否为 担保对 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 履行 关联方 象名称 (协议签署日) 完毕 担保 湘火炬汽车集团 连带责 注 2003-04-28 1.601 亿 两年 否 否 股份有限公司 任担保 报告期内担保发生额合计 1.941 亿 报告期末担保余额合计 1.601 亿 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 3000 万 报告期末对控股子公司担保余额合计 3000 万 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 1.901 亿 担保总额占公司净资产的比例 68.43% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的金 0 额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务 0 担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 是 违规担保总额 2120 万 注：因德农种业科技发展有限公司与黑龙江齐齐哈尔市甘南县音河镇兴十四村村 民委员会曾签署过关于黑龙江富华集团总公司股权转让协议，并支付了部分股权 转让款，协议未最终实施，但在该协议签署期间，德农种业科技发展有限公司是 公司潜在关联方，德农种业科技发展有限公司与湘火炬汽车集团股份有限公司为 关联单位，在此期间，为湘火炬汽车集团股份有限公司提供担保为潜在关联担保。 截止本报告期末，湘火炬汽车集团股份有限公司与本公司已不存在关联关系。 12 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用 √不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用 □不适用 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 万向三农有限公司 1780.40 1780.40 通联资本控股有限公司 1003.96 1003.96 合 计 2784.36 2784.36 7.5 委托理财 □适用 √不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √不适用 7.7 重大诉讼仲载事项 √适用 □不适用 1、因与山东德农农资超市有限公司的往来款纠纷，于 2004 年 5 月 25 日接到 济南市中级人民法院（2004）济民四初字 72 号民事裁定书，对方要求偿还 2900 万元借款及孳息，并已对公司持有的北京德农种业有限公司 75%股权和 34 万元银 行存款进行了诉讼财产保全冻结，本诉讼尚未做出最终判决。 2、因与德农种业科持发展有限公司的往来款纠纷，公司向黑龙江省高级人民 法院提起诉讼，要求对方偿还 3000 万借款及利息，并对其持有的“德农”商标所 有权和四川德农正成种业有限公司 56%股权进行了诉讼财产保全冻结，本诉讼尚 未做出最终判决。 以上两起诉讼事项公司于 2004 年 6 月 19 日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 《证券时报》刊登了提示性公告。 7.8 独立董事履行职责情况 独立董事 本年应参加董 亲自出席 委托出席 缺席 备注 姓名 事会次数 （次） （次） （次） 钱克明 7 3 3 1 高雅青 7 4 3 0 胡东 7 6 1 0 马波 8 8 0 0 张武标 1 1 0 0 金鹤祥 1 1 0 0 13 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 公司第四届董事会有三名独立董事，卸任的公司第三届董事会有四名独立董 事，在报告期内，公司的独立董事按照《关于在上市公司建立独立董事事度的指 导意见》、 《公司章程》和相关法律、法规等的要求，本着公开、公正、公平原则， 对公司的工作勤免尽责，认真参加公司会议，对公司对外担保、收购、董事、高 级管理人员的提名、定期报告等发表了客观、独立的意见。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用和关联交易不 存在问题。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计意见：标准无保留意见 9.2 财务报表 附后 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的具体 说明 √适用 □不适用 根据公司主营制种业务及粮食深加工行业的特点，依照谨慎性原则，公司于 2004 年 12 月 10 日召开的第四届董事会第一次会议审议通过了自 2004 年 12 月起， 调整应收账款坏账准备计提的方法和比例。由余额百分比法改为账龄分析法，账 龄 1 年以内的，计提比例为 6%；1—2 年的计提比例为 30%；2—3 年的计提比例 为 50%；3 年以上的计提比例为 100%。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 □适用 √不适用 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 □适用 √不适用 黑龙江华冠科技股份有限公司董事会 董事长：管大源 2005 年 3 月 15 日 14 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 (五)1 20,768,016.48 144,106,886.77 短期投资 应收票据 287,719.99 应收股利 应收利息 应收账款 (五)2(1) 31,322,202.28 41,849,768.79 其他应收款 (五)2(2) 48,918,499.57 28,398,661.56 预付账款 (五)3 47,177,503.29 47,002,052.04 应收补贴款 存 货 (五)4 178,871,736.36 173,861,786.74 待摊费用 (五)5 883,312.47 499,492.43 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 328,228,990.44 435,718,648.33 长期投资: 长期股权投资 (五)6 73,357,470.96 75,626,717.82 长期债权投资 长期投资合计 73,357,470.96 75,626,717.82 固定资产: 固定资产原价 (五)7(1) 172,324,612.77 136,402,468.07 减:累计折旧 (五)7(2) 20,046,847.07 11,360,451.03 固定资产净值 152,277,765.70 125,042,017.04 减:固定资产减值准备 (五)7(3) 223,494.00 223,494.00 固定资产净额 152,054,271.70 124,818,523.04 工程物资 在建工程 (五)8 9,895,085.79 8,445,020.64 固定资产清理 固定资产合计 161,949,357.49 133,263,543.68 无形资产及其他资产: 无形资产 (五)9 22,121,539.15 19,308,134.30 长期待摊费用 (五)10 590,710.18 905,572.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,712,249.33 20,213,706.67 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 586,248,068.22 664,822,616.50 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 15 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合 并 资 产 负 债 表(续表) 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 (五)11 93,139,000.00 240,089,000.00 应付票据 (五)12 10,000,000.00 应付账款 (五)13 50,202,839.51 63,582,679.55 预收账款 (五)14 42,887,134.63 17,547,615.84 应付工资 (五)15 186,481.96 879,775.22 应付福利费 1,470,654.12 1,292,376.47 应付股利 (五)16 2,657,109.61 247,378.37 应交税金 (五)17 1,068,685.71 4,305,128.33 其他应交款 (五)18 33,740.57 123,197.16 其他应付款 (五)19 87,613,738.27 13,950,914.38 预提费用 (五)20 5,061,799.81 810,044.00 预计负债 (五)21 1,933,311.64 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 286,254,495.83 352,828,109.32 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 286,254,495.83 352,828,109.32 少数股东权益 (五)22 22,182,732.21 38,943,512.90 股东权益: 股本 155,000,000.00 155,000,000.00 减：已归还投资 (五)23 股本净额 155,000,000.00 155,000,000.00 资本公积 (五)24 45,873,817.92 45,873,817.92 盈余公积 (五)25 32,098,409.39 23,413,405.60 其中:法定公益金 10,699,469.81 7,804,468.54 未分配利润 (五)26 44,838,612.87 48,763,770.76 其中：拟分配的现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 277,810,840.18 273,050,994.28 负债和股东权益总计 586,248,068.22 664,822,616.50 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 16 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 3,043,673.84 38,359,457.94 短期投资 应收票据 287,719.99 应收股利 应收利息 应收账款 (六)1(1) 17,634,105.41 19,280,923.66 其他应收款 (六)1(2) 32,437,624.79 98,237,502.32 预付账款 20,266,244.17 15,231,830.86 应收补贴款 存 货 3,507,040.96 29,158,989.10 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 77,176,409.16 200,268,703.88 长期投资: 长期股权投资 (六)2 259,629,631.23 214,081,953.98 长期债权投资 长期投资合计 259,629,631.23 214,081,953.98 固定资产: 固定资产原价 98,117,723.93 93,616,614.04 减:累计折旧 10,000,481.23 5,366,895.08 固定资产净值 88,117,242.70 88,249,718.96 减:固定资产减值准备 223,494.00 223,494.00 固定资产净额 87,893,748.70 88,026,224.96 工程物资 在建工程 2,672,514.11 1,584,744.66 固定资产清理 固定资产合计 90,566,262.81 89,610,969.62 无形资产及其他资产: 无形资产 31,666.66 263,333.33 长期待摊费用 79,676.82 631,270.03 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 111,343.48 894,603.36 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 427,483,646.68 504,856,230.84 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 17 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 资 产 负 债 表(续表) 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债: 短期借款 63,139,000.00 185,089,000.00 应付票据 40,000,000.00 应付账款 4,842,925.56 8,077,033.23 预收账款 1,720,576.76 274,039.50 应付工资 106,281.93 325,860.93 应付福利费 590,374.19 539,245.71 应付股利 247,378.37 247,378.37 应交税金 -256,901.21 1,756,865.14 其他应交款 33,681.33 69,263.16 其他应付款 80,460,822.21 1,319,405.74 预提费用 186,866.32 预计负债 1,245,811.64 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 152,316,817.10 237,698,091.78 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 152,316,817.10 237,698,091.78 股东权益: 股本 155,000,000.00 155,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 155,000,000.00 155,000,000.00 资本公积 45,873,817.92 45,873,817.92 盈余公积 18,294,064.17 17,092,760.59 其中:法定公益金 6,098,021.40 5,697,586.87 未分配利润 55,998,947.49 49,191,560.55 股东权益合计 275,166,829.58 267,158,139.06 负债和股东权益总计 427,483,646.68 504,856,230.84 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 18 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合并利润及利润分配表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 (五)27 356,508,542.90 278,874,544.40 减：主营业务成本 (五)28 260,279,446.24 193,654,303.24 主营业务税金及附加 (五)29 32,267.16 237,716.47 二、主营业务利润 96,196,829.50 84,982,524.69 加：其他业务利润 (五)30 -288,567.52 1,343,929.58 减：营业费用 (五)31 43,133,858.88 30,271,849.68 管理费用 (五)32 45,679,646.78 21,326,465.69 财务费用 (五)33 9,433,324.93 8,242,881.69 三、营业利润 -2,338,568.61 26,485,257.21 加：投资收益 (五)34 -3,814,370.66 -2,610,862.22 补贴收入 (五)35 19,812,011.47 13,456,631.95 营业外收入 (五)36 277,165.72 552,206.62 减：营业外支出 (五)37 1,980,285.03 264,366.49 四、利润总额 11,955,952.89 37,618,867.07 减：所得税 347,289.24 1,597,731.44 少数股东收益 (五)38 6,848,817.75 18,958,738.16 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 4,759,845.90 17,062,397.47 加：年初未分配利润 48,763,770.76 49,697,449.64 其他转入 六、可供分配的利润 53,523,616.66 66,759,847.11 减：提取法定盈余公积 5,790,002.52 5,330,717.57 提取法定公益金 2,895,001.27 2,665,358.78 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 44,838,612.87 58,763,770.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 八、未分配利润 44,838,612.87 48,763,770.76 其中：拟分配的现金股利 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 19 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 (六)3 26,308,351.81 54,597,345.23 减：主营业务成本 (六)3 31,920,585.01 44,950,519.93 主营业务税金及附加 31,770.07 237,381.94 二、主营业务利润 -5,644,003.27 9,409,443.36 加：其他业务利润 -67,253.40 824,047.04 减：营业费用 3,284,050.21 2,645,438.40 管理费用 20,577,011.01 16,016,666.59 财务费用 7,274,249.25 7,468,113.42 三、营业利润 -36,846,567.14 -15,896,728.01 加：投资收益 (六)4 44,890,637.41 26,756,467.98 补贴收入 营业外收入 8,726.25 480,704.22 减：营业外支出 44,106.00 161,055.84 四、利润总额 8,008,690.52 11,179,388.35 减：所得税 9,846.10 五、净利润 8,008,690.52 11,169,542.25 加：年初未分配利润 49,191,560.55 49,697,449.64 其他转入 六、可供分配的利润 57,200,251.07 60,866,991.89 减：提取法定盈余公积 800,869.05 1,116,954.23 提取法定公益金 400,434.53 558,477.11 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 55,998,947.49 59,191,560.55 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 10,000,000.00 八、未分配利润 55,998,947.49 49,191,560.55 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 20 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 537,433,067.63 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 (五)40 76,112,042.24 现金流入小计 613,545,109.87 购买商品、接受劳务支付的现金 436,732,017.78 支付给职工以及为职工支付的现金 15,346,748.64 支付的各项税费 6,183,391.18 支付的其他与经营活动有关的现金 (五)41 60,673,139.06 现金流出小计 518,935,296.66 经营活动产生的现金流量净额 94,609,813.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 31,850.00 收到的其他与投资活动有关的现金 (五)42 1,638,941.96 现金流入小计 1,670,791.96 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,155,332.52 投资所支付的现金 22,500,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 61,655,332.52 投资活动产生的现金流量净额 -59,984,540.56 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 150,000,000.00 偿还债务所支付的现金 296,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,014,142.94 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 307,964,142.94 筹资活动产生的现金流量净额 -157,964,142.94 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -123,338,870.29 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 21 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 合并现金流量表补充资料 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 4,759,845.90 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 6,848,817.75 计提的资产减值准备 10,070,778.69 固定资产折旧 8,996,095.80 无形资产摊销 2,238,389.85 长期待摊费用摊销 1,042,812.19 待摊费用的减少(减：增加) -383,820.04 预提费用的增加(减：减少) 4,251,755.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 126,741.46 固定资产报废损失 财务费用 9,375,200.98 投资损失（减：收益） 3,814,370.66 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -6,438,613.45 经营性应收项目的减少（减：增加） 8,030,356.12 经营性应付项目的增加（减：减少） 41,877,081.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 94,609,813.21 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 20,768,016.48 减：现金的期初余额 144,106,886.77 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -123,338,870.29 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 22 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 现 金 流 量 表 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,774,934.60 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 176,241,036.73 现金流入小计 207,015,971.33 购买商品、接受劳务支付的现金 56,777,586.43 支付给职工以及为职工支付的现金 4,921,405.55 支付的各项税费 3,925,490.25 支付的其他与经营活动有关的现金 41,758,739.16 现金流出小计 107,383,221.39 经营活动产生的现金流量净额 99,632,749.94 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 22,047,914.16 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 1,253,629.32 现金流入小计 23,301,543.48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,237,439.47 投资所支付的现金 22,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 28,737,439.47 投资活动产生的现金流量净额 -5,435,895.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 120,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 120,000,000.00 偿还债务所支付的现金 241,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,562,638.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 249,512,638.05 筹资活动产生的现金流量净额 -129,512,638.05 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -35,315,784.10 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 23 黑龙 黑龙江华冠科技股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表补充资料 编制单位：黑龙江华冠科技股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,008,690.52 加：计提的资产减值准备 2,583,746.92 固定资产折旧 4,440,675.70 无形资产摊销 231,666.67 长期待摊费用摊销 551,593.21 待摊费用的减少(减：增加) 预提费用的增加(减：减少) 186,866.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 43,586.00 固定资产报废损失 财务费用 7,262,517.21 投资损失（减：收益） -44,890,637.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 24,223,284.31 经营性应收项目的减少（减：增加） 71,038,625.86 经营性应付项目的增加（减：减少） 25,952,134.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 99,632,749.94 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 3,043,673.84 减：现金的期初余额 38,359,457.94 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -35,315,784.10 法定代表人：管大源 主管会计工作负责人：周佩梅 会计机构负责人：于秀梅 24