泰山石油(000554)2003年年度报告

中国石化山东泰山石油股份有限公司 SINOPEC ShanDong TaiShan Pectroleum CO.,LTD. 2003 年度报告 ANNUAL REPORT 2003’ 2004 年 4 月 21 日 泰山石油 2002 年度报告 第 2 页，共 61 页 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 刘雄华董事因故未出席董事会，委托邵凯英董事代为行使表决权。 公司董事长冯东青、总会计师柴运芝、会计主管许新声明：保证年 度报告中财务报告的真实、完整。 中国石化山东泰山石油股份有限公司 董 事 会 二○○四年四月二十一日 泰山石油 2002 年度报告 第 3 页，共 61 页 目 录 重要提示及目录…………………………………………2 公司基本情况简介………………………………………4 会计数据和业务数据摘要………………………………6 股本变动及股东情况……………………………………8 董事、监事、高级管理人员和员工情况………………11 公司治理结构……………………………………………14 股东大会情况简介………………………………………16 董事会报告………………………………………………19 监事会报告………………………………………………27 重要事项…………………………………………………29 财务报告…………………………………………………35 备查文件目录……………………………………………62 泰山石油 2003 年度报告 第 4 页，共 61 页 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：中国石化山东泰山石油股份有限公司 公司法定英文名称：SINOPEC ShanDong TaiShan Pectroleum CO.,LTD. 中文缩写：泰山石油 英文缩写：TSPC 2、公司法定代表人：冯东青 3、公司董事会秘书：李建文 证券事务代表：李志清 联络地址：山东省泰安市东岳大街 104 号 电话：(0538)6269630，6269659 传真：(0538)826 5450 E-mail：tssh@public.taptt.sd.cn 4、注册地址及办公地址：山东省泰安市东岳大街 104 号 邮政编码：271000 E-mail：tssh@public.taptt.sd.cn 泰山石油 2003 年度报告 第 5 页，共 61 页 5、公司选定的信息披露报纸：《证券时报》 、《中国证券报》 登 载 本 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 网 站 ： http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券管理部 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：泰山石油 股票代码：000554 7、公司最近一次变更注册登记日期：2002 年 2 月 25 日 变更注册登记地点：山东省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：3 00 001 801 028 税务登记号码：370 902 166 408 727 公司聘请的会计师事务所名称：山东正源和信有限责任会计师事务所 办公地址：山东省济南市经七路 88 号 泰山石油 2003 年度报告 第 6 页，共 61 页 第三节 会计数据及业务数据摘要 1、本年度主要会计数据 金额单位：元 利润总额 9,595,587.17 净利润 7,949,843.81 扣除非经常性损益后的净利润 60,672,952.72 主营业务利润 134,952,619.09 其他业务利润 1,937,661.78 营业利润 63,865,346.09 投资收益 -1,546,650.01 补贴收入 0 营业外收支净额 -52,723,108.91 经营活动产生的现金流量净额 75,584,815.16 现金及现金等价物净增减额 38,553,094.10 “扣除非经常性损益后的净利润”项中扣除的项目及涉及金额列示如下： 单位：元 项 目 金 额 营业外收入 169,966.61 营业外支出 52,893,075.52 2、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (金额单位：元) 2001 年度 项 目 2003 年度 2002 年度 调整前 调整后 主营业务收入 986,715,195.14 1,094,265,831.60 1,142,168,549.03 1,142,168,549.03 净利润 7,949,843.81 34,968,405.62 46,222,221.99 36,180,209.54 总资产 1,020,066,078.69 1,073,407,972.01 1,070,190,084.31 1,070,190,084.31 泰山石油 2003 年度报告 第 7 页，共 61 页 股东权益（不含少数股 808,884,651.19 800,934,807.38 765,966,401.76 765,966,401.76 东权益） 每股收益 0.017 0.073 0.096 0.075 每股净资产 1.682 1.666 1.593 1.593 调整后的每股净资产 1.645 1.657 1.436 1.436 每股经营活动产生的现 0.157 0.173 0.054 0.054 金流量净额 净资产收益率(%) 0.983 4.37 6.03 4.72 扣除非经常性损益 7.50 4.64 6.28 6.28 的净利润为基础计 算的净资产收益率 按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则》 （第 9 号）要求 计算的相关指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益（人民币元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.68 16.77 0.28 0.28 营业利润 7.90 7.93 0.13 0.13 净利润 0.98 0.99 0.02 0.02 扣除非经常性损益后的净利润 7.50 7.54 0.13 0.13 3、股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 480,793,320 185,109,758.43 41,636,790.81 20,570,463.16 93,394,938.14 800,934,807.38 期 初 数 2,504,237.14* 1,252,118.57* 7,949,843.81* 12,304,184.89* 本期增加 1,850,103.94** 2,504,237.14 4,354,341.08 本期减少 480,793,320 185,109,758.43 44,141,027.95 19,972,477.79 98,840,544.81 808,884,651.19 期 末 数 变动原因 *2003 年度利润增加所致 **购置修建职工福利设施 泰山石油 2003 年度报告 第 8 页，共 61 页 第四节 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 185,953,320 185,953,320 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 185,953,320 185,953,320 二、已流通股份 1、人民币普通股 294,840,000 294,840,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 294,840,000 294,840,000 三、股份总数 480,793,320 480,793,320 （2）股票发行与上市情况 2001 年 4 月 6 日，公司 2000 年度股东大会决议以 2000 年末总股本 320,528,880 股为基数，每 10 股转增股本 5 股实施 2000 年度资本公积金转增 泰山石油 2003 年度报告 第 9 页，共 61 页 方案。转增后公司总股本增至 480,793,320 股，流通股份增至 294,840,000 股， 国家股份增至 185,953,320 股。 2002 年，公司股份未发生变化。 2003 年，公司股份未发生变化。 2、股东情况 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 28886 名。 （2）公司除国家股外无其他持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东， 公司前十名股东列示如下： 股东名称 年度末持股 本期持股变动 股份性质 数（股） 增减情况（+-） 中国石油化工股份有限公司 185,953,320 0 国家股，由其代为持有 北方证券有限责任公司 15,427,205 -248,600 A 股社会流通股 A 股社会流通股 一汽四环红旗铸造厂 2,027,979 -2000 A 股社会流通股 古正付 894,807 未知 A 股社会流通股 钟建芳 718,916 未知 A 股社会流通股 王丽 697,010 未知 A 股社会流通股 刘尧中 684,300 未知 A 股社会流通股 洪明礼 683,394 -480,405 A 股社会流通股 李朝阳 653,100 未知 A 股社会流通股 周瑞昶 640,400 未知 由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致 行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。 3、公司控股股东情况介绍 泰山石油 2003 年度报告 第 10 页，共 61 页 （1）中国石油化工股份有限公司持有 38.68%的本公司股份，为本公司 控股股东，股权性质为国家股。其情况介绍如下： 法定代表人：陈同海 注册资本：867亿元 成立日期：2000 年2月25日 公司概况：中国石油化工股份有限公司是中国首家在香港、纽约、伦敦、 上海四地上市且上、中、下游业务高度一体化的世界级能源化工公司。按经 营收入计，中国石化是中国最大的上市公司（资料来源：《财富》杂志中文 版，2002 年1月，第37期）。 中国石化是中国和亚洲最大的汽油、柴油、航煤和大部分其他主要石油 产品的生产、分销和营销商。中国石化同时是中国最大的石化产品生产商和 分销商。主要化工产品包括：合成树脂、合成纤维单体及聚合物、合成纤维、 合成橡胶、化肥以及中间石化产品。中国石化还是中国原油及天然气的第二 大勘探、开发和生产商。 股权结构： 股东类别 持股数（千股） 所占比例（％） 国家股 67,121,951 77.42 其中：中国石油化工集团公司 47,742,561 55.06 已流通境外H股 16,780,488 19.35 已流通境内A股 2,800,000 3.23 泰山石油 2003 年度报告 第 11 页，共 61 页 （2）控股股东实际控制人情况介绍 控股股东的控股股东：中国石油化工集团公司（简称中国石化集团） 法定代表人：陈同海 注册资本：1049 亿元 公司概况：中国石化集团公司是国家授权投资的机构和国家控股公司。 主要经营石油、天然气勘探开采、炼油及石化生产、石油及石化产品的营销 及分销、石油产品的进出口业务，以及其他相关业务。 中国石化集团成立于1998 年7 月，其前身为成立于1983 年的大型国有 企业——中国石油化工总公司。2000 年，中国石化集团通过重组，将其石油 石化的主营业务投入中国石化，中国石化集团继续经营的主要业务包括：经 营集团公司保留的若干石化设施、规模小的炼油厂及零售加油站；提供钻井 服务、社会服务、测井服务、井下作业服务、生产设备制造及维修、工程建 设服务及水、电等公用工程服务及社会服务。 4、公司无其他持股在10％以上（含10％）的法人股东。 5、公司前十名流通股东情况 股东名称 年度末持股数（股） 股份性质 北方证券有限责任公司 15,427,205 A 股社会流通股 A 股社会流通股 一汽四环红旗铸造厂 2,027,979 A 股社会流通股 古正付 894,807 A 股社会流通股 钟建芳 718,916 A 股社会流通股 王丽 697,010 A 股社会流通股 刘尧中 684,300 A 股社会流通股 洪明礼 683,394 泰山石油 2003 年度报告 第 12 页，共 61 页 A 股社会流通股 李朝阳 653,100 A 股社会流通股 周瑞昶 640,400 A 股社会流通股 廖家凤 598,700 由公司已知资料，公司无法判定以上股东间是否存在关联关系或为一致 行动人，亦无法判定其股份是否存在质押或冻结。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、 基本情况 性 年 年初 股份增减 年末 股份增减 姓 名 职 务 别 龄 任期起止日期 持股数 变动量 持股数 变动原因 冯东青 董事长 男 49 2002.05-2005.5 0 0 0 王振宣 副董事长 男 55 2002.05-2005.5 0 0 0 赵成岩 副董事长、总经理 男 48 2002.05-2005.5 0 0 0 刘雄华 董事 男 49 2002.05-2005.5 0 0 0 邵凯英 董事 女 65 2002.05-2005.5 0 0 0 张新军 董事、副总经理 男 43 2002.05-2005.5 3780 0 3780 李庆新 独立董事 男 39 2002.05-2005.5 0 0 0 綦好东 独立董事 男 44 2002.05-2005.5 0 0 0 刘海英 独立董事 女 40 2003.06-2005.5 0 0 0 鹿启端 监事会主席 男 50 2003.08-2005.5 0 0 0 张成林 监事 男 49 2002.05-2005.5 3780 0 3780 王市村 监事 男 48 2002.05-2005.5 0 0 0 赵存津 副总经理 男 43 2003.07-2005.5 0 0 0 徐广春 副总经理 男 41 2002.05-2005.5 0 0 0 总会计师兼 柴运芝 财务部长 女 38 2002.05-2005.5 0 0 0 李建文 董事会秘书 男 37 2002.05-2005.5 3780 3780 其中，冯东青、刘雄华两位董事在公司控股股东单位任职，其情况列示 如下： 泰山石油 2003 年度报告 第 13 页，共 61 页 姓 名 在控股股东中的职务 任职期间 冯东青 中国石油化工股份有限公司山东石油 2000.7至今 分公司经理、山东石油总公司总经理 刘雄华 中国石化销售公司副经理、中国石化股 2001.6至今 份有限公司油品销售事业部副主任 2、年度报酬情况 公司董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序为：董事、监事薪酬由 公司股东大会审议决定；高级管理人员薪酬由公司董事会决定。 确定依据为：以公司职工年浮动平均收入的倍数分别确定董事、监事、 高级管理人员不同职位的薪酬标准。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为1060250元，金额最高 的前三名董事的报酬总额为387750元，金额最高的前三名高级管理人员的报 酬总额为411250元，独立董事每参加一次董事会议的津贴为5000元，不再 支付其他报酬。 在本公司领取薪酬的以上董事、监事、高职管理人员中，年度报酬在10-15 万元的6人，5-10万元的3人,2-4万的3人。 冯东青董事长在我公司控股股东的下属分公司——中国石油化工股份有 限公司山东石油分公司领取薪酬，不在本公司领取。刘雄华董事在我公司控 股股东中国石油化工股份有限公司领取薪酬，不在本公司领取。邵凯英董事 已于1997年自中石化总公司退休，不在本公司及关联单位中领取薪酬；张成 林监事亦不在我公司领取报酬。 泰山石油 2003 年度报告 第 14 页，共 61 页 3、报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）2003 年 5 月 31 日，经公司第四届董事会第 6 次会议决议，同意吴 彦明、鹿启端、朱为民三位董事辞去董事职务的请求；2003 年 7 月 14 日，经 公司第四届监事会第六次会议决议，接受朱保胜先生因年龄原因辞去监事会 主席、监事职务的请求。以上辞职申请已经公司 2003 年度第一次临时股东大 会决议批准通过。 （2）2003 年 7 月 14 日，经公司第四届董事会第七次会议决议，同意吴 彦明、鹿启端先生因工作调整辞去公司副总经理职务的请求。经总经理赵成 岩先生提名，聘任赵存津、张新军为公司副总经理。 （4）2003 年 6 月 20 日，经公司 2002 年度股东大会决议，增选刘海英 女士为公司第四届董事会独立董事。 4、员工情况 截止2003年12月31日，公司在册员工总数为521人，其中按专业构成划分， 销售人员387人，技术人员62人，财务人员22人，行政管理人员50人；按教育 程度划分，大学本科51人，大学专科138人，大专以下332人。公司需承担费 用的离退休职工人数为205人。 第六节 公司治理结构 1、公司治理结构现状 泰山石油 2003 年度报告 第 15 页，共 61 页 公司上市以来，经过多次规范，建立了相对完善的法人治理结构。特别 是经2001年11月中国证监会济南证管办巡检，对发现的一些不足进行了认真 的整改，更好地完善了公司的治理结构。 2、独立董事履行职责情况 2002 年6 月，公司2001年度股东大会选举李庆新、綦好东先生为独立董 事，2003年6月20日，经公司2002年度股东大会决议，增选刘海英女士为公司 第四届董事会独立董事，使独立董事人数达到董事会人数的1/3。三位独立董 事在2003 年的董事会运作中充分发挥了作为股东利益尤其是中小股东利益 代言人的作用，在董事会审议各项议案的过程中多次发表独立意见，切实履 行了独立董事的职责。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面“五独立”情 况 业务方面：公司具有独立完整的购销、运输、存储能力及客户网络； 人员方面：公司员工独立地同公司签订劳动合同，公司设立单独的劳动 保险帐户，经营人员无在母公司兼职或支取薪酬的情况； 资产方面：本公司拥有业务经营所需的油库、铁路专用线、加油站等资 产的完整产权； 机构方面：公司根据自己的需要独立设置所需经营和管理机构； 财务方面：公司独立在银行开户，独立缴纳税费。 泰山石油 2003 年度报告 第 16 页，共 61 页 虽然在形式上公司与母公司各方面实现了“五独立”，但是由于国内成品 油生产企业控制在中国石化、中石油两大集团，目前尚无大宗的可替代商品 供货商可选择，且由于配置计划、供应保证等原因，致使本公司成品油多由 母公司所属企业购入，对其依赖性较大；另外中国石化还负有一定的行业管 理职能。所以公司实质上在员工定额、劳动人事、机构设置、油品经营等方 面不同程度地执行了中国石油化工股份有限公司的管理文件规定，影响到公 司的独立性，但对股东利益没有损害。如国内成品油经营格局不发生变化， 该关联性将无法改变。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 进入 2003 年，公司对加油站员工收入实施“定销量、定费用、定人员， 联量、联利、联费，与工资总额挂钩”的“三定三联一挂”办法，与之相对 应，公司高级管理人员的薪酬也随着员工收入基数的不断变化而浮动，产生 良好的激励考评效果。 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开两次股东大会，会议情况如下： 1、2002 年度股东大会 2003 年 4 月 24 日，公司在《证券时报》、 《中国证券报》上刊登公告，经 公司第四届董事会第五次会议决议，定于 2003 年 6 月 20 日上午 9：00 在公 泰山石油 2003 年度报告 第 17 页，共 61 页 司本部六楼会议室召开中国石化山东泰山石油股份有限公司 2002 年度股东大 会。 公司董事长冯东青先生主持了本次股东大会，并作为授权代表行使公司第 一大股东中国石油化工股份有限公司所持公司国家股股份的表决权。参加本 次股东大会的股东及股东授权代理人共 6 人，代表公司股份 185,989,041 股， 占公司股份总数的 38.68 %。公司聘请具有证券从业资格的康桥律师事务所对 本次股东大会进行见证并出具了法律意见书。大会以书面记名投票表决方式， 185,989,041 股同意，0 股反对，0 股弃权表决了以下报告和提案： 《2002 年度董事会报告》 1、 《2002 年度监事会报告》 2、 《2002 年度财务决算的报告》 3、 《2002 年度利润分配及资本公积金转增股本方案的提案》 4、 根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，公司 2002 年度 净利润为 34,968,405.62 元，其中母公司净利润为 35,632,313.38 元；可供 分配的利润为 40,473,432.16 元。按当年实现净利润的 10％分别提取法定盈 余公积金 3,563,231.34 元，公益金 3,563,231.34 元，可供股东分配的利润 为 33,346,969.48 元。基于公司将继续加强零售网络建设，公司 2002 年及 2003 年均不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 《关于修改公司章程的提案》 5、 泰山石油 2003 年度报告 第 18 页，共 61 页 《关于增选独立董事的提案》 6、 大会采取差额选举、累积投票方式，以 185,989,041 表决票同意，0 表决 票反对，0 表决票弃权，其中同意表决票数占表决票总数的 100 %选举刘海英 女士为公司第四届董事会独立董事。 7、关于聘任审计服务机构的提案 以上股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 21 日的公司指定信息披露报 纸《证券时报》及《中国证券报》。 2、2003 年第 1 次临时股东大会 2003 年 7 月 15 日，公司在指定信息披露报纸《证券时报》及《中国证 券报》上刊登了召开 2003 年度第一次股东大会的通知，定于 2003 年 8 月 14 日在公司本部召开 2003 年第 1 次临时股东大会。 2003 年 8 月 14 日临时股东大会如期举行，出席会议的股东及股东授权 代表人 4 人，代表公司股份 185,964,660 股，占公司股份总数的 38.68%，公司 董事、监事及高级管理人员出席了本次会议。会议审议通过了《关于选举鹿 启端先生为公司第四届监事会监事的提案》。 以上股东大会决议公告刊登于 2003 年 8 月 15 日的公司指定信息披露报 纸《证券时报》及《中国证券报》。 本报告期内，公司选举了一名独立董事及一名监事，相关内容请参见本 章中相关内容。 泰山石油 2003 年度报告 第 19 页，共 61 页 第八节 董事会报告 1、报告期内的经营情况 （1）主营业务的范围及其经营状况 本公司是以成品油购销和房地产开发为主，同时从事油库、加油站设计 施工、安装，餐饮旅游服务等业务的商业流通企业。报告期内，公司认真贯 彻股东大会通过的“巩固核心能力，强化竞争优势，收缩外围，突出主业， 坚持专业化、规模化发展”的战略，积极、严谨、规范地处置低效、闲置的 非主营资产和业务，集中资源完善成品油经营网络，开工新建国道、市区大 型加油站 5 座，进一步增强了市场稳固率和终端竞争力。公司成品油经营业 务发展势头良好，零售比例稳步上升。共完成各类成品油销售 31 万吨，其中 加油站零售 16 万吨，零售量同比增加 17％。报告期内，公司所属青岛泰山房 地产开发有限公司主要进行二期工程的基础施工与一期项目的尾房销售，共 实现销售收入 7137 万元。至报告期末，公司共实现销售收入 986,715,195.14 元， 营业利润 134,952,619.09 元， 营业利润同比增加 3％；利润总额 9,595,587.17 元，利润总额同比下降 81%，主要是报告期内处理职工解除劳动合同补偿费 用等非经常性因素影响所致。 油品经销是公司的主营业务， 2003 年公司油品业务共实现销售收入 91535 万元，在辖区成品油市场中占主导控制地位，主要经营产品列示如下： 汽油：销售收入 306,025,463.57 元，销售成本 245,644,128.66 元，毛利率 泰山石油 2003 年度报告 第 20 页，共 61 页 为 19.73%； 柴油：销售收入 585,614,212.80 元，销售成本 510,049,934.93 元，毛利率 为 12.90%； 煤油：销售收入 2,967,986.13 元，销售成本 2,619,108.41 元，毛利率为 11.75%。 房地产开发是公司另一主营业务。2003 年公司房地产业务共实现销售收 入 71,366,467.33 元，主营业务成本为 70,408,088.48 元，毛利率为 11.75%。 报告期内，公司主营业务及其结构与前一报告期相比没有发生较大变化。 (2)主要控股公司及参股公司的经营情况 泰安鲁润股份有限公司是由我公司控股 29.5%的一家以成品油经营、润 滑油生产与销售、房地产开发、装饰装璜业为主的上海证券交易所上市公司 （股票简称：鲁润股份，证券代码：600157） 。公司注册资本为 17,045 万元。 报告期内，该公司共实现销售收入 98123 万元，净利润 1111 万元。 青岛泰山房地产开发有限公司是由我公司控股 62%的以房地产开发为主 的子公司。公司注册资本为 8065 万元，资产总额为 34893.47 万元。报告期内， 公司所属青岛泰山房地产开发有限公司主要进行二期工程的基础施工与一期 项目的尾房销售，共实现销售收入 7137 万元。净利润 432.15 万元。 （3）主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额为 838,162,437.76 元，占年度采购总 额的比例为 97.39%； 公司向前五名客户的销售额为 97,833,889.17 元，占公司销售总额的比例 泰山石油 2003 年度报告 第 21 页，共 61 页 为 9.92%。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 A、中石化系统内石油销售企业按“五统一”政策运作后，各地市石油 公司油品供应充足，极大弱化了我公司的仓储、资金优势，公司的跨区辐射 能力下降，辖区内零售占公司总销量比例上升； B、中石油大力开拓内陆市场，使市场竞争加剧，影响了公司油品利润 的上升； C、2003 年下半年以后国内油品资源紧张，购销存结构调整难度加大。 针对以上出现的问题，公司坚持股东大会制订的“专业化、规模化发展， 重点建立健全营销体系，重点突出零售网络”的发展战略，一方面积极加大 自采力度，增加资源配置；另一方面努力提高零售比例，加强在中心城市和 交通要道新建改建加油站，集中资源完善成品油经营网络。坚持“量价互动， 市场占有率与长短期利益相均衡”的经营策略，主营业务实现了较好的经济 效益。 （5）公司未曾公开披露过本年度盈利预测或经营计划。 2、报告期内投资情况 （1）公司无报告期内募集资金或报告期之前募集资金的使用延续至报告 期内的情况。 (2)报告期内公司无非募集资金投资的重大项目情况发生。 泰山石油 2003 年度报告 第 22 页，共 61 页 3、报告期内的财务状况、经营成果分析 报 告 期 末 ， 公 司 资 产 总 额 为 1,020,066,078.69 元 ， 比 去 年 减 少 53,341,893.32 元。原因系负债减少所致； 股 东 权 益 本 期 数 为 808,884,651.19 元 ， 比 去 年 同 期 增 加 7,949,843.81 元，系本期净利润增加所致； 主营业务利润本期数为 134,952,619.09 元，比去年同期增加 4,545,822.59 元，主要系油价上升，毛利率增加所致； 净利润本期数为 7,949,843.81 元，比去年同期减少 27,018,561.81 元，主 要系本年发生解除劳动合同补偿致使营业外支出大幅增加所致。 现金及现金等价物净增加额本期数为 38,553,094.10 元，比去年同期增加 71,961,587.36 元，主要系本年回收欠款增加所致。 本年度公司利润构成变动情况如下： 近年来，由于公司坚持股东大会制订的“专业化、规模化”发展战略， 不断收缩非主营业务，使公司业务集中于辖区成品油方面。随着公司业务范 围的集中，原有员工总数1460人已超出经营管理的需要，公司经控股股东建 议，董事会决议，通过解除劳动关系的形式精简员工数量。根据《劳动法》 规定：经劳动合同当事人协商一致，由用人单位解除劳动合同的，用人单位 应根据劳动者在本单位工作年限给予相应的经济补偿。报告期内，公司通过 解除劳动合同的形式减员938人，支出解除劳动合同补偿金49,482,171.43元。 公司目前员工总数521人。 2003 年 12 月 18 日，公司董事会决议，将坏帐准备由余额百分比法调整 泰山石油 2003 年度报告 第 23 页，共 61 页 为帐龄分析法。该会计政策的变更是基于公司控股股东——中国石油化工股 份有限公司合并报表时统一会计政策的需要，不存在粉饰财务状况和经营成 果以及秘密准备的情况，计提方法的变更将影响当期损益减少 20，257，572.00 元，更加稳健地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、生产经营环境及宏观政策、法规发生的变化对公司财务状况及经营 成果的影响 本公司是泰安辖区内成品油经营专业公司，具有较强的仓储、调运、人 员、资金优势，一直处于市场主导控制地位，批发市场份额的九成以上为本 公司控制。根据中国加入 WTO 的有关协定，将于 2004 年开放成品油批发市 场，2005 年开放零售市场，市场竞争将更加激烈。 5、会计事务所对公司出具的为标准无保留意见的审计报告。 6、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内，公司董事会共召开了 9 次会议，其情况介绍如下： 2003 年 4 月 9 日，公司第四届董事会第 4 次会议在公司本部召开，会议 内容为： 审议通过了公司《2002 年度报告》及《2002 年度报告摘要》 ； 审议通过了公司《2002 年度利润分配预案》； 2003 年 4 月 22 日，公司第四届董事会第 5 次会议在公司本部召开，会 泰山石油 2003 年度报告 第 24 页，共 61 页 议内容为： 审议通过了《关于召开 2002 年度股东大会的提案》； 审议通过了《关于修改公司章程的提案》 ； 审议通过了《关于提名刘海英女士为公司独立董事的提案》 ； 审议通过了公司《2003 第一季度报告》 。 2003 年 5 月 30 日，公司第四届董事会第 6 次会议以通讯方式召开，会 议内容为： 审议通过了《关于修改公司章程的提案》 。 审议通过了吴彦明、鹿启端、朱为民董事因工作变动辞去公司董事职务 的请求。 2003 年 7 月 14 日，公司第四届董事会第 7 次会议在公司本部召开，会 议内容为： 审议通过了《关于调整部分由董事会聘任、解聘的高级管理人员的议案》； 审议通过了《关于监事会提议召开 2003 年度第一次临时股东大会的议 案》 。 2003 年 8 月 14 日，公司第四届董事会第 8 次会议在公司本部召开，会 议内容为： 审议通过公司《2003 半年度报告》； 泰山石油 2003 年度报告 第 25 页，共 61 页 2003 年 9 月 19 日，公司第四届董事会第 9 次会议在公司本部召开，会议 内容为： 审议通过了《关于处置部分资产的提案》； 2003 年 10 月 15 日，公司第四届董事会第 10 次会议在公司本部召开，会 议内容为： 审议通过了《关于与关联方资金往来及对外担保情况的自查整改报 告》。 2003 年 10 月 28 日，公司第四届董事会第 11 次会议在公司本部召开，会 议内容为： 审议通过了公司《2003 年第三季度报告》 。 2003 年 12 月 18 日，公司第四届董事会第 12 次会议在公司本部召开，会 议内容为： 审议通过了《关于处理解除劳动合同职工补偿费用的提案》 ； 审议通过了《关于变更坏帐准备计提方法的提案》 。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真执行股东大会的相关决议，督促公司经理层认 真落实股东大会的相关决议精神，努力实现股东财富最大化的经营理念，较 好地履行了自己的职责。 本报告期内，公司无利润分配、资本公积金转增股本、配股、增发新股等 泰山石油 2003 年度报告 第 26 页，共 61 页 方案实施。 7、2003 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 根据山东正源和信有限责任会计师事务所审计确认，公司 2003 年度净利 润 7,949,843.81 元，其中母公司净利润 12,521,185.67 元；可供分配的利润 45,868,155.15 元。按当年实现净利润的 10％分别提取法定公积金 1,252,118.57 元，公益金 1,252,118.57 元，可供股东分配的利润为 43,363,918.01 元。基于 公司将进一步完善终端销售网络的需求，公司 2003 年及 2004 年均不进行利 润分配，亦不进行资本公积金转增股本。 8、其他事项 (1)公司指定信息披露报纸为《证券时报》及《中国证券报》。 （2）注册会计师专项说明：山东正源和信有限责任会计师事务所认为， 公司控股股东及其他关联方占用我公司的资金，属于正常发生的经营性资金 往来，符合《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的相关要求。 （3）独立董事意见：公司不存在被关联方非经营性资金占用情况，公司 与关联方发生的资金往来均属正常往来，不存在为关联方承担成本和支出费 用的情况，也不存在通过超过正常结算期应收款等方式被关联方变相占用资 金的情况。公司严格按照公司章程对外担保的规定，未对控股股东及其关联 方提供担保，也没有为非关联方公司、非法人单位或个人提供担保；公司为 控股子公司——泰安鲁润股份有限公司提供的5000万元贷款担保系报告期前 发生，延续至本报告期，在2004年3月20日前，由于鲁润公司归还贷款，公司 泰山石油 2003 年度报告 第 27 页，共 61 页 担保责任已解除。 第九节 监事会报告 2003 年，公司监事会依据《公司法》 、《证券法》及《公司章程》，对公司 的经营、财务运作过程、关联交易及公司执行法律法规情况进行认真细致地 检查，完成了年度内的各项议事内容，并正确地行使了监事会的监督职能。 报告期内，监事会共召开 5 次会议，会议情况如下： 1、2003 年 4 月 9 日在公司总部召开第四届监事会第 4 次会议。会议审议 通过了《公司 2002 年度工作报告》 、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》 和《2002 年度监事会公告》。 2、2003 年 4 月 22 日在公司总部召开第四届监事会第 5 次会议。会议审 议通过了《公司 2003 年第一季度工作报告》。 3、2003 年 7 月 14 日在公司总部召开第四届监事会第 6 次会议。会议接 受了朱保胜先生因年龄原因辞去监事会监事、主席职务的请求；提议召开公 司临时股东大会选举一名监事，以填补因朱保胜先生辞职而出现的缺额；提 名鹿启端先生为监事候选人并提交临时股东大会选举。 4、2003 年 8 月 14 日在公司总部召开第四届监事会第 7 次会议。会议选 举鹿启端先生为监事会主席；审议通过了《公司 2003 年半年度工作报告》 。 5、2003 年 12 月 18 日在公司总部召开第四届监事会第 8 次会议。会议审 议了第四届董事会第 12 次会议研究决定的《关于〈处理职工解除劳动合同补 偿费用〉 、〈变更坏帐准备计提方法〉的决议》，通过了《第四届监事会第八次 泰山石油 2003 年度报告 第 28 页，共 61 页 会议决议》 。 监事会认为：2003 年度，公司依照国家的有关法律法规和公司章程，建 立起了比较规范的法人治理结构。董事会能认真贯彻股东大会决议，决策程 序合法、有效，总体运作情况良好。公司董事、经理在执行职务时能够尽职 尽责，未发现有违反法律法规、公司章程或损害公司利益、股东利益的行为。 监事会对公司财务状况及经营业绩进行了认真地检查。山东正源合信有 限责任会计师事务所对公司 2003 年度财务报告出据的“无保留审计意见报 告” ，报告真实、客观地反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果。 报告期内，公司的关联交易是母公司中国石化股份有限公司所属企业间 的油品采购，其业务均严格按照双方签订的《关联交易合同》执行。监事会 认为所进行的关联交易是公开、公平的，价格是符合国家有关规定的，未发 现有损害上市公司利益和股东利益的现象。 2004 年，监事会将严格按照《公司法》和《公司章程》赋予的职责，进 一步完善内部控制制度，充分发挥监督检查职能，促使公司更加健康、持续 地向前发展。 第十节 重要事项 1、报告期内的重大诉讼、仲裁事项 报告期内，因合同纠纷，公司所持泰安鲁润股份有限公司3563 万股法人 股被广州中级人民法院冻结，详情见2003年7 月8 日《中国证券报》、《证 泰山石油 2003 年度报告 第 29 页，共 61 页 券时报》的《关于资产冻结事项的公告》及公司《2003 年半年度报告》。该 合同纠纷案目前尚在审理中。由于我公司已于2000 年即将本次涉案资产的权 益及义务转让给泰安鲁浩贸易公司，鲁浩贸易公司以等值财产对我公司本次 或有义务提供担保，审理结果将不会对本公司经营成果或财务状况产生影响。 2、报告期内公司无重大资产收购及出售、吸收合并事项的发生。 3、重大关联交易事项 （1）购销商品、提供劳务发生的关联交易 关联交易方：中国石油化工股份有限公司 交易内容：油品采购 定价原则：凡政府（含地方政府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府 定价，但已有政府指导价的，执行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的， 执行市场价（含招标价）；前三者均没有的，执行协议价。 交易价格：根据定价原则随时调整。成品油价格由国家计划发展委员会 调整制定，本公司与中国石油化工股份有限公司的油品交易执行以上定价。 交易金额：763,015,477.28 元； 占同类交易金额的比例：90.13% 结算方式：现金； 关联交易事项对公司利润的影响：公司油品经营业务为公司主营业务，在 业务收入及利润总额中占绝对比重，由于国内成品油价格实行国家定价且市场 上无大宗系统外油品供应，本公司油品经营业务不存在市场选择。 因国内大宗成品油供应商只有中国石化、中石油两家，且因配置计划、供 泰山石油 2003 年度报告 第 30 页，共 61 页 应保证等原因，本公司大部分成品油均购自母公司中国石油化工股份有限公 司，关联交易无法避免，有其存在的必要性。除非国内成品油供货市场发生重 大变化，否则本公司与母公司中国石油化工股份有限公司的关联交易将继续持 续。 （2）报告期内公司无涉及资产、股权转让发生的关联交易。 （3）公司与关联方（包括未纳入合并范围的子公司）存在的债权债务往 来及担保等事项的原因及对公司的影响 公司应收广东泰华电气器件实业有限公司44,455,762.28 元；应收青岛泰 山房地产有限公司16967万元。该等应收款系投资性债权，是项目投资总额与 注册资本差额的补充，该方式在保障项目的顺利进行的同时，降低了公司的 有限责任，均设置了抵押担保，对公司资产的安全性、收益性无不良影响。 公司预付中国石油化工股份有限公司所属企业83,127,138.18元系预付中 石化股份购油款，该项资金的安全性、流动性均有保障，是公司油品经营运 作所需，对公司经营运作及资产安全均无不良影响。该项目比期初增加 58,838,790.59元，系2003年度油品资源紧缺，油价上升，公司为保证油品供应， 增加购入计划所致。 泰安鲁润股份有限公司（以下简称鲁润股份）为公司控股子公司，由于 鲁润股份生产经营发展的需要，我公司为其办理了5000万元银行贷款担保额 度，滚动使用，期限自2001年3月20日起至2004年3月20日止，同时签定了反 担保抵押合同，已于《2001 年年度报告》、《2002年度报告》中披露。至2004 年3月20日，由于归还贷款，公司担保责任已解除。根据《关于规范上市公司 泰山石油 2003 年度报告 第 31 页，共 61 页 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司不再 对控股51%以下的子公司提供担保。 （4）公司无其他重大关联交易。 4、重大合同及履行情况 （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁我公司资产，且该事项为公司带来的利润达到当年利润总额 10％以上（含 10％）的情况。 （2）担保事项 泰安鲁润股份有限公司（以下简称鲁润股份）为公司控股子公司，由于 鲁润股份生产经营发展的需要，我公司为其办理了5000万元银行贷款担保额 度，滚动使用，期限自2001年3月20日起至2004年3月20日止，同时签定了反 担保抵押合同，已于《2001 年年度报告》、《2002年度报告》中披露。至2004 年3月20日，由于归还贷款，公司担保责任已解除。根据《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，公司不再 对控股51%以下的子公司提供担保。 本公司担保的决策程序为： 公司为他人提供担保必须经董事会或股东大会批准。董事会对照公司章 程有关董事会投资权限的规定，行使对外担保权。对超过公司章程规定权限 的，由董事会提出预案报股东大会批准。公司董事会在决定为他人提供担保 之前（或提交股东大会表决前） ，将尽可能的掌握债务人的资信状况，对该担 泰山石油 2003 年度报告 第 32 页，共 61 页 保事项的利益和风险进行充分分析，并在董事会有关公告中详尽披露。 本年度公司未对控股子公司提供新的担保，也无《关于规范上市公司与 关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》实行后要求披露的违 规担保。 董事会提议，在 2003 年度股东大会中修改公司章程，不再对除控股 51% 以上的子公司以外的其他法人及非法人单位、任何自然人提供担保。 （3）公司无在报告期内或报告期继续发生的委托他人进行现金资产管理 的事项； （4）本报告期内公司无其他重大合同发生。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及 履行情况 （1） 公司控股 5％以上股东的承诺事项 中国石油化工股份有限公司（以下简称中国石化）为控股本公司 38.68％ 股份的第一大股东。2000 年 6 月 3 日，中国石化与本公司签订关联交易协议， 对两公司间各项交易的定价承诺按如下原则和顺序执行： “凡政府（含地方政 府）有定价的，执行政府定价；凡没有政府定价，但已有政府指导价的，执 行政府指导价；没有政府定价或政府指导价的，执行市场价（含招标价）；前 三者均没有的，执行协议价” 。并规定本关联交易协议追溯至 2000 年 1 月 1 日起执行，有效期为三年，协议到期后经双方同意可以延续。 履行情况：本公司与母公司中国石化之间的交易严格按以上关联交易协 泰山石油 2003 年度报告 第 33 页，共 61 页 议的内容执行。 （2）本公司承诺事项 2001 年 3 月 7 日，本公司与泰安鲁浩贸易公司签订《股权转让协议书》， 受让泰安鲁浩所持鲁润股份 29.5%的股份成为其第一大股东。针对今后本公司 与鲁润股份之间的关系，我公司在《中国石化山东泰山石油股份有限公司资 产交易公告》中做出承诺如下： 承诺一：“两公司间可能发生的交易，如产品或服务，将按以下原则及顺 序进行：凡有政府定价的，按政府定价执行；有政府指导价的，按政府指导 价执行；没有政府定价或政府指导价的，按市场价格进行；没有市场价格的， 按照双方协商价格进行。本次交易完成后，公司将于三日内就可能发生的关 联交易事项，按上述原则同鲁润股份签署关联交易合同，严格按照有关法律 法规及《公司章程》操作，切实保障两公司股东的合法权益。” 承诺二：“鲁润股份在资产、财务、人员上独立于本公司” 。 履行情况： 本报告年度内，公司与鲁润股份之间无关联交易事项发生。对今后可能 发生的关联交易，公司将严格执行上述承诺执行。 现本公司与鲁润股份之间保持在人员、资产、财务上独立。 6、聘任、解聘会计师事务所情况 经公司 2002 年度股东大会决议，公司决定续聘山东正源和信有限责任会 计师事务所为公司提供 2003 年度财务审计、资产评估等相关服务。 泰山石油 2003 年度报告 第 34 页，共 61 页 2003 年度，公司支付给其的报酬共计 31 万元。 山东正源和信有限责任会计师事务所已为公司提供连续审计服务 12 年。 7、报告期内公司、公司董事会及董事无受证券监管部门稽查、处罚、通 报批评、公开谴责事项发生。 8、公司无其他符合《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披 露实施细则》 （试行）第十七条所列重大事件发生，无其他董事会判断为重大 事件的事项发生。 第十一节 财务报告 1、审计报告 鲁正信审字（2004）第 1186 号 中国石化山东泰山石油股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中国石化山东泰山石油股份有限公司(以下简称中国 石化山东泰山石油公司) 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、 2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是中国石化山东泰山石油公 司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确 信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会 计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策 和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 泰山石油 2003 年度报告 第 35 页，共 61 页 审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允地反映了中国石化山东泰山石油公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 山东正源和信有限责任会计师事务所 中国注册会计师 许中祜 马秀英 中国·济南 2004 年 4 月 20 日 2、财务报表 泰山石油 2003 年度报告 第 36 页，共 61 页 资产负债表（1） 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 资 产 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产: 货币资金 1 76,766,573.73 39,149,417.56 87,188,040.47 48,634,946.37 短期投资 应收票据 1,410,000.00 1,410,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 2 4,030,980.02 16,278,731.36 4,030,980.02 16,278,731.36 其他应收款 3 183,157,911.80 346,209,406.05 68,769,744.39 197,272,561.08 预付帐款 4 118,777,321.26 29,655,935.55 148,207,861.26 51,594,719.95 应收补贴款 存 货 5 16,383,796.38 77,831,057.99 310,607,924.49 391,739,636.68 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 400,526,583.19 509,124,548.51 620,214,550.63 705,520,595.44 长期投资: 长期股权投资 6 159,615,806.90 157,802,966.76 130,209,329.12 131,075,787.01 长期债权投资 6 179,060.00 179,060.00 179,060.00 179,060.00 长期投资合计 159,794,866.90 157,982,026.76 130,388,389.12 131,254,847.01 合并价差 固定资产: 固定资产原价 7 307,996,868.13 288,598,970.24 311,645,405.44 293,003,662.35 减:累计折旧 7 75,897,425.50 81,432,166.97 78,007,678.62 84,737,229.75 固定资产净值 7 232,099,442.63 207,166,803.27 233,637,726.82 208,266,432.60 减: 固定资产减值 7 固定资产净额 7 232,099,442.63 207,166,803.27 233,637,726.82 208,266,432.60 工程物资 在建工程 8 7,535,578.67 4,545,876.36 7,535,578.67 4,545,876.36 固定资产清理 固定资产合计 239,635,021.30 211,712,679.63 241,173,305.49 212,812,308.96 无形资产及其他资产: 无形资产 9 24,397,869.83 22,623,090.09 24,397,869.83 22,623,090.09 开办费 长期待摊费用 10 1,197,130.51 3,891,963.62 1,197,130.51 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,397,869.83 23,820,220.60 28,289,833.45 23,820,220.60 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 824,354,341.22 902,639,475.50 1,020,066,078.69 1,073,407,972.01 泰山石油 2003 年度报告 第 37 页，共 61 页 资产负债表（2） 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附 母 公 司 合 并 负 债 及 股 东 权 益 注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债: 短期借款 11 4,800,000.00 4,800,000.00 应付票据 12 3,000,000.00 83,000,000.00 3,000,000.00 83,000,000.00 应付帐款 13 23,206,583.38 2,752,894.00 89,201,524.80 74,460,180.19 预收帐款 14 259,900.31 9,464,459.06 259,900.31 9,464,459.06 应付工资 15 6,879,449.22 5,727,332.77 6,879,449.22 5,727,332.77 应付福利费 561,765.96 1,758,287.40 583,924.36 1,789,256.81 应付股利 应交税金 16 -203,450.93 5,457,482.46 -14,440,408.92 -3,408,119.39 其他应交款 261.90 9,796.89 261.90 9,796.89 其他应付款 17 11,651,588.85 22,104,762.60 91,701,892.34 59,155,646.76 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负 债 其他流动负债 流动负债合计 45,356,098.69 135,075,015.18 177,186,544.01 234,998,553.09 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 18 15,966,719.69 21,088,598.15 15,966,719.69 21,088,598.15 专项应付款 住房周转金 其他长期负债 长期负债合计 15,966,719.69 21,088,598.15 15,966,719.69 21,088,598.15 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 61,322,818.38 156,163,613.33 193,153,263.70 256,087,151.24 少数股东权益 18,028,163.80 16,386,013.39 股东权益： 股 本 19 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 减:已归还投资 股本净额 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 480,793,320.00 资本公积 20 194,733,256.88 190,698,781.88 185,109,758.43 185,109,758.43 盈余公积 21 44,141,027.95 41,636,790.81 44,141,027.95 41,636,790.81 其中：公益金 21 19,972,477.79 20,570,463.16 19,972,477.79 20,570,463.16 未分配利润 22 43,363,918.01 33,346,969.48 98,840,544.81 93,394,938.14 股东权益合计 763,031,522.84 746,475,862.17 808,884,651.19 800,934,807.38 负债及股东权益总计 824,354,341.22 902,639,475.50 1,020,066,078.69 1,073,407,972.01 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 泰山石油 2003 年度报告 第 38 页，共 61 页 利润及利润分配表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 母 公 司 合 并 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 23 915,348,727.81 1,032,296,828.30 986,715,195.14 1,094,265,831.60 减：主营业务成本 23 777,479,117.75 909,240,805.76 847,887,206.23 959,046,237.41 主营业务税金及附加 2,406,290.82 1,714,347.53 3,875,369.82 4,812,797.69 二、主营业务利润 135,463,319.24 121,341,675.01 134,952,619.09 130,406,796.50 加：其他业务利润 24 1,912,361.78 3,878,110.20 1,937,661.78 3,878,110.20 减: 营业费用 41,218,246.91 54,302,081.84 43,918,360.95 58,013,369.72 管理费用 31,486,239.71 15,280,556.26 25,816,418.27 20,665,600.99 财务费用 25 584,791.53 1,802,575.75 3,290,155.56 3,048,667.81 三、营业利润 64,086,402.87 53,834,571.36 63,865,346.09 52,557,268.18 加：投资收益 26 1,132,648.02 -249,101.38 -1,546,650.01 312,948.86 补贴收入 营业外收入 27 111,306.75 279,487.95 169,966.61 307,281.66 减：营业外支出 28 52,805,579.02 2,220,498.91 52,893,075.52 2,541,429.84 四、利润总额 12,524,778.62 51,644,459.02 9,595,587.17 50,636,068.86 减:所得税 3,592.95 16,012,145.64 3,592.95 16,012,145.64 少数股东损益 1,642,150.41 -344,482.40 五、净利润 12,521,185.67 35,632,313.38 7,949,843.81 34,968,405.62 加：年初未分配利润 33,346,969.48 4,841,118.78 93,394,938.14 65,552,995.20 其他转入 六、可供分配的利润 45,868,155.15 40,473,432.16 101,344,781.95 100,521,400.82 减：提取法定盈余公积 1,252,118.57 3,563,231.34 1,252,118.57 3,563,231.34 提取法定公益金 1,252,118.57 3,563,231.34 1,252,118.57 3,563,231.34 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 43,363,918.01 33,346,969.48 98,840,544.81 93,394,938.14 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 43,363,918.01 33,346,969.48 98,840,544.81 93,394,938.14 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 泰山石油 2003 年度报告 第 39 页，共 61 页 现金流量表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 行 项 目 母公司 合 并 次 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 1,021,999,908.51 1,096,772,231.84 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 125,618,967.97 130,145,726.97 现金流入小计 4 1,147,618,876.48 1,226,917,958.81 购买商品、接受劳务支付的现金 5 892,164,079.28 949,401,338.08 支付给职工以及为职工支付的现金 6 26,009,957.47 26,353,458.35 支付的各项税费 7 39,464,266.89 55,502,761.38 支付的其他与经营活动有关的现金 8 117,518,321.80 120,075,585.84 现金流出小计 9 1,075,156,625.44 1,151,333,143.65 经营活动产生的现金流量净额 10 72,462,251.04 75,584,815.16 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 3,680,615.00 3,692,615.00 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 3,680,615.00 3,692,615.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 21,114,723.48 23,255,824.67 投资所支付的现金 18 3,033,016.75 3,033,016.75 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 24,147,740.23 26,288,841.42 投资活动产生的现金流量净额 21 -20,467,125.23 -22,596,226.42 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 110,000,000.00 110,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 110,000,000.00 110,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 114,800,000.00 114,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 3,449,091.18 3,506,616.18 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 6,128,878.46 6,128,878.46 现金流出小计 30 124,377,969.64 124,435,494.64 筹资活动产生的现金流量净额 31 -14,377,969.64 -14,435,494.64 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 37,617,156.17 38,553,094.10 法定代表人： 总会计师： 会计机构负责人： 泰山石油 2003 年度报告 第 40 页，共 61 页 行 补 充 资 料 母公司 合 并 次 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 34 12,521,185.67 7,949,843.81 加：计提的资产减值准备 35 -8,314,083.61 -15,847,608.35 固定资产折旧 36 15,537,640.19 15,724,302.29 无形资产摊销 37 548,826.95 548,826.95 长期待摊费用摊销 38 502,876.77 待摊费用减少(减：增加) 39 预提费用增加(减：减少) 40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 41 -82,090.57 -131,702.82 固定资产报废损失 42 3,179,137.57 3,202,369.67 财务费用 43 584,791.53 3,290,155.56 投资损失（减：收益） 44 -1,132,648.02 1,546,650.01 递延税款贷项（减：借项） 45 存货的减少（减：增加） 46 62,303,237.69 99,246,816.21 经营性应收项目的减少（减：增加） 47 114,400,223.09 42,727,426.72 经营性应付项目的增加（减：减少） 48 -127,083,969.45 -83,175,141.66 其他 49 经营活动产生的现金流量净额 50 72,462,251.04 75,584,815.16 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 51 债务转为资本 52 一年内到期的可转换公司债券 53 融资租入固定资产 54 3、现金及现金等价物净增加情况 55 现金的期末余额 56 76,766,573.73 87,188,040.47 减：现金的期初余额 57 39,149,417.56 48,634,946.37 加：现金等价物的期末余额 58 减：现金等价物的期初余额 59 现金及现金等价物净增加额 60 37,617,156.17 38,553,094.10 泰山石油 2003 年度报告 第 41 页，共 61 页 利润表补充资料 项 目 本年累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,207,063.24 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）净利润 4、会计估计变更增加（或减少）净利润 -20,257,572.00 5、债务重组损失 6、其他 -49,482,171.43 资产减值准备明细表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 71,183,764.15 51,277,004.14 其中：应收帐款 5,426,243.79 1,843,761.71 其他应收款 65,757,520.36 49,433,242.43 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 其他投资 三、存货跌价准备合计 19,172,435.68 1,057,331.66 其中：库存商品 原材料 855,976.08 开发产品 18,316,459.60 1,057,331.66 其他 四、长期投资减值准备合计 657,642.86 657,642.86 其中：长期股权投资 长期债券投资 其他长期投资 657,642.86 657,642.86 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机械设备 其他 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 泰山石油 2003 年度报告 第 42 页，共 61 页 股东权益增减变动表 编制单位：中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本 年初余额 1 480,793,320.00 480,793,320.00 本年增加数 2 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 480,793,320.00 480,793,320.00 二、资本公积 年初余额 9 185,109,758.43 185,109,758.43 本年增加数 10 其中：股本溢价 11 接受捐赠非现金资产准备 12 接受现金捐赠 13 股权投资准备 14 拨款转入 15 外币资本折算差额 16 其他资本公积 17 本年减少数 18 其中：转赠股本 19 年末余额 20 185,109,758.43 185,109,758.43 三、法定和任意盈余公积 年初余额 21 21,066,327.65 17,503,096.31 本年增加数 22 3,102,222.51 3,563,231.34 其中：从利润中提取数 23 1,252,118.57 3,563,231.34 其中：法定盈余公积 24 1,252,118.57 3,563,231.34 任意盈余公积 25 储备基金 26 企业发展基金 27 法定公益金转入数 28 1,850,103.94 本年减少数 29 其中：弥补亏损 30 转赠股本 31 分派现金股利或利润 32 分派股票股利 33 年末余额 34 24,168,550.16 21,066,327.65 其中：法定盈余公积 35 22,318,446.22 21,066,327.65 储备基金 36 企业发展基金 37 四、法定公益金 年初余额 38 20,570,463.16 17,007,231.82 本年增加数 39 1,252,118.57 3,563,231.34 其中：从净利润中提取数 40 1,252,118.57 3,563,231.34 本年减少数 41 1,850,103.94 其中：集体福利支出 42 1,850,103.94 年末余额 43 19,972,477.79 20,570,463.16 五、未分配利润 年初未分配利润 44 93,394,938.14 65,552,995.20 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 45 7,949,843.81 34,968,405.62 本年利润分配 46 2,504,237.14 7,126,462.68 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 47 98,840,544.81 93,394,938.14 泰山石油 2003 年度报告 第 43 页，共 61 页 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2003年度会计报表附注 金额单位：人民币元 一、公司概况 山东泰山石化股份有限公司（以下简称“公司”）是经山东省经济体制改革委员会和中国人民银行 山东省分行批准设立的股份有限公司，并于 1993 年 12 月 15 日在深圳证券交易所挂牌上市。因山东省 国有资产管理局将持有的国家股划转给中国石油化工股份有限公司, 2000 年 6 月公司名称变更为中国 石化山东泰山石油股份有限公司。公司现有注册资本 480,793,300。 公司所属行业性质：商品流通业。 公司经营范围：石化产品的销售及房地产开发等。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 采用公历制，自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 公司发生外币业务时，按中国人民银行公布的当日基准汇率折合为记账本位币，年末将外币账户余 额按中国人民银行公布的期末基准汇率进行调整，与原账面差额作为汇兑损益计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资。 7、坏账核算方法 A．坏账的确认标准为： a.因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然不能收回的应收款项； 泰山石油 2003 年度报告 第 44 页，共 61 页 b.因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 B．坏账损失的核算方法： 公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备，当期提取的坏账准备计入当期损益。计 提比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 10% 1—2 年 20% 2—3 年 40% 3 年以上 70% 8、存货核算方法 原材料、库存商品等存货购进时按实际成本计价（不含增值税进项税），领用或销售按加权平均法 计价；在建开发产品发生时按实际成本计价，完工时按结算的实际成本结转。期末存货按成本与可变现 净值孰低计价，按分析各类存货的可变现净值低于成本的金额计提存货跌价准备；低值易耗品采用一次 摊销法；包装物按“余额摊销法”核算。 9、长期投资核算方法 A．长期债券投资按成本法核算； B．长期股权投资按取得时实际成本计价。 a.投资额占被投资单位权益性资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的按成 本法核算； b.投资额占被投资单位权益性资本的 20%（含 20%）以上，或虽占 20%以下，但有重大影响的采用 权益法核算。 c.投资额占被投资单位权益性资本的 50%以上的采用权益法核算并纳入合并报表范围。 按成本法核算的股权投资收益，收到时冲回投资成本或计入投资收益，按权益法核算的投资收益 按被投资单位当年实现的净利润及对其所占份额确认。 长期投资期末按分析后可收回投资金额低于账面价值的金额，计提长期投资减值准备。 10、固定资产及累计折旧核算方法 (1)固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产经营有关的设备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备，但单位价值在 2000 元以上，且 使用年限超过两年以上的物品。 (2) 固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法： 泰山石油 2003 年度报告 第 45 页，共 61 页 固定资产按实际成本或法定评估确定的价值入账。期末对固定资产逐项进行检查，将可收回金额 低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益，固定资产减值准备按单项资产计提。 (3) 固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法，折旧率根据固定资产类别，估计经济使用年 限计算并考虑了 5%的净残值。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价 值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复， 该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法按照固定资产价值恢复后的账面价值以及尚可使用年限重 新计算折旧率和折旧额。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 30—50 1.92-3.2 专用设备 15 6.4 通用设备 10 9.6 运输工具 10 9.6 办公设施及其他 5-10 19.2-9.6 11、在建工程核算方法 在建工程根据实际发生的支出数入账，按工程项目核算并在工程完工交付使用时，按工程的实际 成本结转固定资产。用借款进行的工程发生的借款利息，在固定资产达到预定可使用状态前予以资本化， 达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益，在建工程减值准备按单项资产计提。 12、无形资产核算方法 （1）无形资产的计价：无形资产按取得的实际成本计价；期末按照账面价值与可收回金额孰低计 价。 （2）无形资产的摊销方法：自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。如预计使用年限超过 了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产摊销年限按如下原则确定：合同规定收 益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限为合同规定的收益年限；合同没有规定收益年限而法律规 定了有效年限的，摊销年限为法律规定的有效年限；合同规定了收益年限，法律也规定了有效年限的， 摊销年限取二者之中较短者；合同没有规定收益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限为 10 年。 土地使用权按 40-50 年平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末，检查各项无形资产预计给企业带来未来经 济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备，计入当期损益，无形资产减值准 备按单项项目计提。 泰山石油 2003 年度报告 第 46 页，共 61 页 13、开办费、长期待摊费用的核算方法 开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 长期待摊费用按实际支出入账，并按各项目受益期平均摊销。 14、借款费用的核算方法 (1)借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则---借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折 价或溢价的摊销费用、辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本： ①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额计入发生当期的损益。 (2)借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额根据至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率 计算确定。但是利息、折价或溢价的摊销的资本化金额不超过当期专门借款发生的利息、折价或溢价的 摊销金额。 15、收入确认原则 A．销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；不再保留通常与所有权相联 系的继续管理权，也不再对该商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司并且相关的收入和成 本能够可靠的计量。 B．提供劳务：劳务的开始和完成在同一年度的，在劳务完成时确认收入；劳务的开始和完成不在 同一年度的，但在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 C．房地产销售：销售合同已签定、开发产品已移交，按本年度实际收到的价款确认收入的实现。 16、利润分配 公司税后净利润按以下顺序分配: A、弥补亏损； B、提取 10%的法定公积金； C、提取 10%的法定公益金； D、提取任意盈余公积金； E、向股东分红。按董事会提出的预分方案提交股东大会审议确定后执行。 17、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 公司按财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。对于资产、收入和 泰山石油 2003 年度报告 第 47 页，共 61 页 利润均达不到合并报表 10%的子公司，不纳入合并报表。在合并过程中，公司内部投资及所有重大往来和 交易均已抵销。子公司主要会计政策按照母公司会计政策厘定。 19、重大会计估计变更的内容、原因及其影响 公司原按余额百分比法计提坏账准备，按应收款项期末余额的 25%计提。公司根据应收款项发生及 回收的实际情况，召开董事会会议，决定从 2003 年起改为按账龄分析法计提坏账准备，对账龄 1 年(含 1 年,以下类推)以内的应收款项按期末余额的 10%，账龄 1-2 年的应收款项按期末余额的 20%,账龄 2-3 年的应收款项按期末余额的 40%，账龄 3 年以上的应收款项按期末余额的 70%提取坏账准备。此项会计 估计变更采用未来适用法，使本年度净利润减少了 20,257,572.00。 三、税项 税 种 税 率 计 税 依 据 增值税 17% 按销售收入的 17%抵扣进项税后计缴 营业税 5% 房地产销售业务收入 营业税 3% 工程装饰装修收入 城市维护建设税 7% 按应缴纳的流转税额 教育费附加 3% 按应缴纳的流转税额 土地增值税 房地产销售收入-扣除项目金额按超率 累进税率 30%-60% 企业所得税 33% 按应纳税所得额 四、控股子公司及合营企业 企 业 名 称 注册地址 注册资金 主营业务 拥有权益 经济性质 法人代表 是否合并 青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 8065 万元 房地产 62% 中外合资 徐广春 是 山东泰山史宾莎涂料有限公司*1 泰安 90 万英磅 涂 料 31.16% 中外合资 魏百道 否 广东泰华电气器件实业有限公司*2 广州 1999 万元 电 器 51% 中外合资 冉大宪 否 泰安鲁润股份有限公司 泰安 17044.62 万元 油 品 29.50% 股份公司 王振宣 否 山东鑫源石油设备安装有限公司*3 泰安 538 万元 设备安装 49% 有限公司 牛世英 否 *1、公司原拥有山东泰山史宾莎涂料有限公司 65%的股权,2003 年 5 月 10 日将其中 33.84%的股权转让 给泰安市英华化工有限公司，转让股权后公司持有其 31.16%的股权，对其不再具有控制权，且其资产、 泰山石油 2003 年度报告 第 48 页，共 61 页 收入和利润均未达到合并报表的 10%,因此仅按权益法核算，未纳入合并报表范围。 *2、截止 2003 年 12 月 31 日，该公司尚未正式生产经营，未纳入合并报表范围。 *3、该公司为公司的合营企业,于 2003 年 5 月成立,按权益法核算，不纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 53,657.62 194,811.51 银行存款 87,134,382.85 48,440,134.86 合 计 87,188,040.47 48,634,946.37 期末数较期初数增加了 79.27%，主要原因系回收欠款等所致。 2、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,918,262.18 49.68 291,826.22 17,181,290.32 79.16 4,295,322.58 1-2 年 1,035,200.39 17.62 207,040.08 152,103.90 0.70 38,025.98 2-3 年 59,415.75 0.27 14,853.93 3 年以上 1,921,279.16 32.70 1,344,895.41 4,312,165.18 19.87 1,078,041.30 合 计 5,874,741.73 100 1,843,761.71 21,704,975.15 100 5,426,243.79 应收账款前五名金额合计 3,869,432.80，占应收账款总金额的 65.87%。 截止 2003 年 12 月 31 日，上述应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末数较期初数减少了 72.93%，主要原因系收回销货款所致。 3、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 17,109,860.16 14.47 1,710,986.02 56,254,342.65 21.39 14,063,585.66 1-2 年 31,131,827.21 26.34 6,226,365.44 57,664,666.77 21.92 14,416,166.69 2-3 年 24,923,395.46 21.09 9,969,358.18 27,738,997.34 10.55 6,934,749.34 3 年以上 45,037,903.99 38.10 31,526,532.79 121,372,074.68 46.14 30,343,018.67 合 计 118,202,986.82 100 49,433,242.43 263,030,081.44 100 65,757,520.36 其他应收款前五名金额合计 88,962,071.31，占其他应收款总金额的 75.26%。 泰山石油 2003 年度报告 第 49 页，共 61 页 截止 2003 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 期末数较期初数减少了 55.06%，主要原因系本期收回欠款所致。 4、预付账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 126,592,861.26 85.42 50,996,864.09 98.84 1-2 年 21,615,000.00 14.58 246,616.49 0.48 2-3 年 351,239.37 0.68 合 计 148,207,861.26 100 51,594,719.95 100 截止 2003 年 12 月 31 日，预付给中国石油化工股份有限公司款项 83,127,138.18。 期末数较期初数增加了 1.87 倍，主要原因系预付结算款增加所致。 5、存货 项 目 期 末 数 期 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 744,939.74 1,567,231.42 855,976.08 开发产品及成本 294,712,230.53 1,057,331.66 376,073,290.92 18,316,459.60 库存商品 16,207,636.94 32,971,190.52 其 他 448.94 300,359.50 合 计 311,665,256.15 1,057,331.66 410,912,072.36 19,172,435.68 6、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 131,733,429.87 657,642.86 5,826,785.70 6,693,243.59 130,866,971.98 657,642.86 长期债券投资 179,060.00 179,060.00 合 计 131,912,489.87 657,642.86 5,826,785.70 6,693,243.59 131,046,031.98 657,642.86 长期股权投资： (1)股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 潍坊华光电子股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00 小 计 1,000,000 1,300,000.00 泰山石油 2003 年度报告 第 50 页，共 61 页 (2)对子公司投资 被投资单位 初始投资额 期初金额 追加 本年度权 本年度分配 累计权益 本期减少 期末金额 投资额 益增减额 现金红利 增减额 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 8,077,417.00 7,260,471.58 -898,785.15 -1,715,730.57 3,326,563.24 3,035,123.19 泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 88,632,242.15 3,205,302.55 12,027,032.72 91,837,544.70 小 计 98,077,928.98 106,082,713.73 2,306,517.40 10,311,302.15 3,326,563.24 105,062,667.89 (3)其他股权投资 被投资单位名称 期末投资金额 减值准备 威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86 山东鑫源石油设备安装有限公司 2,870,599.63 鲁齐石化物流股份有限公司 162,417.12 小 计 4,348,302.47 657,642.86 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 形成原因 泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10 年 2,879,428.80 8,638,286.40 20,156,001.62 初始投资成本与应享有 小 计 28,794,288.02 2,879,428.80 8,638,286.40 20,156,001.62 对方权益份额的差额 长期债权投资： 债券投资 债券种类 面 值 年利率% 购入金额 到期日 期末金额 备 注 企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 尚未兑付 国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 尚未兑付 小 计 179,060 179,060 179,060.00 7、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 原值 房屋建筑物 108,415,734.28 42,993,267.44 21,977,658.99 129,431,342.73 专用设备 69,775,713.05 21,002,643.58 14,728,491.19 76,049,865.44 通用设备 72,032,987.62 525,506.94 336,155.07 72,222,339.49 运输设备 30,810,062.60 7,601,343.51 13,753,087.37 24,658,318.74 办公设施及其他 11,969,164.80 2,020,206.42 4,705,832.18 9,283,539.04 小计 293,003,662.35 74,142,967.89 55,501,224.80 311,645,405.44 累计折旧 房屋建筑物 20,578,877.72 2,503,402.18 4,966,205.50 18,116,074.40 专用设备 15,577,695.50 8,829,376.72 8,542,207.41 15,864,864.81 泰山石油 2003 年度报告 第 51 页，共 61 页 通用设备 25,775,413.97 747,736.63 44,506.43 26,478,644.17 运输设备 17,381,737.35 3,949,252.39 7,738,366.36 13,592,623.38 办公设施及其他 5,423,505.21 1,062,914.33 2,530,947.68 3,955,471.86 小计 84,737,229.75 17,092,682.25 23,822,233.38 78,007,678.62 净值 208,266,432.60 233,637,726.82 其中: 融资租赁固定资产 原 值 累计折旧 账面净值 房屋建筑物 12,700,168.30 2,124,124.75 10,576,043.55 专用设备 20,372,621.14 3,667,942.97 16,704,678.17 合 计 33,072,789.44 5,792,067.72 27,280,721.72 *本期固定资产增加中由在建工程转入 24,338,853.35。 8、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产数 本期其他减少 期末数 资金来源 进度 油库改造 - 8,627,895.92 8,627,895.92 加油站 4,545,876.36 15,150,775.75 12,161,073.44 7,535,578.67 自筹 70% 零星工程 3,549,883.99 3,549,883.99 合 计 4,545,876.36 27,328,555.66 24,338,853.35 7,535,578.67 期末数较期初数增加 65.77%,主要系本期新建加油站未完工所致。 期初数、本期增加、本期转入固定资产数、其他减少、期末数均无资本化利息。 9、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 土地使用权 29,507,816.50 22,323,497.78 3,527,906.69 1,704,300.00 502,396.75 23,644,707.72 专有技术 500,000.00 500,000.00 25,000.00 475,000.00 其 他 573,151.39 299,592.31 21,430.20 278,162.11 合 计 30,580,967.89 22,623,090.09 4,027,906.69 1,704,300.00 548,826.95 24,397,869.83 10、长期待摊费用 项 目 原始数 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 期末数 租赁费 4,052,000.00 1,197,130.51 3,920,000.00 1,197,130.51 384,166.67 3,535,833.33 装修费 474,840.39 474,840.39 118,710.10 35,6130.29 合 计 4,526,841.39 1,197,130.51 4,394,840.39 1,197,130.51 502,876.77 3,891,963.62 期末数较期初数增加了 2.25 倍，主要原因系房屋租赁费增加所致。 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 泰山石油 2003 年度报告 第 52 页，共 61 页 担保借款 800,000.00 信用借款 4,000,000.00 合 计 4,800,000.00 期末数较期初数减少 100%，系本期全部归还流动资金借款所致。 12、应付票据 期 末 数 期 初 数 3,000,000.00 83,000,000.00 期末数较期初数减少 96.39%，原因系公司兑付上期银行承兑汇票所致。 13、应付账款 款项内容 期 末 数 期 初 数 应付购货款 89,201,524.80 74,460,180.19 应付账款中无欠持公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 14、预收账款 款项内容 期 末 数 期 初 数 销货款 259,900.31 9,464,459.06 期末数较期初数减少 97.25%，原因系公司预收账款结转收入所致。 15、应付工资 期 末 数 期 初 数 6,879,449.22 5,727,332.77 应付工资期末数系按工效挂钩计提的工资储备金。 16、应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 增值税 3,789,007.32 -1,968,951.10 营业税 3,058,861.12 -830,694.39 城市维护建设税 611.09 22,853.02 土地使用税及其他 43,844.64 51,519.04 个人所得税 12,320.67 房产税 14,390.67 76,849.02 企业所得税 -19,287,935.96 495,160.87 土地增值税 -2,071,508.47 -1,254,855.85 合 计 -14,440,408.92 -3,408,119.39 期末数较期初数减少 3.24 倍,主要系预缴土地增值税和企业所得税所致。 17、其他应付款 泰山石油 2003 年度报告 第 53 页，共 61 页 期 末 数 期 初 数 91,701,892.34 59,155,646.76 (1)其他应付款中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)期末数较期初数增加 55.02%,主要系应付往来款增加所致。 18、长期应付款 项 目 期 末 数 期 初 数 加油站融资租赁款 15,966,719.69 21,088,598.15 19、股本 本次变动增减（＋、－） 项 目 期初数 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 185,953,320 185,953,320 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 185,953,320 185,953,320 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 185,953,320 185,953,320 二、已上市流通股份 1、境内上市的 人民币普通股 294,840,000 294,840,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 294,840,000 294,840,000 三、股份总额 480,793,320 480,793,320 20、资本公积 项 目 期 初 数 期 末 数 股本溢价 185,109,758.43 185,109,758.43 泰山石油 2003 年度报告 第 54 页，共 61 页 合 计 185,109,758.43 185,109,758.43 21、盈余公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 21,066,327.65 1,252,118.57 22,318,446.22 任意盈余公积 1,850,103.94 1,850,103.94 公益金 20,570,463.16 1,252,118.57 1,850,103.94 19,972,477.79 合 计 41,636,790.81 4,354,341.08 1,850,103.94 44,141,027.95 22、未分配利润 项 目 2003 年度 2002 年度 期初未分配利润 93,394,938.14 65,552,995.20 加：本期净利润 7,949,843.81 34,968,405.62 减：提取法定盈余公积 1,252,118.57 3,563,231.34 提取法定公益金 1,252,118.57 3,563,231.34 期末未分配利润 98,840,544.81 93,394,938.14 23、主营业收入、成本、毛利 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 油 品 915,348,727.81 1,032,296,828.30 777,479,117.75 909,240,805.76 137,869,610.06 123,056,022.54 房地产 71,366,467.33 61,969,003.30 70,408,088.48 49,805,431.65 958,378.85 12,163,571.65 合 计 986,715,195.14 1,094,265,831.60 847,887,206.23 959,046,237.41 138,827,988.91 135,219,594.19 销售收入前五名金额合计 97,833,889.17，占总收入的 9.92%。 24、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 运输收入等 1,937,661.78 3,878,110.20 合 计 1,937,661.78 3,878,110.20 其他业务利润较上期减少 50.04%，主要原因系本期非主营业务收入减少所致。 25、财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 利息支出 3,610,437.18 6,936,990.64 泰山石油 2003 年度报告 第 55 页，共 61 页 减：利息收入 438,429.87 4,007,709.23 利息净支出 3,172,007.31 2,929,281.41 其 他 118,148.25 119,386.40 合 计 3,290,155.56 3,048,667.81 26、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 联营或合营公司分配来的利润 180,800.00 股权投资转让收益 -1,207,063.24 股权投资差额摊销 -2,879,428.80 -2,879,428.80 期末调整的被投资公司 2,539,842.03* 3,011,577.66 所有者权益净增减的金额 合 计 -1,546,650.01 312,948.86 *其中：泰安鲁润股份公司 3,205,302.55，山东泰山史宾莎涂料有限公司-898,785.15，山东鑫源 石油设备安装有限公司 233,324.63。 本期投资收益较上期减少 5.94 倍，主要系联营企业投资收益下降及股权投资转让损失所致。 27、营业外收入 项 目 本年发生数 上年发生数 处理固定资产净收入 131,702.82 其他收入 38,263.79 307,281.66 合 计 169,966.61 307,281.66 28、营业外支出 项 目 本年发生数 上年发生数 解除劳动合同补偿损失 49,482,171.43 处理固定资产净损失 3,202,369.67 1,791,840.29 其他支出 208,534.42 749,589.55 合 计 52,893,075.52 2,541,429.84 营业外支出较上期增加 19.81 倍，主要原因系本年发生解除劳动合同补偿损失所致。 30、支付的其他与经营活动有关的现金 泰山石油 2003 年度报告 第 56 页，共 61 页 本报告期支付的其他与经营活动有关的现金 120,075,585.84，主要系支付的下列费用： 项 目 金 额 解除劳动合同补偿 49,482,171.43 运杂费 7,560,616.43 修理费 4,610,878.32 劳务费 3,455,342.90 水电费 2,946,642.38 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,918,262.18 49.68 291,826.22 17,181,290.32 79.16 4,295,322.58 1-2 年 1,035,200.39 17.62 207,040.08 152,103.90 0.70 38,025.98 2-3 年 59,415.75 0.27 14,853.93 3 年以上 1,921,279.16 32.70 1,344,895.41 4,312,165.18 19.87 1,078,041.30 合 计 5,874,741.73 100 1,843,761.71 21,704,975.15 100 5,426,243.79 应收账款前五名金额合计 3,869,432.80，占应收账款总金额的 65.87%。 截止 2003 年 12 月 31 日，上述应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 期末数较期初数减少了 72.93%，主要原因系本期收回销货款所致。 2、其他应收款 账 龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 55,557,301.89 20.39 5,555,730.19 134,644,922.33 29.17 33,661,230.58 1-2 年 93,663,453.98 34.37 18,732,690.80 72,311,741.77 15.66 18,077,935.44 2-3 年 70,794,846.27 25.98 28,317,938.51 53,715,866.36 11.64 13,428,966.59 3 年以上 52,495,563.88 19.26 36746894.72 200,940,010.94 43.53 50,235,002.74 合 计 272,511,166.02 100 89,353,254.22 461,612,541.40 100 115,403,135.35 其他应收款前五名金额合计 248,631,695.89，占其他应收款总金额的 91.24%。 泰山石油 2003 年度报告 第 57 页，共 61 页 截止 2003 年 12 月 31 日，其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末数较期初数减少了 40.97%，主要原因系本期收回欠款所致。 3、长期投资 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 158,460,609.62 657,642.86 8,506,083.73 6,693,243.59 160,273,449.76 657,642.86 长期债券投资 179,060.00 179,060.00 合 计 158,639,669.62 657,642.86 8,506,083.73 6,693,243.59 160,452,509.76 657,642.86 长期股权投资： (1)股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 潍坊华光电子股份有限公司 法人股 1,000,000 1,300,000.00 小 计 1,000,000 1,300,000.00 (2)对控股子公司投资 被投资单位 初始投资额 期初金额 追加 本年度权 本年度分配 累计权益 本期减少 期末金额 投资额 益增减额 现金红利 增减额 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 10,190,000.00 10,190,000.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 8,077,417.00 7,260,471.58 -898,785.15 -1,715,730.57 3,326,563.24 3,035,123.19 泰安鲁润股份有限公司 79,810,511.98 88,632,242.15 3,205,302.55 12,027,032.72 91,837,544.70 青岛泰山房地产开发有限公司 50,000,000.00 26,727,179.75 2,679,298.03 -20,593,522.22 29,406,477.78 小 计 148,077,928.98 132,809,893.48 4,985,815.43 -10,282,220.07 3,326,563.24 134,469,145.67 (3)其他股权投资 被投资单位名称 期末投资金额 减值准备 威洋石油有限公司 1,315,285.72 657,642.86 山东鑫源石油设备安装有限公司 2,870,599.63 鲁齐石化物流股份有限公司 162,417.12 小 计 4,348,302.47 657,642.86 (4)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 累计摊销 摊余价值 形成原因 泰安鲁润股份有限公司 28,794,288.02 10 年 2,879,428.80 8,638,286.40 20,156,001.62 初始投资成本与应享有 小 计 28,794,288.02 2,879,428.80 8,638,286.40 20,156,001.62 对方权益份额的差额 泰山石油 2003 年度报告 第 58 页，共 61 页 长期债权投资： 债券投资 债券种类 面 值 年利率% 购入金额 到期日 期末金额 备 注 企业债券 79,060 9.00 79,060 1996 79,060.00 尚未兑付 国库券 100,000 15.86 100,000 1998 100,000.00 尚未兑付 小 计 179,060 179,060 179,060.00 4、主营业务收入、成本、毛利 营 业收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 行业 2003 2002 年 2003 年 2002 年 2003 年 2002 年 油品 915,348,727.81 1,032,296,828.30 777,479,117.75 909,240,805.76 137,869,610.06 123,056,022.54 合计 915,348,727.81 1,032,296,828.30 777,479,117.75 909,240,805.76 137,869,610.06 123,056,022.54 销售收入前五名金额合计 97,833,889.17，占总收入的 10.69%。 5、投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股权投资转让收益 -1,207,063.24 联营或合营公司分配来的利润 180,800.00 股权投资差额摊销 -2,879,428.80 -2,879,428.80 期末调整的被投资公司 5,219,140.06 2,449,527.42 所有者权益净增减的金额 合 计 1,132,648.02 -249,101.38 本期投资收益较上期增加 5.55 倍，主要系青岛泰山房地产发有限公司利润增加所致。 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 中国石油化工股份有限公司 北京 石油化工 母 公 司 股份公司 陈同海 青岛泰山房地产开发有限公司 青岛 房地产 控股子公司 中外合资 徐广春 山东泰山史宾莎涂料有限公司 泰安 涂 料 控股子公司 中外合资 魏百道 广东泰华电气器件实业有限公司 广州 电 器 控股子公司 中外合资 冉大宪 泰山石油 2003 年度报告 第 59 页，共 61 页 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中国石油化工股份有限公司 8670244 万元 8670244 万元 青岛泰山房地产开发有限公司 8065 万元 8065 万元 山东泰山史宾莎涂料有限公司 90 万英镑 90 万英镑 广东泰华电气器件实业有限公司 1999 万元 1999 万元 3、存在控制关系及关联方所持股份或权益及其变化 企 业 名 称 期 末 数 期 初 数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 中国石油化工股份有限公司 185,953,320.00 38.68 185,953,320.00 38.68 青岛泰山房地产开发有限公司 50,000,000.00 62.00 50,000,000.00 62.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 * 28.04 万英磅 31.16 58.5 万英磅 65.00 广东泰华电气器件实业有限公司 10,190,000.00 51.00 10,190,000.00 51.00 *公司原拥有该公司 65%的股权,2003 年 5 月 10 日将其中 33.84%的股权转让给泰安市英华化工有限公 司，转让股权后公司对其不再具有控制权。 4、不存在控制关系的关联方的性质 企业名称 与本企业关系 山东鑫源石油设备安装有限公司 参股企业 (二)关联方交易 公司与关联方的交易事项按市场价格或协议价格进行结算。 1、油品采购 企 业 名 称 本年数 上年数 中国石油化工股份有限公司 763,015,477.28 818,193,888.93 2、关联方应收、应付款项余额 企 业 名 称 期末数 期初数 其他应收款 广东泰华电气器件实业有限公司 44,455,762.94 44,225,850.00 山东泰山史宾莎涂料有限公司 2,178,088.66 318,000.00 预付账款 泰山石油 2003 年度报告 第 60 页，共 61 页 中国石油化工股份有限公司 83,127,138.18 24,288,347.59 其他应付款 山东鑫源石油设备安装有限公司 15,137.07 八、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，公司为泰安鲁润股份有限公司提供承兑汇票担保 4100 万元。 九、资产负债表日后事项 公司于 2004 年 4 月 21 日召开第四届第十三次董事会会议，会议决议通过了 2003 年度利润分配预 案：按 2003 年经审计后净利润的 10%分别提取法定盈余公积和公益金后，暂不予分配。 十、承诺事项 1、公司所属子公司青岛泰山房地产开发有限公司承诺在其出售的商品房交付使用后两年内将办理 权属登记需由出卖人提供的资料报产权登记机关备案，如因出卖人的责任，买受人不能在规定期限内取 得房地产权属证书的，出卖人需按已付价款的 1%向买受人支付违约金。 2、公司所属子公司青岛泰山房地产开发有限公司出售的商品房除遭遇不可抗力等出卖方不能控制 的因素外，出卖人逾期交房的，逾期不超过 30 日的，出卖人按日向买受人支付已付价款的万分之五的 违约金；逾期超过 30 日的，买受人有权解除合同，出卖人应当自买受人解除合同通知到达之日起 30 天 内退还全部已付款，并按买受人累计已付款的百分之五向买受人支付违约金。 3、公司无需披露的其他重要承诺事项。 泰山石油 2003 年度报告 第 61 页，共 61 页 第十二节 备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在《证券时报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告原 稿。 董事长： 中国石化山东泰山石油股份有限公司 2004 年 4 月 21 日