哈投股份(600864)岁宝热电2004年年度报告

哈尔滨岁宝热电股份有限公司 二 OO 四年年度报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事长 邢 继 军 目 录 第一节 重要提示 ……………………………………………… 2 第二节 公司基本情况简介 …………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 …………………………… 4 第四节 股本变动及股东情况 ………………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 …………………… 9 第六节 公司治理结构 …………………………………………12 第七节 股东大会情况简介 ……………………………………13 第八节 董事会报告 ……………………………………………14 第九节 监事会报告 ……………………………………………23 第十节 重要事项 ………………………………………………25 第十一节 财务报告 ……………………………………………28 第十二节 备查文件目录 ………………………………………72 1 第一节 重要提示 （一）本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）公司董事杨祥波先生未出席本次董事会，也未授权委托其他董事代为行使表 决权。 （三）华证会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （四）本公司董事长邢继军先生、总经理陈景春先生及财务部长贾淑莉女士共同声 明，保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司英文名称：HARBIN SHIRBLE ELECTRIC-HEATCO.,LTD 公司中文名称缩写：哈岁宝 公司英文名称缩写：HSB （二）公司法定代表人：邢继军 （三）公司董事会秘书：徐建伟 联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 联系电话：0451-82333238 联系传真：0451-82332228 电子信箱：hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net （四）公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 邮政编码：150090 电子信箱：hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：岁宝热电 公司股票代码：600864 （七）公司变更注册登记日期：一九九八年四月八日 公司变更后注册地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 企业法人营业执照注册号：2301001003338 税务登记号码：国税哈登字 230109607150216 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：中国北京西城区金融街 27 号投资 广场 A 座 12 层 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 利润总额 24,665,738.90 主营业务利润 57,268,771.38 其他业务利润 725,741.39 净利润 17,124,380.01 扣除非经常性损益后的净利润 11,793,171.71 营业利润 5,054,113.03 投资收益 12,468,419.14 补贴收入 8,121,279.17 营业外收支净额 -978,072.44 经营活动产生现金流量净额 141,977,436.16 现金及现金等价物净增加额 19,008,112.70 注 ： 扣 除 控 股 子 公 司 非 经 营 性 损 益 2,595,911.39 元 ， 母 公 司 非 经 营 性 损 益 2,735,296.91 元，总计 5,331,208.30 元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 年 度 2 0 0 3年 2 0 0 2年 2 0 0 4年 指标项目 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 主营业务收入 275,721,108.87 251,664,627.08 251,664,627.08 231,030,025.67 231,030,025.67 净利润 17,124,380.01 16,313,261.67 16,313,261.67 9,610,357.59 9,610,357.59 总资产 965,878,205.33 930,538,173.50 929,203,435.70 930,004,028.46 930,004,028.46 股东权益（不含少数股 429,002,582.31 412,558,918.58 411,878,202.30 396,245,656.91 405,807,275.34 东权益） 每股收益（摊簿） 0.13 0.12 0.12 0.07 0.07 每股收益（加权） 0.13 0.12 0.12 0.07 0.07 扣除非经常性损益后 0.09 0.11 0.11 0.05 0.05 的每股收益 每股净资产 3.14 3.02 3.02 2.90 2.97 调整后每股净资产 3.12 2.62 2.61 2.80 2.87 每股经营活动产生的 1.04 0.23 0.23 0.38 0.38 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） 3.99 3.95 3.96 2.43 2.37 净资产收益率（加权） 4.07 3.99 3.94 2.34 2.37 加权净资产收益率（扣 2.80 3.69 3.65 1.74 1.77 除非经常性损益） 按照中国证监会《关于发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润 数据：（单位：人民币元） 4 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.35 13.62 0.42 0.42 营业利润 1.18 1.20 0.04 0.04 净利润 3.99 4.07 0.13 0.13 扣除非经常性损益后 2.75 2.80 0.09 0.09 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期 初 数 136,594,549.00 185,654,522.68 49,644,734.51 23,751,834.04 39,984,396.11 411,878,202.30 本期增加 — — 4,088,560.34 2,044,280.17 17,124,380.01 17,124,380.01 本期减少 — — — — 20,479,806.24 — 期 末 数 136,594,549.00 185,654,522.68 53,733,294.85 25,796,114.21 36,628,869.88 429,002,582.31 变动原因 股东权益增加的原因是未分配利润增加 17,124,380.01 元。 5 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,219,549 91,219,549 其中: 国家持有股份 45,351,789 45,351,789 境内法人持有股份 45,867,760 45,867,760 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,219,549 91,219,549 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 45,375,000 45,375,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 45,375,000 45,375,000 三.股份总数 136,594,549 136,594,549 （二）股东情况介绍 1、截止 2004 年 12 月 31 日持有本公司股份的股东共 23423 名，其中国家股 1 名， 法人股 5 名，社会公众股 23417 名。 2、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 持本公司 5%以上的股东为第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和第二大股 东深圳市恒大投资发展有限公司。 第一大股东年末持有本公司 45,351,789 股，报告期内持股数量无变化。截止到 2004 年 12 月 31 日仍在司法冻结中。此股份已于 2005 年 1 月 28 日解除冻结，并过户给哈尔 滨投资集团有限责任公司。（详见第十节重要事项） 第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司年末持有我公司 35465100 股股份。报告期 内持股数量无变化，所持股份无质押、冻结情况。 3、前 10 名股东持股情况 股 东 姓 名 持 股 数 占总股本 说 明 哈尔滨石油化学工业（集团）公司 45351789 33.20% 未上市流通 深圳市恒大投资发展有限公司 35465100 25.96% 未上市流通 中智富投有限公司 6000000 4.39% 未上市流通 阿城市热电厂 2809640 2.06% 未上市流通 友源资产管理有限公司 1093020 0.80% 未上市流通 岁宝集团（深圳）实业有限公司 500000 0.37% 未上市流通 姜书森 479089 0.35% 已上市流通 潘信方 377200 0.28% 已上市流通 郭连素 341049 0.25% 已上市流通 邢文哲 286500 0.21% 已上市流通 公司前 10 名股东中，第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和第四大股东阿 城市热电厂为一致行动人；第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司和岁宝集团（深圳） 实业有限公司为一致行动人；未知其他股东是否存在关联关系。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表国家持有本公司国家股股份。 6 控股股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司情况介绍 法人代表：徐 涛 成立日期：1993 年 2 月 16 日 注册资本：110000 千元 经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专项规定的 除外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）；按外经贸部核准 的项目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产及“一来一补”业务，承包境外 化工。兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程，对外派遣上述承包工程的劳务人员； 建筑工程设计、施工、安装、监理（分支机构）；压力容器制造及锅炉安装（分支机构）； 出租铁路专用线、槽车、场地、储罐；设备维修。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司的控制单位是哈尔滨市人民政府国有资产监督管理 委员会。 公司与实际控制人之间产权及控制关系的方框图 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 哈尔滨石油化学工业（集团）公司（100%） 哈尔滨岁宝热电股份有限公司（33.2%） 自 2005 年 1 月 28 日起，由哈尔滨投资集团有限责任公司代表国家持有本公司国家 股股份。 法人代表：孙智力 成立日期：2003 年 10 月 28 日 注册资本：人民币 壹亿元 经营范围：从事固定资产、基础设施、能源、供热、高新技术产业、资源开发项目 投资与投资信息咨询；组织实施热电项目与供热工程建设、股权投资运营（以上项目需 国家专项审批凭证经营）。 哈尔滨投资集团有限责任公司的控制单位是哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委 员会。 哈尔滨市人民政府国有资产监督管理委员会 哈尔滨投资集团有限责任公司（100%） 哈尔滨岁宝热电股份有限公司（33.2%） 4、其它持股在 10%以上的法人股东情况介绍 深圳市恒大投资发展有限公司 7 住 所：深圳市罗湖区东门中路江南大厦 1314 室 法定代表人：陈剑峰 注册资本：1000 万元 成立日期：2002 年 2 月 10 日 企业类型：有限责任公司 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖商品及限制项目）。 5、公司前 10 名流通股东 年末持有流通股 股 东 姓 名（全称） 种类（A、B、H 股或其它） 的数量（股） 姜书森 479089 A股 潘信方 377200 A股 郭连素 341049 A股 邢文哲 286500 A股 何秀兰 280280 A股 杨兴文 277920 A股 严海翔 229304 A股 许延军 190700 A股 梁梅桂 170050 A股 陈宜杰 170050 A股 公司前 10 名流通股股东中，本公司未知其关联关系。 8 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年初年末 姓 名 年龄 职 务 任期起止日期 别 持 股 数 邢继军 男 41 董 事 长 2003.6—2006.6 0 陈景春 男 62 董事、总经理 2003.6—2006.6 9438 杨祥波 男 42 董 事 2003.6—2006.6 23595 关铁宁 男 44 董 事 2003.6—2006.6 0 曲连毅 男 41 董 事 2003.6—2006.6 0 黄日清 男 48 董 事 2003.6—2006.6 0 李树纯 男 59 董 事 2003.6—2006.6 0 吴维丁 女 40 独立董事 2003.6—2006.6 0 那守林 男 44 独立董事 2003.6—2006.6 0 杨滨刚 男 55 独立董事 2003.10—2006.6 0 姜明辉 男 38 独立董事 2003.10—2006.6 0 车 轩 男 55 监事会主席 2003.6—2006.6 0 王荣大 男 55 监 事 2003.6—2006.6 0 徐建伟 男 48 董事会秘书、副总经理 2003.6—2006.6 7079 （二）现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单 位的任职或兼职情况： 在除股东单位外的其他 姓名 主要工作经历 单位的任职或兼职情况 哈尔滨哈投供热有限公司 董事长 哈尔滨华尔化工有限公司 董事长 1999—至今 哈尔滨投资集团公司 邢继军 黑龙江岁宝热电有限公司 董事 经理助理、副总经理 深圳岁宝百货有限公司 董事 黑龙江新世纪能源有限公司 董事 黑龙江岁宝热电有限公司 董事长 阿城市热电厂厂长、党委书记 深圳岁宝百货有限公司 董事 陈景春 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 总经理 鸡东县银宝煤炭有限公司 董事 黑龙江新世纪能源有限公司 董事长 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 司 董事长 深圳惠好实业有限公司（原“岁宝集团（深圳） 深圳岁宝百货有限公司 董事长 杨祥波 实业有限公司） 董事长 哈尔滨岁宝天鹅饭店 董事长 香港岁宝集团有限公司 董事长 黑龙江岁宝热电有限公司 董事 哈尔滨热电有限公司 副董事长 关铁宁 哈尔滨投资集团公司 哈尔滨发电厂热力公司 副董事长 哈投供热有限公司 董事 9 深圳惠好实业有限公司（原“岁宝集团（深圳） 深圳岁宝百货有限公司 董事 曲连毅 实业有限公司） 办公室主任 哈尔滨岁宝天鹅饭店 董事 黄日清 深圳惠好实业有限公司 哈尔滨岁宝天鹅饭店 董事 2001—2003 年 哈尔滨市热电建设指挥部从 事集中供热建设和运营、主管、计划、财务、 李树纯 供应部部长，同时兼任开发区指挥部指挥 哈尔滨发电厂热力公司 董事长 2003.5—2005 年 哈尔滨投资集团公司 任财 务处负责人，现为副总会计师， 2001.4—至今 北京瀚文律师事务所 主任 吴维丁 1993.4—2001.4 北京市岳成律师事务所驻黑 龙江分所 主任 那守林 辽宁天健会计师事务所哈尔滨分所 1998 年—至今 哈尔滨公立会计师事务所 杨滨刚 哈药集团三精制药股份公司独立董事 2001.1—2004.12 哈尔滨工业大学管理学院国 姜明辉 际经济与贸易教研室主任，金融与贸易系主 任、副教授、硕士研究生导师 2000.1—2003.5 哈尔滨投资集团公司财务处 处长 2003.5—2004.5 哈尔滨投资集团公司资本运 2000.1—2004.12 分别在哈尔滨热电 作处处长 车 轩 有限公司和哈尔滨发电有限公司担任 2004.5—2004.12 哈尔滨投资集团公司副总 董事 会计师 2003.6—2004.12 哈尔滨岁宝热电股份有限 公司监事会主席 2000—2003年 哈尔滨化工热电厂 副厂长 王荣大 2003—至今 哈尔滨化工热电厂代工会主席 96.10—至今 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 徐建伟 董事会秘书、副总 黑龙江岁宝热电有限公司 董事 （三）年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬是由股东大会和董事会决定的。在本公司领取薪酬 的有 14 人，年度报酬总额 598,000 元，金额最高的前三名董事的津贴为 84,000 元，金 额最高的前三名高级管理人员报酬总额 298,000 元。报告期内独立董事津贴为每人 2,000 元/月（含税）。公司负责独立董事参加会议的差旅费。 公司董事、监事、高管人员年度报酬在 80,000 元至 180,000 元区间有 2 人，在 30,000 元至 80,000 元区间有 1 人，在 13,000 元至 30,000 元区间有 9 人，13,000 元以下有 2 人。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 因赵志强监事已连续二次以上不能亲自出席监事会会议，也未委托其他监事代为出 席监事会会议，不能履行监事职责，监事会建议股东大会予以撤换。公司 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会上，审议通过了《关于建议撤换赵志强监事的提案》。 （五）公司员工情况 10 截止 2004 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 2337 人，其中： 1、学历结构 学 历 人 数 占职工比例（%） 大学以上 61 2.61 大专 257 11.00 中专、高中 416 17.80 高中以下 1603 68.59 2、专业结构 专 业 人 数 占职工比例（%） 生产人员 1430 61.19 销售人员 14 0.60 技术人员 255 10.91 财务人员 23 0.99 行政人员 69 2.95 后勤人员 70 2.99 其 他 476 20.37 注：公司离退休职工 257 人，均已纳入社会统筹保险范围。 11 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构 几年来公司一直在不断的完善有关上市公司治理结构，公司对照中国证监会发布的 有关上市公司治理的规范性文件，公司一年来完善法人治理结构的运行情况，基本上达 到了规范性文件的要求。检查各个委员会和相关机构都认真履行职责，比较好的实现了 董事会权力的内部配置与制衡。 1、关于股东与股东大会：公司能够严格按照证监会《股东大会规范意见》的要求召 集、召开股东大会，在会场的选择上能够满足更多的股东参加股东大会，公司能够确保 所有股东，特别是中小股东享有平等权力，承担相应的义务，确保所有股东能够按其持 有的股份享有并充分行使自己的权利。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到 “五分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。股东通过股东大会行使出资 人的权力。 3、关于董事与董事会：一年来董事和董事会能够履行自己的职责，认真按公司章程 和董事会各委员会的实施细则办事。 4、关于监事和监事会：公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的 精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性 进行监督。 5、关于相关利益者：公司通过职能部门等相关组织机构，采用多样化的方式和便捷 程序，与投资者、员工、银行及其他债权人、用户、供应商等利益相关者建立了畅通、 有效、较全面的沟通渠道，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，并认真负责地 接待股东来访和咨询，重要信息及时向董事会汇报；公司能够严格按照法律、法规和《公 司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的 机会获取信息。 （二）公司独立董事履职情况 公司设有四名独立董事，符合治理结构的要求。独立董事能够恪尽职守、尽职尽责， 履行独立董事的义务，在各股东之间有较大意见分歧时，在董事会上能够独立发表自己 的意见，认真维护全体股东、特别是小股东的权益，在重大事项的决策中，充分发挥自 己的专长，行使独立董事的权利，客观、公正、科学的向董事会提出自己的建议，有效 的避免董事会的决策失误，促进了公司投资和重大决策的科学性、可行性和可靠性。独 立董事能够遵守董事会各项规定，积极主动的关心公司的发展和各方面变化，准时参加 董事会和股东大会。全年度共召开十二次董事会议，独立董事姜明辉一次未亲自参加会 议，独立董事吴维丁两次未亲自参加会议，但都能按要求授权委托其他独立董事代为行 使表决权。 （三）公司与控股股东五分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面是完全分开的，公司具有 完整的业务及自主经营环境。 12 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开一次年度股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开及决议情况 公司于 2004 年 5 月 29 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开 二 OO 三年年度股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的 对象，会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 股东大会于 2004 年 6 月 29 日在本公司会议室举行，会议由公司董事长邢继军先生 主持。 到会股东 7 人，代表股份 84482224 股，占公司总股本的 61.85%，符合《公司法》 和《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： 1、审议通过了《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过了《2003 年度利润分配预案》； 5、审议通过了《关于 2003 年度报告及其摘要的议案》 ； 6、审议通过了《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》 ； 7、审议通过了《监事会〈关于建议撤换赵志强监事的提案〉的临时提案》 ； 8、审议通过了《深圳市恒大投资发展有限公司〈关于责成哈岁宝董事会调查“公司 经营层涉嫌违规提供巨资给众合公司和天宝公司收购黑岁宝 49%股权，意图对黑岁宝变 相 MBO，伺机脱离哈岁宝”一事的提案〉的临时提案》 未获通过的决议： 1、审议未通过《关于修改〈公司章程〉的议案》； 因该议案属特别决议，未达到所持表决权的 2/3 以上通过，故未通过。 2、审议未通过《关于杨祥波董事辞职的议案》； 大会认为，杨祥波董事自公司成立至 2003 年 7 月一直担任公司董事长近 10 年，为 公司做了很多工作。在其担任董事长期间还有一些事情正在解决中，还需要杨祥波董事 的配合。而且，公司完整的 2003 年度报告，不能在法定期限内按期披露，并被华证会计 师事务所出具无法表示意见的审计报告，公司股票被“ST”，与杨祥波董事有直接关系， 杨祥波身为公司董事，又是公司参股公司深圳岁宝百货有限公司的董事长，对此负主要 责任的。此外公司还有些事情需要杨祥波董事解决。 本次股东大会由黑龙江仁大律师事务所崔丽晶律师见证并出具了《法律意见书》。律 师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、新提案股东资格、表 决程序均符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于 2004 年 6 月 30 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 （二）选举更换公司董事、监事情况 在公司 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会上，审议通过了《关于建议撤换 赵志强监事的提案》。 13 第八节 董事会报告 （一）董事会对财务报告的分析 全年共实现主营业务收入 27572 万元，净利润 1712 万元，每股收益 0.13 元，净资产 收益率 3.99%。 报告期内财务状况经营成果分析 单位：万元 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度% 总资产 96588 92920 3668 3.95 主营业务利润 5727 6262 -535 -8.54 净利润 1712 1631 81 4.97 现金及现金等价物净增加额 1901 -2133 4034 - 股东权益 42900 41188 1712 4.16 1、总资产变化的原因是固定资产投资增加影响所致。 2、主营业务利润变化的原因是产品成本增加影响所致。 3、净利润变化的原因是：①投资参股公司民生银行投资收益增加②计提坏帐准备转 回③投资参股公司深圳岁宝百货从权益法核算改为成本法核算，本报告期无投资收益。 4、现金及现金等价物增加变化的主要原因是收回应收账款影响所致。 5、股东权益变化原因是净利润增加影响所致。 （二）公司经营情况 1、主营业务范围及其经营状况 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围：本公司属于电力行业，主要从事热力、 电力供应。二 OO 四年主营业务收入 275721 千元，主营业务利润 57269 千元，全部来自 蒸汽和电力。哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地方发电、供热企业。 主营业务分行业产品情况表 单位：元 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率比 （%） 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 年同期增 年同期增 2004 2003 增减（%） 减（%） 减（%） 电 力 106,439,394.13 84,265,723.86 20.83 26.65 3.61 11.82 -5.82 蒸 汽 40,049,791.31 33,279,830.83 16.90 17.65 12.38 13.39 -0.75 供 暖 87,250,254.59 65,690,030.99 24.71 29.14 7.55 14.27 -4.43 水 泥 38,964,656.14 31,598,390.49 18.90 20.31 29.16 31.44 -1.41 肥 料 3,017,012.70 2,368,808.23 21.48 16.57 50.65 41.78 4.91 合 计 275,721,108.87 217,202,784.40 21.22 25.34 9.56 15.59 -4.12 其中：关 联 交 易 17,780,390.61 13,244,307.76 25.51 20.88 -10.51 -15.74 4.63 金额 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司 —— 黑龙江岁宝热电有限公司是以发电、供热、水泥为主， 注册资本 85000 千元，资本规模：515210 千元。二 OO 四年度全年累计完成上网电量 23414 14 万千瓦时，比上年同期增长 13%，销售工业蒸汽及供热 330 万吉焦，比上年同期增长 10%， 生产并销售水泥 17.4 万吨，生产各种肥料 7724 吨。二 OO 四年度实现销售收入 155868 千元，实现净利润 6544 千元。2004 年公司被阿城市委、市政府评为先进单位，陈景春总 经理被授予特等劳动模范称号；被国家工商行政管理局授予全国守合同、重信用企业； 被中国企业联合会授予中国优秀企业数据库；被哈尔滨市政府授予拥军优属先进单位。 （2）参股公司 —— 黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于 2001 年 4 月 9 日， 由哈尔滨岁宝热电股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公 司共同出资设立，注册资金 60000 千元人民币。公司主营垃圾发电，并从事风能、太阳 能等新型环保能源的开发和利用。2004 年该公司实现销售收入 12294 千元，净利润 1633 千元。为本公司贡献 735 千元投资收益，占本公司净利润 4.29%。 （3）参股公司 —— 深圳岁宝百货有限公司，注册资金壹亿港元，主营业务在红岭 南路滨江大酒店二号楼及 4 个分店经营日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、家俱、 粮油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、电子计算机及配件、农副产品、不锈钢厨具、建筑装 饰材料、照像冲印器材和烟酒的零售业务，并设立与商场配套的服务项目（具体项目另 行申报），增加：金银首饰零售、代客维修。该公司 2004 年度总资产 855730 千元，主营 业务收入 1101622 千元，净利润 35377 千元。 （4）本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属金融服务 业。（详见民生银行年度报告） 3、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 61.49%。前五名客户 销售额合计占公司销售总额的比例为 56.63%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司主要原材料煤炭价格大涨。对于这一现象，公司近几年一直采取有效办法，积 极应对，由于采取了十分有效的措施，如在煤炭淡季多储煤，与供煤方签定长期合同， 合资办煤矿等，使采购成本的上升大大低于煤炭价格的上涨，把影响的程度降到了最低， 很大的抑制了本年度原煤涨价对公司经营的不良影响。 （三）公司非募集资金投资情况： 1、经 2003 年度临时股东大会审议通过，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司决定 扩建两台 75T/h 循环硫化床锅炉和一台 15MW 双抽式汽轮机组。2004 年底和 2005 年 1 月已建成并投入运行，情况良好。此项目在建工程转入固定资产估价入帐 7924 万元，直 接暂估入帐 1887 万元。 2、经第四届第六次董事会审议通过的《关于公司热电厂粉煤灰气力输送综合利用建 设储存库项目》，目前该项目已全部投入生产，储存粉煤灰 4 万多吨。此项目在建工程转 入固定资产估价入帐 1991 万元。 （四）公司财务状况 截止到 2004 年 12 月 31 日止，公司总资产 965878 千元，比上年 929203 千元增加 3.95%；股东权益 429003 千元比上年 411878 千元增加 4.16%；主营业务利润 57269 千元 比上年 62617 千元减少 8.54%；净利润 17124 千元比上年 16313 千元增加 4.97%；现金及 现金等价物净额 19008 千元，比上年-21331 千元增加 40339 千元。 变化原因： 1、总资产变化的原因是固定资产投资增加影响所致。 2、主营业务利润变化的原因是产品成本增加影响所致。 3、净利润变化的原因是：①投资参股公司民生银行投资收益增加②计提坏帐准备转 回③投资参股公司深圳岁宝百货从权益法核算改为成本法核算，本报告期无投资收益。 4、现金及现金等价物增加变化的主要原因是收回应收账款影响所致。 5、股东权益变化原因是净利润增加影响所致。 15 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、国家正在准备实施的煤、电价格联动政策，如要开始执行，对公司的经营必然产 生较大的影响。 2、煤炭价格的进一步上扬，对公司的生产成本会有较大的负面影响。 3、2004 年随着全国热、电形势的变化，热、电价格有进一步上调的可能，这对公司 的经营结果，将会产生一定的影响。 （六）会计师事务所出具的审计意见 本公司 2004 年度财务报告经华证会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字，出 具了华证年审证字[2005]第 9 号，标准无保留意见的审计报告。 （七）新年度计划 1、2005 年度生产经营计划安排 2005 年公司将继续坚持以经济效益为中心，以公司股东利润最大化为准则，借助国 家扶持东北老工业基地改造的优惠政策和机遇，开拓新的利润增长点，努力适应电力体 制改革后新的运行模式，规范运作，强化管理，充分发挥和调动人的主观能动性，充分 利用好现有的全部资源，确保实现今年的生产经营、销售和费用成本目标。新年度计划 供电 4.73 亿千瓦时，供热 662 万吉焦，生产水泥 20 万吨，肥料 7 千吨。 2、2005 年度经营目标及主要工作 为实现全年的生产经营、销售等目标，公司以邓小平理论和“三个代表”重要思想 为指导，以深化改革为动力，以安全经济运行为主线，以提质降耗、节约挖潜、严细管 理为手段，以旺盛的斗志，扎实的作风，抢抓机遇，调动一切积极因素加快发展，为全 面完成全年工作任务和提前步入小康社会而努力奋斗。 （1）全力作好煤炭采购、储存工作 全力作好煤炭采购、储存工作，充分发挥公司各电厂的联合采购的规模优势，及早 与矿山签订长期供销合同，淡季要多储煤，储好煤，合理配置资源和资金，确保采购用 款，确保在冬季大负荷运行前把煤储满。 （2）进一步完善公司内部管理制度 2004 年电力体制改革，厂网分开实行竞价上网，已在部分电厂开始实行，虽暂时对 公司的经营影响不大，但公司要抓住这一时间在管理模式上进一步规范，模拟、研究适 应新体制下的运行方式，进一步完善公司内部管理机制，建立健全适应新体制运行的各 项规章制度，构建科学、合理的治理结构，进一步提升公司规范运作的水平。 （3）集中精力发挥优势，促进企业全面协调可持续发展的经营策略，在搞好主业的 同时，要抓好产业链的延伸，努力构建煤电一体化的生产经营格局。依靠科技进步积极 做好灰渣综合利用和深加工，提高其科技含量和附加值。 （4）努力提高设备健康水平和安全经济运行水平，切实贯彻安全第一、预防为主的 方针，继续加大设备治理力度和技改的投入，精心调整、优化运行方式，努力降低各种 消耗，压缩各项费用，增加经济效益。特别对锅炉受热面，该换的换，该防磨的防磨， 保证冬季大负荷安全运行。 （5）抓好节能降耗工作 认真严细、有成效的抓好管理工作，以经济、安全为主线，把管理基础工作抓好， 严格管理、严格要求，一切工作围绕降低生产成本、减少费用支出、提高盈利水平这个 中心，扎扎实实地做好各方面工作，确保公司今年经营目标的实现。 （八）董事会日常工作 1、报告期内共召开十二次董事会，会议内容及决议情况如下： （1）2004 年 3 月 16 日在本公司会议室召开四届三次临时董事会会议，出席会议董 事 10 人（杨祥波董事委托黄日清董事代为行使表决权） 。会议由董事长邢继军先生主持， 16 会议审议并通过如下决议： 审议通过《研究决定进驻深圳岁宝百货有限公司财务报表审计问题》 会议决议公告刊登在 2004 年 3 月 17 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （2）2004 年 4 月 28 日在本公司会议室召开四届五次董事会会议，出席会议董事 10 人（杨祥波董事委托黄日清董事代为行使表决权）。会议由董事长邢继军先生主持，会议 审议并通过如下决议： ①审议通过《关于公司 2003 年年度报告及摘要》； ②审议通过《关于公司 2003 年度董事会工作报告》； ③审议通过《2003 年度财务决算报告》； ④审议通过《2003 年度利润分配预案》； ⑤审议通过《续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》； ⑥审议通过《2004 年第一季度报告》。 会议决议公告刊登在 2004 年 4 月 29 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （3）2004 年 5 月 28 日在本公司会议室召开四届六次董事会会议，出席会议董事 9 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会；李树纯董事授权委托关铁宁董事行使表决权） 。会 议由董事长邢继军先生主持，会议审议并通过如下决议： ①审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的议案》 ②审议通过《关于修改〈公司章程〉的议案》 ③审议通过《关于公司热电厂粉煤灰气力输送综合利用建设储存库项目的议案》 关于杨祥波董事辞职事宜，鉴于杨祥波董事已向董事会提出辞职，董事会同意提交 股东大会审议。 会议决议公告刊登在 2004 年 5 月 29 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （4）2004 年 6 月 3 日在本公司会议室召开四届七次董事会会议，出席会议董事 9 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会；陈景春董事授权委托邢继军董事长行使表决权） 。 会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并通过如下决议： ①审议通过《关于公司 2003 年年度报告及摘要补充更正的议案》； ②审议通过了修改后《关于公司 2003 年度董事会工作报告的议案》； ③审议通过了修改后《关于公司 2003 年度财务决算的议案》； ④审议通过了修改后《关于公司 2003 年度利润分配预案的议案》； ⑤其他事宜 会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 4 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （5）2004 年 6 月 16 日在本公司会议室召开四届八次董事会会议，出席会议董事 9 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会；独立董事吴维丁授权独立董事那守林行使表决权） 。 会议由董事长邢继军先生主持，会议主要审核第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司 四项提案： ①关于责成哈岁宝经营层限期归还阿城众合公司 800 万借款、以解除黑岁宝 5%股权 质押的提案； ②关于责成哈岁宝经营层限期归还民生银行 3000 万贷款、以解除黑岁宝 46%股权质 押的提案； ③关于责成哈岁宝经营层解释其与阿城众合公司、香港天宝公司之间的关系的提案； ④关于责成哈岁宝经营层限期减少哈岁宝为黑岁宝贷款提供巨额担保、限期要求黑 岁宝及其股东提供反担保的提案。 ⑤其他事宜 董事会经审核，决定不将上述提案提交 2004 年 6 月 29 日召开的 2003 年度股东大会 审议。董事会将在本次股东大会上对上述提案未提交股东大会审议进行解释和说明。 17 （6）2004 年 6 月 23 日公司第四届董事会第四次临时会议，以通讯表决方式举行， 杨祥波因提出辞去董事故未参加通讯表决，会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并 通过如下决议： 审议通过补充更正后的《2004 年第一季度报告》 会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 24 日《上海证券报》、《中国证券报》上。 （7）2004 年 6 月 27 日在本公司会议室召开四届五次董事会临时（紧急）会议，出 席会议董事 9 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会；独立董事姜明辉授权独立董事杨滨 刚行使表决权）。会议由董事长邢继军先生主持。主要议程：就公司股票特别处理事项已 消除，申请撤销公司股票特别处理“ST”，研究向公众及交易所承诺事宜。会议做出如下 决定： ①请杨祥波董事于 6 月 28 日晚 5 点前做出承诺，要在哈岁宝公司董事会决定年报、 半年报、季报前 10 天提供会计报表。如杨祥波董事作出承诺，公司董事会也向上交所作 出承诺。 ②鉴于岁宝百货发生过不按时提供报表，公司采取了所有措施，都未能奏效。特别 是向深圳市福田区人民法院依法起诉，被裁定不予受理。公司按程序向监管部门报告， 请示解决办法。 （8）2004 年 6 月 29 日 9:05 在本公司会议室召开四届董事会临时（紧急）会议，出 席会议董事 10 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会）。会议由董事长邢继军先生主持。 本次会议主要是对本公司股东深圳市恒大投资发展有限公司现场向股东大会提出《关于 责成哈岁宝董事会调查“公司经营层涉嫌违规提供巨资给众合公司和天宝公司收购黑岁 宝 49%股权，意图对黑岁宝变相 MBO，伺机脱离哈岁宝”一事的提案》进行审核。董事 会同意提交本次股东大会。 （9）2004 年 6 月 29 日 13:00 在本公司会议室召开四届董事会临时（紧急）会议， 出席会议董事 10 人（杨祥波因提出辞去董事故未到会）。会议由董事长邢继军先生主持。 本次会议主要是对 2003 年度股东大会审议通过的《深圳恒大投资有限公司〈关于责成哈 岁宝董事会调查“公司经营层涉嫌违规提供巨资给众合公司和天宝公司收购黑岁宝 49% 股权，意图对黑岁宝变相 MBO，伺机脱离哈岁宝”一事的提案〉的临时提案》的调查工 作进行专门研究，并做出具体方案。 会议决议公告刊登在 2004 年 6 月 30 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （10）2004 年 8 月 26 日在本公司会议室召开四届九次董事会会议，出席会议董事 10 人（杨祥波董事未到会，也未授权委托其他董事代为行使表决权）。会议由董事长邢继 军先生主持，会议审议并通过如下决议： 审议通过《2004 年半年度报告正文和半年度报告摘要》 （11）2004 年 9 月 8 日在本公司会议室召开四届十次董事会会议，出席会议董事 9 人（杨祥波董事未到会，也未授权委托其他董事代为行使表决权；独立董事吴维丁授权 委托独立董事那守林代为行使各项表决权）。会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并 通过如下决议： 审议通过《哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事会关于哈尔滨投资集团有限责任公司 收购事宜致全体股东的报告书》 会议决议公告刊登在 2004 年 9 月 9 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 （12）2004 年 10 月 24 日在本公司会议室召开四届十一次董事会会议，出席会议董 事 10 人（杨祥波董事未到会，也未授权委托其他董事代为行使表决权）。会议由董事长 邢继军先生主持。本次会议主要审议 2004 年第三季度报告。在审议第三季度报告时，与 会董事对参股公司深圳岁宝百货有限公司（以下简称“岁宝百货”）提供的 2004 年第三 季度会计报表进行了分析和研究。全体董事认为，2004 年 9 月份岁宝百货管理费用大幅 18 增加，当月管理费用比 1—8 月份管理费用总额 34,633,747.63 元超出 5,167,711.82 元，达 39,801,459.45 元，致其本月净利润亏损 2552 万元，在岁宝百货无任何意外事件发生的情 况下，出现这样的结果，实属不应该。经董事会审议，做出如下决定： ①全体董事表示，对其报表无法判断。经举手表决，决定不使用本会计报表。8 位董 事不同意使用，2 位董事同意使用（曲连毅、黄日清同意使用），其理由：因为没有任何 证据，既然百货提供报表，责任由他自己负责任，我们不一定断定是不符合规定。 ②对岁宝百货的长期投资核算方法予以变更，终止权益法，改为成本法核算。（表决 结果：8 位同意；2 位不同意）曲连毅、黄日清不同意，其理由：因第 1 条同意使用；第 2 条不同意增加议题。 2003 年 7 月 31 日，由于股权发生变化，公司董事会决定免去杨祥波董事长职务、选 举邢继军先生为公司董事长及解决本公司原二股东深圳惠好实业有限公司及关联方资金 占用问题。本公司在对原二股东深圳惠好实业有限公司及关联方欠款经多次催收却没有 如期归还的情况下，于 2003 年 12 月本公司采用法律手段进行追讨，这增加了本公司与 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司（以下简称“英属岁宝”）、岁宝百货的矛盾，导 致了岁宝百货连续 3 次不能在法律规定期限内提供季度和年度财务报告（详见 2004 年 4 月 30 日公司在《上海证券报》、《中国证券报》上披露的 2003 年度报告）华证会计师事 务所对本公司 2003 年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告，本公司股票被特别处 理，冠以“ST”。 经公司董事会、经营层、监管部门的努力工作，虽然解决了报表问题，撤销了公司 股票特别处理，但公司在审阅岁宝百货 2003 年度及 2004 年第一季度财务报表时，发现 了一些问题，独立董事也联名致函公司《就岁宝百货 2003 年财务报表中有关事项敦处公 司提供相关依据的意见》，要求公司做出说明。因公司无法进驻岁宝百货审计，曾致函岁 宝百货及岁宝百货 2003 年度财务审计的会计师事务所——中天华正会计师事务所，并派 专人到中天华正会计师事务所，均无结果。在无奈的情况下，公司向监管部门做了专题 汇报，并请监管部门进入岁宝百货进行专项调查。公司于 2004 年 8 月 23 日收到黑龙江 监管局《关于对哈尔滨岁宝热电股份有限公司有关问题的通知》 ，同意协调深圳监管局对 岁宝百货进行相关核查工作。但在实际执行中也遇阻。特别是公司于 2004 年 10 月 22 日 下午收到岁宝百货第三季度会计报表，获悉，岁宝百货 2004 年 9 月份管理费用大幅增加， 净利润亏损 2552 万元。上述种种事件表明，英属岁宝进一步控制了岁宝百货的经营决策 及财务决策，本公司出任岁宝百货的两位董事在岁宝百货的经营决策及财务决策的影响 力严重削弱，公司全体董事及本公司也无法保证岁宝百货会计报表的真实、准确和完整。 基于上述客观情况，虽然本公司对岁宝百货直接持股比例达到 33.3%，但是岁宝百货 被英属岁宝直接控制，本公司出任岁宝百货的两位董事对岁宝百货的经营决策及财务决 策的影响力受到重大限制，本公司实质上对岁宝百货不能按公司章程规定的董事会决策 程序履行责任，已不能施加重大影响。根据《企业会计准则-投资、关联交易》的有关规 定，决定对岁宝百货的长期投资的核算方法予以变更，终止权益法，改为成本法核算， 这样既是为了避免由于岁宝百货不提供报表，或者提供的报表无法判断而影响公司的信 息披露，也是为了维护市场的稳定。 ③董事会对岁宝百货失控的问题进行了研究，公司将依据相关法律、法规的规定，主 张权利，依法采取各种有效措施，加大追索岁宝百货欠款的力度，强化岁宝百货内部治 理，维护股东权益。 A、责成公司派驻百货的董事，向百货董事会提出质询，要求把管理费用说清楚。再 一次要求召开董事会，研究岁宝百货的事情。 B、哈岁宝和黑岁宝作为百货的股东，有权向百货董事会要求解释，并要求召开股东 会。 19 C、对岁宝百货的问题，要按照以前董事会的决议精神，加大清欠力度，强化岁宝百 货的法人治理结构，维护股东的权益。责成经营班子依法办理，能采取什么措施就采取 什么措施。 经董事举手表决：8 位董事同意，2 位董事不同意（曲连毅、黄日清）其理由：以上 这三个内容不属于这次董事会研究表决的议题。 ④审议通过了成本法核算的《2004 年第三季度报告》。（全部同意） 会议决议公告刊登在 2004 年 10 月 25 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 董事会对股东大会决议执行情况良好，股东大会的全部决议，董事会在一年的工作 中全部执行、落实。特别是对第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司的现场提案，董 事会非常重视，股东大会后董事会立即召开会议，研究具体方案，并连夜进行调查，在 最短的时间内将调查结果向股东作了如实的公告。 （九）本年度利润分配预案 经华证会计师事务所对我公司 2004 年度财务报告出具的审计报告，本年度公司实现 净利润为 17,124,380.01 元，提取 10%法定公积金 2,044,280.17 元，提取 10%法定公益金 2,044,280.17 元，当年可供股东分配的利润 13,035,819.67 元，加上经调整后的年初未分配 利润 39,984,396.11 元，实际可供股东分配的利润为 53,020,215.78 元。经公司董事会审议 决定：以 2004 年度末总股本 136,594,549 股为基数，向全体股东按每 10 股派送现金红利 1.20 元（含税），共计需派发现金红利为 16,391,345.90 元，剩余未分配利润转至下期。本 年度不进行资本公积金转增股本。 以上预案须提交年度股东大会审议。 （十）本公司信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对哈尔滨岁宝热电股份有限公司与关联方资金往来及担保的 专 项 审 核 说 明 华证审核字[2005]第 40 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对贵公司提供的 2004 年度会计期间的重大关联交易进行了审核。这些 关联交易由 贵公司负责，我们的责任是依照中国证券监督管理委员会的要求对这些关联交 易发表审核意见。我们的审核是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的，在审核过程 中，我们结合 贵公司的实际情况，重点关注关联交易对 贵公司财务状况和经营业绩的影 响，对关联交易的会计处理进行了检查，实施了包括抽查会计记录、查阅有关资料等我们认 为必要的审核程序。 我们认为， 贵公司的上述重大关联交易按《企业会计制度》、《企业会计准则――关联 方关系及其交易》的有关规定予以反映，其会计处理在所有重大方面符合《关联方之间出售 资产等有关会计处理问题暂行规定》的规定。 本专项审核报告仅作为 贵公司披露对控股股东及其他关联方占用资金及担保情况之 用，不用作任何其他目的。 经审核，我们对岁宝热电关于 2004 年关联方资金往来及担保情况的说明如下： （一） 与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况如下： 20 1、应收账款: 关联方名称 内 容 2004 年增加 2004 年减少 2004 年余额 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 销售蒸汽款 - 672,045.36- - 哈尔滨化热电厂劳动服务公司 销售蒸汽款 - 2,140,777.17 7,826.69 哈尔滨化工二厂(华尔化工) 销售蒸汽款 - 47,364,297.51 715,414.94 黑龙江新世纪能源有限公司 销售蒸汽、电款 - 906,677.94 3,948,974.22 合 计 - 51,083,797.98 4,672,215.85 2、其他应收款 关联方名称 内 容 2004 年增加 2004 年减少 2004 年余额 哈尔滨化热电厂生活服务公司(厂总务处) 销售蒸汽款 - 1,874,508.85 - 哈尔滨化热电厂劳动服务公司 销售蒸汽款 - 1,680,664.24 507.50 哈尔滨化热电工贸有限公司 销售蒸汽款 - 491,638.99 - 哈尔滨化工二厂(华尔化工) 销售蒸汽款 - 37,662.39 - 合 计 - 4,084,474.47 507.50 （二）与控股股东及其他关联方的资金往来关系如下： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 关联方名称 性质 2004 年发生额 2004 年余额 其他应收款： 往来款 深圳岁宝百货有限公司 - 24,943,839.00 往来款 黑龙江新世纪能源有限公司 -739,079.83 - （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 多付受让股款 - 12,021,478.20 香港岁宝实业有限公司 往来款 - 7,349,810.40 合 计 - 44,315,127.60 预付账款： 鸡东县银宝煤炭有限公司 购煤款 -142,273.65 1,432,726.35 合 计 -142,273.65 1,432,726.35 2、未发现岁宝热电 2004 年度通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托 贷款的情况。 3、未发现岁宝热电 2004 年度委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况。 4、未发现岁宝热电 2004 年度为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 21 票的情况。 5、未发现岁宝热电 2004 年度代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 （三）对控股股东、其他关联方及对外担保的情况如下： 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第 46 号民事判决书判决, 因本公司于 1997 年 6 月 为哈尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币 5,000,000.00 元担保, 需承担连带偿债责任。截至 2004 年 12 月 31 日止,该等诉讼事项仍在协调之中。 岁宝热电为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内，取得金额为人 民币 1550 万元的长期借款和 10500 万元的流动资金借款。 （十二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况，执行前述规定情况的专项说明 及独立意见 公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》的规定执行，并经华证会计师事务所专项审核，现将有关情况说明如下： 公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来，都能按照销售收入的周期及时结 清，不存在占用情况。 公司与控股股东及其他关联方的资金往来，公司对深圳岁宝百货有限公司、香港岁 宝实业有限公司和（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司已依法起诉。对深圳岁宝百货 有限公司占用资金一案，法院二审已判公司胜诉，现正在执行阶段。其他两单位的诉讼， 法院正在审理中。 公司严格按照有关规定控制对外担保，截止本报告期末，公司不存在《通知》中所 述关于关联方违规占用资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 97 年 6 月，公司为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 500 万元人民币，承担连带清偿责 任，目前此案仍在调解中。公司也正积极与债权人及债务人协商解决此事。 作为公司的独立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，在当期与关联方资金 往来及对外担保方面不存在违规现象。 22 第九节 监事会报告 在过去的一年里，监事会全体成员本着对全体股东负责的精神，认真履行国家法律、 法规和《公司章程》赋予的各项职责，积极开展工作。通过列席董事会会议，参与公司 经营决策活动及内部审计，较全面地了解公司的基本经营情况。 一、监事会会议召开情况 2004 年监事会共召开会议八次。 1、2004 年 3 月 16 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第四次会议，会议的内容 是讨论公司 2003 年年报审计有关事宜。 2、2004 年 4 月 28-29 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第五次会议，会议的内 容是： （1）审议《公司 2003 年度监事会工作报告》； （2）审议《公司 2003 年度报告及摘要》； （3）审议《公司 2004 年度第一季度报告》。 会议审议通过了上述报告。 3、2004 年 6 月 3 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第六次会议，会议的内容是： （1）审议修改后的《公司 2003 年年度报告及摘要补充更正的议案》 ； （2）审议修改后的《2003 年度监事会工作报告》； （3）讨论赵志强监事不能履行监事职责，提请股东大会予以撤换的议案。 会议审议通过了上述议案和报告，并经过讨论决定：赵志强监事已连续两次以上不 能亲自出席监事会，也未委托其他监事代为出席监事会会议，不能履行监事的职责，提 请股东大会予以撤换。 4、2004 年 6 月 16 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第七次会议，会议内容是： 对第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司四项提案进行讨论。会议认为四项提案所涉 及的内容，哈岁宝经营层已经完成或者正在进行，认为董事会不同意将四项提案提交 2004 年 6 月 29 日召开的股东大会进行审议的决议是正确的，同意董事会的决议。 5、2004 年 6 月 29 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第八次会议，会议内容是： 讨论第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司在股东会现场提出的《关于责成哈岁宝董 事会调查“公司经营层涉嫌违规提供巨资给众合公司和天宝公司收购黑岁宝 49%股权，意 图对黑岁宝变相 MBO,伺机脱离哈岁宝”一事的提案》。 监事会同意董事会的意见，立即组成调查组，并派一名监事参与调查组的工作。一 定要依法维护公司的利益，维护股东的利益，保护中小股东的权益，树立公司的形象。 6、2004 年 8 月 26 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第九次会议，会议内容是 审议《公司 2004 年半年度报告》 。会议审议通过了《公司 2004 年半年度报告》。 7、2004 年 9 月 8 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第十次会议，会议内容是： 审议董事会《关于哈尔滨投资集团有限责任公司收购事宜致全体股东的报告书》 。监事会 对这项收购事宜表示支持，这对提升上市公司经营业绩、核心竞争力、公司的发展都是 有益的。 8、2004 年 10 月 24 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第十一次会议，会议内 容是：审议公司董事会关于自本报告期起对深圳岁宝百货有限公司的长期投资核算方法 终止权益法改为成本法核算的决定。监事会同意公司董事会的决定并审议通过了成本法 核算的《2004 年第三季度报告》。 上述决议公告分别刊登在 2004 年 4 月 30 日、200 年 6 月 4 日、2004 年 10 月 26 日 《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、公司依法运作情况 23 在过去的一年里，根据证监会和现代企业制度的要求，我公司建立了较为完善的内 部控制制度，进一步规范了公司的治理结构。监事会依照国家法律、法规和《公司章程》 的规定，认真履行了监督职能。监事会认为，公司决策程序合法，公司绝大多数董事和 高级管理人员在执行公司职务时认真负责、廉洁自律；但公司参股子公司深圳岁宝百货 有限公司连续三次未能在法定期限内提供年度财务报表及季度财务报表，致使华证会计 师事务所出具了无法表示意见的审计结论，本公司股票被特别处理，冠以“ST”，导致公 司形象严重受损。虽经公司董事会、经营层、监管部门的努力，解决了报表问题，撤销 了公司股票特别处理，但公司在审阅岁宝百货 2003 年度及 2004 年季度财务报表时，仍 发现一些问题。特别是岁宝百货 2004 年第三季度财务报表反映，9 月份管理费用大幅增 加，净利润亏损 2552 万元。为了解决这些问题，公司采取了相应的措施，但进驻岁宝百 货审计遇阻；监管部门进入岁宝百货的专项调查，在实际执行中也遇阻；虽然公司对岁 宝百货直接持股比例达 33.3%，但是岁宝百货被英属岁宝直接控制，本公司出任岁宝百货 的两位董事对岁宝百货的经营决策及财务决策的影响力受到极大限制，本公司实质上对 岁宝百货不能按公司章程规定的董事会决策程序履行职责，已不能施加重大影响。公司 根据《企业会计准则-投资、关联交易》的有关规定，决定对岁宝百货的长期投资的核算 方法终止权益法改为成本法的做法，是为了避免由于岁宝百货不提供报表，或者提供的 报表无法判断而影响公司的信息披露，也是为了维护市场的稳定，监事会表示支持。 监事会对董事会认真研究对岁宝百货失控的问题，依据相关法律、法规，主张权利， 依法采取各种有效措施，加大追索岁宝百货欠款的力度，强化岁宝百货内部治理，维护 股东权益的做法，表示赞赏和支持。 三、检查公司财务情况 公司 2004 年度财务报告真实、客观、准确地反映了公司 2004 年经营成果和 2004 年 末的财务状况。监事会认为，2004 年经营遇到了很多困难，诸如股东及关联方欠款、原 煤涨价等因素，但董事会及经营班子采取多种有力措施，尽职尽责，为求企业取得更好 的经济效益作了大量的工作。 四、公司非募集资金投资事项 1、2003 年公司临时股东大会审议通过，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司决定扩 建两台 75T／h 循环硫化床锅炉和一台 15MW 双抽式汽轮机组。2004 年底和 2005 年 1 月已 经建成投入运行，情况良好。 2、经第四届第六次董事会审议通过的《关于公司热电厂粉煤灰气力输送综合利用建 设储存库项目》，目前该项目已全部投入生产，储存粉煤灰 4 万多吨。 五、2004 年度公司没有收购、出售资产的交易事项。 六、2004 年度公司的关联交易公平，无损害上市公司利益的问题。 24 第十节 重要事项 （一）本报告期内，公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司自动履行了 2003 年 8 月 19 日广东省深圳市中级人民法院判决中的还款义务，深圳市中级人民法院于 2004 年 5 月 17 日做出裁定，解除对哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司 5689278 股股份的查封，本次解除股份占公司总股份的 4.16%。（公告详见 2004 年 5 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》） （二）本报告期内，公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司已自动全部 履行了黑龙江省高级人民法院民事判决书（2002）黑商初字第 57 号还款义务。（公告详 见 2004 年 6 月 1 日《上海证券报》、《中国证券报》） （三）公司于 2004 年 5 月 24 日和 2004 年 6 月 2 日分别收到黑龙江省高级人民法院 《协助执行通知书》（2004）黑商初字第 13 号。中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司依据黑龙江省高级人民法院《协助执行通知书》（2004）黑商初字第 13 号，因原告 哈尔滨投资集团有限责任公司与被告哈尔滨石油化学工业（集团）公司欠款纠纷一案， 冻结了哈尔滨石油化学工业（集团）公司所持有的本公司国有法人股 7764463 股（冻结 期限为 2004 年 5 月 20 日至 2005 年 5 月 19 日）和 37587326 股（冻结期限为 2004 年 5 月 31 日至 2005 年 5 月 30 日）。两次冻结股份为 45351789 股，占我公司总股份的 33.20% （披露于 2004 年 5 月 27 日和 2004 年 6 月 3 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 （四）本报告期前，公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司拟将其持有 的本公司部分国家股协议转让给深圳市瑞卓投资发展有限公司。现双方已依法解除《股 权转让协议》。公告刊登于 2004 年 5 月 27 日《上海证券报》和《中国证券报》。 （五）本报告期内，公司召开了 2003 年度股东大会，第二大股东深圳市恒大投资发 展有限公司在本次股东大会上现场提出提案，在社会上及投资者心里引起了较大的反响。 对第二大股东的质疑，公司董事会组成了调查组，连夜展开调查，并在最短时间内公告 了调查结果。对当时有些媒体的不实报道，公司发表了相关公告予以说明。 （公告详见 2004 年 6 月 30 日、2004 年 7 月 2 日、2004 年 7 月 16 日《上海证券报》 、《中国证券报》） （六）本公司于 2004 年 8 月 30 日接到第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公 司（简称“石化集团”）通知,经哈尔滨市政府和黑龙江省政府批准，石化集团已于 2004 年 8 月 27 日与哈尔滨投资集团有限责任公司（简称“投资集团” ）签订了《股权转让协 议》，约定以 156,010,154.16 元人民币的价格将石化集团持有的本公司 45,351,789 股国 家股（占本公司股本总额的 33.20%）转让给投资集团。截止到 2005 年 1 月 28 日已完成 股权过户手续，至此投资集团对本公司的收购已经完成。 （详见 2004 年 8 月 31 日、2004 年 9 月 9 日、2004 年 10 月 15 日、2005 年 1 月 18 日和 2005 年 2 月 1 日《上海证券报》 和《中国证券报》） （七）2003 年 12 月 7 日，本公司向哈尔滨市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有限公 司，请求偿还本公司 24,943,839.00 元及利息 1,335,555.50 元。经黑龙江省高级人民法 院终审审理，于 2004 年 12 月 20 日作出民事判决书（2004）黑商终字第 339 号，判决如 下： 一、变更哈尔滨市中级人民法院（2004）哈民三初字第 26 号民事判决为深圳岁宝 百货有限公司于判决生效之日起 10 日内给付哈尔滨岁宝热电股份有限公司欠款 24943839 元。 一、二审案件受理费 317553.60 元由深圳岁宝百货有限公司负担。 本判决为终审判决。 目前，公司已向法院提起强制执行申请。（详见 2004 年 9 月 23 日和 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》） 25 （八）2004 年 4 月 12 日，本公司及控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司委托律师 向深圳市福田区人民法院起诉深圳岁宝百货有限公司，请求给付本公司红利款 4,809,519.54 元及利息 772,541.10 元和控股子公司红利款 1,627,281.04 元及利息。2004 年 9 月 20 日深圳市福田区人民法院分别作出民事判决书（2004）深福法民二初字第 1447 号和 1789 号，判定本公司及控股子公司胜诉。深圳岁宝百货有限公司对此判决不服，提 起上诉，经深圳市中级人民法院审理，作出（2004）深中法民二终字第 868 号和第 869 号终审判决。 （2004）深中法民二终字第 868 号判决如下： 一、变更深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第 1447 号民事判决第一项 为：深圳岁宝百货有限公司应于判决生效之日起十日内向哈尔滨岁宝热电股份有限公司 支付利润款本金人民币 878623.82 元及利息（从 2001 年 10 月 28 日起按中国人民银行同 期贷款利率计至判决应付清前述款项之日止）。逾期则应当加倍支付迟延履行期间的债务 利息。 二、维持深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第 1447 号民事判决第二项。 一、二审案件受理费共计人民币 75840 元，由哈尔滨岁宝热电股份有限公司负担 60672 元，深圳岁宝百货有限公司负担 15168 元。 本判决为终审判决。 （2004）深中法民二终字第 869 号判决如下： 一、变更深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第 1789 号民事判决第一项 为：深圳岁宝百货有限公司应于判决生效之日起十日内向黑龙江岁宝热电有限公司支付 利润款本金人民币 292543.24 元及利息（从 2001 年 10 月 28 日起按中国人民银行同期贷 款利率计至判决应付清前述款项之日止）。逾期则应当加倍支付迟延履行期间的债务利 息。 二、维持深圳市福田区人民法院（2004）深福法民二初字第 1789 号民事判决第二项。 一、二审案件受理费共计人民币 36292 元，由黑龙江岁宝热电有限公司负担 29033 元，深圳岁宝百货有限公司负担 7259 元。 本判决为终审判决。 本公司及控股子公司对第 868 号和第 869 号民事判决书不服，并将按照法定程序， 申请再审。 （详见 2004 年 9 月 28 日和 2005 年 1 月 26 日《上海证券报》、《中国证券报》） （九）2004 年 3 月 23 日，本公司请求哈尔滨市中级人民法院确认（英属维尔京群岛） 岁宝百货有限公司对深圳岁宝百货有限公司违约还款的行为，并将其持有的深圳岁宝百 货有限公司价值 2980 万元人民币（暂计,最终将以新的资产评估报告书的结果为准）的 股权依法确认归本公司所有。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 （十）黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉（英属维尔京群岛） 岁宝百货有限公司，请求偿还黑龙江岁宝热电有限公司投资差额款 12,021,478.20 元及 利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 （十一）黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉香港岁宝实业有限 公司，请求偿还本公司 7,349,810.40 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 （十二）本报告期前，本公司收到哈尔滨市中级人民法院（2000）哈经初字第 46 号 民事判决书：公司 97 年 6 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 500 万元人民币，承担连带 清偿责任，目前此案仍在调解中。 （十三）公司与关联方债权、债务情况 26 单位：元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关 联 方 发生额 余额 发生额 余额 哈尔滨化工热电厂劳服公司 584.50 507.50 0 0 深圳岁宝百货有限公司 0 24,943,839.00 0 0 (英属维尔京群岛)岁宝百货有限公司 0 12,021,478.20 0 0 香港岁宝实业有限公司 0 7,349,810.40 0 0 鸡东县银宝煤炭有限公司 3,524,883.73 1,432,726.35 0 0 （十四）担保事项 公司在股东大会授权范围内，为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供 12050 万 元人民币借款保证担保。 （十五）2003 年 8 月 4 日至 8 月 8 日中国证监会天津特派办对本公司进行了巡查。 哈尔滨特派办根据天津特派办《关于哈尔滨岁宝热电股份有限公司巡检情况的报告》于 2003 年 9 月 4 日为公司下达了《限期整改通知书》。公司董事会于 2003 年 9 月 28 日召开 了四届董事会第三次会议，研究制定了整改方案。（见 2003 年 9 月 30 日《上海证券报》 及《中国证券报》）。公司已在 2004 年 1 月 5 日和 4 月 2 日披露了整改情况（公告刊登在 2004 年 1 月 7 日和 2004 年 4 月 3 日的《上海证券报》和《中国证券报》上）。 （十六）报告期内公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规 范性文件要求基本一致。根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关公司治理的文件 要求，结合公司的实际情况，公司修订了《章程》，进一步完善了法人治理结构。 （十七）经股东大会批准，2004 年度公司聘任的会计师事务所为华证会计师事务所 有限公司。2004 年度支付给会计师事务所的财务审计费用为 40 万元（差旅费自理），华 证会计师事务所已连续 5 年为公司提供审计服务。 （十八）报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。 （十九）本报告期内公司股票简称由“ST 岁宝”改回“岁宝热电”。 （公告详见 2004 年 4 月 30 日、2004 年 7 月 7 日和 2004 年 8 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》）。 27 第十一节 财务报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2004 年度会计报表的 审 计 报 告 华证年审证字[2005]第 9 号 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 合并资产负债表 2—3 合并利润及利润分配表 4 合并利润表附表 5 合并现金流量表 6—7 合并资产减值准备明细表 8 母公司资产负债表 9—10 母公司利润及利润分配表 11 母公司现金流量表 12—13 母公资产减值准备明细表 14 股东权益增减变动表 15 三、会计报表附注 16—42 28 审 计 报 告 华证年审证字[2005]第 9 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司资 产负债表、2004 年度合并利润表及利润分配表和母公司利润表及利润分配表及 2004 年度合并现金流 量表和母公司现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是哈尔滨岁宝热电股份有限公司管理当局的 责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允地反映了哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度经营成 果和现金流量。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 张鸿彦 2005 年 3 月 15 日 29 合并资产负债表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 50,787,886.82 31,779,774.12 短期投资 — — 应收票据 五.2 34,000.00 1,175,000.00 应收股利 五.3 1,171,167.06 1,171,167.06 应收利息 — — 应收账款 五.4 87,083,627.88 158,488,680.25 其他应收款 五.5 45,242,540.76 58,540,073.58 预付账款 五.6 32,653,914.36 23,250,983.11 应收补贴款 — — 存货 二.9、五.7 39,257,987.73 52,332,545.06 待摊费用 五.8 250,400.00 283,500.00 一年内到期的长期债权投资 — — 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 256,481,524.61 327,021,723.18 长期投资: 长期股权投资 二.10、五.9 264,062,476.85 261,827,657.71 长期债权投资 二.10 — — 长期投资合计 264,062,476.85 261,827,657.71 固定资产: 固定资产原值 二.11、五.10 665,919,987.63 543,601,933.39 减:累计折旧 二.11、五.10 225,690,269.99 203,901,894.15 固定资产净值 五.10 440,229,717.64 339,700,039.24 减：固定资产减值准备 二.11、五.10 1,405,421.90 1,578,501.94 固定资产净额 五.10 438,824,295.74 338,121,537.30 工程物资 — — 在建工程 二.12、五.11 5,013,122.60 699,340.58 固定资产清理 — — 固定资产合计 443,837,418.34 338,820,877.88 无形资产及其他资产： 无形资产 二.13,五.12 1,496,785.53 1,533,176.93 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 1,496,785.53 1,533,176.93 递延税项： 递延税款借项 — — 资 产 总 计 965,878,205.33 929,203,435.70 30 合并资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 五.13 210,000,000.00 238,680,000.00 应付票据 10,000,000.00 — 应付账款 五.14 39,838,582.70 38,646,893.48 预收账款 五.15 41,632,043.56 19,571,758.99 应付工资 — — 应付福利费 7,915,337.14 6,162,390.67 应付股利 五.16 5,028,951.66 14,310,542.63 应交税金 五.17 8,193,025.24 7,242,457.02 其他应交款 782,943.49 767,072.31 其他应付款 五.18 18,506,454.89 26,897,920.95 预提费用 445,049.85 619,298.75 预计负债 二.16 — — 一年内到期的长期负债 五.19 32,697,339.30 13,697,339.30 流动负债合计 375,039,727.83 366,595,674.10 长期负债: 长期借款 五.20 80,500,000.00 72,000,000.00 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 80,500,000.00 72,000,000.00 递延收益: 五.21 600,000.00 1,200,000.00 负债合计 456,139,727.83 439,795,674.10 少数股东权益: 80,735,895.19 77,529,559.30 股东权益: 股本 五.22 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 五.23 185,654,522.68 185,654,522.68 盈余公积 五.24 53,733,294.85 49,644,734.51 其中:公益金 五.24 25,796,114.21 23,751,834.04 未分配利润 五.25 36,628,869.88 39,984,396.11 拟分配现金股利 16,391,345.90 — 股东权益合计 429,002,582.31 411,878,202.30 负债及股东权益总计 965,878,205.33 929,203,435.70 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 31 合并利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 二.17、五.26 275,721,108.87 251,664,627.08 减：主营业务成本 五.27 217,202,784.40 187,902,259.36 主营业务税金及附加 1,249,553.09 1,145,333.91 二.主营业务利润 57,268,771.38 62,617,033.81 加：其他业务利润 五.28 725,741.39 1,054,502.22 减：营业费用 518,573.37 358,226.07 管理费用 38,033,264.16 35,881,313.68 财务费用 五.29 14,388,562.21 18,819,461.68 三.营业利润 5,054,113.03 8,612,534.60 加：投资收益 五.30 12,468,419.14 13,696,018.57 补贴收入 五.31 8,121,279.17 4,135,271.11 营业外收入 五.32 37,398.57 186,002.67 减：营业外支出 五.33 1,015,471.01 449,085.33 四.利润总额 24,665,738.90 26,180,741.62 减：所得税 五.34 4,335,023.00 4,736,627.65 少数股东本期损益 3,206,335.89 5,130,852.30 五.净利润 17,124,380.01 16,313,261.67 加：年初未分配利润 五.25 39,984,396.11 27,978,084.74 六.可供分配利润 57,108,776.12 44,291,346.41 减：提取法定盈余公积 五.25 2,044,280.17 2,153,475.15 提取法定公益金 五.25 2,044,280.17 2,153,475.15 七.可供股东分配的利润 53,020,215.78 39,984,396.11 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 五.25 16,391,345.90 — 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 五.25 36,628,869.88 39,984,396.11 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 32 合并利润表附表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2004 年度 主营业务利润 13.35 13.62 0.42 0.42 营 业 利 润 1.18 1.20 0.04 0.04 净 利 润 3.99 4.07 0.13 0.13 扣除非经常性损益后的净利润 2.75 2.80 0.09 0.09 2003 年度 主营业务利润 15.20 15.15 0.46 0.46 营 业 利 润 2.09 2.08 0.06 0.06 净 利 润 3.96 3.95 0.12 0.12 扣除非经常性损益后的净利润 3.67 3.65 0.11 0.11 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0) 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转 股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增 净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 ) 其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配 等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减 少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股 份下一月份起至报告期期末的月份数。 (4) 本公司非经常性损益对其经营成果和对财务状况的影响如下(增加为正数,减少为负数): 项 目 金 额 对经营成果的影响 对财务状况的影响 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 2004.12.31 2003.12.31 1. 补贴收入 8,121,279.17 4,135,271.11 2,899,296.66 1,476,291.79 － － 2.扣除公司日常根据企业会计制 度规定计提的资产减值准备后的 － 其他各项营业外收入、支出 -978,072.44 -263,082.66 -431,639.03 -264,267.18 - - 3.以前年度已经计提各项 减值准备的转回 2,863,550.67 - 2,863,550.67 － - - 合 计 10,006,757.40 3,872,188.45 5,331,208.30 1,212,024.61 - - 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 33 合并现金流量表 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 396,084,061.16 收到的税费返还 5,770,179.17 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 3,918,531.24 现金流入小计 405,772,771.57 购买商品、接受劳务支付的现金 180,613,818.28 支付给职工以及为职工支付的现金 41,178,810.22 支付的各项税费 25,627,530.50 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 16,375,176.41 现金流出小计 263,795,335.41 经营活动产生的现金流量净额 141,977,436.16 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 72,600.00 取得投资收益收到的现金 12,246,412.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 36,576.00 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 12,355,588.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,854,341.73 投资所支付的现金 1,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 91,354,341.73 投资活动产生的现金流量净额 -78,998,753.73 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 266,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 266,500,000.00 偿还债务所支付的现金 283,530,000.00 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,940,569.73 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 310,470,569.73 筹资活动产生的现金流量净额 -43,970,569.73 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 二．6 19,008,112.70 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 34 合并现金流量表（补充资料） 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 17,124,380.01 加: 少数股东本期损益 加: 计提的资产减值准备 -3,184,084.58 固定资产折旧 23,375,692.70 无形资产摊销 -563,608.60 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 33,100.00 预提费用的增加 -174,248.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) — 固定资产报废损失 1,015,471.01 财务费用 15,251,427.57 投资损失(减: 收益) -12,468,419.14 存货的减少(减: 增加) 13,074,959.83 经营性应收项目的减少(减: 增加) 99,683,957.04 经营性应付项目的增加(减: 减少) -14,585,439.24 其他 3,394,248.46 经营活动产生的现金流量净额 141,977,436.16 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: — 货币资金的期末余额 50,787,886.82 减: 货币资金的期初余额 31,779,774.12 现金等价物的期末余额 — 减: 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 二．6 19,008,112.70 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 35 合并资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 本年转回数 项 目 2003.12.31 本 年 增 加 数 2004.12.31 处置资产及其他转回 价值回升转回 一、坏帐准备合计 27,388,311.93 — 2,863,550.67 — 24,524,761.26 其中：应收帐款 10,654,809.39 — 2,674,159.82 — 7,980,649.57 其他应收款 16,733,502.54 — 189,390.85 — 16,544,111.69 二、短期投资跌价准备合计 — — — — 其中：股票投资 — — — — 债券投资 — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — 其中：原材料 — — — — 库存商品 — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — 其中：长期股权投资 — — — — 长期债权投资 — — — — 五、固定资产减值准备合计 1,578,501.94 — 173,080.04 — 1,405,421.90 其中：房屋建筑物 — — — — — 机器设备 1,578,501.94 — 173,080.04 — 1,405,421.90 六、无形资产减值准备 — — — — 其中：专利权 — — — — 商标权 — — — — 七、在建工程减值准备 101,563.23 — — 101,563.23 — 八、委托贷款减值准备 — — — — 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 36 母公司资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产： 货币资金 17,394,320.57 7,279,736.21 短期投资 — — 应收票据 — 1,175,000.00 应收股利 23,582,216.64 23,582,216.64 应收利息 — — 应收账款 六.1 46,261,427.59 115,182,961.57 其他应收款 六.2 27,732,693.48 34,348,158.85 预付账款 11,849,394.47 691,184.93 应收补贴款 — — 存货 10,948,801.13 24,569,303.05 待摊费用 250,400.00 283,500.00 一年内到期的长期债权投资 — — 其他流动资产 — — 流动资产合计 138,019,253.88 207,112,061.25 长期投资: 长期股权投资 六.3 328,403,323.09 324,331,297.20 长期债权投资 — — 长期投资合计 328,403,323.09 324,331,297.20 固定资产: 固定资产原值 198,919,008.46 175,907,538.65 减:累计折旧 91,424,281.39 85,038,035.79 固定资产净值 107,494,727.07 90,869,502.86 减:固定资产减值准备 — — 固定资产净额 107,494,727.07 90,869,502.86 工程物资 — — 在建工程 — — 固定资产清理 — — 固定资产合计 107,494,727.07 90,869,502.86 无形资产及其他资产： 无形资产 — — 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 递延资产 — — 无形资产及其他资产合计 — — 递延税项: 递延税款借项 — — 资产总计 573,917,304.04 622,312,861.31 37 母公司资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2004.12.31 2003.12.31 流动负债: 短期借款 105,000,000.00 144,480,000.00 应付账款 8,345,859.18 22,522,154.01 应付票据 — — 预收账款 — — 应付工资 — — 应付福利费 2,086,988.20 980,036.58 应付股利 674,933.45 674,933.45 应交税金 5,028,221.50 4,424,287.68 其他应交款 782,943.49 767,072.31 其他应付款 9,990,956.75 22,388,321.93 预提费用 445,049.85 619,298.75 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 12,697,339.30 13,697,339.30 流动负债合计 145,052,291.72 210,553,444.01 长期负债: 长期借款 — — 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 — — 递延税项: 递延税款贷项 — — 负债合计 145,052,291.72 210,553,444.01 股东权益: 股本 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 185,654,522.68 185,654,522.68 盈余公积 40,780,505.79 37,359,386.79 其中: 法定公益金 20,434,749.48 18,724,189.98 未分配利润 49,444,088.95 52,150,958.83 拟分配现金股利 16,391,345.90 — 股东权益合计 428,865,012.32 411,759,417.30 负债及股东权益总计 573,917,304.04 622,312,861.31 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 38 母公司利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一.主营业务收入 六.4 119,853,579.37 110,472,706.28 减：主营业务成本 六.5 95,966,231.05 84,579,984.61 主营业务税金及附加 1,249,553.09 1,145,333.91 二.主营业务利润 22,637,795.23 24,747,387.76 加：其他业务利润 — — 减：营业费用 — — 管理费用 16,961,728.10 18,723,172.46 财务费用 4,175,244.24 7,680,565.83 三.营业利润 1,500,822.89 -1,656,350.53 加：投资收益 六.6 15,733,025.89 18,939,493.41 补贴收入 — — 营业外收入 — — 减：营业外支出 128,253.76 264,924.83 四.利润总额 17,105,595.02 17,018,218.05 减：所得税 — 823,741.38 五.净利润 17,105,595.02 16,194,476.67 加：年初未分配利润 52,150,958.83 39,195,377.50 六.可供分配利润 69,256,553.85 55,389,854.17 减：提取法定盈余公积 1,710,559.50 1,619,447.67 提取法定公益金 1,710,559.50 1,619,447.67 七.可供股东分配的利润 65,835,434.85 52,150,958.83 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 16,391,345.90 — 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 49,444,088.95 52,150,958.83 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 39 母公司现金流量表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2004 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 200,861,694.18 收到的税费返还 — 收到的其他与经营活动有关的现金 117,431.24 现金流入小计 200,979,125.42 购买商品、接受劳务支付的现金 85,592,242.57 支付给职工以及为职工支付的现金 18,018,365.77 支付的各项税费 11,819,944.92 支付的其他与经营活动有关的现金 12,203,333.88 现金流出小计 127,633,887.14 经营活动产生的现金流量净额 73,345,238.28 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 11,661,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 36,576.00 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 11,697,576.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,541,730.34 投资所支付的现金 — 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 11,541,730.34 投资活动产生的现金流量净额 155,845.66 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 105,000,000.00 偿还债务所支付的现金 161,330,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,056,499.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 168,386,499.58 筹资活动产生的现金流量净额 -63,386,499.58 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 二．6 10,114,584.36 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 40 母公司现金流量表(补充资料) 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 17,105,595.01 加:计提的资产减值准备 -6,479,033.54 固定资产折旧 6,386,245.60 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 33,100.00 预提费用的增加 -174,248.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) — 固定资产报废损失 128,253.76 财务费用 3,939,879.70 投资损失(减: 收益) -15,733,025.89 递延税款贷项(减: 借项) — 存货的减少(减: 增加) 13,620,904.42 经营性应收项目的减少(减: 增加) 90,412,575.79 经营性应付项目的增加(减: 减少) -35,895,007.67 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 73,345,238.28 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: — 货币资金的期末余额 17,394,320.57 减:货币资金的期初余额 7,279,736.21 现金等价物的期末余额 — 减:现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 二．6 10,114,584.36 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 41 母公司资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 本年转回数 项 目 2003.12.31 本 年 增 加 数 2004.12.31 处置资产及其他转回 价值回升转回 一、坏帐准备合计 19,582,460.77 — 6,479,033.54 — 13,103,427.23 其中：应收帐款 6,125,399.74 — 3,155,048.96 — 2,970,350.78 其他应收款 13,457,061.03 — 3,323,984.58 — 10,133,076.45 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — 其中：股票投资 — — — — — 债券投资 — — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — — 其中：原材料 — — — — — 库存商品 — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — 长期债权投资 — — — — — 五、固定资产减值准备合计 — — — — — 其中：房屋建筑物 — — — — — 机器设备 — — — — — 六、无形资产减值准备 — — — — — 其中：专利权 — — — — — 商标权 — — — — — 七、在建工程减值准备 101,563.23 — — 101,563.23 — 八、委托贷款减值准备 — — — — — 法定代表人:邢继军 财务总监:陈景春 会计主管:贾淑莉 42 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、股本： 年初余额 136,594,549.00 136,594,549.00 本年增加数 — — 本年减少数 — — 年末余额 136,594,549.00 136,594,549.00 二、资本公积： 年初余额 185,654,522.68 185,654,522.68 本年增加数 — — 本年减少数 — — 年末余额 185,654,522.68 185,654,522.68 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 25,892,900.47 23,739,425.32 本年增加数 2,044,280.17 2,153,475.15 其中：从净利润中提取数 2,044,280.17 2,153,475.15 其中：法定盈余公积 2,044,280.17 2,153,475.15 任意盈余公积 — — 法定公益金转入数 — — 本年减少数 — — 年末余额 27,937,180.64 25,892,900.47 其中：法定盈余公积 27,937,180.64 25,892,900.47 四、法定公益金: 年初余额 23,751,834.04 21,598,358.89 本年增加数 2,044,280.17 2,153,475.15 其中：从净利润中提取数 2,044,280.17 2,153,475.15 本年减少数 — — 年末余额 25,796,114.21 23,751,834.04 五、未分配利润 年初未分配利润 39,984,396.11 27,978,084.74 本年净利润 17,124,380.01 16,313,261.67 本年利润分配 20,479,906.24 4,306,950.30 年末未分配利润 36,628,869.88 39,984,396.11 法定代表人：邢继军 财务总监：陈景春 会计主管：贾淑莉 43 会 计 报 表 附 注 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 一、公司背景 哈尔滨岁宝热电股份有限公司(以下简称“本公司”)是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发 [1993]242 号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、岁宝集团（深圳） 实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会于 1994 年 2 月 1 日以证监 发审字[1994]11 号文审核批准，本公司向社会公开发行股票 2500 万股, 股票面值人民币 1 元, 于 1994 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易，股本总额为 8621 万股，其中: 国家股 3018 万元, 占 股本总额的 35%, 法人股 3103 万元, 占股本总额的 36%, 社会公众股 2500 万元, 占股本总额的 29%。 本公司于 1994 年 8 月 12 日领取了注册号为 2301001003338 的企业法人营业执照。本公司股本经多次 送、转、配后， 截至 2004 年 12 月 31 日止，股本总额为 136,594,549.00 元。 本公司属热电联产企业，公司现拥有每小时发电 1.2 万千瓦时汽轮发电机组三台，每小时产蒸汽 130 吨的煤粉锅炉三台，年可发电 2.2 亿千瓦时，可供热 150 万百万千焦。主要产品为电力、热力， 是哈尔滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖 用蒸汽。 本公司经营范围：电力、热力供应。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成 本计价。 44 5、外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间 价(“市场汇价”)折合为人民币记帐。 月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整， 由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认 为现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现 金股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得 时实际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收 项目的现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本。在处置时，按所收到的价款与短期投资帐面 价值的差额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行 比较，市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已计提跌价准备的短期投资价 值又得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 8、坏帐核算方法 （1）本公司坏帐的确认标准为： A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和现金流量 情况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备， 以应收帐款和其他应收款期末余额的帐龄按以下比 例计提： 帐龄 计提比例 3 年以内 5% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 45 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货计价方法： 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计价；主要 原材料发出按加权平均法计价；辅助材料采用计划成本法计价，领用发出通过材料成本差异调整为实 际成本； （3）低值易耗品摊销方法：低值易耗品摊销采用“五．五摊销法”； （4）存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分计提存货跌价准备， 并计入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 本公司存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去完工估计将要发生 的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复， 按恢复的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货的细节在附注五.7 中表述。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法： 按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到期尚未领取的 债券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法： 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款（包括 支付的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制或无 重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的， 长期股权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益， 但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资 单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价 46 值。采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担 的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的帐面价值。处置 股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （4）股权投资差额。对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资 单位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有 被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额借差，合同规定了投资期限的，按投资 期限摊销，合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于 10 年的期限平均摊销；初始投资成本小 于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额贷差，计入资本公积科目。 （5）长期投资减值准备：年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下 跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且这种降低的价值 在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准 备，首先冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额计入当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况，故未计提长期投 资减值准备。 长期投资的细节在附注五.9 中表述。 11、固定资产计价与折旧方法 （1）固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具 等资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的 资产。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估 计经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时， 按固定资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计 提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 1．房屋及建筑物 40 3 2.43 2．通用设备 18 3 5.39 3．专用设备 20 3 4.85 47 4．运输工具 12 3 8.08 5．其 他 8 3 12.13 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原 因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备， 并计入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的 情况进行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用， 且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不 合格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经 济利益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及累计折旧的细节在五.10 中表述。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列 一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的 在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大 的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计入当年 度（期）损益。 在建工程的细节在五.11 中表述。 13、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐，对接受投资转入的无形资产， 按合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价 值的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造 48 经济利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③ 已超过法律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减 值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技术所代替， 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 本公司本年度未发现无形资产出现上述减值状况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在五.12 中表述。 14、长期待摊费用的核算 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法于受益期内摊销。其中，开办 费于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 15、递延收益 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额，确认为递延收益，按 5 年 摊销。 递延收益的细节在附注五.21 中表述。 16、预计负债的原则 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，则补偿金额在基本确定能收到时， 作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 17、收入确认原则 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实 施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成 本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认收入的 实现。 主营业务收入的细节在附注五.26 中表述。 18、所得税的会计处理方法 49 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、利润分配 根据《中华人民共和国公司法》和本公司《章程》规定，税后利润按下列顺序进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取法定盈余公积金 10%； （3）提取法定公益金 10%； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配利润。 20、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四、控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入 合并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项 目数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和 各项交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数 股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 21、重大会计差错更正 根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二终字第 869 号民事判决书，判决本公司之子 公司黑龙江岁宝热电有限公司多分取深圳岁宝百货有限公司 1999 年度利润款计人民币 1,334,737.80 元。本公司根据重大会计差错的处理原则进行追溯调整，调整 2004 年年初留存收益及相关项目的年 初数和上年数。由于上述重大会计差错的更正，相应调减了 2000 年度净利润 680,716.28 元；调减 了 2004 年初留存收益 680,716.28 元， 其中，盈余公积调减 272,286.51 元，未分配利润调减 408,429.77 元。 根据广东省深圳市中级人民法院（2004）深中法民二终字第 868 号民事判决书，判决本公司多分 取深圳岁宝百货有限公司 1999 年度利润款计人民币 3,930,895.72 元。本公司根据重大会计差错的处 理原则进行追溯调整，调整 2004 年初数和上年数。由于上述重大会计差错的更正，相应调增了期初 长期股权投资 3,930,895.72 元。 上述追溯调整对本公司 2004 年度合并会计报表年初数及上年数的影响如下： 50 报表项目 调整前 追溯调整 调整后 应收股利 6,436,800.58 -5,265,633.52 1,171,167.06 长期股权投资 257,896,761.99 3,930,895.72 261,827,657.71 少数股东权益 78,183,580.82 -654,021.52 77,529,559.30 盈余公积 49,917,021.02 -272,286.51 49,644,734.51 2003 年初未分配利润 28,386,514.51 -408,429.77 27,978,084.74 2004 年初未分配利润 40,392,825.88 -408,429.77 39,984,396.11 三、主要税项 税 种 税率 计税依据 增值税 *1 17％ 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 13％ 蒸汽、采暖的应税销售额 城市维护建设税 *2 7％ 应缴营业税、增值税额 教育费附加 *3 4％ 应缴营业税、增值税额 所得税 *4 33%、30％ 应纳税所得额 *1．增值税：根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文，以及哈尔滨市国家税务局哈国税 发[2002]235 号文的有关规定，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2002 年度起增钙高效灰、 水泥销售收入应交的增值税实行即征即退的优惠政策。 根据财政局及国家税务总局财税〔2004〕28 号文。本公司 2004 年度供暖期间，向居民收取的采 暖收入（包括供热企业直接向居民个人收取的和由单位代居民个人缴纳的采暖收入）暂免征收增值税。 生产用房屋暂免征收房产税，生产占地暂免征收城镇土地使用税。 *2．城市维护建设税：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免 缴。 *3．教育费附加：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *4．所得税：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，企业所得税税率为 30%，免征地方所得税。 四、控股子公司及联营企业概况 51 1. 控股子公司概况 所占权 合并报表 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 益比例 是否合并 黑龙江岁宝热电 85,000,000.00 发电、供热 58,000,000.00 51% 合并 有限公司 黑龙江岁宝热电有限公司(以下简称“黑岁宝”)原系香港岁宝实业有限公司和阿城市热电厂共同 出资 51%、49%于 1994 年组建，1995 年起正式经营。1997 年哈岁宝出资 5800 万元收购香港岁宝实业 有限公司所拥有的黑岁宝 51%的股权，2000 年由香港天宝国际投资有限公司出资收购阿城市热电厂所 拥有的黑岁宝 25%的股权，2002 年由阿城众合投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝 24%的股权。上述股权变更后，截至 2004 年 12 月 31 日止，黑岁宝有三家股东：哈尔滨岁宝热电股份 有限公司、香港天宝国际投资有限公司、阿城众合投资有限公司，股权比例分别为 51%、25%和 24%。 2.公司联营企业概况 所占权 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 益比例 深圳岁宝百货有 港 币 日用百货、五金交电、工艺美术品、 144,565,853.32 33.30% 限公司（以下简称 10000 万 玩具、家具、粮油食品、干鲜蔬果、 “岁宝百货”）*1 港元 冷冻食品、电子计算机及配件、农副 产品、不锈钢厨具、建筑装饰材料、 照相冲印器材核烟酒的零售业务,并 设立与商场配套的服务项目。 黑龙江新世纪能 人 民 币 新型环保能源、垃圾发电、风能发 27,000,000.00 45.00% 源有限公司(以下 6000 万元 电、太阳能发电的开发和利用，环 简称“新世纪”)*2 保能源设备的开发和制造。 *1、岁宝百货原是由（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司（以下简称“英属岁宝”）和深圳江 南经济开发总公司（以下简称“深圳江南公司” ）于 1996 年 1 月共同出资设立的中外合资企业，英属 岁宝出资 9000 万元港币，占注册资本的 90%，深圳江南公司出资 1000 万元港币，占注册资本的 10%， 注册资金 10000 万元港币。本公司于 1998 年 12 月 31 日召开临时股东大会，审议通过了关于本公司 参股岁宝百货的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货 1998 年 3 月 31 日净资产 541,367,556.13 元为基准，本公司出资 72,096,000.00 元、黑岁宝出资 24,446,000.00 元分别收购 英属岁宝持有岁宝百货 13.3%和 4.5%的股权，于 2000 年 2 月 1 日该股权转让事宜业经深圳市外商投 资局以深外资复[2000]B0162 号文批准，并于 2000 年 2 月 1 日领取了深圳市人民政府颁发的批准号 52 为外经贸深合资证字[1995]0501 号的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于 2002 年 2 月 1 日与英属岁宝签定“股权转让协议” ，并于 2002 年 3 月 11 日召开临时股东大会，审议通过了关于 本公司收购英属岁宝持有岁宝百货 20%股权的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货 2001 年 12 月 31 日净资产（以收益现值法评估）为作价依据，出资 108,000,000.00 元收购英属岁宝 持有岁宝百货 20%的股权，本公司于 2002 年 3 月 27 日已支付全部价款，于 2002 年 11 月 26 日该股 权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作局以深外经贸资复[2002]4083 号文批准，并变更了相应法 律手续。 *2、新世纪系由本公司、黑龙江电力股份有限公司和深圳市新资源投资有限公司于 2000 年 8 月 17 日共同出资设立的一个以新型能源开发利用为产业方向的公司。该公司注册资本为 6000 万元，本 公司出资 2700 万元，占注册资本的 45%；黑龙江电力股份有限公司出资 2400 万元，占注册资本的 40%； 深圳市新资源投资有限公司出资 900 万元，占注册资本的 15%，于 2001 年 4 月 6 日业经黑龙江中协 会计师事务所有限公司以“黑中协会验字（2001）第 24 号”验资报告验证在案。该公司于 2001 年 4 月 9 日在哈尔滨市工商行政管理局注册并领取了注册号为 2301091140921 的企业法人营业执照，经营 期限为 2001.4.9—2006.3.16；注册地为哈尔滨高新技术产业开发区，法人代表：陈景春。该公司于 2002 年 10 月起正式开始经营。 五、合并会计报表主要项目注释 1．货币资金 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现 金 10,696.69 8,938.81 银行存款 50,777,190.13 31,770,835.31 合 计 50,787,886.82 31,779,774.12 本公司 2004 年货币资金较 2003 年增加 59.81%，主要原因系本公司第一大股东哈尔滨石油化学工 业（集团）公司以货币资金方式偿还了其所属企业欠款。 2.应收票据 类 别 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 34,000.00 1,175,000.00 3.应收股利 被投资单位名称 2004.12.31 2003.12.31 深圳岁宝百货有限公司 1,171,167.06 1,171,167.06 如 附 注 二 、 20. 所 述 , 根 据 法 院 终 审 判 决 ， 调 整 应 收 深 圳 岁 宝 百 货 有 限 公 司 1999 年 股 利 -5,265,633.52 元。 4.应收帐款 A．帐龄分析及坏帐准备计提 53 2004．12．31 2003．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 1 年以内 76,468,179.52 80.44 3,823,408.97 72,644,770.55 83,778,385.93 49.53 4,188,919.30 79,589,466.63 1—2 年 9,688,523.51 10.19 484,426.18 9,204,097.33 5,370,584.14 3.18 268,529.21 5,102,054.93 2—3 年 3,468,813.54 3.65 173,440.67 3,295,372.87 19,973,237.15 11.81 998,661.86 18,974,575.29 3—4 年 2,860,612.98 3.01 1,430,306.49 1,430,306.49 22,863,336.33 13.52 1,637,006.93 21,226,329.40 4—5 年 1,018,161.28 1.07 509,080.64 509,080.64 33,165,516.30 19.60 2,032,075.34 31,133,440.96 5 年以上 1,559,986.62 1.64 1,559,986.62 — 3,992,429.79 2.36 1,529,616.75 2,462,813.04 合 计 95,064,277.45 100.00 7,980,649.57 87,083,627.88 169,143,489.64 100.00 10,654,809.39 158,488,680.25 B.截至 2004 年 12 月 31 日止,应收帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 哈尔滨市电业局 59,639,121.45 62.74 2004年 欠电款 哈尔滨哈投供热有限公司 7,221,116.11 7.60 2003 年-2004 年 欠采暖款 黑龙江新世纪能源有限公司 3,948,974.22 4.15 2004 年 欠电、蒸汽款 哈尔滨威力达药业有限公司 3,532,844.56 3.72 2004 年 欠蒸汽款 （原建成精细化工厂） 哈尔滨国际会展中心 2,527,552.50 2.66 2004年 欠蒸汽款 合 计 76,869,608.84 80.87 C.截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。 关联方往来明细详见附注七（三）。 5.其他应收款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2004．12．31 2003．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1 年以内 2,933,991.75 4.75 146,699.58 2,787,292.17 7,474,398.05 9.93 373,719.90 7,100,678.15 1—2 年 1,953,268.13 3.16 97,663.39 1,855,604.74 39,930,338.37 53.05 1,996,516.92 37,933,821.45 2—3 年 37,421,470.24 60.57 1,752,288.52 35,669,181.72 9,598,380.37 12.75 479,919.02 9,118,461.35 3—4 年 7,950,375.98 12.87 3,975,187.99 3,975,187.99 4,301,447.56 5.71 988,587.85 3,312,859.71 4—5 年 1,910,548.28 3.09 955,274.14 955,274.14 644,947.58 0.86 322,473.79 322,473.79 5 年以上 9,616,998.07 15.56 9,616,998.07 — 13,324,064.19 17.70 12,572,285.06 751,779.13 合 计 61,786,652.45 100.00 16,544,111.69 45,242,540.76 75,273,576.12 100.00 16,733,502.54 58,540,073.58 B.截至 2004 年 12 月 31 日止,其他应收款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 40.37 2001-2002 年 往来款 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 12,021,478.20 19.45 2001-2002 年 多付受让股权款 54 司 香港岁宝实业有限公司 7,349,810.40 11.90 1999-2002 年 往来款 青山煤矿 3,231,106.99 5.23 1998 年 往来款 大鹏实业有限公司 1,207,332.73 1.95 1998 年 往来款 合计 48,753,567.32 78.90 C. 截至 2004 年 12 月 31 日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2004-12-31 2003-12-31 往来款 47,932,691.95 58,790,041.63 工程款 55,180.00 663,802.61 多付受让股权款 12,021,478.20 12,021,478.20 备用金 492,332.30 2,412,666.41 社保经费及住房公积金 250,302.45 249,744.59 暂借款 501,684.40 237,633.27 水泥散装基金 191,625.00 375,392.95 其他 341,358.15 522,816.46 合 计 61,786,652.45 75,273,576.12 D.截至 2004 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。 关联方往来明细详见附注七（三）。 6.预付帐款 A．帐龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 32,653,914.36 100.00 23,250,983.11 100.00 本公司2004年预付帐款较2003年增加40.44%, 主要是2004年末黑岁宝预付购煤款和设备款增加所 致。 B．截至2004年12月31日止, 预付帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 金额 所占比例(%) 时间 原因 七台河市隆鹏煤炭发展有限公司 10,574,823.60 32.38 2004年 煤款 鸡西矿业（集团）有限责任公司 6,575,935.00 20.14 2004年 煤款 鸡西市东源煤炭公司 3,929,235.63 12.03 2004年 煤款 吉林亚泰明城水泥厂 2,165,456.70 6.63 2004年 煤款 鸡西市明英有限公司 2,000,000.00 6.12 2004年 煤款 合 计 25,245,450.93 77.30 截至 2004 年 12 月 31 日止，预付帐款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关联 55 方往来明细详见附注七（三）。 7.存货 2004.12.31 2003.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途物资 112.82 — 112.82 1,515,651.38 — 1,515,651.38 原材料 37,958,150.67 — 37,958,150.67 49,344,788.18 — 49,344,788.18 在产品 — — — 313,289.85 — 313,289.85 库存商品 931,441.06 — 931,441.06 833,993.04 — 833,993.04 低值易耗品 368,283.18 — 368,283.18 324,822.61 — 324,822.61 合 计 39,257,987.73 — 39,257,987.73 52,332,545.06 — 52,332,545.06 本公司存货储备期短、周转快，未发现其成本高于可变现净值的状况，因此，2004 年 12 月 31 日 未计提存货跌价准备。 本公司 2004 年度前五名供应商供货总金额为人民币 72,848,893.57 元， 占本年购货总金额的 61.49 %。 8.待摊费用 项 目 2004.1.1 本期增加 本期摊销 2004.12.31 期末余额原因 卸煤费 — 2,342,138.63 2,342,138.63 — -- 燃料倒运费 — 297,404.73 297,404.73 — — 财产保险费 283,500.00 250,400.00 283,500.00 250,400.00 2005 年度分摊的费用 合 计 283,500.00 2,889,943.36 2,923,043.36 250,400.00 9.长期投资 类 别 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 长期股权投资 261,827,657.71 2,234,819.14 — 264,062,476.85 长期股权投资列示： （1）股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股) 投资金额 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 97,175,000.00 50,500,000.00 2.89% — 如附注五、13 所述，该等 9717.5 万股股权证业已质押。 (2) 其他股权投资 56 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本的比例 深圳岁宝百货有限公司 *1 1999—2025 179,586,977.02 37.8% — 黑龙江新世纪能源有限公司 自 2001.4 起 26,709,630.02 45% — 光大银行 *2 自 2001.4 起 4,265,869.81 - — 鸡东县银宝煤炭有限公司 *3 自 2003.3 起 3,000,000.00 30% 合 计 213,562,476.85 *1、由于深圳岁宝百货有限公司受（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司直接控制，本公司实 质上对深圳岁宝百货有限公司不能按章程规定的董事会决策程序履行责任，已对其不能实施重大影 响。2004 年 10 月经本公司第四届董事会第十一次会议，决议通过对深圳岁宝百货有限公司的长期股 权投资核算方法予以变更，终止权益法，2004 年 1 月 1 日起改按成本法核算。 *2、2002 年，黑岁宝与黑龙江大金钢铁有限责任公司将 2001 年双方签订的“欠款一案和解协议” 相关手续已办理完毕，黑岁宝以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司电费本金、利息及诉讼费 4,265,869.81 元置换取得 242 万股光大银行的股权，并于 2002 年 4 月 30 日取得其股权证。 *3、根据 2003 年 2 月 27 日鸡东县银宝煤炭有限公司股东会决议及股权转让协议， 2003 年 3 月黑岁宝出资 120 万元购买焦云拥有鸡东县银宝煤炭有限公司 24%的股权、出资 30 万元购买李晓春 拥有鸡东县银宝煤炭有限公司 6%的股权，根据财政部（1998）66 号文有关规定，该等股权收购日确 定为 2003 年 3 月 25 日。因黑岁宝对鸡东县银宝煤炭有限公司经营决策不具有重要影响，2003 年黑 岁宝对其采用成本法核算。2004 年 11 月黑岁宝增加投资 150 万元，业经鸡西誉达有限责任会计师事 务所鸡誉验字（2004）第 116 号验资在案，变更后持股比例不变。 10.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 原 值 房屋及建筑物 175,241,765.06 42,463,600.46 1,069,072.08 216,636,293.44 通用设备 55,181,640.47 905,369.69 372,616.26 55,714,393.90 专用设备 283,481,999.61 80,807,096.16 1,602,481.45 362,686,614.32 运输工具 12,021,673.65 2,121,344.13 1,256,244.08 12,886,773.70 其 他 17,674,854.60 363,824.18 42,766.51 17,995,912.27 合 计 543,601,933.39 126,661,234.62 4,343,180.38 665,919,987.63 累计折旧 房屋及建筑物 54,781,799.50 4,241,599.13 402,228.41 58,621,170.22 通用设备 29,539,482.63 3,343,048.69 241,514.98 32,641,016.34 专用设备 106,460,193.61 13,894,674.89 1,139,933.85 119,214,934.65 57 运输工具 3,686,968.82 1,125,846.98 490,808.51 4,322,007.29 其 他 9,433,449.59 1,457,979.98 288.08 10,891,141.49 合 计 203,901,894.15 24,063,149.67 2,274,773.83 225,690,269.99 净 值 339,700,039.24 440,229,717.64 固定资产减值准备 1,578,501.94 - 173,080.04 1,405,421.90 固定资产净额 338,121,537.30 438,824,295.74 （1）本公司 2004 年度在建工程转入固定资产的帐面原值为 100,205,488.00 元， （主要系金京扩 建工程完工转固 79,239,385.19 元及粉煤灰气力输送项目完工转固 19,906,611.39），另金京扩建工程 直接暂估入帐 18,874,960.09 元。 （2）黑岁宝固定资产中有 816 台（套）机器设备（其中包括运输车辆 37 台）被用于贷款抵押， 截止 2004 年 12 月 31 日该等抵押获得贷款余额计 85,000,000.00 元。 （3）本公司成立时，主发起人哈尔滨石油化学工业（集团）公司以 12746.6 平米房产投入本公司， 截止 2004 年 12 月 31 日该等房产未办理过户手续。 11.在建工程 本期转入 其他 资金 项目 工程项目名称 2004.1.1 本期增加 2004.12.31 固定资产 减少数 来源 进度 贷款 3800 万 100% 金京扩建工程 * 699,340.58 78,540,044.61 79,239,385.19 — — 自筹 4200 万 粉煤灰气力输送项目 101,563.23 19,805,048.16 19,906,611.39 — — 自筹 100% 低真空工程 — 1,059,491.42 1,059,491.42 — — 自筹 100% 肥料生产线 — 698,454.63 — — 698,454.63 自筹 98.37% 3#磨扩建工程 — 4,314,667.97 — — 4,314,667.97 自筹 — 合计 800,903.81 104,417,706.79 100,205,488.00 5,013,122.60 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — 101,563.23 — 自筹 完工 在建工程净值 699,340.58 5,013,122.60 *黑岁宝金京扩建工程预计投资 5913 万元，于 2004 年 12 月 22 日完工投入试运行，截至 2004 年 12 月 31 日决算正在办理之中。黑岁宝金京扩建工程 2004 年初无资本化利息,2004 年度资本化利息为 1,995,533.27 元。 12.无形资产 类别 原始金额 2004.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2004.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 1,635,468.30 1,533,176.93 － － 36,391.40 138,682.77 1,496,785.53 38-49 年 1、黑岁宝在 2000 年收购阿城金京热电厂所获取的土地使用权，经阿城市资产评估事务所评估、 阿城市国有资产管理局确认，该等土地使用权价值 1,015,900.00 元，2000 年度摊销 15,900.00 元， 58 余额自 2001 年 1 月 1 日起，按 40 年期限摊销。黑岁宝于 2003 年 12 月对上述土地使用权办理了产权 变更登记手续。 2、黑岁宝在 2002 年收购阿城市人民政府所获取的土地使用权，该等土地使用权价值 619,568.30 元，自 2003 年 1 月 1 日起，按 50 年期限摊销。黑岁宝于 2004 年 4 月对上述土地使用权办理了产权 变更登记手续。 13.短期借款 借款类别 2004.12.31 2003.12.31 保证借款 *1 105,000,000.00 148,680,000.00 质押借款 *2 89,000,000.00 90,000,000.00 抵押借款 *3 16,000,000.00 - 合 计 210,000,000.00 238,680,000.00 *1 如附注七(二)2 所述，本公司为黑岁宝提供流动资金保证借款为 105,000,000.00 元。 *2 本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司 9717.5 万股股权证质押，取得中国银行开发区 支行贷款 75,000,000.00 元及工商银行先锋支行贷款 14,000,000.00 元。 *3 系本公司以房屋、机器设备为抵押获取建设银行香坊支行贷款。 14.应付账款 A．帐龄分析及百分比 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 32,857,260.78 82.48 30,624,953.62 79.24 一年至二年 445,207.90 1.12 3,659,446.52 9.47 二年至三年 3,558,989.24 8.93 1,235,838.48 3.20 三年以上 2,977,124.78 7.47 3,126,654.86 8.09 合 计 39,838,582.70 100.00 38,646,893.48 100.00 B．截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应付帐款前五名单位的情况如下: 债 权 单 位 名 称 金额 所占比例(%) 时间 原因 市建总公司七分公司 7,250,000.00 18.20 2004年 工程款 省北升煤炭销售公司 3,213,446.14 8.07 2002年 煤款 沈阳鹭岛电气工程有限责任公司 2,000,000.00 5.02 2004年 工程款 淄博光华 1,880,000.00 4.72 2004年 工程款 扬州市双宝节能防腐有限公司 1,870,000.00 4.69 2004年 工程款 合 计 16,213,446.14 40.70 59 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应付账款中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 15.预收账款 帐龄分析及百分比： 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 41,590,664.67 99.90 19,435,134.79 99.30 一年至二年 38,394.89 0.09 136,624.20 0.70 二年至三年 2,984.00 0.01 — — 合 计 41,632,043.56 100.00 19,571,758.99 100.00 截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司预收账款中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 16.应付股利 投 资 者 2004.12.31 2003.12.31 阿城市热电厂 505,735.20 9,787,326.17 香港天宝国际投资有限公司 4,354,018.21 4,354,018.21 深州惠好实业有限公司 167,687.61 167,687.61 社会公众股 1,510.64 1,510.64 合 计 5,028,951.66 14,310,542.63 截止 2004 年 12 月 31 日， 2003 年度现金股利分配尚余 674,933.45 元。其余 4,354,018.21 为 黑岁宝应付股利。 17.应交税金 税 种 2004.12.31 2003.12.31 增值税 4,392,100.02 3,546,611.87 代扣代缴营业税 5,789.25 － 城市维护建设税 266,457.95 226,719.95 企业所得税 3,510,073.26 3,462,973.00 个人所得税 18,604.76 6,152.20 合 计 8,193,025.24 7,242,457.02 18.其他应付款 A.帐龄分析及百分比: 2004.12.31 2003.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 13,807,521.11 74.61 5,269,079.58 19.59 一年至二年 440,912.70 2.38 6,765,531.15 25.15 60 二年至三年 2,744,465.64 14.83 12,970,297.29 48.22 三年以上 1,513,555.44 8.18 1,893,012.93 7.04 合 计 18,506,454.89 100.00 26,897,920.95 100.00 B. 截至 2004 年 12 月 31 日止,其他应付款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2004-12-31 2003-12-31 往来款 2,701,993.18 6,493,109.65 工程款 8,037,470.46 3,308,773.99 水电费 338,757.54 800,363.71 失业保险及各项经费 1,491,907.20 1,146,676.19 退休经费 130,726.78 90,760.05 环境治理费 3,965,465.64 12,850,000.00 评估费 320,000.00 477,445.91 散装水泥设施费 510,495.98 50,435.25 运杂费 107,623.64 844,736.23 征地费 265,824.91 265,824.91 其他 636,189.56 569,795.06 合 计 18,506,454.89 26,897,920.95 C.截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司其他应付款中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款 项。 19．一年内到期的长期负债 单位名称 性 质 期 限 2004.12.31 2003.12.31 哈尔滨香坊建行 地方基建贷款 1997 年 12 月 5,550,965.46 6,550,965.46 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 1987 年 10 月—1999 年 10 月 7,146,373.84 7,146,373.84 建行阿城支行 * 贷款 2003 年 11 月－2005 年 11 月 20,000,000.00 － 合 计 32,697,339.30 13,697,339.30 *系黑岁宝以专用设备为抵押取得的建设银行阿城支行贷款。 20.长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行阿城支行 12,000,000.00 2001.08.29-2006.08.29 6.633% 抵押 1000 万元保证 200 万元 建设银行阿城支行 14,000,000.00 2001.11.08-2006.11.07 6.633% 抵押 建设银行阿城支行 10,000,000.00 2004.09.26-2008.09.25 6.138% 保证 61 建设银行阿城支行 38,000,000.00 2004.2.17-2009.2.16 6.14% 抵押 建设银行阿城支行 5,000,000.00 2004.1.30-2006.1.29 6.04% 抵押 300 万元保证 200 万元 建设银行阿城支行 1,500,000.00 2004.4.27-2006.4.26 6.039% 保证 合 计 80,500,000.00 如附注七(二)2 所述，其中保证贷款计 1550 万元系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 如附注五、10 所述，其中抵押贷款计 6500 万元系黑岁宝以专用设备为抵押获取建设银行阿城支行贷 款。 21.递延收益 类别 原始金额 2004.1.1 本年增加 本年转出 本年摊销 2004.12.31 剩余摊销期限 收购价差 3,442,067.00 1,200,000.00 － － 600,000.00 600,000.00 1年 黑岁宝于 2000 年 7 月 12 日与阿城市人民政府签订收购阿城金京热电厂协议，收购价为 11,000,000.00 元，经阿城市资产评估事务所资产评估，并经阿城市国有资产管理局确认的阿城金京热电厂资产净值为 14,442,067.00 元，资产净值与协议收购价差额计 3,442,067.00 元，经本公司董事会决议作为递延收益， 于 2000 年度摊销 442,067.00 元，剩余 3,000,000.00 元，自 2001 年 1 月 1 日起分 5 年摊销。 22.股本 本年增减变动 项 目 2004.1.1 2004.12.31 送股转增配股及其他 A.尚未流通股份: 发起人股份—国有股 45,351,789.00 — 45,351,789.00 社会法人股 45,867,760.00 — 45,867,760.00 B.已流通股份： 境内上市的人民币普通股 45,375,000.00 — 45,375,000.00 股份总数 136,594,549.00 — 136,594,549.00 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第 020 号验资报告验证在案。 23．资本公积 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 股本溢价 175,901,748.53 － － 175,901,748.53 股权投资准备 9,583,062.59 － － 9,583,062.59 其他 169,711.56 － － 169,711.56 合 计 185,654,522.68 － － 185,654,522.68 24.盈余公积 62 项 目 2004.1.1 本期增加 本期减少 2004.12.31 法定盈余公积 25,892,900.47 2,044,280.17 － 27,937,180.64 法定公益金 23,751,834.04 2,044,280.17 － 25,796,114.21 合 计 49,644,734.51 4,088,560.34 － 53,733,294.85 如附注五、25，本公司增加是根据 2004 年度净利润提取的法定盈余公积及法定公益金。 25.未分配利润 项 目 比例 2004.12.31 2003.12.31 年初未分配利润 39,984,396.11 27,978,084.74 加: 本年净利润 17,124,380.01 16,313,261.67 可供分配利润 57,108,776.12 44,291,346.40 减: 提取法定盈余公积 10% 2,044,280.17 2,153,475.15 提取法定公益金 10% 2,044,280.17 2,153,475.15 应付普通股股利 16,391,345.90 － 年末未分配利润 36,628,869.88 39,984,396.11 本公司股东大会于 2004 年 6 月 29 日决议通过 2003 年度利润分配预案：本公司 2003 年度实现净 利润 16,313,261.67 元，加上年初未分配利润（经调整）计 27,978,084.74 元，可供分配的利润为 44,291,346.41 元，提取 10%的法定盈余公积计 2,153,475.15 元，法定公益金计 2,153,475.15 元， 可供股东分配的利润为 39,984,396.11 元，2003 年度不分配股利。 如附注十 2.所述，本公司 2004 年度按每 10 股派发现金股利 1.20 元（含税）。 26．主营业务收入 项 目 2004 年度 2003 年度 电 106,439,394.13 102,732,067.14 蒸汽 40,049,791.31 35,638,979.32 供暖 87,250,254.59 81,124,344.97 水泥 38,964,656.14 30,166,661.65 肥料 3,017,012.70 2,002,574.00 合 计 275,721,108.87 251,664,627.08 2004 年度本公司前五名用户销售金额合计为人民币 156,138,311.18 元， 占销售总金额的 56.63%。 2003 度本公司前五名用户销售金额合计为人民币 185,225,165.53 元，占销售总金额的 76.30%。 63 27．主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 电 84,265,723.86 75,355,360.90 蒸汽 33,279,830.83 29,349,591.45 供暖 65,690,030.99 57,487,199.72 水泥 31,598,390.49 24,039,366.52 肥料 2,368,808.23 1,670,740.77 合 计 217,202,784.40 187,902,259.36 28.其他业务利润 项 目 2004 年度 2003 年度 粉煤灰 725,741.39 1,054,502.22 29.财务费用 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 18,368,047.45 9,668,416.99 减: 利息收入 3,998,226.83 860,596.73 手续费 18,741.59 11,641.42 合 计 14,388,562.21 18,819,461.68 30.投资收益 收入项目 2004 年度 2003 年度 联营公司分来的利润 *1 11,733,600.00 4,581,800.00 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 *2 734,819.14 9,114,218.57 合 计 12,468,419.14 13,696,018.57 *1、其中本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的 2003 年度现金红利 11,661,000.00 元、 黑岁宝收到光大银行派发的 2003 年度现金红利 72,600.00 元。 *2、系对新世纪 2004 度净利润按权益法核算调整金额。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 31.补贴收入 项 目 2004 年度 2003 年度 来源和依据 居民采暖收入增值税退税 *1 3,347,214.07 － 哈国税发[2004]28 号 资源综合利用退税 *2 2,422,965.10 2,074,271.11 阿财发(2002)235 号 基本建设专项贷款财政贴息 *3 2,351,100.00 2,061,000.00 财政部财企[2004]256 号 合 计 8,121,279.17 4,135,271.11 *1 如附注三.1 所述，本公司控股子公司 2004 年度向居民收取的采暖收入，暂免征增值税。本公司控 股子公司取得 2003 年度及 2004 年 1－3 月采暖收入增值税退税计 3,347,214.07 元。 64 *2 如附注三.注 1 所述，本公司销售水泥、增钙高效灰执行即征即退的退税政策，2004 年度取得增值 税退税款计 2,422,965.10 元。 *3 2004 年 12 月 7 日，根据财政部财企[2004]256 号文《财政部部关于拨付 2004 年基本建设贷款财 政贴息资金的通知》的批准和中国节能投资公司《关于拨付 2004 年度节能基建专项贷款财政贴息资金的 通知》 ，本公司控股子公司取得 2004 年度节能基建项目专项贷款财政贴息 2,351,100.00 元。 32.营业外收入 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净收益 37,398.57 35,130.12 其他 — 150,872.55 合 计 37,398.57 186,002.67 33.营业外支出 项 目 2004 年度 2003 年度 处理固定资产净损失 1,117,034.24 409,871.53 其他 -101,563.23 39,213.80 合 计 1,015,471.01 449,085.33 34.所得税 2004 年度 2003 年度 4,335,023.00 4,736,627.65 35.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 财政贴息 2,351,100.00 利息收入 117,431.24 挖潜改造资金及环保治理费 1,450,000.00 合 计 3,918,531.24 36.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2004 年度 修理费 345,624.40 劳动保险费 2,405,925.77 办公费 1,190,092.24 差旅费 537,327.42 补助费 89,786.80 财产保险费 662,861.07 65 业务招待费 536,759.48 工会经费 224,834.93 警卫消防费 114,592.43 董事会费 369,252.84 审计费 400,000.00 排污费 1,487,887.14 培训费 27,353.00 土地出让金 286,000.00 资料费 17,887.50 交通运输费 1,217,704.80 检验费 144,499.50 水电费 1,072,258.31 诉讼费 4,737,428.39 会务费 10,380.00 其它 496,720.39 合 计 16,375,176.41 六、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2004.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 40,308,964.93 81.87 2,015,448.25 38,293,516.68 43,827,829.16 36.13 2,191,391.46 41,636,437.70 1—2年 6,762,337.88 13.74 338,116.89 6,424,220.99 2,794,238.25 2.30 139,711.91 2,654,526.34 2—3年 1,171,589.30 2.38 58,579.47 1,113,009.83 17,826,150.33 14.69 891,307.52 16,934,842.81 3—4年 856,214.16 1.74 428,107.08 428,107.08 21,771,059.87 17.95 1,090,868.70 20,680,191.17 4—5年 5,146.02 0.01 2,573.01 2,573.01 32,526,935.41 26.81 1,712,784.90 30,814,150.51 5年以上 127,526.08 0.26 127,526.08 — 2,562,148.29 2.12 99,335.25 2,462,813.04 合计 49,231,778.37 100.00 2,970,350.78 46,261,427.59 121,308,361.31 100.00 6,125,399.74 115,182,961.57 B.截至 2004 年 12 月 31 日止，本公司应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。 关联方往来明细详见附注七（三）。 2.其他应收款 66 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2004.12.31 2003.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额 1 年以内 1,306,015.95 3.45 65,300.80 1,240,715.15 3,223,375.21 6.74 161,168.76 3,062,206.45 1—2 年 1,718,150.76 4.54 85,907.53 1,632,243.23 26,783,452.08 56.03 1,339,172.61 25,444,279.47 2—3 年 24,980,790.95 65.97 1,249,039.54 23,731,751.41 1,855,299.04 3.88 92,764.95 1,762,534.09 3—4 年 345,419.10 0.91 172,709.55 172,709.55 4,301,447.56 9.00 988,587.85 3,312,859.71 4—5 年 1,910,548.28 5.05 955,274.14 955,274.14 29,000.00 0.06 14,500.00 14,500.00 5 年以上 7,604,844.89 20.08 7,604,844.89 — 11,612,645.99 24.29 10,860,866.86 751,779.13 合计 37,865,769.93 100.00 10,133,076.45 27,732,693.48 47,805,219.88 100.00 13,457,061.03 34,348,158.85 B. 截至 2004 年 12 月 31 日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2004-12-31 2003-12-31 往来款 36,467,095.83 44,712,301.99 工程款 55,180.00 128,862.05 备用金 241,145.10 1,969,100.52 社保经费及住房公积金 250,302.45 249,744.59 暂借款 501,688.40 237,633.27 其他 341,358.15 507,577.46 合 计 37,865,769.93 47,805,219.88 C.截至 2004 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关 联方往来明细详见附注七（三）。 3.长期股权投资 (1)投资项目 2004.1.1 本期变动 2004.12.31 项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 50,500,000.00 — — — 50,500,000.00 — — 其他股权投资 183,401,838.87 — 94,501,484.22 277,903,323.09 — 股权投资差额 90,429,458.33 — — 90,429,458.33 — — 合 计 324,331,297.20 — 94,501,484.22 90,429,458.33 328,403,323.09 — 67 (2)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股) 注册资本比例 投资金额 减值准备 中国民生银行股份有限公司 法人股 97,175,000.00 2.89% 50,500,000.00 — 如附注五、13 所述，该等 9717.5 万股股权证业已质押。 (3)其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下: 2004.12.31 被投资单位名称 投资期限 持股比例 股权 投资成本 损益调整 投资准备 合计 投资差额 深圳岁宝百货有限公司 1999－2025 37.8% 167,162,455.22 — — — 167,162,455.22 黑龙江岁宝热电有限公司 1997—2014 51% 58,000,000.00 — 16,448,175.26 9,583,062.59 84,031,237.85 黑龙江新世纪能源有限公司 2001—2004 45% 27,000,000.00 — -290,369.98 — 26,709,630.02 252,162,455.22 — 16,157,805.28 9,583,062.59 277,903,323.09 4.主营业务收入 项 目 2004 度 2003 度 电 47,743,445.87 48,825,947.15 蒸汽 34,017,478.50 29,408,827.13 供暖 38,092,655.00 32,237,932.00 合 计 119,853,579.37 110,472,706.28 5.主营业务成本 项 目 2004 度 2003 度 电 43,874,705.57 40,058,122.83 蒸汽 27,356,488.88 23,917,028.35 供暖 24,735,036.60 20,604,833.43 合 计 95,966,231.05 84,579,984.61 68 6.投资收益 项 目 2004 度 2003 度 联营公司分来的利润 11,661,000.00 4,485,000.00 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 4,072,025.89 14,454,493.41 合 计 15,733,025.89 18,939,493.41 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 与本公司关系 哈尔滨石油化学工 国有 徐涛 哈尔滨市道里区 本公司控股股东 业(集团)公司 (持股 33.20%) 2.存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 主 营 业 务 哈尔滨石油化学工 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供销业、进出口业务、承包 业(集团)公司 境外化工等。 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨石油化学工 人民币 21,000 万元 — — 人民币 21,000 万元 业(集团)公司 4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 哈尔滨石油化学工 45,351,789.00 33.20 — — — — 45,351,789.00 33.20 业（集团）公司 5.不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨华尔化工有限公司 其母公司为本公司第一大股东 深圳岁宝百货有限公司 本企业拥有其 37.8%的股权 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其 45%的股权 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 与本公司相同董事 香港岁宝实业有限公司 与本公司相同董事 (二)关联交易 1. 本公司 2003 年度及 2004 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 69 占销售总额 占销售总额 关联方名称 2004 年度 2003 年度 比例(%) 比例(%) 哈尔滨华尔化工有限公司 14,161,049.00 5.14 13,773,045.00 5.47 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 － － 28,171.00 0.01 黑龙江新世纪能源有限公司 3,619,341.61 1.31 6,066,948.81 2.41 合 计 17,780,390.61 6.45 19,868,164.81 7.89 定价政策：本公司与关联方的定价依据参照市场价格。 2．提供担保： 本公司为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内，取得金额为人民币 1550 万元的长期借款和 10500 万元的流动资金借款。 （三）关联方应收应付款项余额 占全部应收（付）款 2004.12.31 2003.12.31 企业名称 项余额的比重（%） 金 额 金 额 2004.12.31 2003.12.31 应收账款： 哈尔滨华尔化工有限公司 715,414.94 48,079,712.45 0.75 26.92 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 7,826.69 2,148,603.86 0.01 1.20 黑龙江新世纪能源有限公司 3,948,974.22 4,855,652.16 4.15 2.72 合 计 4,672,215.85 55,083,968.47 4.91 30.84 其他应收款： 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 507.50 1,681,171.74 0.001 2.55 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 12,021,478.20 12,021,478.20 19.46 18.27 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 24,943,839.00 40.37 37.91 香港岁宝实业有限公司 7,349,810.40 7,349,810.40 11.90 11.17 合 计 44,315,635.10 45,996,299.34 71.73 69.90 预付账款: 鸡东县银宝煤炭有限公司 1,432,726.35 1,575,000.00 4.39 6.77 八、或有事项 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第 46 号民事判决书判决, 因本公司于 1997 年 6 月为哈 尔滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币 5,000,000.00 元担保, 需承担连带偿债责任。截至 2004 年 12 月 31 日止, 该等诉讼事项仍在协调之中。 九、承诺事项 截至 2004 年 12 月 31 日止, 本公司无重大承诺事项。 70 十、资产负债表日后事项 1、2004 年 1 月 28 日，本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司持有的 45351789 股 国家股过户到哈尔滨投资集团有限责任公司，至此哈尔滨投资集团有限责任公司对本公司的收购已经 完成。本次股份过户后，哈尔滨投资集团有限责任公司持有的 45351789 股，占公司股本总额的 33.2%， 成为第一大股东。 2、 本公司董事会于 2005 年 3 月 15 日决议通过 2004 年度利润分配预案：本公司 2004 年度实现 净利润 17,124,380.01 元，提取 10%法定公积金 2,044,280.17 元； 提取 10%法定公益金 2,044,280.17 元，加上经调整后的年初未分配利润 39,984,396.11 元，实际可供股东分配的利润为 53,020,215.78 元，2004 年度按每 10 股派发现金股利 1.2 元（含税） 。 上述利润分配预案尚须提交 2004 年度股东大会批准。 十一、其他重要事项的说明 1、2004 年 3 月 23 日，本公司请求哈尔滨市中级人民法院确认（英属维尔京群岛）岁宝百货有限 公司对岁宝百货违约还款的行为，并将其持有的深圳岁宝百货有限公司价值 2980 万元人民币（暂计, 最终将以新的资产评估报告书的结果为准）的股权依法确认归本公司所有。哈尔滨市中级人民法院正 在审理中。 2、黑岁宝向哈尔滨市中级人民法院起诉（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司，请求偿还黑岁宝 投资差额款 12,021,478.20 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 3、黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉香港岁宝实业有限公司，请求偿还本公 司 7,349,810.40 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 71 第十二节 备查文件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员） 签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 （四）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 董事长：邢 继 军 二 OO 五年三月十五日 72