ST天业(600807)ST济百2005年年度报告摘要

山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了有强调事项的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。。 1.4、公司负责人刘云江先生，主管会计工作负责人唐守祥先生，会计机构负责人（会计主管人 员）王永兴先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 济百 股票代码 600807 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省济南市泉城路 264 号 邮政编码 250011 公司国际互联网网址 http://www.bd807.com.cn 电子信箱 JNBH807@163.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王胜文 联系地址 山东省济南市泉城路 264 号 电话 0531-86030094 传真 0531-86030094 电子信箱 wangshengwen807@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 27,304,769.96 22,031,828.84 23.93 32,481,542.55 利润总额 -34,726,051.75 -43,878,158.36 20.86 1,401,038.57 净利润 -27,822,078.08 -40,139,133.38 30.69 2,452,567.33 扣除非经常性损益的净利润 -34,984,094.22 -45,092,949.17 22.42 -33,687,080.88 经营活动产生的现金流量净额 -73,778,961.46 -76,131,579.13 3.09 -22,409,697.36 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 529,449,342.31 435,240,787.65 21.65 430,694,498.09 股东权益（不含少数股东权益） 2,237,481.09 29,043,578.05 -92.30 69,096,898.03 第 1 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.26 -0.37 29.73 0.02 最新每股收益 减少 1105.26 个百 净资产收益率（%） -1,243.46 -138.20 3.55 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净 减少 1408.29 个百 -1,563.55 -155.26 -48.75 资产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.68 -0.71 4.23 -0.21 本年末比上年末增 2005 年末 2004 年末 2003 年末 减(%) 每股净资产 0.02 0.27 -92.59 0.64 调整后的每股净资产 -0.34 -0.18 -88.89 0.11 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他 -237,137.00 长期资产产生的损益 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -273,846.86 的其他各项营业外收入、支出 以前年度已经计提各项减值准备的转回 7,673,000.00 合计 7,162,016.14 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,270,000 33.61 36,270,000 33.61 其中： 国家持有股份 4,107,755 3.81 4,107,755 3.81 境内法人持有股份 32,162,245 29.80 32,162,245 29.80 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 7,300,800 6.76 7,300,800 6.76 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 43,570,800 40.37 43,570,800 40.37 第 2 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 64,350,000 59.63 64,350,000 59.63 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 64,350,000 59.63 64,350,000 59.63 三、股份总数 107,920,800 100 107,920,800 100 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 15,434 前十名股东持股情况 持股比例 持有非流通股数 质押或冻结的股 股东名称 股东性质 持股总数 (%) 量 份数量 将军控股有限公司 其他 29.8 32,162,245 无 济南市人民政府国有资产监督管理委员 国有股东 3.81 4,107,755 无 会 建行信托投资公司济南办事处 其他 1.90 2,047,500 未知 济南高新建设开发公司 其他 1.63 1,755,000 未知 山东国际信托投资公司 其他 1.08 1,170,000 未知 罗瑞云 其他 0.81 875,308 泰安市兴融综合服务部 其他 0.38 409,500 未知 陈作楫 其他 0.38 408,000 杨继东 其他 0.35 380,000 罗树勤 其他 0.31 330,000 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 罗瑞云 875,308 人民币普通股 陈作楫 408,000 人民币普通股 杨继东 380,000 人民币普通股 罗树勤 330,000 人民币普通股 徐建新 297,700 人民币普通股 朱云飞 252,000 人民币普通股 张青 242,700 人民币普通股 穆帅 240,000 人民币普通股 倪慧根 234,900 人民币普通股 周金山 208,860 人民币普通股 上述股东关联关 公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 系或一致行动关 理办法》规定的一致行动人。 系的说明 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或一致行动关系。 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：将军控股有限公司 法人代表：安郁厚 注册资本：3.59 亿元人民币 成立日期：2001 年 1 月 8 日 主要经营业务或管理活动：投资运营、投资管理以及投资代理管理，为企业提供投资管理、策 划、资本运营及相关业务咨询服务。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：中国国家烟草专卖局 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 中国国家烟草专卖局（中烟公司第一大股东） 100% 山东中烟工业公司（将军集团第一大股东） 92.2% 将军烟草集团有限公司（将军控股第一大股东） 44% 将军控股有限公司（济南百货第一大股东） 29.8% 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 是否在股 报告期内从公 年初 年末 变动 东单位或 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 司领取的报酬 持股数 持股数 原因 其他关联 总额(万元) 单位领取 刘云江 董事长 男 43 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 张乐贡 副董事长 男 41 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 王玉华 独立董事 男 42 2005-06-29～2008-06-29 0 0 4 否 黄少安 独立董事 男 43 2005-06-29～2008-06-29 0 0 4 否 刘洪渭 独立董事 男 43 2005-06-29～2008-06-29 0 0 4 否 曾昭琴 董事 男 37 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 邢乐成 董事 男 43 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 邢贵堂 董事、总经理 男 50 2005-06-29～2008-06-29 0 0 4.5 否 张兰华 董事、副总经理 女 45 2005-06-29～2008-06-29 0 0 2.5 否 安郁厚 监事会主席 男 42 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 第 4 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 宫成生 监事 男 40 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 于波 监事 男 35 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 聂林 监事 男 51 2005-06-29～2008-06-29 0 0 是 孙绍群 监事 男 46 2005-06-29～2008-06-29 1,000 1,000 2.1 否 唐守祥 财务负责人 男 41 2005-06-29～2008-06-29 0 0 2.5 否 王胜文 董事会秘书 男 38 2005-06-29～2008-06-29 0 0 2.5 否 合计 / / / / 1,000 1,000 / 26.1 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 (一)公司经营情况回顾 1、总体经营情况 2005 年是公司在困境中寻求发展的一年。公司经营缺乏新的利润增长点；传统商业零售业务因 受激烈的市场竞争、资金紧张等因素的影响而继续下滑；另外，下属子公司受各种主客观因素的影 响，也未能达到预期的经营目标。由于上述因素，公司主营业务收入不理想，虽经公司多方努力，仍 未能扭转公司经营出现亏损的局面。 2005 年度，公司实现主营业务收入 2730 万元，较去年同期增长 23.93％；主营业务利润 952 万 元，较去年同期增长 99.16％；实现净利润-2782 万元，较去年同期减少亏损 1232 万元。 2005 年，公司董事会及经理层围绕公司的经营与发展，正视困难、负重爬坡、寻找商机、深化 改革。一是调整原有的管理机制及组织结构，理顺公司经营管理体制，通过管理创新，调动员工工作 积极性；二是加强对子公司的管理及调控力度，提高公司整体控制力，降低投资风险；三是利用现有 资源，充分挖掘资产潜力，对经营布局进行优化组合；四是完善运营机制，推行全面预算管理，开源 节流，坚持责权利险统筹兼顾；五是采取多种方法，促进历史遗留问题的处理进程，彻底解决了原大 股东占用资金问题。 2、公司主营业务及经营情况 （1）主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业 主营业务收 分行业或分 成本比上 主营业务利润率比上 主营业务收入 主营业务成本 务利润 入比上年增 产品 年增减 年增减（%） 率(%) 减（％） （％） 行业 商品销售 26,002,076.11 17,215,484.50 33.79 18.02 0.26 增加 11.73 个百分点 物业管理收入 1,302,693.85 191,686.10 85.29 第 5 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 济南市 27,304,769.96 23.93 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动说明 （1）存货 期末数为 20083 万元、占资产总额 37.93%，期初数为 10640 万元、占资产总额 24.45%，发生较大变动的原因是子公司山东永安房地产开发有限公司为将军广场大厦的建设增加开发 成本。 （2）预付帐款 期末数为 3058 万元、占资产总额 5.78%，期初数为 814 万元、占资产总额 1.87%，发生较大变动的原因是子公司山东永安房地产开发有限公司为将军广场大厦预付项目款。 （3）其他应付款 期末数为 12920 万元、占资产总额 24.40%，期初数为 5216 万元、占资产总额 11.98%，发生较大变动的原因是公司借款增加。 （4）在建工程 期末数为 59 万元、占资产总额 0.11%，期初数为 1938 万元、占资产总额 4.45%，发生较大变动的原因是公司以乳山在建工程对山东永安房地产开发有限公司进行增资扩 股。 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 （1）主营业务收入 2005 年度为 2730 万元、2004 年度为 2203 万元、增长 23.93%，主要原因是 子公司销售增加所致。 （2）主营业务利润 2005 年度为 952 万元、2004 年度为 478 万元、增长 99.16%，主要原因是公 司销售收入增加，销售毛利率提高所致。 5、报告期公司现金流量构成及同比发生重大变化情况 （1）经营活动产生的现金流量净额 2005 年度为-7378 万元、2004 年度为-7613 万元，较去年 同比变动不大。 （2）投资活动产生的现金流量净额 2005 年度为-386 万元、2004 年度为-1528 万元，变动原因 是公司投资规模支出。 （3）筹资活动产生的现金流量净额 2005 年度为 8567 万元、2004 年度为 8801 万元，较去年同 比变动不大。 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 济南齐鲁软件园信息产业有限责任公司 主营工业自动化控制设备、电子产品、电子计算机软 件、外部设备及网络工程开发、应用技术推广及技术咨询服务；电子产品及通讯设备、电子计算机及 办公设备批发、零售。 截止报告期，注册资本 1200 万元，资产规模 603 万元，净利润-208.48 万 元。 第 6 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 济南百大电子商务网络有限责任公司 主营计算机软件、硬件的开发、销售；计算机网络工程及 系统集成；电子商务及公用上网服务，网上购物及配送服务、信息咨询服务；批发日用百货、服装、 鞋帽等。截止报告期，注册资本 600 万元，资产规模 393 万元，净利润-97.14 万元。 山东瑞蚨祥鞋业有限公司 主营鞋、服装、针纺织品、皮革制品、箱包、日用百货销售，柜台租 赁。截止报告期，注册资本 100 万元，资产规模 242 万元，净利润-32.49 万元。 山东新济百商贸有限公司 主营日用百货、纺织品、五金交电化工（不含化学危险品）、服装、 鞋帽的批发零售，柜台出租，咨询代理 。截止报告期，注册资本 300 万元，资产规模 569 万元，净 利润-521.30 万元。 山东永安房地产开发有限公司 主营房地产开发、经营，机械设备租赁，装饰、装修等。截止报 告期， 注册资本 3850 万元，资产规模 24103 万元，净利润-171.98 万元。 济南新济百物业管理公司 主营物业管理、房屋修缮与出租、水电暖设备、空调维护、装饰装 修、综合布线等。截止报告期，注册资本 100 万元，资产规模 441 万元，净利润-10.29 万元。 （二）公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 随着经济全球化的发展和中国加入世界贸易组织承诺的保护期结束，国内零售业将逐步与国际接 轨。零售业未来发展既面临机遇，又面临挑战。一方面，随着人们生活水平的提高，商业需求与需求 结构也将稳步增长与升级，零售业将迎来较好的发展机遇；另一方面，跨国零售业凭借资本、管理等 方面的优势大举进入中国市场，加上本土商业不断扩张，加速铺设网点，商业零售竞争日趋激烈，将 面对更加复杂的局面。 公司由于受所处商圈及各种内外不利因素的影响，在当地市场中处于不利态势。公司认为这不仅 是挑战，更多的是发展机遇，公司将充分认识和把握目前的形势与未来的发展趋势，坚持以发展主业 为核心，将发展贯彻于各项工作中，积极面对市场变化，及时调整经营策略，进一步细分市场，明确 核心业务，实施错位经营，突出自身优势，以差异化战略抢夺市场，提高企业核心竞争力。 按照济南市政府《关于加快做好泉城广场周边环境综合整治与改造等问题的通知》的规定，公司 位于泉城路 264 号的地上建筑物将全部拆除，公司董事会及管理层将积极做好相关工作，努力争取对 公司更有利的政策，充分利用拆迁的契机，进一步促进公司的发展。 2、新年度的工作计划 （1）强化内部管理，完善运营机制。继续推进全面预算管理制度，明确子公司的经营目标并严 格执行考核制度，加强对子公司经营管理控制、经营结构调整，同时，在成本控制、制度创新方面加 大力度。 （2）采取内部培养和外部引入相结合的措施，培养业务人才，优化人才结构，搭建人才梯队， 以适应公司发展的需要。 第 7 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 （3）借助各方面优势，寻求新的利润增长点。塑造公司核心竞争力，提高企业盈利能力及增强 抵御市场风险能力，积极推进公司股权分置改革。 （4）正视困难，创造良好的经营环境。公司历史遗留问题较为复杂，仅靠企业自身能力短期内 难以解决且个别问题随时有激化的可能。公司将调动一切积极因素，继续处理好企业内外的遗留问 题，确保公司经营与员工的稳定。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 请见前述 6.1 6.3 主营业务分地区情况 请见前述 6.1 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 济南新济百物业管理有限公司 70 公司于 2005 年 9 月 1 日开业 本年度亏损 10.29 万元。 合计 70 / / 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 中和正信会计师事务所有限公司为公司出具了带强调事项的无保留意见审计报告。基于注册会计 师在公司 2005 年度报告中提出“因拆除事项将给公司持续经营带来重大不确定影响”，我们将督促 公司董事会及管理层将积极做好相关工作，努力争取对公司更有利的政策，充分利用拆迁的契机，进 一步促进公司的发展。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经中和正信会计师事务所有限公司对我公司 2005 年度财务报表审计验证，2005 年度公司实现净 利润-2782.21 万元；根据国家法律法规及公司章程有关规定，本年度亏损 2782.21 万元加年初未分 配利润-14899.93 万元，累计可供分配的利润为-17682.14 万元，本年度不进行现金股利派发，不送 红股，不进行公积金转增股本。该预案尚需公司 2005 年度股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 第 8 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 7.3 重大担保 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对象名称 （协议签 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 方担保（是 署日） 或否） 山东华联商厦 98 年以前 5,315,254.29 连带责任担保 1年 否 否 济南大通五金机械 98 年以前 400,000.00 连带责任担保 1年 否 否 有限责任公司 济南大通五金机械有限责 98 年以前 451,228.50 连带责任担保 1年 否 否 任公司 山东时装总公司 98 年以前 688,129.53 连带责任担保 1年 否 否 山东时装总公司 98 年以前 114,616.54 连带责任担保 1年 否 否 山东时装总公司 98 年以前 195,691.15 连带责任担保 1年 否 否 山东时装总公司 98 年以前 747,481.00 连带责任担保 1年 否 否 济南时装总公司隆祥商场 98 年以前 245,579.00 连带责任担保 1年 否 否 杨国春 98 年以前 277,012.90 连带责任担保 1年 否 否 （英克莱销售中心） 济南四海香股份有限公司 98 年以前 4,050,400.00 连带责任担保 1年 否 否 济南亨德利钟表眼镜 98 年以前 1,679,977.73 连带责任担保 1年 否 否 有限公司 济南大观园股份有限公司 98 年以前 18,210,660.56 连带责任担保 1年 否 否 山东华联商厦 98 年以前 2,283,691.81 连带责任担保 1年 否 否 山东永安股份有限公司 98 年以前 8,318,122.89 连带责任担保 1年 否 否 济南四海香股份有限公司 98 年以前 500,000.00 连带责任担保 1年 否 否 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 43,477,845.90 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 3,048,510.00 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 46,526,355.90 担保总额占公司净资产的比例(%) 2,079.4 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 15,269,084.72 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 45,407,615.36 上述三项担保金额合计 45,407,615.36 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 第 9 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东永安房地产开发有限公司 150 2,284 0 0 合计 150 2,284 0 0 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币 ， 余额 0 万 元人民币 。 报告期末资金被占用情况及清欠方案 □适用√不适用 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 □是□否√不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 √适用□不适用 公司主要股东方正积极研究股权分置改革方案，将于 2006 年 6 月份进行股权分置改革。 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼仲裁事项的说明 （1）公司于 2005 年 7 月 3 日收到济南市历下区人民法院送达的《民事起诉状》及《应诉通知 书》。济南市历下区拆迁办公室因与济南四海香股份有限公司拆迁委托纠纷提起诉讼。济南四海香股 份有限公司就位于济南市泉城路一座综合楼（济规管地字〔95〕43 号规划用地）的开发建设项目委 托济南市历下区拆迁办公室办理拆迁事宜，双方与 1995 年 8 月 1 日签订了《拆迁委托书》。除被拆 迁人仍未回迁安置和部分过渡安置补偿费未发放外，其他拆迁事宜已办理完毕。本公司于 1998 年 9 月 8 日济南四海香股份有限公司签订《资产置换协议书》及《房产及地产买卖协议》，济南四海香股 份有限公司以座落在济南市泉城路 268 号的 7.8 亩土地一宗（含济规管地字〔95〕43 号规划用地 3.3 亩），置换本公司座落在济南市泉城路 264 号的总面积 4968 平方米的建筑物一座，后因部分被拆迁 人回迁安置问题一直没有解决，济南市历下区拆迁办公室向法院提起诉讼，请求认定本公司与济南四 海香股份有限公司签订《资产置换协议书》及《房产及地产买卖协议》无效。目前此案已经审结，没 有对我公司产生不利影响。该重大诉讼事项已于 2005 年 7 月 6 日刊登在《中国证券报》、《上海证 券报》上。 （2）本公司于 1998 年 9 月 8 日与济南四海香股份有限公司签订《资产置换协议书》，济南四海 香股份有限公司以座落在济南市泉城路 268 号的 7.8 亩土地一宗（经评估，双方确认价值为 2691 万 元人民币），置换本公司座落在济南市泉城路 264 号的总面积 4968 平方米的建筑物一座。公司于 2003 年 10 月将济南市泉城路 268 号的 7.8 亩土地转让给子公司山东永安房地产开发有限公司并在该 第 10 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 宗土地上开发建设了“将军广场大厦项目”。该项目已建设完工，其营业楼部分出租给济南伊势丹百 货有限公司。济南四海香股份有限公司向法院提起诉讼，请求解除与本公司签订的《房产及地产买卖 协议》，要求本公司返还济南市泉城路 268 号的 7.8 亩的土地使用权并赔偿其经济损失费 400 万元人 民币。后济南四海香股份有限公司又向法院提交了《追加及变更诉讼请求的申请》，要求追加本公司 赔偿其违约金 2691 万元人民币。济南四海香股份有限公司于 2005 年 11 月 28 日向法院提出撤诉申 请，法院裁定准许撤诉。该重大诉讼事项已于 2005 年 10 月 25 日、2005 年 11 月 16 日、2005 年 12 月 15 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）自 1997 年 12 月至 1999 年 4 月，我公司先后代济南四海香股份有限公司偿还银行贷款及利 息加上向我公司的借款共计 1855.5 万元；2000 年 12 月，我公司为济南四海香股份有限公司所属济 南市经贸总公司代付银行借款及其相关利息 145.9 万元；另外，济南四海香股份有限公司因其他用途 两次向我公司借款共计 33 万元；以上济南四海香股份有限公司共计欠我公司款项为 2034.4 万元。我 公司向济南市中级人民法院提起诉讼，请法院判令济南四海香股份有限公司立即支付所欠我公司款项 并赔偿利息损失 765.8 万元。该重大诉讼事项已于 2005 年 11 月 16 日刊登在《中国证券报》、《上 海证券报》上。 （4）中国农业银行济南市泉城支行因本公司到期未能偿还其 258 万元的借款及其利息向山东省 中级人民法院提起诉讼，法院裁定冻结本公司及担保方济南大观园股份有限公司银行存款 258 万元或 查封、扣押相应价值的财产，目前此案正在审理中。该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 15 日刊登在 《中国证券报》、《上海证券报》上。 （5）中国农业银行济南市泉城支行因本公司到期未能偿还其 3223 万元的借款及其利息向济南市 中级人民法院提起诉讼，法院裁定冻结公司银行存款 3223 万元或查封、扣押公司相应价值的财产， 目前本案正在审理中。该重大诉讼事项已于 2006 年 2 月 24 日刊登在《中国证券报》、《上海证券 报》上。 §8 监事会报告 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 中和正信会计师事务所有限公司为公司出具了带强调事项的无保留意见审计报告。基于注册会计 师在公司 2005 年度报告中提出“因拆除事项将给公司持续经营带来重大不确定影响”，我们将督促 公司董事会及管理层将积极做好相关工作，努力争取对公司更有利的政策，充分利用拆迁的契机，进 一步促进公司的发展。 第 11 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经中和正信会计师事务所有限公司注册会计师毕思强、毕强审计，并出具了 带强调事项段无保留意见的审计报告。 审 计 报 告 中和正信审字(2006)第 2—256 号 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东济南百货大楼（集团）股份有限公司（以下简称济南百货）2005 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表及 2005 年度的利润表、合并利润表、2005 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是济南百货管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了济南百货 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注以下事项：正如会计报表附注所述，由于市政改造，济南百 货位于泉城路 264 号的经营场所将全部拆除等事项将给公司持续经营带来重大不确定影响，济南百货 已在会计报表附注中披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容 并不影响已发表的审计意见。 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 12 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 13,096,052.69 5,061,443.29 2,776,346.22 2,728,355.30 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 10,226,472.56 14,401,490.86 6,714,927.64 7,876,989.01 其他应收款 47,277,647.57 44,724,101.94 61,178,731.30 45,439,912.87 预付账款 30,584,297.45 8,142,777.30 应收补贴款 5,953,642.99 5,953,642.99 存货 200,827,928.96 106,401,734.94 2,100,943.16 405,611.76 待摊费用 1,302,569.83 13,371.88 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 303,314,969.06 184,698,563.20 72,770,948.32 62,404,511.93 长期投资： 长期股权投资 550,000.00 831,347.84 33,554,006.97 9,691,197.88 长期债权投资 长期投资合计 550,000.00 831,347.84 33,554,006.97 9,691,197.88 其中：合并价差(贷差以“-” 281,347.84 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 247,530,676.14 248,181,274.40 244,207,010.36 245,076,789.10 减：累计折旧 50,124,981.42 45,112,982.32 49,140,664.84 44,741,681.24 固定资产净值 197,405,694.72 203,068,292.08 195,066,345.52 200,335,107.86 减：固定资产减值准备 固定资产净额 197,405,694.72 203,068,292.08 195,066,345.52 200,335,107.86 工程物资 在建工程 593,511.96 19,376,830.00 593,511.96 19,376,830.00 固定资产清理 固定资产合计 197,999,206.68 222,445,122.08 195,659,857.48 219,711,937.86 无形资产及其他资产： 无形资产 26,452,883.09 27,265,754.53 26,452,883.09 27,265,754.53 长期待摊费用 1,132,283.48 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 27,585,166.57 27,265,754.53 26,452,883.09 27,265,754.53 递延税项： 递延税款借项 资产总计 529,449,342.31 435,240,787.65 328,437,695.86 319,073,402.20 第 13 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 221,085,401.76 203,485,926.92 135,806,491.84 136,207,017.00 应付票据 应付账款 21,824,080.48 18,475,178.75 13,330,624.09 12,281,854.24 预收账款 17,647,698.45 应付工资 2,889,203.75 3,587,062.28 2,821,263.75 3,151,263.75 应付福利费 528,383.67 328,817.43 10,954.11 -98,559.98 应付股利 21,164.20 21,164.20 21,164.20 21,164.20 应交税金 21,440,761.43 19,399,814.09 19,352,380.85 17,855,063.76 其他应交款 167,917.20 148,733.48 135,560.02 140,152.20 其他应付款 129,197,874.83 52,157,104.55 42,720,213.89 18,885,849.75 预提费用 37,713,780.95 36,062,058.16 36,645,906.24 34,264,981.76 预计负债 19,497,572.45 19,497,572.45 19,497,572.45 19,497,572.45 一年内到期的长期负债 50,299,677.64 50,299,677.64 其他流动负债 流动负债合计 522,313,516.81 353,163,432.31 320,641,809.08 242,206,359.13 长期负债： 长期借款 48,114,663.00 48,114,663.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 48,114,663.00 48,114,663.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 522,313,516.81 401,278,095.31 320,641,809.08 290,321,022.13 少数股东权益(合并报表填列) 4,898,344.41 4,919,114.29 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 107,920,800.00 107,920,800.00 107,920,800.00 107,920,800.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 资本公积 59,389,480.83 52,835,351.70 58,997,793.27 52,835,351.70 盈余公积 18,033,666.56 18,033,666.56 17,757,534.19 17,757,534.19 其中：法定公益金 7,971,573.07 7,971,573.07 7,892,237.43 7,892,237.43 未分配利润 -176,821,399.22 -148,999,321.14 -176,880,240.68 -149,761,305.82 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 6,285,067.08 746,919.07 填列) 所有者权益（或股东权益）合 2,237,481.09 29,043,578.05 7,795,886.78 28,752,380.07 计 负债和所有者权益（或股东权 529,449,342.31 435,240,787.65 328,437,695.86 319,073,402.20 益）总计 公司法定代表人: 刘云江 主管会计工作负责人: 唐守祥 会计机构负责人: 王永兴 第 14 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 27,304,769.96 22,031,828.84 3,866,959.46 4,760,467.99 减：主营业务成本 17,407,170.60 17,170,238.29 2,167,574.49 5,502,731.72 主营业务税金及附加 372,708.17 77,869.72 123,693.49 9,672.08 二、主营业务利润（亏损以“- 9,524,891.19 4,783,720.83 1,575,691.48 -751,935.81 ”号填列） 加：其他业务利润（亏损以“- -3,989,668.92 -1,989,668.92 ”号填列） 减: 营业费用 5,694,969.65 6,000,435.28 967,036.99 3,776,847.27 管理费用 30,922,595.39 30,822,127.73 17,919,978.46 22,420,067.53 财务费用 7,091,579.72 7,751,264.65 6,442,160.96 5,178,763.05 三、营业利润（亏损以“-”号 -34,184,253.57 -43,779,775.75 -23,753,484.93 -34,117,282.58 填列） 加：投资收益（损失以“-”号 -30,814.32 -32,154.04 -2,961,197.22 -5,656,146.55 填列） 补贴收入 营业外收入 19,229.52 347.00 6,466.79 减：营业外支出 530,213.38 66,575.57 407,499.50 33,498.57 四、利润总额（亏损总额以“- -34,726,051.75 -43,878,158.36 -27,115,714.86 -39,806,927.70 ”号填列） 减：所得税 388,716.83 3,220.00 减：少数股东损益 -1,754,542.49 -2,992,105.91 加：未确认投资损失(合并报表 5,538,148.01 746,919.07 填列) 五、净利润（亏损以“-”号填 -27,822,078.08 -40,139,133.38 -27,118,934.86 -39,806,927.70 列） 加：年初未分配利润 -148,999,321.14 -108,860,187.76 -149,761,305.82 -109,954,378.12 其他转入 六、可供分配的利润 -176,821,399.22 -148,999,321.14 -176,880,240.68 -149,761,305.82 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并 报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -176,821,399.22 -148,999,321.14 -176,880,240.68 -149,761,305.82 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以 -176,821,399.22 -148,999,321.14 -176,880,240.68 -149,761,305.82 “-”号填列) 第 15 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少) 利润总额 4.会计估计变更增加(或减少) 5,340,691.86 5,340,691.86 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 刘云江 主管会计工作负责人: 唐守祥 会计机构负责人: 王永兴 第 16 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,872,235.55 616,099.32 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 25,736,520.45 23,020,529.90 经营活动现金流入小计 68,608,756.00 23,636,629.22 购买商品、接受劳务支付的现金 98,794,949.55 726,126.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,467,529.03 8,030,280.46 支付的各项税费 1,861,140.80 390,946.49 支付的其他与经营活动有关的现金 29,264,098.08 17,704,560.51 经营活动现金流出小计 142,387,717.46 26,851,913.92 经营活动现金流量净额 -73,778,961.46 -3,215,284.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 804,275.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 804,275.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 3,858,962.21 2,049,257.73 投资所支付的现金 700,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,858,962.21 2,749,257.73 投资活动产生的现金流量净额 -3,858,962.21 -1,944,982.73 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 165,870,844.50 18,503,944.50 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 165,870,844.50 18,503,944.50 偿还债务所支付的现金 71,442,464.00 11,442,464.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 8,755,847.43 1,853,222.15 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 80,198,311.43 13,295,686.15 筹资活动产生的现金流量净额 85,672,533.07 5,208,258.35 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 8,034,609.40 47,990.92 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -27,822,078.08 -27,118,934.86 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -1,754,542.49 第 17 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 减：未确认的投资损失 5,538,148.01 加：计提的资产减值准备 120,611.86 -3,282,690.87 固定资产折旧 5,650,019.25 5,027,691.25 无形资产摊销 812,871.44 812,871.44 长期待摊费用摊销 435,500.00 待摊费用减少（减：增加） -1,289,197.95 预提费用增加（减：减少） 1,555,037.19 2,380,924.48 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 固定资产报废损失 237,137.00 237,137.00 财务费用 7,091,579.72 6,442,160.96 投资损失（减：收益） -30,814.32 2,961,197.22 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -59,557,665.72 -1,695,331.40 经营性应收项目的减少(减：增加) -13,273,975.76 -5,340,423.20 经营性应付项目的增加(减：减少) 19,399,704.41 16,190,113.28 其他(预计负债的增加) 185,000.00 170,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -73,778,961.46 -3,215,284.70 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 13,096,052.69 2,776,346.22 减：现金的期初余额 5,061,443.29 2,728,355.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,034,609.40 47,990.92 公司法定代表人: 刘云江 主管会计工作负责人: 唐守祥 会计机构负责人: 王永兴 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 公司于 2004 年 12 月 17 日召开第四届董事会第二十六次会议，该会议形成了会计估计变更的决 议：“公司会计政策规定固定资产折旧实行年限平均法，原固定资产中房屋建筑物的折旧年限为 20 年，现改为 40 年；原固定资产中的房屋建筑物的残值率为 4％，现改为 20％”。上述决议事项自 2005 年 1 月 1 日起开始执行。 会计估计变更的原因及理由 1、固定资产折旧年限变更的原因及理由 济南百货的房产主要位于济南泉城路 264 号及 180 第 18 页（共 19 页） 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 2005 年度报告摘要 号，原房屋所占土地性质为划拨用地，在公司缴纳了出让金后，变为出让用地，土地使用年限为 40 年。通过对固定资产的使用寿命复核，根据公司房屋建筑物的实际情况，使用年限应在 40 年以上， 折旧政策变更后房屋折旧年限与其所占土地使用年限一致。 2、固定资产预计残值率变更的原因及理由 根据《济南市城市房屋拆迁管理办法》及公司原位 于泉城路上的一处房产在 2001 年被政府拆除后实际获得的补偿估计，该补偿金额将高于目前拟拆房 屋及建筑物的账面价值。济南百货将残值率变更为 20%，更能反映公司资产的实际情况。 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 2005 年 7 月 21 日本公司与山东永安房地产开发有限公司分别以货币资金 700,000.00 元及 300,000.00 元投资设立济南新济百物业管理有限公司。本公司 2005 年度对该公司的投资采用权益法 核算，并将该公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表及 2005 年度 7-12 月的利润及利润分配表和现金 流量表纳入合并报表范围。 山东济南百货大楼（集团）股份有限公司 董事长：刘云江 2006 年 4 月 13 日 第 19 页（共 19 页）