阳煤化工(600691)ST东碳2005年年度报告摘要

东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、四川君和会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会 对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 君和审字（2006）第 3060 号 审 计 报 告 东新电碳股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的东新电碳股份有限公司（以下简称“东新电碳公司”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是东新电碳公司管理当局 的责任。 根据东新电碳公司编制的 2005 年度会计报表，东新电碳公司 2005 年发生亏损 24,862,396.06 元。扣除 2004 年度取得的非经常性收益后，自 2002 年起东新电碳公司的经营性业务已连续四年亏 损，截止 2005 年 12 月 31 日的累计亏损已达 159,491,079.15 元；营运资金为-32,366,154.65 元， 可供经营活动支出的货币资金严重短缺；银行借款 57,783,893.14 元已逾期，无法偿还到期债务，导 致债权人通过司法途径催收债务，存在因对外担保等引发的或有负债，持续经营能力存在重大不确定 性。由于存在外部不确定因素，东新电碳公司未能就改善财务状况和增强持续经营能力的措施提供充 分、适当的证据。因此，我们无法对东新电碳公司编制的 2005 年度会计报表所依据的持续经营假设 的合理性作出判断。 由于以上事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：罗建平 中国、四川、成都 中国注册会计师：阳 林 报告日期：2006 年 3 月 24 日 1.4、公司负责人蒋孟衡，主管会计工作负责人陈英，会计机构负责人（会计主管人员）魏栋林 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 ST 东碳 股票代码 600691 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 号 邮政编码 643000 公司国际互联网网址 www.dtelectricalcarbon.com 电子信箱 dxt888@tom.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杜东海 王立君 四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 四川省自贡市自流井区东光路桌子山 22 联系地址 号 号 第 1 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 电话 0813-2600887 0813-2606903 传真 0813-2606903 0813-2606903 电子信箱 dxt888@tom.com lj_wang_com@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 41,738,765.65 50,674,507.97 -17.63 58,531,104.91 利润总额 -24,892,352.41 2,797,258.64 -989.88 -65,441,723.34 净利润 -24,862,396.06 2,815,654.07 -983.01 -65,398,920.25 扣除非经常性损益的净利润 -24,777,970.65 -10,012,242.14 -147.48 -65,150,269.61 经营活动产生的现金流量净额 -2,473,662.47 16,662,632.92 -114.85 2,387,433.56 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 302,424,580.62 316,830,351.1 -4.55 310,345,830.85 股东权益（不含少数股东权益） 9,681,013.82 34,497,670.64 -71.93 18,049,680.90 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增减 2005 年 2004 年 2003 年 (%) 每股收益 -0.3217 0.0364 -983.79 -0.8463 最新每股收益 -0.3217 减少 3247.3 个百 净资产收益率（%） -256.82 8.16 -362.33 分点 扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资 减少 781.94 个百 -255.94 -29.02 -360.95 产收益率（%） 分点 每股经营活动产生的现金流量净额 -0.0320 0.2156 -114.84 0.0309 本年末比上年末 2005 年末 2004 年末 2003 年末 增减(%) 每股净资产 0.1253 0.4464 -71.93 0.2336 调整后的每股净资产 -0.3534 -0.0182 -1,841.76 -0.2200 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后 -84,425.41 的其他各项营业外收入、支出 合计 -84,425.41 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 第 2 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 发行新 公积金 数量 比例(%) 送股 其他 小计 数量 比例(%) 股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37,274,299 48.24 37,274,299 48.24 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 37,274,299 48.24 37,274,299 48.24 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6,784,200 8.78 6,784,200 8.78 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 44,058,499 57.02 44,058,499 57.02 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 33,216,000 42.98 33,216,000 42.98 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 33,216,000 42.98 33,216,000 42.98 三、股份总数 77,274,499 100.00 77,274,499 100.00 4.2 股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 11,981 前十名股东持股情况 持股比 持有非流通股 质押或冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 例(%) 数量 股份数量 质押 四川香凤企业有限公司 其他 28.58 22,082,299 22,082,299 四川省信托投资公司 国有股东 4.66 3,600,000 中国银行四川省分行国际信托投资公司 国有股东 3.11 2,400,000 自贡市银河贸易公司 国有股东 3.11 2,400,000 中国人民保险公司自贡市分公司 其他 1.57 1,212,000 东方电气集团财务公司 国有股东 1.55 1,200,000 中国工商银行四川省分行信托投资公司 国有股东 1.55 1,200,000 自贡市邮电局 国有股东 0.78 600,000 四川省烟草公司自贡分公司 国有股东 0.78 600,000 成都华能物资供销公司 其他 0.78 600,000 前十名流通股股东持股情况 股东名称 持有流通股数量 股份种类 上海科海华泰船舶电气有限公司 368,500 人民币普通股 魏云波 334 680 人民币普通股 第 3 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 田永华 304,060 人民币普通股 金雷 260,208 人民币普通股 冯书通 227,300 人民币普通股 刘军 178,680 人民币普通股 杨建华 171,800 人民币普通股 顾鹤富 168,574 人民币普通股 王缨 154,984 人民币普通股 欧阳小龙 152,500 人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动关系的说明 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）法人控股股东情况 公司名称：四川香凤企业有限公司 法人代表：黄彬 注册资本：100,000,000.00 元人民币 成立日期：1995 年 9 月 13 日 主要经营业务或管理活动：开展企业重组、收购、兼并、投资方面的咨询服务；财务代理服务； 计算机、电子产品、仪器仪表生产、销售及技术服务；批发、零售计算机及配件，电子元器件，电器 设备，通讯设备（不含无线发射设备），仪器仪表；电脑创意设计。 （2）自然人实际控制人情况 自然人姓名：张涌 国籍：中国 最近五年内职业：林凤集团董事局 最近五年内职务：林凤集团董事局主席 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 单位:股 币种:人民币 报告期内从公 是否在股东单 性 年 年初 年末 变动 姓名 职务 任期起止日期 司领取的报酬 位或其他关联 别 龄 持股数 持股数 原因 总额(万元) 单位领取 董事、董事 蒋孟衡 男 41 2005-08-12～2008-08-11 0 0 1.6503 是 长 刘平 董事 男 50 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0 是 李琛 董事 女 32 2005-08-12～2008-08-11 0 0 2.2138 否 董事、财务 陈英 女 39 2005-08-12～2008-08-11 0 0 2.6171 否 总监 宋和平 董事 男 54 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0 是 李昌荣 独立董事 男 63 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0.4 否 甘翃 独立董事 女 39 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0.4 否 何爱华 独立董事 女 44 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0.4 否 吴强 监事会主席 男 43 2005-08-12～2008-08-11 0 0 0 是 洪兴云 监事 男 55 2005-08-12～2008-08-11 0 0 3.0036 否 洪伟 监事 男 43 2005-08-12～2008-08-11 0 0 1.3747 否 吴长军 总经理 男 56 2005-08-12～2008-08-11 0 0 3.3513 否 常务副总经 董国义 男 48 2005-08-12～2008-08-11 0 0 3.0105 否 理 副总经理兼 沈刚 男 40 2005-08-12～2008-08-11 0 0 2.7104 否 总工程师 杜东海 董事会秘书 男 55 2005-08-12～2008-08-11 1,844 1,844 2.9916 否 合计 / / / / 1,844 1,844 / 24.1233 / §6 董事会报告 6.1 管理层讨论与分析 1、报告期内总体经营情况 报告期内，国内电碳行业市场竞争更为激烈，在投入不足的状况下，公司经理层面对严峻的经营形 势，坚持以稳定为大局，以生产经营为中心，在广大员工的共同努力下，全面恢复了生产，公司基本 面较上一报告期有了较大改善，生产经营趋于稳定和好转，为公司的持续经营奠定了坚实基础。 （1）一年来，公司坚持以市场为导向，结合市场需求及自身状况，调整了产品结构、修定了销 售策略，加强了新型黑色电刷、特种石墨材料等优势产品和军工产品的开发，加大了销售考核力度， 促进了货款回收和产品订货。公司军品产量比 2004 年翻番增长。 （2）狠抓了军工项目研制和立项工作。报告期内，公司顺利完成了三项军工项目的研制，成功 申报一项研制合同和资金指标，签订了四项意向军工项目合同。 （3）继续贯彻执行了标准化的质量体系。报告期内，公司保持了已取得的符合 GJB9001A： 2001、GB/T19001：2000 标准的质量管理体系，并经认证机构复评审核，获得新一轮军、民品质量认 证证书。 （4）加强了公司内部管理，调整了管理架构，进一步理顺了关系，明确了责任，努力克服了诸 多不利因素。公司坚持以销定产，尽一切力量保证原辅材料的供应，充分协调产供销关系，加强资金 管理和合理有效的调配，保证了公司生产经营的持续局面。 报告期内，公司实现工业产值 5562 万元，与 2004 年度持平，实现主营业务收入 4173.88 万元， 比去年同期下降 17.63%，实现净利润-2486.24 万元，经营活动产生的现金流净额为-247.37 万元。 第 5 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 2、报告期内，公司主营业务及经营状况分析 公司主营业务为：制造、销售电碳制品、成套机械密封、粉末冶金制品。经营房地产及其它工程 施工、物资贸易、汽车客货运输及修理、印刷、科技开发、咨询服务，以及本企业生产科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品 和国家禁止进出口的特种商品出外）。 报告期内，公司主营业务未发生变化。公司产品金刚石碳源材料由于市场需求发生变化，导致控 股子公司成都东碳高科技产业有限公司主营收入大幅下滑，年底仅实现年度计划的 46%；控股子公司 自贡东新电碳有限责任公司由于投入不足等原因，导致主营收入减少。报告期内，控股子公司自贡东 碳有限责任公司主要原材料价格涨幅达到 17%左右，控股子公司自贡机械密封件有限责任公司、自贡 粉末冶金有限责任公司由于原材料大幅涨价，致使主营成本上升，从而降低了主营利润。 （1）、报告期内财务情况(单位:人民币元) 比上年同期 比上年同 项目 2005 年 2004 年 增减额 期增减比例(%) 营业费用 5112243.24 4616352.36 495890.88 10.74 管理费用 29036015.68 14580630.08 14455385.60 99.14 财务费用 3693232.98 4093106.04 -399873.06 -9.77 管理费用较上年增加 99.14%，主要是由于本年对应收四川省聚酯股份有限公司的款项增提坏帐 准备 10150175.83 元所致 （2）、报告期内公司资产构成情况(单位;人民币元) 占资产总额的 占资产总额的 项目 本报告期末 上年同期 比例(%) 比例(%) 应收帐款 49354193.76 16.32 51409570.20 16.23 存货 42921344.68 14.19 35243872.84 11.12 长期股权投资 6263479.00 2.07 5994546.64 1.89 固定资产净额 33822508.85 11.18 37493972.24 11.83 在建工程 451018.41 0.15 445705.50 0.14 短期借款 57983893.14 19.17 58413893.14 18.44 资产总额 302424580.62 316830351.10 存货比上年同期增长 21.78%的主要原因是，成都东碳高科技产业有限公司今年由于市场变化， 造成库存商品及在产品增加所致。 （3）、公司现金流量情况(单位:人民币元) 比上年同期 比上年同 项目 2005 年 2004 年 增减额 期增减比例(%) 经营活动产生的 -2473662.47 16662632.92 -19136295.39 -114.85 现金流量净额 投资活动产生的 -244440.01 368106.93 -612546.94 -166.40 现金流量净额 筹资活动产生的 -526993.62 -9629373.87 9102380.25 94.53 现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额比上年同期减少 114.85%，主要是由于上年本公司收到自贡市人民 政府财政补贴款 1280.00 万元所致；投资活动产生的现金流量净额比上年同期减少 166.40%，主要是 由于上年处理固定资产所致；筹资活动产生的现金流量净额比上年同期增加 94.53%，主要是今年偿 还债务所支付的现金比上年减少 7936106.86 元所致。 3、控股子公司经营情况及业绩分析 （1）、自贡东新电碳有限责任公司地处四川自贡，经营范围为电碳产品，注册资本为 2616 万 元。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 11086 万元，净资产为-1990 万元。2005 年度该公司 共实现主营收入 2110 万元，净利润-926 万元，同比下降 99.57%,主要原因为投入不足、原辅材料大 幅涨价，影响产品产出和交付，导致收入减少，利润下降。 第 6 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 （2）、成都东碳高科技产业有限公司地处四川成都都江堰市，经营范围为电碳产品，注册资本 为 2540 万元。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 2894 万元，净资产为 775 万元。2005 年度 该公司共实现主营收入 339 万元，实现利润-290 万元，同比下降 57.61%，其下降的主要原因为主要 产品金刚石碳原材料由于市场需求发生变化，产品滞销所致。 （3）、自贡机械密封件有限公司地处四川自贡，主要经营范围为成套机械密封件及配件，注册 资本为 1600 万元。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产 3363 万元，净资产 1369 万元。2005 年 度公司共实现主营收入为 1183 万元，实现利润-97 万元，同比上升 6.73%，主要得力于加强企业基础 管理工作和降低成本，消化了原材料（不锈钢、硬制合金）大幅涨价（此因素成本增加近 100 万元） 的情况下获得的。 （4）、自贡粉末冶金有限责任公司地处四川自贡，主要经营粉末冶金制品，注册资本为 125 万 元。截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1123 万元。净资产为-28 万元，2005 年度该公司共实 现主营收入为 550 万元，净利润-179 万元，同比下降了 250.98%，主要原因为原材料涨价。无形资产 摊销和固定资产折旧增加较大幅度所致。 4、参股公司经营情况及业绩分析 自贡凯迪碳素有限责任公司地处四川自贡，主要经营范围为电刷制品，注册资金为 506.94 万 元。本公司持有该公司 49%的股份，截止 2005 年 12 月 31 日，该公司总资产为 1072 万元，净资产 723 万元。2005 年度该公司实现主营收入为 947 万元，实现利润总额 82 万元，同比增加 128%，主要 由于该公司以市场为中心，不断提高产品性能和质量，公司竞争力、品牌影响力、信誉得以提升，市 场占有率得到稳定和提高，营业收入较大增长所致。2005 年该公司贡献投资收益为 27 万元。 5、公司未来发展展望 (1)、面临的挑战和措施 由于电碳和炭素材料属消耗和特殊用途材料，产品附加值较高，随着科技进步对材料性能的新要 求，仍属不断拓展的行业，近五年来，民营资本进入此行业较多，竞争非常激烈，利润率明显降低。 公司目前在品牌、质量、产品研发、生产能力、军工资源方面仍在行业内处于领先地位。在新的一年 中，公司一方面将充分的发挥优势，努力拓展高端及附加值较高的民品、军品市场；另一方面将确保 持续生产经营，保持报告期内趋好势头，进一步开拓市场和提高市场占有率，逐步步入良性循环，力 争在年内有较大的跨越。 (2)、2006 年经营计划及措施 2006 年度公司计划商品产值 6200 万元，比报告期内增长 12%，主营收入 5300 万元，比报告期内 增长 26.98%。为实现这一目标，将采取以下措施： （A）全面落实计划目标，合理利用资源，加大公司优势产品的稳定和推广，有效合理的控制成 本和费用； （B）以市场为导向，改革公司营销体制，建立强有力的营销体系，提高经营管理水平，拓展产 品市场份额； （C）加强子公司和各单位的利润和成本考核力度，并推行有效的激励机制； （D）加快新型纯碳滑板和机车闸瓦的研制工作，力争上半年推向市场，使其成为公司新的增长 点； （E）充分利用获得军工产品生产许可证的有利时机，为军品继续高速增长奠定基础，努力完善 协调军工各项工作，确保今年军品产量将再上新台阶； （F）利用股权分置改革和资产重组的契机，改善公司资产结构和财务状况，改变资金投入不足 的被动局面。 (3)、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素以及拟采取的对策措施： （A）公司至今未进行实质性的资产重组，资产结构和财务状况未得到根本改善，且诸多历史遗 留问题和包袱尚未有效解决，严重影响公司的生存和发展。公司要利用股改的机会，与地方政府及相 关方面积极沟通、协商、谈判，促使相关问题得以彻底解决。 （B）公司由于上一年度资金短缺，丧失了部份市场机会，影响本年度产出和收入。公司要在力 保生产投入的情况下，合理调配资金和加快周转，合理组织生产，将影响降到最低。 第 7 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 （C）由于公司所使用的碳黑材料国际需求日益增加且价格上涨较快，已严重波及国内供应及公 司产品生产成本，公司已与多家定点的材料供货商建立了稳定的供货关系，现正进一步拓展供应渠 道，并适度提高产品销售价格，降低和化解市场风险。 （D）公司由于原主导产品金刚石碳源材料市场发生较大变化，加之都江堰市的环保要求，子公 司成都东碳高科技产业有限公司经营状况的改善还有待时日。公司和子公司正积极开发新产品和寻求 项目，改善经营和财务状况。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务 主营业务 主营业务 主营业务利润 收入比上 成本比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 利润率 率比上年增减 年增减 年增减 (%) （%） （％） （％） 行业 产品 增加 3.51 个 电碳制品 24,400,561.72 17,669,361.52 27.59 -24.87 -31.97 百分点 减少 16.89 个 机械密封制品 11,834,360.01 7,407,620.18 37.41 -2.70 8.34 百分点 减少 22.08 个 冶金粉末制品 5,503,843.92 4,161,765.05 24.38 -8.80 -3.50 百分点 减少 21.54 个 其中：关联交易 2,274,052.66 1,508,795.53 33.65 -23.06 -23.81 百分点 其中：内部抵消 90,997.74 90,997.74 -86.39 -86.39 减少 7.76 个 合计 41,738,765.65 29,238,746.75 29.95 -17.63 -21.24 百分点 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (%) 国内 41,095,069.08 -18.61 国外 643,696.57 249.35 其中：关联交易 2,274,052.66 -23.06 其中：内部抵消 90,997.74 -86.39 合计 41,738,765.65 -17.63 6.4 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.5 非募集资金项目情况 □适用√不适用 6.6 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用□不适用 第 8 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 四川君和会计师事务所对本公司 2005 年度财务会计报告出具了无法表示意见的审计报告。董事 会认为：2005 年是公司在困境中求生存谋发展的一年，面对历史包袱沉重、市场竞争激烈、主要原 辅材料涨价等困难，公司董事会和经理层高度重视保持企业持续、稳定经营能力。通过落实各项措 施，2005 年公司经营的基本态势有所好转，保持了企业生产经营的持续稳定局面。但是从整体来 看，公司确实存在历史上对外违规担保金额较大、累计亏损较多、无力偿还到期债务、股权分置改革 和资产重组无实质性进展等方面问题，直接影响了公司的持续经营能力。面对上述困难，公司将积极 应对，尽最大努力摆脱困境或将不利影响控制到尽可能小的程度，力争推动公司重新步入正常发展轨 道。 1、抓住股权分置改革的机遇，推动实质性资产重组工作。公司将继续同地方政府及相关方面协 商，争取借助国家相关政策，化解对外担保等历史包袱，排除重组障碍；公司将继续同非流通股股东 积极沟通，加快股权分置改革和重组进度，争取解决资金占用问题；公司将继续同主要债权人协商， 争取按相关政策妥善处理逾期贷款，并补充必要的流动资金，改善经营环境，化解或有风险。 2、调整产品结构，继续扩大军品及中高端民用电碳制品的产销比例。公司一方面将抓紧军品的 立项和研制工作，继续扩大军品的生产规模，形成规模经济。另一方面将以市场需求为导向，扩大品 牌效应，加快新型纯碳滑板和机车闸瓦等产品的研制开发，形成新的利润增长点。同时，公司将认真 做好成都东碳高科技产业有限公司等子公司的产品结构调整和产业结构调整，充分利用和发挥其资源 优势，控亏减亏，提升公司持续经营能力。 3、加强内部管理，健全内部控制。公司将继续严格贯彻标准化质量管理体系，加强产品生产过 程的成本管理和质量控制。同时探索建立新型营销机制，拓展国内外市场，加大货款清收力度。并强 化财务管理与资金调度，改善财务状况。 4、规范公司化管理，强化对控股子公司的监控能力。公司要继续按《公司法》及上市公司规范 运作的要求，建立对各控股子公司的监控体系，加强成本、利润考核，严肃奖惩机制，改善经营管理 水平，提升公司经营业绩。 尽管公司已经或将要采取上述措施，但公司认为，排除重组障碍、推动实质性资产重组并完成股 权分置改革，仍需要多方面共同努力才能实现。为此，公司将尽最大努力，搞好生产经营，积极同非 流通股东协商,推动股权分置改革工作尽快启动并实施，为公司步入良性经营、持续发展轨道奠定基 础。 6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经四川君和会计师事务所审计，公司 2005 年度实现净利润-24,862,396.06 元，加期初未分配利 润-134，628，683.09 元，公司截止到 2005 年 12 月 31 日止未分配利润累计-159,491,079.15 元。根 据公司章程的有关规定，本次不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □适用√不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 √适用□不适用 第 9 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 发生日期 是否为关联 担保对 担保类 是否履 （协议签署 担保金额 担保期 方担保（是 象名称 型 行完毕 日） 或否） 四川托 普软件 连带责 1992-06-27 1,160.88 1992-06-27 ～ 2007-03-10 否 否 股份有 任担保 限公司 四川聚 酯股份 连带责 1993-12-17 14,075.58 1993-12-17 ～ 2003-12-16 否 否 有限公 任担保 司 四川托 普软件 一般担 2002-06-28 2,588.39 2002-06-28 ～ 2003-06-25 否 否 股份有 保 限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 17,824.85 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 505 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 18,329.85 担保总额占公司净资产的比例(%) 1,893.38 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提 3,749.27 供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50%部分的金额 14,075.58 上述三项担保金额合计 17,824.85 7.4 重大关联交易 7.4.1 与日常经营相关的关联交易 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 成都西部创业投资有限责任公 1,576.67 司 合计 1,576.67 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币 ， 余额 15,766,719.13 元人民币 。 第 10 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 报告期末资金被占用情况及清欠方案 √适用□不适用 2005 年 12 月 16 日，由于成都西部创业投资有限责任公司未按还款协议执行，公司向成都市中 级人民法院递交了强制执行申请。2006 年 1 月 9 日，成都市中级人民法院下达了（2006）成执字第 116 号受理执行案件通知书。目前正处于强制执行过程中。 清欠方案实施时间表 清欠金额（万 计划还款时间 清欠方式 备注 元） 2006 年 1 月底 现金清偿 已申请强制执行 2006 年 12 月底 现金清偿 1,576.67 或其他方式抵偿（以司法判决为准） 合计 / 1,576.67 / 清欠方案是否能确保公司在 2006 年底彻底解决资金占用问题 √是□否□不适用 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 √适用□不适用 7.7.1、重大诉讼 1)、本公司为四川省聚酯股份有限公司贷款提供担保一案，2003 年 10 月 9 日四川省高级人民法 院以（2002）川民初字第 19 号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向 中国建设银行四川省分行偿还转贷款 34,875,715.87 美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普 软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任（详见 2003 年 10 月 21 日 《上海证券报》《中国证券报》）。本公司对此判决不服，经向最高人民法院提起上诉。2004 年 9 月 16 日最高人民法院以（2003）民二中字第 200 号民事裁定书裁定：1、撤消四川省高级人民法院 （2002）川民初字第 19 号民事判决；2、本案发回四川省高级人民法院重审。 2004 年 2 月，四川省聚酯股份有限公司已将经评估后价值为 14,492.29 万元的机器设备和房屋 抵押给本公司，并已办理了工商备案登记手续和房产抵押登记手续。 该案起诉方已经变更为中国东方资产管理公司成都办事处，该案处重审之中，该重大诉讼事项已 于 2004 年 11 月 3 日刊登在《上海证券报》上。 2)、本公司 2004 年 5 月收到自贡市中级人民法院有关应诉通知书。原告中国银行自贡分行请求 法院判令四川托普软件投资股份有限公司和本公司归还借款本金 1,341,730.49 欧元(折合人民币 13,130,174 万元)及利息，并承担本案诉讼费。 东新电碳厂于 1992 年 6 月 27 日为长征机床厂(现四川托普软件股份有限公司)在中国银行自贡分 行贷款(总计)518,487,669 西班牙比塞塔提供了担保。经查，东新电碳厂是原东新电碳公司的一个分 厂。东新电碳公司在改制为东新电碳股份有限公司时，东新电碳厂的该项担保未有进入股份有限公司 的记录。公司档案中未有该项担保记载。且公司在改制及重组过程中均未收到借款方及贷款银行关于 该项担保的法律函件；长征机床厂在改制及重组过程中也未给公司送达该项担保的法律，2005 年 3 月 15 日，因原告经法院传唤未到庭，法院裁定本案按撤诉处理，该重大诉讼事项已于 2005 年 4 月 29 日刊登在《上海证券报》上。 3)、本公司于 2000 年 11 月 11 日、2000 年 12 月 19 日、2001 年 1 月 4 日向中国银行自贡市分行 借款共计 1520 万元。成都西部创业投资有限公司以所有的在建工程 19625 平方米为其提供了抵押担 保，并进行了公证。 第 11 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 2003 年 11 月 17 日，中国银行自贡市分行以本公司和成都西部创业投资有限公司未按期履行债 务为由，申请执行公证文书。执行中，成都西部创业投资有限公司向自贡市司法局申请撤消" （2000）自证字第 3948 号"公证书，自贡市司法局作出"自司公申字（2004）01 号"决定书，对 （2000）自证字第 3948 号《公证书》予以撤消。 2004 年 6 月 25 日，自贡中行将上述三笔借款合同项下的债权转让给申请人中国信达资产管理公 司成都办事处。为此，申请人特向自贡市中级人民法院提起诉讼，要求被告履行相应义务。诉讼请 求：1、要求被告东新电碳股份有限公司(原四川林凤控股股份有限公司)向原告偿还借款本金 1201 万 元及相应利息；2、要求被成都西部创业投资有限公司在担保财产内对东新电碳股份有限公司的上述 债务承担连带责任；3、由被告承担本案诉讼费。 中国信达资产管理公司成都办事处诉本公司向原中国银行自贡市分行借款 1201 万元及成都西部 创业投资有限责任公司担保纠纷一案（详见 2005 年 5 月 17 日《上海证券报》），日前已经自贡市中 级人民法院审理并做出（2005）自民二初字第 33 号《民事判决书》。判决结果如下：一、被告东新 电碳股份有限公司偿还原告中国信达资产管理公司成都办事处借款本金 1201 万元，及相应利息，在 本判决生效后十日内付清（利息计算至借款本金付清为止）。二、驳回原告中国信达资产管理公司成 都办事处要求被告成都西部创业投资有限责任公司承担连带清偿责任的诉讼请求。案件受理费 7 万 元、财产保全费 6 万元、其他诉讼费 1 万元，共计 14 万元，由被告东新电碳股份有限公司承担，该 案原被告不服，处在上诉中，该重大诉讼事项已于 2005 年 5 月 17 日刊登在《上海证券报》上。 4)、本公司 2003 年 4 月 28 日与中国银行自贡分行签订借款合同 1070 万元（期限一年），自贡 机械密封有限责任公司用土地提供抵押担保。因本公司未履行债务，于 2003 年 12 月 24 日向自贡市 中级人民法院提起诉讼。自贡市中级人民法院于 2004 年 6 月 16 日判决如下：1、被告东新电碳股份 有限公司所欠原告中国银行自贡分行的借款本金 1070 万元，自本判决生效后三十日内付清，利息按 中国人民银行同期贷款利率计算，以原、被告双方核对的为准后，三十日内一并付清。2、本案诉讼 费（其中案件受理费 7.2 万元，财产保全费 5 万元，其他诉讼费 8000 元）合计 13 万元由被告负担， 原告预付的部分诉讼费由被告直接付给原告。 该案起诉方已变更为中国信达资产管理公司成都办事处，执行过程中，该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 26 日刊登在《上海证券报》上。 5)、自贡机械密封有限责任公司 2003 年 1 月至 10 月在中国银行自贡分行借款 512 万元，本公司 为其提供连带担保。至 2004 年 2 月尚欠借款 442 万元。2003 年 12 月 24 日，中国银行自贡分行向自 贡市中级人民法院提起诉讼，请求偿还本息。自贡市中级人民法院 2004 年 6 月 16 日判决如下：1、 被告自贡机械密封有限责任公司偿还原告中国银行自贡分行的借款本金 442 万元，（自本判决生效之 日起三十日付清，利息按中国人民银行同期贷款利率计算，至付清止）。2、被告四川林凤控股股份 有限公司（现东新电碳股份有限公司）对自贡机械密封件厂偿还中国银行自贡分行的贷款 442 万元和 利息承担连带清偿责任。 该案起诉方已变更为中国信达资产管理公司成都办事处，执行过程中，该重大诉讼事项已于 2004 年 6 月 26 日刊登在《上海证券报》上。 6)、本公司于 2002 年 9 月 13 日向原中国工商银行自贡市分行借款 72 万元，四川香凤企业有限 公司提供连带责任的担保。借款到期后本公司归还了部份借款。2003 年 9 月 12 日有关方面签订了 68 万元的“借款展期协议书”。借款展期到期后本公司未能履行还款义务，中国工商银行自贡市分行向 法院请求判令本公司立即归还借款本金 68 万元，四川香凤企业有限公司履行连带清偿责任。本案审 理中，经法院主持调解有关方面自愿达成了（2005）自流民二初字第 68 号“民事调解书”，约定本 公司自 2005 年 4 月至 9 月分期偿还借款本金 68 万元。因本公司未能按照法定文书规定的期限履行义 务，中国长城资产管理公司成都办事处（中国工商银行自贡市分行的该项债权已转让给该办事处）于 2005 年 11 月 29 日向法院申请执行。 自贡市自流井区人民法院根据规定，限本公司自收到"执行通知书"三日内自动履行义务，并加倍 支付迟延履行期间的债务利息或支付迟延履行金。逾期仍不履行，法院将依法强制执行，执行过程 中，该重大诉讼事项已于 2005 年 12 月 12 日刊登在《上海证券报》上。 7)、成都东新实业有限责任公司（现成都西部创业投资有限责任公司）系本公司在上个世纪九十 年代在成都设立的控股子公司，后因经营管理需要已对外转让了公司所持有的全部股权。经 2003 年 7 月 30 日双方对帐，成都西部创业投资有限责任公司尚欠本公司款 1585.600913 万元。本公司多次 第 12 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 催收，成都西部创业投资有限责任公司均以各种理由不予支付。2004 年 11 月 25 日，本公司为维护 自身的正当合法权益，根据有关法规向成都市中级人民法院提起诉讼，请求依法判令成都西部创业投 资有限责任公司偿还欠款及利息，承担本案执行费用。 2005 年 2 月 28 日，成都市中级人民法院出具（2005）成民初字第 22 号“民事调解书”，经法 院主持调解，当事人达成如下协议：1、西部创业公司累计尚欠林凤控股公司（现东新电碳股份有限 公司）1585.6 万元。2、西部创业公司于 2005 年 6 月 30 日前付清全部欠款。3、西部创业公司在履 行还款义务的同时，自愿以位于成都市金沙路 15 号的自有资产"西部创业大厦"主楼的第四层、第五 层共 2554.82 平方米建筑面积的商务写字楼抵押给林凤控股公司。 2005 年 10 月 19 日，公司与成都西部创业投资有限责任公司签订还款补充协议，内容如下： 2005 年 11 月 1 日起成都西部创业投资有限责任公司向东新电碳股份有限公司每半年支付 390 万元。 首笔款 150 万元，2005 年 12 月 15 日前付清。 2005 年 12 月 16 日，由于成都西部创业投资有限责任公司未按还款协议执行，公司向成都市中级 人民法院递交了强制执行申请。2006 年 1 月 9 日，成都市中级人民法院下达了（2006）成执字第 116 号受理执行案件通知书，强制执行过程中，该重大诉讼事项已于 2005 年 3 月 31 日刊登在《上海证券 报》上。 §8 监事会报告 1、监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 关于公司董事会对四川君和会计师事务所出具的无法表示意见的审计报告说明的意见：2005 年 度，公司存在一定的困难，但董事会及经理层通过落实各项经营措施，完善内部管理，大力拓展产品 市场，保持了持续经营的局面。我们相信，2006 年度公司将遵照国家关于股权分置改革的相关政 策，抓住机遇，排除障碍，落实一系列有效措施，推进股权分置改革和资产重组工作，改善资产状况 和财务状况，从而增强企业持续经营的能力。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 公司年度财务报告已经四川君和会计师事务所有限责任公司注册会计师罗建平、阳 林审计，并 出具了无法表示意见的审计报告。 第 13 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 审计报告 君和审字(2006)第 3060 号 东新电碳股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的东新电碳股份有限公司（以下简称"东新电碳公司"）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。 根据东新电碳公司编制的 2005 年度会计报表，东新电碳公司 2005 年发生亏损 24,862,396.06 元。截止 2005 年 12 月 31 日的累计亏损已达 159,491,079.15 元；营运资金为-32,366,154.65 元； 银行借款 57,783,893.14 元已逾期，无法偿还到期债务，导致债权人通过司法途径催收债务，存在因 对外担保等引发的或有负债，持续经营能力存在重大不确定性。由于存在外部不确定因素，东新电碳 公司未能就改善财务状况和增强持续经营能力的措施提供充分、适当的证据。因此，我们无法对东新 电碳公司编制的 2005 年度会计报表所依据的持续经营假设的合理性作出判断。 由于以上事项可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意见。 四川君和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：罗建平 、阳 林 中国、成都 2006 年 3 月 24 日 9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表 第 14 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:东新电碳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 期末数 期初数 期末数 期初数 资产： 流动资产： 货币资金 10,801,296.76 14,046,392.86 9,587,996.94 12,842,801.23 短期投资 应收票据 235,120.00 50,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 49,354,193.76 51,409,570.20 其他应收款 150,558,358.30 163,980,193.90 167,499,280.03 184,023,736.39 预付账款 2,923,695.61 2,928,823.27 89,290.00 应收补贴款 存货 42,921,344.68 35,243,872.84 待摊费用 40,968.58 54,522.38 3,678.60 6,872.19 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 256,834,977.69 267,713,375.45 177,090,955.57 196,962,699.81 长期投资： 长期股权投资 6,263,479.00 5,994,546.64 3,500,623.03 17,458,192.91 长期债权投资 5,000.00 5,000.00 长期投资合计 6,268,479.00 5,999,546.64 3,500,623.03 17,458,192.91 其中：合并价差(贷差以“-” 号表示，合并报表填列) 其中：股权投资差额(贷差以 “-”号表示，合并报表填列) 固定资产： 固定资产原价 110,073,803.98 110,570,271.02 3,371,615.38 3,808,172.38 减：累计折旧 64,969,719.07 61,794,722.72 2,621,046.30 2,921,693.16 固定资产净值 45,104,084.91 48,775,548.30 750,569.08 886,479.22 减：固定资产减值准备 11,281,576.06 11,281,576.06 固定资产净额 33,822,508.85 37,493,972.24 750,569.08 886,479.22 工程物资 132,720.10 132,720.10 在建工程 451,018.41 445,705.50 固定资产清理 固定资产合计 34,406,247.36 38,072,397.84 750,569.08 886,479.22 无形资产及其他资产： 无形资产 4,914,876.57 5,045,031.17 2,280,555.68 2,342,192.32 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 4,914,876.57 5,045,031.17 2,280,555.68 2,342,192.32 递延税项： 递延税款借项 资产总计 302,424,580.62 316,830,351.10 183,622,703.36 217,649,564.26 第 15 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 负债及股东权益： 流动负债： 短期借款 57,983,893.14 58,413,893.14 应付票据 应付账款 10,975,025.62 13,424,373.92 预收账款 11,447,662.73 9,178,529.57 应付工资 42,481.00 1,747,241.27 42,481.00 436,723.49 应付福利费 2,349,221.03 2,303,090.51 247,960.51 196,403.63 应付股利 应交税金 19,882,534.67 15,448,379.65 15,511,268.1 14,282,707.25 其他应交款 2,165,065.95 2,189,024.97 1,395,195.42 1,395,368.41 其他应付款 32,766,841.62 24,613,366.25 3,360,707.93 7,251,404.45 预提费用 10,861,405.47 8,102,398.97 183,000.00 810,000.00 预计负债 140,727,001.11 144,324,431.20 140,727,001.11 144,324,431.20 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 289,201,132.34 279,744,729.45 161,467,614.07 168,697,038.43 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 3,464,959.36 2,480,532.51 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 3,464,959.36 2,480,532.51 递延税项： 递延税款贷项 4,352,589.77 5,290,590.33 负债合计 292,666,091.70 282,225,261.96 165,820,203.84 173,987,628.76 少数股东权益(合并报表填列) 77,475.10 107,418.50 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 资本公积 78,749,877.62 78,704,138.38 89,490,399.13 89,445,639.93 盈余公积 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 其中：法定公益金 2,365,105.02 2,365,105.02 2,365,105.02 2,365,105.02 未分配利润 -159,491,079.15 -134,628,683.09 -162,110,114.96 -136,205,919.78 拟分配现金股利 外币报表折算差额(合并报表填 列) 减：未确认投资损失(合并报表 填列) 所有者权益（或股东权益）合 9,681,013.82 34,497,670.64 17,802,499.52 43,661,935.50 计 负债和所有者权益（或股东权 302,424,580.62 316,830,351.10 183,622,703.36 217,649,564.26 益）总计 公司法定代表人: 蒋孟衡 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 魏栋林 第 16 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:东新电碳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 41,738,765.65 50,674,507.97 18,531,903.44 减：主营业务成本 29,238,746.75 37,123,157.06 11,494,691.14 主营业务税金及附加 59,715.82 843,687.48 843,687.48 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 12,440,303.08 12,707,663.43 6,193,524.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 324,329.46 385,265.93 303,998.11 减: 营业费用 5,112,243.24 4,616,352.36 1,906,627.04 管理费用 29,036,015.68 14,580,630.08 11,907,974.59 7,810,780.02 财务费用 3,693,232.98 4,093,106.04 -2,997.54 503,719.24 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -25,076,859.36 -10,197,159.12 -11,904,977.05 -3,723,603.37 加：投资收益（损失以“-”号填列） 268,932.36 166,321.55 -14,002,329.08 -7,780,970.00 补贴收入 12,800,000.00 12,800,000.00 营业外收入 76,121.16 574,515.33 4,000.00 93,972.63 减：营业外支出 160,546.57 546,419.12 889.05 150,981.88 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -24,892,352.41 2,797,258.64 -25,904,195.18 1,238,417.38 减：所得税 减：少数股东损益 -29,956.35 -18,395.43 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） -24,862,396.06 2,815,654.07 -25,904,195.18 1,238,417.38 加：年初未分配利润 -134,628,683.09 -137,444,337.16 -136,205,919.78 -137,444,337.16 其他转入 六、可供分配的利润 -159,491,079.15 -134,628,683.09 -162,110,114.96 -136,205,919.78 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -159,491,079.15 -134,628,683.09 -162,110,114.96 -136,205,919.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) -159,491,079.15 -134,628,683.09 -162,110,114.96 -136,205,919.78 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 7,811,958.31 7,217,660.26 5.债务重组损失 85,837.71 85,837.71 6.其他 公司法定代表人: 蒋孟衡 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 魏栋林 第 17 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:东新电碳股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期数 项目 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 46,853,377.25 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,181,353.76 169,707.04 经营活动现金流入小计 49,034,731.01 169,707.04 购买商品、接受劳务支付的现金 22,542,861.90 支付给职工以及为职工支付的现金 18,271,337.35 666,297.20 支付的各项税费 1,412,590.78 51,766.86 支付的其他与经营活动有关的现金 9,281,603.45 2,703,004.27 经营活动现金流出小计 51,508,393.48 3,421,068.33 经营活动现金流量净额 -2,473,662.47 -3,251,361.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 2,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 247,140.01 3,443.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 247,140.01 3,443.00 投资活动产生的现金流量净额 -244,440.01 -3,443.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 200,000.00 偿还债务所支付的现金 630,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 96,993.62 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 726,993.62 筹资活动产生的现金流量净额 -526,993.62 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,245,096.10 -3,254,804.29 第 18 页 共 19 页 东新电碳股份有限公司 2005 年度报告摘要 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -24,862,396.06 -25,904,195.18 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -29,956.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 11,118,833.88 10,180,767.53 固定资产折旧 4,112,889.30 117,353.14 无形资产摊销 130,154.60 61,636.64 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 13,553.80 3,193.59 预提费用增加（减：减少） 2,759,006.50 -627,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 12,020.08 固定资产报废损失 财务费用 3,693,232.98 -2,997.54 投资损失（减：收益） -268,932.36 14,002,329.08 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -7,677,471.84 经营性应收项目的减少(减：增加) 580,955.73 2,835,548.74 经营性应付项目的增加(减：减少) 7,944,447.27 -3,917,997.29 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 -2,473,662.47 -3,251,361.29 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 10,801,296.76 9,587,996.94 减：现金的期初余额 14,046,392.86 12,842,801.23 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,245,096.10 -3,254,804.29 公司法定代表人: 蒋孟衡 主管会计工作负责人: 陈英 会计机构负责人: 魏栋林 9.3 如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响 本报告期无重大会计差错更正 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化，提供具体说明 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化。 董事长：蒋孟衡 东新电碳股份有限公司 2006 年 3 月 24 日 第 19 页 共 19 页