华天酒店(000428)2001年年度报告

湖南华天大酒店股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导 性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 第一章 公司简介 公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司 英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD. (缩写: HHGH) 公司法定代表人：陈纪明 公司董事会秘书：邹长贵 证券事务代表：李岚 联系地址：长沙市解放东路 380 号本公司董事会秘书室 电 话：0731-4442888-80928，80842 传 真：0731-4442270 电子信箱：zcgstock@163.net 公司注册地址：长沙市解放东路 380 号 办公地址：长沙市解放东路 380 号本公司综合楼八楼 邮政编码：410001 公司国际互联网网址：http://www.huatian-hotel.com 公司电子信箱：resv@huatian-hotel.com 公司信息披露报纸：《证券时报》 登载公司年报网址：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司综合楼八楼董事会秘书室 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：华天酒店 公司股票代码：000428 公司变更注册登记日期：二 00 一年四月六日 注册地点：湖南长沙 企业法人营业执照注册号：4300001000432 税务登记号码：430102616770177 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元会计师事务所 办公地址：长沙市芙蓉中路 490 号 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成： 利润总额：6151.20 万元 净利润：4940.93 万元 扣除非经常性损益后的净利润：3599.56 万元 主营业务利润：11689.20 万元 1 其他业务利润：236.34 万元 营业利润：5237.29 万元 投资收益：575.73 万元 补贴收入：0 万元 营业外收支净额：338.19 万元 经营活动产生的现金流量净额：6865.75 万元 现金及现金等价物净增加额 12523.33 万元 注 ： 非 经 常 性 损 益 包 括 ： 委 托 理 财 收 益 5110063.99 元 ， 营 业 外 收 支 净 额 3,381,798.81 元，所得税返还 940 万元，股权投资差额-2,503,192.43 元。 二、 公司前三年主要会计数据和财务指标 2001 年 2000 年 1999 年 项目 调整前 调整后 主营业务收入（万元） 22560.61 19280.08 19280.08 14273.70 净利润（万元） 4940.93 3629.32 3461.56 3452.49 总资产（万元） 103652.65 70443.82 70299.21 62714.89 股东权益(万元) （不含少数股 63362.97 50461.76 50293.99 46836.15 东权益） 每股收益(元)（摊薄） 0.286 0.23 0.218 0.217 每股收益(元)（加权） 0.29 0.23 0.218 0.217 每股净资产（元） 3.67 3.18 3.17 2.95 调整后的每股净资产(元) 3.66 3.01 3.00 2.92 每股经营活动产生的现金流量 0.40 1.035 1.035 0.055 净额（元） 净资产收益率（摊薄）% 7.8 7.19 6．88 7.37 （加权）% 7.63 7.46 6．88 7.37 扣除非经常性损益后的每股收 0.21 0.19 0.18 0.196 益（元） 项 目 净资产收益率（％） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １８．４５ １８．０７ ０．６８ ０．６９ 营业利润 ８．２７ ８．１０ ０．３０ ０．３１ 净利润 ７．８０ ７．６３ ０．２９ ０．２９ 扣除非经常性损 ５．６８ ５．５６ ０．２１ ０．２１ 益后的净利润 三、 股东权益变动情况表(单位:万元) 项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合 计 期初数 15880 20110.69 3131.76 1493.99 9677.56 50294 本期增加 1404 13637.64 637.29 305.67 4940.93 14797.37 本期减少 6128.16 期末数 17284 33748.32 3769.06 1799.66 8490.32 63362.97 变动原因 公司实施配股 股本溢价增加 本年度利润提 本年度利润提 本期增加系年 前几项共同 取 取 度利润转入， 影响 减少系利润分 配所致 2 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：万股） 股本结构 期初数 本期增减 期末数 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 11,200 11,200 其中：国家持有股份 11,200 11,200 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 11,200 11,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4,680 1,404 6,084 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4,680 1,404 6,084 三、股份总数 15,880 1,404 17,284 2、股票发行与上市情况 至报告期末为止前三年历次股票发行情况：公司 2000 年度配股方案于 2001 年 2 月完成， 配股价 11 元，配售数量 1404 万股，全部为社会公众股认配，本次配股后公司总股本由 15880 万股增至 17284 万股。其中未流通股份数本期未发生变化，期初与期末均为 11200 万股，流 通股份由期初的 4680 万股增至 6084 万股，增加 1404 万股。 本公司董事、监事及高级管理人员持股 9360 股按规定暂时冻结。 二、 股东情况介绍 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 22，331 户。 2、公司持股 5%以上股份的股东只有湖南华天实业集团有限公司一家，持有本 公司国家股 １１２００ 万股，占公司总股本的 ６４．８％，报告期内所持股份数未发生变 化，无质押或冻结情况。 截止 2001 年 12 月 31 日,前 10 名股东持股情况： 股 东 名 称 年末持股数（股） 持股比例 （%） 1、湖南华天实业集团有限公司 112，000，000 64.8 2、景宏证券投资基金 1，500，000 0.87 3、天津市凯思信息咨询服务有限公司 613，666 0.36 4、张凤春 310，851 0.18 5、穆秀英 249，738 0.14 6、山东省企业信用担保有限责任公司 249，489 0.14 3 7、王娟 236，820 0.14 8、王绍春 232，851 0.13 9、李建民 218，110 0.13 10、扬州华扬制衣有限公司 215，678 0.12 前十名股东之间不存在关联关系。除湖南华天实业集团有限公司为国有法人股 东外，其余均为社会公众股股东。 ３、控股股东情况 股东名称：湖南华天实业集团有限公司 法定代表人：朱金武 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000 元 股权结构：国有独资 4、本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队 企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复， 整体移交给湖南省人民政府。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 １、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 增减数量 年 未 持 股 数 （股） 陈纪明 董事长、总经理 男 41 2000.1-2003.1 0 0 0 胡代成 董事、副总经理 男 45 2000.1-2003.1 0 0 0 万民青 董事、财务总监 男 49 2000.1-2003.1 0 0 0 唐申炎 董事 男 41 2000.1-2003.1 0 0 0 贺家富 董事 男 51 2000.1-2003.1 9360 0 9360 帅先富 董事 男 36 2000.1-2003.1 0 0 0 孙玄墨 董事 男 45 2000.1-2003.1 0 0 0 邹长贵 董事会秘书 男 35 2000.1-2003.1 0 0 0 李再元 监事会召集人 男 46 2000.1-2003.1 0 0 0 张 敏 监事 女 47 2000.1-2003.1 0 0 0 张 策 监事 男 29 2000.1-2003.1 0 0 0 郑嘉强 监事 男 45 2000.1-2003.1 0 0 0 田 勇 监事 男 27 2000.1-2003.1 0 0 0 ２、董事、监事、高级管理人员报酬情况 报告期内公司董事、监事及高级管理人员由所在单位支付薪酬，公司没有另行 支付其它津贴，董事、监事、高级管理人员报酬总额为 24 万元，其中金额最高的前 三名董事的报酬总额为 17 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 17 万 元。其中 6 万以上 1 人，3—5 万 3 人，3 万以内 1 人。董事唐申炎、贺家富、帅先 富、孙玄墨和监事李再元、张敏、张策、郑嘉强 ,未在公司领取报酬，在股东单位或 关联单位领取报酬。 4 3、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员没有发生变动。 二、员工情况 公司现有员工 1307 人，其中服务人员、工程技术人员及财务人员 1209 人，行 政人员 98 人。有大中专学历的 320 人，占员工总数的 24.5%；大学本科 38 人，占 员工总数的 2.9%；硕士研究生 1 人；无退休职工。 第五章 公司治理结构 一、2001 年度，公司严格按照《公司法》 、《证券法》以及中国证监会发布的有关法 规、规章和深圳证券交易所的各项要求运作，并为近一步完善了公司治理结构，制 订了一系列细化规则，促进公司的规范运作。具体情况如下： 1、 公司各重大事项都经过了必要的审议表决程序，充分履行股东大会、董事会、监 事会的各项职能。 2、 公司认真履行了信息披露义务，真实、准确、及时、完整的披露了公司有关的重 要信息。 3、 根据《上市公司治理准则》以及深交所《股票上市规则》等要求对《公司章程》 进行了修订，并起草了《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》 、《监事会议事 规则》，提交董事会、监事会及股东大会审议。 4、 根据证监会和家经贸委发出《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 通知精神，公司将建立健全公司独立董事制度提上议事日程，公司将提名二名独 立董事候选人，在年度股东大会表决通过。 5、 公司控股股东规范行使股东的权力和义务，未对公司正常管理、经营进行干涉， 没有发生控股股东利用其特殊地位谋取额外利益，损害中小股东的情况。 二，公司建立独立董事制度的情况 公司按照证监发[2001]102《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的 通知要求已经制订了有关独立董事制度的草案，并将在 2002 年 6 月 30 日前将有关 事项落实到位。 三、公司与控股股东湖南华天实业集团公司在业务、人员、资产、机构、财务等方 面的分开情况： 1、 公司具备业务自主经营能力，与控股股东保持业务上的独立。 2、 公司建立了独立的劳动、人事及工资管理体系，制定了完善的劳动、人事管理制 度；公司高级管理人员都在本公司领取薪酬，未在控股股东单位担任重要职务。 3、 公司拥有独立的经营资产、辅助系统和配套设施，并建立了独立的采购与销售系 统。 4、 公司设有专门的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并开立 了独立的银行资金帐户。 5、 公司建立了独立完整的组织机构，与控股股东完全分开。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据其完成工作情况与公司总体运营效益，公开、公平、公正的对公司高 级管理人员实行年终考评，并给予相应的奖励，充分调动了管理人员的积极性、能 动性，保证了公司管理的高效性。 5 第六章 股东大会简介 一、公司 2000 年股东年会由董事会负责召集，通知时间为 2001 年 4 月 24 日， 见当日《证券时报》。大会于 ２００１ 年 ５ 月 ２５ 日在华天大酒店国际会议中心举行，出 席会议的股东代表股份 １１２０５．６１１ 万股，占总股本的 ６４．８３％。审议通过了以下议案： １、２０００ 年度董事会工作报告； 2、2000 年度监事会工作报告； 3、2000 年度财务报告； 4、2000 年度利润分配方案：不分配也不进行资本公积金转增； 5、续聘湖南开元会计师事务所为公司财务审计单位。 本次股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 26 日的《证券时报》上。 二、公司于 ２００１ 年 １２ 月 １８ 日由董事会召集在华天大酒店国际会议中心召开了 ２００１ 年第一次临时股东大会，出席会议的股东代表股份 １１２０４．２６７ 万股，占总股本 的 ６４．８２％。本次会议审议通过了以下议案： １、调整 ２０００ 年度配股部分项目的投资额 ２、追加酒店贵宾楼工程投资 本次会议通知登载于 ２００１ 年 １１ 月 １７ 日《证券时报》 ，决议登载于 ２００１ 年 １２ 月 １９ 日《证券时报》 。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、公司所处行业及在行业中的地位 本公司属于旅游行业，1997 年底经国家旅游局评定为五星级饭店，是湖南省首家 五星级涉外酒店，也是湖南省唯一一家同时加入了“国际金钥匙组织”和“中国名 酒店组织”的饭店，并于今年当选为中国名酒店组织的副理事长单位，公司 1988 年 5 月开业，1996 年改制上市，一直以来都是湖南省举办重大活动的主要场所，多次 获“全国最佳星级饭店”、 “全国优秀饭店百优五十佳” 、“中国旅游业标志性饭店建 筑”等称号。 2、公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营餐饮、客房出租、娱乐等业务。2001 年公司克服贵宾楼施工给公司经 营环境带来的影响，通过强化公司管理，加大市场营销、产品创新和成本控制力度 等措施，使公司经营业绩再上一个新台阶。2001 年完成主营业务收入 225,606,106.87 元，利润总额 61,511,986.91 元，净利润 49,409,296.47 元，主营业务收入、利润总额 和净利润分别比上年同期增长 17.02%,35.75%和 42.74%。 主营业务 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 润 （元） （元） （元） 餐饮 94496634.23 47994841.59 46501792.64 客房出租 36713736.44 14425735.27 22288001.17 娱乐 9272249.60 459521.91 8812727.69 其他 6039719.26 5245551.72 794167.54 6 合计 146522339.53 68125650.49 78396689.04 2、 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)本公司主要控股公司情况 控股子公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 湖南华天文化娱乐 娱乐、桑拿、保龄 350 万美元 4538 万元 122．42 万元 有限公司 球等 湖南华天国际酒店 酒店管理咨询服务 100 万元 3819．18 万元 864 万元 管理有限公司 湖南华天信息产业 生产销售计算机 6000 万元 7732 万元 1029．24 万元 公司 软、硬件，计算机 网络系统开发，提 供计算机维护、维 修服务 湖南华天秦台计算机网络公司由于投入时间短尚处于开发阶段未产生明显效 益。(2)公司参股公司紫东阁华天大酒店有限公司（占 26.83%的股份）主营餐饮、客 房、娱乐等，2001 年实现净利润 732.82 万元。 3、主要供应商客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的合计金额占年度采购总额的 41.85%，向 前五名客户销售的合计金额占年度销售总额的 4.1%。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2001 年市场竞争更加激烈，外部环境整体不乐观，同时公司贵宾楼工程施工给 公司的经营带来了一定影响，面对不利因素，公司更进一步加强自身内部管理，实 现了经营收入和利润再创新高。采取的主要措施有： （1）把握住入世商机，进行重点公关。 2001 年度酒店销售工作主要以外宾、团队会议客人为重点，取得了较为突出的 成绩，全年公司成功接待了多个国家领导人物代表团及其他一些大型商务活动，在 创造良好社会效益的同时，也取得了好的经济效益。 （2）推陈出新，强化营销策划职能，进一步加大重大节日的创收力度。 2001 年公司重点抓住公司的拳头产品——餐饮的经营，适时推出了一系列美食 节活动，在各大节日，公司都策划推出了有独特创意的促销活动，有力的促进了酒 店的销售与经营。全年公司餐饮保持强势，客房、娱乐都比上年有不同程度的增长。 （3）提高硬件质量，加快经营环境改善。 本年度公司利用 2000 年配股募集资金对酒店的部分客房进行五星级标准改 造，同时对餐厅、配电房等酒店辅助设施进行更新改造，酒店的硬件设施，经营环 境得到明显改善，为酒店的经营创造了新的卖点。同时公司加快首期扩建项目贵宾 楼工程施工进度，提前开始了二期工程施工。预计该工程在 2002 年中期就可以建 成投入运营，届时酒店的硬件质量将得到质的提升，公司竞争优势将更加明显。 二、公司财务状况 项目 本年数 上年数 增减(%) 增减主要原因 总资产(万元) 103652.65 70299.21 47.4 实施配股及本年度经营利润转入 长期负债( 万元) 1000 0 100 长期借款增加 股东权益( 万元) 63362.97 50294 26 实施配股及本年度利润转入 主营业务利润(万元) 11689.2 9662.9 21.0 主营业务收入增加 净利润(万元) 4940.93 3461.56 42.7 主营业务收入增加 三、公司投资情况 １、报告期末公司长期投资净额为 ７３，７７５，５３６．８１ 元，比期初增加 １１，１４７，２４２．６４ 元，主要系收购秦台计算机网络公司股权所致。期末短期投资余额为 ０，全部委托理 7 财都已收回。 被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益（％） 株洲长江美食娱乐有限公司 客房、餐饮、娱乐 １４．４１ 紫东阁华天大酒店 客房、餐饮、娱乐 ２６．８３ 秦台计算机网络公司 计算机软件、网络系统开发 ５０％ 注：原株洲华天大酒店于 ２００１ 年月 ２ 日更名为株洲长江美食娱乐有限公司 ２、募股资金的使用情况 公司于 2001 年 2 月份实施配股，此次配股共募集资金 154,440,000 元，扣除有 关发行费用后实募资金 150,740,614.83 元，募股资金具体使用情况如下：（单位：万 元） 项目名称 计划投入 实际投入 实际/计划 酒店首期扩建工程 7000 10500 1.5 酒店部分客房及其它设施更新改造项目 2998 2381.75 0.79 水源燃料发生器项目 4000 500 0.125 补充流动资金 1076 1076 1.0 合计 15074 14457.75 0.96 酒店首期扩建工程于 2000 年底破土动工以来进展顺利，公司提前开始该工程的 二期施工，已于 2001 年 8 月封顶，目前外装修、弱电等项目都已经全面展开，人员 也已经开绐准备，预计在 2002 年 5 月份竣工营业，该项目建成后将成为湖南省乃至 全国最现代化的五星级宾馆。届时一流的硬件设施与酒店管理服务相结合，将大大 增强华天大酒店的核心竞争力。 酒店部分客房及其它设施更新改造项目在本年度内基本实施完毕，对公司 2001 年度增收、增效起到了重要作用。 至报告期末，公司以配股募集资金补充流动资金 1076 万元。 报告期内，公司投入水源燃料发生器项目资金共计 500 万元。该项目原计划投 入配股资金 4000 万元，公司考虑到水源燃料发生器项目的市场情况发生了变化，对 该项目投资额进行了调整， 即将原计划投入的 4000 万元调整为 500 万元， 剩余的 3500 万元改投到公司贵宾楼工程。此次调整本着对股民高度负责的原则，公司履行了必 要的审批程序与信息披露义务（有关公告见 2001 年 12 月 19 日《证券时报》 ） 。 2001 年度公司总计使用配股资金 14457.75 万元，尚未使用的资金存入银行，资 金得到了安全有效的控制。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规的重大变化对公司的影响 中国加入 WTO 后国际商务往来将增多，来内地投资考察及观光旅游的外国宾 客将给酒店业带来巨大的机遇，同时在这种机遇的带动下也将会有新的竞争对手， 尤其是国外大的酒店集团进入现存的市场，国外大的酒店集团拥有较高的管理水平 和竞争力，因此，加入 WTO 将给酒店业带来的是机遇与挑战并存。 另外，从 2002 年度开始公司将不再享受所得税先征后还的优惠，公司实际所得 税率将上升为 33%，这对公司的净利润将产生一定的影响。 五、2002 年业务发展计划 2002 年是入世的第一年，公司将根据自身的实际情况，结合行业特点，在以前 年度的基础上，完成软硬件建设的阶段性工作，力主在公司主营上有更大的突破。 1、确保贵宾楼上半年投入运营 贵宾楼工程是公司扩大酒店主业增强入世后竞争力的重点项目，也是公司 ２０００ 年度配股资金投入的重点项目。贵宾楼建成后公司在酒店主业硬件质量和经营环境 上将有质的飞跃，加上自身过硬的管理经验，公司将在主营业务上进入更高更新的 8 平台。 ２、继续推进连锁扩张战略 ２００２ 年将在现有的基础上继续稳步推进酒店连锁扩张的战略，适时适度推进本 土以外地区的连锁发展，充分挖掘自身在酒店管理方面的优势资源，低成本低风险 快速增效。 ３、人力资源开发纳入系统工程 在以贵宾楼为点，以连锁扩张为翼，点翼结合加快发展主营业务的同时，人力 资源开发纳入系统工程，确保战略实施的高质量。 4、适度稳妥介入高新产业领域 以资本为纽带，适度稳妥继续投资高新产业，调整产业结构，开辟新的利润增 长点。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年公司共召开四次董事会会议，简述如下： （1）公司于 2001 年 3 月 10 日在综合楼八楼会议室召开了二届六次董事会 会议，审议通过了如下事项： ａ．２０００ 年年度报告及摘要 ｂ．公司 ２０００ 年度董事会工作报告 ｃ．公司 ２０００ 年度财务决算报告 ｄ．公司年度利润分配方案：不分配不转增 ｅ．公司 ２００１ 年度利润分配预测 本次董事会决议刊登在 2001 年 3 月 13 日《证券时报》上。 （2）公司于 2001 年 8 月 4 日在综合楼八楼会议室召开了二届七次董事会会议， 审议通过了以下决议： a． 2001 年中期报告及摘要 b． 2001 年中期利润分配方案：不分配也不进行资本公积金转增股本 c． 根据《企业会计制度》的规定，修改公司《关于资产损失处置的内部控制制 度》 d． 经总经理提名，聘任孙波先生为公司总经理助理 e． 会议决议刊登在 2001 年 8 月 7 日《证券时报》 。 （3）公司于 2001 年 11 月 16 日在综合楼八楼会议室召开了二届八次董事会会议， 审议通过的决议内容如下： a． 对公司 2000 年度部分配股项目的投资额进行调整 b． 追加贵宾楼工程投资 c． 召开临时股东大会，审议并表决以上事项 董事会决议登在 2001 年 11 月 17 日《证券时报》上。 （4）公司于 2001 年 12 月 24 日在综合楼会议室召开了二届九次董事会会议，审 议通过了公司控股子公司华天国际酒店管理公司托管常德华天大酒店和益阳华天大 酒店的决议。见 2001 年 12 月 27 日《证券时报》 。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格执行股东大会的决议，重点落实公司 ２０００ 年度配股募集 资金的使用及各配股项目的工程施工。董事会在充分保证募集资金的有效投放的基 础上，认真执行了临时股东大会关于在配股项目内调整募股资金投入量的决议，确 保了公司投资落到实处。 9 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案和 2002 年利润分配预测。 1、公司 2001 年度实现利润总额 61511986.91 元，净利润 49409296.47 元，加上 年初未分配利润 96775562.47 元，可分配利润为 146184858.94 元；提取法定公积金 6372938.71 元，提取法定公益金 3056707.45 元后，可供股东分配利润为 136755212.78 元。公司拟每 10 股派 4 元（含税）进行现金分红。 此方案尚须经 2001 年度股东大会审议通过。 2、公司 2002 年利润分配预测： 考虑到公司发展需要，2002 年度公司计划不进行利润分配，也不进行公积金转 增股本。公司董事会保留根据公司发展情况和盈利情况做出调整选择的权力。 八、本公司信息披露报纸为： 《证券时报》 、《湖南财经导报》 。 第八章 监事会报告 一、2001 年监事会主要工作情况 1、召开了二次监事会会议，即二届监事会第四次、第五次会议，具体情况是： 2001 年 3月 10日在公司召开了二届监事会第四次会议，会议审议通过了公司2000 年度报告及摘要、2000 年度监事会工作报告以及公司 2000 年度利润分配预案和 2001 利润分配方案预测。 2001 年 8 月 4 日在公司召开了二届监事会第五次会议， 会议审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要、公司中期利润分配方案：不分配不转增、根据《企业会计制度》 的规定修改公司《关于资产损失处置内部控制制度》 。 ２、按照公司法和公司章程赋予的职责，认真履行监督职能，检查了公司的财 务情况，列席了 ２００１ 年度所有董事会会议和股东大会，确保了公司的规范运作。 二、公司监事会独立意见 １、公司决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司 职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、湖南开元会计师事务所出具的审计意见及所涉及事项真实反应了公司的财务 状况和经营成果。 3、公司 2000 年度配股募集资金实际投资项目与计划投资项目一致，其中公司 对部分项目投资额进行了适当调整，变更程序合法 4、公司在 2001 年度内，收购了湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，此 事符合当时公司发展情况，程序合法，交易价格合理，没有发现内幕交易，也没有 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、关联交易按市场公平价格，依照有关协议进行，未损害公司利益。 第九章 重要事项： 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、资产收购： 2001 年度，经公司董事会决议通过，公司收购了湖南秦台计算机网络有限公司 （简称“秦台公司”）部分股权。根据双方签订的《股权转让协议书》，本公司出资 1500 万元收购秦台公司 50%的股份，并将公司注册资本增至 1000 万元（其中股权款 1050 万元，增加注册资本款 450 万元）。公司就此次收购事项在 2001 年 9 月 7 日的《证 券时报》上进行了公告。 10 三、关联交易事项： 报告期内公司无重大关联交易事项，其他关联事项有： （1）湖南华天实业集团 公司在酒店消费公司获收入 255.79 万元； （2）公司租赁湖南华天实业集团公司非经 营性资产支付租金 134.61 万元。 四、重大合同及其履行情况： 2001 年度，公司的控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司（简称“酒店管 理公司” ）就对常德洞庭明珠大酒店、益阳阳光大厦进行托管事项签订了有关协议。 1、常德洞庭明珠大酒店位于湖南省常德市，投资方为常德市信托投资公司，是按四 星级标准设计建造的涉外酒店，注册资本 1800 万元，固定资产 1.62 亿元。根据双方 签订的协议，托管期为 10 年，自 2002 年 1 月 1 日起至 2011 年 12 月 31 日止，托管 期内，酒店更名为常德华天大酒店，由酒店管理公司全面负责该酒店的经营管理。 酒店管理公司除每年支付投资方公司托管费 500 万元外，经营所得全部归己所有， 托管费按月平均支付。 2、益阳阳光大厦位于湖南省益阳市，是由益阳市粮食购销总公司全额投资新建的一 家四星级标准酒店，总投资约 8000 万元。根据双方签订的协议，托管期从 2002 年 1 月 1 日至 2012 年 1 月 1 日，在托管期内，酒店更名为益阳华天大酒店，由我方派 人员全面负责酒店的经营管理，第一、二年每年向投资方支付费用 300 万元，第三 年起至第十年每年支付费用 550 万元，酒店经营收入全部归酒店管理公司，托管费 按月平均支付。 公司就上述托管事宜在 2001 年 12 月 27 日的《证券时报》上进行了公告。 此次对两家高星级酒店的托管是公司发展连锁经营的里程碑，是公司充分利用 自身管理优势，进行低风险快速发展主营的又一次重大运作，由于公司对酒店托管 有非常丰富的成功运作经验，因此，此次托管对公司业务的连续性、管理层的稳定 性不存在影响。 五、公司本年度内无重大担保事项。 六、公司本年度委托理财情况。 受托人名称 委托金额（万元） 委托期限 约定年收 投 资 收 益 本金收回 益 （元） 情况 深圳广信投资有限公司 2000 2001.1.1—2001.12.31 10% 466,666.4 已收回 长沙同胜实业有限公司 200 2001.1.2—2002.1.2 10% 97,222.22 已收回 长沙同胜实业有限公司 1000 2001.2.14—2002.2.14 10% 200,000 已收回 长沙同胜实业有限公司 2000 2001.4.8—2002.4.8 10% 433,333.33 已收回 湖南天九投资咨询有限公司 2000 2001.6.11—2002.6.11 10% 78,788.89 已收回 湖南天九投资咨询有限公司 3000 2001.7.18—2002.7.18 10% 100,000 已收回 合计 10200 137,6011.04 已收回 公司委托理财在 2001 年内已全部收回，委托理财的投资额期末余额为 0，报告期 内获得投资收益 5110063.99 元，公司委托理财均经过法定程序。 七、承诺事项： 公司拟定 2001 年进行一次利润分配，2001 年实现净利润用于分配的比例为 20% —60%；2000 年未分配利润用于分配的比例为 10%—50%。以派发现金股利为主， 现金股利所占比例不低于 50%。 履行情况：经湖南开元会计师事务所审计，公司本年度净利润为：4940.93 万元， 加上年初未分配利润 9677.56 万元，可供股东分配利润为 14618.49 万元。根据公司 董事会拟定的分配计划，同时考虑公司长远的持续发展，维护股东的利益，公司董 事会决定，2001 年度利润分配预案为：按每 10 股派送现金 4 元（含税）向公司股东 分配红利，总计分配红利 6913.6 万元，剩余利润结转下一年度，本年度不进行资本 11 公积金转增股本。 八、公司聘任、解聘会计师事务所情况 1、公司 2001 年度继续聘请湖南开元会计师事务所为公司的财务审计机构。 2、2001 年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬总额为：60 万元（包括年报审 计费及其它审计费用） 。 九、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所谴责的情形。 第十章 财务会计报告 一、审计报告（开元所（2002）股审字第 022 号） 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日母公司及全并资产负债表，2001 年度母公司及合并利润及利润分配表和 2001 年度母公司及合并现金流量表。这些会 计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发审计意见。我们的审计是依 据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实 际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允的反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况与 2001 年度的 经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 月日湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 湖南·长沙 中国注册会计师：蒋萍芬 二 00 二年三月一十六日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 附注 １、公司简介 湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改字（ １９９４） ３４ 号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函（１９９５）２１０ 号文同意，由湖南华天实业集团有限公司独 家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。１９９６ 年经中国证监会证监 发（１９９６）１０７ 号文和证监发字（１９９６）１０８ 号文批准于 １９９６ 年 ８ 月 ８ 日向社会公开发行 Ａ 种股 票 ２０００ 万股，注册资本 ８０００ 万元。１９９６ 年 １１ 月 １６ 日，经省证监发字（１９９６）５９ 号文件同意， 向全体股东以 １０：８ 的比例由资本公积金转增股本，共计 ６４００ 万股，转增股本后，公司股份总 数 １４４００ 万股，股本总额 １４４００ 万元。１９９８ 年 １０ 月 １３ 日中国证监会以证监字（１９９８）１２９ 号文 件同意向全体股东配售 １４８０ 万股普通股。其中向国有法人股股东配售 ４００ 万股，向社会公众股 股东配售 １０８０ 万股。经配售后，公司股份总数为 １５８８０ 万股，股本总额 １５８８０ 万元。２０００ 年 １２ 12 月 ２８ 日，经中国证券监督管理委员会以证监公司字（２０００）２３９ 号文批准，向社会公众股股东 配售 １４０４ 万股人民币普通股（Ａ 股） 。经配售后，公司股份总额为 １７２８４ 万股，股本总额为 １７２８４ 万元。２００１ 年 ４ 月 ６ 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，企业法人营业执照注册号： ４３００００１０００４３２（３－１） ，注册资本人民币壹亿柒仟贰佰捌拾肆万元，注册地址：长沙市解放东路 ３８０ 号。本公司属旅游服务行业，经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽 车出租、文化娱乐产业；生产、销售计算机软硬件并提供计算机集成科研成果转让；零售香烟。 本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队企业。１９９８ 年 １１ 月 ２０ 日中共广州军区委员会以（１９９８）广党字第 １５ 号文件批复，于 １９９８ 年 １１ 月 ２８ 日将该集 团有限公司移交湖南省经贸委。 附注 ２、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 本公司的母公司执行《企业会计制度》 。控股子公司除华天文化娱乐发展有限公司系外商投 资企业，执行《外商投资企业会计制度》外，其它子公司均执行《企业会计制度》 。合并会计报 表已将执行不同会计制度的子公司会计报表按《企业会计制度》进行了适当调整。 ２、会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务的核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对货币性项目外币余额按期末市 场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： （１） 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； （２） 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按《企业会计准则——借款 费用》的原则处理； （３） 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 本公司将期限短 （指从购买日起三个月内到期） 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、 价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 ７、坏账损失核算方法 13 Ａ、本公司坏账确认标准： （１）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； （２）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回； Ｂ、坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算； Ｃ、坏账准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（１９９９）３５ 号文的规定，经本公司 董事会议决议：应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余额按账龄分析法计提坏账准备。 具体提取比例分别为：账龄 １ 年以内（含 １ 年，以下类推）６％；１－２ 年 １０％；２－３ 年 ２０％；３－４ 年 ３０％；４ 年以上 １００％，关联往来不计提坏账准备。 ８、存货核算方法 （１）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （２）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出 均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异，列进销 差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本； （３）低值易耗品采用分次摊销法摊销； （４）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价。 ９、短期投资核算方法 （１）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定； （２）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值 的差额确认为当期投资损益； （３）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： ａ． 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短 期投资跌价准备； ｂ． 短期投资跌价准备的计提方法：按投资总额计提。 １０、长期投资的核算方法 （１） 长期股权投资的核算方法： ａ、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价 款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告 但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以 应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 14 公司持有被投资单位 ２０％（含 ２０％）以上的表决权资本，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响， 采用权益法核算。公司持有被投资单位 ２０％以下表决权资本，或虽投资占 ２０％（含 ２０％）以上但 不具有重大影响，采用成本法核算； ｂ、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用 权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏 损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并 作为当期投资损益； ｃ、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权 益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成 本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为“股权投资差额” ，按 １０ 年期限平均摊销。 （２）长期债权投资 ａ、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款 （包括税金、手续费等相关费用） ，减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； 公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权 投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易 换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ｂ、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期 投资收益。 ｃ、长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利 息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 ａ、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况 恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为 长期投资减值准备。 ｂ、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１）固定资产的标准 本公司固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 ２０００ 元以上，且使用年限超过两年的，也当作固定资产。 15 （２）固定资产计价，本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值入账；本公司 成立后新增的固定资产，分别以下情况计价： ａ、购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、 安装成本、交纳的有关税金等，作为入账价值； ｂ、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出，作为 入账价值； ｃ、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值； ｄ、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者，作为入账价值； ｅ、在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的，按原固定资产的账面价值，加上由于改建、 扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减去改建、扩建过程中发生的变价收入， 作为入账价值； ｆ、盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的 价值损耗后的余额作为入账价值； ｇ、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相 关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： ① 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额， 加上应支付的相关税费，作为入账价值； ② 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量 现值，作为入账价值； ｈ、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产， 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值； Ｉ、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为 入账价值。 （３）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类 折旧率如下： 固定资产类别 经济使用年限 年折旧率 净残值率 Ａ、 母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司 房屋建筑物 营业用 ３０ 年 ３．２％ ４％ 16 非营业用 ３５ 年 ２．７４％ ４％ 机器设备 １０ 年 ９．６％ ４％ 运输设备 ５年 １９．２％ ４％ 电器及影视设备 ５年 １９．２％ ４％ 其他设备 ５年 １９．２％ ４％ Ｂ、 控股的文化娱乐公司 房屋建筑物 ２０ 年 ４．５％ １０％ 机器设备 １０ 年 ９％ １０％ 电子设备 ５年 １８％ １０％ 运输工具 ５年 １８％ １０％ 其他设备 ５年 １８％ １０％ １２、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （１） 、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。当工程已达到预定 可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工 程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后再进行调整。 （２） 、在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在 建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长 期停建 并且预计在未来 ３ 年内不会重新开工的在建工程：二是在建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程 已经发生了减值的情形。 １３、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状 态前发生的，按《企业会计准则－借款费用》的规定计入所购建固定资产成本，在所购建固定资 产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费 用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 １４、无形资产的计价、摊销方法和减值准备 （１）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入 账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入 账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 17 （２）无形资产摊销方法 无形资产自取得当日起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了 相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：ａ 、 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益有效年限；ｂ、 合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；ｃ 、 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之 中较短者；ｄ、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 １０ 年。 （３）无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检查，如 果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其 账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列 情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某 项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超 过法律保护期限，但仍然具有部份使用价值；四是其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了 减值的情形。 １５、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用系公司已支出，摊销期 在一年以上的各项费用，包括固定资产修理支出、租 入固定资产的改良支出以及摊销期限在 １ 年以上的其他待摊费用。按 ５－１０ 年平均摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始 生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 １６、收入确认原则 （１）旅游服务收入：本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取价款的凭据时 确认收入实现。 （２） 软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得索取价款 的凭据时确认收入实现。 （３） 让渡资产使用权的收入 ａ、 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； ｂ、 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 １７、所得税的会计处理方法 18 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差 异均在当期确认所得税费用。 １８、合并会计报表的编制方法 本公司按财政部财会字（１９９５）１１ 号《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表；合并 范围：包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的衡阳华天大酒店；合并方法：先 对各子公司会计报表按《企业会计制度》的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所 持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母公司之间的内部往来、内部购销金 额等抵销后逐项合并。 １９、会计政策、会计估计变更的内容、理由及影响数 公司原执行《股份有限公司会计制度》的有关规定，自 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制 度》，相应变更如下会计政策： （１） 期末固定资产原按历史成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价； （２） 期末在建工程原按历史成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价； （３） 期末无形资产原按历史成本计价，现改为按账面价值与可收回金额孰低计价； （４） 开办费的摊销政策原按从开始生产经营当日起，按 ５ 年平均摊销，现改为在开始生 产经营的当月一次性摊销 本公司对上述（ １） （２）（３） （４）项会计政策的变更进行了追溯调整。因上述会计政策变更 的累积影响数为 １０９９０１１．７９ 元，其中追溯调整开办费的累积影响数为 １０９９０１１．７９ 元。 由于会计政策的变更，相应调减了 ２００１ 年年初未分配利润 ８４７３６８．５８ 元，冲减了 ２０００ 年计提的 盈余公积 ２５１６４３．２１ 元。 附注 ３、税项 （１）流转税：本公司母公司及其控股的华天信息产业公司、华天国际酒店管理有限公司及承包 经营的衡阳华天大酒店缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的 ７％和 ５％分别交纳城市维护建设税 和教育费附加。控股的文化娱乐公司缴纳营业税，因其系外商投资企业，免缴城市维护建设税和 教育费附加。华天信息产业公司经营的软件收入根据国家税务局 １９９９ 年 ２７３ 号文件，可免征营 业税。各项税率如下： 商品销售收入 ４％（小规模纳税人，增值税） 字库字典软件销售收入 ５％（营业税） 餐饮收入、客房收入 ５％（营业税） 汽车出租收入 ３％（营业税） 娱乐收入 ２０％（营业税） 19 洗衣房收入 ５％（营业税） 管理咨询服务收入 ５％（营业税） 计算机软件收入 ５％（营业税） （２）所得税：本公司母公司根据湖南省人民政府湘政函（１９９９）１１８ 号文批复按 ３３％计缴企业 所得税，财政按征税基数的 １８％返回给公司，本年公司收到湖南省财政厅返还所得税 ９４０．９５ 万 元。本公司控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有限公司以及承包经营的衡阳华天大酒 店所得税率均为 ３３％。控股的华天信息产业有限公司经湖南省科学技术委员会湘工字［１９９９］２４５ 号文确认为高新技术企业，所得税税率为 １５％。 附注 ４、控股子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 占权益比例 湖南华天文化娱乐 ３５０ 万美元 娱乐、桑拿、保龄 ２６２．５ 万美元 ７５％ 有限公司 球等 湖南华天国际酒店 １００ 万元人民币 酒店管理咨询服务 ９０ 万元人民币 ９０％ 管理有限公司 湖南华天信息产业 ６０００ 万人民币 生产销售计算机 ４５６０ 万元人民币 ７６％ 有限公司 软、硬件；计算机 网络信息系统开 发、提供计算机维 护、维修服务 湖南华天秦台计算 １０００ 万人民币 从事计算机软件、 ５００ 万元人民币 ５０％ 机网络有限公司 网络系统工程开发 及相关的技术服务 注、公司本期收购了原湖南秦台计算机网络有限公司 ５０％的股权，并将其更名为湖南华天秦 台计算机网络有限公司，该公司股权变更后的营业执照于 ２００１ 年 ８ 月 ２７ 日办妥，本公司股权收 购日确定为 ２００１ 年 ８ 月 ３１ 日。由于该公司本期未能正常经营，故本期未纳入本公司合并报表范 围。 附注 ５、合并会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 项目 期末数 期初数 20 现 金 ２４０９８．１９ １７６８２４．８１ 银行存款 ２５８２４５１５４．４５ １３２７７２４０２．６２ 其他货币资金 ５１９０８．６３ １３８６４９．４９ 合 计 ２５８３２１１６１．２７ １３３０８７８７６．９２ ２、短期投资 项 目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 其他投资 ０ ６８４３７６３７．００ 注、系收取固定回报的委托理财，本期已全部收回。 ３、应收账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 所占比 坏账准备 金额 所占比 坏账准备 例（％） 计提 金额 例（％） 计提 金额 比例 比例 １ 年以内 ５３２５７５７．１６ 97.30 ６％ ２１２５９４．１３ ８９６９５４２．２８ ９８．３０ ６％ ５３８１７２．５５ １－２ 年 １０９５２１．８８ ２．００ １０％ １０９５２．１９ ５９７５５．２４ ０．６５ １０％ ５９７５．５２ ２－３ 年 ３４７８８．１８ ０．６４ ２０％ ６９５７．６４ １３４３５．６０ ０．１５ ２０％ ２６８７．１２ ４ 年以上 ３５００ ０．０６ １００％ ３５００ ８１６８２．８６ ０．９０ １００％ ８１６８２．８６ 合 计 ５４７３５６７．２２ １００ ２３４００３．９６ ９１２４４１５．９８ １００ ６２８５１８．０５ 注 1、本公司应收账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注 2、本项目前五名金额合计为 2409216.54 元，占应收账款总额的 44.02%。 ４、其他应收款 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （％） 计提 金额 （％） 计提 金额 比例 比例 １ 年以 ５９７９９２２８．８５ ９９．９９ ６％ １０８０１５２．０６ ８１７９７００．０２ ８８．６７ ６％ ４３６０６１．０３ 内 21 １－２ 年 ４７４４．６２ ０．００６ １０％ ４４２．７３ １０２７９８４．９４ １１．１４ １０％ １０２７９８．４９ ２－３ 年 １７０８９．００ ０．１９ ２０％ ３４１７．８０ ３－４ 年 ４５００ ０．００４ ３０％ １３５０．００ ３０％ ４ 年以 ５００ １００％ ５００ 上 合计 ５９８０８４７３．４７ １００ １０８１９４４．７９ ９２２５２７３．９６ １００ ５４２７７７．３２ 注 1、本公司其他应收款中有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 注 2、本项目前五名金额合计为 44288792.60 元，占其他应收款总额的 74.05 % ５、预付账款 账 龄 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 １ 年以内 ２４１６９９１．９２ １００％ １６３４４６５９．８０ １００％ 注、本公司预付账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 ６、存货及存货跌价准备 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及主要材料 ８１９７４２９．６３ １１７２３５．２３ ６０８５１１６．４３ ２６７７．９０ 物料用品 １６９４９５６．６９ ０ ２０２４９９５．２３ ５０２１．４３ 维修材料 ８９７７６２．２１ ０ ９６９００５．１０ ３０７３．７５ 低值易耗品 １３５７７１４．０２ ０ １１７３６８１．５１ ７６８９．２６ 商 品 １１９８８０．８４ ８２４５５．６２ 合 计 １２２６７７４３．３９ １１７２３５．２３ １０３３５２５３．８９ １８４６２．３４ 注、公司存货按期末市价确定可变现净值。 ７、待摊费用 项 目 期末余额 期初余额 期末结存原因 楼层装修改造 ４６５２３６．７３ ０ 跨年度的装修改造费 修理费 ０ ５８９２２１．６８ 烟囱防腐费 １７１１６．６７ ０ 跨年度烟囱防腐费 22 电视收视费 ５８５５５．００ ０ 跨年度电视收视费 合计 ５４０９０８．４０ ５８９２２１．６８ ８、长期投资 长期股权投资类别 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 １７６５０６７２．１４ ７５１８４３３．０３ 对联营企业投资 ５６１２４８６４．６７ ４６３５００．００ ５５１０９８６１．１４ ４６３５００．００ 合计 ７３７７５５３６．８１ ４６３５００．００ ６２６２８２９４．１７ ４６３５００．００ a. 权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投 被 投 资 单 位 分得的现 累 计 增 加 期末余额 资额 权益增加额 金红利 额 紫东阁华天大酒店 40400882.30 1996163.84 2550010.35 42950892.65 （湖南）有限公司 湖南华天秦台计算 3031202.57 -315728.78 -315728.78 2715473.79 机网络有限公司 合计 43432084.87 1680435.06 2234281.57 45666366.44 b.其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资 期末数 本比例 金额 减值准备 湖南国际联合包机公司 长期 15% 463500.00 463500.00 株洲长江美食娱乐有限公司 长期 14.41% 4150029.18 合计 4613529.18 463500.00 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 湖南华天娱乐发展 12530722.00 10 1253072.20 6265360.83 溢价收购 有限公司 紫东阁华天大酒店 9511630.16 10 951160.32 8560442.84 溢价收购 （湖南）有限公司 23 湖南华天秦台计算 8968797.43 10 298959.91 8669837.52 溢价收购 机网络有限公司 合计 31011149.59 2503192.43 23495641.19 ９、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 Ａ、原值 房屋及建筑物 ２６０２２９４３５．８０ ８５３５９８．３０ ２６１０８３０３４．１０ 机器设备 ４９６５８３５９．６４ ４８７１９７．５０ ５０６２９．５０ ５００９４９２７．６４ 电器设备 ４８６３３１１０．５４ １８５３８１３．１４ ２２６３１２．００ ５０２６０６１１．６８ 运输工具 ２９０１５４３５．６６ ５１１９５８９．４５ ２７６３０７９．５６ ３１３７１９４５．５５ 其 它 ２８５０３１６９．５０ １４２００３８．４１ １４６１２２．７５ ２９７７７０８５．１６ 合 计 ４１６０３９５１１．１４ ９７３４２３６．８０ ３１８６１４３．８１ ４２２５８７６０４．１３ Ｂ、累计折旧 房屋及建筑物 ４７２０９２４１．５８ ８５１０４００．７３ ０ ５５７１９６４２．３１ 机器设备 ２０７６７３６２．１９ ４３１２６５７．６５ １３０６６．５８ ２５０６６９５３．２６ 电器设备 ３３４７３７３４．２９ ３９３６０２１．４５ ２３６２５．９６ ３７３８６１２９．７８ 运输工具 ２６６２７９０８．８５ １６９７２７６．６４ ２５５５０５１.06 ２５７７０１３４．４３ 其 它 １５２２３３５９．２６ ４０２６８５４．２３ ９７２１．２８ １９２４０４９２．２１ 合 计 １４３３０１６０６．１７ ２２４８３２１０．７０ ２６０１４６４．８８ １６３１８３３５１．９９ Ｃ、净值 ２７２７３７９０４．９７ ２５９４０４２５２．１４ 注 1、固定资产本期从在建工程转入 103.28 万元。 注 2、公司固定资产按期末市价确定可变现净值。 注 ３、固定资产抵押情况 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押物 权利价值 抵押目的 中行湖南省分行 芙蓉区解放东路 ３８０ 号房地产 ９５７９．６８ 平方米 １００００ 万元 借款 １０、在建工程 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末余额（其中:借 预 工程 资金 工程名称 (其中:借款费 (其中:借款费 固定资产 数(其中:借 款费用资本化金 算 投入 来源 用资本化金 用资本化金 (其中:借款 款费用资 额） 数 占预 24 额) 额) 费用资本 本化金额) 算的 化金额) 比例 酒店贵宾楼 ８７２２９３６．３１ ２２６１３７５６３．４１ ２３４８６０４９９．７２ 募股 工程 资 金、 自筹 主楼支出 １３１０１０．００ １８９４２０１６．００ ６５３６００．００ １３１０１０．００ １８２８８４１６．００ 募股 资 金、 自筹 娱乐工程 ７１９８９８０．００ ４８６２８０．００ ６７１２７００．００ 自筹 其他 １４６５２５９．６０ ６１１３５９．２０ １６２７９９．６０ １０１１０００ ９０２８１９．２０ 自筹 衡阳华天改 ３６０００．００ ３７６０２３６．７７ ２１６３５５．００ ５０５５９４．２０ ３０７４２８７．５７ 自筹 扩建工程 合 计 １０３５５２０５．９１ ２５６６５０１５５．３８ １０３２７５４．６ 2133884.20 ２６３８３８７２２．４９ 注、公司在建工程按期末市价确定可变现净值。 １１、无形资产 类 别 原值 期初余额 本期增 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 加额 专利技术 １４４０００００ １２２４００００．００ ８００００００ ２２４００００．００ ４４０００００.00 １８００００００．００ 土地使用权 ５９４８００６４．９１ ５９２８１７９８．０３ １１８９６０１．２９ １３８７８６８．１７ ５８０９２１９６．７４ 贵宾楼土地使 １４８７８０００．００ １４３８２０６７．００ ４９５９３３．００ ０ 用权 合计 ８８７５８０６４．９１ ８５９０３８６５．０３ ８００００００ ３４２９６０１．２９ ６２８３８０１．１７ ７６０９２１９６．７４ 注、公司无形资产按期末市价确定可变现净值。贵宾楼土地使用权已转入在建工程。 １２、长期待摊费用 25 项 目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 电力增容费 ２４９９９９．８８ ２０００００．０４ ４９９９９．８４ 开办费 ４３５７３２．３０ ４３５７３２．３０ ０ 酒店装修费 １７７８１８５３．８８ ４３６６９１６．６７ １３４１４９３７．２１ 酒店铺路工程 ５１３００４．８０ ２０５２０１．９２ ３０７８０２．８８ 冷热 水管 ９８００００．００ １６３３３３．３３ ８１６６６６．６７ 酒店装饰工程 ６８９５１５７．５７ ６５９０６８０．１１ １５９１６２８．２２ １１８９４２０９．４６ 合计 ２５８７５７４８．４３ ７５７０６８０．１１ ６９６２８１２．４８ ２６４８３６１６．０６ １３、短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 １６０００００００．００ ７０００００００．００ １４、应付账款 期末数 期初数 ５５２５０９９７．１４ ７６５２３４０．６７ 注、本公司应付账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 １５、预收账款 期末数 期初数 ５１６２７６２．５７ １０８３９１６．１０ 注、本公司预收账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 16、应付股利 期末数 期 初数 69136000.00 0 主要明细如下： 投 资 者 名 称 金额 备注 湖南华天实业集团有限公司 44800000 * 注、系根据公司董事会利润分配预案，每 10 股派发现金股利 4 元（含税） 。 １７ 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 本期法定税率 增值税 ９８０４０．１２ ８６３０．０９ ４％ 26 营业税 １３８７１６９４．２３ １２２５１８７５．８６ ５％ 城建税 ２８０９１６９．０３ ２５４３７７０．７０ ７％ 房产税 １５８４００．００ １２０４０２３．２０ １２％ 企业所得税 １９２１６３０４．５８ １９９１３０４３．５３ ３３％ 代扣工程税 １８０．００ １８０．００ 代扣个人所得税 １２４７５．７７ １２９５８６．９８ 车船使用税 ２８１４４．３０ ３７５００．００ 合 计 ３６１９４４０８．０３ ３６０８８６１０．３６ 18、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 计提比例 教育费附加 2352511.53 1992275.72 流转税的 5% １９、其他应付款 期末数 期初数 ３１６４５９０８．６０ ４１２４３８０３．５３ 注、本公司其他应付款中有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 ２０、长期借款 借款条件 期末数 期初数 信用借款 １０００００００．００ ０ ２１、股本 本期变动增减（+、-） 项 目 期初数 公积金 发 行 期 末 数 配股 送股 小 计 转股 新 股 一、尚未流通股份 112000000 112000000 1.发起人股份 112000000 112000000 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 112000000 112000000 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 27 未上市流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普 46800000 14040000 60840000 通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 46800000 14040000 60840000 三、股份总额 158800000 14040000 172840000 注、本年股本的变动业经湖南开元有限责任会计师事务所开元所（２００１）内验字第 ０１１ 号验资报告 验证。 22、资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 201097400.77 136376369.46 337473770.23 接受非现金资产捐赠准备 9500.00 9500.00 合 计 201106900.77 136376369.46 337483270.23 注、本期增加系配股形成的股本溢价 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 31317622.47 6372938.71 37690561.18 法定公益金 14939899.60 3056707.45 17996607.05 合 计 46257522.07 9429646.16 55687168.23 注、本期增加数系按本公司董事会利润分配预案,提取 10%的法定公积金,5%的法定公益金。 24、未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 96775562.47 49409296.47 78565646.16 67619212.78 注 1、本期调减了期初未分配利润 1261126.37 元，变动内容主要为：(1)由于会计政策变更， 本期追溯调整信息公司开办费 1099011.79 元;(2)补交以前年度房产税 578609.56 元。由于上述因 素的影响，本期相应调减了期初盈余公积 416494.98 元，调减了 2000 年度净利润 1677621.35 元。 注 2、本期减少数系根据董事会利润分配预案，计提了法定盈余公积 6372938.71 元，法定公 益金 3056707.45 元，每 10 股派发 4 元（含税）的现金股利计 69136000.00 元。 25、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 酒店娱乐服务业 215149992.87 179457986.92 92421545.87 82909290.13 计算机软件业 10456114.00 13342772.64 1643283.00 1863516.90 合 计 225606106.87 192800759.56 94064828.87 84772807.03 注：公司前五名客户销售收入总额为 22449346.06 元，占公司全部销售收入总额的 9.95% 。 26、主营业务税金及附加 28 项 目 计提标准 本年数 上年数 城 建 税 7% 660247.14 561688.63 教育费附加 5% 471605.09 401206.16 营 业 税 5% 13517451.68 10436055.31 合 计 14649303.91 11398950.10 ２７、财务费用 金 额 项 目 本年数 上年数 １、利息支出 ５６９３５９６．００ ３９５４５７３．７５ 减：利息收入 １２１１５５３．７２ ３７９９５４．５９ ２、汇兑损失 １５５８０．５３ １６９６４．０２ 减：汇兑收益 １３４８９．９４ ３、其他 １１３９５９２．７７ １１２４４５６．６９ 合 计 ５６２３７２５．６４ ４７１６０３９．８７ ２８、投资收益 项 目 本年数 上年数 委托理财收益 ５１１００６３．９９ ２５０００００．００ 按权益法核算的投资收益 ３１５０４３５．０６ １４２７１５９．３８ 股权投资差额摊销 －２５０３１９２．４３ －１２５３０７２．２０ 合 计 ５７５７３０６．６２ ２６７４０８７．１８ ２９、其他与经营活动有关的现金 （１） 收到的其他与经营活动有关的现金 ９１５９７２１０．１５ 元，主要系收回关联方往来款项； （２）支付的其他与经营活动有关的现金 ８６５４８６９６．１７ 元，主要系支付关联方往来款项。 附注 ６、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 （金额单位：人民币元） 账龄 期 末 数 期 初 数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 （％） （％） 29 计提 金额 计提 金额 比例 比例 １ 年以内 ４２６９０１９．０４ ９７．３７ ６ １３９７０５．１７ ４４７５７２７．５９ ９６．７３ ６ ２６８５４３．６６ １－２ 年 ８０４６２．１１ １．８４ １０ ８０４６．２１ ５９７５５．２４ １．２９ １０ ５９７５．５２ ２－３ 年 ３４７８８．１８ ０．７９ ２０ ６９５７．６４ １３４３５．６０ ０．２９ ２０ ２６８７．１２ ４ 年以上 １００ ７８１８２．８６ １．６９ １００ ７８１８２．８６ 合计 ４３８４２６９．３３ １００ １５４７０９．０２ ４６２７１０１．２９ １００ ３５５３８９．１６ 注1、 本公司应收账款没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 注2、 本项目前五名金额合计为 2409216.54 元，占应收账款总额的 54.95% 2、 其他应收款 期 末 数 期 初 数 所占 坏账准备 所占 坏账准备 账龄 金 额 比例 计提 金 额 比例 计提 金额 金额 (%) 比例 (%) 比例 1 年以内 67720492.09 100 6% 730257.19 66840337.81 100 6% 528975.96 注1、 本公司其他应收款中有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 注 2、本项目前五名金额合计为 2457403.53 元，占其他应收款总额的 3.63% ３、长期投资 长期股权投资类别 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 99492226.94 ７７６９２９５６．４９ 对联营企业投资 ５６１２４８６４．６７ ４６３５００．００ ６２１６４７９４．１８ ４６３５００．００ 合计 １５５６１７０９１．６１ ４６３５００．００ １３９８５７７５０．６７ ４６３５００．００ a 权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投 被投资单位 分得的现 累计增加额 期末余额 资额 权益增加额 金红利 湖南华天文化娱 15106875.00 1643650.78 7462664.29 22569539.29 乐发展有限公司 湖南华天信息产 45600000.00 3948818.36 8756404.90 4395053.94 49995053.94 业有限公司 湖南华天国际酒 900000.00 7776034.61 8376961.57 9276961.57 店管理有限公司 紫东阁华天大酒 40400882.30 1996163.84 2550010.35 42950892.65 30 店（湖南）有限 公司 湖南华天秦台计 3031202.57 -315728.78 -315728.78 2715473.79 算机网络有限公 司 合计 105038959.87 15048938.81 8756404.90 22468961.37 127507921.24 b 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册 期末数 资本比例 金额 减值准备 湖南国际联合包机公司 长期 15% 463500.00 463500.00 株洲长江美食娱乐有限公司 长期 14.41% 4150029.18 合 计 4613529.18 463500.00 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 湖南华天娱 12530722.00 10 1253072.20 6265360.83 溢价收购 乐发展有限 公司 紫东阁华天 9511630.16 10 951160.32 8560442.84 溢价收购 大酒店（湖 南）有限公 司 湖南华天秦 8968797.43 10 298959.91 8669837.52 溢价收购 台计算机网 络有限公司 合计 31011149.59 2503192.43 23495641.19 ４、主营业务收入 项目 主营业务收入 主营业务成本 31 本年数 上年数 本年数 上年数 客房收入 ３６７１３７３６．４４ ３５９４２８５６．６２ １４４２５７３５．２７ １８４８２８５１．４６ 餐饮收入 ９４４９６６３４．２３ ８９２４９０３０．６０ ４７９９４８４１．５９ ４８３０６５６６．５５ 娱乐收入 ９２７２２４９．６０ ８３０７７００．６２ ４５９５２１.91 ４１６５０１．１０ 其他 ６０３９７１９．２６ ７４３９０７８．５６ ５２４５５５１．７２ ５２３７１７３．６６ 合计 １４６５２２３３９．５３ １４０９３８６６６．４０ ６８１２５６５０．４９ ７２４４３０９２．７７ ５．投资收益 项 目 本年数 上年数 委托理财收益 ４７１２１２２．２５ ２５０００００．００ 按权益法核算的投资收益 １５０１８９３８．２７ ９１４４３０７．３５ 股权投资差额摊销 －２５０３１９２．４３ －１２５３０７２．２０ 合 计 １７２２７８６８．０９ １０３９１２３５．１５ 附注 ７、关联方关系及关联交易 Ａ、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地点 主营业务 与本公司关系 企业类型 法人代表 湖南华天实业集团有限公司 长沙市解放 房地产、生产、 母公司 有限责任公司 朱金武 东路 ３８０ 号 旅游服务、贸易 湖南华天文化娱乐发展 长沙市解放 娱乐、桑拿 子公司 合资经营 陈纪明 有限公司 东路 ３８０ 号 湖南华天国际酒店管理 长沙市解放东 酒店管理咨询 子公司 有限责任公司 陈纪明 有限公司 路 ３８０ 号 湖南华天信息产业有 长沙市银盆路 计算机软、硬 子公司 有限责任公司 陈纪明 限公司 火炬城 Ｍ３ 组团 件的生产销售 ， Ａ座６楼 计算机网络、 信息系统开发 及维修技术服 务 湖南华天秦台计算机 长沙市岳麓区银 从事计算机软件、子公司 有限责任公司 陈纪明 网络有限公司 盆南路 ２８９ 号 网络系统工程开 32 发及相关的技术 服务 Ｂ、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企 业 名 称 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 湖南华天实业集团有限公司 １８４０８００００．００ ３１５９２００００.00 ０ ５００００００００．００ 湖南华天文化娱乐公司 ３５０００００．００（美元） ０ ０ ３５０００００．００（美元） 湖南华天国际酒店管理 １００００００．００ ０ ０ １００００００．００ 有限公司 湖南信息产业有限公司 ６０００００００．００ ０ ０ ６０００００００．００ 湖南华天秦台计算机网络 ３００００００．００ ７００００００．００ ０ １０００００００．００ 有限公司 Ｃ、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名 称 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 金额 比例％ 湖南华天实业集团公司 １１２００００００ ７０．５３ ０ ０ １１２００００００．００ ６４．８０ 湖南华天文化娱乐公司 ２６２５０００美元 ７５ ０ ０ ０ ０ ２６２５０００美元 ７５ 湖南华天国际酒店管理 ９０００００．００ ９０ ０ ０ ０ ０ ９０００００．００ ９０．００ 有限公司 湖南华天信息产业有限公司 ４５６０００００ ７６ ０ ０ ０ ０ ４５６０００００ ７６ 湖南华天秦台计算机 ０ ０ ５００００００．００ ５０ ５００００００．００ ５０ 网络有限公司 Ｄ、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 备注 株洲长江美食娱乐有限公司 联营企业 ＊ 湖南华天国际旅行社 同一母公司 湖南华天置业有限公司 同一母公司 紫东阁华天大酒店 （湖南）有限公司 联营企业 常德华天洒店有限公司 承包经营企业 ＊系原株洲华天大酒店有限公司变更后的名称。 Ｅ、关联交易 33 （１）关联收入 关联企业名称 交易项目 本年数 上年数 湖南华天实业集团有限公司及其成员企 写字楼、会议厅租赁收 ０ ４６０，００１．２８ 业 入 湖南华天实业集团有限公司及其成员企 消费收入 ２５５７９５０．１１ ６，０６０，０１４．４２ 业 株洲长江美食娱乐有限公司 管理咨询收入 ４１８４４０．１２ １，４５７，１１５．８３ 湖南华天国际旅行社 旅行团队团费 １８２８８４１．１２ ０ 湖南华天置业有限公司 消费收入 ６４７９６６．８１ ０ 紫东阁华天大酒店 （湖南）有限公司 洗涤费 １９７２９６０．３８ ０ 合 计 ７４２６１５８．５４ ７９７７１３１．５３ （２）关联支出： 湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁 租金 １３４６１４４．２８ 元 （３）关联方往来 单位：人民币元 项目 期末数 期初数 款项性质 其他应收款 常德华天酒店有限公司 １９３３５５５１．０１ 往来款 湖南华天实业集团有限公司 ２２７５９７６．９９ ４６６１８０．４０ 往来款 其他应付款 湖南华天国际旅行社 １６９６５８．２２ 团费 湖南华天实业集团有限公司 １５２４１６０．３６ 往来款 湖南秦台网络计算机有限公司 ４００００００．００ 往来款 应付账款 株洲长江美食娱乐有限公司 ０ ２３７４７５．７３ 紫东阁华天大酒店（湖南） 有限公司 ０ ８８５７９４．１８ 预付账款 株洲长江美食娱乐有限公司 ２５４９４３．７０ ５４２８１８．３２ 代垫货款 紫东阁华天大酒店（湖南） 有限公司 １１５１８５０．４３ １２１６５１８．３４ 代垫货款 常德华天洒店有限公司 ５０７７９９．３４ 代垫货款 预收账款 湖南华天实业集团有限公司 ０ １０００００．００ 软件款 34 附注 ８、或有事项 公司本期无需披露的或有事项。 附注 ９、承诺事项 公司本期无需披露的承诺事项。 附注 １０、资产负债表日后事项。 公司本期无需披露的资产负债表日后事项 附注 １１、其他重要事项 １、公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营的衡阳华天大酒店在合并会 计报表时，只合并了本公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营中所形成的资 产、债权、负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合并。 ２、公司的子公司——湖南华天国际酒店管理有限公司于 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日与益阳市粮食局 签订了合作经营益阳阳光大厦的协议书，由湖南华天国际酒店管理有限公司负责该大厦的经营， 将该大厦更名为益阳华天大酒店，并在合作经营初期每年向益阳市粮食局支付合作经营费用 ３００ 万元。合作经营期限为 １０ 年，从 ２００２ 年 １ 月 ８ 日至 ２０１２ 年 １ 月 ８ 日。 ３、根据公司与紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司签订的终止委托管理协议，从 ２００１ 年 １ 月 １ 日本公司不再受托经营该酒店。 第十章 备查文件 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报 表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 35 湖南华天大酒店股份有限公司 董事长（签名） ： 二 00 二年三月十六日 资产负责表 编制单位：湖南华天大酒店股份有有限公司 2001 年度 单位：人民币元 资 产 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 258,321,161.27 241,049,819.11 133,087,876.92 117,998,826.05 短期投资 - - 68,437,637.00 43,400,000.00 应收票据 - - - - 36 应收股利 - - 应收利息 应收账款 5,239,563.26 4,229,560.31 8,495,897.93 4,271,712.13 其他应收款 58,726,528.68 66,990,234.90 8,682,496.64 66,311,361.85 预付账款 2,416,991.92 1,914,593.47 16,344,659.80 9,468,010.69 应收补贴款 存货 12,150,508.16 8,978,815.36 10,316,791.55 8,148,186.92 待摊费用 540,908.40 75,671.67 589,221.68 - 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 337,395,661.69 323,238,694.82 245,954,581.52 249,598,097.64 长期投资： 长期股权投资 73,312,036.81 155,153,591.61 62,164,794.17 139,394,250.67 其中：股权投资差额 23,495,641.19 23,495,641.19 7,518,433.03 7,518,433.03 长期债权投资 长期投资合计 73,312,036.81 155,153,591.61 62,164,794.17 139,394,250.67 固定资产： 固定资产原价 422,587,604.13 305,054,314.48 416,039,511.14 301,501,945.43 减：累计折旧 163,183,351.99 124,020,470.25 143,301,606.17 110,144,179.86 固定资产净值 259,404,252.14 181,033,844.23 272,737,904.97 191,357,765.57 减：固定资产减值准备 - - - 固定资产净额 259,404,252.14 181,033,844.23 272,737,904.97 191,357,765.57 工程物资 在建工程 263,838,722.49 260,764,434.92 10,355,205.91 10,319,205.91 固定资产清理 固定资产合计 523,242,974.63 441,798,279.15 283,093,110.88 201,676,971.48 无形资产及其他资产： 无形资产 76,092,196.74 58,092,196.74 85,903,865.03 73,663,865.03 长期待摊费用 26,483,616.06 14,589,406.60 25,875,748.43 18,544,858.56 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 102,575,812.80 72,681,603.34 111,779,613.46 92,208,723.59 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,036,526,485.93 992,872,168.92 702,992,100.03 682,878,043.38 负债和股东权益 流动负债： 短期借款 160,000,000.00 160,000,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 55,250,997.14 52,848,840.86 7,652,340.67 6,656,910.77 预收账款 5,162,762.57 - 1,083,916.10 983,916.10 应付工资 2,369,680.89 688,376.95 2,193,085.80 779,141.27 应付福利费 6,442,700.87 4,245,391.30 5,349,919.53 2,931,320.65 应付股利 69,136,000 69,136,000 - - 应交税金 36,194,408.03 23,227,201.44 36,088,610.36 27,808,327.29 其他应交款 2,352,511.53 2,118,065.01 1,992,275.72 1,926,816.52 其他应付款 31,645,908.60 36,978,642.12 41,243,803.53 58,851,625.47 预提费用 - - - - 预计负债 一年内到期的长期负债 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 368,554,969.63 349,242,517.68 175,603,951.71 179,938,058.07 长期负债： 长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 应付债券 长期应付款 - - 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 361,270,969.63 341,958,517.68 175,603,951.71 179,938,058.07 24,341,865.06 24,448,163.01 37 股东权益： 股本 172,840,000.00 172,840,000.00 158,800,000.00 158,800,000.00 减：已归还投资 股本净额 172,840,000.00 172,840,000.00 158,800,000.00 158,800,000.00 资本公积 337,483,270.23 337,483,270.23 201,106,900.77 201,106,900.77 盈余公积 55,687,168.23 48,615,795.56 46,257,522.07 41,204,401.08 其中：公益金 17,996,607.05 15,711,749.35 14,939,899.60 13,241,284.52 未分配利润 67,619,212.78 74,690,585.45 96,775,562.47 101,828,683.46 股东权益合计 633,629,651.24 650,913,651.24 502,939,985.31 502,939,985.31 负债和股东权益总计 1,036,526,485.93 992,872,168.92 702,992,100.03 682,878,043.38 利润分配表 编制单位：湖南华天大酒店股份有有限公司 2001 年度 单位：人民币元 年末数 年初数 项 目 合并 母公司 合资 母公司 一、主营业务收入 225,606,106.87 146,522,339.53 192,800,759.56 140,938,666.40 减：主营业务成本 94,064,828.87 68,125,650.49 84,772,807.03 72,443,092.77 主营业务税金及附加 14,649,303.91 8,789,053.34 11,398,950.10 8,110,471.52 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 116,891,974.09 69,607,635.70 96,629,002.43 60,385,102.11 加：其他业务利润 （亏损以“－”号填 列） 2,363,432.92 2,265,801.19 2,540,792.47 3,804,164.54 营业费用 2,208,474.23 1,229,786.97 6,758,403.15 1,270,424.14 管理费用 59,050,325.66 33,421,556.23 53,502,699.58 34,330,256.70 财务费用 5,623,725.64 5,406,954.84 4,716,039.87 4,657,341.76 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 52,372,881.48 31,815,138.85 34,192,652.30 23,931,244.05 加：投资收益（损失以“－”号填列） 5,757,306.62 17,227,868.09 2,674,087.18 10,391,235.15 补贴收入 - - - 营业外收入 4,091,773.73 4,018,479.97 8,513,847.25 7,748,506.82 减：营业外支出 709,974.92 630,581.90 66,563.00 30,000.00 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 61,511,986.91 52,430,905.01 45,314,023.73 42,040,986.02 减：所得税 9,328,463.99 3,021,608.54 8,202,010.08 7,425,366.69 少数股东损益 2,774,226.45 2,496,394.32 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 49,409,296.47 49,409,296.47 34,615,619.33 34,615,619.33 加：年初未分配利润 96,775,562.47 101,828,683.46 67,187,434.27 72,405,407.03 其他转入 六、可供分配的利润 146,184,858.94 151,237,979.93 101,803,053.60 107,021,026.36 减：提取法定盈余公积 6,372,938.71 4,940,929.65 3,351,660.76 3,461,561.94 提取法定公益金 3,056,707.45 2,470,464.83 1,675,830.37 1,730,780.96 七、可供投资者分配的利润 136,755,212.78 143,826,585.45 96,775,562.47 101,828,683.46 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 - - - 应付普通股股利 69,136,000 69,136,000 - - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 67,619,212.78 74,690,585.45 96,775,562.47 101,828,683.46 38 现金流量表 编制单位：湖南华天大酒店股份有有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项 目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 228,994,030.74 146,261,976.75 收到的税费返还 11,409,500.00 11,409,500.00 收到的与经营活动有关的现金 91,597,210.15 163,815,543.03 现金流入小计 332,000,740.89 321,487,019.78 购买商品、接受劳务支付的现金 92,521,127.70 49,591,148.84 支付给职工以及为职工支付的现金 50,738,151.24 26,203,823.10 支付的各项税费 33,535,219.24 27,562,432.39 支付的其他与经营活动有关的现金 86,548,696.17 132,545,780.42 现金流出小计 263,343,194.35 235,903,184.75 经营活动产生的现金流量净额 68,657,546.54 85,583,835.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 43,681,972.00 142,440,010.00 取得投资收益所收到的现金 1,897,941.74 4,712,122.25 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 300,000.00 300,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 119,574.73 1,246,499.36 现金流入小计 45,999,488.47 148,698,631.61 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 227,363,904.33 投资所支付的现金 23,700,000.00 119,040,010.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 23,700,000.00 346,403,914.33 投资活动产生的现金流量净额 -175,705,794.25 -197,705,282.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 150,740,613.84 借款所收到的现金 20,000,000.00 162,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 20,000,000.00 312,740,613.84 偿还债务所支付的现金 92,000,000.00 72,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 2,890,908.69 5,567,867.80 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 94,890,908.69 77,567,867.80 筹资活动产生的现金流量净额 232,281,837.35 235,172,746.04 四、汇率变动对现金的影响 - -305.29 五、现金及现金等价物净增加额 125,233,284.35 123,050,993.06 现金流量表补充资料 编制单位：湖南华天大酒店股份有有限公司 2001 年度 单位：人民币元 项目 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 49,409,296.47 49,409,296.47 加：少数股东损益 2,774,226.45 计提的资产减值准备 147,068,955.47 -75,780.57 固定资产折旧 14,817,453.89 16,477,755.27 无形资产摊销 163,815,543.03 1,387,868.15 长期待摊费用摊销 320,192,579.86 4,935,451.96 待摊费用减少（减：增加） 48,313.28 -75,671.67 预提费用增加（减：减少） 39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 27,562,432.39 -300,000.00 固定资产报废损失 财务费用 5,623,559.64 5,406,954.84 投资损失（减：收益） -5,757,306.62 -17,227,868.09 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 141,436,921.83 -830,628.44 经营性应收项目的减少（减：增加） -42,708,851.00 6,916,685.99 经营性应付项目的增加（减：减少） -755,625,578.15 19,559,771.12 其他 经营活动产生的现金流量净额 68,657,546.54 85,583,835.03 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金 及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 258,321,161.27 241,049,819.11 减：现金的期初余额 133,087,876.92 117,998,826.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 125,233,284.35 123,050,993.06 40