冠城大通(600067)2004年年度报告

冠城大通股份有限公司 600067 2004 年年度报告 1 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 2、董事刘广明、石涛、郑时龄因事未能出席第六届董事会第二次会议，分别全权委托 董事韩国龙、刘华、黄渝祥行使表决权。 3、福州闽都有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人韩国龙，主管会计工作负责人郑衡，会计机构负责人（会计主管人员） 郭松声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介………………………………………………………………… 4 第二章 会计数据和业务数据摘要………………………………………………………… 5 第三章 股本变动及股东情况……………………………………………………………… 7 第四章 董事、监事和高级管理人员……………………………………………………… 9 第五章 公司治理结构………………………………………………………………………13 第六章 股东大会情况简介…………………………………………………………………15 第七章 董事会报告…………………………………………………………………………17 第八章 监事会报告…………………………………………………………………………28 第九章 重要事项……………………………………………………………………………30 第十章 财务会计报告………………………………………………………………………33 第十一章 备查文件目录………………………………………………………………………74 3 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：冠城大通股份有限公司 公司英文名称：CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 二、公司法定代表人：韩国龙 三、公司董事会秘书：林思雨 联系地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话：0591-83353338 传真：0591-83350026 E-mail：lsy@gcdt.net 公司证券事务代表：肖林寿 联系地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话：0591-83353338 传真：0591-83350026 E-mail：xiao@gcdt.net 四、公司注册地址：福建省福州市开发区快安延伸区创新楼 公司办公地址：福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 邮政编码：350005 公司国际互联网网址：www.gcdt.net 公司电子信箱：gcdt@gcdt.net 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：冠城大通 公司 A 股代码：600067 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1988 年 4 月 3 日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2004 年 8 月 13 日 公司变更注册登记地点：福建省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3500001001853 公司税务登记号码：350111158166190 公司聘请的境内会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：福州市六一路 102 号会计师事务所大楼 4 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 115,425,326.76 净利润 64,146,518.65 扣除非经常性损益后的净利润 62,240,071.54 主营业务利润 204,707,900.82 其他业务利润 2,069,420.19 营业利润 114,283,463.83 投资收益 657,271.70 补贴收入 1,239,759.00 营业外收支净额 -755,167.77 经营活动产生的现金流量净额 -466,642,805.08 现金及现金等价物净增加额 -391,069,569.67 二、扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金 额 所得税影响数 -984,112.51 处理股权损益 11,504.90 税收返还减免以及其他政府补贴 1,239,759.00 营业外收入支出 -755,167.77 会计估计变更 1,379,875.50 资产减值准备的转回 338,935.81 收取的资金占用费收入 1,106,187.50 少数股东损益 -430,535.32 合计 1,906,447.11 三、报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比上 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 主营业务收入注 1 1,618,142,050.85 975,078,729.30 65.95 374,019,872.73 利润总额 115,425,326.76 112,188,100.46 2.89 34,798,393.36 净利润 64,146,518.65 68,766,276.38 -6.72 24,594,593.42 扣除非经常性损益的净利润注2 62,240,071.54 50,959,949.48 22.14 19,377,070.10 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 总资产 2,656,705,928.89 2,240,009,461.62 18.60 945,862,926.51 股东权益 431,153,984.45 375,183,297.85 14.92 306,476,317.94 经营活动产生的现金流量净额注3 -466,642,805.08 -262,076,459.45 -78.06 12,943,195.00 本期比上 主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年 期增减(%) 每股收益（全面摊薄）注 4 0.24 0.41 -41.46 0.15 净资产收益率（全面摊薄）（%） 14.88 18.33 -18.82 8.02 5 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净资产收 14.44 13.58 0.86 6.32 益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量 -1.74 -1.56 -11.54 0.08 净额 每股收益（加权平均）注 4 0.24 0.41 -41.46 0.15 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.23 0.30 -23.33 0.115 收益（全面摊薄）注 4 扣除非经常性损益的净利润的每股 0.23 0.30 -23.33 0.115 收益（加权平均）注 4 净资产收益率（加权平均）（%） 15.56 20.17 -22.86 8.21 扣除非经常性损益的净利润的净 15.10 14.95 1.00 6.47 资产收益率（加权平均）（%） 本期比上 2004 年末 2003 年末 2002 年末 期增减(%) 每股净资产注 4 1.60 2.23 -28.25 1.82 调整后的每股净资产注 4 1.58 2.19 -27.85 1.80 注：1.主营业务收入同比增长较多，主要系报告期漆包线销售增加及报表合并范围增加所 致； 2.扣除非经常性损益的净利润同比增长较多，主要系上期非经常性损益较大而本期较小所 致； 3.经营活动产生的现金流量净额同比减少较多，主要系报告期房地产项目土地储备增加 及土地前期开发投入增加所致； 4.每股收益、每股净资产同比减少较多，主要系报告期实施每 10 股送 2 股、转增 4 股 的送转方案导致总股本增加所致。 四、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资 产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 47.48 49.67 0.76 0.76 营业利润 26.51 27.73 0.43 0.43 净利润 14.88 15.56 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 14.44 15.10 0.23 0.23 五、报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 168,018,653.00 92,012,763.18 50,103,135.06 19,795,401.90 65,048,746.61 375,183,297.85 本期增加 100,811,192.00 225,100.00 19,255,888.51 8,556,846.80 64,146,518.65 184,438,699.16 本期减少 67,207,461.00 61,260,551.56 128,468,012.56 期末数 268,829,845.00 25,030,402.18 69,359,023.57 28,352,248.70 67,934,713.70 431,153,984.45 股权投资差 净利润增加及 变动原因 实施送转方案 额、公积金转 净利润提取 净利润提取 提取盈余公积 增股本 及法定公益金 6 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 59,339,824 11,867,965 23,735,929 35,603,894 94,943,718 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 59,339,824 11,867,965 23,735,929 35,603,894 94,943,718 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 108,678,829 21,735,766 43,471,532 65,207,298 173,886,127 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 108,678,829 21,735,766 43,471,532 65,207,298 173,886,127 三、股份总数 168,018,653 33,603,731 67,207,461 100,811,192 268,829,845 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司股本总数为 268,829,845 股。 经公司 2003 年度股东大会批准，公司实施了每 10 股送 2 股和每 10 股转增 4 股的分配 方案，公司总股本由原 168,018,653 股变为 268,829,845 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数为 14,424 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别股份 股东性质（国 年末持股情 比例 质押或冻 股东名称(全称) 年度内增减 类别（已流通 有股东或外资 况 (%) 结情况 或未流通） 股东） 福州盈榕投资有限公司 26,492,342 70,646,246 26.28 未流通 全部质押 福州景科投资有限公司 2,027,520 5,406,720 2.01 未流通 未知 福州市信托投资公司 1,720,320 4,587,520 1.71 未流通 未知 福州建银贸易公司 1,536,000 4,096,000 1.52 未流通 未知 7 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 中国建设银行福建省分 1,505,280 4,014,080 1.49 未流通 未知 行直属支行 福州市福保贸易公司 1,013,760 2,703,360 1.01 未流通 未知 福州第一化工厂 706,560 1,884,160 0.70 未流通 未知 杭州冠海贸易有限公司 348,406 810,091 0.30 已流通 未知 巫菽辉 未知 566,631 0.21 已流通 未知 王秀伶 未知 563,388 0.21 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 福州建银贸易公司与中国建设银行福建省分行直属支行同属中国建设银行系统，原拟分别将其持有 的本公司法人股划转给中国信达资产管理公司福州办事处，据悉相关股权过户手续已经停止。 除此之外，公司前十名股东未知其存在关联关系或一致行动。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：福州盈榕投资有限公司 法人代表：薛黎曦 注册资本：314,000,000 元人民币 成立日期：2000 年 6 月 14 日 主要经营业务或管理活动：对工业、农业、基础设施、能源和国家允许举办的企业的投资 （2）实际控制人情况 自然人姓名：薛黎曦 国籍：中国 最近五年内职业：1998 年至今担任福州景协房地产有限公司副总经理 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 68.5％ 26.28％ 薛黎曦 福州盈榕投资有限公司 冠城大通股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 杭州冠海贸易有限公司 810,091 A股 巫菽辉 566,631 A股 王秀伶 563,388 A股 廖展鹏 457,300 A股 郭晓虹 436,294 A股 孟咏梅 361,576 A股 王亚利 331,500 A股 陈带珍 321,597 A股 周世芳 319,360 A股 姚毕英 315,504 A股 公司前十名流通股股东之间未知其存在关联关系或一致行动。 前十名流通股股东和前十名股东之间未知其存在关联关系。 8 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第四章 董事、监事和高级管理人员 一、董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 股份 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 别 龄 增减数 董事长 韩国龙 男 50 2004-12-20 2007-12-20 总经理 赵柏成 副董事长 男 43 2004-12-20 2007-12-20 刘广明 董事 男 43 2004-12-20 2007-12-20 石涛 董事 男 42 2004-12-20 2007-12-20 董事常务副 刘华 女 35 2004-12-20 2007-12-20 总经理 韩孝捷 董事 男 31 2004-12-20 2007-12-20 郑时龄 独立董事 男 63 2004-12-20 2007-12-20 黄渝祥 独立董事 男 65 2004-12-20 2007-12-20 陈金山 独立董事 男 36 2004-12-20 2007-12-20 陈道彤 监事会主席 男 61 2004-12-20 2007-12-20 10,650 17,040 6,390 曾永明 监事 男 38 2004-12-20 2007-12-20 陈曦 监事 男 42 2004-12-20 2007-12-20 副总经理董 林思雨 男 34 2004-12-20 2007-12-20 事会秘书 陈少先 副总经理 男 50 2004-12-20 2007-12-20 8,320 14,272 5,952 官伟源 副总经理 男 42 2004-12-20 2007-12-20 6,368 10,189 3,821 韩国建 副总经理 男 47 2004-12-20 2007-12-20 郑衡 财务总监 男 56 2004-12-20 2007-12-20 8,985 14,376 5,391 陈道彤 前副董事长 男 61 2001-10-17 2004-12-20 10,650 17,040 6,390 前董事副总 黄兆辉 男 51 2001-10-17 2004-12-20 经理 前监事会主 郭有亮 男 69 2001-10-17 2004-12-20 席 许标弟 前监事 男 58 2001-10-17 2004-12-20 15,225 24,360 9,135 报告期内公司实施了每 10 股送 2 股、资本公积金每 10 股转增 4 股的送转方案 持股数增减变动原因 所致。此外，陈少先副总经理在送转前通过二级市场增持 600 股 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)韩国龙，1993 年至今担任香港冠城集团有限公司总裁；2000 年 6 月至今担任福州盈 榕投资有限公司董事；2001 年 11 月至今担任冠城大通股份有限公司董事长；2004 年 5 月至 今担任中国海淀集团有限公司董事长。 (2)赵柏成，1996 年至 2000 年担任德国宝马.罗罗公司中国总经理兼北京代表处总经 理；2000 年至 2001 年担任中国航展在线有限公司总裁兼首席执行官；2002 年至 2004 年担 任北京大陆汽车俱乐部有限公司首席执行官；2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司 副董事长。 9 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 (3)刘广明，1993 年 1 月至 1999 年 6 月担任北京海淀区国有资产投资经营公司副总经 理；1999 年 7 月至今担任北京海淀区国有资产投资经营公司总经理；2001 年 10 月至今担任 冠城大通股份有限公司董事。 (4)石涛， 2001 年 8 月至今担任北京太阳宫房地产开发有限公司董事；2001 年 10 月至 今担任冠城大通股份有限公司董事。 (5)刘华，1994 年至 2002 年 11 月任福建中兴投资有限公司副总经理；2002 年 11 月至 今任冠城大通股份有限公司副总经理；2003 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司董事。 (6)韩孝捷，1998 年至今担任福建中兴投资有限公司董事;2001 年至 2004 年担任福州景 协房地产有限公司总经理。2004 年 12 月至今担任冠城大通股份有限公司董事副总经理。 (7)郑时龄，1981 年至今任同济大学教授；2002 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司 独立董事。 (8)黄渝祥，1987 年至今任同济大学教授；2002 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司 独立董事。 (9)陈金山，1999 年担任福建兴业会计师事务所主任会计师；2000 年至 2002 年担任福 建建联会计师事务所主任会计师；2003 年至今担任福建国龙会计师事务所副主任会计师； 2003 年 6 月至今担任冠城大通股份有限公司独立董事。 (10)陈道彤，1993 年 3 月至 2001 年 10 月担任福州大通机电股份有限公司董事长总经 理；2001 年 10 月至 2004 年 12 月担任冠城大通股份有限公司副董事长；2004 年 12 月至今 担任冠城大通股份有限公司监事会主席。 (11)曾永明，2000 年 1 月至今担任中国信达资产管理公司福州办事处主任助理；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司监事。 (12)陈曦，1989 年至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2003 年 3 月至今担任冠城大通股份有限公司机电分公司副总经理；2004 年 12 月至今担任冠城大通股 份有限公司监事。 (13)林思雨，1996 年 7 月至 2000 年 9 月担任福建华兴信托投资公司投资银行部副经 理、营业部副经理；2000 年 10 月至 2001 年 9 月担任福建闽东电力股份有限公司证券投资部 经理；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司董事会秘书；2004 年 12 月至今担任冠 城大通股份有限公司副总经理。 (14)陈少先，1982 年 2 月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。 (15)官伟源，1984 年 2 月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司副总经理。 (16)韩国建，1999 年至 2001 年 7 月担任北京冠海房地产公司副总经理；2001 年 8 月至 今担任北京太阳宫房地产开发有限公司副总经理、总经理；2002 年 11 月至今担任冠城大通 股份有限公司副总经理。 (17)郑衡，1993 年 3 月至 2001 年 9 月担任福州大通机电股份有限公司总会计师；2001 年 10 月至今担任冠城大通股份有限公司财务总监。 (18)黄兆辉，1989 年至 1996 年担任福建省鞋帽进出口公司总经理助理兼投资部经理； 2000 年至 2001 年担任福建中兴投资有限公司总经理；2001 年 10 月至 2004 年 12 月担任冠 城大通股份有限公司董事；2002 年 11 月至 2004 年 12 月担任冠城大通股份有限公司副总经 理；2002 年 12 月至今担任福建易富投资有限公司董事长。 (19)郭有亮，1991 年 1 月至 1997 年 6 月担任福建兴业银行厦门分行行长；2001 年 10 月至 2004 年 12 月担任冠城大通股份有限公司监事会主席。 10 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 (20)许标弟，1970 年 6 月至今在冠城大通股份有限公司（前身福州电线厂）工作；2002 年 6 月至今担任公司工会主席；2001 年 10 月至 2004 年 12 月担任冠城大通股份有限公司监 事。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 韩国龙 福州盈榕投资有限公司 董事 2003-8 否 （二）在其他单位任职情况 任期起始 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 担任的职务 日期 止日期 报酬津贴 韩国龙 中国海淀集团有限公司 董事长 - - - 刘广明 北京海淀区国有资产投资经营公司 总经理 - - - 石涛 北京太阳宫房地产开发有限公司 董事 - - - 郑时龄 同济大学 教授 - - - 黄渝祥 同济大学 教授 - - - 陈金山 福建国龙会计师事务所 副主任会计师 - - - 北京太阳宫房地产开发有限公司； 董事长； 陈道彤 - - - 森地木业（深圳）有限公司 董事总经理 曾永明 中国信达资产管理公司 主任助理 - - - 林思雨 福建易富投资有限公司 董事 - - - 官伟源 江苏大通清江机电有限公司 董事长 - - - 北京太阳宫房地产开发有限公司； 总经理； 韩国建 北京冠城正业房地产开发有限公司； 董事长； - - - 北京冠城新泰房地产开发有限公司 董事长 黄兆辉 福建易富投资有限公司 董事长 - - - （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序及确定依据主要是根据公司制定的公司 管理制度按月发放，独立董事津贴由公司股东大会确定。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 163.78 金额最高的前三名董事的报酬总额 62.78 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 62.78 独立董事的津贴 每人每年 3 万元 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 董事、监事的姓名 石涛董事报酬由下属北京太阳宫房地产开发有限 刘广明、石涛、曾永明 公司支付 11 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 20 万元以上 1 15—20 万元 7 15 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 陈道彤 副董事长 任期结束 黄兆辉 董事副总经理 任期结束 郭有亮 监事会主席 任期结束 许标弟 监事 任期结束 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 501 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结 构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 306 销售人员 25 技术人员 114 财务人员 13 行政人员 43 合计 501 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科及以上学历 53 大专学历 48 中专学历 182 中专以下学历 218 合计 501 12 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理的情况 报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定及《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，健全现代企业 制度。报告期内公司本着保护广大投资者权益的原则，严格按照《上市公司治理准则》的要 求，两次修订了《公司章程》；制定了《对外担保管理办法》、《投资者关系管理制度》、 《内部审计管理制度》、《投资管理制度》、《关联交易管理制度》、《财务管理制度》； 修订完善了《董事会议事规则》、《独立董事制度》、《信息披露管理条例》。公司目前治 理结构情况如下： 1、股东与股东大会 本公司在公司章程中确保所有股东，特别是中小股东能够充分行使合法权益；公司建有 网站（www.gcdt.net）、与股东的联系电话等，保持与股东有效的沟通渠道；公司认真接待 股东来访和来电咨询，保证了股东对公司重大事项的知情权和参与权；公司报告期内制订了 《投资者关系管理制度》，从制度上保证公司与股东之间的有效沟通；修订了《股东大会议 事规则》，进一步提高公司股东大会议事效率，促进公司的规范运作；制订了《关联交易管 理办法》，从制度上规范公司的关联交易行为。 2、控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营活动；公司 与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自核算、独立承担责任和 风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作，确保公司重大决策由公司股东大 会和董事会依法做出。 3、董事与董事会 公司报告期修订了《董事会议事规则》、《独立董事制度》，董事会的决策民主、科 学；公司董事能够认真负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有 股东的利益出发履行职责、承担相应的义务。公司 2004 年第二次临时股东大会通过决议选 举产生公司第六届董事会董事，新一届董事会按照相关规定组建了董事会投资及战略委员 会、薪酬及考核委员会、审计委员会、提名委员会等专门委员会。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司报告期修订 了《监事会议事规则》；监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、高级管理人员等履 行职责的合法合规性进行监督。公司 2004 年第二次临时股东大会通过决议选举产生公司第 六届监事会监事。 5、绩效评价与激励约束机制 公司报告期进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，公 司经理人员的聘任公开、透明，符合法律、法规的规定。 6、利益相关者 公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益相关者的合 法权益；公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流，共同推进持续、健康地 发展，实现股东利益的最大化。 7、信息披露与透明度 13 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 公司报告期制订了《投资者关系管理制度》，修订了《信息披露管理条例》，加强了公 司投资者关系管理工作。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、完 整、准确地披露各类按规定必须对外公开披露的公司信息，包括有关公司治理信息、股东权 益等信息，保证所有股东有平等的机会获得公司的信息。 二、独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加董事会 亲自出席 委托出席 缺席 备 独立董事姓名 次数 （次） （次） （次） 注 郑时龄 30 27 3 0 黄渝祥 30 30 0 0 陈金山 30 28 2 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异 议。 三、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：独立 2、人员方面：独立 3、资产方面：独立 4、机构方面：独立 5、财务方面：独立 14 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 公司于 2004 年 4 月 8 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了关于召开公司 2003 年年度股东大会的通知，会议于 5 月 12 日在福州市福马路 81 号公司技术中心大楼二楼会议 室如期召开，出席大会的股东及股东代表共计 6 人，代表股份数 53,301,258 股，占公司股 份总数的 31.72％，会议由公司副董事长陈道彤先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1.审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； 2.审议通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3.审议通过《公司 2003 年年度报告及报告摘要》； 4.审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； 5.审议通过《公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案的决议》； 6.审议通过《关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构 的决议》； 7.审议通过《关于为有关单位向银行的贷款提供担保的决议》； 8.审议通过《关于修改公司章程部分条款的决议》； 9.审议通过了《关于同意投资 8400 万元进行福州经济技术开发区新厂区建设项目技术 改造的决议》； 10.审议通过了《关于同意投资 6121 万元进行年新增 5500 吨变频电机用抗电晕漆包线 生产线技术改造的决议》； 11.审议通过了《关于同意投资 5992 万元进行年新增 4500 吨自润滑漆包线和特殊用途 自粘漆包线生产线技术改造的决议》； 12.审议通过了《关于同意与美国 ESSEX 公司进行合资的决议》； 13.审议通过了《关于同意北京冠城新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产 开发有限公司实施太阳宫 C 区土地前期综合开发工作的决议》； 14.审议通过了《关于同意在公司经营范围中增加"房地产开发"的决议》； 公司 2003 年年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 13 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》上。 二、临时股东大会情况 （一）2004 年第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 8 月 28 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知，会议于 9 月 30 日在福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层公 司会议室如期召开，出席大会的股东及股东代表共计 4 人，代表股份数 76,079,046 股，占 公司股份总数的 28.30％，会议由公司副董事长陈道彤先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1.审议通过《关于同意向北京冠城正业房地开发有限公司追加投资人民币贰亿元的决 议》； 2.审议通过《关于同意北京冠城正业房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产开发 有限公司实施太阳宫 B 区土地前期综合开发工作的决议》； 15 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 公司 2004 年第一次临时股东大会决议公告已于 2004 年 10 月 8 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》上。 （二）2004 年第二次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 11 月 17 日在《中国证券报》、《上海证券报》公告了关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的通知，会议于 12 月 20 日在福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层公司会议室如期召开，出席大会的股东及股东代表共计 4 人，代表股份数 76,079,046 股，占公司股份总数的 28.30％，会议由公司董事长韩国龙先生主持。 股东大会通过的决议及披露情况： 1.审议通过《关于选举公司第六届董事会董事的决议》； 2.审议通过《关于选举公司第六届监事会监事的决议》； 3.审议通过《关于修改的决议》； 5.审议通过《关于终止动用法定公益金 500 万元用于职工住房改善计划的决议》； 6.审议通过《关于同意向有关银行申请借款的决议》 本次股东大会选举更换公司董事、监事情况： 1.选举韩国龙、赵柏成、刘广明、石涛、刘华、韩孝捷、黄渝祥、郑时龄、陈金山担任 公司第六届董事会董事；陈道彤、黄兆辉不再担任公司董事。 2.选举陈道彤、曾永明、陈曦担任公司第六届监事会监事；郭有亮、许标弟不再担任公 司监事。 公司 2004 年第二次临时股东大会决议公告已于 2004 年 12 月 21 日刊登在《中国证券 报》、《上海证券报》上。 16 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析 2004 年公司房地产开发及特种漆包线生产销售两大主业继续保持良好的发展态势。公司 在巩固特种漆包线产业传统优势的基础上，进一步加大了房地产行业的投入。报告期内公司 共实现主营业务收入 16.18 亿元，比上年同期增长 65.95％；实现利润总额 11,543 万元，比 上年同期增长 2.89%；实现扣除非经常性损益后的净利润 6,224 万元，比上年同期增长 22.13%，取得很好的经济效益和社会效益。 具体经营情况如下： （一）稳健经营，增强后劲，公司房地产主业进入可持续发展阶段 报告期内，公司房地产主业继续保持良性滚动发展态势，进入可持续发展阶段。 报告期内公司积极应对国家宏观经济调控，银根紧缩、国家土地等政策调整政策因素变 动的影响，一方面积极实施品牌战略，稳健经营，做好现有项目的开发和销售工作，使公司 在报告期内共完成房地产销售面积 6.87 万平方米，房地产业务实现主营业务收入 3.71 亿 元，实现利润总额 6,521 万元；另一方面，利用房地产行业规范整和的契机发挥自身优势， 增加土地储备，增强后劲，使公司房地产主业进入可持续发展阶段。报告期内，共收购兼并 了冠城正业房地产开发有限公司、冠城新泰房地产开发有限公司、湖南衡阳华丰房地产开发 有限公司，增加了土地储备，为公司房地产业的后续发展奠定了坚实的基础。 1、由下属控股子公司----北京太阳宫房地产开发有限公司开发的太阳宫新区 F 组团共 完成销售额 3.68 亿元，实现合同销售额 4.61 亿元，实现利润总额 6250 万元。F 组团共分为 两期： 其中：F 区一期工程项目占地 5 公顷，建筑面积 15 万平方米，其中地下车库 3 万平方 米。该项目于 2003 年 6 月取得商品房预售许可证，2003 年 8 月正式开盘销售。 F 区二期工程项目占地 5.5 公顷，建筑面积 25 万平方米，其中地下车库 5 万平方米。 2004 年 6 月正式开盘销售。 2、由下属控股子公司----北京新泰房地产开发有限公司开发的太阳宫新区 C 组团总建 筑面积为 25 万平方米，报告期内与北京市国土资源局签订《北京市国有土地使用权出让合 同》并支付了土地出让金，同时土地拆迁工作也已基本完成。 3、由下属控股子公司----冠城正业房地产开发有限公司开发的太阳宫新区 B 组团规划 总建筑面积 20.65 万平方米，报告期内与北京市国土资源局签订《北京市国有土地使用权出 让合同》并支付了土地出让金，土地拆迁工作正在进行中。 4、下属控股子公司----桂林鸿达置业发展有限公司报告期实现销售面积 2234 平方米， 实现销售收入 445 万元。公司开发的"清秀小区"项目开工手续已经办理完毕，计划 2005 年 全面开工。 5、由下属控股子公司----湖南衡阳华丰房地产开发有限公司开发的江山景园和朱陵阁 项目规划建筑面积为 6.3 万平方米，前期工作现已展开，预计在 2005 年内开工。 （二）抓住机遇，漆包线主业产销两旺，实现历史最好成绩 报告期内，公司特种漆包线主业保持持续、快速发展。 报告期内，公司克服了主要原材料----铜价格持续上涨、电力供应紧张、国家宏观调控 控制信贷造成资金紧张等不利因素的影响，继续以提升竞争力为工作重点，进一步推行规范 化管理，提高产品质量，抓住市场需求旺盛的历史契机，积极开拓市场，使公司漆包线主业 （福州漆包线生产基地和江苏淮安漆包线生产基地）产销均实现历史最好水平。2004 年公司 17 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 漆包线实现产量 3.23 万吨(未含裸电线)，比上年同期增长 33.47%；实现销量 3.23 万吨(未 含裸电线)，比上年同期增长 36.86%；实现主营业务收入 9.86 亿元，比上年同期增长 79.27%，实现利润总额为 4950 万元，比上年同期增长 100.49%。 1、福州漆包线生产基地漆包线业务实现产量 2.30 万吨，同比增长 16.75％；实现销量 2.32 万吨，同比增长 20.21％；实现主营业务收入 7.19 亿元，同比增长 54.82％；实现利润 总额 3705.77 万元，同比增长 60.94％。 2、江苏淮安漆包线生产基地漆包线业务实现产量 9260 吨，同比增长 105.78％；实现销 量 9054 吨，同比增长 111.79％；实现主营业务收入 2.67 亿元，同比增长 194.93％；实现 利润总额 1244.27 万元，同比增长 199.82％。 3、报告期内，公司两大漆包线生产基地的技改项目取得重大进展，为增强漆包线产业 的发展后劲奠定了坚实的基础。 ① 总投资 2 亿元，被列入省市重点技改项目的本公司福州经济技术开发区新厂区技改 项目进展顺利，截止报告期末，新厂区基建工程已基本完工，2005 年可以实现部分投产，未 来三年该厂区生产能力将达 4-5 万吨，成为世界一流的特种漆包线生产基地。 ② 总投资 6000 万元的江苏淮安经济开发区年新增 6000 吨漆包线一期技改项目已经顺 利完成并通过竣工验收正式投产，为公司漆包线产品扩大在长三角经济区的市场份额奠定了 基础。 （三）公司在进出口等其它行业也实现了年初确定的预期目标。公司控股子公司---福州 兆基进出口有限公司实现年销售收入近 2 亿元。 二、报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 漆包线行业 1,050,361,402.99 64.91 103,114,828.80 50.37 房地产行业 371,330,544.00 22.95 94,440,993.41 46.14 其他业 196,450,103.86 12.14 7,152,078.61 3.49 其中:关联交易 4,800,534.11 0.30 2,434,906.37 1.19 合计 1,618,142,050.85 - 204,707,900.82 - 内部抵消 15,438,326.33 - 3,318,238.17 - 合计 1,633,580,377.18 - 208,026,138.99 - （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比例(%) 漆包线 975,779,581.02 60.30 876,711,190.76 10.15 钢芯铝绞线 72,580,612.61 4.49 66,526,125.17 8.34 其他线 2,001,209.36 0.12 2,034,142.10 -1.65 房地产 371,330,544.00 22.95 255,426,009.11 31.21 其他 196,450,103.86 12.14 188,700,059.16 3.95 其中:关联交易 4,800,534.11 0.30 2,106,398.60 - 合计 1,618,142,050.85 - 1,389,397,526.30 - 内部抵消 15,438,326.33 - 11,782,569.04 - 合计 1,633,580,377.18 - 1,401,180,095.34 - 18 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 收入比例(%) 东北地区 42,841,103.68 2.64 38,188,559.82 10.86 西北地区 33,138,394.86 2.05 29,566,075.89 10.78 华东地区 693,241,254.26 42.84 625,646,427.87 9.75 华南地区 234,261,623.35 14.48 208,153,372.35 11.14 华北地区 372,578,806.11 23.03 254,921,037.14 31.58 西南地区 40,608,183.63 2.51 37,409,934.10 7.88 其他地区 201,472,684.96 12.45 195,512,119.13 2.96 其中:关联交易 4,800,534.11 0.30 2,106,398.60 56.12 合计 1,618,142,050.85 - 1,389,397,526.30 - 内部抵消 15,438,326.33 - 11,782,569.04 - 合计 1,633,580,377.18 - 1,401,180,095.34 - 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 北京太阳宫房地产开 房地产 太阳宫新区 F 区组团项目 6,000 144,471.96 4,221.55 发有限公司 开发 房地产开发 江苏大通清江机电有 漆包线 漆包线 6,800 20,282.97 806.63 限公司 生产 北京冠城新泰房地产 开发有限公司北京冠 房地产 太阳宫新区 C 区组团项目 3,000 48,545.36 - 城正业房地产开发有 开发 房地产开发 限公司 北京冠城正业房地产 房地产 太阳宫新区 B 区组团项目 3,000 30,338.28 - 开发有限公司 开发 房地产开发 桂林鸿达置业发展有 房地产 房地产开发 150 万美元 5,232.98 -165.27 限公司 开发 福州开发区联通电工 电线 电线、电缆铜铝材料 560 4,021.31 130.73 有限公司 生产 北京冠城房地产经纪 房地产 房地产经纪业务 500 1,118.33 205.50 有限公司 经纪 福州兆基进出口有限 进出 自营代理进出口业务 900 9,298.57 76.09 公司 口 3、主要供应商、客户情况 单位:万元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 67,698.37 占采购总额比重(%) 88.31 前五名销售客户销售金额合计 30,993.83 占销售总额比重 (%) 19.15 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本公司的主要业务包括房地产开发和销售及漆包线生产和销售。 （1）房地产业务方面的问题与对策 19 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 ① 报告期内国家对土地供给政策进行调整，公司利用契机适时增加了土地储备，从而 使公司房地产主业对资金需求增大，公司下属几家控股房地产子公司资产负债率高企，现金 流出较大。同时，由于国家实施宏观经济调控，给公司带来一定的资金压力。 对策：公司将加快现有土地储备项目的开发和销售，及时回笼资金，适当降低公司负债 率；通过战略调整，使公司资源向房地主业集中；将进一步加大项目储备，使公司房地产主 业实现良性可持续发展；拓宽融资渠道，满足公司房地产业务快速发展的资金需求。 ② 公司房地产业主要集中在北京，区域布局较窄，公司虽通过收购兼并湖南衡阳华丰 房地产开发有限公司、桂林鸿达房地产开发有限公司实现了公司房地产主业走出京城，布点 全国的重要一步，但目前公司房地产业仍集中在北京，区域特征明显，虽然区域市场影响较 大，但全国性影响较小。 对策：公司将进一步贯彻实施房地产业的发展战略，以北京市场为重点，有选择性地在 经济发达的二线城市增加土地储备。 （2）特种漆包线业务方面的问题与对策 ① 报告期国家实施宏观经济调控，而公司技改项目投入较大，同时原材料价格持续上 涨，造成流动资金紧张。 对策：公司将进一步加强客户管理，加快应收帐款回笼；同时将增加企业资金筹措能 力，解决发展所需资金。 ② 国内漆包线行业生产能力急剧增长，竞争进一步加剧，导致漆包线主业毛利率在较 低水平徘徊。 对策：公司将加大技改力度，降低成本，提高产品竞争力；同时通过发挥研发能力强的 优势，增加新产品开发，实现产品的升级换代，增加公司高附加值产品在全部产品中所占的 比重。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 （1）公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 12 日通过决议，同意将公司漆包线类资产 与美国 ESSEX 公司合资成立中外合资公司。 截止报告期末，该事宜仍在进一步谈判中。 该事项公告刊登于 4 月 8 日、5 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司董事会于 2004 年 3 月 10 日通过决议，同意公司出资 505.52 万元增资控股福 州兆基进出口有限公司，占其增资后总股本的 56.17％。福州兆基进出口有限公司 3-12 月为 公司贡献净利润 42.74 万元。 （3）公司董事会于 2004 年 4 月 5 日通过决议同意公司出资 1,200 万元收购下属北京太 阳宫房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开发有限公司 40％股权。截止报告期末 股权过户手续尚在办理之中。 该事项公告刊登于 4 月 8 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 12 日通过决议同意投资 8,400 万元进行福 州经济技术开发区新厂区建设技改。截止报告期末，工程投入占预算比例的 59.02％。 （5）公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 12 日通过决议同意投资 6,121 万元进行年 新增 5500 吨变频电机用抗电晕漆包线生产线技改项目。截止报告期末，工程投入占预算比 例的 36.67％。 20 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 （6）公司 2003 年度股东大会于 2004 年 5 月 12 日通过决议同意投资 5,992 万元进行年 新增 4500 吨自润滑漆包线和特殊用途自粘漆包线技改项目。截止报告期末，工程投入占预 算比例的 44.22％。 以上三个事项公告刊登于 4 月 8 日、5 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （7）公司董事会于 2004 年 8 月 26 日通过决议同意出资 800 万元收购北京嘉凯置业有 限公司持有的北京冠城正业房地产开发有限公司 40％股权。截止报告期末，股权已经过户， 报告期尚未实现收益。 该事项公告刊登于 8 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （8）公司董事会于 2004 年 10 月 30 日通过决议同意出资 900 万元对江苏大通清江机电 有限公司进行增资。截止报告期末，该事项已经完成。 （9）公司董事会与 2004 年 12 月 20 日通过决议同意出资 1447.51 万元收购衡阳华丰房 地产开发有限公司 51％股权。截止报告披露日，已预付股权转让款 200 万元。 该事项公告刊登于 12 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》。 四、报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 2,656,705,928.89 2,240,009,461.62 416,696,467.27 18.60 总负债 2,124,063,077.97 1,798,190,654.65 325,872,423.32 18.12 股东权益 431,153,984.45 375,183,297.85 55,970,686.60 14.92 货币资金 221,303,856.80 612,373,426.47 -391,069,569.67 -63.86 应收票据 14,104,229.12 36,911,133.75 -22,806,904.63 -61.79 应收账款 164,038,930.47 126,744,964.20 37,293,966.27 29.42 其他应收款 19,413,370.23 35,861,392.01 -16,448,021.78 -45.87 预付账款 751,694,785.04 503,429,790.16 248,264,994.88 49.31 应收出口退税 12,718,348.84 - 12,718,348.84 - 存货 1,103,705,133.09 672,809,748.43 430,895,384.66 64.04 在建工程 41,942,918.74 14,087,471.90 27,855,446.84 197.73 工程物质 40,037,237.11 - 40,037,237.11 - 应付票据 145,385,229.00 57,160,000.00 88,225,229.00 154.35 应付账款 176,794,973.71 319,774,062.14 -142,979,088.43 -44.71 预收账款 160,761,672.81 54,628,238.54 106,133,434.27 194.28 应交税金 23,877,220.10 42,870,192.36 -18,992,972.26 -44.30 一年内到期的长期 527,606,736.28 23,851,747.07 503,754,989.21 － 负债 长期借款 540,087,050.22 794,536,356.55 -254,449,306.33 -32.02 资本公积 25,030,402.18 92,012,763.18 -66,982,361.00 -72.80 现金及现金等价物 -391,069,569.67 433,924,461.47 -824,994,031.14 -190.12 增加额 主营业务收入 1,618,142,050.85 975,078,729.30 643,063,321.55 65.95 主营业务成本 1,389,397,526.30 786,064,373.93 603,333,152.37 76.75 主营业务利润 204,707,900.82 165,580,902.79 39,126,998.03 23.63 投资收益 657,271.70 6,354,819.85 -5,697,548.15 -89.66 营业外收入 219,040.90 18,578,869.27 -18,359,828.37 -98.82 净利润 64,146,518.65 68,766,276.38 -4,619,757.73 -6.72 21 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 注：1、货币资金变化主要系下属北京太阳宫房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开 发有限公司以及公司漆包线技改项目支付工程款、土地出让金及预付拆迁费所致。 2、应收票据变化主要系本期货款结算收到的票据减少，以及上年应收票据款项到期回 款所致。 3、应收账款变化主要系原材料价格大幅上涨导致产品单位价格上涨，同时本期漆包线 销量大幅增加所致。 4、其他应收款变化主要系报告期结清往来款所致。 5、预付账款变化主要系下属北京冠城正业房地产开发有限公司预付北京冠城经纪房地 产开发有限公司委托拆迁款所致。 6、应收出口退税变化主要系报告期新增报表子公司福州兆基进出口有限公司的出口退 税款。 7、存货变化主要系北京太阳星城 F 区二期、C 区、B 区增加土地储备等成本支出增加所致。 8、在建工程变化主要系公司福州、江苏漆包线生产基地新厂区项目建设支出增加所致。 9、工程物资变化主要系福州漆包线新厂区技改项目预付大型设备款所致。 10、应付票据变化主要系本期采购材料采取开据承兑汇票方式结算增加所致。 11、应付账款变化主要系下属北京太阳宫房地产开发有限公司结算工程款所致。 12、预收账款变化主要系下属北京太阳宫房地产开发有限公司预收太阳星城 F 区二期部 分售楼款及新增下属福州兆基进出口有限公司预收货款所致。 13、应交税金变化主要系本期交纳上期税款所致。 14、一年内到期的长期负债、长期借款变化主要系下属北京太阳宫房地产开发有限公司 原信托借款 5 亿元于 2005 年 9 月到期转入“一年内到期长期负债”所致。 15、资本公积变化主要系报告期实施公积金转增股本方案所致。 16、现金及现金等价物增加额变化主要系报告期房地产项目土地储备增加及土地前期开 发投入，以及漆包线技改项目投入较大所致； 17、主营业务收入变化主要系报告期漆包线销售量增加及报表合并范围增加所致。 18、主营业务成本变化主要系与销售量配比的成本增加所致。 19、投资收益变化主要系上期处置子公司股权收益较多而本期该项收入较少所致。 20、营业外收入变化主要系上期固定资产转让收入较大而本期无该项收入所致。 五、新年度经营计划 2005 年公司将以提高核心竞争力为工作重点，一方面将大力推进公司房地产主业的发 展，提高公司房地产主业在公司销售收入中的比例，促进公司可持续发展，打造蓝筹上市公 司品牌；另一方面进一步巩固特种漆包线主业的良好发展态势。 1、房地产开发业务的经营计划及主要策略 （1）经营计划 2005 年公司房地产开发业务计划实现合同销售总额 8.5 亿元。B 区前期报批工作争取 年内基本完成；C 区争取年内实现开工；桂林清秀花园项目年内实现销售。进一步增加公司 土地储备。 （2）主要策略 ① 进一步加强工程管理，保证工程质量； ② 加快 F 区二期项目工程、桂林清秀花园建设和销售工作； ③ 加强营销力度，做好与经纪公司间在销售、广告方面的协调、沟通工作； ④ 加强对资金的管理，加快销售款的回笼，做好资金统筹工作； 22 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 ⑤ 提高协调能力，加快 B 区和 C 区的前期工作，为其实现早日开工奠定基础。 2、漆包线业务的经营计划与主要策略 （1）经营计划 2005 年公司特种漆包线主营业务收入计划目标为 12.5 亿元；特种漆包线产量目标为 4.1 万吨。确保福州马尾、江苏淮安两个生产基地技改项目的如期投产。 （2）主要策略 ① 加强内部管理，巩固公司产品质量优势； ② 提高技术开发力度，降低生产经营成本，增强产品价格竞争力； ③ 增强服务意识，加强公司与客户间的双向沟通，巩固客户资源； ④ 积极开拓市场，提高市场占有率。 六、董事会日常工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、4 月 5 日召开第五届董事会第十次会议： （1）审议通过《公司 2003 年总经理工作报告》； （2）审议通过《公司 2003 年度董事会工作报告》； （3）审议通过《公司 2003 年度财务决算报告》； （4）审议通过《公司 2004 年经营计划和财务预算报告》； （5）审议通过《公司 2003 年度报告正文及摘要》； （6）审议通过《公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本预案》； （7）审议通过《关于公司 2003 年度财务审计工作报酬的决议》； （8）审议通过《关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机 构的决议》； （9）审议通过《关于全面加快北京太阳宫新区项目开发的决议》； （10）审议通过《关于收购北京太阳宫房地产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产 开发有限公司 40%股权的决议》； （11）审议通过《关于 2004 年度公司为有关单位向银行贷款提供担保的决议》； （12）审议通过《关于修改公司部分条款的决议》； （13）审议通过《关于同意投资 8400 万元进行福州经济技术开发区新厂区建设项目技 改的决议》； （14）审议通过《关于同意投资 6121 万元进行年新增 5500 吨变频电机用抗电晕漆包线 生产线技术改造的决议》； （15）审议通过《关于同意投资 5992 万元进行年新增 4500 吨自润滑漆包线和特殊用途 自粘漆包线生产线技术改造的决议》； （16）审议通过《关于同意将公司部分漆包线资产与美国 ESSEX 公司合资事宜的决议》； （17）审议通过《关于终止收购庆福（深圳）实业有限公司 50%股权的决议》； （18）审议通过《关于终止合资组建北京第三建筑工程有限公司的决议》； （19）审议通过《冠城大通股份有限公司 2004 年内审工作计划》； （20）审议通过《冠城大通股份有限公司对外担保管理办法》、《冠城大通股份有限公 司投资者关系管理制度》、《冠城大通股份有限公司财务管理制度》、《冠城大通股份有限 公司内部审计管理制度》、《冠城大通股份有限公司投资管理制度》、《冠城大通股份有限 公司关联交易管理制度； （21）审议通过《关于召开 2003 年度股东大会的决议》。 23 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 2、11 月 15 日召开第五届董事会第十一次会议： （1）审议通过《关于提名公司第六届董事会董事候选人的决议》； （2）审议通过《关于修改公司部分条款的决议》； （3）审议通过《关于修改公司的决议》； （4）审议通过《关于向有关银行申请借款的决议》； （5）审议通过《关于召开公司 2004 年第二次临时股东大会的决议》。 3、12 月 20 日召开第六届董事会第一次会议： （1）审议通过《关于选举公司董事长、副董事长的决议》； （2）审议通过《关于公司第六届董事会各专门委员会组成人员的决议》； （3）审议通过《关于聘任公司高级管理人员及证券事务代表的决议》； （4）审议通过《关于受让衡阳华丰房地产开发有限公司 51％股权的决议》； （5）审议通过《关于修改、、的决议》； （6）审议通过《关于同意下属子公司北京冠城新泰房地产开发有限公司、北京冠城正 业房地产开发有限公司与北京市国土资源局签订的决 议》。 4、报告期公司共召开 27 次董事会临时会议，通过的主要决议如下： 同意公司为三木集团向交通银行福州五一支行申请流动资金借款 2000 万元提供担保； 同意公司为下属联通电工公司向交通银行办理银行承兑汇票提供最高额为 300 万元的担保； 同意公司出资 505.52 万元对福州兆基进出口公司进行增资； 同意公司为天宇电气向福州市商业银行申请商业承兑汇票贴现贷款 2200 万元担保； 同意公司向福州市商业银行平安支行申请商业承兑汇票 1000 万元贴现； 同意公司向福州市商业银行平安支行申请借款 2000 万元； 同意公司为下属联通电工公司向中国民生银行福州广达支行申请综合授信额度 1000 万 元提供担保； 同意公司向建设银行福建省分行申请开立承兑余额不超过 3000 万元银行承兑汇票； 同意公司向建设银行福建省分行申请流动资金借款 1000 万元； 同意公司为下属联通电工公司向交通银行交通路支行申请流动资金借款 300 万元提供担保； 同意下属冠城新泰公司委托冠城新纪公司实施太阳宫 C 区土地前期综合开发工作并预付 开发费 3 亿元；同意将该议案提交公司 2003 年度股东大会审议； 同意将母公司——盈榕投资公司关于在公司经营范围中增加“房地产开发”的提案交公 司 2003 年度股东大会审议； 同意通过公司 2004 年第一季度报告； 同意为天宇电气公司向福州市商业银行东大支行申请展期借款 1000 万元提供担保； 同意通过公司 2004 年半年度报告； 同意为下属兆基进出口公司向交通银行交通路支行申请 1000 万元流动资金借款提供担保； 同意公司出资 800 万元收购嘉凯置业持有的冠城正业 40％股权； 同意冠城正业委托冠城新纪实施 B 区土地前期综合开发工作并预付开发费 2 亿元； 同意以股东借款方式向冠城正业追加投资 2 亿元； 同意召开公司 2004 年第一次临时股东大会； 同意公司向福州市商业银行申请 1000 万元授信额度； 同意公司为三木集团向工商银行申请 2000 万元流动资金借款提供担保； 同意公司为下属联通电工公司向交通银行申请流动资金借款 200 万提供担保； 24 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 同意公司为下属联通电工公司向交通银行申请办理银行承兑汇票从 300 万增加到 500 万 提供担保； 同意公司为下属联通电工公司向招商银行办理银行承兑汇票授信 600 万提供担保； 同意为下属大通清江公司向建设银行申请信贷 2000 万元提供担保； 同意为下属大通清江公司向中国银行申请授信业务 1500 万元提供担保； 同意终止动用法定公益金 500 万元用于职工住房改善计划； 同意通过公司 20004 年第三季度报告； 同意公司出资 900 万元对下属大通清江公司进行增资； 同意公司向交通银行申请综合授信 6900 万元； 同意将下属景华景丰公司 80％股权以 120 万元价格转让给自然人曹莉玲。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《证券法》、《公司法》和公司章程等有关法律、法规、规 章的要求严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容。 1.对于 2003 年度股东大会的决议，公司董事会执行如下： （1）根据《公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案的决议》，公司于 2004 年 5 月 21 日实施了该送转方案； （2）根据《关于为有关单位向银行的贷款提供担保的决议》，对相关单位的担保额控 制在股东大会授权范围内； （3）根据《关于修改公司章程部分条款的决议》，对公司章程部分条款进行了修改； （4）根据《关于同意投资 8400 万元进行福州经济技术开发区新厂区建设项目技术改造 的决议》、《关于同意投资 6121 万元进行年新增 5500 吨变频电机用抗电晕漆包线生产线技 术改造的决议》、《关于同意投资 5992 万元进行年新增 4500 吨自润滑漆包线和特殊用途自 粘漆包线生产线技术改造的决议》，公司马尾新厂区的技改项目正在进行中； （5）根据《关于同意与美国 ESSEX 公司进行合资的决议》，公司就合资事宜与美国 ESSEX 公司进行了多次商谈，目前该事宜尚在进行之中； （6）根据《关于同意北京冠城新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产开发 有限公司实施太阳宫 C 区土地前期综合开发工作的决议》，公司已委托北京冠城新纪房地产 开发有限公司实施了北京太阳宫 C 区土地前期综合开发工作； （7）根据《关于同意在公司经营范围中增加"房地产开发"的决议》，已经完成相关工 商变更登记事宜。 （8）根据《关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构的 决议》，续聘了福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2004 年度财务审计机构。 2.对于 2004 年第一次临时股东大会的决议，公司董事会执行如下： （1）根据《关于同意向北京冠城正业房地开发有限公司追加投资人民币贰亿元的决 议》，报告期内已向北京冠城正业房地产开发有限公司追加投资 1.93 亿元； （2）根据《关于同意北京冠城正业房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产开发 有限公司实施了太阳宫 B 土地前期综合开发工作的决议》，公司已委托北京冠城新纪房地产 开发有限公司实施北京太阳宫 B 区土地前期综合开发工作。 3.对于 2004 年第二次临时股东大会的决议，公司董事会执行如下： （1）根据《关于修改部分条款的决议》，对公司章程的部分条款进行了修改； （2）根据《关于修改的决议》，对公司股东大会议事规则进 行了修改； 25 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 （3）根据《关于终止动用法定公益金 500 万元用于职工住房改善计划的决议》，公司 已经终止实施该计划； （4）根据《关于同意向有关银行申请借款的决议》，公司认真执行了该项决议。 七、利润分配或资本公积金转增预案 经福州闽都有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年实现净利润 64,146,518.65 元， 分别计提法定盈余公积金、提取法定公益之后，加上年初未分配利润，2004 年末可供投资者 分配的利润为 67,934,713.70 元。 同意以 2004 年 12 月 31 日公司的总股本 268,829,845 股为基数，向全体股东每 10 股送 1 股派现金 0.5 元（含税），公积金每 10 股转增 1 股。 以上利润分配预案须提交公司 2004 年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、关于与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 （一）福州闽都会计师事务所对公司与关联方资金往来及对外担保情况专项说明: 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配 表、2004 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见审计报告 [闽都所(2005)审一字第 023 号]。在为冠城大通 2003 年度财务会计报告进行审计工作中， 我们对截止 2004 年 12 月 31 日冠城大通与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提 供真实、完整的与关联方资金往来及对外担保情况是冠城大通管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对冠城大通提供的与关联方资金往来及对外担保情况出具专项说 明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 [2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》， 并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合冠城大通的实际 情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 现将冠城大通与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 1、截止 2004 年 12 月 31 日冠城大通与控股股东及其他关联方资金往来情况： 期初资金占 当期累计资 当期累计资 期末资金占 占用 资金占用方与冠城大 资金占用方名称 会计科目 占用方式 用余额 金占用额 金偿还额 用余额 原因 通的关系 冠城大通副总经理韩 北京冠城新纪房地 未结 300,000,000.00 163,000,000.00 90,000,000.00 373,000,000.00 预付账款 委托拆迁 国建先生曾任该公司 产开发有限公司 算 法人代表 福建易富投资有 其他 为冠城大通的投资子 1,500,000.00 3,500,000.00 5,000,000.00 - 借款 - 限公司 应收款 公司,持 43%的股权 公司法人代表与冠城 香港冠城实业有 其他 120,000.00 - 120,000.00 - 代付款 - 大通法人代表为家庭 限公司 应收款 成员 北京京冠房地产 销售代理 未结 与冠城大通同一法人 - 2,420,764.88 - 2,420,764.88 应收账款 开发有限公司 费 算 代表 其他应付 借款及预 冠城大通法人代表韩 北京冠海房地产 -8,556,530.59 4,324,376.33 - 4,232,154.26 - 款及其他 付购办公 - 国龙先生任该公司董 开发有限公司 应收款 楼款 事兼总经理 合计 293,063,469.41 173,245,141.21 90,887,845.74 375,420,764.88 26 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 注：冠城大通期初占用北京冠海房地产开发有限公司（以下简称北京冠海）资金 8,556,530.59 元，本期占用 175,623.67 元，该项借款期末已归还；北京冠海本期占用冠城 大通资金 4,500,000.00 元为预付购办公楼款，该款项期末已归还。 2、截止 2004 年 12 月 31 日，冠城大通对外提供担保金额 126,730,660.00 元，对外担 保情况： 担保人 被担保人 担保金额 被担保人与冠城大通的关系 备注 为其商业承兑汇票贴现 冠城大通 福州天宇电气股份有限公司 20,000,000.00 互保单位 提供担保 冠城大通 福建三木集团股份有限公司 50,000,000.00 互保单位 其中为开具的银行承兑汇 冠城大通 福州开发区联通电工有限公司 11,730,660.00 为冠城大通的控股子公司 票提供担保 6730660 元 冠城大通 福州兆基进出口有限公司 10,000,000.00 为冠城大通的控股子公司 冠城大通 江苏大通清江机电有限公司 35,000,000.00 为冠城大通的控股子公司 合计 126,730,660.00 （二）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见： 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，我们本着对全体股东，尤其是中小股东认真负责的态度，实事求是地对 冠城大通股份有限公司 2004 年度的对外担保情况进行了认真的核查和落实，现说明如下： 截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总额为人民币 12,673.07 万元，在公司 2004 年度合并会计报表净资产的 50％以内。其中，为控股子公司提供担保当期发生额为 8,473.07 万元，累计余额为 5,673.07 万元；为其他公司提供担保当期发生额为 8,000 万 元，累计余额为 7,000 万元。公司目前不存在有明显迹象表明可能承担连带清偿责任的担保 事项；公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提 供担保。 公司按照证监会【2003】56 号文的要求，在公司《章程》中对对外担保的审批程序、被 担保对象的资信标准做出了规定。同时，公司制定了《公司对外担保管理办法》，进一步规 范了公司对外担保行为。 综上所述，我们认为：公司严格按照法定要求，审慬对待和严格控制对外担保产生的债 务风险，担保决策程序合法，切实维护广大股东的利益。 27 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第八章 监事会报告 一、监事会的工作情况 （一）4 月 14 日召开临时会议，同意子公司北京冠城新泰房地产开发有限公司委托关联 公司--北京冠城新纪房地产开发有限公司实施太阳宫 C 区的土地前期综合开发工作，并向其 预付开发费 3 亿元。并同意将该议案提请公司董事会审核并按程序提交股东大会审议。 （二）4 月 5 日召开第五届监事会第五次会议： 1.通过《公司 2003 年年度报告及报告摘要》； 2.通过《公司 2003 年度监事会工作报告》； 3.通过《公司 2003 年度利润分配及公积金转增股本方案》； 4.通过《公司 2004 年内审工作计划》。 （三）11 月 15 日召开第五届监事会第六次会议，同意提名陈道彤先生、曾永明先生为 公司第六届监事会监事候选人。 （四）12 月 20 日召开第六届监事会第一次会议，同意选举陈道彤先生担任公司第六届 监事会主席。 二、监事会对公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的权力，履行了相应的职责， 并对董事会的召开、决议程序及董事会对股东大会决议的执行情况进行了有效监督。公司能 够按照国家有关法律、法规及《上市公司治理准则》的要求进行运作，其决策程序合法，建 立了比较完善的内部控制制度。公司董事、经理在执行职务时没有违反国家法律、法规以及 公司章程，也没有损害公司利益和股东利益的情况发生。 三、监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为公司报告期内财务结 构合理，财务状况良好。监事会认为，福州闽都有限责任会计师事务所出具的审计意见及其 对相关事项的评价是客观公正的，公司 2004 年年度财务报告能够真实、客观反映了公司财 务状况和经营成果。 四、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司报告期没有募集资金，或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 五、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，公司共发生以下几项收购出售资产事项： 1.公司出资人民币 1200 万元收购下属子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司持有 的北京冠城新泰房地产开发有限公司 40％股权； 2.公司出资人民币 800 万元受让北京嘉凯置业有限公司持有的北京冠城正业房地产开发 有限公司 40％股权； 3.公司将持有的北京京华景丰经贸有限公司 80％股权转让给自然人曹莉玲，转让价格为 人民币 120 万元。 28 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 4. 公司出资 505.52 万元增资控股福州兆基进出口有限公司，占其增资后总股本的 56.17％。 5.公司出资人民币 1447.51 万元收购衡阳华丰房地产开发有限公司 51％股权。 监事会认为，在上述转让过程中，公司董事会认真审议相关事项，公司能够根据标的资 产的经营情况及其未来发展前景合理确定交易价格，没有发现内幕交易、损害股东权益或造 成公司资产流失的行为。 六、监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内，公司共发生以下几项关联交易事项： 1.公司出资人民币 1200 万元收购下属子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司持有 的北京冠城新泰房地产开发有限公司； 2.公司下属子公司——北京新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产开发有限 公司实施太阳宫 C 区土地前期综合开发工作。 监事会认为，以上第一项关联交易由于交易对方为下属子公司，根据规定免于按照关联 交易方式表决披露；第二项关联交易公司按照关联交易的要求进行表决及公开信息披露，交 易过程遵循自愿、公平、有偿的原则。两项关联交易均符合公司的长远利益以及全体股东利 益的最大化。 29 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第九章 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 （一）收购资产情况 1、2004 年 4 月 5 日董事会通过决议，同意公司出资 1200 万元受让下属北京太阳宫房地 产开发有限公司持有的北京冠城新泰房地产开发有限公司 40％股权。截止报告末，该股权过 户手续尚在办理之中。 2、2004 年 8 月 26 日董事会通过决议，同意公司出资 800 万元受让北京嘉凯置业有限公 司持有的北京冠城正业房地产开发有限公司 40％股权。截止报告期末，该股权转让已经完 成。北京冠城正业房地产开发有限公司报告期内未实现收益。 3、2004 年 3 月 1 日董事会通过决议，同意公司出资 505.52 万元对福州兆基进出口有限 公司进行增资扩股，公司占其增资扩股后总股本的 56.17％。报告期福州兆基进出口有限公 司为公司贡献净利润 42.74 万元。 4、2004 年 12 月 20 日董事会通过决议，同意出资 1447.51 万元收购衡阳华丰房地产开 发有限公司 51％股权。截止报告披露日，已预付股权转让款 200 万元。 （二）出售资产情况 1、2004 年 12 月 7 日，冠城大通股份有限公司向自然人曹莉玲转让北京京华景丰经贸有 限公司 80％股权，出售金额为 120 万元。年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 为-0.77 万元人民币。 三、报告期内公司重大关联交易事项 （一）其他重大关联交易 公司下属北京冠城新泰房地产开发有限公司与北京冠城新纪房地产开发有限公司签订 《委托土地开发协议书》，由冠城新泰委托冠城新纪实施太阳宫 C 区土地前期综合开发工 作，并向其预付前期费用 3 亿元。鉴于本公司的副总经理韩国建先生曾为冠城新纪的法定代 表人，因此该委托行为构成关联交易。 此次关联交易公告刊登于 2004 年 4 月 16 日《中国证券报》、《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况 （一）托管情况 本年度公司无托管事项。 （二）承包情况 本年度公司无重大承包事项。 （三）租赁情况 本年度公司无重大租赁事项。 30 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 （四）担保情况 1、报告期已履行完毕的担保合同 单位:万元 币种:人民币 担保 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 金额 联方担保 庆福实业（深圳）有限公司 2003-03-26 5,000 连带责任担保 2003-03-26～2004-03-25 否 2004-06-24 1,000 连带责任担保 2004-06-24～2004-11-24 福州天宇电气股份有限公司 否 2003-06-30 2,000 连带责任担保 2003-06-30～2004-06-30 2003-09-02 1,000 连带责任担保 2003-09-02～2004-09-01 福建三木集团股份有限公司 否 2003-08-26 1,000 连带责任担保 2003-08-26～2004-08-25 2003-07-15 400 连带责任担保 2003-07-15～2004-01-15 2003-05-16 300 连带责任担保 2003-05-16～2004-06-15 福州开发区联通电工有限公司 2003-10-25 280 连带责任担保 2003-10-25～2004-05-24 是 2004-03-18 1,000 连带责任担保 2004-03-18～2004-09-17 2004-04-12 300 连带责任担保 2004-04-12～2004-08-20 2004-04-16 1,000 连带责任担保 2004-04-16～2004-10-16 江苏清江大通机电有限公司 是 2004-05-26 500 连带责任担保 2004-05-26～2004-11-27 2、报告期未履行完毕的担保合同 单位:万元 币种:人民币 担保金 是否为关 担保对象 发生日期 担保类型 担保期限 额 联方担保 福州天宇电气股份有限公司 2004-03-26 2,000 连带责任担保 2004-03-26～2005-03-25 否 2004-09-15 1,000 连带责任担保 2004-09-15～2005-09-15 2004-10-12 1,000 连带责任担保 2004-10-12～2005-10-11 福建三木集团股份有限公司 否 2004-01-06 1,000 连带责任担保 2004-01-06～2005-01-05 2004-01-16 2,000 连带责任担保 2004-01-16～2005-01-15 2004-10-14 300 连带责任担保 2004-10-14～2005-04-14 2004-10-10 131.5229 连带责任担保 2004-10-10～2005-01-10 2004-10-14 300 连带责任担保 2004-10-14～2005-01-14 福州开发区联通电工 2004-10-25 30 连带责任担保 2004-10-25～2005-01-25 是 有限公司 2004-11-26 100 连带责任担保 2004-11-26～2005-02-26 2004-12-14 100 连带责任担保 2004-12-14～2005-02-14 2004-09-17 200 连带责任担保 2004-09-17～2005-02-17 2004-08-23 300 连带责任担保 2004-08-23～2005-02-22 2004-10-18 1,000 连带责任担保 2004-10-18～2005-10-16 江苏清江大通机电有限公司 2004-11-29 500 连带责任担保 2004-11-29～2005-10-16 是 2004-09-22 2,000 连带责任担保 2004-09-22～2005-09-21 2004-08-26 600 连带责任担保 2004-08-26～2005-07-27 福州兆基进出口有限公司 是 2004-09-02 400 连带责任担保 2004-09-02～2005-08-04 注：福州开发区联通电工有限公司开立银行承兑汇票 961.5229 万元，保证金为 30％，公 司为其实际担保额为 673.066 万元。 31 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 3、报告期末担保情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内担保发生额合计 8,000 报告期末担保余额合计 7,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,473.066 报告期末对控股子公司担保余额合计 5,673.066 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 12,673.066 （五）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （六）其他重大合同 1.公司下属北京冠城正业房地产开发有限公司与北京冠城新纪房地产开发有限公司签订 《委托土地开发协议书》，由冠城正业委托冠城新纪实施太阳宫 B 区土地前期综合开发工作 （包括拆迁及七通一平等）。 该事项公告刊登于 2004 年 8 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》。 2.公司下属北京太阳宫房地产开发有限公司于 2004 年 9 月 14 日与兴业银行北京分行签 订中（长）期借款合同，向兴业银行借款人民币伍亿元整。借款期限为贰拾肆个月，本借款 用途主要用于北京太阳宫 F 区项目住房开发。 该事项公告刊登于 2004 年 10 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3. 公司下属北京冠城新泰房地产开发有限公司、北京冠城正业房地产开发有限公司分 别与北京市国土资源局签订《北京市国有土地使用权出让合同》。 该事项公告刊登于 2004 年 12 月 22 日《中国证券报》、《上海证券报》。 五、公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 根据公司 2003 年度股东大会决议，报告期内公司继续聘请福州闽都有限责任会计师事 务所为本公司审计会计师事务所。 2004 年公司支付给福州闽都有限责任会计师事务所的财务审计费用为 67 万元。 福州闽都有限责任会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 12 年。 七、公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证 券交易所的公开谴责。 八、其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 32 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第十章 财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 闽都所（2005）审一字第023号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）2004年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004年度的利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、2004年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是冠城 大通管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表 意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允地反映了冠城大通2004年12月31日的财务状况以及2004 年度的经营成果和现金流量。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱秋星 中国注册会计师：刘晓灵 中国 · 福州 二○○五年三月二十三日 （二）财务报表 33 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 资产负债表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 612,373,426.47 221,303,856.80 163,522,279.01 134,588,675.36 短期投资 应收票据 2 36,911,133.75 14,104,229.12 34,084,929.86 13,882,010.00 应收股利 4,205,551.03 4,205,551.03 应收利息 应收账款 3 1 126,744,964.20 164,038,930.47 81,200,325.40 95,670,880.69 其他应收款 4 2 35,861,392.01 19,413,370.23 267,228,797.42 263,065,346.68 预付账款 5 503,429,790.16 751,694,785.04 3,597,282.35 29,807,533.88 应收出口退税 6 12,718,348.84 存货 7 672,809,748.43 1,103,705,133.09 80,608,602.03 75,600,940.29 待摊费用 8 161,208.11 142,300.81 105,217.66 114,591.03 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,988,291,663.13 2,287,120,954.40 634,552,984.76 616,935,528.96 长期投资： 长期股权投资 9 3 18,022,921.09 18,518,860.86 153,423,998.52 215,390,534.93 长期债权投资 9 3 长期投资合计 3 18,022,921.09 18,518,860.86 153,423,998.52 215,390,534.93 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 10 290,597,946.68 359,371,543.73 256,377,851.49 257,615,607.48 减：累计折旧 10 89,888,019.00 107,669,865.56 84,365,070.52 98,749,267.06 固定资产净值 10 200,709,927.68 251,701,678.17 172,012,780.97 158,866,340.42 减：固定资产减值准备 10 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 固定资产净额 10 193,653,275.27 244,645,025.76 164,956,128.56 151,809,688.01 工程物资 11 40,037,237.11 40,037,237.11 在建工程 12 14,087,471.90 41,942,918.74 6,718,951.88 41,372,192.33 固定资产清理 固定资产合计 207,740,747.17 326,625,181.61 171,675,080.44 233,219,117.45 无形资产及其他资产： 无形资产 13 19,580,703.15 19,174,885.47 19,580,703.15 19,174,885.47 长期待摊费用 14 6,373,427.08 5,266,046.55 其他长期资产 无形资产及其他资 25,954,130.23 24,440,932.02 19,580,703.15 19,174,885.47 产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,240,009,461.62 2,656,705,928.89 979,232,766.87 1,084,720,066.81 34 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 流动负债： 短期借款 15 448,515,009.84 488,934,330.67 424,200,000.00 411,000,000.00 应付票据 16 57,160,000.00 145,385,229.00 44,360,000.00 105,000,000.00 应付账款 17 319,774,062.14 176,794,973.71 33,647,293.17 18,678,853.21 预收账款 17 54,628,238.54 160,761,672.81 11,701,359.66 3,875,572.00 应付工资 301,683.00 402,166.00 301,683.00 274,096.00 应付福利费 3,532,734.00 4,534,754.05 2,610,549.28 3,154,823.16 应付股利 18 1,524,839.18 4,223,310.60 1,503,680.00 4,223,310.60 应交税金 19 42,870,192.36 23,877,220.10 13,379,294.26 9,021,254.58 其他应交款 20 1,291,839.70 1,539,392.24 980,421.86 1,116,684.11 其他应付款 17 39,355,599.12 39,185,522.70 13,182,070.91 17,088,819.17 预提费用 21 926,419.36 808,785.80 859,627.90 233,292.35 预计负债 一年内到期的长期负债 22 23,851,747.07 527,606,736.28 23,851,747.07 16,106,736.28 其他流动负债 流动负债合计 993,732,364.31 1,574,054,093.96 570,577,727.11 589,773,441.46 长期负债： 长期借款 23 794,536,356.55 540,087,050.22 31,536,356.55 65,087,050.22 应付债券 长期应付款 专项应付款 24 5,680,000.00 5,680,000.00 5,680,000.00 5,680,000.00 其他长期负债 25 4,241,933.79 4,241,933.79 长期负债合计 804,458,290.34 550,008,984.01 37,216,356.55 70,767,050.22 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,798,190,654.65 2,124,063,077.97 607,794,083.66 660,540,491.68 少数股东权益 66,635,509.12 101,488,866.47 所有者权益（或股 东权益）： 实收资本（或股本） 26 168,018,653.00 268,829,845.00 168,018,653.00 268,829,845.00 减：已归还投资 26 实收资本（或股本）净额 26 168,018,653.00 268,829,845.00 168,018,653.00 268,829,845.00 资本公积 27 92,012,763.18 25,030,402.18 96,344,013.18 29,136,652.18 盈余公积 28 50,103,135.06 69,359,023.57 42,617,641.83 54,845,986.63 其中：法定公益金 28 19,795,401.90 28,352,248.70 17,208,413.62 23,322,586.02 未分配利润 29 65,048,746.61 67,934,713.70 64,458,375.20 71,367,091.32 拟分配现金股利 8,400,932.05 13,441,492.25 8,400,932.05 13,441,492.25 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股 375,183,297.85 431,153,984.45 371,438,683.21 424,179,575.13 东权益）合计 负债和所有者权益 2,240,009,461.62 2,656,705,928.89 979,232,766.87 1,084,720,066.81 （或股东权益）总计 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 35 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 30 4 1,618,142,050.85 975,078,729.30 719,099,481.36 464,397,000.57 减：主营业务成本 30 4 1,389,397,526.30 786,064,373.93 640,840,700.34 401,252,361.32 主营业务税金及附加 31 24,036,623.73 23,433,452.58 1,703,104.41 1,033,918.73 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 204,707,900.82 165,580,902.79 76,555,676.61 62,110,720.52 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 32 2,069,420.19 2,544,310.79 1,561,491.93 2,551,373.27 减: 营业费用 33,655,872.64 29,799,493.10 12,867,617.36 11,687,557.40 管理费用 41,028,168.80 32,766,400.87 23,251,822.87 25,199,342.25 财务费用 33 17,809,815.74 18,526,253.99 13,931,030.75 16,845,980.26 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 114,283,463.83 87,033,065.62 28,066,697.56 10,929,213.88 加：投资收益（损失以“-”号填列） 34 5 657,271.70 6,354,819.85 42,385,626.41 44,852,600.21 补贴收入 35 1,239,759.00 266,298.32 营业外收入 36 219,040.90 18,578,869.27 119,043.11 18,578,869.27 减：营业外支出 37 974,208.67 44,952.60 95,948.08 13,952.60 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 115,425,326.76 112,188,100.46 70,475,419.00 74,346,730.76 减：所得税 40,255,150.76 34,887,413.99 9,333,695.03 9,768,162.35 减：少数股东损益 11,023,657.35 8,534,410.09 五、净利润（亏损以“-”号填列） 64,146,518.65 68,766,276.38 61,141,723.97 64,578,568.41 加：年初未分配利润 65,048,746.61 16,078,718.01 64,458,375.20 12,795,520.47 其他转入 六、可供分配的利润 129,195,265.26 84,844,994.39 125,600,099.17 77,374,088.88 减：提取法定盈余公积 10,699,041.71 10,418,790.17 6,114,172.40 6,457,856.84 提取法定公益金 8,556,846.80 8,636,306.59 6,114,172.40 6,457,856.84 提取职工奖励及福利基金 228,046.47 提取储备基金 342,069.70 提取企业发展基金 171,034.85 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 109,939,376.75 65,048,746.61 113,371,754.37 64,458,375.20 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 8,400,932.05 8,400,932.05 转作股本的普通股股利 33,603,731.00 33,603,731.00 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 67,934,713.70 65,048,746.61 71,367,091.32 64,458,375.20 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 11,504.90 6,266,037.84 9,203.92 6,266,037.84 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 1,379,875.50 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 36 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 现金流量表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,862,305,515.25 873,194,428.70 收到的税费返还 12,272,631.45 收到的其他与经营活动有关的现金 38 45,841,404.96 279,106,670.69 现金流入小计 1,920,419,551.66 1,152,301,099.39 购买商品、接受劳务支付的现金 2,179,283,585.18 730,010,454.81 支付给职工以及为职工支付的现金 37,240,063.19 23,799,510.37 支付的各项税费 105,118,797.48 32,994,695.50 支付的其他与经营活动有关的现金 39 65,419,910.89 279,708,120.65 现金流出小计 2,387,062,356.74 1,066,512,781.33 经营活动产生的现金流量净额 -466,642,805.08 85,788,318.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 1,490,796.08 1,190,796.08 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 168,593.92 168,593.92 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 12,528,000.00 12,528,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,187,390.00 13,887,390.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 130,368,428.06 86,680,735.58 投资所支付的现金 1,896,896.01 20,940,200.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 132,265,324.07 107,620,935.58 投资活动产生的现金流量净额 -118,077,934.07 -93,733,545.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 -8,266,700.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 1,023,617,630.44 489,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 4,340,000.00 现金流入小计 1,019,690,930.44 489,000,000.00 偿还债务所支付的现金 735,493,439.91 477,995,130.30 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 80,850,178.39 31,993,245.83 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 9,700,000.00 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 826,043,618.30 509,988,376.13 筹资活动产生的现金流量净额 193,647,312.14 -20,988,376.13 四、汇率变动对现金的影响 3,857.34 五、现金及现金等价物净增加额 -391,069,569.67 -28,933,603.65 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 37 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 现金流量表附表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 64,146,518.65 61,141,723.97 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 11,023,657.35 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 1,264,423.51 736,299.30 固定资产折旧 17,245,613.52 14,401,264.16 无形资产摊销 405,817.68 405,817.68 长期待摊费用摊销 2,589,264.35 待摊费用减少（减：增加） -37,083.15 -9,373.37 预提费用增加（减：减少） -91,298.01 -600,000.00 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 67,732.38 67,732.38 收益) 固定资产报废损失 财务费用 13,411,483.24 11,253,650.00 投资损失（减：收益） -657,271.70 -42,385,626.41 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -373,254,717.98 5,346,597.55 经营性应收项目的减少(减：增加) 98,296,673.57 5,988,003.86 经营性应付项目的增加(减：减少) -300,801,741.35 29,442,228.94 其他 -251,877.14 经营活动产生的现金流量净额 -466,642,805.08 85,788,318.06 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 221,303,856.80 134,588,675.36 减：现金的期初余额 612,373,426.47 163,522,279.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -391,069,569.67 -28,933,603.65 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 38 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 资产减值表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 转出数 合计 坏账准备合计 16,531,053.12 1,710,325.73 33.27 33.27 18,241,345.58 其中：应收账款 12,935,820.48 3,200,489.34 16,136,309.82 其他应收款 3,595,232.64 -1,490,163.61 33.27 33.27 2,105,035.76 短期投资跌价准备合 计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,717,886.51 338,935.81 86,147.27 425,083.08 1,292,803.43 其中：库存商品 1,115,856.41 1,115,856.41 原材料 31,031.47 10,475.92 10,475.92 20,555.55 长期投资减值准备合 300,000.00 300,000.00 计 其中：长期股权投资 300,000.00 300,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合 7,056,652.41 7,056,652.41 计 其中：房屋、建筑物 机器设备 7,056,652.41 7,056,652.41 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 25,605,592.04 1,710,325.73 338,935.81 86,180.54 425,116.35 26,890,801.42 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 39 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位:冠城大通股份有限公司 2004 年 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 168,018,653.00 168,018,653.00 本期增加数 100,811,192.00 其中：资本公积转入 67,207,461.00 盈余公积转入 利润分配转入 33,603,731.00 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 268,829,845.00 168,018,653.00 二、资本公积 期初余额 92,012,763.18 91,844,013.18 本期增加数 225,100.00 168,750.00 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 225,100.00 168,750.00 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 67,207,461.00 其中：转增资本（或股本） 67,207,461.00 期末余额 25,030,402.18 92,012,763.18 三、法定和任意盈余公积 期初余额 30,307,733.16 19,375,838.44 本期增加数 10,699,041.71 10,931,894.72 其中：从净利润中提取数 10,699,041.71 10,931,894.72 法定盈余公积 10,699,041.71 10,418,790.17 任意盈余公积 储备基金 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 41,006,774.87 30,307,733.16 其中：法定盈余公积 37,436,192.89 26,737,151.18 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金 342,069.70 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 171,034.85 四、法定公益金 期初余额 19,795,401.90 11,159,095.31 本期增加数 8,556,846.80 8,636,306.59 其中：从净利润中提取数 8,556,846.80 8,636,306.59 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 28,352,248.70 19,795,401.90 五、未分配利润 期初未分配利润 65,048,746.61 16,078,718.01 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 64,146,518.65 68,766,276.38 本期利润分配 61,260,551.56 19,796,247.78 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 67,934,713.70 65,048,746.61 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 40 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2004 年度 单位：元 币种人民币 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄（%） 加权平均（%） 全面摊薄（元） 加权平均（元） 主营业务利润 47.48 49.67 0.76 0.76 营业利润 26.51 27.73 0.43 0.43 净利润 14.88 15.56 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 14.44 15.10 0.23 0.23 公司法定代表人: 韩国龙 主管会计工作负责人: 郑衡 会计机构负责人: 郭松 41 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介 冠城大通股份有限公司创立于 1986 年，是福州市最早的股份制试点企业。1994 年 经国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业，总股本 5185.53 万股。1997 年 5 月 8 日，公司公众股票 1357.53 万股获准在上海证券交易所挂 牌上市。1997 年 9 月 5 日经股东大会决议，实施每 10 股送 3 股和每 10 股转增 3 股的分 配方案，总股本变为 8296.848 万股。2000 年经中国证券监督管理委员会证监公司字 [2000]31 号文核准，股份公司向股东配售普通股 2204.318 万股，总股本变更为 10501.166 万股。2002 年 10 月 31 日经公司 2002 年度第二次临时股东大会决议，实施每 10 股送 2 股和每 10 股转增 4 股的分配方案，总股本变为 16801.8653 万股。2004 年 5 月 27 日经公司 2003 年度股东大会决议，实施每 10 股送 2 股派 0.5 元（含税）和资本公积 每 10 股转增 4 股的分配方案，总股本变为 26882.9845 万股。 公司的主要经营范围：经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经营本企业生产 所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务；办理中外 合资经营、合作生产及开展来料加工、来样加工、补偿贸易业务、进料加工；电器机械 及器材，自动化仪表及系统制造、维修、销售，有色金属材料加工；五金，交电的批 发、零售；房地产开发。 二、主要会计政策 1.会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 42 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 5.外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌 价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入 本期损益。 6.合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行规定》的 有关规定，对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用合并会计报表。 7.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投 资为现金等价物。 8.坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收 款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项 确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况，现金流量等情况，坏账准 备按账龄分析法计提，并计入当期损益。计提范围：包括应收账款和其他应收款。坏 账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 9.存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途材料、 在产品。房地产公司的存货分为：开发成本、已完工开发产品、出租开发产品、分期收 款开发产品。存货采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入账，领用发出材料物 资采用加权平均法计价核算实际成本。低值易耗品领用按一次摊销法。 决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。 43 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、霉变，全部或部分陈旧 过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按各类存货单个项目的 存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存 货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期损益。存货可变现净值是根 据企业在正常经常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所必须的费用后的价值 确定。 10.短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投资，包 括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其中包含的已宣 告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息科目单独核算。期末 短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。预计的短期投 资跌价损失计入当年损益。 11.长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发 生的成本作为入账价值。其他股权投资，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权 益份额的差额作为股权投资差额，按规定投资期限摊销计入损益；初始投资成本小于应 享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积项目。股权投资，凡占被投资单 位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～50%之间的采用权益法核算,股权占 50% 以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入 账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价 持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值 的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 12.委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提应收利 息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计提相应的减值 准备计入当期损益。 13.固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折旧,按固 定资产原值扣减残值 5%，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用年限。已计提减 值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产原值减去累计折旧和已 44 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准 备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额，按照固定资产价值恢 复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算。采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 30—40 3.17--2.38% 机器设备 10—15 9.50--6.33% 运输设备 6—15 15.83—6.33% 其 他 5—8 19.00—11.88% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项 资产计提减值准备。 14.在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到 预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用， 在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其 他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面 价值的差额，提取在建工程减值准备。 15.无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产按取得时的实际成本入账。 （2） 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形 资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者 之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超 过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账 面价值全部转入当期管理费用。 （3） 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在 尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相 45 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 关在建工程成本。在实行新会计制度前公司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊 销。 （4） 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计 可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 16.长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购建固定资 产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营或房地产项目正式开工时一次计 入损益。 17.收入确认原则 （1） 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; B. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实 施控制； C. 与交易相关的经济利益能够流入公司； D. 相关的收入和成本能够可靠地计量。 房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程完工并验 收，签订了销售合同，已经收到价款，相关的的收入和成本可以计量时确认房地 产销售收入的实现。 （2） 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B. 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计 的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3） 让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 与交易相关的经济利益能够流入公司； B. 收入的金额能够可靠地计量。 18.借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款 而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时 具备以下条件时，借款费用予以资本化： （1） 资产支出已发生； （2） 借款费用已发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 46 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借款费用的 资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 为开发房地产项目借入资金所发生的利息，在房地产竣工前可以利息资本化。在房 地产项目竣工后，将其确认为当期费用。 19.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20．会计政策会计估计变更的内容及其影响 子公司北京太阳宫房地产开发有限公司本期长期待摊费用中售楼部的摊销期限由于拆 迁进度的变更，由原先的两年变更为三年，该项会计估计的变更增加当期利润 1,379,875.50 元，按合并权益 85%计算，对合并报表的影响数为 1,172,894.18 元。 21．重大会计差错的内容及其影响 本公司无应披露未披露的重大会计差错更正事项。 三、税项 1.增值税税率为 17%； 2.营业税税率为 5%； 3.城市建设维护税：福建地区及北京市区按应纳增值税、营业税额的７%;北京郊区按 应纳增值税、营业税额的 5%； 4.教育附加费：福建地区按应纳增值税、营业税额的 4%；北京地区按应纳增值税、 营业税额的 3%； 5.所得税率为 33%； 6.防洪费按营业收入的 0.9‰。 四、控股子公司及合营企业 注册 持股比例 是否 公司名称 注册资本 经营范围 地 直接/间接 合并报表 福州开发区联通电工有限 福州 RMB560 万元 75% 电线、电缆铜铝材料 合并 公司 北京太阳宫房地产开发有 北京 RMB 6000 万元 85% 房地产开发 合并 限公司 47 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 福建易富投资有限公司 福州 RMB 3000 万元 43% 基础设施等投资 不合并 电线电缆、普通机 江苏大通清江机电有限公 淮安 RMB 6800 万元 50% 械、机电、电工器材 合并 司 等 北京冠城房地产经纪有限 北京 RMB 500 万元 80% 房地产经纪业务 合并 公司 北京冠城正业房地产开发 房地产开发、销售； 实际控制 北京 RMB 2000 万元 40% 有限公司 投资咨询 合并 桂林鸿达置业发展有限公 房地产开发、建筑安 桂林 USD150 万元 75% 合并 司 装工程承包 北京冠城新泰房地产开发 房地产开发销售；投 实际控制 北京 RMB 3000 万元 40% 有限公司 资咨询 合并 自营和代理各类商品 福州兆基进出口有限公司 福州 RMB 900 万元 56.17% 合并 和技术的进出口 合并范围变更说明： 注1. 本期合并范围较上期增加了北京冠城正业房地产开发有限公司、福州兆基进出口 有限公司；减少了北京京华景丰经贸有限公司； 注2. 根据公司 2004 年 8 月 26 日董事会决议，受让北京嘉凯置业有限公司持有的北京 冠城正业房地产开发有限公司 40%股权。本公司对其实质控制，故本期纳入合并报表范 围。 注3. 根据公司 2004 年 3 月 1 日董事会决议，公司以人民币 505.52 万元增资控股福州 兆基进出口有限公司，占其增资后的股本的 56.17%。福州兆基进出口有限公司 3-12 月 净利润纳入本期合并报表为 760,904.94 元； 注4. 根据公司第五届董事会第九次会议决议，公司将持有的北京京华景丰经贸有限公 司 80%的股权转让给自然人曹莉玲，子公司北京冠城经纪房地产开发有限公司将其持有 的北京京华景丰经贸有限公司 20%的股权转让给自然人张敦财，本期已全部收到转让款 150 万元。转让后公司不再持有北京京华景丰经贸有限公司股权，故本期不纳入合并报 表范围。北京京华景丰经贸有限公司本期净利润为-9,562.97 元。 五、会计报表重要项目注释（2004 年 12 月 31 日） 1.货币资金 货币资金期末余额为 221,303,856.80 元，其构成如下： 48 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 现金--人民币 450,311.03 137,359.33 银行存款--人民币 152,251,153.97 596,939,836.82 银行存款--美元户 133,154.30 40,420.75 (折算汇率) 8.2765 8.2767 (美元金额) 16,088.24 4,883.68 银行存款--港币户 110,066.20 110,491.04 (折算汇率) 1.0619 1.0660 (港币金额) 103,650.25 103,650.13 其他货币资金—人民币 68,359,171.30 15,141,093.94 其他货币资金—美元户 4,224.59 (折算汇率) 8.2767 (美元金额) 510.42 合计 221,303,856.80 612,373,426.47 2.应收票据 应收票据期末余额为 14,104,229.12 元，其构成如下: 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 14,104,229.12 34,774,434.75 商业承兑汇票 2,136,699.00 合 计 14,104,229.12 36,911,133.75 3.应收账款 应收账款期末账面价值 164,038,930.47 元，其中：期末账面余额为 180,175,240.29 元，计提坏账准备为 16,136,309.82 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 162,213,096.45 90.02% 4,866,392.89 122,597,977.61 87.76% 3,677,939.33 1-2年 2,811,778.17 1.56% 281,177.82 5,325,221.72 3.81% 532,522.17 2-3年 3,994,291.45 2.22% 1,198,287.43 2,900,058.38 2.08% 870,017.51 3-5年 2,731,245.09 1.52% 1,365,622.55 2,004,371.01 1.43% 1,002,185.51 5年以上 8,424,829.13 4.68% 8,424,829.13 6,853,155.96 4.92% 6,853,155.96 合计 180,175,240.29 100.00% 16,136,309.82 139,680,784.68 100.00% 12,935,820.48 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款列示合计为 45,822,048.16 元，占应收账款余额的 25.43%。 4. 其他应收款 49 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 其他应收款期末账面价值为 19,413,370.23 元，其中：期末账面余额为 21,518,405.99 元，计提坏账准备为 2,105,035.76 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 18,854,453.21 87.62% 565,633.59 34,911,714.56 88.48% 1,047,351.43 1-2年 1,034,162.18 4.81% 103,416.22 1,536,506.09 3.89% 153,650.61 2-3年 144,051.53 0.67% 43,215.46 494,759.16 1.25% 148,427.75 3-5年 185,937.16 0.86% 92,968.58 535,683.99 1.36% 267,842.00 5年以上 1,299,801.91 6.04% 1,299,801.91 1,977,960.85 5.01% 1,977,960.85 合计 21,518,405.99 100.00% 2,105,035.76 39,456,624.65 100.00% 3,595,232.64 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 桂林市富荣房地产开发有限公司 8,994,353.86 子公司往来款 福建省亿力电力物资公司 4,135,578.41 子公司质量保证金、屡约保证金 仙游县南湖鞋业有限公司 2,025,317.78 子公司往来款 福马经营部 1,203,692.92 往来款 北京华正时房地产有限公司 311,582.08 子公司项目定金 合计 16,670,525.05 占其他应收款总额的77.47% 5.预付账款 预付账款期末余额为 751,694,785.04 元，其构成如下： 账龄 期末数 比例 期初数 比例 1年以内 488,024,450.71 64.92% 492,863,416.33 97.90% 1-2年 253,669,329.33 33.75% 10,566,373.83 2.10% 2-3年 10,001,005.00 1.33% - 0.00% 3年以上 - 0.00% - 0.00% 合计 751,694,785.04 100.00% 503,429,790.16 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄 1 年以上的预付账款 263,670,334.33 元，主要系下属公司北京冠城新泰 房地产开发有限公司预付北京冠城新纪房地产开发有限公司委托拆迁费 2.1 亿尚未结 算（详见附注六、5 的第（4）点）以及子公司北京太阳宫房地产开发有限公司预付北 京新纪房地产开发有限公司项目转让款尚未结算。 50 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 6、应收出口退税 应收出口退税的期末余额为 12,718,348.84 元，系子公司未收回的出口退税款。 7.存货 存货期末账面价值为 1,103,705,133.09 元，其中：存货期末账面余额为 1,104,997,936.52 元，已提存货跌价准备 1,292,803.43 元。其构成如下： 期末数 期初数 项目 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 13,804,483.68 20,555.55 9,414,111.85 31,031.47 产成品 81,792,425.88 161,127.74 75,002,780.50 161,127.74 商品采购 5,248,094.77 在产品 13,467,671.88 14,633,026.66 委托加工材料 1,697,671.60 450,788.71 328,459.89 低值易耗品 2,812,765.83 156,391.47 4,771,826.31 242,538.74 包装物 74,007.33 7,200.65 开发成本 750,201,771.96 289,087,390.83 开发产品 235,899,043.59 954,728.67 281,160,509.43 954,728.67 合计 1,104,997,936.52 1,292,803.43 674,527,634.94 1,717,886.51 注： 存货中以土地使用权作抵押，共取得银行借款 486,500,000.00 元，其中：以太阳 宫星城 F 区一期 1#—5#楼国有土地使用权及一期地下车库分摊的土地使用权作抵 押，借款 95,000,000.00 元，抵押期限为 2003 年 6 月 16 日至 2008 年 6 月 16 日; 以太阳宫星城 F 区二期住宅、配套、非配套、地下车库用地使用权作抵押，借款 380,000,000.00 元，抵押期限为 2004 年 9 月 14 日至 2008 年 9 月 14 日;以“长城 花园”项目土地使用权作抵押，借款 11,500,000.00 元，抵押期限为 2002 年 12 月 4 日至 2005 年 12 月 3 日。 开发成本: 51 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 预计首批完 项目名称 开工时间 预计总投资 期末余额 期初余额 工时间 太阳星城F区-1 2003年初 2003年底 6.52亿元 11,102,157.52 79,052,257.52 太阳星城F区-2 2004年初 2004年12月 9.43亿元 378,029,834.11 200,684,229.31 太阳星城C区 2005年10月 2007年12月 16亿元 244,940,782.35 765,790.00 太阳星城B区 2006年3月 2007年12月 13亿元 97,322,734.35 清秀花园 2004年12月 2005年6月 6000万元 18,806,263.63 8,585,114.00 合计 750,201,771.96 289,087,390.83 开发产品 跌价准 项目名称 期初数 跌价准备 本期增加 本期减少 期末数 备 置业广场 4,816,048.16 954,728.67 4,816,048.16 954,728.67 桂林大世界 1,100,626.04 1,100,626.04 智能大厦 5,181,680.59 5,181,680.59 长城花园 5,578,996.74 2,611,370.87 2,967,625.87 太阳星城F区-1期 264,483,157.90 59,374,379.60 183,972,581.19 139,884,956.31 太阳星城F区-2期 150,790,163.67 68,842,057.05 81,948,106.62 合 计 281,160,509.43 954,728.67 210,164,543.27 255,426,009.11 235,899,043.59 954,728.67 存货跌价准备期末余额为 1,292,803.43 元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期转入 本期减少 期末数 原材料 31,031.47 10,475.92 20,555.55 产成品 161,127.74 161,127.74 低值易耗品 242,538.74 86,147.27 156,391.47 委托加工材料 328,459.89 328,459.89 - 开发产品 954,728.67 954,728.67 合 计 1,717,886.51 - - 425,083.08 1,292,803.43 注：存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以及销售所 必须的费用后的价值确定。 8.待摊费用 待摊费用期末余额为 142,300.81 元，其构成如下： 52 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 期末余额结存原因 出口信用保险费 13,397.82 财产保险费 114,591.03 105,217.66 2005年保险费 供暖费 - 5,990.45 咨询费 - 50,000.00 其他 14,311.96 - 合计 142,300.81 161,208.11 9.长期投资 （1）、长期投资期末账面价值为 18,518,860.86 元，其中：长期投资账面余额为 18,818,860.86 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期转入 本期增加 本期减少 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 18,322,921.09 300,000.00 1,498,058.07 769,077.72 1,771,196.02 18,818,860.86 300,000.00 长期债权投资 - - - - 合计 18,322,921.09 300,000.00 1,498,058.07 769,077.72 1,771,196.02 18,818,860.86 300,000.00 注1. 本期转入系合并范围变更转入的对北京京华景丰经贸有限公司投资的期初账面价 值； 注2. 本期减少 1,711,196.02 元，其中 1,488,495.10 元系本期转让北京京华景丰经贸 有限公司股权相应转出的长期投资账面价值。 （2）、长期股权投资期末账面价值为 18,518,860.86 元，均为其他股权投资，其中： 长期投资账面余额为 18,818,860.86 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 占被投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 公司注册资 本比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 福建易富投资有限公司 2002.12-2012.12 13,693,227.93 43.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2003- 2,473,632.93 75.00% 合 计 18,818,860.86 股权投资差额明细如下: 53 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 摊销 项目 初始金额 期初数 本期摊销额 摊余价值 形成原因 期限 桂林鸿达置业 发展有限公司 2,827,009.08 10年 2,756,333.85 282,700.92 2,473,632.93 溢价购入股权 合计 2,827,009.08 2,756,333.85 282,700.92 2,473,632.93 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 359,371,543.73 元，累计折旧期末余额 107,669,865.56 元，固定资产净值为 251,701,678.17 元，已提：固定资产减值准备 7,056,652.41 元,期末固定资产净额为 244,645,025.76 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 38,597,232.03 25,059,059.58 63,656,291.61 机器设备 242,373,331.25 36,420,271.36 9,800.00 278,783,802.61 运输设备 7,853,808.30 6,645,039.62 513,850.00 13,984,997.92 其他 1,773,575.10 1,182,316.49 9,440.00 2,946,451.59 合计 290,597,946.68 69,306,687.05 533,090.00 359,371,543.73 二、累计折旧 房屋及建筑物 5,762,098.33 2,336,427.80 8,098,526.13 机器设备 81,257,505.66 13,529,033.45 3,420.12 94,783,118.99 运输设备 2,467,318.93 1,526,131.47 23,405.18 3,970,045.22 其他 401,096.08 417,477.52 398.38 818,175.22 合计 89,888,019.00 17,809,070.24 27,223.68 107,669,865.56 三、固定资产净值 200,709,927.68 251,701,678.17 四、减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41 五、固定资产净额 193,653,275.27 244,645,025.76 注1. 固定资产本期新增 69,306,687.05 元，其中：因合并范围变更转入的子公司—— 北京冠城正业房地产开发有限公司、福州兆基进出口有限公司固定资产 54 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 3,862,239.31 元 ， 相 应 转 入 累 计 折 旧 563,456.72 元 ； 在 建 工 程 转 入 54,475,773.28 元; 注2. 固定资产本期减少 533,090.00 元，其中：因合并范围变更转出的原并表子公司— —北京京华景丰经贸有限公司固定资产 420,290.00 元，相应转出累计折旧 10,156.06 元；处置固定资产 112,800.00 元； 注3. 固定资产中用于抵押借款的房屋及建筑物原值为 18,564,966.76 元，在建工程中 用 于 抵 押 借 款 的 公 寓 楼 账 面 价 值 为 508,536.39 元 ， 合 计 借 款 余 额 为 10,000,000.00 元；用于抵押借款的机器设备原值为 33,550,909.31 元，借款余 额为 5,000,000.00 元。 固定资产减值准备期末余额为 7,056,652.41 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 7,056,652.41 7,056,652.41 运输设备 - 合 计 7,056,652.41 - - 7,056,652.41 11. 工程物资 工程物资的期末余额为 40,037,237.11 元，系预付的大型设备款，其中：预付 4500 吨自润滑漆包线和特殊用途自粘漆包线技改项目大型设备款 22,052,517.56 元，预付 5500 吨变频电机用抗电晕漆包线生产线技改项目大型设备款 17,984,719.55 元。 55 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 12、在建工程 在建工程期末余额为 41,942,918.74 元，其构成如下： 本期转固定资 资金 工程投入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 占预算比 产数 来源 例 新厂区建设技术改 借款/ 造 8400万 6,718,951.88 33,039,507.67 39,758,459.55 自筹 59.02% 其中：利息资本化 - 226,306.54 226,306.54 4500吨自润滑漆包 借款/ 线和特殊用途自粘 漆包线技改项目 5320万 817,540.10 817,540.10 自筹 44.22% 其中：利息资本化 - 107,385.56 107,385.56 5500吨变频电机用 借款/ 抗电晕漆包线生产 线技改项目 5300万 796,192.68 796,192.68 自筹 36.67% 其中：利息资本化 - 88,707.90 88,707.90 6000吨漆包线技改项 借款/ 目 2900万 6,488,593.69 45,063,436.12 51,489,839.79 62,190.02 自筹 177.77% 其中：利息资本化 454,194.89 442,658.87 11,536.02 借款/ 公寓楼 80万 - 508,536.39 508,536.39 自筹 63.57% 其中：利息资本化 6,080.37 6,080.37 其他 879,926.33 2,106,007.16 2,985,933.49 - 自筹 合计 14,087,471.90 82,331,220.12 54,475,773.28 41,942,918.74 注1、 资本化率为 5.67%； 注2、 在建工程中用于抵押借款的公寓楼账面价值为 508,536.39 元； 注3、 工程投入比例的计算为实际投入数占预算数的比例，实际投入数为该项目在建工 程、工程物资、预付账款的实际发生数。 13.无形资产 无形资产期末余额为 19,174,885.47 元，其构成如下： 剩余摊销期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 限 土地使用权 21,105,965.00 19,580,703.15 405,817.68 1,525,261.85 19,174,885.47 47年3个月 合计 21,105,965.00 19,580,703.15 - 405,817.68 1,525,261.85 19,174,885.47 56 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 14.长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 5,266,046.55 元，其构成如下： 剩余摊销 种类 原始金额 期初数 本期增加 其他转入 本期摊销 累计摊销额 期末数 期限 筹建期间 （尚处开办 费用 926,840.16 28,751.05 251,877.14 646,211.97 - 926,840.16 期） 售楼处建 设费用 7,129,334.28 5,644,045.00 2,184,791.64 3,670,080.92 3,459,253.36 19个月 租赁设备 改良支出 209,449.69 148,031.53 26,792.23 69,885.58 104,511.51 104,938.18 13—23个月 模具摊销 829,036.01 552,599.50 168,221.40 241,738.53 349,953.64 479,082.37 14—52个月 UL认证费 171,558.08 0.00 171,558.08 44,576.84 44,576.84 126,981.24 24—27个月 装修费 217,223.00 0.00 217,223.00 48,271.76 48,271.76 168,951.24 28个月 合计 9,483,441.22 6,373,427.08 835,671.85 646,211.97 2,589,264.35 4,217,394.67 5,266,046.55 注：本期转入系因合并范围增加而转入的子公司——北京冠城正业房地产开发有限 公司的筹建期开办费。 15.短期借款 短期借款期末余额 488,934,330.67 元，其构成如下： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 241,000,000.00 185,000,000.00 信用借款 220,000,000.00 254,200,000.00 抵押借款 15,500,000.00 2,000,000.00 应收账款保理借款 12,091,370.51 7,315,009.84 出口信用押汇借款 342,960.16 - 合计 488,934,330.67 448,515,009.84 16.应付票据 应付票据期末余额为 145,385,229.00 元，其构成如下: 票据类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 135,385,229.00 57,160,000.00 商业承兑汇票 10,000,000.00 - 合 计 145,385,229.00 57,160,000.00 17.应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 57 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 期末数 期初数 应付账款 176,794,973.71 319,774,062.14 预收账款 160,761,672.81 54,628,238.54 其他应付款 39,185,522.70 39,355,599.12 注1. 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；应付账款 3 年以 上金额为 339,119.00 元，主要系未付材料尾款； 注2. 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；预收账款 1 年以 上金额为 843,804.23 元，主要系销售货款未结清； 注3. 其他应付款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；其他应付款 3 年以上金额为 1,058,833.97 元，主要系未付往来尾款。 18.应付股利 应付股利期末余额为 4,223,310.60 元，其具体构成如下: 主要投资者 期初数 本期支付 本期分配 期末余额 法人股 1,503,679.40 247,360.00 2,966,991.20 4,223,310.60 流通股 0.60 5,433,941.45 5,433,940.85 - 香港冠城实业有限公司 21,159.18 21,159.18 - 清江电机 - 1,003,500.00 1,003,500.00 - 官伟源 - 44,600.00 44,600.00 - 王明生 - 40,140.00 40,140.00 - 郑启荣 - 26,760.00 26,760.00 - 合计 1,524,839.18 6,817,460.63 9,515,932.05 4,223,310.60 注1. 2004 年 5 月根据公司 2003 年度股东大会会议决议，实施以每 10 股送 2 股，送红 利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 4 股的利润分配及资本公积转增股本方 案，分配现金红利 8,400,932.05 元； 注2. 子公司江苏大通清江机电有限公司根据 2003 年度税后利润分配方案，合并抵销后 本期分配其他股东股利 1,115,000.00 元。 19.应交税金 应交税金期末余额为 23,877,220.10 元，其构成如下： 58 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 税 种 期末数 期初数 税率 增值税 -2,011,273.02 -1,301,474.37 17% 营业税 2,011,101.91 5,908,557.66 5% 城建税 122,375.60 330,884.17 5%或7% 房产税 68,960.58 220,892.24 1.2%，12% 所得税 23,406,848.91 37,235,169.30 33% 印花税 32,236.28 110,253.46 0.05‰，0.3‰ 代扣个人所得税 246,969.84 99,684.42 超额累进税率、红利20% 土地增值税 170,243.48 超率累进税率 土地使用税 95,982.00 4元/平方米 合 计 23,877,220.10 42,870,192.36 20.其他应交款 其他未交款期末余额为 1,539,392.24 元，其构成如下： 项 目 期末数 期初数 税率 社会事业发展费 88,795.31 88,795.31 2‰ 教育费附加 56,728.83 167,964.44 4%或3% 防洪费 449,557.54 234,303.06 0.9‰ 住房公积金 215,488.90 207,664.90 失业金、养老金 712,382.55 593,111.99 印花税 16,439.11 - 合 计 1,539,392.24 1,291,839.70 21.预提费用 预提费用期末余额为 808,785.80 元，具体构成如下 ： 项 目 期末数 期初数 借款利息 311,229.85 291,419.36 业务推销费 - 35,000.00 运费 - 600,000.00 电费 497,555.95 - 合 计 808,785.80 926,419.36 22.一年内到期长期负债 59 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 一年内到期长期负债期末余额为 527,606,736.28 元，其构成如下： 期末数 期初数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 513,000,000.00 513,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 抵押借款 人民币 11,500,000.00 11,500,000.00 担保借款 欧元 275,842.94 3,106,736.28 275,842.94 2,851,747.07 合计 527,606,736.28 23,851,747.07 注1． 担保借款中 500,000,000.00 元是向中煤信托有限责任公司取得的信托借款，由 北京冠海房地产有限公司提供担保，借款期限 2 年，自 2003 年 9 月起至 2005 年 9 月止。 23.长期借款 长期借款期末余额为 540,087,050.22 元，其构成如下： 期末数 期初数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 48,000,000.00 48,000,000.00 513,000,000.00 513,000,000.00 担保借款 欧元 1,517,136.23 17,087,050.22 1,792,979.17 18,536,356.55 抵押借款 人民币 475,000,000.00 475,000,000.00 263,000,000.00 263,000,000.00 合计 540,087,050.22 794,536,356.55 24.专项应付款 专项应付款期末余额为 5,680,000.00 元，其构成如下： 项目 期末数 期初数 “挖潜改造资金”拨款 300,000.00 300,000.00 “技改资金”拨款 5,380,000.00 5,380,000.00 合计 5,680,000.00 5,680,000.00 25.其他长期负债 其他长期负债期末余额为 4,241,933.79 元，系子公司----桂林鸿达置业发展有限 公司 1994 年汇率并轨时形成的待转销汇兑收益。 26.股本 股本期末余额为 268,829,845.00 元，其构成如下： 60 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 本次变动增减（+，-） 项目 本次变动前 本次变动后 配 增 其 送股 公积金转股 小计 股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份: - - - - 其中: 国家持有的股份 - 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 59,339,824.00 11,867,965.00 23,735,929.00 35,603,894.00 94,943,718.00 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 59,339,824.00 - 11,867,965.00 23,735,929.00 - 35,603,894.00 94,943,718.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 108,678,829.00 21,735,766.00 43,471,532.00 65,207,298.00 173,886,127.00 2.境内上市外资股 - - 3.境外上市外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 108,678,829.00 - 21,735,766.00 43,471,532.00 - - 65,207,298.00 173,886,127.00 三、股份总数 168,018,653.00 - 33,603,731.00 67,207,461.00 - - 100,811,192.00 268,829,845.00 注1. 本期增加股本 100,811,192.00 元，系根据公司 2003 年度股东大会会议决议，实施 以每 10 股送 2 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 4 股的利润分配 及资本公积转增股本方案而增加的股本。 27.资本公积 资本公积期末余额为 25,030,402.18 元，其构成如下: 61 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 91,844,013.18 67,207,461.00 24,636,552.18 接收捐赠资产准备 - - 接受现金捐赠 - - 股权投资准备 - - 拨款转入 - - 外币资本折算差额 - - 其他资本公积 168,750.00 225,100.00 393,850.00 合计 92,012,763.18 225,100.00 67,207,461.00 25,030,402.18 注1． 本期增加 225,100.00 元，其中公司以无形资产投资江苏大通清江机电有限公司， 合并抵销后本年实际形成的资本公积为 225,000.00 元；本期收购福州兆基进出口 有限公司股权形成资本公积 100.00 元； 注2． 本期减少 67,207,461.00 元，系根据公司 2003 年度股东大会会议决议，实施以每 10 股送 2 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 4 股的利润分配及 资本公积转增股本方案而减少的资本公积。 28.盈余公积 盈余公积期末余额为 69,359,023.57 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 26,737,151.18 10,699,041.71 37,436,192.89 公益金 19,795,401.90 8,556,846.80 28,352,248.70 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金 342,069.70 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 171,034.85 合计 50,103,135.06 19,255,888.51 - 69,359,023.57 29.未分配利润 未分配利润期末余额为 67,934,713.70 元，其构成如下： 62 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 金额 年初未分配利润 65,048,746.61 加：本期实现利润 64,146,518.65 减：提取法定盈余公积 10,699,041.71 提取公益金 8,556,846.80 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 本期已分配利润 42,004,663.05 期末未分配利润 67,934,713.70 其中：现金股利 13,441,492.25 注1. 本期分配利润 42,004,663.05 元，系根据公司 2003 年度股东大会会议决议，实施 以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数，每 10 股送 2 股，送红利 0.5 元（含 税），资本公积每 10 股转增 4 股的利润分配及资本公积转增股本方案。 注2. 现金股利 13,441,492.25 元，系根据公司第六届董事会第二次会议的利润分配预 案，以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基数，每 10 股派现金红利 0.5 元（含税） 计算的已宣告未发放的现金股利。 30.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 漆包线行业 1,050,361,402.99 598,463,054.30 945,271,458.03 524,145,611.08 105,089,944.96 74,317,443.22 漆包线 975,779,581.02 551,591,322.86 876,711,190.76 480,741,128.84 99,068,390.26 70,850,194.02 钢芯铝绞线 72,580,612.61 43,537,342.49 66,526,125.17 40,056,560.55 6,054,487.44 3,480,781.94 其他线 2,001,209.36 3,334,388.95 2,034,142.10 3,347,921.69 -32,932.74 -13,532.74 房地产行业 371,330,544.00 376,615,675.00 255,426,009.11 261,918,762.85 115,904,534.89 114,696,912.15 外贸进出口 191,627,088.75 186,593,660.26 5,033,428.49 - 服务/代理 4,823,015.11 2,106,398.90 2,716,616.21 - 总计 1,618,142,050.85 975,078,729.30 1,389,397,526.30 786,064,373.93 228,744,524.55 189,014,355.37 63 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 国内 1,419,430,290.47 971,539,612.14 1,196,220,278.61 782,604,945.43 223,210,011.86 188,934,666.71 东北地区 42,841,103.68 46,416,235.42 38,188,559.82 39,987,586.81 4,652,543.86 6,428,648.61 西北地区 33,138,394.86 31,736,445.05 29,566,075.89 27,321,905.54 3,572,318.97 4,414,539.51 华东地区 693,241,254.26 365,069,249.46 625,646,427.87 321,527,478.32 67,594,826.39 43,541,771.14 华南地区 234,261,623.35 171,446,216.94 208,153,372.35 141,360,750.12 26,108,251.00 30,085,466.82 华北地区 372,578,806.11 349,108,532.71 254,921,037.14 245,563,626.51 117,657,768.97 西南地区 40,608,183.63 4,960,876.48 37,409,934.10 4,272,802.91 3,198,249.53 688,073.57 其他地区 2,760,924.58 2,802,056.08 2,334,871.44 2,570,795.22 426,053.14 231,260.86 国外 198,711,760.38 3,539,117.16 193,177,247.69 3,459,428.50 5,534,512.69 79,688.66 东南亚地区 168,264,374.37 3,539,117.16 164,874,740.45 3,459,428.50 3,389,633.92 79,688.66 美洲地区 8,184,298.84 7,365,868.96 818,429.88 - 欧洲地区 14,078,698.85 12,952,402.94 1,126,295.91 - 其他地区 8,184,388.32 7,984,235.34 200,152.98 - 总计 1,618,142,050.85 975,078,729.30 1,389,397,526.30 786,064,373.93 228,744,524.55 189,014,355.37 注:前五名客户收入合计 309,938,312.49 元，占主营业务收入总额 19.15%。 31.主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 24,036,623.73 元,其构成如下: 项 目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 19,120,195.66 19,200,146.58 城市建设维护税 7%或5% 2,580,647.54 1,915,266.51 教育费附加 3%或4% 1,277,545.19 928,532.61 土地增值税 超率累进税率 1,058,235.34 1,389,506.88 合计 24,036,623.73 23,433,452.58 32.其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 2,069,420.19 元，其构成如下: 64 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项目 本期数 上年同期数 让售材料 1,273,879.15 454,772.41 房屋出租 825,844.79 2,089,538.38 其他 -30,303.75 合计 2,069,420.19 2,544,310.79 33.财务费用 财务费用本期发生额为 17,809,815.74 元,其中: 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 14,406,594.72 12,127,846.20 减：利息收入 1,932,727.92 623,373.29 汇兑损失 1,832,711.95 3,710,253.90 减：汇兑收益 - 资金占用费支出 51,113.88 减：资金占用费收入 1,106,187.50 其他 4,609,424.49 3,260,413.30 合计 17,809,815.74 18,526,253.99 34.投资收益 投资收益本期发生额为 657,271.70 元，其构成如下： 项 目 本 期发 生 数 上年 同期 数 股票投资收益 - 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 159,390.00 144,870.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 769,077.72 14,587.24 股权投资转让收益 11,504.90 6,266,037.84 股权投资差额摊销 -282,700.92 -70,675.23 减：计提长期投资减值准备 - 减：计提短期投资跌价准备 - 合 计 657,271.70 6,354,819.85 35.补贴收入 补贴收入本期发生额为 1,239,759.00 元，其构成如下： 65 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 项 目 金额 来源 财政补贴 1,051,020.28 江苏省淮安市经济开发区财政局汇入 企业挖改资金 160,000.00 福建省福州市马尾开发区财政局汇入 财政补贴出口信用险 28,738.72 福建省福州市财政局汇入 合 计 1,239,759.00 36.营业外收入 营业外收入本期发生额为 219,040.90 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理收入 - 18,476,597.38 赔款收入 95,204.00 102,271.89 认证奖励金 55,000.00 - 其他 68,836.90 - 合 计 219,040.90 18,578,869.27 37.营业外支出 营业外支出本期发生额为 974,208.67 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 解除劳动合同补偿金 6,788.55 - 赞助支出 45,000.00 - 违约金 633,640.90 - 罚没支出 35,020.00 35,205.00 税务滞纳金及罚款 172,259.54 8,747.60 固定资产处置支出 67,732.38 - 其他 13,767.30 1,000.00 合 计 974,208.67 44,952.60 38.收到的其他与经营活动有关的现金 45,841,404.96 元，其中金额较大的项目如下： (1) 代富荣公司收房款 20,357,436.00 元; (2) 代收公共维修基金 8,617,151.62 元； (3) 代收契税 6,520,979.00 元； (4) 收福建易富投资有限公司 1,500,000.00 元。 39.支付的其他与经营活动有关的现金 65,419,910.89 元，其中金额较大的项目如下： (1)支付代富荣公司收取的房款 11,658,905.17 元; 66 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 (2)支付运输装卸费 10,950,215.00 元； (3)支付办公费 5,713,418.70 元； (4)支付广告费、宣传费 5,683,016.30 元； (5)支付差旅费 4,040,099.14 元； (6)支付招待费 2,645,733.07 元； (7)支付咨询费 2,222,729.24 元； (8)归还中天建设集团北京分公司质量保证金 2,000,000.00 元; (9)支付仙游南湖公司 1,200,000.00 元; (10) 支付董事会费 1,086,429.39 元； (11) 支付房租物业费 1,217,960.80 元； (12) 支付港杂费 986,867.63 元； (13) 支付售楼处费用 804,900.39 元； (14) 支付汽车费用 812,715.30 元。 40.异常变动报表项目 1、货币资金期末余额较期初减少 63.86%,主要是子公司北京太阳宫房地产开发有限 公司、新增并表子公司北京冠城正业房地产开发有限公司以及漆包线技改项目支 付工程款、土地出让金及预付拆迁费所致。 2、应收票据期末余额较期初减少 61.79%，主要是本期货款结算收到的票据减少,上 期应收票据款项到期回款所致; 3、应收账款期末余额较期初增加 28.99%，主要是原材料价格大幅上涨,同时本期漆 包线产销量大幅增加所致； 4、其他应收款期末余额较期初减少 45.46%，主要是结清往来款所致。 5、预付账款期末余额较期初增加 49.31%，主要是新增并表子公司北京冠城正业房 地产开发有限公司预付北京冠城新纪房地产开发有限公司委托拆迁款 1.63 亿元 （详见 2004 年 8 月 28 日《中国证券报》）和预付北京新纪房地产开发有限公司 项目转让费，以及母公司漆包线项目预付工程款所致； 6、存货期末余额较期初增加 63.82%，主要是北京太阳宫房地产开发有限公司开发的 太阳星城 F 区二期、北京冠城新泰房地产开发有限公司开发的太阳星城 C 区、北 京冠城正业房地产开发有限公司开发的太阳星城 B 区，成本支出增加所致； 7、新增应收出口退税较期初增加 12,718,348.84 元，为新增并表子公司福州兆基进 出口有限公司的出口退税款。 8、在建工程期末余额较期初增加 27,855,446.84 元,主要是子公司江苏清江漆包线 技改项目及母公司漆包线新厂区项目建设支出增加所致； 9、新增工程物资期末余额较期初增加 40,037,237.11 元，主要是母公司漆包线新厂 区项目预付大型设备款所致； 10、应付票据期末余额比期初增加 88,225,229.00 元，主要是本期采购材料采用开 出承兑汇票方式结算增加所致； 11、应付账款期末余额比期初减少 44.71%，主要是子公司北京太阳宫房地产开发有 限公司结算工程款所致 ； 67 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 12、预收账款期末余额比期初增加 106,133,434.27 元，主要是子公司北京太阳宫房 地产开发有限公司预收 F 区二期部分售楼款及新增并表子公司福州兆基进出口有 限公司预收货款所致； 13、应付股利期末余额比期初增加 2,698,471.42 元，主要是实施 2004 年 5 月 12 日 股东大会通过的 2003 年度利润分配方案决议:以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基 数，每 10 股送红利 0.5 元（含税）,尚未支付法人股红利所致。 14、应交税金期末余额较期初减少 44.30%，主要是本期缴纳上期税款所致； 15、一年内到期的长期负债较期初增加 503,754,989.21 元，主要是子公司北京太阳 宫房地产开发有限公司原信托借款 5 亿元于 2005 年 9 月到期，转入 “一年内到 期的长期负债”。 16、长期借款期末余额较期初减少 32.02%， 主要是子公司北京太阳宫房地产开发有 限公司原信托借款 5 亿元于 2005 年 9 月到期，转列在“一年内到期的长期负 债”项下。 17、 股本期末余额比期初增加 100,811,192.00 元，主要是实施 2004 年 5 月 12 日 公 司 2003 年 度 股 东 大 会 的 决 议 ： 以 2003 年 12 月 31 日 公 司 总 股 本 168,018,653.00 股为基数，向全体股东每 10 股送 2 股,资本公积每 10 股转增 4 股所致。 18、 资本公积期末余额比期初减少 72.80%，主要是实施 2004 年 5 月 12 日股东大 会通过 2003 年度资本公积转增股本方案决议：以 2003 年 12 月 31 日公司总股本 168,018,653.00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 4 股所致。 19、盈余公积期末余额较期初增加 38.43%，主要是提取盈余公积所致。 20、主营业务收入本期发生额较上年同期数增加 65.95%，主要是本期漆包线销售增 加和子公司房地产项目实现收入及合并范围增加所致； 21、主营业务成本本期发生额较上年同期数增加 76.75%，主要是与销售配比成本增 加； 22、投资收益本期发生额较上年同期数减少 89.66%，主要是上期处置子公司股权收 益较大所致； 23、补贴收入本期发生额较上年同期数增加 973,460.68 元，主要是子公司收到财政 补贴收入所致。 24、营业外收入本期发生额较上年同期数减少 98.82%，主要是上期固定资产转让收 入较大而本期无该项收入所致； 25、营业外支出本期发生额较上年同期数增加 929,256.07 元，主要是子公司违约金 及滞纳金及罚款支出增加所致； (二)、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 应 收 账 款 期 末 账 面 价 值 为 95,670,880.69 元 ， 其 中 ： 期 末 账 面 余 额 为 108,504,175.60 元，计提坏账准备为 12,833,294.91 元，其构成如下： 68 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 94,552,333.56 87.14% 2,836,570.01 79,455,995.50 86.46% 2,383,679.86 1-2年 1,893,918.03 1.75% 189,391.80 1,424,983.10 1.55% 142,498.31 2-3年 1,313,402.34 1.21% 394,020.70 2,636,056.38 2.87% 790,816.91 3-5年 2,662,418.54 2.45% 1,331,209.27 2,000,571.01 2.18% 1,000,285.51 5年以上 8,082,103.13 7.45% 8,082,103.13 6,375,449.96 6.94% 6,375,449.96 合计 108,504,175.60 100.00% 12,833,294.91 91,893,055.95 100.00% 10,692,730.55 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款余额合计为 41,539,186.59 元，占应收账款余额的 38.28%。 2.其他应收款 其他应收款期末账面价值为 263,065,346.68 元，其中：期末账面余额为 272,561,496.54，计提坏账准备为 9,496,149.86 元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 271,105,251.38 99.46% 8,133,157.54 274,867,421.17 98.95% 8,246,022.63 1-2年 - 0.00% - 406.09 0.00% 40.61 2-3年 406.09 0.00% 121.83 484,559.16 0.17% 145,367.75 3-5年 185,937.16 0.07% 92,968.58 535,683.99 0.19% 267,842.00 5年以上 1,269,901.91 0.47% 1,269,901.91 1,923,115.41 0.69% 1,923,115.41 合计 272,561,496.54 100.00% 9,496,149.86 277,811,185.82 100.00% 10,582,388.40 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 往来款（详见2004年8月28日 北京冠城正业房地产开发有限公司 193,113,057.86 《中国证券报》) 北京太阳宫房地产开发有限公司 29,100,000.00 往来款 福州兆基进出口有限公司 29,000,000.00 往来款 桂林鸿达置业发展有限公司 10,000,000.00 往来款 福州开发区联通电工有限公司 9,190,069.77 往来款 合计 270,403,127.63 占其他应收款总额的99.21% 3.长期投资 69 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 (1) 、 长 期 投 资 期 末 账 面 价 值 为 215,390,534.93 元 ， 其 中 ： 长 期 投 资 账 面 余 额 为 215,690,534.93 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 153,723,998.52 300,000.00 64,555,033.41 2,588,497.00 215,690,534.93 300,000.00 长期债权投资 - - 合计 153,723,998.52 300,000.00 64,555,033.41 2,588,497.00 215,690,534.93 300,000.00 (2)、长期股权投资期末账面价值为 215,390,534.93 元，其中：长期股权投资账面余额 为 215,690,534.93 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 占被投资 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 公司注册资 本比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 北京太阳宫房地产开发有限公司 2001.8-2021.8 120,340,053.47 85.00% 福州开发区联通电工有限公司 1995.3-2005.3 7,742,843.52 75.00% 江苏大通清江有限公司 2003.4-2023.4 38,235,275.85 50.00% 北京冠城房地产经纪有限公司 2003.5-2022 6,387,706.38 80.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司 2003.9-2022.10 10,683,094.55 75.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2,473,632.93 福建易富投资有限公司 2002.12-2012.12 13,693,227.93 43.00% 福州兆基进出口有限公司 2004.3-2010.11 5,482,700.30 57.16% 北京冠城正业房地产开发有限公司 2004.12-2022.11 8,000,000.00 40.00% 合 计 215,690,534.93 权益法核算长期股权投资项目： 70 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 本期权益增 项目 初始投资额 期初数 本期投入 本期减少 期末数 减额 福州开发区联通电 工有限公司 4,200,000.00 6,762,332.50 980,511.02 7,742,843.52 北京太阳宫房地产 开发有限公司 51,000,000.00 84,456,861.70 35,883,191.77 120,340,053.47 江苏大通清江有限 公司 34,000,000.00 26,317,110.13 9,000,000.00 4,033,165.72 1,115,000.00 38,235,275.85 北京冠城房地产经 纪有限公司 4,000,000.00 4,743,673.60 1,644,032.78 6,387,706.38 广西桂林鸿达置业 发展有限公司 8,672,990.92 11,922,653.04 -1,239,558.49 10,683,094.55 北京京华景丰经贸 有限公司 1,600,000.00 1,198,446.46 -7,650.38 1,190,796.08 - 福州兆基进出口有 限公司 5,055,300.00 - 5,055,300.00 427,400.30 5,482,700.30 北京冠城正业房地 产开发有限公司 8,000,000.00 - 8,000,000.00 8,000,000.00 福建易富投资有限 公司 12,900,000.00 12,914,587.24 778,640.69 13,693,227.93 合计 148,315,664.67 22,055,300.00 42,499,733.41 2,305,796.08 210,564,902.00 股权投资差额明细项目如下： 摊销 项目 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 摊余价值 期限 桂林鸿达置业 发展有限公司 2,827,009.08 10年 2,756,333.85 282,700.92 2,473,632.93 合计 2,827,009.08 2,756,333.85 282,700.92 2,473,632.93 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 4.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 漆包线行业 漆包线 717,098,272.00 461,062,611.62 638,806,558.24 397,904,439.63 78,291,713.76 63,158,171.99 其他线 2,001,209.36 3,334,388.95 2,034,142.10 3,347,921.69 -32,932.74 -13,532.74 合计 719,099,481.36 464,397,000.57 640,840,700.34 401,252,361.32 78,258,781.02 63,144,639.25 71 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2004年 2003年 2004年 2003年 2004年 2003年 东北地区 42,841,103.68 46,416,235.42 38,188,559.82 39,987,586.81 4,652,543.86 6,428,648.61 西北地区 33,138,394.86 31,736,445.05 29,566,075.89 27,321,905.54 3,572,318.97 4,414,539.51 华东地区 397,076,582.06 247,245,731.44 353,715,819.30 213,348,341.66 43,360,762.76 33,897,389.78 华南地区 230,686,870.35 127,696,538.94 205,542,001.48 110,291,500.68 25,144,868.87 17,405,038.26 西南地区 5,492,934.20 4,960,876.48 4,892,007.20 4,272,802.91 600,927.00 688,073.57 其他地区 9,863,596.21 6,341,173.24 8,936,236.65 6,030,223.72 927,359.56 310,949.52 其中：国外 7,102,671.63 3,539,117.16 6,601,365.21 3,459,428.50 501,306.42 79,688.66 合计 719,099,481.36 464,397,000.57 640,840,700.34 401,252,361.32 78,258,781.02 63,144,639.25 注:前五名客户收入合计 309,938,312.49 元，占主营业务收入总额 43.10%。 5.投资收益 投资收益本期发生额为 42,385,626.41 元，其构成如下： 项 目 本 期发 生 数 上 年同 期 数 股票投资收益 - 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 159,390.00 144,870.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 42,499,733.41 38,512,367.60 股权投资转让收益 9,203.92 6,266,037.84 股权投资差额摊销 -282,700.92 -70,675.23 减：计提长期投资减值准备 - 减：计提短期投资跌价准备 - 合 计 42,385,626.41 44,852,600.21 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 对工业、农业、基础设 福州盈榕投资有限公司 福州 控股股东 有限责任公司 薛黎曦 施等投资、批发零售等 2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 占注册资 占注册资 占注册资 占注册资 金额 本% 金额 本% 金额 本% 金额 本% 福州盈榕投资 有限公司 44,153,904.00 26.28% 26,492,342.00 - - 70,646,246.00 26.28% 72 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 3、不存在控制关系的关联方： 注 主营业 经济性质 法定 单位名称 册 与企业关系 注册资本 务 或类型 代表 地 北京冠海房地产开发有限 北 房地产 本公司法人代表韩国龙先生 有限责任公司 美元 韩国龙 公司 京 开发 任该公司董事兼总经理 1670 万元 北京冠城新纪房地产开发 北 房地产 本公司副总经理韩国建先生 有限责任公司 人民币 邱华亮 有限公司 京 开发 曾任该公司法人代表 3000 万元 福建中兴投资有限公司 福 代理业务 为本公司控股股东的股东单 有限责任公司 港币 韩国龙 州 及服务 位，与本公司同一法人代表 10000 万元 福建易富投资有限公司 北 投资、 为本公司投资的子公司，持 有限责任公司 人民币 黄兆辉 京 咨询 43%的股权 3000 万元 香港冠城实业有限公司 香 实业投 该公司法人代表与本公司法人 有限责任公司 港币 韩孝峰 港 资 代表为家庭成员 60 万元 北京京冠房地产开发有限 北 房地产 与本公司同一法人代表 外商独资企业 人民币 韩国龙 公司 京 开发 8000 万元 4、关联方往来： （1）关联方应收款项 单位：元 金额 项目 备注 2004年12月31日 2003年12月31日 应收账款： 北京京冠房地产开发有限公司 2,420,764.88 - 销售代理费 预付账款： 北京冠城新纪房地产开发有限公司 373,000,000.00 300,000,000.00 委托拆迁费 其他应收款： 福建易富投资有限公司 - 1,500,000.00 往来款 香港冠城实业有限公司 - 120,000.00 代垫款 （2）关联方应付款项 单位：元 金额 项目 备注 2004年12月31日 2003年12月31日 其他应付款： 北京冠海房地产开发有限公司 8,556,530.59 福州盈榕投资有限公司 6,192.20 5、关联方担保事项： （1） 福建盈榕投资有限公司为本公司短期借款 13500 万元提供担保，为本公司长期借 款 500 万元提供担保; （2） 北京冠海房地产开发有限公司为本公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发有 限公司向中煤信托投资有限公司的长期借款 50000 万元提供担保，担保期限为 2003 年 9 月 30 日至 2005 年 9 月 30 日。 6、关联方交易： （1） 关联方北京冠海房地产开发有限公司为本公司控股子公司北京太阳宫房地产开发 有限公司提供资金,按年利率 6.435%计算资金占用费,年初应付未付的往来款为 73 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 8,300,000.00 元，资金占用费为 256,530.59 元，按合同计算本年度资金占用费 为 175,623.67 元，截止 2004 年 12 月 31 日已归还该公司全部借款及资金占用 费。子公司北京太阳宫房地产开发有限公司租赁北京冠海房地产开发有限公司拥 有的北京市海淀区冠海大厦五层房屋，租赁面积为 864.13 平方米，日租金按每平 方米 3.6 元计算，月租金为 93,326.00 元,租赁期从 2004 年 6 月 1 日开始，本期 实际支付租赁费 653,282.00 元。 （2） 本公司租赁福建中兴投资有限公司拥有的福州市五一中路元洪大厦 26 层写字楼面 积共计 1425.13 平方米，每月租金为人民币 60,000.00 元。公司 2004 年度共计支 付租赁费 720,000.00 元。 （3） 本公司下属公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司委托北京冠城新纪房地产 开发有限公司进行太阳宫 C 区的土地开发拆迁工作，并预付拆迁费 300,000,000.00 元，本期已结算 90,000,000.00 元（交易详见 2004 年 4 月 16 日 《中国证券报》）；本公司另一子公司——北京冠城正业房地产开发有限公司委 托北京冠城新纪房地产开发有限公司进行太阳宫 B 区的土地开发拆迁工作，并于 2004 年 12 月 15 日预付拆迁费 163,000,000.00 元（交易详见 2004 年 8 月 28 日 的《中国证券报》）。 （4） 本公司控股子公司——北京冠城房地产经纪有限公司为关联方北京京冠房地产开 发有限公司开发的太阳宫 E 区“太阳星城水星园”房产提供独家代理营销服务， 本期实现代理收入 4,800,534.11，期末应收未收的代理费为 2,420,764.88 元。 七、或有事项 （一）截止 2004 年 12 月 31 日,公司为以下公司提供贷款担保： 为福州天宇电气股份有限公司向银行承兑的商业承兑汇票 2000 万元提供担保；本 公司向银行贷款 2800 万元也由该公司提供担保； 为福建三木集团股份有限公司向银行借款 5000 万元提供担保；公司向银行贷款 3600 万元也由该公司提供担保； 为控股子公司福州开发区联通电工有限公司向银行借款 500 万元提供担保；开具的 银行承兑汇票 961.5229 万元的敞口部分 673.0660 万元提供担保； 为控股子公司江苏清江大通机电有限公司向银行借款 3500 万元提供担保； 为控股子公司福州兆基进出口有限公司向银行借款 1000 万元提供担保； （二）截止 2004 年 12 月 31 日,公司已贴现未到期的商业承兑汇票为 4178.54 万 元，其中 3178.54 万元出票人为三菱电机（广州）压缩机有限公司（以下简称三菱电 机），根据本公司与美国花旗银行有限公司深圳分行、三菱电机签订的三方协议书，本 公司无需承担归还商业承兑汇票贴现款项的义务。 八、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、 根据公司 2005 年 1 月 7 日召开的第六届董事会临时会议决议，同意公司与福建 省福抗药业股份有限公司（以下简称福抗药业）建立向银行借款的互保关系，互保限额 不超过人民币 7000 万元。公司已与中国工商银行福州五一支行签订《保证合同》，同意 74 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 为福抗药业向中国工商银行福州五一支行申请技改项目贷款提供连带责任担保，借款金 额为人民币 7000 万元，担保期限自 2005 年 1 月 7 日起至 2009 年 12 月 15 日止。（详见 2005 年 1 月 12 日《中国证券报》） 2、 根据公司 2004 年 12 月 20 日第六届董事会第一次会议“关于受让衡阳华丰房地 产开发有限公司 51％股权”的决议，已于 2005 年 2 月 2 日预付股权转让款人民币 200 万元。 3、 根据公司 2004 年 12 月 28 日召开的第六届董事会临时会议，同意公司与福州精 实房产投资顾问有限公司合资成立北京冠城蔚蓝房地产经纪有限公司（暂定名），注册 资本为人民币 300 万元，公司出资人民币 153 万元，持股比例为 51％。公司已于 2005 年 3 月 7 日付投资款人民币 153 万元。 4、 根据公司第六届董事会第二次会议的决议，以 2004 年 12 月 31 日的总股本为基 数，每 10 股送 1 股，派现金红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 1 股，该利润 分配及资本公积转增股本的预案须经股东大会审议通过后方可实施。 十、其他重要事项 1、公司董事会于 2004 年 3 月 10 日通过决议，同意公司出资人民币 505.52 万元增资控 股福州兆基进出口有限公司，占其增资后总股本 56.17％。 2、公司董事会于 2004 年 8 月 26 日通过决议，同意公司出资人民币 800 万元收购北京嘉 凯置业有限公司持有的北京冠城正业房地产开发有限公司 40％的股权。 3、根据公司第五届董事会第九次会议决议 2004 年 12 月公司将持有的北京京华景丰经贸 有限公司 80%的股权转让自然人曹莉玲，转让价 120 万元，本期实现股权转让收益 0.92 万元；子公司北京冠城经纪房地产有限公司将持有的北京京华景丰经贸有限公司 20%的 股权转让自然人张敦财，转让价为 30 万元，本期实现股权转让收益 0.23 万元，按 80% 权益计算对合并报表的影响数为 0.18 万元。 十一、非经常性损益项目 项 目 金 额 处置股权损益 11,504.90 税收返还、减免以及其他政府补贴 1,239,759.00 营业外收入支出 -755,167.77 会计估计变更 1,379,875.50 资产减值准备的转回 338,935.81 收取的资金占用费收入 1,106,187.50 所得税影响数 -984,112.51 少数股东损益 -430,535.32 合 计 1,906,447.11 75 Annual 冠城大通 2004 年年度报告 第十一章 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 冠城大通股份有限公司 董事长：韩国龙 2005 年 3 月 23 日 76