龙溪股份(600592)2004年年度报告摘要

福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 FUJIAN LONGXI BEARING （GROUP） CO.，LTD. 二○○四年年度报告摘要 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二○○五年三月二十九日 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 二○○四年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年 度报告摘要摘自年度报告全文，投资欲了解详细内容,应阅读年度报告全文。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司本年度财务会计报告经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计并出具 标准无保留意见的审计报告。 1.4 公司董事长陈福胜先生、总经理冯忠铭先生、财务总监吴景询先生、会计机 构负责人何惠川先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 龙溪股份 股票代码 600592 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 福建省漳州市延安北路 邮政编码 363000 公司国际互联网网址 www.ls.com.cn 电子信箱 cmn@ls.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 曾凡沛 陈敏娜 联系地址 福建省漳州市延安北路 福建省漳州市延安北路 电话 0596-2072091 0596-2072091 传真 0596-2072136 0596-2072136 电子信箱 zeng@ls.com.cn cmn@ls.com.cn 1 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：元 本年比上 2004 年 2003 年 2002 年 年增减 主营业务收入 313,041,090.38 293,164,197.36 6.78% 189,442,880.95 利润总额 70,089,758.21 58,775,004.56 19.25% 41,416,084.69 净利润 50,518,937.93 40,223,549.27 25.60% 27,021,513.69 扣除非经常性损益的 48,306,346.25 36,508,743.83 32.31% 27,308,037.96 净利润 本年末比 2004 年末 2003 年末 2002 年末 上年末增减 总资产 686,207,158.29 674,602,812.18 1.72% 614,122,851.32 股东权益（不含少数 549,120,735.87 527,862,227.59 4.03% 485,402,304.19 股东权益） 经营活动产生的现金 54,530,531.66 42,528,941.31 28.22% 21,491,767.10 流量净额 3.2 主要财务指标 单位：元 2004 年 2003 年 本期比上期增减 2002 年 每股收益 0.337 0.268 25.60% 0.18 净资产收益率（全面摊薄）（%） 9.20% 7.62% 1.58% 5.57% 扣除非经常性损益的净利润的净资 8.80% 6.92% 1.88% 5.63% 产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.36 0.28 28.22% 0.14 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减 2002 年末 每股净资产 3.66 3.52 4.03% 3.24 调整后每股净资产 3.62 3.46 4.57% 3.18 2 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 非经常性损益项目和金额 单位:元 项 目 金 额 处置除公司产品外其他资产产生的损益 378,040.60 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - 各种形式的政府补贴 2,216,094.00 短期投资收益 1,263,084.25 扣除资产减值准备后其他各项营业外收入、支出 -915,414.30 以前年度已经计提各项减值准备的转回 253,342.64 非经常性损益项目金额合计 3,195,147.19 扣所得税影响数 -982,555.51 净 额 2,212,591.68 3.3 国内外会计准则差异 □适用 √ 不适用 3 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 股本结构 期初值 期末值 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,000,000 100,000,000 其中： 国家持有股份 55,392,000 55,392,000 境内法人持有股份 44,608,000 44,608,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 50,000,000 50,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 50,000,000 50,000,000 三、股份总数 150,000,000 150,000,000 4 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 20,577 户 前十名股东持股情况 比例 股份 质押或冻 股东名称 年度内增减 年末持股数 股东性质 (%) 类别 结情况 漳州市机电投资有限公司 — 55,392,000 36.93 未流通 无 国有股东 漳州片仔癀集团公司 — 15,922,000 10.61 未流通 无 国有股东 万利达集团有限公司 — 14,857,000 9.90 未流通 无 中国工程与农业机械进出口总公司 — 11,329,000 7.55 未流通 无 国有股东 龙海市多棱钢砂有限公司 — 2,500,000 1.67 未流通 无 全国社保基金一零八组合 546,998 546,998 0.36 已流通 未知 全国社保基金一零三组合 412,000 412,000 0.27 已流通 未知 黄跃 370,211 370,211 0.25 已流通 未知 光大证券有限公司上海中兴路营业部 252,925 252,925 0.17 已流通 未知 林翔 221,635 221,635 0.15 已流通 未知 前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类 全国社保基金一零八组合 546,998 A股 全国社保基金一零三组合 412,000 A股 黄跃 370,211 A股 光大证券有限公司上海中兴路营业部 252,925 A股 林翔 221,635 A股 中国工商银行—汉鼎证券投资基金 200,000 A股 上海电讯器材厂 200,000 A股 窦晓斌 187,100 A股 陕西国投实业投资有限公司 176,900 A股 海联（天津）国际贸易有限公司 170,000 A股 1、前十名股东中，国有股和法人股股东无关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 上述股东关联 披露管理办法》规定的一致行动人；流通股股东本公司未知其关联关系或属于《上市公 关系或一致行 司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 动的说明 2、公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股 东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人 5 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 √ 适用 □不适用 新控股股东名称 漳州市机电投资有限公司 实际控制人名称 漳州市国资委 变更日期 2004 年 6 月 24 日 刊登日期和报刊 2004 年 7 月 2 日 《上海证券报》 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 控股股东公司名称：漳州市机电投资有限公司 法人代表：陈福胜 注册资本：22,702 万元 成立日期：2002 年 9 月 29 日 主要经营业务或管理活动：对机电行业的投资、管理 实际控制人：漳州市国资委 说明：漳州市机电投资有限公司是漳州市政府于 2002 年 9 月 24 日经漳州市人民 政府漳政[2002]综 165 号文批准依法设立的国有独资有限公司，是漳州市政府授权管 理漳州市机电行业企业国有资产的投资管理公司，依法负责对授权管理范围内的国有 资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者等出资者权利。该公司受漳 州市国资委的管理和监督。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 漳州市国资委 100% 漳州市机电投资有限公司 36.93% 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 6 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位:股 性 年 任期起 任期终 年初 年末 变动 姓名 职务 别 龄 始日期 止日期 持股数 持股数 原因 陈福胜 董事长 男 60 2004.5 2007 年 0 0 - 冯忠铭 董事、总经理 男 52 2004.5 2007 年 0 0 - 曾凡沛 董事、董事会秘书、副总经理 男 38 2004.5 2007 年 0 0 - 苏维珂 董 事 男 42 2004.5 2007 年 0 0 - 吴雪平 董 事 女 28 2004.5 2007 年 0 0 - 吴文祥 董 事 男 44 2004.5 2007 年 0 0 - 卢永华 独立董事 男 50 2004.5 2007 年 0 0 - 吴水澎 独立董事 男 63 2004.5 2007 年 0 0 - 陈江良 独立董事 男 63 2004.5 2007 年 0 0 - 张泰生 监事会主席 男 48 2004.5 2007 年 0 0 - 李绥鲜 监 事 女 51 2004.5 2007 年 0 0 - 李 铮 监 事 女 32 2004.5 2007 年 0 0 - 王新辉 监 事 男 42 2004.5 2007 年 0 0 - 洪丽玲 监 事 女 42 2004.5 2007 年 0 0 - 许厦生 副总经理 男 48 2004.5 2007 年 0 0 - 黄继新 副总经理 男 48 2004.5 2007 年 0 0 - 庄思明 副总经理 男 52 2004.5 2007 年 0 0 - 吴景询 财务总监 男 63 2004.5 2007 年 0 0 - 陈晋辉 总经济师 男 38 2004.5 2007 年 0 0 - 卢金忠 总工程师 男 39 2004.5 2007 年 0 0 - 7 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □不适用 任期起 任期终 是否领取 姓 名 股东单位名称 担任的职务 始日期 止日期 报酬津贴 陈福胜 漳州市机电投资有限公司 董事长（法定代表人） 2002.10 2005.10 否 曾凡沛 漳州市机电投资有限公司 董 事 2002.10 2005.10 否 苏维珂 中国工程与农业机械进出口总公司 总经理（法定代表人） 2002.9 是 李 铮 中国工程与农业机械进出口总公司 财务部总经理 2004.3 是 吴文祥 漳州片仔癀集团公司 投资发展部主任 2004.3 是 吴雪平 万利达集团有限公司 投资部经理 2000.1 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 215.45 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 71.50 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 62.20 万元 独立董事的津贴 人均 4 万元（含税） 独立董事参加公司董事会、股东大会及行使职权时 独立董事的其他待遇 所需交通、食宿费用据实报销。 苏维珂先生 吴文祥先生 吴雪平小姐 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 李铮女士 王新辉先生 报酬数额区间 人数 20 万元以上 2 10 万元～20 万元 9 10 万元以下 4 8 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，公司牢固树立科学发展观，正确把握市场形势，坚持差异化和低成本相结合 的竞争策略，突出市场开拓和成本降低两个重点，着力自主知识产权新产品开发，团结拼 搏，克难奋进，经受住了国家宏观调控和市场形势急剧变化的考验，有效克服原材料大幅 涨价、出口退税率下调和欧盟普惠制取消所带来的巨大压力，以及市场竞争激烈、交货期 短等多种不利因素，经营业绩再创新高，全年完成销售收入 31,304.11 万元 ,实现净利润 5,051.89 万元，分别比 2003 年增长 6.78%、25.60%，继续保持健康稳定的增长态势。 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 上年增减 轴承产品 263,838,700.33 144,400,315.05 45.27% 27.66% 19.90% 3.54% 汽车转向器 48,308,912.82 38,003,285.19 21.33% -44.02% -42.83% -1.64% 其他汽车配件 1,414,277.14 738,358.29 47.79% 166.79% 151.73% 3.12% 其中：关联交易 - - - - - - 合 计 313,561,890.29 183,141,958.53 41.59% 6.83% -2.17% 5.37% 内部抵销 520,799.91 541,307.99 - - - - 合 计 313,041,090.38 182,600,650.54 41.67% 6.78% -2.29% 5.41% 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 比上年增减 比上年增减 上年增减 轴承产品 263,838,700.33 144,400,315.05 45.27% 27.66% 19.90% 3.54% 汽车配件 49,723,189.96 38,741,643.48 22.09% -42.74% -41.98% -1.02% 其中：关联交易 - - - - - - 合 计 313,561,890.29 183,141,958.53 41.59% 6.83% -2.17% 5.37% 内部抵销 520,799.91 541,307.99 - - - - 合 计 313,041,090.38 182,600,650.54 41.67% 6.78% -2.29% 5.41% 关联交易的定价原则 无 关联交易必要性持续性的说明 无 9 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 0 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位：元 2004 年度主 主营业务收入 地 区 营业务收入 比上年增减 自营及委托出口 112,951,744.05 29.97% 福建省内 88,563,730.42 -32.40% 国内其他省份 112,046,415.82 48.20% 合 计 313,561,890.29 6.83% 内部抵销 520,799.91 50.86% 合 计 313,041,090.38 6.78% 6.4 采购和销售客户情况 单位：元 前五名供应商采购金额合计 95,626,106.58 占采购总额比重 59.42% 前五名销售客户销售金额合计 105,148,808.32 占销售总额比重 33.59% 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 单位：元 2004 年度 2003 年度 产品 结构增减 主营业务收入 比例 主营业务收入 比例 轴承产品 263,838,700.33 84.14% 206,676,005.91 70.42% 13.72% 汽车转向器 48,308,912.82 15.41% 86,303,314.64 29.40% -13.99% 其他汽车配件 1,414,277.14 0.45% 530,104.57 0.18% 0.27% 合计 313,561,890.29 100.00% 293,509,425.12 100.00% 0.00% 内部抵销 520,799.91 0.17% 345,227.76 0.12% 0.05% 合 计 313,041,090.38 99.83% 293,164,197.36 99.88% -0.05% 说明：（1）关节轴承和精密圆锥滚子轴承两种产品销售收入增长较快，以致轴承产 品在销售收入中提高了 13.72%；（2）汽车配件销售价格下降，同时由于汽车整车销 售因竞争激烈销量减少进而对汽车配件的需求量降低，导致汽车配件销售收入下降。 10 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □不适用 产品 2004 年度毛利率 2003 年度毛利率 毛利率增长 轴承产品 45.27% 41.73% 3.54% 汽车转向器 21.33% 22.98% -1.64% 其他汽车配件 47.79% 44.67% 3.12% 合 计 41.59% 36.22% 5.37% 内部抵销 - - - 合 计 41.67% 36.26% 5.41% 说明：报告期毛利率比上年提高了 5.41%，主要原因：（1）公司加大新产品的开发 和产品结构的调整，毛利率较高的大型、特大型等特种关节轴承销售收入增加；（2）动 力转向器毛利率降低主要是因为公司汽车配件产品销售价格下降的影响；（3）毛利率高 的轴承产品销售收入比重增长，而毛利率低的动力转向器销售收入比重降低。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □不适用 （1）主营业务利润的变动主要是母公司增销毛利率较高的关节轴承增加 3059 万 元，子公司永安轴承新增销售收入增加 250 万元，子公司福建金柁主营降低减少 941 万 元，子公司漳州金驰新增销售收入增加 47 万元。 （2）其他业务利润的变动主要是母公司房租净收入减少 16 万元，子公司永安轴承 的材料及半成品等出售净收益增加 47 万元，子公司福建金柁的材料及半成品等出售净收 益增加 15 万元，子公司漳州金驰的租金净收入增加 1.7 万元。 （3）投资收益的变动主要是母公司按权益法核算的金东方等子公司亏损增加及国债 收益减少的影响。 （4）净利润的变动主要是实现利润增长及母公司与子公司永安轴承新增实现所得税 用于抵免国产设备购置。 （5）经营活动产生现金净流量的变动主要是母公司销售款回笼增加相应经营活动产 生现金净流量增加 786 万元，子公司永安轴承为降低采购成本预付钢材货款增加相应的 经营活动产生现金净流量减少 934 万元，子公司福建金柁经营活动产生现金净流量增加 11 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 1256 万元，子公司漳州金驰经营活动产生现金净流量增加 95 万元，受经营活动产生现金 净流量增加的影响每股经营活动产生的现金净流量相应增加。 （6）现金及现金等价物净增加额的变化，因为上述经营活动产生现金净流量影响和 投资活动及筹资活动产生的现金流量净额的影响。 投资活动产生的现金流量净额的变动，主要是报告期内母公司国债投资减少相应减 少支出 8395 万元，子公司永安轴承固定资产购置减少相应减少支出 279 万元，子公司福 建金柁固定资产购置减少相应减少支出 804 万元等的影响。 筹资活动产生的现金流量净额的变动，主要是报告期内母公司分配股利相应增加支 出 2615 万元，子公司永安轴承报告期归还贷款减少相应减少支出 1092 万元，子公司福 建金柁报告期归还贷款增加相应增加净支出 1646 万元，子公司漳州金驰报告期归还贷款 减少相应减少支出 240 万元等的影响。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √ 适用 □不适用 （1）短期投资的变动主要是母公司收回闽发证券的部分投资后将结余已确认的债权 937 万元转入其它应收款。 （2）应收帐款的变动主要是母公司因部分国外客户以信用证进行结算，增加 413 万元， 子公司永安轴承部分货款跨期结算增加 295 万元，子公司福建金柁收回上年度跨期结算货款 减少 1865 万元。 （3）预付帐款的变动主要是母公司为规避钢材提价影响成本增加预付钢材款 560 万元及 预付技改项目土地及设备款等累计净增加 1063 万元，子公司永安轴承为规避钢材提价影响 成本增加预付钢材款 291 万元，子公司福建金柁预付货款已结算减少 105 万元等。 （4）存货的变动主要是母公司为规避钢材提价影响成本增加原材料与在制品储备 1482 万 元，子公司永安轴承为规避钢材提价影响成本增加原材料与在制品储备 1388 万元，子公司 福建金柁增加成品储备 681 万元。 （5）资产总计的变动主要是受以上各项目变动的相应影响。 （6）短期借款的变动主要是子公司永安轴承当年流动资金贷款增加 50 万元，子公司福建 金柁结余的 500 万元委托贷款当年进行合并抵销后累计减少 1550 万元的影响。 （7）应付票据的变动主要是子公司永安轴承新增以银行承兑汇票支付采购款。 （8）应付帐款的变动主要是母公司新增未付材料采购款 147 万元，子公司永安轴承新增 新增未付材料采购款 195 万元，子公司福建金柁转向器零配件采购欠款减少 719 万元等的影 响。 （9）所有者权益的变动主要是受以上权益类科目变动的影响。 12 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √ 不适用 6.10 完成盈利预测的情况 □适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 √ 适用 □不适用 公司在首次公开发行股票招股说明书中承诺 2004 年实现利润总额 6500 万元，本年度 实际实现利润总额 7008.96 万元。 6.12 募集资金使用情况 √ 适用 □不适用 单位:万元 本年度已使用募集资金总额 5221.78 募集资金总额 28,669.00 已累计使用募集资金总额 14411.26 承诺项目 承诺募集资 是否 项目实际 募集资金 项目 实际 是否符合 是否符合 承诺项目 计划进度 预计收益 投资总额 金投资总额 变更 投资总额 投资总额 进度 收益 年产100万套特种关节轴承技改 7,000 2,200 否 3663.49 2,200 完工 2073.00 是 是 低温真空等离子体渗硫技术 产业化一期工程技改 12,000 12,000 否 1534.78 1534.78 建设中 - 否 否 企业技术中心升级改造 2,000 2,000 否 943.67 943.67 建设中 - 否 - 带锁口带座杆端关节轴承技改 5,500 5,500 否 3914.55 3914.55 建设中 224.70 否 是 出资对福建省永安轴承有限责 任公司增资项目 10,000 6,969 否 5818.26 5818.26 - - 其中： 扩大AG轴承出口技改 2,990 2,990 否 1839.26 1839.26 建设中 97.15 否 是 扩大精密圆锥滚子轴承出口技改 4,800 3,979 否 3979.00 3979.00 完工 798.00 否 是 补充永安轴承流动资金 2,210 — — — — — - - - 合计 36,500 28,669 15,874.75 14,411.26 — 3192.85 - - 13 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 说明： 1、募集资金投资项目产生效益的说明： 年产 100 万套特种关节轴承技改项目：该项目已于 2003 年 12 月完工，项目新增 销售收入 6797.02 万元，新增利润总额 2073.00 万元； 带锁口带座杆端关节轴承技改项目：新增销售收入 748.98 万元，新增利润总额 224.70 万元； 扩大 AG 轴承出口技改项目：新增销售收入 539.73 万元，新增利润总额 97.15 万 元； 扩大精密圆锥滚子轴承出口技改项目：新增销售收入 4199.51 万元，新增利润总 额 798.00 万元； 2、低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改：由于市场环境的变化，拟 变更。截止报告期末，低温真空等离子体渗硫技术产业化一期工程技改已投入募集资 金1,600万元（含土地办证费用），由于市场环境的变化，根据公司2005年3月28日召 开的2005年第一次临时股东大会决议和2005年3月29日召开的三届七次董事会关于批 准福建省三明齿轮箱有限责任公司增资协议书的决议，同意将低温真空等离子体渗硫 技术产业化一期工程技改项目涉及的尚未使用的募集资金10,400万元变更投向： 6,600万元用于收购三齿公司股权并增资三齿公司用于技术改造（其中3391.9367万元 用于收购三齿公司股权，32,078,977.00元用于增资三齿公司），3,800万元用于开 发、生产新型复合材料及产品项目（详见2005年1月15日《上海证券报》和2005年3月 31日《上海证券报》）。 3、募集资金投资项目未达到计划进度的说明：带锁口带座杆端关节轴承技改、 技术中心升级改造、扩大AG轴承出口技改、扩大精密圆锥滚子轴承出口技改：项目资 金到位时间比预计延迟，同时为确保项目实施质量，慎重投资，公司在项目的工艺设 备研究、设备选型、质量控制等方面占用时间较多，影响了投资进度。 变更项目情况 □适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 14 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 □适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） □适用 √ 不适用 新年度盈利预测（如有） □适用 √ 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 50,518,937.93 元，根据《公司法》及公司章程等有关规定提取 10％的法定盈余公 积金 5,051,893.79 元和提取 10％的法定盈余公益金 5,051,893.79 元后，加上年初 未分配利润 48,062,681.09 元，扣除本年度已分配的 2003 年度股利 3,000.00 万 元，可供股东分配的利润（未分配利润）为 58,477,831.44 元。根据公司实际情 况，2004 年度拟以总股本 15,000 万股为基数，向全体股东实施每 10 股派发现金股 利 2.20 元（含税），共计 3,300.00 万元，其余未分配利润结转下一年度；资本公 积金不转增股本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 □ 适用 √ 不适用 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □不适用 单位:元 自购买日起 是否 所涉及的 所涉及的 至本年末为 为关 资产产权 债权债务 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 上市公司贡 联交 是否已全 是否已全 献的净利润 易 部过户 部转移 漳州大兴窑业有限公司 40100.31 平 方米土地使用权及地上附着物及 2004.9.28 16,116,569.00 - 否 否 否 2201.76 平方米配套职工公寓 福建省机械供销总公司持有的福建省 2004.10.31 51,528.09 - 否 是 是 联合轴承有限公司 19.82%股权 福建省龙岩轴承厂持有的福建省联合 2004.10.31 20,665.19 - 否 是 是 轴承有限公司 7.95%股权 福建南安轴承有限责任公司持有的福 2004.10.31 32,062.94 - 否 是 是 建省联合轴承有限公司 12.33%股权 15 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 自购买日起 是否 所涉及的 所涉及的 至本年末为 为关 资产产权 债权债务 交易对方及被收购资产 购买日 收购价格 上市公司贡 联交 是否已全 是否已全 献的净利润 易 部过户 部转移 永泰轴承厂持有的福建省联合轴承有 2004.10.31 11,936.48 - 否 是 是 限公司 4.59%股权 福州市机电设备成套公司持有的福建 2004.10.31 15,458.43 - 否 是 是 省联合轴承有限公司 5.95%股权 厦门轴承实业总公司持有的福建省联 2004.10.31 25,921.39 - 否 是 是 合轴承有限公司 9.97%股权 三明市国有资产投资经营公司持有的 福建省三明齿轮箱有限责任公司 2004.10.31 17,215,400.00 - 否 否 否 45.48%国有股权 福建省三明齿轮箱有限责任公司部分 职工持有的福建省三明齿轮箱有限责 2005.2.28 16,703,967.00 - 否 否 否 任公司部分内部职工持有的 37.84%的 股权 7.2 出售资产 √ 适用 □不适用 单位:元 本年初起至出售 是否为 所涉及的资 所涉及的债 交易对方 日该出售资产为 出售产生 出售日 出售价格 关联 产产权是否 权债务是否 及被出售资产 上市公司贡献的 的损益 交易 已全部过户 已全部转移 净利润 张显超、吴卫 国受让公司持 预 计 有上海泽安实 2004.7.31 2,771,000.00 — 否 否 否 688,340.17 业有限公司 49% 的股权 7.3 重大担保 □适用 √ 不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用 √ 不适用 7.4.2 关联债权债务往来 16 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 √ 适用 □不适用 单位：元 上市公司向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 漳州市机电投资限公司 控股股东 3,755,892.25 820,200.00 合计 3,755,892.25 820,200.00 报告期上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 3,755,892.25 元。 7.5 委托理财 □适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用 √ 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 7.8.1 独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 缺席 独立董事姓名 备注 董事会次数 （次） （次） （次） 陈江良 6 6 0 0 吴水澎 6 5 1 0 卢永华 6 6 0 0 7.8.2 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项 提出异议。 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售 资产交易和关联交易不存在问题。 17 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 §9 财务报告 9.1 审计意见 审计报告 厦门天健华天所审（2005）GF 字第 0049 号 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建龙溪轴承股份有限公司（以下简称“龙溪股份 公司”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2004 年度的 利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2004 年度的现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是龙溪股份公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支 持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了龙溪股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：周洁 中国注册会计师：曾玉珍 中国 厦门 2005 年 3 月 30 日 18 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 9.2 财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 256,352,571.31 279,980,165.83 221,034,264.31 226,954,043.43 短期投资 1,401,512.40 20,735,235.67 1,401,512.40 20,735,235.67 应收票据 9,763,828.50 13,782,682.09 6,942,110.00 10,983,682.09 应收股利 - - 3,615,370.34 997,878.77 应收利息 - - - - 应收账款 61,011,566.32 72,570,104.64 40,085,632.98 35,953,750.81 其他应收款 2,691,221.53 2,695,873.71 2,592,237.15 2,509,770.35 预付账款 50,339,659.67 37,908,688.36 38,012,130.25 27,386,007.70 应收补贴款 - - - - 存货 123,409,802.39 87,848,088.87 57,959,692.98 43,140,064.70 待摊费用 145,124.20 7,899.81 115,601.26 - 一年内到期的长期债权投资 - - 5,000,000.00 - 其他流动资产 流动资产合计 505,115,286.32 515,528,738.98 376,758,551.67 368,660,433.52 长期投资： 长期股权投资 31,937,077.42 36,656,636.72 152,120,983.01 143,835,884.54 长期债权投资 - - 长期投资合计 31,937,077.42 36,656,636.72 152,120,983.01 143,835,884.54 其中：合并价差 87,086.68 107,987.43 其中：股权投资差额 3,607,575.91 4,169,795.59 3,694,662.59 4,277,783.02 固定资产： 固定资产原价 212,709,199.23 182,797,872.80 143,058,270.26 130,464,722.53 减：累计折旧 100,827,961.78 93,720,202.74 65,702,963.25 62,152,765.54 固定资产净值 111,881,237.45 89,077,670.06 77,355,307.01 68,311,956.99 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 111,881,237.45 89,077,670.06 77,355,307.01 68,311,956.99 工程物资 - - - - 在建工程 23,522,039.83 20,025,281.20 7,822,553.24 5,313,206.44 固定资产清理 - - 固定资产合计 135,403,277.28 109,102,951.26 85,177,860.25 73,625,163.43 无形资产及其他资产： 无形资产 11,895,574.05 11,574,967.99 620,127.00 58,196.74 长期待摊费用 1,855,943.22 1,739,517.23 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 13,751,517.27 13,314,485.22 620,127.00 58,196.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 686,207,158.29 674,602,812.18 614,677,521.93 586,179,678.23 法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 19 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债 短期借款 14,500,000.00 29,500,000.00 - - 应付票据 8,205,000.00 4,899,400.00 - - 应付账款 38,842,026.76 42,815,446.49 16,495,267.04 15,026,360.83 预收账款 4,432,714.77 3,733,568.96 3,758,011.13 2,536,028.32 应付工资 17,359,604.80 17,373,210.53 11,978,417.42 11,978,417.42 应付福利费 12,677,389.25 11,810,915.83 11,382,299.65 10,615,862.15 应付股利 234,341.90 1,014,262.47 234,341.90 234,341.90 应交税金 4,210,702.30 5,041,209.26 3,949,299.71 4,196,902.35 其他应交款 1,364,022.99 894,509.49 1,339,933.06 864,724.46 其他应付款 10,505,058.99 6,634,354.25 7,721,098.43 4,503,092.35 预提费用 951,181.82 464,989.37 615,504.66 - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 113,282,043.58 124,181,866.65 57,474,173.00 49,955,729.78 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 8,231,909.28 8,546,042.90 8,084,987.15 8,352,591.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 8,231,909.28 8,546,042.90 8,084,987.15 8,352,591.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 121,513,952.86 132,727,909.55 65,559,160.15 58,308,320.78 少数股东权益 15,572,469.56 14,012,675.04 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本（或股本）净额 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 150,000,000.00 资本公积 292,160,453.15 291,420,882.80 292,160,453.15 291,420,882.80 盈余公积 48,482,451.28 38,378,663.70 48,482,451.28 38,378,663.70 其中：法定公益金 20,967,747.51 15,915,853.72 20,967,747.51 15,915,853.72 未分配利润 58,477,831.44 48,062,681.09 58,475,457.35 48,071,810.95 拟分配现金股利 33,000,000.00 30,000,000.00 33,000,000.0 30,000,000.00 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益合计 549,120,735.87 527,862,227.59 549,118,361.78 527,871,357.45 负债和所有者权益总计 686,207,158.29 674,602,812.18 614,677,521.93 586,179,678.23 法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 20 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 313,041,090.38 293,164,197.36 169,835,907.09 126,265,512.31 减：主营业务成本 182,600,650.54 186,874,982.29 76,057,287.26 63,230,853.07 主营业务税金及附加 2,048,732.74 2,050,415.36 1,519,642.65 1,370,501.51 二、主营业务利润 128,391,707.10 104,238,799.71 92,258,977.18 61,664,157.73 加：其他业务利润 1,978,108.08 1,506,028.68 1,223,367.93 1,385,802.44 减: 营业费用 10,027,548.99 9,196,884.96 5,947,551.03 5,457,400.57 管理费用 51,542,330.14 41,684,490.93 38,758,121.05 25,825,197.01 财务费用 -3,274,385.91 -2,492,656.19 -2,948,027.39 -2,947,866.68 三、营业利润 72,074,321.96 57,356,108.69 51,724,700.42 34,715,229.27 加：投资收益 -2,945,990.05 1,222,867.78 12,899,413.79 16,022,367.37 补贴收入 1,498,800.00 - 348,700.00 - 营业外收入 481,917.50 1,245,276.15 426,467.18 474,682.17 减：营业外支出 1,019,291.20 1,049,248.06 988,707.77 776,930.69 四、利润总额 70,089,758.21 58,775,004.56 64,410,573.62 50,435,348.12 减：所得税 17,663,864.97 15,987,983.79 13,903,139.64 10,202,668.99 减：少数股东损益 1,906,955.31 2,563,471.50 - - 加：未确认投资损失 五、净利润 50,518,937.93 40,223,549.27 50,507,433.98 40,232,679.13 加：年初未分配利润 48,062,681.09 15,883,841.68 48,071,810.95 15,883,841.68 其他转入 六、可供分配的利润 98,581,619.02 56,107,390.95 98,579,244.93 56,116,520.81 减：提取法定盈余公积 5,051,893.79 4,022,354.93 5,051,893.79 4,022,354.93 提取法定公益金 5,051,893.79 4,022,354.93 5,051,893.79 4,022,354.93 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 88,477,831.44 48,062,681.09 88,475,457.35 48,071,810.95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 30,000,000.00 - 30,000,000.00 - 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 58,477,831.44 48,062,681.09 58,475,457.35 48,071,810.95 法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 21 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 现金流量表 2004 年 编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 附注 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 378,144,523.22 194,676,291.13 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 2,466,409.64 539,559.64 现金流入小计 380,610,932.86 195,215,850.77 购买商品、接受劳务支付的现金 216,360,317.18 76,676,861.66 支付给职工以及为职工支付的现金 55,522,307.16 37,840,638.72 支付的各项税费 38,278,983.54 29,430,641.72 支付的其他与经营活动有关的现金 15,918,793.32 10,029,816.27 现金流出小计 326,080,401.20 153,977,958.37 经营活动产生的现金流量净额 54,530,531.66 41,237,892.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 11,326,593.51 11,126,593.51 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,610,699.01 2,033,953.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 787,493.52 605,930.32 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 13,724,786.04 13,766,477.34 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 44,893,337.34 26,136,205.32 投资所支付的现金 - 5,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 44,893,337.34 31,136,205.32 投资活动产生的现金流量净额 -31,168,551.30 -17,369,727.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 15,650,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金 714,377.85 614,377.85 现金流入小计 16,364,377.85 614,377.85 偿还债务所支付的现金 30,650,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,155,101.57 30,000,000.00 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 414,133.62 267,603.85 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 63,219,235.19 30,267,603.85 筹资活动产生的现金流量净额 -46,854,857.34 -29,653,226.00 四、汇率变动对现金的影响 -134,717.54 -134,717.54 五、现金及现金等价物净增加额 -23,627,594.52 -5,919,779.12 法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 22 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 现金流量表（续） 2004 年 编制单位:福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 单位:元 附注 项目 合并 母公司 合并 母公司 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 50,518,937.93 50,507,433.98 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 1,906,955.31 - 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 8,938,891.80 9,680,717.02 固定资产折旧 10,221,203.20 6,524,322.08 无形资产摊销 368,423.94 127,099.74 长期待摊费用摊销 307,437.07 - 待摊费用减少（减：增加） -137,224.39 -115,601.26 预提费用增加（减：减少） 486,192.45 615,504.66 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -399,150.36 -360,800.04 固定资产报废损失 21,109.76 21,109.76 财务费用 1,162,737.75 134,717.54 投资损失（减：收益） 2,945,990.05 -12,899,413.79 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） -35,561,713.52 -14,819,628.28 经营性应收项目的减少(减：增加) 12,826,654.35 -330,641.45 经营性应付项目的增加(减：减少) 798,893.82 2,027,879.94 其他 125,192.50 125,192.50 经营活动产生的现金流量净额 54,530,531.66 41,237,892.40 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 256,352,571.31 221,034,264.31 减：现金的期初余额 279,980,165.83 226,954,043.43 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -23,627,594.52 -5,919,779.12 法定代表人: 陈福胜 主管会计工作负责人: 吴景询 会计机构负责人: 何惠川 23 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2004 年年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法的变化情况 公司坏账损失的核算采用备抵法，2004 年度之前对所有应收款项均采用账龄分析 法计提坏账准备；自 2004 年度起，除对一般应收款项继续采用账龄分析法计提坏账准 备外，倘若某项应收款项的可收回性与其他应收款项比较有明显差别，则采用个别认 定法对该应收款项计提坏账准备。 本年度采用个别认定法对账龄 1 至 2 年的应收闽发证券款项 937 万元计提了 890.15 万元的坏账准备 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长： 陈福胜 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司董事会 二○○五年三月二十九日 24