三友化工(600409)G唐三友2005年年度报告

唐山三友化工股份有限公司 600409 2005 年年度报告 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 3 二、公司基本情况简介 ....................................................... 3 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 4 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 6 五、董事、监事和高级管理人员 .............................................. 12 六、公司治理结构 .......................................................... 19 七、股东大会情况简介 ...................................................... 22 八、董事会报告 ............................................................ 23 九、监事会报告 ............................................................ 34 十、重要事项 .............................................................. 35 十一、财务会计报告 ........................................................ 41 十二、备查文件目录 ........................................................ 86 2 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存 在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和 完整性承担个别及连带责任。 2、股东代表监事高广平先生因未获股东单位授权未发表意见。 3、公司全体董事出席董事会会议。 4、河北华安会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司负责人董事长么志义先生、总经理王春生先生，主管会计工作负责人刘宽 清先生，会计机构负责人（会计主管人员）王习文女士声明：保证本年度报告 中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：唐山三友化工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：三友化工 公司英文名称：Tangshan Sanyou Chemical Industries Co.,Ltd. 2、公司法定代表人：么志义 3、公司董事会秘书：史岭珠 联系地址：河北省唐山市南堡开发区 电话：0315-8517040 传真：0315-8519188 E-mail：shilingzhu@sanyou-chem.com.cn 公司证券事务代表：张建华 联系地址：河北省唐山市南堡开发区 电话：0315-8511337 传真：0315-8519078 E-mail：zhengquanbu@sanyou-chem.com.cn 4、公司注册地址：河北省唐山市南堡开发区 公司办公地址：河北省唐山市南堡开发区 邮政编码：063305 3 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 公司国际互联网网址：http://www.sanyou-chem.com.cn 公司电子信箱：shilingzhu@sanyou-chem.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：河北省唐山市南堡开发区公司办公楼四层 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：G 唐三友 公司 A 股代码：600409 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 28 日 公司首次注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2003 年 11 月 7 日 公司变更注册登记地点：河北省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：1300001001528 公司税务登记号码：130200721620963 公司聘请的境内会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：河北省石家庄市裕华西路 158 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 189,911,476.87 净利润 126,649,252.36 扣除非经常性损益后的净利润 120,864,506.17 主营业务利润 462,106,454.66 其他业务利润 -2,045,782.01 营业利润 189,377,103.76 投资收益 4,846,129.61 补贴收入 营业外收支净额 -4,311,756.50 经营活动产生的现金流量净额 129,771,106.06 现金及现金等价物净增加额 45,222,763.79 4 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、 -1,397,366.43 其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 4,000,000.00 短期投资收益，不包括（经国家有关部门批准设立的有 4,679,804.52 经营资格的金融机构获得的短期投资收益） 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准 116,394.72 备后的其他各项营业外收入、支出 所得税影响数 -1,614,086.62 合计 5,784,746.19 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本年比上年增 2005 年 2004 年 2003 年 减(%) 主营业务收入 2,143,892,242.94 1,496,582,522.30 43.25 995,845,728.08 利润总额 189,911,476.87 170,563,841.75 11.34 80,172,068.08 净利润 126,649,252.36 111,968,688.83 13.11 48,909,112.26 扣除非经常性损益的净利润 120,864,506.17 122,639,564.36 -1.45 48,797,988.28 每股收益 0.3015 0.3199 -5.75 0.1397 增加 0.61 个 净资产收益率（%） 10.67 10.06 4.73 百分点 扣除非经常性损益的净利润为基础 减少 0.84 个 10.18 11.02 4.72 计算的净资产收益率（%） 百分点 扣除非经常性损益后净利润为基础 减少 0.93 个 计算的加权平均净资产收益率 10.51 11.44 6.70 百分点 （%） 经营活动产生的现金流量净额 129,771,106.06 224,007,408.22 -42.07 102,272,991.91 每股经营活动产生的现金流量净额 0.31 0.64 -51.56 0.29 本年末比上年 2005 年末 2004 年末 2003 年末 末增减(%) 总资产 2,712,658,218.40 1,801,164,284.04 50.61 1,570,505,419.67 股东权益（不含少数股东权益） 1,187,197,557.52 1,113,042,167.16 6.66 1,033,440,772.02 每股净资产 2.83 3.18 -11.01 2.95 调整后的每股净资产 2.78 3.13 -11.18 2.91 注：2005 年 6 月公司实施了 2004 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案,转增 后总股本由 35000 万股增长到 42000 万股，上表中本期每股收益、每股净资产是以转增 后的总股本为基础计算的。 5 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （四）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 350,000,000.00 556,367,810.90 55,001,153.43 18,333,717.81 99,173,202.83 1,113,042,167.16 本期增 70,000,000.00 6,138.00 18,997,387.86 6,332,462.62 126,649,252.36 215,652,778.22 加 本期减 70,000,000.00 73,597,387.86 141,497,387.86 少 期末数 420,000,000.00 486,373,948.90 73,998,541.29 24,666,180.43 206,825,067.33 1,187,197,557.52 1)、股本变动原因：资本公积金转增 2)、资本公积变动原因：转增股本、债务重组收益 3)、盈余公积变动原因：按本期净利润的 10%提取所致 4)、法定公益金变动原因： 按本期净利润的 5%提取所致 5)、未分配利润变动原因：本期实现利润、利润分配所致 6)、股东权益变动原因： 经营积累和分配 2004 年度现金股利 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（+、－） 本次变动后 公积 比例 发行 数量 送股 金转 其他 小计 数量 比例(%) (%) 新股 股 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 259,200,000 61.71 259,200,000 61.71 3、其他内资持股 其中：境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 259,200,000 61.71 259,200,000 61.71 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 160,800,000 38.29 160,800,000 38.29 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件股份合计 160,800,000 38.29 160,800,000 38.29 三、股份总数 420,000,000 100 420,000,000 100 6 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 限售期满新增 有限售条件 无限售条件 时 间 可上市交易股 股份数量余 股份数量余 说 明 份数量 额 额 国投资产管理公司、唐山投资有限公司、河北省建设投 2006- 资公司、国富投资公司所持所有股份以及唐山三友碱业 49,708,992 209,491,008 210,508,992 12-07 （集团）有限公司所持占公司总股本 5%的股份在获得 流通权之日一年以后上市流通。 2007- 唐山三友碱业（集团）有限公司所持占公司总股本 10% 21,000,000 188,491,008 231,508,992 12-07 的股份在获得流通权之日起 24 个月后可上市流通 2008- 唐山三友碱业（集团）有限公司所持股份在获得流通权 188,491,008 0 420,000,000 12-07 之日起 36 个月后可全部上市流通 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 发行价格 获准上市 交易终 种类 发行日期 发行数量 上市日期 （元） 交易数量 止日期 人民币普 2003-06- 2003-06- 6.00 100,000,000 100,000,000 通股 04 18 经中国证监会证监发行字(2003)48 号文批准,公司于 2003 年 6 月 4 日以全部向二级 市场投资者定价配售的方式发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股(A 股)股票 10000 万 股,每股发行价 6.00 元.经上海证券交易所上证上字(2003)59 号《上市通知书》批准， 公司公开发行的 10000 万股股票于 2003 年 6 月 18 日在上海证券交易所挂牌上市。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内，公司因 2005 年 6 月公司实施了 2004 年度利润分配及资本公积金转增股 本的方案，以 2004 年 12 月 31 日总股本 35000 万股为基数，每 10 股转增 2 股，共计转 增 7000 万股，总股本增长到 42000 万股。 报告期内，公司因 2005 年 12 月 7 日实施了股权分置改革方案，引起股份结构发生 了变化，使社会公众股由 12000 万股变为 16080 万股，增加了 4080 万股。国有法人股由 30000 万股变为 25920 万股，减少了 4080 万股，但股本总数未发生变变化。 7 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 36,336 户 前十名股东持股情况 质押或 持有有限 持股比 年度内增 冻结的 股东名称 股东性质 持股总数 售条件股 例(%) 减 股份数 份数量 量 唐山三友碱业（集团）有 230,491,0 国有股东 54.88 230,491,008 0 无 限公司 08 14,515,20 国投资产管理公司 国有股东 3.46 14,515,200 0 无 0 唐山投资有限公司 国有股东 1.52 6,397,056 0 6,397,056 无 泰和证券投资基金 其他 1.49 6,261,633 -447,247 0 未知 河北省建设投资公司 国有股东 1.38 5,806,080 0 5,806,080 无 全国社保基金一零六组合 其他 0.53 2,236,417 0 0 未知 国富投资公司 国有股东 0.47 1,990,656 0 1,990,656 无 山西证券有限责任公司 其他 0.44 1,845,252 0 0 未知 徐党生 其他 0.26 1,106,585 1,106,585 0 未知 唐德元 其他 0.17 722,844 117,700 0 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 泰和证券投资基金 6,261,633 人民币普通股 全国社保基金一零六组合 2,236,417 人民币普通股 山西证券有限责任公司 1,845,252 人民币普通股 徐党生 1,106,585 人民币普通股 唐德元 722,844 人民币普通股 杨艳 536,911 人民币普通股 上海强生控股股份有限公司 519,000 人民币普通股 樊莉 499,410 人民币普通股 王月华 482,400 人民币普通股 钱永美 470,836 人民币普通股 上述股 东关联 未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息 关系或 披露管理办法》规定的一致行动人情况。未知前十名流通股股东与前十名股东之间是否 一致行 存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人情 动关系 况。 的说明 8 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 唐山三友集团有限公司持有公司控股股东唐山三友碱业(集团)有限公司 90.43%的股 份，间接持有本公司 49.63%的股份，是公司的实际控制人。公司第二大股东同时是公司 控股股东和实际控制人的股东，第三、五、七大股东同时是实际控制人的股东。未知其 他股东的关联关系或一致行动情况。 2、前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上 市交易情况 有限售条 持有的有限 可上 件股东名 售条件股份 新增可上市 限售条件 市交 称 数量 交易股份数 易时 量 间 2006- （一）自改革方案实施之日起，在十二 21,000,000 12-07 个月内不得上市交易或者转让； 唐山三友 2007- （二）持有上市公司股份总数百分之五 21,000,000 碱业（集 12-07 以上的原非流通股股东，在前项规定期 230,491,008 团）有限 满后，通过证券交易所挂牌交易出售原 公司 2008- 非流通股股份，出售数量占该公司股份 188,491,008 12-07 总数的比例在十二个月内不超过百分之 五，在二十四个月内不超过百分之十。 国投资产 2006- 自改革方案实施之日起十二个月内不上 14,515,200 14,515,200 管理公司 12-07 市交易或转让 唐山投资 2006- 自改革方案实施之日起十二个月内不上 6,397,056 6,397,056 有限公司 12-07 市交易或转让 河北省建 2006- 自改革方案实施之日起十二个月内不上 设投资有 5,806,080 5,806,080 12-07 市交易或转让 限公司 国富投资 2006- 自改革方案实施之日起十二个月内不上 1,990,656 1,990,656 公司 12-07 市交易或转让 3、控股股东及实际控制人简介 （1）法人控股股东情况 公司名称：唐山三友碱业（集团）有限公司 法人代表：姜存阳 注册资本：159,265 万元人民币 9 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 成立日期：1996 年 3 月 1 日 主要经营业务或管理活动：化工产品制造、销售；石灰石、建筑装饰用石采选、销 售；火力发电；蒸汽、热水生产和供应 。 （2）法人实际控制人情况 公司名称：唐山三友集团有限公司 法人代表：么志义 注册资本：244,092 万元人民币 成立日期：1998 年 6 月 30 日 主要经营业务或管理活动：工业投资，在国家法律、法规政策允许范围内进行资产 管理 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 10 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 本公司控股股东及实际控制人股权控制关系图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 11 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 报告期 年 年 股 变 内从公 初 末 份 性 年 任期起始日 任期终止日 动 司领取 姓名 职务 持 持 增 别 龄 期 期 原 的报酬 股 股 减 因 总额(万 数 数 数 元) 么志义 董事长 男 49 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 35.56 于得友 副董事长 男 47 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 28.45 董事兼总 王春生 男 43 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 28.45 经理 华毅 董事 男 47 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 王兵 董事 男 46 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 乔国杰 董事 男 44 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 张梅红 董事 女 38 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 李晓春 独立董事 男 41 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 程凤朝 独立董事 男 47 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 邹志晶 独立董事 女 63 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 监事会主 张建国 男 53 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 席 王洪义 监事 男 36 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 6.39 冯树红 监事 男 40 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 6.36 高广平 监事 男 52 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 席长龙 监事 男 53 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 闫英辉 监事 男 37 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 杨增华 监事 男 35 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 李建渊 副总经理 男 40 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 马德春 副总经理 男 41 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 李木臣 副总经理 男 42 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 李瑞新 副总经理 男 42 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 8.39 副总经理 史岭珠 兼董事会 男 40 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 秘书 财务负责 刘宽清 人兼总会 男 36 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 22.76 计师 黄银龙 总经济师 男 42 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 7.69 张建敏 总工程师 男 41 2005-12-30 2008-12-30 0 0 0 7.31 合计 / / / / / 0 0 0 / 265.16 12 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 董事、监事、高级管理人员的主要工作经历： (1)么志义，1957 年 7 月生。研究生学历，中共党员，汉族，第九、十届全国人大 代表。历任唐山市丰南县色织厂厂长、党总支书记，丰南纺织工业局局长、党委书记， 唐山义龙纺织集团公司党委书记、董事长、总经理，唐山化纤集团公司党委书记、董事 长、总经理，唐山三友集团公司董事长、总经理、党委书记，唐山三友碱业（集团）有 限公司董事长、总经理，唐山三友化工股份有限公司董事长。现任唐山三友集团有限公 司董事长、党委书记，唐山三友化工股份有限公司董事长。 (2)于得友，1959 年 10 月生。大专学历，经济师，中共党员，汉族。历任唐山义龙 纺织集团总经理助理，唐山化纤纺织集团公司副总经理，唐山三友集团副总经理，唐山 三友化工股份有限公司总经理，现任唐山三友化工股份有限公司副董事长，河北长芦大 清河盐化集团有限公司董事长。 (3)王春生，1963 年 6 月生。研究生学历，中共党员，汉族。历任唐山碱厂车间副 主任、主任、设备处处长兼厂长助理， 唐山三友碱业(集团)公司副总经理，唐山三友集 团有限公司副总经理， 唐山三友碱业（集团）有限公司总经理，唐山三友化工股份有限 公司董事长。现任唐山三友化工股份有限公司总经理、唐山氯碱有限责任公司董事长。 (4)华毅，1959 年 12 月生。中国农工民主党党员，大专学历。1999 年 3 月至今国家 开发投资公司工作，先后任国投大厦副经理、国投昆山华利能源实业公司总经理、国投 资产管理公司项目经理。现任唐山三友化工股份有限公司董事。 (5)王兵，1960 年 12 月生。研究生，高级经济师。历任唐山投资有限公司董事、总 经理，唐山市经济开发投资公司总经理，唐山市中小企业信用担保中心主任，唐山市下 岗失业人中小额贷款担保中心主任，唐山市经济开发投资公司总经理。现任唐山三友化 工股份有限公司董事。 (6)乔国杰，1962 年 7 月生。学历：高级经济师，大学学历。 历任河北省建设投资 公司农林分公司项目经理； 河北省建设投资公司农林分公司副经理； 河北省建设投资 公司公用事业二部副经理。2005 年 12 月起担任唐山三友化工股份有限公司董事。 (7)张梅红，1968 年 12 月生。高级经济师，经济学硕士，中共党员，汉族。历任河 北省经济技术投资担保有限公司副总经理；河北省国富农业投资集团有限公司投资部总 经理。2005 年 12 月起担任唐山三友化工股份有限公司董事。 13 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 (8)李晓春， 1965 年 4 月生。中共党员，经济学硕士。历任国泰君安证券股份有限 公司投资银行三部总经理；企业融资总部副总监；收购兼并总部总经理；上海荣正投资 咨询有限公司总裁；上海隆瑞投资顾问有限公司董事长。2003 年 9 月起任唐山三友化工 股份有限公司独立董事。 (9)程凤朝，1959 年 6 月生。管理学博士，中共党员。注册会计师、注册资产评估 师、注册税务师、高级会计师、具备证券业资格。 历任中国长城资产管理公司石家庄办 事处副总经理（副厅局级）；评估管理部总经理，现任唐山三友化工股份有限公司独立 董事。 (10)邹志晶，1943 年 3 月生。高级工程师，大学学历。历任中国氯碱工业协会副秘 书长；国家经贸委石化局行业管理办公室氯碱化工专家组成员；中国石油化学工业协会 任职。2005 年 12 月起任唐山三友化工股份有限公司独立董事。 (11)张建国，1953 年 12 月生。中共党员，中专学历，政工师，汉族。历任唐山三 友碱业（集团）有限公司纪委副书记、唐山三友化工股份有限公司人力资源部部长。现 任唐山三友化工股份有限公司党委副书记、纪委书记，监事会主席。 (12)王洪义，1970 年 5 月生。中共党员，大专学历，满族。历任唐山碱厂劳资员、 唐山三友集团人事部科级管理员，现任唐山三友化工股份有限公司人力资源部副部长， 职工监事。 (13)冯树红，1966 年 8 月生。中共党员，大学学历，工程师，汉族。历任唐山碱厂 总调度室调度员、唐山三友碱业（集团）有限公司值班调度长、唐山三友化工股份有限 公司生产部副部长，现任唐山三友化工股份有限公司生产部部长，职工监事。 (14)高广平，1954 年生。历任国家开发投资公司；中嘉实业公司业务部经理；国投 电子公司业务部经理；厦门国联置业有限公司董事总经理；国投资产管理公司资深项目 经理。2005 年 12 月起任唐山三友化工股份有限公司监事。 (15)席长龙，1953 年 5 月生。大学本科，政工师。历任唐山投资有限公司董事、副 总经理，唐山市经济开发投资公司副总经理。2003 年 9 月起任唐山三友化工股份有限公 司监事。 14 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 (16)闫英辉，1969 年 11 月生。大学学历，中共党员，汉族，经济师、政工师。历 任河北省军区司令部技术装备处参谋、河北省建设投资公司人事教育处员工、河北省建 设投资公司人力资源部经理助理。2004 年 4 月起任唐山三友化工股份有限公司监事。 (17)杨增华，1971 年 6 月生。 中共党员， 本科学历， 高级会计师。历任石家庄 市自动化技术公司财务部会计主管，兼下属公司石家庄达培率仪器工业公司财务部经 理； 河北省国富农业投资集团公司财务审计部，会计主管。2005 年 12 月起任唐山三友 化工股份有限公司监事。 (18)李建渊，1966 年 10 月生。大学学历，高级经济师。历任唐山碱厂重碱车间副 主任、主任；唐山三友碱业（集团）有限公司总调度室总调度长；唐山三友化工股份有 限公司生产技术部部长、常务副总经理；现任唐山三友化工股份有限公司常务副总经 理。 (19)马德春，1965 年 6 月生。大学学历，高级工程师。历任唐山碱厂总调度室值班 调度长、生产技术部副部长兼总调度长；唐山三友集团有限公司化工工艺副总工程师、 唐山三友化工股份有限公司化工工艺副总工程师；唐山三友化工股份有限公司副总经理 兼总工程师，现任公司副总经理。 (20)李木臣，1963 年 10 月生。大专学历。历任唐山三友集团有限公司总经理助 理、项目建设指挥部常务副总指挥；唐山三友碱业（集团）有限公司规划部部长、技术 中心主任、副总经理；唐山三友志达钙业有限公司董事长、总经理；唐山氯碱有限责任 公司副总经理。现任三友化工股份公司副总经理、唐山三友志达钙业有限公司董事长、 总经理。 (21)李瑞新，1964 年 5 月生。中共党员，大学学历,经济师。历任唐山三友碱业 （集团）有限公司办公室副主任、唐山三友碱业（集团）有限公司销售公司副经理、唐 山三友集团经营总公司综合办公室主任、副总经理，唐山三友化工股份有限公司供应部 副部长、部长，公司副总经理，现任唐山三友化工股份有限公司副总经理兼供应部部 长。 (22)史岭珠，1966 年 9 月生。中共党员，大专学历,经济师。历任唐山三友碱业 （集团）有限公司企管部干部；证券办副主任；证券部部长；唐山三友化工股份有限公 司证券部部长、董事会秘书、副总经理。现任公司副总经理兼董事会秘书。 15 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 (23)刘宽清，1970 年 10 月生。大专学历，会计师。曾任唐山三友化工股份有限公 司财务部副部长，唐山氯碱有限责任公司总会计师，唐山三友化工股份有限公司总会计 师兼财务负责人。现任唐山三友化工股份有限公司总会计师兼财务负责人。 (24)黄银龙，1964 年 12 月生。中共党员，研究生，高级工程师。历任唐山三友碱 业（集团）有限公司制碱分公司副经理兼重碱车间主任；唐山三友实业公司经理；唐山 三友集团企业部部长、党支部书记；唐山三友化工股份公司企管部部长、总经济师；现 任唐山三友化工股份公司总经济师。 (25)张建敏，1965 年 12 月生。中共党员，大学学历，高级工程师。历任唐山三友 碱业公司技术设备部副部长；唐山三友化工股份有限公司设备部部长；公司总经理助理 兼设备部部长、党支部书记；现任唐山三友化工股份有限公司总工程师兼设备部部长。 （二）在股东单位任职情况 任期起始日 任期终止日 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 期 报酬津贴 唐山三友碱业（集 么志义 董事 2005-04-06 2008-04-06 否 团）有限公司 唐山三友碱业（集 于得友 董事 2005-04-06 2008-04-06 否 团）有限公司 唐山三友碱业（集 王春生 董事 2005-04-06 2008-04-06 否 团）有限公司 唐山三友碱业（集 华毅 监事 2005-04-06 2008-04-06 否 团）有限公司 唐山三友碱业（集 高广平 董事 2005-04-06 2008-04-06 否 团）有限公司 王兵 唐山投资有限公司 总经理 1998-05-08 是 是 席长龙 唐山投资有限公司 副总经理 1993-03-01 在其他单位任职情况 担任的 任期起始日 任期终 是否领取 姓名 其他单位名称 职务 期 止日期 报酬津贴 河北长芦大清河盐化集团有限 于得友 董事长 2005-04-06 否 公司 李晓春 上海隆瑞投资顾问有限公司 董事长 2003-12-01 是 中国长城资产管理公司评估管 程凤朝 总经理 2001-01-01 是 理部 16 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序： 高级管理人员的年终奖励方案由董事会审议通过后实施,董事、监事的年终奖励方案由 董事会审议后报股东大会审议通过。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 公司参照河北省劳动和社会保障厅、河北省经贸委、河北省财政厅联合下发的冀劳 社字（2003）93 号文件和河北省人民政府国有资产监督管理委员会下发的冀国资 [2005]47 号文件精神,对在公司领薪董事、监事和高级管理人员的业绩指标完成情况进 行考核，并据此由董事会薪酬及考核委员会提出年终奖励方案。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取报 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 酬津贴 华毅 是 王兵 是 乔国杰 是 张梅红 是 高广平 是 席长龙 是 闫英辉 是 杨增华 是 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 于得友 总经理 工作变动 王鹏程 独立董事 工作变动 陈炳谦 副总经理 工作变动 常润兰 董事 换届 石景 董事 换届 王锡岭 独立董事 换届 闫荣城 独立董事 换届 赵瑞民 监事会主席 换届 毕开恒 监事 换届 韩炬 监事 换届 张梅红 监事 换届 1、公司 2005 年 4 月 16 日召开的二届十一次董事会通过决议，同意于得友先生辞 去公司总经理职务，聘任王春生先生担任公司总经理，任期至 2005 年 12 月。 17 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、公司 2005 年 5 月 19 日召开的 2004 年年度股东大会通过决议，同意王鹏程先生 辞去公司独立董事职务，选举程凤朝先生担任公司独立董事，任期至 2005 年 12 月。 3、公司 2005 年 12 月 30 日召开的 2005 年第一次临时股东大会通过决议，同意选举 么志义先生，于得友先生，王春生先生、华毅先生、王兵先生、乔国杰先生、张梅红女 士为第三届董事会董事，李晓春先生、程凤朝先生、邹志晶女士为第三届董事会独立董 事；同意选举高广平先生、席长龙先生、闫英辉先生、杨增华先生为公司第三届监事会 股东代表监事，与职工监事张建国先生，王洪义先生、冯树红先生共同组成公司第三届 监事会。 公司三届一次董事会选举么志义先生为董事长，于得友先生为副董事长。经董事长 提名，聘任王春生先生为总经理，聘任史岭珠先生为董事会秘书，聘任张建华女士为证 券事务代表；经总经理提名，聘任李建渊先生为常务副总经理，聘任马德春先生、李瑞 新先生、李木臣先生、史岭珠先生为副总经理；聘任刘宽清先生为总会计师兼财务负责 人；聘任黄银龙先生为总经济师；聘任张建敏先生为总工程师。公司三届一次监事会选 举张建国先生为监事会主席。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,225 人，离退休职工 66 人均参加社会统筹，不需 公司承担费用。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 2,393 销售人员 86 技术人员 267 财务人员 35 行政人员 329 其他人员 115 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 研究生 2 本科 215 大专 221 中专 278 高中 1,423 初中及以下 1,086 18 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规要求开 展公司治理工作。报告期内，根据中国证监会《关于加强社会公众股股东权益保护的若 干规定》证监发[2004]118 号、《上海证券交易所股票上市规则（2004 年修订）》及有 关通知的规定，结合公司实际，对《公司章程》、《独立董事工作制度》、《关联交易 决策制度》、《信息披露制度》等进行了修改，制定了新的《股东大会议事规则》、 《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等,并在实际工作中严格贯彻执行。报告期内 公司治理情况如下： 1、股东与股东大会 公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》、《公司章程》、公司《股东大会议 事规则》的规定，召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的召集召开程序进行见 证，确保公司所有股东公平行使权力。公司积极开展投资者关系管理工作，使公司的广 大股东能够及时、方便、准确地了解公司的生产经营情况。 2、控股股东与公司的关系 公司控股股东唐山三友碱业（集团）有限公司行为规范，没有超越股东大会直接或 间接干预公司的决策和生产经营活动，没有要求公司为其他人提供担保。公司与控股股 东在人员、资产、财务、机构和业务方面完全作到了"五分开"，公司董事会、监事会和 内部机构能够独立规范运作。公司与控股股东的关联交易决策程序合法、定价合理、披 露充分，保护了公司和股东的利益。 3、董事与董事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事。公司董事 会由 11 名董事组成，其中独立董事 4 人，董事人数和独立董事所占比例符合《公司 法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求；董事会设立了战略委 员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，并制订了各专门委员会的工作细 则。公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习 有关法律知识，诚实、勤勉、尽责地履行职责。 19 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、监事与监事会 公司严格按照《公司法》、《公司章程》规定的监事选聘程序选聘公司监事。公司 监事会组成符合《公司法》和《公司章程》的规定。公司各位监事积极参加有关培训、 学习有关法律法规，本着对股东负责的精神认真履行职责，对公司财务及公司董事、高 级管理人员履行职务的行为进行监督，维护公司和股东的利益。 5、信息披露与透明度 公司证券部在公司董事会秘书的领导下开展信息披露工作，接待股东来电咨询，注 意与股东的交流沟通。本公司的各项信息披露工作严格按照证券监管部门的要求执行， 作到真实、准确、完整，确保所有股东都有平等的机会及时获得信息，切实维护了广大 股东特别是中小股东的利益。 6、积极制定完善各项规章制度 报告期内，公司对《公司章程》等进行了修订，制订了《投资者关系管理制度》等 规章制度。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年 应参 亲自出 委托出 缺席 独立董 加董 席 席 （次 备注 事姓名 事会 （次） （次） ） 次数 二届十次董事会独立董事王鹏程先生委托独 立董事闫荣城先生代为出席和表决;二届十一 王鹏程 2 0 2 0 次董事会独立董事王鹏程先生委托独立董事 闫荣城先生代为出席和表决. 王锡岭 5 5 0 0 闫荣城 5 5 0 0 李晓春 6 6 0 0 2005 年第一次临时股东大会通过决议，选举 邹志晶 1 1 0 0 邹志晶为公司第三届董事会独立董事。 二届十一次董事会通过决议，独立董事王鹏 城先生因工作原因辞去公司独立董事一职， 程凤朝 3 2 1 0 选举程凤朝先生为公司独立董事。二届十三 次董事会独立董事程凤朝先生委托独立董事 闫荣城先生代为出席和表决 20 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内，公司共召开董事会六次。公司独立董事亲自及委托出席了公司全部的董 事会会议,公司独立董事认真履行公司章程赋予的职责,参与了公司全部重大决策,为公司 的规范运作、科学决策提供了多方面的意见和建议,为公司的发展和维护中小股东的权益 作到了勤勉尽责。独立董事均在公司董事会各专门委员会中担任要职，为公司的长远发 展和提升管理水平出谋划策，提高了董事会决策的科学化水平，同时公司的治理决策更 加规范化、透明化、专业化。报告期内,公司独立董事对公司的下列事项发表了独立意见 或说明： 1)关于公司关联方资金占用及对外担保； 2)关于公司累计和当期对外担保、违规担保情况； 3)关于公司换届选举； 4)关于股权分置改革相关股东会议； 5)关于公司聘任高管人员； 6)关于公司与股东唐山投资有限公司共同投资组建公司 。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 王鹏程 无 王锡岭 无 闫荣城 无 李晓春 无 邹志晶 无 程凤朝 无 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司拥有完整的生产系统及有关采购和销售渠道，具有独立完整的 产供销系统。公司自主经营，业务结构完整。 2)、人员方面：公司具有独立的劳动人事部门，建立健全了人事管理制度，独立履 行人事管理职责。公司高级管理人员的选聘均经过了董事会和股东大会的法定程序进 行。总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员和核心 技术人员专职在公司工作并领取薪酬，未在关联公司担任除董事以外的任何职务，财务 人员亦未在关联公司兼职。 21 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 3)、资产方面：公司拥有开展生产经营所需资产的所有权、使用权，与控股股东在 资产上完全独立。 4)、机构方面：公司建立了完整的组织体系，董事会、监事会、经理层分工负责、 独立运作，各职能部门根据部门职责独立开展工作。 5)、财务方面：公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管 理制度，独立在银行开户，办理了独立的税务登记手续，并依法独立纳税，公司独立对 外签订合同，独立进行财务决策。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司参照河北省劳动和社会保障厅、河北省经贸委、河北省财政厅联合下发的冀劳 社字（2003）93 号文件和河北省人民政府国有资产监督管理委员会下发的冀国资 [2005]47 号文件精神，对在公司领薪董事、监事和高级管理人员的业绩指标完成情况进 行考核，董事会薪酬与考核委员会根据考核情况提出年终奖励方案，高级管理人员的年 终奖励方案由董事会审议通过后实施，董事、监事的年终奖励方案由董事会审议后报股 东大会审议通过。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 5 月 19 日 召开 2004 年年度股东大会，决议公告刊登在 2005 年 5 月 20 日 的《中国证券报》、《上海证券报》。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 12 月 30 日召开 2005 年第一次临时股东大会，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （三）、股权分置改革相关股东会议 公司于 2005 年 11 月 28 日召开股权分置改革相关股东会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 29 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》。 22 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 八、董事会报告 （一）管理层讨论与分析 一)生产经营情况回顾： 2005 年公司在董事会的正确领导下，以科学发展观统揽全局，坚持“发展、改革、 效益”六字方针，发扬“创业守成，事在人为”的企业精神，以务实的态度，创新的理 念，科学的管理，扎实推进各项工作。在统筹主业发展与项目建设的同时，进一步加强 资源的综合利用和循环生产。强化自主创新意识，向管理要效益，整体实现稳产降耗， 各项生产工艺消耗指标处于行业领先水平。在原材料市场供应依旧紧张，生产成本继续 攀升的不利因素下，适时调整经营战略，加大外埠盐及进口盐供量，保证生产稳定运 行；调整产品结构，增加出口量和散装量，有效占领国际市场和国内高端客户群体，在 稳定销量的同时积极适应市场变化发展趋势，有效地实现了产量、效益双丰收，报告期 内，主营业务收入 214,389 万元，主营业务利润 46,211 万元，利润总额 18,991 万元， 净利 12,665 万元，每股收益 0.3015 元，同比分别增长 43.25%、15.94%、11.34%、 13.11%和-5.75%，其中每股收益下降是由于报告期实施了资本公积转增股本 7000 万股， 每股收益是以转增后总股本 4.2 亿股为基础计算的。 1、加大技改投入，强化自主创新意识，向管理要效益。年度内，通过对原有设备的稳定 控制以及新增 9 号压缩机，石灰窑扩能改造等工程的完工投入，使本期产能同比提高 9.4%。 2、 通过调整产品结构来稳定客户群体，占领高端市场、提高经济效益。随着新、老 40 万吨重灰低盐装置的相继完工投入，公司纯碱重质化率达到 80%，低盐化率达到 100%， 散装化率达到 30%。产品优势的充分发挥，为产品价格的提升，公司效益的提高奠定了 良好的基础。 3、 通过预算管理，实现全面挖潜，降低各项消耗费用，从而控制了成本支出。年度内 公司由于进一步严细管理、优化操作，使纯碱主要消耗指标在行业仍居前矛的同时，同 期对比也有一定幅度的降低。通过强化物流管理，协调供、销、储、运各环节降低了物 流费用。 23 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、 加强资金管理，充分运用好国家税收优惠政策。在资金管理上，本着开源节流，量 入为出的原则。一方面控制好回款风险。另一方面采取承兑汇票拆分银行信用办理承兑 汇票等形式，节约资金成本。在利用税收政策上，运用国产设备投资抵免所得税的规 定，本年度抵免所得税 1269 万元。 5、 主要原材料原盐资源紧张，价格上升，依然是本年度影响生产经营的瓶颈。为此， 公司除控制腹地原盐资源外，还通过外采山东、黄骅等地盐，进口澳大利亚原盐等多渠 道来补充生产用量不足。同时，控股股东碱业公司适时重组当地年产 60 万吨的河北长芦 大清河盐化集团有限公司，实现占领原盐基地，并建立起原盐价格联动机制，从而有效 地调剂了原盐供应。 公司主要控股子公司的经营情况： 1、唐山三友志达钙业有限公司 公司主营业务为氯化钙、氯化钠、融雪剂产品的生产与销售，注册资本为 121， 380，000.00 元人民币，资产规模为 127，574，650.78 元人民币，2005 年净利润为 681.3 万元。 2、唐山氯碱有限责任公司 公司主营业务为氯碱、聚氯乙烯树脂的生产与销售，注册资本为 200，000，000.00 元。目前公司项目建设已进入试生产阶段，预计 2006 年 4 月份进入正常生产经营阶段， 年生产能力为双 10 万吨。 3、唐山三友热电有限责任公司。 公司主营业务为电、蒸汽的生产与销售，注册资本为 225，925，000.00 元。目前该 项目一期配套工程已经完工，主体工程进入收尾阶段，预计 2006 年 4 月份正式投入生产 经营。 （二）对公司未来发展的展望 1、2006 年公司主要业务预测： 公司所处行业是以纯碱、烧碱、聚氯乙烯树脂等为主要产品的基础化工行业，就纯 碱市场而言，预计 2006 年将维持在一个动平衡状态，整体上将呈现供略大于求的局面， 24 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 产品价格可能出现小幅回落。同时，煤、电、油、运、盐价格，除盐价格略有下降外， 其他都仍将在高位运行，成本压力依然很大。 目前，随着国内氯碱产能的扩大，烧碱产品整体供大于求的矛盾逐步显现，产品需 求增速减缓，市场竞争激烈；由于电、煤、主要原材料等价格盘升，烧碱产品运行成本 升高，毛利率下降，导致烧碱行业整体盈利水平下降。预计上述情况在 2006 年仍将延 续。 2、发展战略 ２００６年是实施"十一五"规划的开局之年，国家新一轮产业结构调整促进"南资北 移" ，环渤海经济圈加速崛起；河北省"一线两厢"战略加速实施；唐山市以曹妃甸建设 为契机，大力构筑沿海经济隆起带。我公司地处渤海之滨-河北省唐山市南堡开发区，面 临着前所未有的发展机遇。 （1）、公司未来的发展战略： 1） 发展循环经济，实现资源综合利用。通过不断的技术改造，强化管理，以产业链 为基础，最大限度地利用各种资源，对产生的废渣、废液、废气等积极寻找合理的利用 途径，形成了产业间的代谢和共生耦合关系。公司投资建设的氯化钙项目，以股份公司 生产排放的废水、废液为原料，既取得了可观经济效益，又解决了环境污染问题；公司 拟与亚洲第一大盐场-南堡盐场合作进行盐田复晒项目建设，该项目可充分利用国家有关 "三废治理"优惠政策，减免企业所得税，增加公司经济效益。截止目前，公司已经完成 循环经济项目 19 项，同时提出了 14 项将要实施的循环经济项目，正在确定项目实施方 案。 2) 完善科技创新体系，提高自主创新能力。一是加大技改投入力度，采用先进技术 改造传统工艺设备。二是研发新产品和新技术，通过新项目实现产品的多元化和系统 化。三是强化产学研结合，加强与科研院所、大专院校的合作，提高科技成果转化率。 四是以人为本推动科技进步，加大培训力度，搞好岗位练兵和技术比武，鼓励创新。 3) 依托公司的技术及资金优势，通过兼并、收购等多种形式对现有资源进行整合， 同时通过项目建设扩大氯碱生产能力，实施热电配套工程项目建设，延伸产品链，提高 产品附加值，作大作强主业，增强公司的综合竞争实力。 25 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）业务发展规划： 1） 纯碱：公司在保证现有业务持续健康发展的同时，做到未雨绸缪。06 年与河北长 芦大清河盐化集团有限公司合资设立了唐山三友盐化有限公司，进行原盐装置技术改造 及扩建，扩建后原盐生产能力将由目前的年产 60 万吨扩大到年产 100 万吨，成为公司重 要的原盐保障基地；为了缓解水资源紧张状况，有效降低水资源成本，公司拟投资建立 曹妃甸引水工程；通过与战略伙伴合作、通过兼并、收购等多种形式寻求更大的发展。 2） 烧碱、聚氯乙烯树脂：预计 2006 年 4 月份进入正常生产经营阶段，现有年生产能 力为双 10 万吨；经过项目二期建设，产能将达到双 20 万吨；在未来的 3-5 年，通过技 改技措争取产能达到双 30 万吨。 3） 热电扩建项目：目前该项目一期配套工程已经完工，主体工程进入收尾阶段，预 计 2006 年 4 月份正式投入生产经营，二期工程预计本年底建成。该项目的建成投产，不 仅能够满足公司内部发展对电、汽的需要，还可以为外部用户提供电力、热力，获得稳 定的收入。 4）氯化钙项目：该项目总体预算为 11182 万元，预计 2006 年底建成投产，将成为公 司未来的一个重要的利润增长点。 （3）新年度经营计划 2006 年度公司计划：主营业务收入 25 亿元以上，纯碱商品量 160 万吨，烧碱 9 万 吨，聚氯乙烯树脂 8.6 万吨，氯化钙 4.8 万吨。 （4）资金需求及资金来源 根据公司未来发展战略，预计资金需求将有一定程度的增加，为此，公司将通过内 部积累和适度银行贷款、发行短期融资券、再融资、吸收项目合作方投资及战略投资者 投资等方式筹资，保障公司未来发展战略的实现，确保企业的持续、稳定、快速、健康 发展。 26 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （5）、风险因素及对策 1） 产品价格波动风险 公司属化工基础原材料产业，受国际、国内宏观经济状况、国家经济产业政策等因 素影响具有比较明显的商业周期，因此会导致产品价格出现明显的周期性波动，特别是 随着近年来行业产能迅速增加，市场竞争加剧，对公司业绩将产生一定的影响。 拟采取的对策：一是坚持作好节能挖潜降耗工作，降低产品成本，把市场波动影响 消化在公司内部；二是优化产品结构，提高纯碱重质化率和散装化率，稳定市场份额， 提高公司的产品竞争力；三是适度加大出口力度，缓解国内市场竞争的压力，四是进一 步加强公司销售队伍建设，完善营销网络，优化产品物流结构，降低物流成本，加大货 款回收力度，避免形成新的拖欠款项。 2） 汇率变动风险 近年来公司加大产品出口力度，产品出口量稳步盘升，出口比重日益增大，因此汇 率变动对公司业绩将产生一定的影响，随着对人民币升值的预期，这种影响将会显现。 针对这一风险，公司将强化外贸从业人员的金融、汇率风险意识。着重培养符合公 司实际要求的外贸和金融人才，增强对外汇市场的研究与预测，利用外贸、金融等手段 规避汇率风险。一是及时结汇，减少外币现金浮游量，尽量避免由于人民币汇率上升而 带来的外币贬值损失；二是增加利用美元直接进口设备、原材料，从而抵销进口环节人 民币升值损失。 3） 环保政策变化的风险 公司的行业性质决定了在生产过程中将形成一定量的废水、废气和废渣等。虽然公 司目前的三废排放均达到国家及地方的排放标准，特别是公司近年来加大环境治理、资 源循环利用工作力度，公司的环保治理水平再上一个台阶。但是随着我国政府对环境保 护日益重视，将提高环保标准，增加公司的经营成本。 对策：公司将致力于建立更为完善的环保设施及监测管理系统，不断引进环保治理 先进技术，提高环保治理水平，加大循环经济工作力度，实现资源综合利用，尽量降低 该风险给公司带来的不利影响。 27 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 4） 项目经济预测的变化风险 公司投资建设的氯碱、氯化钙等项目，虽然在投资前进行了严格的可行性分析，但 由于项目建设周期长，市场波动快，在项目建成投产时可能由于市场变化等因素导致真 正实现的经济效益水平达不到可行性分析中的预期水平，从而对公司业绩产生不利影 响。 措施：公司在项目建设中加强投资预算管理，从严选择设计和施工队伍，严格实行工程 监理制度；在生产过程中将严格控制成本，加强资金管理，提高资源使用效率，同时作 好新产品市场开发，培育目标客户，努力化解上述风险。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、分产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业 主营业 分行 主营 务收入 务成本 主营业务利 业或 业务 主营业务收入 主营业务成本 比上年 比上年 润率比上年 分产 利润 增减 增减 增减（%） 品 率(%) （％） （％） 行业 减少 4.94 个 化工 2,147,753,968.12 1,671,619,599.26 22.21 43.25 52.98 百分点 内部 -3,861,725.18 -3,861,725.18 抵销 合计 2,143,892,242.94 1,667,757,874.08 产品 纯碱 减少 5.17 个 2,104,750,017.95 1,645,127,697.09 21.84 43.38 53.53 产品 百分点 合计 2,104,750,017.95 1,645,127,697.09 公司主营业务属化工行业，其中纯碱产品销售收入占整个主营业务收入的 98.17%。 本报告期纯碱销售毛利率较上年减低了 5.17 个百分点，主要是由于单位销售成本增长速 度超过了价格增长速度，单位销售成本增长较快的主要原因是由于大宗原材料价格上涨 造成的。 28 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 地区 主营业务收入 (％) 国 内 1,712,990,060.92 35.58 出 口 434,763,907.20 84.23 内 部 抵 销 -3,861,725.18 合计 2,143,892,242.94 报告期公司加大产品出口力度，使出口收入快速增长。 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 69,179.76 万元人民币，比上年增加 40,594.57 万元人民 币，增加的比例为 142.01％。 占被投资公司权 被投资的公司名称 主要经营活动 备注 益的比例(%) 秦皇岛奥格玻璃有限公司 玻璃生产、销售 19.43 1、募集资金使用情况 1)、公司于 2003 年 6 月 4 日通过首次发行募集资金 57,686.09 万元人民币，已累计 使用 51,052.97 万元人民币，其中本年度已使用 20，443.97 万元人民币，尚未使用 6,633.22 万元人民币。 2、承诺项目使用情况 单位：万元 币种：人民币 是 是 是 否 否 否 符 符 实际投入 拟定总投 变 产生收 合 合 承诺项目名称 募集资金 预计收益 入金额 更 益情况 计 预 金额 项 划 计 目 进 收 度 益 十万吨烧碱、十万 68,328 是 32,300 8,911 是 吨聚氯乙烯项目 40 万吨/年固相水 合法重灰及配套技 4,815.99 是 4,815.99 381.78 2746.60 是 是 改项目 氯化钙项目 11,182 否 104.88 10,449.80 是 合计 84,325.99 / 37,220.87 19,742.58 / / 29 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 1)、十万吨烧碱、十万吨聚氯乙烯项目 项目拟投入 68,328 万元人民币，实际投入 32,300 万元人民币，已进入试生产阶 段。 2)、40 万吨/年固相水合法重灰及配套技改项目 项目拟投入 4,815.99 万元人民币，实际投入 4,815.99 万元人民币，项目已完成。 3)、氯化钙项目 项目拟投入 11,182 万元人民币，实际投入 104.88 万元人民币，氯化项目已获省发 改委批复，可行性研究已经完成，目前项目建设正在进行中。 3、资金变更项目情况 本年未发生募集资金变更情况。 4、非募集资金项目情况 1)、一机泵站到二级泵站三号线路改造 公司出资 378.67 万元人民币投资该项目， 已完成项目进度 100%，该项目建成投产 可突破限制产能进一步提高的瓶颈。 2)、第三碱渣场二期工程 公司出资 570.90 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 95%，该项目建成以后可 进一步加强环境保护与治理。 3)、水源地更新五眼机井 公司出资 293.03 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 49%。 4)、新增 18 号碳化塔 公司出资 630.99 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 97%，该项目建成以后可 进一步扩大产能。 5)、新增 9 号压缩机 公司出资 861.37 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 86%，该项目建成以后可 进一步扩大产能。 6)、新增 8 号母液蒸馏塔 公司出资 331.05 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 55%，该项目建成以后可 进一步扩大产能。 30 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 7)、老 40 万吨重灰低盐化改造 公司出资 491.43 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 85%，该项目建成后可提 高低盐产量。 8)、碳化塔技改项目 公司出资 4,568.05 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 100%，该项目建成后 可扩大产能，稳定生产。 9)、热电一期工程 公司出资 12,810.72 万元人民币投资该项目，已完成项目进度 19%，该项目建成后 不仅能够满足公司内部发展对电、汽的需要，还可以为公司外部单位提供电力、热力， 形成一部分稳定的收入来源。 （四）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司于 2005 年 3 月 18 日召开二届十次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 3 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2)、公司于 2005 年 4 月 15 日召开二届十一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3)、公司于 2005 年 8 月 5 日召开二届十二次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 8 月 6 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4)、公司于 2005 年 10 月 19 日召开二届十三次董事会会议，会议应出席董事 11 人，亲自出席董事 9 人，独立董事程凤朝先生因公未能出席会议，委托独立董事闫荣城 先生代为出席和表决，董事于得友先生因公未能出席会议，委托董事王春生先生代为出 席和表决，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。公司部分监事 及部分高管人员列席了会议。会议由公司董事长么志义先生主持。 会议审议通过了《公 司 2005 年第三季度报告全文及摘要》。 5)、公司于 2005 年 11 月 28 日召开二届十四次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 11 月 30 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 6)、公司于 2005 年 12 月 30 日召开三届一次董事会会议，决议公告刊登在 2005 年 12 月 31 日的《中国证券报》、《上海证券报》 。 31 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会在报告期内严格按照《公司章程》及其他有关国家法律法规的要求，切 实遵照公司股东大会的决议与授权，严格执行股东大会通过的各项决议。 1）公司于 2005 年 5 月 19 日召开 2004 年年度股东大会，通过《2004 年年度利润分配 及资本公积金转增股本的预案》，公司董事会已于 2005 年 6 月份实施完毕。 2）公司于 2005 年 5 月 19 日召开 2004 年年度股东大会，通过《关于修改公司章程的 议案》、《关于制订新的的议案》、《关于制订新的的议案》、《关于制订新的的议案》、《关于修改公 司独立董事工作制度的议案》、《关于修改公司关联交易决策制度的议案》、《关于修 改公司信息披露制度的议案》。目前公司已完成有关的法定程序，在河北省工商行政管 理局备案完毕。 3）公司于 2005 年 5 月 19 日召开 2004 年年度股东大会，通过《关于投资设立公司建 设热电扩建项目的议案》，公司董事会严格按照决议要求，设立了唐山三友热电有限责 任公司，新公司已于 2005 年 7 月 18 日在唐山市工商行政管理局完成注册登记。 4）公司于 2005 年 5 月 19 日召开 2004 年年度股东大会，通过《关于调整独立董事津 贴的议案》，公司董事会已按决议要求执行。 5）公司于 2005 年 11 月 28 日召开股权分置改革相关股东会议，通过了关于非流通股 股东向流通股股东每 10 股送 3.4 股的股权分置改革方案，公司董事会已于 12 月 7 日实 施完毕。 （五）利润分配或资本公积金转增预案 经公司聘请的审计机构——河北华安会计师事务所有限公司的审计，2005 年公司实 现净利润(母公司口径) 126,649,252.36 元，提取 10%法定公积金 12,664,925.24 元，提 取 5%法定公益金 6,332,462.62 元，加上期初未分配利润 99,173,202.83 元，期末可供 股东分配利润为 206,825,067.33 元。 本次利润分配拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 42000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.30 元（含税），剩余未分配利润结转下年度。 资本公积金转增股本预案：以 2005 年 12 月 31 日总股本 42000 万股为基数，每 10 股转增 3 股。 以上议案尚需 2005 年年度股东大会审议批准 32 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （六）其他披露事项 1、公司选定的信息披露刊登报刊为《中国证券报》、《上海证券报》，本报告期内 未发生变更。 2、报告期内，公司信息披露同时刊载于上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。 3、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明，内容详见上海 证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。 （七）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监会发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公 司章程》的有关规定，我们作为唐山三友化工股份有限公司（以下简称“三友化工”） 的独立董事，对公司的有关会计资料及信息进行了必要的认真核查，现就有关情况发表 独立意见如下： 截止 2005 年 12 月 31 日，三友化工对外担保总额累计为 8000 万元人民币，全部为 对控股子公司唐山氯碱有限责任公司的担保，占公司 2005 年度合并会计报表净资产的 6.74%。 三友化工对控股子公司唐山氯碱有限责任公司提供担保，分别经过三友化工二届十 次董事会、2004 年度股东大会审议批准，并履行了信息披露义务。 我们认为，三友化工对外担保严格遵守了有关法律、法规和《公司章程》的有关规 定，担保的程序合法、有效，并及时履行了相关的信息披露义务，没有损害公司、公司 股东尤其是流通股股东的利益。 33 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、唐山三友化工股份有限公司召开二届十次监事会的通知于 2005 年 3 月 8 日向全 体监事以书面形式发出，二届十次监事会于 2005 年 3 月 18 日在公司所在地三友宾馆会 议室召开。会议应出席监事 7 人，亲自出席监事 4 人，监事张梅红女士因工作原因未能 出席，委托陈继敏女士代为出席、表决，监事韩炬先生、闫英辉先生因工作原因未出 席，亦未委托他人代为出席，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有 效。会议由监事会主席赵瑞民先生委托监事张建国先生主持。会议通过如下决议： 一、审议通过了《2004 年度监事会工作报告》； 二、审议通过了《监事会对计提公司 2004 年度末资产减值准备的意见》； 三、审议通过了《监事会对公司 2005 年日常关联交易预计情况的意见》。 2、唐山三友化工股份有限公司召开二届十一次监事会的通知于 2005 年 4 月 5 日向 全体监事以书面形式发出，二届十一次监事会于 2005 年 4 月 15 日在公司所在地三友宾 馆会议室召开。会议应出席监事 7 人，亲自出席监事 5 人，监事韩炬因工作原因未出席 本次会议，亦未委托其他人代为出席，监事闫英辉先生因工作原因未出席本次会议，委 托监事张梅红女士代为出席和表决，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议 合法有效。会议由监事会主席赵瑞民先生主持。会议通过如下决议： 一、审议通过了《关于提取高级管理人员奖励基金的议案》； 二、审议通过了《关于投资设立公司建设热电扩建项目的议案》； 三、审议通过了《关于制订新的〈公司监事会议事规则〉的议案》。 3、唐山三友化工股份有限公司召开二届十二次监事会的通知于 2005 年 7 月 26 日向 全体监事以书面形式发出，二届十二次监事会于 2005 年 8 月 5 日在秦皇岛召开。会议应 出席监事 7 人，亲自出席监事 5 人，监事会主席赵瑞民先生委托监事毕开恒先生代为出 席并主持会议，监事韩炬先生因工作原因未能参加会议，亦未委托他人代为出席和表 决，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会议审议通过了《公 司 2005 年半年度报告全文及摘要》。 4、唐山三友化工股份有限公司召开二届十三次监事会的通知于 2005 年 10 月 9 日向 全体监事以书面形式发出，二届十二次监事会于 2005 年 10 月 19 日在杭州召开。会议应 34 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 出席监事 7 人，亲自出席监事 7 人，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议 合法有效。会议通过了《公司 2005 年第三季度报告全文及摘要》。 5、唐山三友化工股份有限公司召开二届十四次监事会的通知于 2005 年 11 月 18 日 向全体监事以书面形式发出，二届十四次监事会于 2005 年 11 月 28 日在公司所在地三友 宾馆召开。会议应出席监事 7 人，亲自出席监事 7 人，符合《公司法》、《公司章程》 的有关规定，会议合法有效。会议通过了《关于公司监事会换届选举的议案》。 6、唐山三友化工股份有限公司三届一次监事会于 2005 年 12 月 30 日在公司所在地 三友宾馆召开，会议应出席监事 7 人，实际出席 7 人，会议由监事张建国先生主持，符 合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法有效。会议一致选举张建国先生为 公司第三届监事会主席即监事会召集人。 报告期内，公司共召开监事会 6 次。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定及中国证监会发布的有关文件要求对 公司的依法运作情况进行了监督。报告期内，公司运作规范，决策程序合法，建立了完 善的内部控制制度，严格执行了股东大会的决议及授权。公司董事会及总经理等高级管 理人员在执行职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司的财务状况和财务制度进行了认真、细致地检查。认为报告期 内，公司经营状况良好，财务报告真实地反映了报告期内财务状况和经营成果，完全符 合《企业会计制度》和《企业会计准则》要求。河北华安会计师事务所有限公司出具的 审计报告对公司财务状况和经营成果的评价是客观的、公正的。 （四）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内关联交易公平、定价合理，没有损害公司和非控股股东利益，无内幕交易 行为。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 35 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 占同类交易 关联交易 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 额的比重 内容 (％) 唐山三友矿山有限公司 石灰石 市场价 95,263,105.27 5.71 唐山三友碱业（集团）有限公司 电 成本加合理利润 64,063,586.70 3.84 唐山三友碱业（集团）有限公司 蒸汽 成本加合理利润 307,950,596.68 18.46 唐山三友碱业（集团）有限公司 软水 成本加合理利润 1,470,159.85 0.09 河北长芦大清河盐化集团有限公司 原盐 市场价 64,354,691.94 3.86 唐山三友实业有限公司 油料 市场价 4,067,962.35 0.24 唐山三友实业有限公司 设备清洗 市场价 628,380.00 0.04 (2)、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易定价原则 关联交易金额 内容 的比重(％) 唐山三友碱业（集团）有限公司 直流水 成本加合理利润 745,158.85 0.03 唐山三友碱业（集团）有限公司 循环水 成本加合理利润 436,807.13 0.02 唐山三友碱业（集团）有限公司 材料 市场价 10,333,352.73 0.48 唐山三友集团化纤有限公司 直流水 成本加合理利润 2,205,348.35 0.10 唐山三友集团化纤有限公司 烧碱 市场价 4,959,928.21 0.23 唐山三友集团兴达化纤有限公司 烧碱 市场价 4,964,593.59 0.21 公司所在地唐山市南堡开发区，地理位置相对独立，该区电、蒸汽由公司控股股东 独家提供，另外公司是由控股股东经资产重组剥离部分资产上市，原来为公司提供石灰 石、电、蒸汽的设施均留在了集团公司，因此关联交易的发生是维护公司正常生产经营 所必需的。从目前情况看，短时间内这种状况难以改变，关联交易还将在一定时间内持 续下去。 36 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 解决措施：公司投资建立的控股子公司唐山三友热电有限责任公司，在一定程度上 将减少公司与控股股东之间发生的电、蒸汽的关联交易。公司与控股股东的全资子公司 河北长芦大清河盐化集团有限公司将共同投资设立三友盐化公司，公司控股 80%。这将 在一定程度上减少公司与关联方之间发生的原盐的关联交易，同时也将保证公司生产所 需原盐的供应。 公司与关联方之间的关联交易均采用市场价或成本加合理利润的定价原则，交易合 理，价格公平，对本公司的独立性不会产生任何影响。 2005 年 8 月 26 日，公司控股股东唐山三友碱业（集团）有限公司与唐山市国资委 签署了《资产转让协议》，协议规定唐山三友碱业（集团）有限公司受让河北长芦大清 河盐化集团有限公司全部资产。由于这一事项，公司与河北长芦大清河盐化集团有限公 司具有关联交易，与其发生的原盐采购业务构成了关联交易，公司本期增加了对该内容 的披露。 2、共同对外投资的重大关联交易 1)、本公司出资 165,495,000 元人民币与参股股东唐山投资有限公司共同投资唐山 氯碱有限责任公司，该企业的主营业务是氢氧化钠、聚氯乙烯制造，注册资本为 200,000,000.00 元人民币，已于 2005 年 1 月 11 日在唐山市工商行政管理局完成工商注 册登记，该事项已于 2005 年 1 月 14 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 2)、本公司出资 120,000,000.00 元人民币与控股股东唐山三友碱业（集团）有限公 司共同投资唐山三友热电有限责任公司，该企业的主营业务是电、蒸汽的生产与销售， 注册资本为 225,925,000.00 元人民币，已于 2005 年 7 月 18 日注册成立，该事项已于 2005 年 7 月 20 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 3、关联债权债务往来 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 唐山三友集团有限公司 实际控制人 20,000 20,000 0 0 合计 / 20,000 20,000 0 0 37 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 元人民币，上市公司 向控股股东及其子公司提供资金的余额 0 元人民币。 关联债权债务形成原因：为了强化并落实安全生产责任制，提高安全生产管理水 平，遏制重特大事故发生。依照唐山三友集团有限公司安全生产管理委员会的有关规 定，作为重点安全生产单位的氯碱公司缴纳 2 万元人民币作为 2005 年安全生产保证金， 从而形成关联方资金往来。 关联债权债务清偿情况：由于氯碱公司 2005 年度被评选为安全生产先进单位。因 此，截至本报告披露日期，唐山三友集团有限公司已返还 2 万元安全生产保证金。 （四）托管情况 本年度公司无托管事项。 （五）承包情况 本年度公司无承包事项。 （六）租赁情况 本年度公司无租赁事项。 （七）担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 ～ 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,000 担保总额占公司净资产的比例(%) 6.74 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象 0 提供的债务担保金额 担保总额超过净资产 50％部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 38 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （八）委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 （九）其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （十）承诺事项履行情况 唐山三友碱业（集团）有限公司承诺：将通过三友化工董事会提出连续三年进行现 金分红，分红比例不低于当年税后利润的 40%，并在相关会议上投赞成票；本承诺适用 于股权分置改革实施年度起连续三个年度；如违反本承诺将承担赔偿损失的违约责任； 相关流通股股东可以通过诉讼等方式要求执行赔偿损失的违约责任。 截至报告期末，唐山三友碱业（集团）有限公司未发生违背上述承诺的事项。 （十一）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任河北华安会计师事务所有限公司 为公司的境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 40 万元人民币，截止上一 报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 6 年审计服务。公司现聘任河北华安会计 师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元人 民币，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 7 年审计服务。 （十二）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评 及证券交易所的公开谴责。 （十三）其它重大事项 1)、2005 年 5 月 16 日，公司与秦皇岛奥格集团有限公司签署了股权转让协议。秦 皇岛奥格集团有限公司将其在秦皇岛奥格玻璃有限公司 19.43%的股权以人民币 2000 万 元转让给本公司,截止到报告期末,我公司转让款已全部支付完毕。 秦皇岛奥格玻璃有限公司坐落于秦皇岛经济技术开发区，是一家以优质浮法玻璃、 在线镀膜玻璃及其深加工产品为主的大型骨干企业。 2)、公司 2005 年 5 月 19 日召开的 2004 年年度股东大会审议通过了《2004 年年度利 润分配及资本公积金转增股本》的方案。以公司 2004 年 12 月 31 日总股本 35000 万股为 基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元（含税），每 10 股转增 2 股，共计转增 39 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 70,000,000 股，转增后公司总股本增至 420,000,000 股。公司于 2005 年 6 月 27 日在 《中国证券报》和《上海证券报》刊登了《唐山三友化工股份有限公司 2004 年度分红派 息及转增股本实施公告》，以 2005 年 6 月 30 日为股权登记日，实施了 2004 年度利润分 配及资本公积金转增股本方案，相关信息同时刊登在上海证券交易所网站 （http://www.sse.com.cn）。 40 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经注册会计师审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）、审计报告 审 计 报 告 冀华会审字[2006]1015 号 唐山三友化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的唐山三友化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合 并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2005 年度的现 金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是唐山三友化工股份有限公司管理当 局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了唐山三友化工股份有限公司 2005 年 12 月 31 日的财 务状况及 2005 年度的经营成果和现金流量。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 张建文 刘正华 中国·石家庄市 2006 年 3 月 20 日 41 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位:唐山三友化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 期末数 期初数 期末数 期初数 司 资产： 流动资产： 货币资金 五、1 532,270,779.78 487,048,015.99 425,506,215.93 467,172,676.69 短期投资 五、2 45,263,668.10 128,254,056.19 43,783,000.00 85,432,056.19 应收票据 五、3 217,949,759.22 25,807,872.68 190,366,044.23 25,807,872.68 应收股利 应收利息 应收账款 五、4 210,295,400.76 161,370,200.11 200,110,084.99 157,597,611.79 其他应收款 五、5 11,205,037.89 20,961,985.57 235,766,702.99 13,313,378.52 预付账款 五、6 73,251,233.40 57,930,730.66 87,353,550.94 66,536,754.50 应收补贴款 五、7 1,953,144.32 1,953,144.32 存货 五、8 83,125,043.77 134,347,179.52 78,740,661.15 131,896,877.96 待摊费用 五、9 227,984.57 271,711.51 227,984.57 271,711.51 一年内到期的长 期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,175,542,051.81 1,015,991,752.23 1,263,807,389.12 948,028,939.84 长期投资： 长期股权投资 五、10 20,425,858.82 532,323.54 406,659,182.98 95,517,955.04 长期债权投资 五、11 20,630,630.27 20,630,630.27 长期投资合计 20,425,858.82 21,162,953.81 406,659,182.98 116,148,585.31 其中：合并价差 425,858.82 532,323.54 其中：股权投资 差额 固定资产： 固定资产原价 五、12 1,244,389,729.28 1,132,365,626.61 1,177,817,455.57 1,076,439,620.05 减：累计折旧 五、12 650,021,922.50 575,071,080.87 639,626,570.71 567,010,686.99 固定资产净值 594,367,806.78 557,294,545.74 538,190,884.86 509,428,933.06 减：固定资产减 五、12 23,416,014.47 20,582,879.70 21,415,140.99 18,384,356.20 值准备 固定资产净额 570,951,792.31 536,711,666.04 516,775,743.87 491,044,576.86 工程物资 五、13 152,761,864.75 在建工程 五、14 783,764,793.56 222,630,155.25 103,392,228.35 222,115,309.19 固定资产清理 固定资产合计 1,507,478,450.62 759,341,821.29 620,167,972.22 713,159,886.05 无形资产及其他 资产： 无形资产 五、11 9,211,857.15 4,667,756.71 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他 9,211,857.15 4,667,756.71 资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,712,658,218.40 1,801,164,284.04 2,290,634,544.32 1,777,337,411.20 42 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 负债及股东权 益： 流动负债： 短期借款 五、16 439,890,000.00 279,890,000.00 359,890,000.00 279,890,000.00 应付票据 五、17 249,384,072.50 5,000,000.00 216,384,072.50 5,000,000.00 应付账款 五、18 338,105,489.80 123,503,920.10 215,778,586.21 122,925,466.26 预收账款 五、19 24,306,972.75 40,223,197.88 10,024,970.19 39,576,538.37 应付工资 五、20 23,414,534.62 13,282,594.43 23,414,534.62 13,282,594.43 应付福利费 五、21 9,877,268.79 8,607,169.72 9,323,817.11 8,284,149.76 应付股利 应交税金 五、22 28,968,185.56 21,781,375.10 27,843,291.33 21,435,978.50 其他应交款 五、23 3,093,447.18 2,802,167.24 3,002,194.25 2,791,026.48 其他应付款 五、24 47,165,154.08 25,334,451.19 35,527,453.98 22,438,574.82 预提费用 五、25 8,788,066.61 5,180,644.25 8,788,066.61 3,670,915.42 预计负债 一年内到期的长 期负债 其他流动负债 流动负债合计 1,172,993,191.89 525,605,519.91 909,976,986.80 519,295,244.04 长期负债： 长期借款 五、26 193,460,000.00 145,000,000.00 193,460,000.00 145,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 193,460,000.00 145,000,000.00 193,460,000.00 145,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,366,453,191.89 670,605,519.91 1,103,436,986.80 664,295,244.04 少数股东权益 159,007,468.99 17,516,596.97 所有者权益 实收资本 五、27 420,000,000.00 350,000,000.00 420,000,000.00 350,000,000.00 减：已归还投资 实收资本净额 420,000,000.00 350,000,000.00 420,000,000.00 350,000,000.00 资本公积 五、28 486,373,948.90 556,367,810.90 486,373,948.90 556,367,810.90 盈余公积 五、29 73,998,541.29 55,001,153.43 73,998,541.29 55,001,153.43 其中：法定公益 24,666,180.43 18,333,717.81 24,666,180.43 18,333,717.81 金 未分配利润 五、30 152,225,067.33 99,173,202.83 152,225,067.33 99,173,202.83 拟分配现金股利 五、31 54,600,000.00 52,500,000.00 54,600,000.00 52,500,000.00 外币报表折算差 额 减：未确认投资 损失 所有者权益合计 1,187,197,557.52 1,113,042,167.16 1,187,197,557.52 1,113,042,167.16 负债和所有者权 2,712,658,218.40 1,801,164,284.04 2,290,634,544.32 1,777,337,411.20 益总计 公司法定代表人: 么志义 主管会计工作负责人: 刘宽清 会计机构负责人: 王习文 43 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 2005 年 1-12 月 编制单位:唐山三友化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 母 项目 合并 公 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 司 五、 一、主营业务收入 2,143,892,242.94 1,496,582,522.30 2,104,750,017.95 1,467,966,288.76 32 五、 减：主营业务成本 1,667,757,874.08 1,090,207,952.98 1,645,127,697.09 1,071,540,652.31 33 五、 主营业务税金及附加 14,027,914.20 7,807,622.98 13,451,108.62 7,375,697.57 34 二、主营业务利润 462,106,454.66 398,566,946.34 446,171,212.24 389,049,938.88 五、 加：其他业务利润 -2,045,782.01 3,636,333.98 -2,267,015.04 3,492,111.63 35 五、 减: 营业费用 131,107,786.84 101,587,552.10 127,754,748.50 98,736,616.17 36 五、 管理费用 115,375,180.99 99,293,254.33 111,571,578.67 93,890,171.18 37 五、 财务费用 24,200,601.06 17,931,044.01 24,417,398.95 18,032,641.54 38 三、营业利润 189,377,103.76 183,391,429.88 180,160,471.08 181,882,621.62 五、 加：投资收益 4,846,129.61 -3,684,875.65 10,598,822.27 -3,610,477.65 39 补贴收入 五、 营业外收入 674,673.92 567,474.30 449,318.12 567,474.30 40 五、 减：营业外支出 4,986,430.42 9,710,186.78 4,921,710.37 8,315,836.98 41 四、利润总额 189,911,476.87 170,563,841.75 186,286,901.10 170,523,781.29 五、 减：所得税 62,201,352.49 58,555,092.46 59,637,648.74 58,555,092.46 42 减：少数股东损益 1,060,872.02 40,060.46 加：未确认投资损失 五、净利润 126,649,252.36 111,968,688.83 126,649,252.36 111,968,688.83 加：年初未分配利润 99,173,202.83 56,499,817.32 99,173,202.83 56,499,817.32 其他转入 六、可供分配的利润 225,822,455.19 168,468,506.15 225,822,455.19 168,468,506.15 减：提取法定盈余公积 12,664,925.24 11,196,868.88 12,664,925.24 11,196,868.88 提取法定公益金 6,332,462.62 5,598,434.44 6,332,462.62 5,598,434.44 提取职工奖励及福利基 金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利 206,825,067.33 151,673,202.83 206,825,067.33 151,673,202.83 润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 54,600,000.00 52,500,000.00 54,600,000.00 52,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 152,225,067.33 99,173,202.83 152,225,067.33 99,173,202.83 44 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 补充资料： 1.出售、处置部门或被 投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或 减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或 减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 么志义 主管会计工作负责人: 刘宽清 会计机构负责人: 王习文 45 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表 2005 年 1-12 月 编制单位:唐山三友化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 本期数 项目 合并 母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 909,937,957.41 874,221,790.69 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.43 6,061,832.10 5,843,655.00 经营活动现金流入小计 915,999,789.51 880,065,445.69 购买商品、接受劳务支付的现金 502,639,650.26 474,764,501.36 支付给职工以及为职工支付的现金 88,162,028.30 84,722,202.53 支付的各项税费 146,125,230.14 139,669,689.70 支付的其他与经营活动有关的现金 五.44 49,301,774.75 45,975,289.41 经营活动现金流出小计 786,228,683.45 745,131,683.00 经营活动现金流量净额 129,771,106.06 134,933,762.69 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 103,024,018.36 61,682,686.46 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 7,208,594.33 7,208,594.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而 558,075.00 558,075.00 收回的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 43,833,920.05 投资活动现金流入小计 110,790,687.69 113,283,275.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 397,427,400.86 33,543,413.42 支付的现金 投资所支付的现金 285,495,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 16,893,606.77 投资活动现金流出小计 397,427,400.86 335,932,020.19 投资活动产生的现金流量净额 -286,636,713.17 -222,648,744.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 77,225,600.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到 的现金 借款所收到的现金 520,890,000.00 440,890,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 598,115,600.00 440,890,000.00 偿还债务所支付的现金 312,430,000.00 312,430,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 82,624,035.28 81,438,285.28 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现 金 筹资活动现金流出小计 395,054,035.28 393,868,285.28 筹资活动产生的现金流量净额 203,061,564.72 47,021,714.72 四、汇率变动对现金的影响 -973,193.82 -973,193.82 五、现金及现金等价物净增加额 45,222,763.79 -41,666,460.76 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 126,649,252.36 126,649,252.36 加：少数股东损益 1,060,872.02 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 10,964,388.59 11,297,456.63 46 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 固定资产折旧 78,659,686.74 76,498,450.24 无形资产摊销 102,480.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 43,726.94 43,726.94 预提费用增加（减：减少） 3,607,422.36 5,117,151.19 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的 -379,736.53 -156,081.82 损失(减:收益) 固定资产报废损失 1,777,102.96 1,777,102.96 财务费用 29,911,479.10 29,911,479.10 投资损失（减：收益） -2,384,129.61 -8,136,822.27 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 50,472,135.75 52,406,216.81 经营性应收项目的减少(减：增加) -477,696,612.64 -464,225,765.23 经营性应付项目的增加(减：减少) 306,983,038.02 303,751,595.78 其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 129,771,106.06 134,933,762.69 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 532,270,779.78 425,506,215.93 减：现金的期初余额 487,048,015.99 467,172,676.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 45,222,763.79 -41,666,460.76 公司法定代表人: 么志义 主管会计工作负责人: 刘宽清 会计机构负责人: 王习文 47 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:唐山三友化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合 1 43,669,623.77 10,488,736.60 / / 567,044.23 53,591,316.14 计 其中：应收账款 2 42,452,842.31 10,488,736.60 / / 52,941,578.91 其他应收款 3 1,216,781.46 / / 567,044.23 649,737.23 二、短期投资跌 4 4,620,000.00 715,000.00 3,177,000.00 3,177,000.00 2,158,000.00 价准备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准 7 2,231,680.13 750,000.00 2,981,680.13 备合计 其中：库存商品 8 原材料 9 2,231,680.13 750,000.00 2,981,680.13 四、长期投资减 10 值准备合计 其中：长期股权 11 投资 长期债权投资 12 五、固定资产减 13 20,582,879.70 3,030,784.79 197,650.02 197,650.02 23,416,014.47 值准备合计 其中：房屋、建 14 4,676,419.68 3,030,784.79 64,224.72 64,224.72 7,642,979.75 筑物 机器设备 15 14,533,163.38 133,425.30 133,425.30 14,399,738.08 六、无形资产减 16 值准备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减 19 值准备合计 八、委托贷款减 20 值准备合计 九、总 计 21 71,104,183.60 14,984,521.39 3,941,694.25 3,941,694.25 82,147,010.74 公司法定代表人: 么志义 主管会计工作负责人: 刘宽清 会计机构负责人: 王习文 48 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 母公司资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位:唐山三友化工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本年减少数 因资 行 本年 产价 项目 年初余额 其他原因转出 年末余额 次 增加数 值回 合计 数 升转 回数 一、坏账准备合计 1 42,894,811.36 10,119,276.79 / / 140,604.95 52,873,483.20 其中：应收账款 2 42,194,107.23 10,119,276.79 / / 52,313,384.02 其他应收款 3 700,704.13 / / 140,604.95 560,099.18 二、短期投资跌价准 4 4,620,000.00 715,000.00 3,177,000.00 3,177,000.00 2,158,000.00 备合计 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合 7 2,231,680.13 750,000.00 2,981,680.13 计 其中：库存商品 8 原材料 9 2,231,680.13 750,000.00 2,981,680.13 四、长期投资减值准 10 备合计 其中；长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准 13 18,384,356.20 3,030,784.79 21,415,140.99 备合计 其中：房屋、建筑物 14 1,756,858.24 3,030,784.79 4,787,643.03 机器设备 15 15,621,722.15 15,621,722.15 六、无形资产减值准 16 备合计 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准 19 备合计 八、委托贷款减值准 20 备合计 九、总 计 21 68,130,847.69 14,615,061.58 3,317,604.95 3,317,604.95 79,428,304.32 公司法定代表人: 么志义 主管会计工作负责人: 刘宽清 会计机构负责人: 王习文 按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的 净资产收益率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 38.92 40.18 1.1003 1.1003 营业利润 15.95 16.47 0.4509 0.4509 净利润 10.67 11.01 0.3015 0.3015 扣除非经常性损益后的净利润 10.18 10.51 0.2878 0.2878 49 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （三）、会 计 报 表 附 注 一、公司的基本情况 唐山三友化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司” ）是经河北省人民政 府冀股办（1999）48 号文批准，以唐山三友碱业（集团）有限公司（以下简称碱业公 司）作为主发起人，联合国投建化实业公司（现更名为国投资产管理公司）、河北省建 设投资公司、河北省经济开发投资公司（现更名为国富投资公司）、唐山投资有限公 司，共同发起设立。碱业公司以其所属的制碱分厂、经营部的经营性资产和唐山三友集 团进出口有限公司 50％的股权作为出资投入本公司（该股权已在 2002 年 4 月出售）， 其他 4 家发起人以现金出资。根据河北省财政厅、河北省国有资产管理局冀财管 （1999）82 号文件关于对国有股权处置的批复，各发起人将评估后的净资产 32,645.17 万元，按 76.58%的折股比例折为发起人股 25,000 万股。公司已于 1999 年 12 月 28 日在 河北省工商行政管理局注册，工商注册登记号为 1300001001528。公司法定代表人：么 志义；公司住所：河北省唐山市南堡开发区。本公司成立时注册资本为 25,000 万元。 公司经中国证监会[2003]48 号文批准，于 2003 年 6 月 4 日发行人民币普通股 10,000 万股，每股发行价 6.00 元，股票发行后公司总股本为 35,000 万股，其中国有法 人股为 25,000 万股，占总股本的 71.43%，社会公众股 10,000 万股，占总股本的 28.57%。经上海证券交易所[2003]59 号文批准，本公司的 10,000 万股 A 股已经于 2003 年 6 月 18 日在上海证券交易所上市交易。股票简称“三友化工”，股票代码 “600409”。公司于 2003 年 11 月 5 日在河北省工商行政管理局变更注册登记，注册资 本变更为人民币 35,000 万元。 本公司于 2005 年 7 月 1 日实施 2004 年度股东大会审议通过的用资本公积金每 10 股 转增 2 股的方案，注册资本增加 7,000 万元，公司已于 2006 年 3 月 6 日完成工商登记变 更手续。本公司于 2005 年 12 月 6 日实施股权分置改革对价方案，流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股股东支付的 3.4 股股份对价，股票简称变为“G 唐三友”。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司总股本 42,000 万股，国有法人持股 25,920 万股，占总股本 的 61.71%；社会公众股 16,080 万股，占总股本的 38.29%。 50 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 公司经营范围：纯碱、食用碱及系列产品的生产、销售，拥有自营进出口权。本公 司属基础原材料行业，本公司的主要产品包括：纯碱、食用碱等，主要应用于玻璃、冶 金、合成洗涤剂等行业。 二、公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司和控股子公司唐山三友志达钙业有限公司、唐山三友热电有限责任公司、唐 山氯碱有限责任公司均执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币： 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本 为计价基础。 5、外币业务核算方法： 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民 币记账，资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价中间 价折算。由此产生的汇兑损益属于筹建期间的计入长期待摊费用；与购建固定资产有关 的，按借款费用资本化的原则处理；其余计入当期的财务费用。 6、外币会计报表的折算方法： 资产负债项目按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价中间价折算为人民币， 除未分配利润外的股东权益类项目按历史汇率折算，损益表项目和利润分配表中有关反 映发生额的项目按业务发生时中国人民银行公布的市场汇价中间价折算，由此产生的差 异作为外币会计报表折算差额处理。 7、现金等价物的确定标准： 将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已 知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 51 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 8、短期投资的核算方法： （1）短期投资计价方法：短期投资在取得时按投资成本计量，其中，以现金购入的 短期投资，按实际支付的全部价款扣除尚未领取的现金股利或债券利息作为投资成本； 投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值作为投资成本。 （2）短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，不确 认为投资收益，作为冲减投资成本处理。出售短期投资所获得的价款，减去短期投资账 面价值以及尚未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损 失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：本公司期末对短期投资按成本与市 价孰低的原则计量，当期末短期投资成本高于市价时，计提短期投资跌价准备。具体计 提时，按单项投资计提跌价准备。 9、坏账核算方法： （1）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，期末按账龄分析法并结合个 别认定法计提坏账准备（包括应收账款和其他应收款）,公司对合并范围内单位间应收款 项不计提坏账准备。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，履行审批程序后列 作坏账损失，冲销提取的坏账准备。 应收款项坏账准备计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1---2 年 10% 2---3 年 15% 3 年以上 50% （2）坏账的确认标准：Ⅰ. 债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后 仍然不能收回的款项；Ⅱ.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严 重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；Ⅲ.债务人逾期未履行偿债 义务超过 3 年，有其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 10、 存货的核算方法： （1）存货的分类：存货分为原材料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材 料、在产品、自制半成品、低值易耗品和产成品等。 52 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，购入和入库按实际成本计 价，原材料、包装物按计划成本计价，月末分别计算差异率分配材料成本差异；销售产 成品采用加权平均法核算。 （3）低值易耗品采用领用时一次摊销，包装物在领用时一次摊销入成本费用。 （4）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可 变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁 损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提 取存货跌价准备。存货跌价准备主要原材料及产成品按品种、其他存货按类别按存货项 目的成本高于其可变现净值的差额提取，可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销 售费用和税金后确定。 11、 长期投资核算方法： （1）长期股权投资 Ⅰ.长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资在取得时按实际支付的价款 或确定的价值作为初始成本。本公司对投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%以 下，或虽占 20%及 20%以上但不具重大影响的股权投资，采用成本法核算；对投资额占被 投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资， 采用权益法核算。 Ⅱ.长期股权投资差额的摊销方法和期限：初始投资成本与投资时应享有被投资企业 所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，股权投资借方差额按规定的期限平均 摊销计入损益，贷方差额记入资本公积。对于股权投资借方差额，合同规定了投资期限 的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资借方差额按不超过 10 年 平均摊销。 （2）长期债权投资 Ⅰ.长期债权投资的计价和收益确认方法：长期债权投资按取得时的实际成本作为初 始投资成本，以支付现金取得的长期债券投资，按实际支付的全部价款减去尚未领取的 债券利息，作为初始投资成本。长期债权投资按权责发生制原则按期计提应计利息，计 入投资收益。 53 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 Ⅱ.债券投资溢价和折价的摊销方法：本公司将债券投资初始投资成本减去相关费用 及已到付息期但尚未领取的债券利息和未到期的债券利息后，与债券面值之间的差额， 作为债券溢价或折价，在债券存续期内于确认相关利息收入时，按直线法分期摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对由于市价持续下跌或 被投资企业经营状况恶化等原因，导致可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价 值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资，按其可收回金额低于账面价值的差额， 计提长期投资减值准备。 12、 委托贷款核算方法： （1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款按实际委托的贷款金额入账。期末 按委托贷款规定的利率计提应收利息，计入投资收益。如计提的利息到期不能收回，则 停止计提利息并冲回已计提利息。 （2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对委托贷款进行全面检 查，如有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按其差额计提减值准备。 13、 固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产的确认标准：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使 用期限超过 1 年,单位价值在 2000 元人民币以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工 具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。作为固定资产。（2）固定资产的 分类：房屋、建筑物、管道沟槽、机器设备、仪器仪表、运输设备和电气设备。 （3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的 成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态 前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。投资者投入的固定资产，按投资各方确认 的价值作为入账价值。 （4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产等外，本公司对所有 固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法计算，固定资产分类折旧年限、预计净 残值率及折旧率如下： 类 别 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋 25-40 5 3.800-2.375 建筑物 25-40 5 3.800-2.375 54 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 管道沟槽 25-40 5 3.800-2.375 机器设备 14 5 6.786 仪器仪表 12 5 7.917 运输设备 12 5 7.917 电气设备 20 5 4.752 （5）融资租入固定资产的计价方法：按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低 租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （6）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改 良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为： Ⅰ.固定资产修理费用（含大修），直接计入当期费用； Ⅱ.固定资产改良支出，以增计后不超过该固定资产的可收回金额的部分计入固定资 产账面价值，其余金额计入当期费用； Ⅲ.如果不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改 良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或 计入当期费用； Ⅳ.固定资产装修费用，符合上述原则可予资本化的，在“固定资产”内单设明细科 目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线方 法单独计提折旧。 （7）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司于期末对固定资产进行检 查，如发现存在下列情况，则评价固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减 值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值 的差额计提减值准备。计提时按单项资产计提。 Ⅰ.固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下 跌，并且预计在近期内不可能恢复； Ⅱ.固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； Ⅲ.固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的 经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响； Ⅳ.企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期 发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 55 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 Ⅴ.同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折 现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； Ⅵ.其他有可能表明资产已发生减值的情况。 14、 在建工程核算方法： （1）在建工程建的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、 直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按 所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。 （2）在建工程结转固定资产的时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态 之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起 开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：本公司于每年年度终了，对在建工 程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按该项工程可收回金额低于其账面 价值的差额计提减值准备，计提时按工程项目分别计提。 Ⅰ.长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； Ⅱ.所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益 具有很大的不确定性； Ⅲ.其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15、 借款费用的会计处理方法： （1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价 的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款 所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用。当以下三个条件 同时具备时，为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化： Ⅰ.资产支出已经发生； Ⅱ.借款费用已经发生； Ⅲ.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产所发生的借款费用，满足上述资本化 条件的，在该固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产成本，在 达到预定可使用状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。 56 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （3）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据截止当 期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数，乘以资本化率计算得出。资本化率 为专门借款按月计算的加权平均利率。 16、 无形资产计价和摊销方法： （1）无形资产的计价方法：无形资产在取得时按实际成本计量。购入的无形资产， 按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为 实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生的材料、工资及 其他费用直接计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法和期限：无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定 的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，计入当期损益。合同、 法律均未规定年限的，摊销年限不应超过 10 年。本公司的无形资产分为土地使用权、专 利权、非专利技术、商标权等。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：本公司期末对存在下列一项或若 干项情况的无形资产，按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准 备。 Ⅰ.已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响； Ⅱ.市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； Ⅲ.已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； Ⅳ.其他足以证明实际上已经发生减值的情形。 17、 长期待摊费用摊销方法： 本公司长期待摊费用为已经支出，但受益期限在1年以上的费用，该等费用在受益期 内平均摊销。 18、 应付债券的核算方法： （1）应付债券的计价和溢、折价的摊销：应付债券按照实际的发行价格计价；发行 价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期内按直线法于 计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则处理。 57 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （2）应付债券的应计利息：根据应付债券的债券面值和规定的利率按期计提应计利 息，并按借款费用资本化的处理原则，分别计入工程成本或当期财务费用。 19、 预计负债的核算方法： （1）确认原则：当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量 保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债： Ⅰ.该义务是本公司承担的现时义务； Ⅱ.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； Ⅲ.该义务的金额能够可靠地计量。 （2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。 20、 收入确认原则： 本公司的营业收入主要为商品销售收入，其收入确认原则如下： （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不 再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够 流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于 资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠 计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 21、 所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税费用。 22、 合并会计报表的编制方法： （1）合并范围的确定原则：本公司将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%以 上，或虽不足 50%但拥有实际控制权的被投资企业，纳入合并会计报表范围；虽拥有实 际控制权但对合并会计报表无重大影响的，不纳入合并会计报表范围。 （2）合并会计报表所采用的会计方法：本公司合并会计报表是按照财政部《合并会 计报表暂行规定》及有关补充规定的要求编制，合并时合并范围内的所有重大内部交易 和往来业已抵销。 58 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 23、 会计政策、会计估计变更及对公司的影响: 本报告期内公司会计政策、会计估计未发生变更。 24、 重大会计差错更正及对公司的影响: 本报告期内无重大会计差错更正。 三、税项 本公司适用的主要税种及税率如下： 1、企业所得税 本公司企业所得税的适用税率为 33%。 2、增值税 本公司商品销售收入适用增值税。其中：供水和蒸汽收入销项税税率为 13%，其余 销售收入销项税税率为 17%，出口执行“免抵退”的政策，退税率 13%。 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为 17%。 3、营业税 本公司其他技术服务收入等适用营业税，其他技术服务收入的税率为 5%。 4、城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率分别 为 7%和 4%（其中控股子公司唐山三友志达钙业有限公司所属的盐业分公司城建税税率为 5%）。 5、房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据，适用税率为 1.2%。 59 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 四、控股子公司及合营企业 实际投资 本公司 是否属 注册地 法定 注册资本 公司名称 经营范围 额 持股比 合并范 址 代表人 万元 （万元） 例 围 唐山市 唐山三友志达钙业 氯化钙 南堡开 李木臣 12138 9540 84.43% 是 有限公司 融雪剂 发区 唐山市 唐山氯碱有限责任 烧碱 南堡开 王春生 20000 16549.50 82.75% 是 公司 聚氯乙烯 发区 唐山市 唐山三友热电有限 火力发电 南堡开 曾宪果 22592.50 12000 53.12% 是 责任公司 热力生产 发区 1.唐山三友志达钙业有限公司（以下简称志达钙业）是由唐山三友碱业（集团）有 限公司和丰南市第二盐场共同设立的。2001 年 8 月碱业公司将其所持有的全部股份转让 给唐山三友化工股份有限公司。2004 年 12 月唐山三友化工股份有限公司单方增资 6738 万元，注册资本变为 12,138 万元。 2.唐山氯碱有限责任公司（以下简称氯碱公司）是唐山三友化工股份有限公司联合 唐山投资有限公司、唐山海亿达集团公司共同设立。公司于 2005 年 1 月 11 日在唐山市 工商行政管理局注册成立。 3.唐山三友热电有限责任公司（以下简称热电公司）是由唐山三友化工股份有限公 司、唐山三友碱业（集团）有限公司、唐山供电公司工会委员会、唐山宏达投资有限公 司共同设立。公司于 2005 年 7 月 18 日在唐山市工商行政管理局注册成立。 五、合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 61,648.36 26,944.68 银行存款 450,151,391.39 477,970,733.66 其中：外币存款（折合人民 24,103,892.75 9,608,214.84 币） 其他货币资金 82,057,740.03 9,050,337.65 合 计 532,270,779.78 487,048,015.99 60 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 （1） 其他货币资金 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 73,007,402.38 元，增幅 806.68%，主要是办理银行承兑汇票的保证金增加。 （2） 期末余额中外币存款为 2,986,777.62 美元，按 1：8.0702 的汇率折算，期初余 额中外币存款为 1,160,903.14 美元，按 1：8.2765 的汇率折算。 2、 短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 1,480,668.10 61,775,056.19 其中：国债投资 1,480,668.10 61,775,056.19 其他债券投资 其他投资 45,941,000.00 2,158,000.00 71,099,000.00 4,620,000.00 合 计 47,421,668.10 2,158,000.00 132,874,056.19 4,620,000.00 （1）短期投资原值 2005 年 12 月 31 日余额较期初数减少了 85,452,388.09 元，减幅 64.00%，主要是收回大部分国债投资和部分基金投资形成。 （2）其他投资明细如下： 期末数 项 目 投资金额 单位净值 期末市价 跌价准备 其他投资中： 嘉实服务增值基金 26,000,000.00 0.917 23,842,000.00 2,158,000.00 嘉实成长收益基金 19,941,000.00 1.06 21,229,188.60 合 计 45,941,000.00 45,071,188.60 2,158,000.00 3、 应收票据 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 217,949,759.22 25,807,872.68 合 计 217,949,759.22 25,807,872.68 （1）期末余额中含本公司控股股东单位支付的票据 390,000.00 元。 （2）应收票据 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 192,141,886.54 元，增幅 744.51%，主要原因是购货方主要以票据支付货款形成。 61 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、 应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 177,926,444.62 67.59% 9,796,297.55 101,640,187.74 49.87% 5,082,009.39 1—-2 年 13,741,589.01 5.22% 1,374,158.90 40,571,150.35 19.91% 4,057,115.04 2—-3 年 13,730,763.72 5.22% 4,724,471.85 10,999,329.25 5.40% 1,649,899.39 3 年以上 57,838,182.32 21.97% 37,046,650.61 50,612,375.08 24.83% 31,663,818.49 合 计 263,236,979.67 100.00% 52,941,578.91 203,823,042.42 100.00% 42,452,842.31 （1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计 110,032,612.14 元，占应收账款总额 263,236,979.67 元的 41.80%。 （3）公司应收账款 2005 年 12 月 31 日原值较期初数增加了 59,413,937.25 元，增幅 29.15%，主要原因是销售收入比上年增加 43.25%应收账款相应增加形成。 （4）由于公司对部分款项计提了专项准备计 11,692,416.73 元，个别认定的应收账款计 提准备占其余额的比例为 15.63%～100.00%。 5、 其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 10,836,005.67 91.40% 541,800.28 20,270,362.63 91.40% 1,013,518.13 1—-2 年 1,003,619.45 8.47% 100,361.95 1,659,946.60 7.48% 165,994.66 2—-3 年 248,457.80 1.12% 37,268.67 3 年以上 15,150.00 0.13% 7,575.00 合 计 11,854,775.12 100% 649,737.23 22,178,767.03 100.00% 1,216,781.46 （1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计 8,560,138.87 元，占其他应收款总额 11,854,775.12 元的 72.21%。其中欠款金额较大的款项列示如下： 62 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 单位名称 所欠金额 账 龄 欠款内容 换票进项税 6,965,613.40 1 年内 换票 唐山益友运输联合车队 1,000,000.00 1-2 年 暂借款 应收水费 432,118.97 1 年内 预提收入 尖坨子砖厂 122,406.50 1 年内 暂借款 尖坨子村 40,000.00 1 年内 暂借款 合计 8,560,138.87 （3）公司其他应收款 2005 年 12 月 31 日原值较期初数减少了 10,323,991.91 元，降幅 46.55%，主要原因是本期收回欠款形成。 6、 预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 68,809,403.49 93.94% 57,712,421.70 99.62% 1—-2 年 4,234,493.27 5.78% 218,308.96 0.38% 2—-3 年 207,336.64 0.28% 合 计 73,251,233.40 100.00% 57,930,730.66 100.00% （1）期末余额中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预付账款有 4,441,829.91 元，主要原因是尚未结算。 （3）预付账款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 15,320,502.74 元，增幅 26.45%，主要原因是今年新成立的氯碱公司试产预付材料款形成。 7、 应收补贴款 项 目 期末数 期初数 应收出口退税 1,953,144.32 合 计 1,953,144.32 8、 存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 65,288,262.46 2,981,680.13 54,252,994.79 2,231,680.13 包装物 983,352.65 973,608.34 63 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 库存商品 16,368,454.81 77,694,991.13 在产品 3,466,653.98 3,657,265.39 合 计 86,106,723.90 2,981,680.13 136,578,859.65 2,231,680.13 （1） 可变公司存货现净值系按单项存货的估计市场售价，减去估计的完工成本和 销售费用后的价值确定的。 （2）存货 2005 年 12 月 31 日原值较期初数减少了 50,472,135.75 元，降幅 36.95%%， 主要原因是上年末纯碱产品价格一直在上涨，公司战略性储存了一些产品，今年末公司 调整销售战略加大销售力度形成。 9、 待摊费用 类 别 期末数 期初数 书报费 57,088.03 26,720.57 保险费 170,896.54 244,990.94 合 计 227,984.57 271,711.51 待摊费用期末结存余额的原因系按受益期限计算应在 2006 年摊销形成。 10、 长期股权投资 期初数 期末数 类 别 本期增加 本期减少 减值 减值 金额 金额 准备 准备 股票投资 其他股权投资 20,000,000.00 20,000,000.00 股权投资差额 532,323.54 106,464.72 425,858.82 合计 532,323.54 20,000,000.00 106,464.72 20,425,858.82 （1）长期股权投资—其他股权投资 占被投资 追加 累计权 公司注册 被投资公司名称 投资期限 原始投资金额 投资 益调整 备注 资本的比 金额 额 例 秦皇岛奥格玻璃 无 19.43% 20,000,000.00 有限公司 合 计 20,000,000.00 64 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期 期末数 期末减值准备 秦皇岛奥格玻璃有限 20,000,000.00 20,000,000.00 公司 合 计 20,000,000.00 20,000,000.00 (3)股权投资差额 被投资公司名 初始金额 年初金额 本期摊销金额 摊余价值 摊销期限 形成原因 称 唐山三友志达 532,323.54 532,323.54 106,464.72 425,858.82 5 增资差额 钙业有限公司 合 计 532,323.54 532,323.54 106,464.72 425,858.82 11、 长期债权投资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 中石化企业债 20,630,630.27 20,630,630.27 合 计 20,630,630.27 20,630,630.27 12、 固定资产及累计折旧 固定资产分类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值： 房 屋 180,447,487.04 12,506,482.73 18,057,212.29 174,896,757.48 建 筑 物 163,262,947.68 39,108,555.52 202,371,503.20 管道沟槽 81,434,152.92 7,712,303.77 89,146,456.69 机器设备 616,472,062.75 57,125,934.26 4,414,322.45 669,183,674.56 仪器仪表 36,183,982.64 7,496,655.28 318,887.10 43,361,750.82 运输设备 23,231,398.42 8,611,591.25 2,984,323.00 28,858,666.67 电气设备 31,333,595.16 5,348,624.70 111,300.00 36,570,919.86 合 计 1,132,365,626.61 137,910,147.51 25,886,044.84 1,244,389,729.28 累计折旧： 房 屋 70,483,731.98 8,645,677.43 79,129,409.41 建 筑 物 56,011,953.53 16,432,261.79 72,444,215.32 管道沟槽 31,345,841.68 2,979,523.22 34,325,364.90 机器设备 381,830,098.92 44,748,906.89 3,184,263.53 423,394,742.28 仪器仪表 18,710,466.89 2,435,593.84 195,444.07 20,950,616.66 运输设备 5,719,225.03 2,133,083.33 468,106.64 7,384,201.72 电气设备 10,969,762.84 1,555,921.25 132,311.88 12,393,372.21 65 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 合 计 575,071,080.87 78,930,967.75 3,980,126.12 650,021,922.50 净 值： 557,294,545.74 594 367 806.78 固定资产减值准备 备： 房 屋 4,125,160.80 4,125,160.80 建 筑 物 431,697.44 3,030,784.79 3,462,482.23 管道沟槽 119,561.44 64,224.72 55,336.72 机器设备 14,533,163.38 133,425.30 14,399,738.08 仪器仪表 997,881.72 997,881.72 运输设备 电气设备 375,414.92 375,414.92 合 计 20,582,879.70 3,030,784.79 197,650.02 23,416,014.47 固定资产净额： 536,711,666.04 570,951,792.31 （1）公司期末固定资产中无抵押、担保的情况。 （2）固定资产原价 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 112,024,102.67 元，其中由 在建工程转入固定资产 101,219,895.33 元。 （3）当年计提的折旧金额为 78,930,967.75 元。 （4）本期减少数中出售的固定资产原值为 1,830,000.00 元；处置的原值为 5,384,097.07 元。其余为类别调整。 （5）期末余额中已提足折旧继续使用的原值为 7,289,604.85 元；暂时闲置的原值为 1,766,000.00 元。 13、 工程物资 项 目 期末数 期初数 专用材料 45,391,081.52 预付大型设备款 107,370,783.23 合 计 152,761,864.75 工程物资 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 152,761,864.75 元，主要原因是 年内新建的氯碱公司和热电公司形成的。 66 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 14、 在建工程 预算数 工程投入 本期转入固定资 资金 工程名称 （万 期初数 本期增加 其他减少额 期末数 占预算比 产额 来源 元） 例 40 万吨低盐重灰 募集 4816 36,879,807.62 11,339,478.85 48,219,286.47 100% 装置 资金 一机泵站到二级 自筹 泵站三号线路改 400 3,786,713.41 3,786,713.41 资金 95% 造 第三碱渣场二期 自筹 600 5,709,000.00 5,709,000.00 95% 工程 资金 水源地更新五眼 自筹 600 2,930,330.08 2,930,330.08 49% 机井 资金 自筹 新增 18 号碳化塔 650 3,184,436.69 3,125,486.58 6,309,923.27 资金 97% 自筹 新增 9 号压缩机 1000 42,534.64 8,571,144.92 8,613,679.56 资金 86% 新增 8 号母液蒸 自筹 605 3,310,488.97 3,310,488.97 55% 馏塔 资金 老 40 万吨重灰低 自筹 580 4,914,274.64 4,914,274.64 85% 盐化改造 资金 自筹 碳化塔技改项目 4427 20,149,679.98 20,149,679.98 资金 103% 股份公司其他技 自筹 30,969,730.94 24,166,454.16 29,064,215.47 9,137,556.99 16,934,412.64 改项目 资金 pvc 及烧碱双十万 募集 68328 130,889,119.32 473,708,214.02 604,597,333.34 88% 吨项目 资金 自筹 热电一期工程 68018 128,107,164.16 128,107,164.16 资金 19% 募集 氯化钙项目 11182 1,048,800.00 1,048,800.00 资金 0.94% 志达钙业公司技 自筹 145 514,846.06 1,080,006.59 305,465.75 1,289,386.90 89% 改项目 资金 合计 222,630,155.25 671,797,556.38 101,219,895.33 9,443,022.74 783,764,793.56 在建工程 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 561,134,638.31 元，增幅 252.05%，主要原因年内新建的氯碱公司和热电公司形成的。 15、 无形资产 剩余摊 项目名称 原值 年初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 销年限 土地使用权 5,120,025.60 4,667,756.71 102,480.00 554,748.89 4,565,276.71 44 年 土地使用权 3,940,445.67 3,940,445.67 76,365.20 76,365.20 3,864,080.47 43 年 软件 816,000.00 816,000.00 33,500.03 33,500.03 782,499.97 2年 合计 9,876,471.27 4,667,756.71 4,756,445.67 212,345.23 664,614.12 9,211,857.15 今年氯碱公司付土地出让金 14,560,000 元，共计 462,002.32 平方米，其中 125,034 平方米由热电公司使用；其余 336,968.32 平方米土地为氯碱公司自用，其对应 67 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 价值 10,619,554.23 元已经计入在建工程，将来随房屋建筑物价值一同结转固定资产， 剩余 3,940,445.67 元留在无形资产进行摊销。 16、 短期借款 借款类别 期末数 期初数 信用借款 74,090,000.00 74,090,000.00 保证借款 365,800,000.00 205,800,000.00 合 计 439,890,000.00 279,890,000.00 短期借款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 160,000,000.00 元，增幅 57.17%，主要原因是本公司增加生产经营流动资金贷款 80,000,000.00 元和公司控股子 公司增加流动资金贷款 80,000,000.00 元形成，短期借款中的保证借款全由本公司控股 股东提供担保。 17、 应付票据 项 目 期末数 期初数 商业承兑汇票 银行承兑汇票 249,384,072.50 5,000,000.00 合 计 249,384,072.50 5,000,000.00 （1）期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据列示如 下。 股东名称 金 额 期 限 内 容 唐山三友碱业（集团）有限公司 33,000.000.00 元 半年 购货款 （2）应付票据 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 244,384,072.50 元，增幅 4887.68%，主要原因是增加票据结算形成。 18、 应付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 335,899,706.73 99.35% 121,735,715.13 98.57% 1—-2 年 1,207,980.32 0.36% 1,370,656.14 1.11% 2—-3 年 908,395.86 0.27% 397,548.83 0.32% 68 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 3 年以上 89,406.89 0.03% 合 计 338,105,489.80 100.00% 123,503,920.10 100.00% （1）期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如 下： 股东名称 金 额 账 龄 内 容 唐山三友碱业（集团）有限公司 17,510,694.71 1 年以内 购货款 （2）账龄超过 3 年的应付账款 89,406.89 元，主要是结算的尾款。 （3）应付账款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 214,601,569.70 元，增幅 173.76%，主要原因是公司正常结算款增加和新设子公司应付工程款形成。 19、 预收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 22,073,684.38 90.81% 38,203,531.34 94.98% 1—-2 年 220,479.90 0.91% 1,963,761.26 4.88% 2—-3 年 1,957,661.01 8.05% 55,905.28 0.14% 3 年以上 55,147.46 0.23% 合 计 24,306,972.75 100.00% 40,223,197.88 100.00% （1）期末余额中无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）账龄超过 1 年的预收账款 2,233,288.37 元，主要是结算货款。 （3）预收账款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数减少了 15,916,225.13 元，降幅 39.57%，主要原因是公司对上年度预收款客户实现了销售形成。 20、 应付工资 项 目 期末数 期初数 职工工资 23,414,534.62 13,282,594.43 合 计 23,414,534.62 13,282,594.43 应付工资 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 10,131,940.19 元，增幅 76.28%，主要原因是根据股东大会通过的决议按年度净利润的 8%提取高级管理人员奖励 基金形成。 69 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 21、 应付福利费 项 目 期末数 期初数 职工福利费 9,877,268.79 8,607,169.72 合 计 9,877,268.79 8,607,169.72 22、 应交税金 税 项 期末数 期初数 增值税 1,199,367.95 -1,952,172.38 城市维护建设税 3,369,828.07 1,735,580.00 所得税 24,347,154.56 21,954,613.69 资源税 17,922.60 17,055.00 印花税 20,986.38 23,692.79 个人所得税 12,926.00 2,606.00 合 计 28,968,185.56 21,781,375.10 23、 其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 3,093,447.18 2,802,167.24 合 计 3,093,447.18 2,802,167.24 24、 其他应付款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 46,943,270.06 99.53% 25,114,248.32 99.13% 1—-2 年 107,107.41 0.23% 131,118.31 0.52% 2—-3 年 25,692.05 0.05% 49,084.56 0.19% 3 年以上 89,084.56 0.19% 40,000.00 0.16% 合 计 47,165,154.08 100.00% 25,334,451.19 100.00% （1）期末余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如 下。 股东名称 金 额 账 龄 欠款性质 70 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 唐山三友碱业（集团）有限公司 7,803,755.61 1 年以内 购货款 （2）账龄超过 3 年的其他应付款 89,084.56 元，主要是结算的尾款。 （3）2005 年 12 月 31 日金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 欠付金额 账 龄 性 质 唐山三友碱业（集团）有限公 7,803,755.61 1 年以内 水电费 司 车皮服务费 5,186,787.82 1 年以内 代收款项 职教费 4,366,124.42 1 年以内 提取 天津百通储运代理有限公司 3,268,138.54 1 年以内 代理费 唐山三友国际贸易有限公司 3,004,103.36 1 年以内 代理费 合 计 23,628,909.75 （4）其他应付款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 21,830,702.89 元，增幅 86.17%，主要原因是应付未付的水电费和运杂费形成。 25、 预提费用 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 修理费 4,886,340.61 待结算 水电汽费 3,450,926.00 4,843,344.25 待结算 其他 450,800.00 337,300.00 待结算 合 计 8,788,066.61 5,180,644.25 预提费用 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 3,607,422.36 元，增幅 69.63%， 主要原因是完工待结算的维修费形成。 26、 长期借款 借款条件 期末数 期初数 保证借款 193,460,000.00 145,000,000.00 合 计 193,460,000.00 145,000,000.00 长期借款 2005 年 12 月 31 日余额较期初数增加了 48,460,000.00 元，增幅 33.42%，主要原因是公司增加技改项目贷款形成，长期借款其中 9846 万元由唐山钢铁集 团有限责任公司提供担保，其余借款由本公司控股股东提供担保。 27、 股本 数量单位：股 71 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 本次变动前 本次增减变动（+，-） 本次变动后 数量 比例 送股 公积金转股 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 250,000,000 71.43% -40,800,000 50,000,000 9,200,000 259,200,000 61.71% 1、国家持股 2、国有法人持股 250,000,000 71.43% -40,800,000 50,000,000 9,200,000 259,200,000 61.71% 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境内自然人持股 二、无限售条件股份 100,000,000 28.57% 40,800,000 20,000,000 60,800,000 160,800,000 38.29% 1、人民币普通股 100,000,000 28.57% 40,800,000 20,000,000 60,800,000 160,800,000 38.29% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 350,000,000 100.00% 70,000,000 70,000,000 420,000,000 100.00% （1） 根据 2004 年度股东大会决议，用资本公积转增股本，以 2004 年 12 月 31 日总股 本 35,000 万股为基数，每 10 股转增 2 股。 （2）据 2005 年 11 月 28 日股权分置改革相关股东会议决议，由非流通股股东向社会公 众股股东每 10 股送 3.4 股，非流通股股东获得流通资格。 28、 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 553,387,218.41 70,000,000.00 483,387,218.41 其他资本公积 2,980,592.49 6,138.00 2,986,730.49 合 计 556,367,810.90 6,138.00 70,000,000.00 486,373,948.90 资本公积转增资本事项见 27 项。 72 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 29、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 36,667,435.62 12,664,925.24 49,332,360.86 法定公益金 18,333,717.81 6,332,462.62 24,666,180.43 合 计 55,001,153.43 18,997,387.86 73,998,541.29 根据三届三次董事会决议按当年净利润 126,649,252.36 的 10%和 5%分别提取法定盈 余公积和法定公益金。 30、 未分配利润 项 目 期末数 期初数 期初未分配利润 99,173,202.83 56,499,817.32 加：本年净利润 126,649,252.36 111,968,688.83 减：提取法定盈余公积金 12,664,925.24 11,196,868.88 提取法定公益金 6,332,462.62 5,598,434.44 分配普通股股利 54,600,000.00 52,500,000.00 期末未分配利润 152,225,067.33 99,173,202.83 （1） 根据 2004 年度股东大会决议，以 2004 年 12 月 31 日总股本 35,000 万股为基 数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税）。 （2） 根据三届三次董事会决议，拟以 2005 年 12 月 31 日总股本 42,000 股为基数， 每 10 股派发现金红利 1.3 元（含税），剩余未分配利润结转下一年度。 31、 现金股利 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 现金股利 52,500,000.00 54,600,000.00 52,500,000.00 54,600,000.00 合 计 52,500,000.00 54,600,000.00 52,500,000.00 54,600,000.00 32、 主营业务收入 类 别 本年累计数 上年同期数 纯碱产品 2,104,750,017.95 1,467,966,288.76 氯化钙产品 39,142,224.99 28,616,233.54 合 计 2,143,892,242.94 1,496,582,522.30 73 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 地 区 本年累计数 上年同期数 国 内 1,709,128,335.74 1,260,589,102.30 出 口 434,763,907.20 235,993,420.00 合 计 2,143,892,242.94 1,496,582,522.30 （1）报告期内公司 2005 年度实现主营业务收入为 2,143,892,242.94 元，较上年同期增 加 647,309,720.64 元，增幅 43.25%。主要原因是纯碱产量增长、销量增加，同时全年 平均价格同比去年也有一定增长。 （2）公司 2005 年度前五名客户的销售收入总额为 103,173,285.44 元，占公司全部主营 业务收入 2,143,892,242.94 元的 4.81%；公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 218,630,216.36 元，占公司全部主营业务收入 1,496,582,522.30 元的 14.61%。 33、 主营业务成本 类 别 本年累计数 上年同期数 纯碱产品 1,645,127,697.09 1,071,540,652.31 氯化钙产品 22,630,176.99 18,667,300.67 合 计 1,667,757,874.08 1,090,207,952.98 地 区 本年累计数 上年同期数 国 内 1,328,275,261.68 882,723,459.67 出 口 339,482,612.40 207,484,493.31 合 计 1,667,757,874.08 1,090,207,952.98 报告期内公司 2005 年度主营业务成本较上年同期增 577,549,921.10 元，增幅 52.98%。主要原因是销量增加和原燃材料价格上涨形成。 34、 主营业务税金及附加 项 目 本年累计数 上年同期数 资源税 115,260.80 178,131.66 城市维护建设税 8,852,286.65 4,853,565.80 教育费附加 5,060,366.75 2,775,925.52 合 计 14,027,914.20 7,807,622.98 74 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司 2005 年度主营业务税金及附加较上年同期增加 6,220,291.22 元，增 幅 79.67%%。主要原因是根据财税（2005）25 号文件，从 2005 年开始出口产品抵减内销 产品应交增值税不得抵减城建税和教育费附加形成。 35、 其他业务利润 项 目 本年累计数 上年同期数 销售材料 -4,063,120.31 426,622.79 抵账物资销售 -79,334.29 -547,518.88 销售废旧物资 87,768.88 1,384,980.30 直流水和循环水 56,780.66 984,363.00 场地出租 73,240.00 84,015.00 运输 636,184.66 989,438.95 其他 1,242,698.39 314,432.82 合 计 -2,045,782.01 3,636,333.98 公司 2005 年度其他业务利润为-2,045,782.01 元，较上年同期减少 5,682,115.99 元，减幅 156.00%。主要原因是公司生产无法使用的焦炭粉末，按煤的市场价销售形成 亏损。 36、 营业费用 项 目 本年累计数 上年同期数 合 计 131,107,786.84 101,587,552.10 公司 2005 年度营业费用较上年同期数增加 29,520,234.74 元，增幅 29.00%。主要 原因是主导产品销量和出口量增加使出口费用和运输费用增加形成。 37、 管理费用 项 目 本年累计数 上年同期数 合 计 115,375,180.99 99,293,254.33 38、 财务费用 类 别 本年累计数 上年同期数 利息支出 28,938,285.28 19,715,156.35 减：利息收入 6,061,897.60 2,345,945.78 75 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 加：汇兑损失 973,193.82 减：汇兑收益 126,971.08 金融机构手续费 351,019.56 688,804.52 合 计 24,200,601.06 17,931,044.01 （1） 公司 2005 年度财务费用较上年同期增加 6,269,557.05 元，增幅 34.96%。主要原 因是银行贷款增加形成。 （2） 利息收入含离子膜烧碱和 PVC 工程项目财政贴息 4,000,000.00 元。 39、 投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 债权投资收益 272,789.81 762,860.27 其中：债券收益 272,789.81 762,860.27 短期投资收益 2,217,804.52 其中：其他投资收益 2,217,804.52 股权投资差额摊销 -106,464.72 172,264.08 短期投资跌价准备 2,462,000.00 -4,620,000.00 合 计 4,846,129.61 -3,684,875.65 公司 2005 年度投资收益较上年同期增加 8,531,005.26 元，主要是收回国债投资的 盈利形成。 40、 营业外收入 项 目 本年累计数 上年同期数 处置固定资产净收益 379,736.53 442,034.30 罚款净收入 90,050.00 125,440.00 其他 204,887.39 合 计 674,673.92 567,474.30 41、 营业外支出 项 目 本年累计数 上年同期数 处置固定资产净损失 1,777,102.96 7,907,839.15 计提固定资产减值准备 3,030,784.79 439,721.72 76 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 罚款支出 79,939.45 416,052.93 捐赠支出 7,824.61 250,225.00 债务重组损失 586,457.24 其他 90,778.61 109,890.74 合 计 4,986,430.42 9,710,186.78 42、 所得税 项 目 本年累计数 上年同期数 企业所得税计提额 74,894,315.29 58,555,092.46 减：国产设备投资抵免所得 12,692,962.80 税 报表列所得税额 62,201,352.49 58,555,092.46 根据唐地税函（2005）55 号文，公司技术改造国产设备投资抵免所得税 12,692,962.80 元。 43、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 存款利息收入 2,061,832.10 上级拨款 4,000,000.00 合 计 6,061,832.10 44、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年累计数 修理费 1,458,077.51 办公费 1,761,589.76 差旅费 1,856,757.14 运输费 2,148,358.78 业务招待费 5,252,769.90 机物料 3,087,244.99 低值易耗品摊销 966,957.25 劳务费 1,631,183.64 仓库经费 491,162.21 77 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 会议费 448,923.90 试验检验费 56,741.40 排污费 330,000.00 董事会费 559,669.19 审计咨询费 413,000.00 技术开发费 4,010,897.85 补偿费 1,822,620.00 清理费 210,000.00 土地使用费 224,284.00 广告费 1,663,250.00 外用库房租赁 268,975.62 销售承包费 18,872,342.72 贴现息和手续费 350,954.06 其他 1,416,014.83 合 计 49,301,774.75 45、 非经常性损益明细项目及金额 项 目 税前影响 税后影响 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -1,397,366.43 -892,205.16 产、其他长期资产产生的损益； 各种形式的政府补贴； 4,000,000.00 2,680,000.00 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经 4,679,804.52 3,947,929.03 营资格的金融机构获得的短期投资损益除外； 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 116,394.72 49,022.32 值准备后的其他各项营业外收入、支出； 合 计 7,398,832.81 5,784,746.19 78 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 六、母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1、应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 167,432,730.93 66.33% 9,271,636.55 97,751,968.58 48.93% 4,887,598.43 1—-2 年 13,558,855.91 5.37% 1,355,885.59 40,553,080.35 20.30% 4,055,308.04 2—-3 年 13,717,422.46 5.43% 4,722,470.66 10,999,329.25 5.51% 1,649,899.39 3 年以上 57,714,459.71 22.86% 36,963,391.22 50,487,340.84 25.27% 31,601,301.37 合 计 252,423,469.01 100.00% 52,313,384.02 199,791,719.02 100.00% 42,194,107.23 （1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计 110,032,612.14 元，占应收账款总额 252,423,469.01 元的 43.59%。 （3）由于公司对部分款项计提了专项准备计 11,671,018.65 元，个别认定的应收账款计 提准备占其余额的比例为 15.63%～100.00% 2、其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 235,323,182.72 99.58% 459,737.23 14,014,082.65 100.00% 700,704.13 1—-2 年 1,003,619.45 0.42% 100,361.95 合 计 236,326,802.17 100.00% 560,099.18 14,014,082.65 100.00% 700,704.13 （1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计 236,242,951.72 元，占其他应收款总 额 236,326,802.17 元的 99.9645%。其中欠款金额较大的款项列示如下： 单位名称 所欠金额 账 龄 欠款内容 唐山氯碱有限责任公司 226,128,438.03 1 年内 暂借款 换票进项税 6,112,106.44 1 年内 换票 备用金 2,570,288.28 1 年内 备用金 唐山益友运输联合车队 1,000,000.00 1-2 年 暂借款 79 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 应收水费 432,118.97 1 年内 预提收入 合 计 236,242,951.72 （3）公司其他应收款 2005 年 12 月 31 日原值较期初数增加较多，主要原因是对控股子 公司唐山氯碱有限责任公司借款形成。 3、长期股权投资 期初数 期末数 本期 类 别 本期增加 减值 减少 减值 金额 金额 准备 准备 其他股权投资 95,517,955.04 311,141,227.94 406,659,182.98 合 计 95,517,955.04 311,141,227.94 406,659,182.98 （1）长期股权投资—其他股权投资 占被投资公 投资 追加投 被投资公司名称 司注册资本 原始投资金额 累计权益调整额 期限 资金额 的比例 唐山三友志达钙业有限公司 无 84.43% 95,401,442.42 5,336,881.74 唐山氯碱有限责任公司 无 82.75% 165,495,000.00 唐山三友热电有限责任公司 无 53.12% 120,000,000.00 秦皇岛奥格玻璃有限公司 无 19.43% 20,000,000.00 合 计 400,896,442.42 本期 期末减 被投资公司名称 期初数 本期增加 期末数 减少 准备 唐山三友志达钙业有限公司 95,517,955.04 5,646,227.94 101,164,182.98 唐山氯碱有限责任公司 165,495,000.00 165,495,000.00 唐山三友热电有限责任公司 120,000,000.00 120,000,000.00 秦皇岛奥格玻璃有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 合 计 95,517,955.04 311,141,227.94 406,659,182.98 被投资公司名称 期初股东权益 本期增减 累计增减 期末股东权益 唐山三友志达钙业有限公司 112,502,228.47 6,813,546.68 3,460,098.25 119,315,775.15 唐山氯碱有限责任公司 200,000,000.00 唐山三友热电有限责任公司 225,925,000.00 合 计 112,502,228.47 6,813,546.68 3,460,098.25 545,240,775.15 80 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 (2)股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 年初金额 本期摊销 摊余价值 摊销期限 形成原因 唐山三友志达钙业有 532,323.54 532,323.54 106,464.72 425,858.82 5 增资 限公司 合 计 532,323.54 532,323.54 106,464.72 425,858.82 4、主营业务收入 类 别 本年累计数 上年同期数 纯碱产品 2,104,750,017.95 1,467,966,288.76 合 计 2,104,750,017.95 1,467,966,288.76 地 区 本年累计数 上年同期数 国 内 1,669,986,110.75 1,237,342,434.31 出 口 434,763,907.20 230,623,854.45 合 计 2,104,750,017.95 1,467,966,288.76 （1）报告期内公司 2005 年度实现主营业务收入为 2,104,750,017.95 元，较上年同期增 加 636,783,729.19 元，增幅 43.38%。主要原因是纯碱产量增长、销量增加，同时全年 平均价格同比去年也有一定增长。 （2）公司 2005 年度前五名客户的销售收入总额为 100,255,788.58 元，占公司全部主营 业务收入 2,104,750,017.95 元的 4.76%；公司 2004 年度前五名客户的销售收入总额为 218,630,216.36 元，占公司全部主营业务收入 1,467,966,288.76 元的 14.89%。 5、主营业务成本 类 别 本年累计数 上年同期数 纯碱产品 1,645,127,697.09 1,071,540,652.31 合 计 1,645,127,697.09 1,071,540,652.31 地 区 本年累计数 上年同期数 国 内 1,305,645,084.69 868,376,932.28 出 口 339,482,612.40 203,163,720.03 合 计 1,645,127,697.09 1,071,540,652.31 81 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司 2005 年度主营业务成本较上年同期增加 573,587,044.78 元，增幅 53.53%。主要原因是销量增加和原燃材料价格上涨形成。 6、投资收益 项 目 本年累计数 上年同期数 债权投资收益 272,789.81 762,860.27 其中：债券收益 272,789.81 762,860.27 短期投资收益 5,394,804.52 期末按权益法调整分享被投 5,752,692.66 74,398.00 资公司净利润 股权投资差额摊销 106,464.72 -172,264.08 短期投资跌价准备 715,000.00 4,620,000.00 合 计 10,598,822.27 -3,610,477.65 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下： 被投资公司名称 本年累计数 上年同期数 唐山三友志达钙业有限公司 5,752,692.66 74,398.00 合 计 5,752,692.66 74,398.00 七、关联方关系及其交易(单位:人民币元) 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人 唐山三友集团有限 唐山市南 工业投资、资产管 实际控制人 有限责任公司 么志义 公司 堡开发区 理 唐山三友碱业（集 唐山市南 火力发电；蒸汽、 母公司 有限责任公司 姜存阳 团）有限公司 堡开发区 热水生产及供应 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 唐山三友集团有限公司 244,092 万元 244,092 万元 唐山三友碱业（集团）有限公司 159,265 万元 159,265 万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金 额 % 金 额 金 额 金 额 % 唐山三友碱业 222,310,000.00 63.52 44,462,000.00 36,280,992.00 230,491,008.00 54.88 (集团)有限公司 82 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 （1）与本公司同受一母公司控制 母公司持 与本公司关联 关联方名称 主营业务 有股份 交易内容 唐山三友矿山有限公司 100% 碱石、水泥石生产、销售 采购矿石 管道设备防腐、食用碱销 唐山三友实业有限责任公 购油料、提供 100% 售、印刷品印刷、成品油零 司 劳务 售 河北长芦大清河盐化集团 生产原盐、加碘盐、盐化工 100% 采购原盐 有限公司 产品生产销售 （2）与本公司存在其他关联关系的企业 与本公司关联交易内 关联方名称 关联关系 主营业务 容 同受实际 化纤产品及其相关产 唐山三友集团化纤有限公司 控制人控 销售直流水、烧碱 品的生产和销售 制 同受实际 唐山三友集团兴达化纤有限 化纤产品及其相关产 控制人控 销售直流水、烧碱 公司 品的生产和销售 制 5、同关联方债权、债务 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 款项内容 应收票据： 唐山三友集团兴达化纤有限公司 5,093,490.00 售货款 唐山三友碱业(集团)有限公司 390,000.00 结算 合 计 5,483,490.00 预付账款 长芦大清河盐化集团有限公司 338,642.50 购货款 唐山三友矿山有限公司 11,473,008.09 11,498,511.94 购货款 合 计 11,811,650.59 11,498,511.94 其他应收款： 唐山三友实业有限责任公司 179,861.56 唐山三友集团有限公司 20,000.00 38,044.65 安全生产保证金 合 计 20,000.00 217,906.21 应付票据： 83 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 唐山三友碱业(集团)有限公司 33,000,000.00 购货款 合 计 33,000,000.00 应付账款： 唐山三友实业有限责任公司 17,738.00 9,634.64 购货款 唐山三友碱业(集团)有限公司 17,510,894.41 1,137,881.23 购货款 合 计 17,528,632.41 1,147,515.87 其他应付款： 唐山三友集团化纤有限公司 17,061.60 18,511.20 结算尾款 唐山三友实业有限责任公司 400,888.79 劳务款 唐山三友碱业(集团)有限公司 529,953.96 电费 合 计 1,247,804,35 18,511.20 6、采购货物 关联方名称 货物名称 本期累计数 上年同期数 唐山三友矿山有限公司 石灰石 95,263,105.27 74,830,000.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 电 64,063,586.70 50,890,000.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 汽 307,950,596.68 207,260,000.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 软水 1,470,159.85 1,280,000.00 唐山三友实业有限责任公司 油料 4,067,962.35 3,060,000.00 长芦大清河盐化集团有限公司 原盐 64,354,691.94 合 计 537,170,102.79 337,320,000.00 采购石灰石、原盐、油料执行市场价，采购水、电、汽执行成本加合理利润。 7、销售货物 关联方名称 货物名称 本期累计数 上年同期数 唐山三友碱业(集团)有限公司 直流水 745,158.85 290,000.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 循环水 436,807.13 740,000.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 材料 10,333,352.73 20,150,000.00 唐山三友集团化纤有限公司 直流水 2,205,348.35 1,880,000.00 唐山三友集团化纤有限公司 烧碱 4,959,928.21 唐山三友集团兴达化纤有限公司 烧碱 4964,593.59 合 计 23,645,188.86 23,060,000.00 84 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 销售材料、烧碱执行市场价，销售直流水、循环水执行成本加合理利润。 8、接受劳务 关联方名称 货物名称 本期累计数 上年同期数 唐山三友实业有限责任公司 设备清洗 628,380.00 1,510,000.00 合 计 628,380.00 1,510,000.00 接受劳务执行市场价。 9、 资产租入 单位名称 租赁标的 本期累计数 上年同期数 唐山三友碱业(集团)有限公司 房屋、土地 495,300.00 495,300.00 唐山三友碱业(集团)有限公司 陡河管线 2,000,000.00 2,000,000.00 租赁房屋、土地执行成本价，租赁陡河管线执行成本加合理利润价。 八、或有事项： 本报告期公司为子公司唐山氯碱有限责任公司短期借款 8000 万元提供担保，期限 一年，占公司净资产比例 6.74%；本报告期无其他重大或有事项。 九、承诺事项： 本报告期无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项： 本公司于 2006 年 3 月 20 日召开了三届三次董事会，决议通过了 2005 年度利润分配 及资本公积金转增股本的预案，以 2005 年 12 月 31 日总股本 42000 万股为基数，每十股 派发现金红利 1.30 元（含税），用资本公积金每十股转增股本三股，在会计报表中已根 据该分配预案进行了调整。 十一、其他重要事项： 本报告期无需披露的其他重要事项。 85 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）会计报表原件； （二）审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸和网站上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原件。 董事长：么志义 唐山三友化工股份有限公司 二零零六年三月二十日 86 唐山三友化工股份有限公司 2005 年年度报告 唐山三友化工股份有限公司董事、高级管理人员 关于公司 2005 年年度报告的书面确认意见 根据《证券法》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号》（2005 年修订）相关规定和要求，作为唐山三友化工股份有限公司的 董事、高级管理人员，我们在全面了解和审核公司 2005 年年度报告及其摘要后，出具意 见如下： 1、公司严格按照企业会计准则、企业会计制度规范运作，公司 2005 年年度报告及其 摘要公允的反映了公司本年度的财务状况和经营成果。 2、经河北华安会计师事务所审计的《唐山三友化工股份有限公司 2005 年度会计报表及 审计报告》是实事求是、客观公正的。 我们保证公司 2005 年年度报告及其摘要所披露的信息真实、准确、完整，承诺其中 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 董事、高级管理人员签字： 董事： 么志义 于得友 王春生 华 毅 王 兵 乔国杰 张梅红 李晓春 程凤朝 邹志晶 高管： 李建渊 马德春 李木臣 李瑞新 史岭珠 刘宽清 黄银龙 张建敏 87