百利电气(600468)特精股份2002年年度报告

天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津特精液压股份有限公司 二○○二年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责 任。 公司负责人董事长张文利先生、总经理乔慕森先生、主管会计工作负责人 总会计师刘广堂先生及会计机构负责人财务部副部长孙捷先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第 一 章 公司基本情况简介…………………………………………………２ 第 二 章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………３ 第 三 章 股本变动及股东情况………………………………………………５ 第 四 章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………７ 第 五 章 公司治理结构………………………………………………………９ 第 六 章 股东大会情况简介…………………………………………………１１ 第 七 章 董事会报告…………………………………………………………１２ 第 八 章 监事会报告…………………………………………………………２１ 第 九 章 重要事项……………………………………………………………２２ 第 十 章 财务报告……………………………………………………………２７ 第十一章 备查文件目录………………………………………………………２８ 附 件 财务报表及其附注…………………………………………………２９ 1 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中文名称：天津特精液压股份有限公司 公司的法定英文名称：ＴＩＡＮＪＩＮ ＴＥＪＩＮＧ ＨＹＤＲＡＵＬＩＣ ＣＯ．，ＬＴＤ． 二、公司法定代表人：张文利 三、公司董事会秘书：梁岩 联系地址：天津市南开区南开三纬路 ６３ 号 邮政编码：３００１００ 电话及传真：０２２－２７３８６３２０ 电子信箱：ｔｊｇｆ＠ｓｏｈｕ．ｃｏｍ 四、公司注册地址：天津市南开区南泥湾路 ８ 号 公司办公地址：天津市南开区南开三纬路 ６３ 号 邮政编码：３００１００ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｈｙｄ－ｍａｃｈｃｈｉｎａ．ｃｏｍ 公司电子信箱：ｔｊｈｃ＠ｈｙｄ－ｍａｃｈｃｈｉｎａ．ｃｏｍ。 五、公司选定的报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的网站网址：上海证券交易所 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：天津市南开区南开三纬路 ６３ 号公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：特精股份 公司股票代码：６００４６８ 七、其他有关资料 公司首次注册日期：１９９９ 年 ９ 月 ２３ 日 公司变更注册日期：２００２ 年 １２ 月 ２５ 日 公司首次注册地点：天津市南开区南开三纬路 ６３ 号 公司变更注册地点：天津市南开区南泥湾路 ８ 号 公司企业法人营业执照注册号：１２００００１００１６６３ 公司税务登记号码：１２０１１７７１８２１８６２３ 公司聘请的会计师事务所：天津五洲联合合伙会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 ３３ 号康岳大厦 ６－１０ 层。 2 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、报告期会计数据摘要（单位：元） 项 目 ２００２ 年 利润总额 ９，５２６，４３１．００ 净利润 ４，１５７，８９１．０９ 扣除非经常性损益后的净利润（注） ３，２０７，５６５．０５ 主营业务利润 ５４，４０２，７６９．９１ 其他业务利润 ２，４６７，４４４．６９ 营业利润 ９，３６５，０４０．６８ 投资收益 １８６，９４８．１９ 补贴收入 ４７，２５０．００ 营业外收支净额 －７２，８０７．８７ 经营活动产生的现金流量净额 －４８，９７６，８７８．３７ 现金及现金等价物净增减额 －１４０，８２５，６０１．１１ 注 “扣除非经常性损益后的净利润”扣除的项目及金额： １、营业外收支净额－７２，８０７．８７ 元； ２、收取天津液压机械（集团）公司资金占用费 １，１４３，５８８．５０ 元； ３、补贴收入 ４７，２５０．００ 元； ４、上述各项相关所得税 １６７，７０４．５９ 元。 二、截至报告期末前三年的主要会计数据和财务指标（单位：元）： ２００１ 年末 ２０００ 年末 ２００２ 年末 调整前 调整后 调整前 调整后 总资产 ７０８６７０８０９．９２ ５６１４２５０４６．３０ ５５９７４６７７８．８５ ３６６５１０５２７．８３ ３６５６６８９３３．３９ 股 东 权 益 （不 包 含 ３３３４３０６８２．６９ ３３７７１５９０８．２６ ３３５１６１２１９．５７ １３５２０６４７２．３０ １３３４８８４５６．６２ 少数股东权益） 每股净资产 ３．０３１ ３．０７０ ３．０４７ １．６９０ １．６６９ 调整后的每股净资 ３．０１５ ３．０５７ ３．０３４ １．７１１ １．６６１ 产 ２００１ 年 ２０００ 年 ２００２ 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 ２２６７４８５３８．１０ １３３９４３４３１．７０ １３３９４３４３１．７０ １５０８５８９５９．３８ １５０８５８９５９．３８ 净利润 ４１５７８９１．０９ ５９５０５８１．０１ ５１１３９０８．００ １６７５０８７７．３１ １５０３２８６１．６３ 每股收益 ０．０３８ ０．０５４ ０．０４６ ０．２０９ ０．１８８ 净资产收益率（％） １．２５ ２．３２ １．５２ １２．３９ １１．２６ 扣除非经常性损益 后加权平均净资产 ０．９６ １．８５ １．５４ １０．８０ ９．５５ 收益率（％） 每股经营活动产生 －０．４４５ －０．３５９ －０．３５９ ０．５６８ ０．５６８ 的现金流量净额 3 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 三、报告期利润表附表 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 １６．３２ １６．１３ ０．４９５ ０．４９５ 营业利润 ２．８１ ２．７８ ０．０８５ ０．０８５ 净利润 １．２５ １．２３ ０．０３８ ０．０３８ 扣除非经常性损益后的净利润 ０．９６ ０．９５ ０．０３０ ０．０３０ 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １１０００００００ ２０９３０４８４４．３４ ６４０６９１２．５９ ２１３５６３７．５３ ９４４９４６２．６４ ３３５１６１２１９．５７ 本期增加 ２１９８９８．８６ １７１９５７４．０５ ５７３１９１．３５ ４１５７８９１．０９ ６０９７３６４．００ 本期减少 ６０８３２６．８３ ７２１９５７４．０５ ２３２７９００．８８ 期末数 １１０００００００ ２０８９１６４１６．３７ ８１２６４８６．６４ ２７０８８２８．８８ ６３８７７７９．６８ ３３３４３０６８２．６９ 变动原因说明： １、资本公积减少是因 ２００１ 年公司首次发行 Ａ 股申购资金利息在本期缴纳企 业所得税所致。 ２、盈余公积、法定公益金增加是因本年度由净利润提取所致； ３、未分配利润：增加是因本年度利润滚存所致；减少是由于调整期初留存 收益所致。 4 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表（数量单位：股） 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 ８０００００００ ８０００００００ 其中： 国家持有股份 ７８２９３８０７ ７８２９３８０７ 境内法人持有股份 １７０６１９３ １７０６１９３ 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ８０００００００ ８０００００００ 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 ３０００００００ ３０００００００ ２、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 ３０００００００ ３０００００００ 三、股份总数 １１０００００００ １１０００００００ 二、股票发行与上市情况 经中国证监会 “证监发行字［２００１］３０ 号”文核准，公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日在上海证券交易所采用上网定价发行的方式，以 ６．６０ 元／股的价格向社会公众 发行人民币普通股股票 ３０００ 万股，并于 ２００１ 年 ６ 月 １５ 日开始在上海证券交易 所上市流通，公司总股本由设立时的 ８０００ 万股增加至 １１０００ 万股。 三、股东情况 （一）报告期末股东总数：１５６３４ 户。 （二）报告期末主要股东持股情况（单位：股） 年度内 年末持股 股东名称 年末持股 持股类别 增减情况 比例（％） １、天津液压机械（集团）有限公司 ７７６１１３２９ ７０．５５６ 国有法人股 ２、渤海证券有限责任公司 ４４６１８４１ ＋４４６１８４１ ４．０５６ 社会公众股 ３、天津泰鑫实业开发有限公司 １３６４９５４ １．２４１ 法人股 ４、华泰证券有限责任公司 ６６１３９０ ＋１４３５００ ０．６０１ 社会公众股 ５、天津轻工业学院 ５０２１００ ＋５０２１００ ０．４５６ 社会公众股 ６、汉唐证券有限责任公司 ４４９８００ －８４４１８４ ０．４０９ 社会公众股 ７、天津市机械工业物资总公司 ３４１２３９ ０．３１０ 国有法人股 ８、天津经纬集团投资公司 ３４１２３９ ０．３１０ 国有法人股 5 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ９、天津市静海县通达工业公司 ３４１２３９ ０．３１０ 法人股 １０、杜碧群 ２１２９００ ＋２１２９００ ０．１９４ 社会公众股 （三）公司股份质押或冻结的情况 １、因天津液压机械（集团）有限公司（以下简称：液压集团）与中国农业 银行天津市分行营业部借款合同纠纷一案，２００１ 年 ９ 月 １９ 日天津市高级人民法 院向上海证券中央登记公司下达《协助执行通知书》［（２００１）高经初字第 ０１５ 号］，冻结液压集团持有的本公司 ２１００ 万股国有法人股，冻结期限自 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日至 ２００２ 年 ９ 月 １８ 日；２００２ 年 ３ 月 ６ 日天津市高级人民法院下达（２００１） 高经初字第 ０１５－２ 号《民事裁定书》，追加查封、冻结液压集团持有的公司 ３５０ 万股国有法人股，冻结期限自 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日至 ２００３ 年 ３ 月 ７ 日。 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公司上 海分公司下达《协助执行通知书》［（２００２）执字 ２１ 号］，继续冻结液压集团持 有的本公司 ２１００ 万股国有法人股，续冻结期限自 ２００２ 年 ６ 月 ７ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ６ 日止。以上累计冻结 ２４５０ 万股国有法人股，占公司总股本的 ２２．２７％。 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司下达（２００２）执字第 ２１ 号《协助执行通知书》，继续将天津液压机 械（集团）有限公司持有的本公司 ２４５０ 万（合计占本公司总股本的 ２２．２７％）国 有法人股冻结 ６ 个月，续冻结期限自 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ２６ 日止。 ２、因液压集团与中国银行天津市分行借款合同纠纷一案，天津市第一中级 人民法院冻结液压集团持有的公司 ３５０ 万股国有法人股［文号： （２００２）民初字第 １７６ 号］，占公司总股本的 ３．１８％，冻结期限为 ２００２ 年 ５ 月 ３１ 日至 ２００３ 年 ５ 月 ３０ 日。由于液压集团采取了还款措施，截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日，该案涉及的 ３５０ 万股国有法人股已被人民法院解除冻结。 （四）前 １０ 名股东之间的关联关系 公司发起人股东液压集团、天津市机械工业物资总公司为天津市机电工业控 股集团公司的全资子公司，公司发起人股东天津泰鑫实业开发有限公司为天津市 机电工业控股集团公司的控股子公司，属于中国证监会《上市公司股东持股变动 信息披露管理办法》规定的一致行动人。 公司发起人股东天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司与其他 非流通股股东之间无关联关系。 未知其他股东之间的关联关系。 （五）公司控股股东情况 公司控股股东液压集团，法定代表人张耀臣，成立日期：１９９５ 年 １２ 月 ２７ 日，注册资本：壹亿玖仟捌佰捌拾陆万元，国有独资有限责任公司，主要经营摩 托车及发动机、机床设备、铸件的制造等业务，为天津市机电工业控股集团公司 的全资子公司。 天津市机电工业控股集团公司，法定代表人杨力恒，注册资金：壹拾亿元， 国有企业，国有资产授权经营单位。其前身为天津市机械工业管理局、天津市机 电工业总公司。经营范围：机电产品的制造；商业、各类物资的批发及零售；仓 储；汽车运输。 6 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事和高级管理人员情况 １、基本情况 性 年 年初 年末 变动 姓名 职务 任期起止日期 别 龄 持股 持股 原因 张文利 董事长 男 ４８ ２００２．１２～２００５．１２ ０ ０ － 乔慕森 董事 总经理 男 ５０ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 史 祺 董事 男 ４３ ２００２．１２～２００５．１２ ０ ０ － 张耀臣 董事 男 ５９ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 赵元荟 董事 女 ４７ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 刘广堂 董事 总会计师 男 ５０ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 戴金平 独立董事 女 ３８ ２００１．５～２００５．１２ ０ ０ － 张玉利 独立董事 男 ３７ ２００２．１２～２００５．１２ ０ ０ － 方文森 独立董事 男 ３９ ２００２．１２～２００５．１２ ０ ０ － 高 成 监事会主席 男 ５５ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 张泰生 监事 男 ５５ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 张克勤 监事 男 ５２ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 刘丰年 副总经理 男 ４７ １９９９．１１～２００５．１２ ０ ０ － 王福明 总经济师 男 ５４ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 刘振党 总工程师 男 ５７ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － 梁 岩 董事会秘书 男 ３９ １９９９．９～２００５．１２ ０ ０ － ２、董事、监事在股东单位任职情况 董事张耀臣先生自 １９９７ 年 ９ 月起任液压集团党委书记，自 ２００２ 年 １１ 月起 任液压集团董事长。 ３、年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司章程规定， 董事、监事的报酬由股东大会决定，其他高级管理人员的报酬由董事会决定。公 司设立时沿用的是液压集团的薪酬标准，目前未改变。 本报告期内，现任董事、监事及高级管理人员中有 ９ 人在公司领取薪酬，年 度报酬总额为 ２１．１ 万元，报酬区间如下： 报酬区间 ２ 万元以下 ２～３ 万元 ４～５ 万元 人 数 ２ ６ １ 金额最高的前三名董事的报酬总额：５．５ 万元。 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额：７．５ 万元。 独立董事津贴：根据公司 ２００１ 年第二次临时股东大会审议通过的《公司独 立董事工作经费的暂行规定》，自 ２００１ 年 ７ 月始，公司向独立董事发放工作津贴， 每人每月 ８００ 元。除此之外无其他薪酬。 7 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本报告期不在公司领取报酬、津贴的董事、监事： 姓名 职务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 张文利 董事长 是 张耀臣 董事 是 赵元荟 董事 是 史 祺 董事 是 张玉利 独立董事 否 方文森 独立董事 否 张克勤 监事 是 ４、报告期内董事、监事及高级管理人员任免情况 ２００２ 年 ９ 月 ３ 日，因担任中国液压气动密封件工业协会理事长且协会工作 事务非常繁忙，公司独立董事张志英女士书面辞去公司独立董事职务。 因公司第一届董事会和第一届监事会任期已满，２００２ 年 １２ 月 ３ 日公司召开 ２００２ 年第三次临时股东大会，选举产生公司第二届董事会，选举产生由股东代 表出任的监事并与公司职代会选举的职工代表监事组成公司第二届监事会。刘光 兴先生、齐雪楼先生不再担任公司董事职务，孙效良先生不再担任公司独立董事 职务。公司第二届董事会成员为：张文利、乔慕森、史祺、张耀臣、赵元荟、刘 广堂、戴金平、张玉利、方文森。公司第二届监事会成员为：高成、张泰生、张 克勤。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日，公司第二届董事会第一次会议选举张文利先生为公司董 事长。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日，公司第二届监事会第一次会议选举高成先生为公司监事 会主席。 二、公司员工情况 １、报告期末公司员工数：１６０７ 人。 ２、报告期末公司人员结构如下： 专业构成 行政人员 技术人员 财务人员 销售人员 生产人员 其他人员 人数 ９２ １６０ ４０ ４４ １０７２ １９９ 教育程度 研究生 大本 大、中专 高中、中技 初中以下 人数 ５ １２７ ２３７ ６９８ ５４０ ３、报告期末公司需承担费用的离退休职工人数：１８３ 人。 8 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理的实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会、上海证券交易所有关法 律、法规的要求，不断完善法人治理结构，规范运作。公司制定并严格执行《公 司章程》 、 《股东大会议事规则》 、 《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》 、《监事 会与董事会、总经理工作协作办法》 、 《董事、高级管理人员行为守则》和《经理 办公会议事规则》等公司治理制度。公司治理的实际状况基本符合证监会和国家 经贸委 ２００２ 年 １ 月 ７ 日发布的《中国上市公司治理准则》的要求。 １、关于股东与股东大会 股东作为公司的所有者，享有法律、行政法规和公司章程规定的合法权利。 公司确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，享有知情权和参与权。公司 建立了和股东沟通的有效渠道。股东有权按照法律、行政法规的规定，通过民事 诉讼或其他法律手段保护其合法权利。公司严格按照《上市公司股东大会规范意 见》 、《公司章程》及《股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会。关联交 易公正公开，有关事项充分披露。 ２、关于控股股东与公司关系 公司的控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”。公司的 董事会、监事会及其他内部机构独立运作。 ３、关于董事与董事会 公司严格按照《公司章程》的规定选聘董事，并将进一步完善董事选聘程序， 积极推行累积投票制度。公司董事能忠实、诚信、勤勉地履行职责及承诺，以认 真负责的态度出席董事会。公司董事会的人数及人员构成符合有关法律、法规的 要求。2001 年初公司建立了独立董事制度。独立董事人数比例和专业结构符合 证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》相关要求。 ４、关于监事与监事会 公司监事能够认真履行职责，本着向全体股东负责的精神，对公司财务以及 公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护公司 及股东的合法权益。公司监事会的人员构成符合法规要求。 ５、关于绩效评价与激励约束机制 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。 公司正在积极建立公正透明的董事、监事和高级管理人员的绩效考核标准和激励 约束机制。公司高级管理人员的任免严格按照有关法律、法规和公司章程的规定 进行。以上相关事项均向社会公开披露。 ６、关于利益相关者 公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的 合法权益，重视社会责任，与利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地 发展。 ７、关于信息披露与透明度 公司严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披 露信息。公司已制订了《信息披露管理办法》，由董事会秘书负责信息披露事务， 建立了有效的信息披露渠道。 9 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事认真履行《公司章程》及证监会《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的有关规定，独立履行职责和发表意见，在董事会的决策中 发挥了不可替代的重要作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司与控股股东液压集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全做到 分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。 公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理 人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任任何职务及领取薪酬。 公司的资产独立完整，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，拥 有“天机”牌商标的所有权和使用权。 公司相对于控股股东独立经营运作。公司设有独立的财务、人事、采购、销 售等管理机构，并制定了相应的管理制度。 公司建立了独立的会计核算体系和健全的财务管理制度，独立开设银行帐 户，独立依法纳税，独立承担责任和风险。 四、公司对高级管理人员考评激励机制的建立及实施情况 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日召开的公司 ２００１ 年临时股东大会通过了《关于完善董、 监事和高级管理人员考核激励机制的议案》，决定对在公司领薪的董事、监事和 高级管理人员实行年薪制，授权公司董事会制定具体方案并实施。公司董事会的 有关方案正在制定中，将在今年内实施。公司设立时，沿用的是改制前的薪酬标 准及风险抵押金奖罚制度，目前未改变。 10 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开四次股东大会： 一、公司 ２００１ 年年度股东大会于 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日在天津市南开区冠华宾 馆召开。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日《中国 证券报》及《上海证券报》。出席会议的股东代表 ８０００ 万股，占公司总股本的 ７２．７３％。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《董事会工作报告》 、 《监事会 工作报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、《２００１ 年度利润分配预案》、《公司章程 修改草案》 、《股东大会议事规则》和《关于提请股东大会批准董事会聘任五洲联 合合伙会计师事务所为公司审计机构的议案》。无否决议案情况。会议决议事项 公告于 ２００２ 年 ５ 月 １６ 日《中国证券报》及《上海证券报》。 二、公司 ２００２ 年临时股东大会于 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日在天津市南开区冠华宾 馆召开。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日《中国 证券报》及《上海证券报》。出席会议的股东代表 ８０００ 万股，占公司总股本的 ７２．７３％。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《关于变更部分募集资金投向 的议案》 、《关于对天津市百利低压电器有限公司增资的议案》。无否决议案情况。 会议决议事项公告于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日《中国证券报》及《上海证券报》。 三、公司 ２００２ 年第二次临时股东大会于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日在天津市南开区 冠华宾馆召开。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日《中国证券报》及《上海证券报》。出席会议的股东代表 ８０１４１６４４ 股，占公司 总股本的 ７２．８６％。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《关于投资南方有 色的议案》。无否决议案情况。会议决议事项公告于 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日《中国证 券报》及《上海证券报》。 四、公司 ２００２ 年第三次临时股东大会于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日在天津市南开区 冠华宾馆召开。会议由公司董事会召集，会议通知事项公告于 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日《中国证券报》及《上海证券报》。出席会议的股东代表 ８０１４１６４４ 股，占公司 总股本的 ７２．８６％。经大会逐项审议，以记名投票方式通过了《关于新厂建设投 资方案》，选举产生公司第二届董事会，选举产生公司第二届监事会中由股东代 表出任的监事。无否决议案情况。会议决议事项公告于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日《中国 证券报》及《上海证券报》。 11 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第七章 董事会报告 一、报告期内经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 公司是经天津新技术产业园区认定并在该园区内注册的高新技术企业，拥有 自营进出口权，主营液压元件的制造。主要产品包括：齿轮泵、液压阀、液压缸、 柱塞泵、齿轮马达、静液压驱动装置及各种主机液压系统，广泛为农业机械、工 程机械、汽车运输机械、建筑机械、船舶、冶金等行走机械和固定机械配套。 本报告年度，公司完成主营业务收入 ２２６７４．８５ 万元，同比增加 ６９．２９％；完 成主营业务利润 ５４４０．２８ 万元，同比增加 ６３．２２％；完成利润总额 ９５２．６４ 万元， 同比增加 ４３．３４％；实现净利润 ４１５．７９ 万元，同比减少 １８．６９％。 ２００２ 年公司液压件业务产销两旺，全年共销售液压件 ６４．８４ 万件，同比增 幅为 ３０．１１％，实现销售收入 １６８３５．６５ 万元，同比增幅为 ２５．６９％，其中外贸销售 收入 ２００２．４５ 万元，同比增幅为 ７２．９０％。全面完成了年初制订的工作计划，并 且均创造出历史最好水平。 ２００２ 年公司液压产品结构调整的继续深化是液压产品销售收入快速增长的 重要基础。长期以来，公司液压产品绝大部分为农机配套，占总销售收入 ８０％以 上。随着近年来我国农机市场的滑坡，公司面临严峻考验。经公司技术、生产、 营销等方面近三年的不懈努力，产品配套领域不断扩大，形成了农机、工程、汽 车、出口四大配套领域。在液压产品销售收入中，而汽车、工程机械、出口和其 它液压件产品比重上升，而农机液压产品比重下降至不足 ４０％，对农机市场的依 赖程度大幅减小，降低了市场单一的风险，拓展了企业发展的市场空间。 科技创新推动了液压产品的结构调整。２００２ 年公司被天津市政府评为“科 技创新先进单位”。公司推出的为农业机械和工程机械配套的 ＨＳＴ２３．４ 静液压驱 动装置、ＣＢＴ－Ｆ１ 齿轮泵被国家经贸委命名为“国家级重点新产品”。“齿轮泵净 化技术”被中国机械工业联合会、中国机械工程学会评为“科技进步二等奖”。 “ＴＪ 牌”中高压齿轮泵被评为“天津市名牌产品”。 公司在 ２００２ 年下半年实施了两项重大对外投资，新增两个控股子公司“天 津市百利低压电器有限公司”和“赣州特精钨钼业有限公司”，形成了液压元件、 低压电器元件和钨钼材料三项主业支撑的格局，主营业务收入和主营业务利润的 规模及构成开始发生变化。低压电器元件主营业务收入 ３３２２．０１ 万元，占公司合 并报表主营业务收入的 １４．６５％，实现投资收益 ９３．８１ 万元，占公司合并报表净利 润的 ２２．５６％。钨钼材料主营业务收入 ２５１７．２０ 万元，占公司合并报表主营业务收 入的 １１．１０％，实现投资收益 ６０．２２ 万元，占公司合并报表净利润的 １４．４８％。 １、主营业务收入及主营业务利润的构成（单位：元） 主营业务收入 主营业务利润 一、行业构成 液压行业 １６８，３５６，４５１．２４ ３７，７９１，２０３．１５ 低压电器行业 ３３，２２０，０５８．２０ １２，９９１，４４２．９３ 钨钼材料行业 ２５，１７２，０２８．６６ ３，６２０，１２３．８３ 二、产品构成 齿轮泵 ９３，９２４，４３５．２６ １９，２１４，９５０．２４ 12 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 液压缸 ２１，６９６，１３９．９１ ４，８８７，７９３．１２ 液压阀 ２９，３９８，４９９．０２ ３，０８１，７６０．１８ 其他 ２３，３３７，３７７．０５ １０，６０６，６９９．６１ 低压电器元件 ３３，２２０，０５８．２０ １２，９９１，４４２．９３ 钨钼材料 ２５，１７２，０２８．６６ ３，６２０，１２３．８３ 三、地区构成 天津地区 ２０１，５７６，５０９．４４ ５１，４４９，６２２．６６ 赣州地区 ２５，１７２，０２８．６６ ３，６５０，０３２．５９ ２、主要产品 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率％ 行业 齿轮泵 ９３，９２４，４３５．２６ ７４，３４８，０４４．０４ ２０．８４ 液压 液压缸 ２１，６９６，１３９．９１ １６，７２４，８５５．４８ ２２．９１ 液压 液压阀 ２９，３９８，４９９．０２ ２６，２０３，６０７．２３ １０．８７ 液压 低压电器元件 ３３，２２０，０５８．２０ ２０，２０９，５０９．７２ ３９．１６ 电器 钨钼材料 ２５，１７２，０２８．６６ ２１，５２１，９９６．０７ １４．５０ 有色金属 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 １、天津市百利低压电器有限公司 有限责任公司，２００１ 年 １１ 月 １ 日在天津市注册成立，法定代表人：史祺， 注册资本：４３３３ 万元，本公司的权益比例为 ６０％。经营范围：电器设备元件、 低压开关板、控制屏、照明配电箱、传动控制装置制造、销售；货物运输。２００２ 年末总资产 ８３４３．４０ 万元，净资产 ４５７９．１３ 万元。２００２ 年利润总额 ５１０．１１ 万元， 净利润 ２９６．３９ 万元。 ２、赣州特精钨钼业有限公司 有限责任公司，１９９６ 年 １０ 月 １７ 日在江西省赣州市注册成立，法定代表人： 栾峰，注册资本：６４６６ 万元，本公司的权益比例为 ４２％。经营范围：生产、销 售、进出口钨酸钠、仲钨酸纳、蓝钨、黄钨、钨粉、钨条、碳化钨粉、钨合金料、 钼酸铵、钼粉、钼条、硬质合金。２００２ 年末总资产 １３５５７．２０ 万元，净资产 ８７８２．１８ 万元。２００２ 年利润总额 ７７０．１２ 万元，净利润 ５１４．４７ 万元。 （三）主要供应商、客户情况 向前五名供应商采购金额合计为 ４５６２．１５ 万元，占年度采购总额的比例为 ３５．９８％。 对前五名客户销售收入合计为 ６８４８．６６ 万元，占公司销售收入总额的比例为 ３０．２０％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ２００２ 年液压产品的市场需求呈现多品种、小批量、交货期短的特点，公司 产品生产能力不足成为制约产品销售进一步扩大的瓶颈。为解决这个问题，要进 一步提高生产组织系统对市场需求的快速反应能力，缩短制造周期。调整生产组 织方式，借助社会力量分担加工任务。调整分配制度，在生产部门实行计件工资 制，调动员工积极性。增添必要的工艺装备，加强关键工序的加工能力，提高生 产效率。 13 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２００２ 年公司液压产品市场的价格竞争仍然十分激烈。多年来公司一直采取 赊销及薄利的手段扩大销售，依 靠资金实力占据市场地位。但从公司液压产品经 营的结果看，多销仍然利薄。要给股东以满意的回报，必须尽快提高企业的盈利 水平。首先，对公司产品结构调整提出新的更高要求。要以技术创新为基础，开 发高附加值、高技术含量的新产品，加快其市场化进程，提高它们在销售收入中 的比重。其次，以财务管理为中心加强企业管理，节约挖潜降低制造成本。第三， 加强质量管理，下力量提高实物质量，减少废品损失和三包费用。第四，以企业 效益为第一原则，规范营销管理，实现市场的理性开发和理性销售，保持市场开 拓和经济效益的协调。严格价格管理，优化产品销售构成，降低销售费用，将获 利原则贯穿于营销工作全过程。第五，以企业搬迁新厂为契机，调整组织结构， 精兵简政，减员增效。 （五）盈利预测和经营计划完成情况 １、公司未做 ２００２ 年度盈利预测。 ２、经营计划完成情况 ２００２ 年液压件销售收入计划 １６１００ 万元，实际完成 １６８３５ 万元，完成计划 的 １０５．２％。液压件产品总销售量计划 ６０．１４ 万件，实际完成 ６４．８４ 万件，完成 计划的 １０７．８％。２００２ 年利润总额计划 ８００ 万元，实际完成 ９５２．６４ 万元，完成 计划的 １１９．０８％。 二、报告期内的投资情况 报告期内公司投资额为 １０１７８．４８ 万元，比上年增加 ８２７２．５３ 万元，增幅为 ３３４％。 （一）募集资金运用情况 １、募集资金情况 经中国证监会“证监发行字［２００１］３０ 号”文核准，公司于 ２００１ 年 ５ 月 ２３ 日以每股 ６．６ 元的发行价格首次向社会公开发行人民币普通股股票 ３０００ 万股， 扣除发行费用后实际募集资金 １８６２０ 万元。 ２、募集资金投资项目实施进展情况 （１）募集资金投资项目及变更 公司招股说明书承诺，募集资金项目计划投资额为 ２０９１５ 万元，其中：募集 资金 １８１７５ 万元，银行贷款 ２５００ 万元，国家拨款 ２４０ 万元。募集资金剩余 ４４５ 万元用于补充生产经营流动资金。由于客观情况的变化，经公司股东大会批准， 公司对募集资金项目之一“出资组建北方高科技环保装备股份有限公司”５５００ 万元的投资计划进行了变更，分别以 ２５９８ 万元和 ３４７２ 万元投资天津市百利低压 电器有限公司和赣州南方有色金属冶炼厂。具体情况如下表（单位：万元）： 计划 利用募集 是否 实际 投资 项目名称 投资额 资金额 变更 投资额 进度 ①新型农机用成套液压件技术改造 ８５１５ ６０１５ 否 ４１２３．３１ ４８．４２％ ②静液压传动系统技术改造 ２９６０ ２９６０ 否 ０ ０％ ③电液比例控制阀技术改造 ２５００ ２５００ 否 ０ ０％ ④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 ５５００ ５５００ 是 － － ⑤稻麦两用联合收割机静液压驱动底盘研制 １４４０ １２００ 否 ５０ ３．５％ 14 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ⑥投资天津市百利低压电器有限公司 ２５９８ ２５９８ － ２５９８ １００％ ⑦投资赣州南方有色金属冶炼厂 ３４７２ ２９０２ － ３４７２ １００％ 合计（不含项目④） ２１４８５ １８１７５ － １０２４３．３１ ４７．６７％ （２）募集资金项目实施进展情况的说明 ①新型农机用成套液压件技术改造 项目计划投资 ８５１５ 万元，其中固定资产投资 ８０００ 万元，流动资金 ５１５ 万元。 计划使用募集资金 ６０１５ 万元，银行贷款 ２５００ 万元。项目实际累计支出 ４１２３．３１ 万元，其中使用募集资金 １８２０ 万元。通过招标，第一批购置进口设备 ６ 台，国 产主要关键设备 ２２ 台，共计 ２８ 台套已于 ２００１ 年全部到位。第二批购置 ４ 台加 工中心于 ２００３ 年 ３ 月到位。第三批 ７ 台专用设备将于 ２００３ 年 ６ 月底前到位。新 建铸铝厂房已于 ２００１ 年竣工验收。上述技术改造对加快公司新产品开发，提高 产品加工关键工序的零件质量提供了可靠的保证。未达计划的原因是：公司正在 实施工厂搬迁计划，为避免浪费，将在新厂进一步实施本项目。预计 ２００３ 年底 项目全部竣工投产。 ②静液压传动系统技术改造 该项目计划使用募集资金 ２９６０ 万元。该项目系在 “稻麦两用联合收割机静 液压底盘研制项目”基础之上的产业化项目，因研制项目尚未完结，市场也有待 开发，故此项目暂缓启动。 ③电液比例控制阀技术改造 该项目计划使用募集资金 ２５００ 万元。此项目是超前研制的机电一体化高新 产品产业化项目。考虑到我国加入 ＷＴＯ 后国外同类产品的冲击，公司采取了谨慎 的做法，正与荷兰昂马凯公司商谈联合开发该项目。 ④出资组建北方高科技环保装备股份有限公司 该项目原计划使用募集资金 ５５００ 万元。该项目合作方天津市二通阀门集团 有限公司、天津市阀门厂、天津市换热装备总厂和天津市塘沽阀门厂进行了企业 改制重组，该四家企业并入新设立的“天津百利环保装备集团有限公司”，合作 主体发生了变化。原拟设立企业实施的 “环保工程高技术管道控制设备产业化 技术改造”项目，已经国家发展计划委员会以“计办产业［２００１］１３３９ 号”批准 变更由“天津百利环保装备集团有限公司”实施，项目实施主体发生了变化。 鉴于上述原因，该部分募集资金无法按原计划使用。２００２ 年 ８ 月 ２６ 日召开 的公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资金投向的议案》， 决定撤消该项目。会议决议事项公告于 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日《中国证券报》及《上 海证券报》。 ⑤稻麦两用联合收割机静液压底盘研制 项目计划投资 １４４０ 万元，其中募集资金 １２００ 万元，国家拨款 ２４０ 万元。公 司联合中国农机院，以产学研结合的方式，研制开发用于稻麦两用联合收割机的 静液压驱动装置。我公司承担的 ＨＳＴ３７ 静液压驱动装置样品已试制成功，等待“稻 麦两用联合收割机静液压底盘”样品完成后装机试验。该项目已使用国家拨款投 资 ５０ 万元。 ⑥投资天津市百利低压电器有限公司 ２００２ 年 ８ 月 ２６ 日公司 ２００２ 年临时股东大会审议通过了《关于对天津市百 利低压电器有限公司增资的议案》，决定以募集资金 ２５９８ 万元对天津市百利低压 电器有限公司（下称：百利电器）进行增资。有关议案及决议的公告详见 ２００２ 15 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 年 ７ 月 ２７ 日和 ２００２ 年 ８ 月 ２７ 日的《中国证券报》及《上海证券报》。 公司此项投资是与百利电器的原股东天津市机电工业控股集团公司（下称： 机电控股）共同进行，其中公司以现金出资 ２５９８ 万元，机电控股以现金出资 ７３２ 万元。该项投资已于 ２００２ 年 ８ 月底完成，百利电器注册资本由 １０００ 万元增加至 ４３３０ 万元，本公司的权益比例为 ６０％，机电控股的权益比例为 ３７．７％，天津市电 力电子设备公司的权益比例为 ２．３％。 公司的财务报表自 ２００２ 年 ９ 月起对百利电器的财务数据进行合并，２００２ 年 ９～１２ 月其为公司贡献的投资收益为 ９３．８１ 万元，占公司 ２００２ 年净利润的 ２２．５６ ％。 关于百利电器的介绍参见本章“一、报告期内经营情况” 中“（二）主要控 股公司及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。 ⑦投资赣州南方有色金属冶炼厂 本公司、赣州南方有色金属冶炼厂（下称：南方有色）原股东潘恩树等十 一名自然人和天津市鑫皓投资发展有限公司（下称：鑫皓投资）于 ２００２ 年 １０ 月 １０ 日签订《关于赣州南方有色金属冶炼厂增加注册资本和股东出资转让协 议》，分别以现金人民币 ５１０ 万元、现金人民币 １０７６ 万元和经评估的实物资产（制 粉合金生产线设备）作价 ８００ 万元，共同出资 ２３８６ 万元对南方有色增资。其中 １８６６ 万元用于增加南方有色注册资本，５２０ 万元计入南方有色资本公积。南方有 色增资后注册资本由 ４６００ 万元增加至 ６４６６ 万元，上述各方在南方有色权益分别 为 ６．１６９％、８４．１５５％和 ９．６７６％。在上述增资的同时，本公司以现金人民币 ２９６２ 万元，同比例受让潘恩树等十一名自然人持有的南方有色 ３５．８３１％权益。增资及 受让股权后，本公司持有南方有色 ４２％权益，为南方有色第一大股东。 2002 年 11 月 15 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资 南方有色的议案》，批准了《关于赣州南方有色金属冶炼厂增加注册资本和股东 出资转让协议》，决定以 3472 万元（其中募集资金 2902 万元）对南方有色进行 投资。有关议案及决议公告详见 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日和 ２００２ 年 １１ 月 １６ 日的《中 国证券报》及《上海证券报》。 南方有色增加注册资本及股东转让出资的工商变更登记已于 ２００２ 年 １１ 月 ２０ 日完成，南方有色更名为赣州特精钨钼业有限公司（下称：赣州特精）。 公司的财务报表自 ２００２ 年 １２ 月起对赣州特精的财务数据进行合并，２００２ 年 １２ 月其为公司贡献的投资收益为 ６０．２２ 万元，占公司 ２００２ 年净利润的 １４．４８ ％。 关于赣州特精的介绍参见本章“一、报告期内经营情况” 中“（二）主要控 股公司及参股公司的经营情况及业绩”的相关内容。 ３、尚未使用的募集资金 １１３００ 万元，存放在银行 ６９００ 万元，借给液压集团 ４４００ 万元。 （二）报告期非募集资金投资的重大项目 １、受让公司建设新厂用地之土地使用权 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日公司董事会一届十二次临时会议审议通过了《关于出资受 让新厂建设用地土地使用权的议案》，决定以现金约 １３５０ 万元受让公司建设新厂 用地之土地使用权。受让的宗地位于天津市西青经济开发区内，编号 Ｍ９，面积 ８９７８９ 平方米，土地使用权年限为 ５０ 年。 16 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 该项投资已完成，实际支出现金 １３４６．８４ 万元。 ２、新厂建设工程投资 新厂建设工程于 ２００２ 年 ６ 月立项，由机械工业第五设计研究院设计，２００２ 年 ８ 月天津市西青区发展计划委员会以“津西计综字（２００２）１０６ 号”和“津西 计综字（２００２）１０７ 号”批准投资计划。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过了《关于新厂 建设投资方案》，决定以不超过 ６６０５ 万元的资金在天津市西青经济开发区建设新 厂。相关公告详见 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日和 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日《中国证券报》及《上 海证券报》。 建设工程进展顺利，预计 ２００３ 年 ６ 月竣工。截止 ２００２ 年底，已投入资金 ２５３０．９８ 万元。 三、董事会对报告期内的财务状况、经营成果的分析 １、报告期年度主要财务指标比上年度增减变动情况（单位：元） 项 目 ２００２．１２．３１ ２００１．１２．３１ 增减（＋／－） 总资产 ７０８，６７０，８０９．９２ ５５９，７４６，７７８．８５ １４８，９２４，０３１．０７ 其中：应收帐款 １３１，３７０，２３５．１１ ７６，１１９，７１９．３９ ５５，２５０，５１５．７２ 存 货 １４４，９６５，９４４．７６ ９４，４５８，９６９．５６ ５０，５０６，９７５．２０ 固定资产 ２４１，０２６，３０８．３５ １２８，３９６，６６３．２５ １１２，６２９，６４５．１０ 长期负债 ６７，６９３，７１１．５８ ７７，２０７，３５８．１１ －９，５１３，６４６．５３ 股东权益 ３３３，４３０，６８２．６９ ３３５，１６１，２１９．５７ －１，７３０，５３６．８８ 项 目 ２００２ 年 ２００１ 年 主营业务利润 ５４，４０２，７６９．９１ ３３，３３０，５４７．５６ ２１，０７２，２２２．３５ 利润总额 ９，５２６，４３１．００ ６，６４５，８２７．１７ ２，８８０，６０３．８３ 净利润 ４，１５７，８９１．０９ ５，１１３，９０８．００ －９５６，０１６．９１ 现金及现金等价物净增加额 －１４０，８２５，６０１．１１ １４７，５４７，４６７．６３ －２８８，３７３，０６８．７４ ２、变动原因分析 总资产、应收帐款、存货、固定资产、主营业务利润、利润总额增加主要是 因合并报表范围变化所致。 长期负债减少主要是因归还长期借款所致。 股东权益变动主要是因年度盈利增加及股利分配所致。 净利润减少的主要原因：因液压件部分产品售价降低及成本、期间费用上升 致使利润总额减少及调整有关所得税项目。 现金及现金等价物净增加额减少的主要原因：2001 年公司发行 A 股募集资 金入帐导致现金大幅度增加，而 2002 年无此项现金流入；2002 年公司投资额比 2001 年大幅度增加。 四、生产经营环境以及宏观政策的重要影响 公司生产经营及办公用地属天津液压机械（集团）有限公司所有，由本公司 租赁使用。为满足天津液压机械（集团）有限公司盘活土地资源的要求，响应天 津市政府工业东移的战略部署，公司将迁建至天津市西青经济开发区。借此次东 17 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 移的契机，遵循“产品开发、市场开发及精密加工在内，粗加工在外”的规划思 路，实施新工艺原则布局，启动企业信息化工程，使部门、人员精干，设备高效， 采用现代化管理的机制和模式，对公司的发展具有深远意义。由于西青经济开发 区基础配套设施不够完善，企业运营成本会有一定的增加。但是，现代化管理的 机制和模式带来的效益，将会极大地消化搬迁新厂带来的不利影响。 由于公司现厂址建筑物价值的转移，新建工厂将不会使公司固定资产数量大 幅度增加，固定资产折旧对公司经营业绩带来的影响较小。 按照工作计划，新厂预计在 ２００３ 年 ５ 月底建成。工厂搬迁工作将选择在产 品销售的淡季期间进行，并根据市场销售预测作好产品储备。公司将会采取有效 的措施，精密组织，把搬迁对企业生产经营造成的影响减少到最低程度。 农业机械是公司液压产品重点配套的领域之一。受国家 “退耕还林、还湖、 还草”的农业调整政策的影响，以及受农民收入增长缓慢的制约，拖拉机、联合 收割机等农业机械的需求减少，农村购买力下降，农机市场疲软的状况近期难有 大的转机，将继续对本公司的生产经营产生负面影响。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开十一次会议： １、董事会一届十次临时会议于 ２００２ 年 １ 月 ２１ 日在公司召开。会议审议通 过《关于聘任公司审计机构的议案》。相关公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日《中国 证券报》和《上海证券报》。 ２、董事会一届八次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日在公司召开。会议审议通过：《总 经理工作报告》、《２００１ 年度财务决算报告》、《关于 ２００１ 年度利润分配及 ２００２ 年度利润分配政策的预案》、《董事会工作报告》、《２００１ 年年度报告》、《２００１ 年 年度报告摘要》、《公司章程修改草案》、《股东大会议事规则》（草案）、《董事会 议事规则》 、《信息披露管理办法》 、《关于提请股东大会批准董事会聘任五洲联合 会计师事务所为公司审计机构的议案》和《关于召开 ２００１ 年年度股东大会的议 案》。相关公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 3、董事会一届九次会议于 2002 年 4 月 25 日在公司召开。会议审议通过： 《公司 2001 年年度报告之补充公告》、 《关于公司 2001 年度业绩预警有关情况的 说明》和《公司 2002 年第一季度报告》。相关公告刊登于 2002 年 4 月 27 日《中 国证券报》和《上海证券报》。 ４、董事会一届十一次临时会议于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日在公司召开。会议审议 通过《公司建立现代企业制度自查报告》。 ５、董事会一届十二次临时会议于 ２００２ 年 ７ 月 １１ 日在公司召开。审议通过 《关于出资受让新厂建设用地土地使用权的议案》。决定以现金约 １３５０ 万元受让 公司建设新厂用地之土地使用权。受让的宗地（编号 Ｍ９）位于天津市西青经济 开发区内，面积 ８９７８９ 平方米，土地使用权年限为 ５０ 年。 ６、董事会一届十次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日在公司召开。会议审议通过： 《关于变更部分募集资金投向的议案》、 《关于对天津市百利低压电器有限公司增 资的议案》和《关于召开公司 ２００２ 年度临时股东大会的通知》。相关公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 18 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ７、董事会一届十一次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在公司召开。会议审议通过： 《公司 ２００２ 年半年度报告》和《公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。相关公告刊登 于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ８、董事会一届十二次会议于 ２００２ 年 １０ 月 １２ 日在公司召开。会议审议通 过《关于投资南方有色的议案》，决定于 ２００２ 年 １１ 月 １５ 日召开公司 ２００２ 年第 二次临时股东大会。相关公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日《中国证券报》和《上 海证券报》。 ９、董事会一届十三次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ２３ 日在公司召开。会议审议通 过《公司 ２００２ 年第三季度报告》。相关公告刊登于 ２００２ 年 １０ 月 ２５ 日《中国证 券报》和《上海证券报》。 １０、董事会一届十四次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日在公司召开。会议审议通 过《新厂建设投资方案》，决定将公司第二届董事会董事候选人名单提交公司股 东大会审议，决定于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日召开公司 ２００２ 年第三次临时股东大会。 相关公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 １１、董事会二届一次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日在天津市南开区冠华宾馆召 开。会议选举张文利先生为公司董事长。相关公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日《中 国证券报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 ２００１ 年 ５ 月 １４ 日公司 ２００１ 年临时股东大会通过《关于完善董事、监事和 高级管理人员考核激励机制的议案》，授权公司董事会制定实行年薪制的具体方 案并实施。公司董事会的有关方案正在制定中，将在 ２００３ 年内实施。 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过《２００１ 年度利润分配 预案》，决定以公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 １１０００ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股派发现金红利 ０．５ 元（含税），派发现金红利总额为 ５５０ 万元；不送红股， 也不进行资本公积金转增股本。公司董事会于 ２００２ 年 ６ 月 ２５ 日发布《天津特精 液压股份有限公司二○○一年度分红派息实施公告》，上述利润分配方案已执行 完毕。 2002 年 8 月 26 日公司 2002 年临时股东大会审议通过了《关于对天津市百 利低压电器有限公司增资的议案》，决定以募股资金 2598 万元对天津市百利低压 电器有限公司进行增资。该项投资已于 8 月底完成。 2002 年 11 月 15 日公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过了《关于投资 南方有色的议案》，决定以 3472 万元（其中募股资金 2902 万元）对赣州南方有 色金属冶炼厂进行投资。该项投资已于 11 月底进行，赣州南方有色金属冶炼厂 已更名为赣州特精钨钼业有限公司。 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日公司 2002 年第三次临时股东大会审议通过了《关于新厂 建设投资方案》，决定以不超过 ６６０５ 万元资金在天津市西青经济开发区建设新 厂。新厂建设工程正在施工中，预计 ２００３ 年 ５ 月底基本建成。 ２００２ 年 ５ 月 １５ 日公司 ２００１ 年年度股东大会审议通过《公司章程修改草案》， ２００２ 年 １２ 月 ３ 日公司 2002 年第三次临时股东大会选举产生公司第二届董事会 董事及第二届监事会监事，董事会对有关事项及时进行了工商变更登记。 19 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 六、利润分配预案 经审计确认，公司 ２００２ 年度实现净利润 ４，１５７，８９１．０９ 元，根据公司章程及 董事会决议，提取 １０％的法定公积金 ５７３，１９１．３５ 元，提取 １０％的法定公益金 ５７３，１９１．３５ 元，加上年初未分配利润 ９，４４９，４６２．６４ 元，可供股东分配的利润为 １２，４６０，９７１．０３ 元，提取 １０％的任意盈余公积金 ５７３，１９１．３５ 元，未分配利润为 １１，８８７，７７９．６８ 元。 公司董事会决定本次利润分配预案为：以 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日公司总股本 １１，０００ 万股为基数，向全体股东每 １ 股派发现金红利 ０．０５ 元（含税），派发红 利总额为 ５，５００，０００ 元。不送红股，也不进行公积金转增股本。 本利润分配方案与公司《２００１ 年年度报告》的利润分配政策一致。 本次分配后未分配利润 ６，３８７，７７９．６８ 元留待以后年度分配。 20 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第八章 监事会报告 一、报告期内监事会的工作情况 ２００２ 年度，公司监事会严格按照《公司法》、《证券法》等法律法规和《公 司章程》赋予的职责和权力，认真履行监督检查职能，监督公司的经营管理情况， 检查公司的财务状况，参加董事会会议，对规范公司运作、维护股东利益发挥了 重要作用。 报告期内公司监事会共召开五次会议： １、监事会一届六次会议于 ２００２ 年 ４ 月 ８ 日在公司召开。会议审议通过《２００１ 年度财务决算报告》、《监事会工作报告》、《监事会议事规则》及《公司 ２００１ 年 年度报告》及其摘要中监事会工作报告部分。相关公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 １０ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、监事会一届七次会议于 ２００２ 年 ７ 月 ２５ 日在公司召开。会议审议通过《关 于变更部分募集资金投向的议案》、 《关于对天津市百利低压电器有限公司增资的 议案》。相关公告刊登于 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、监事会一届八次会议于 ２００２ 年 ８ 月 １４ 日在公司召开。会议审议通过了 《公司 ２００２ 年半年度报告》及《公司 ２００２ 年半年度报告摘要》。相关公告刊登 于 ２００２ 年 ８ 月 １９ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ４、监事会一届九次会议于 ２００２ 年 １０ 月 ３１ 日在公司召开。会议决定将公司 股东推荐的第二届监事会监事候选人名单提交公司 ２００２ 年第三次临时股东大会 审议。相关公告刊登于 ２００２ 年 １１ 月 ２ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ５、监事会二届一次会议于 ２００２ 年 １２ 月 ３ 日在天津市南开区冠华宾馆召开。 会议选举高成先生为公司监事会主席。相关公告刊登于 ２００２ 年 １２ 月 ４ 日《中国 证券报》和《上海证券报》。 二、监事会独立意见 １、公司依法运作，决策程序合法，建立了完善的内部控制制度。公司董事、 经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ２、公司年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。年度财务 报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计并出具了的标准无保留意见的审 计报告。 ３、公司募集资金项目发生部分变更，变更的程序合法。 ４、公司收购资产的价格合理，未发现有内幕交易情况，没有损害部分股东 的利益，没有造成公司资产流失。 ５、关联交易公平，无损害公司利益情况。 21 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 １、报告期内公司无出售资产、吸收合并事项。 ２、报告期内公司收购资产情况 2002 年 11 月，公司以 3472 万元对赣州南方有色金属冶炼厂进行投资，其 中 ２９６２ 万元用于收购该企业权益。详细情况参见本报告“第七章董事会报告” 中“二、报告期内的投资情况”的相关内容。 三、报告期内发生的重大关联交易事项 （一）相关关联方及关联关系 天津液压机械（集团）有限公司：本公司控股股东 天津液压机械集团津联销售公司：本公司控股股东之子公司 天津岛津液压有限公司：本公司之子公司 天津赛米特液压有限公司：本公司之子公司 赣州江钨钨合金有限公司：本公司子公司之子公司 天津市机电工业控股集团公司：本公司控股股东之母公司 天津市低压电器有限公司：天津市机电工业控股集团公司之子公司 天津市鑫皓投资发展有限公司：本公司股东之子公司 （二）关联方交易 本公司成立后，与关联方在生产经营，土地使用、房屋租赁等方面存在关联 交易，双方已签定了《关联交易之原则协议》 、《土地使用权租赁合同》 、《房屋租 赁合同》等一系列合同及协议。 １、液压集团向本公司提供的服务 项 目 价 格 本 期 上 期 占本期比例％ 房屋租赁 １０ 元／月平方米 ３８４，０００．００ ４１６，０００．００ １００ 土地租赁 ２ 元、１ 元、１ 元／年平方米 １９９，５４６．８０ ２１６，１７５．７０ １００ 铸铝毛坯加工 ６０００ 元／吨 ９，０２９，７１２．４２ ６，２２５，８９６．９３ １００ ２ 合 计 ９，６１３，２５９．２２ ６，８５８，０７２．６３ １００ 说明：本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由 双方财务部门每季度（月）按合同协议价格以货币资金结算。 ２、本公司向液压集团提供的服务 项 目 价 格 本期 上期 占本期比例％ ａ．热处理加工 ６０ 元／套 １３０，７６９．２４ ４６６，６６６．６９ １００ ｂ．供水 ２．２８ 元／吨 ７８，２７２．９８ ８１，６０１．５４ １００ 22 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ｃ．供电 ０．７７ 元／度 ２，６１９，２３４．４２ ２，３９７，２６４．５４ １００ ｄ．供热 ２，３０２，２５３．５０ ２，４４８，９２７．９２ １００ 其中：汽暖 ９２．６６ 元／平方米 ２９３，１５０．００ ４４４，０５９．５２ １００ 水暖 ２９．３８ 元／平方米 １，０１７，６７２．５０ １，１１７，８９１．４０ １００ 蒸汽 ７１．１９ 元／立方米 ９９１，４３１．００ ８８６，９７７．００ １００ ｅ．压缩空气 ０．０７ 元／立方米 １９１，７００．００ ２０７，７５０．００ １００ 合 计 ５，３２２，２３０．１４ ５，６０２，２１０．６９ １００ 说明：与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由双方财 务部门每季度（月）按合同协议价格以货币资金结算。 ３、向关联方销售商品情况 关联方名称 本期发生额 上期发生额 占本期比例 天津液压机械集团津联销售公司 １０，１２１，５１５．１８ １０，６５２，４９１．３０ ６．０１％ 天津液压机械（集团）有限公司 １７１，４２１．００ 天津岛津液压有限公司 ９，９６５，７８１．５３ １０，２６５，０１２．６９ ５．９２％ 合 计 ２０，０８７，２９６．７１ ２１，０８８，９２４．９９ １１．９３％ 说明：与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由双方财 务部门每季度（月）按合同协议价格以货币资金结算。 ４、本公司向关联方采购商品情况 关联方名称 项目 本期发生额 上期发生额 定价政策 天津市低压电器有限公司 电器元器件 ５，７５６，５６１．３０ ０．００ 参考市场价格 ５、关联方之间的担保和抵押 液压集团为本公司金额为 １５００ 万元的短期借款提供担保，为本公司金额为 ２５００ 万元的长期借款提供抵押物， 抵押物为坐落于南开区南开三纬路 ６３ 号的房 屋及土地使用权。 ６、本公司从关联方收取资金占用费情况 本公司按 １．９８％年利率向关联方液压集团收取资金占用费 １，１４３，５８８．５０ 元。 ７、关联方许可协议 液压集团拥有四项专利权：①磨床安全保护装置；②液压换向阀的自动复位 装置；③一种用于齿轮泵的异型密封件；④一种用于液压组件的自动补偿密封件。 虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影响，但为了保护中小投 资者和公司的利益，公司与液压集团已就上述四项专利签定《专利使用许可合 同》，液压集团许可本公司独家无偿使用上述四项专利技术，有效期限自 １９９９ 年 １０ 月 １ 日分别至 ２００５ 年 ５ 月 １５ 日、２００５ 年 ２ 月 ４ 日、２００５ 年 ２ 月 ４ 日、２００５ 年 ２ 月 ４ 日。 （三）关联方往来 占该账 占该账 项目 关联方名称 期末数 期初数 项比例 项比例 应收账款 天津赛米特液压有限公司 ５１２，４３５．７２ ０．３６％ 23 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津液压机械集团津联销售公司 ４，３１２，７６３．９４ ３．０９％ ３，０８２，１１４．８５ ３．７９％ 天津岛津液压有限公司 １００，０００．００ ０．０７％ 赣州江钨钨合金有限公司 ９６４，１４９．８３ ０．６９％ 合计 ５，８８９，３４９．４９ ４．２１％ ３，０８２，１１４．８５ ３．７９％ 其他应收款 天津液压机械（集团）有限公司 ５７，２０９，９４０．００ ７５．５４％ ６，０００，０００．００ ３５．０４％ 天津市机电工业控股集团公司 １，６８６，５８０．００ ２．２３％ 合计 ５９，４９６，５２０．００ ７８．５６％ ６，０００，０００．００ ３５．０４％ 应付账款 天津岛津液压有限公司 ７９５，９２７．３１ ２．６９％ 天津市低压电器有限公司 ４，１１９，６４４．７２ ９．０９％ 合计 ４，１１９，６４４．７２ ９．０９％ ７９５，９２７．３１ ２．６９％ （四）关联方投资 １、投资天津市百利低压电器有限公司 公司联合关联方天津市机电工业控股集团公司共同对天津市百利低压电器 有限公司进行投资以增加其注册资本。 ２、投资赣州南方有色金属冶炼厂 公司联合关联方天津市鑫皓投资发展有限公司共同对赣州南方有色金属冶 炼厂进行投资以增加其注册资本。 上述投资行为的详细情况参见本报告“第七章董事会报告”之“ 二、报告 期内的投资情况”的有关内容。 公司上述投资行为是与关联方共同进行，按照上海证券交易所《股票交易 规则》之规定，上述投资构成关联交易。相关的关联交易公告见 ２００２ 年 ７ 月 ２７ 日和 ２００２ 年 １０ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况 （一）无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公 司资产的事项。 （二）无对外担保事项。 （三）无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）报告期内其他重大合同 １、贷款合同 序 借款 合同编号 贷款银行 贷款本金（元） 年利率％ 借款日期 还款日期 号 条件 １ １０２１１０１７１ 工商银行天津分行 ７０，０００，０００ ５．３１ ２００２．４．３０ ２００３．４．１５ 抵押 ２ １０２１１０１７２ 工商银行天津分行 ９，０００，０００ ５．３１ ２００２．４．３０ ２００３．４．１５ 抵押 ３ ００２０６１ 浦发银行天津分行 ２０，０００，０００ ５．３１ ２００２．４．３０ ２００３．４．２０ 信用 ４ １０１１１０７１５ 工商银行天津分行 １５，０００，０００ ５．４９ ２００２．１１．１５ ２００３．９．６ 担保 ５ ２０００－１９ 工商银行天津分行 ９，４００，０００ ６．２１ ２０００．１２．７ ２００３．１２．２５ 抵押 ６ ２０００－１５ 工商银行天津分行 ５０，００，０００ ６．２１ ２０００．１２．７ ２００３．１２．２５ 抵押 ７ ２０００－１７ 工商银行天津分行 ４，２００，０００ ６．２１ ２０００．１２．７ ２００３．１２．２５ 抵押 ８ ２０００－１８ 工商银行天津分行 １，５００，０００ ６．２１ ２０００．１２．２５ ２００３．１２．２５ 抵押 ９ ２０００－２４ 工商银行天津分行 １０，０００，０００ ５．０２５ ２０００．１２．８ ２００４．１２．７ 抵押 １０ ２０００－８ 工商银行天津分行 １５，０００，０００ ５．０２５ ２０００．６．１３ ２００５．５．３１ 抵押 24 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ２、联合厂房及办公楼建安工程合同 该工程于 ２００２ 年 ８ 月通过天津市建交中心招标办公室公开招标，共有六家 施工单位投标，中国建筑第六工程局土木工程公司中标。中标总造价为 ２９２５．４ 万元，其中土建工程 ２０５７ 万元，设备动力安装工程为 ８６８．４ 万元，建筑面积 ４０５４１．６ 平方米。该工程于 ２００２ 年 ８ 月正式开工，目前主体工程已完工，预计 ２００３ 年 ６ 月可交付使用。 ３、联合厂房钢结构制造及安装工程合同 联合厂房钢结构由巴特勒（上海）有限公司制造，中国建筑第六工程局土木 工程公司安装，合同造价为 １１６１．４ 万元。目前已全部安装完毕。 ４、热处理厂房及综合楼建安工程合同 合同造价为 ４６４ 万元，建筑面积 ３０７５ 平方米，由中国建筑第六工程局土木 工程公司施工。目前主体工程已完工，预计 ２００３ 年 ６ 月可交付使用。 ５、设备采购合同 序 数量 单价 总计 设备名称 型号 执行情况 号 （台／套） （万元） （万元） １ 立式加工中心 ＶＴＣ－４１０ ２ ７３．９３ １４７．８６ 已到货 ２ 卧式加工中心 Ｍ－４ＢＮ ２ １７７ ３５４ 已到货 ３ 涂装生产线 非标 １ １１８ １１８ ５ 月底到货 ４ 清洗机 ＱＸＬ－６０Ⅲ ３ １６．０６ ４８．１８ ５ 月底到货 ５ 清洗机 ＱＸＬ－５０Ⅲ ２ １２ ２４ ５ 月底到货 ６ 艾协林多用炉 ＶＫＥ５／２－９０／８５／１５０ＣＮ １ １６８ １６８ ６ 月底到货 五、公司或持股 ５％以上股东承诺事项在报告期内的履行情况 （一）本公司控股股东液压集团签署的《放弃竞争和利益冲突的承诺书》承 诺，该公司及其所有全资、控股企业今后将不以任何方式直接或间接从事与本公 司相同、雷同或交叉之相竞争的任何业务活动；该公司在与本公司的任何交易中， 将遵循公平、诚信的原则，以市场公认的合理价格和条件进行；该公司不得要求 或接受本公司给予任何优于在一项公平交易中的第三者给予的利益。披露于《天 津特精液压股份有限公司上市公告书》 （２００１ 年 ６ 月 ９ 日《中国证券报》和《上 海证券报》）。液压集团严格遵守了上述承诺。 （二）根据《上海证券交易所股票上市规则》，本公司控股股东液压集团已 向上海证券交易所承诺，自本公司股票上市之日起十二个月内，第一大股东不转 让其持有的本公司股份，也不由上市公司回购其持有的股份。披露于《天津特精 液压股份有限公司上市公告书》 （２００１ 年 ６ 月 ９ 日《中国证券报》和《上海证券 报》）。液压集团严格遵守了上述承诺。 六、聘任会计师事务所情况 公司聘请天津五洲联合合伙会计师事务所为审计机构，该会计师事务所已连 续两年为公司提供审计服务。 本报告年度公司支付会计师事务所的报酬情况： １、２００１ 年年度审计费 ３０ 万元人民币； ２、２００２ 年公司投资天津市百利低压电器有限公司及投资赣州南方有色金属 冶炼厂时发生的专项审计费，分别为 ４．２ 万元和 ３６ 万元。 25 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 七、公司、公司董事会及董事在报告期内无受中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事件 １、２００２ 年 １ 月 ２１ 日董事会一届十次临时会议审议通过《关于聘任公司审 计机构的议案》，决定聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司审计机构，聘 期一年。相关公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日《中国证券报》和《上海证券报》。 ２、２００２ 年 １ 月 ２２ 日公司发布 ２００１ 年业绩预警公告。相关公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２２ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 ３、公司股票交易异常波动， ２００２ 年 １ 月 ２２ 日、２３ 日、２４ 日连续三个交 易日股票价格达到跌幅限制。相关的风险提示公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ２５ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 ４、天津东方拍卖股份合作公司受人民法院委托，对液压集团持有的公司 ２２００ 万股国有法人股股权进行拍卖，２００２ 年 １２ 月 ９ 日、１９ 日、３０ 日进行的三 次拍卖均流拍。本公司及天津东方拍卖股份合作公司的相关公告见 ２００２ 年 １１ 月 ２７ 日，１２ 月 １０ 日、１１ 日、２０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 26 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十章 财务报告 一、审计意见全文 审计报告 五洲会字（２００３）１－０２３５ 号 天津特精液压股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负 债表、２００２ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００２ 年度现金 流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会 计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况和 ２００２ 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：尹 琳 中国注册会计师：郑凯斌 中国 天津 ２００３ 年 ４ 月 ２ 日 二、经审计的财务报表及其附注（见附件） 27 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 上述文件备置于公司证券部，当中国证监会、证券交易所要求提供时，股东 依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 天津特精液压股份有限公司董事会 董事长（签名）：张文利 二○○三年四月八日 28 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五－１ ８０６５２０８０．１９ ２２１４７７６８１．３０ 短期投资 １０００００．００ 应收票据 五－２ ７３２７３７５．００ １０９１２４５０．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 五－３（１） １３１３７０２３５．１１ ７６１１９７１９．３９ 其他应收款 五－３（２） ７５１９１３６５．７８ １６５２３７３３．１８ 预付账款 五－４ １８３０１９９．４９ ８５８１４１．３７ 应收补贴款 存货 五－５ １４４９６５９４４．７６ ９４４５８９６９．５６ 待摊费用 五－６ ６０９９７２．１７ ３３５６６０．９９ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ４４２０４７１７２．５ ４２０６８６３５５．７９ 长期投资： 长期股权投资 五－７ １５９７２００８．６１ １０６６３７５９．８１ 长期债权投资 长期投资合计 １５９７２００８．６１ １０３３３７５９．８１ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 五－８（１） ３１１７６０２５９．６９ ２３６８８７８４２．９７ 减：累计折旧 五－８（１） １５５２８６３２４．２３ １４００１２６９８．９４ 固定资产净值 五－８（１） １５６４７３９３５．４６ ９６８７５１４４．０３ 减：固定资产减值准备 五－８（２） １９８９８８４．２８ １７６４２２２．１１ 固定资产净额 １５４４８４０５１．１８ ９５１１０９２１．９２ 工程物资 在建工程 五－９ ８６５４２２５７．１７ ３３２８５７４１．３３ 固定资产清理 固定资产合计 ２４１０２６３０８．３５ １２８３９６６６３．２５ 无形资产及其他资产： 无形资产 五－１０ ９３４０１１５．１３ 长期待摊费用 五－１１ ２８５２０５．３３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ９６２５３２０．４６ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ７０８６７０８０９．９２ ５５９７４６７７８．８５ 29 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五－１２ １２０００００００．００ ９６００００００．００ 应付票据 应付账款 五－１３（１） ４５３０１３７２．３６ ２９５５６９５９．４３ 预收账款 五－１３（２） ９３５４９５６．０２ ３８９７０１５．８７ 应付工资 ３９６１８８．６６ 应付福利费 １３６０６４６０．７０ １１０７６５０７．８８ 应付股利 五－１４ ５５３４２２２．１２ ５５０００００．００ 应交税金 五－１５ ６７．７３３７．９２ －２７２７８２７．５９ 其他应交款 五－１６ ２２８０９．７０ ９６２８．６３ 其他应付款 五－１３（３） ３２２８５６０６．７７ ４０６５９１６．９５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ２３３２０８９５４．２５ １４７３７８２０１．１７ 长期负债： 长期借款 五－１７ ６５１０００００．００ ７２０９００００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 五－１８ ２５９３７１１．５８ ５１１７３５８．１１ 其他长期负债 长期负债合计 ６７６９３７１１．５８ ７７２０７３５８．１１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ３００９０２６６５．８３ ２２４５８５５５９．２８ 少数股东权益 ７４３３７４６１．４０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五－１９ １１０００００００．００ １１０００００００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １１０００００００．００ １１０００００００．００ 资本公积 五－２０ ２０８９１６４１６．３７ ２０９３０４８４４．３４ 盈余公积 五－２１ ８１２６４８６．６４ ６４０６９１２．５９ 其中：法定公益金 ２７０８８２８．８８ ２１３５６３７．５３ 未分配利润 五－２２ ６３８７７７９．６８ ９４４９４６２．６４ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ３３３４３０６８２．６９ ３３５１６１２１９．５７ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ７０８６７０８０９．９２ ５５９７４６７７８．８５ 30 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本期数 上期数 一、主营业务收入 五－２３（１） ２２６７４８５３８．１０ １３３９４３４３１．７０ 减：主营业务成本 五－２３（１） １７１６４８８８２．８５ ９９６８５４９３．６０ 主营业务税金及附加 五－２４ ６９６８８５．３４ ９２７３９０．５４ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ５４４０２７６９．９１ ３３３３０５４７．５６ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 五－２５ ２４６７４４４．６９ ２３３５７２４．５５ 减： 营业费用 １２８２０５６９．２８ ３９２６７５１．０５ 管理费用 ２９２３９３３１．５７ １９５８３１７３．１６ 财务费用 五－２６ ５４４５２７３．０７ ５８２７９６８．１０ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ９３６５０４０．６８ ６３２８３７９．８０ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 五－２７ １８６９４８．１９ ３１６６８７．４９ 补贴收入 五－２８ ４７２５０．００ １１６４８．００ 营业外收入 五－２９ ４５９２４９．２９ ６１７０１．４２ 减：营业外支出 五－３０ ５３２０５７．１６ ７２５８９．５４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ９５２６４３１．００ ６６４５８２７．１７ 减：所得税 ３８９６２４０．８１ １５３１９１９．１７ 减：少数股东损益 １４７２２９９．１０ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ４１５７８９１．０９ ５１１３９０８．００ 加：年初未分配利润 ９４４９４６２．６４ １１３６９７２７．０４ 其他转入 六、可供分配的利润 １３６０７３５３．７３ １６４８３６３５．０４ 减：提取法定盈余公积 ５７３１９１．３５ ５１１３９０．８０ 提取法定公益金 ５７３１９１．３５ ５１１３９０．８０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １２４６０９７１．０３ １５４６０８５３．４４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ５７３１９１．３５ ５１１３９０．８０ 应付普通股股利 ５５０００００．００ ５５０００００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ６３８７７７９．６８ ９４４９４６２．６４ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 －７２９５２５．９４ －１３３９５２９．１５ 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 31 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ２３５８３４７７３．７４ 收到的税费返还 ３６６４７９６．９１ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３６２４９６９．３４ 现金流入小计 ２４３１２４５３９．９９ 购买商品、接受劳务支付的现金 １５１４０１１５６．０３ 支付给职工以及为职工支付的现金 ４０８３６３７１．７７ 支付的各项税费 １４１９１８１６．７６ 支付的其他与经营活动有关的现金 ８５６７２０７３．８０ 现金流出小计 ２９２１０１４１８．３６ 经营活动产生的现金流量净额 －４８９７６８７８．３７ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １９１２３５．７５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４７１９９２．０９ 收到的其他与投资活动有关的现金 １２９４０８９９．７８ 现金流入小计 １３６０４１２７．６２ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ５２４７７１５８．３５ 投资所支付的现金 ２３７９６０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ５５４２３．３６ 现金流出小计 ７６３２８５８１．７１ 投资活动产生的现金流量净额 －６２７２４４５４．０９ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 １１９００００００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ５３２．３９ 现金流入小计 １１９０００５３２．３９ 偿还债务所支付的现金 １３１７９００００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １５８６４７２１．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ４７００７９．５９ 现金流出小计 １４８１２４８０１．０４ 筹资活动产生的现金流量净额 －２９１２４２６８．６５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１４０８２５６０１．１１ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４１５７８９１．０９ 32 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 加：少数股东损益 １４７２２９９．１０ 加：计提的资产减值准备 －１６５５２８．７５ 固定资产折旧 １０７１９７４０．８３ 无形资产摊销 １０４３４５．４７ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） －８０５８５．８９ 预提费用增加（减：减少） －５０１３３４．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １６４０３０．４０ 固定资产报废损失 ５９７６．２４ 财务费用 ５４７２１７９．４３ 投资损失（减：收益） －１８６９４８．１９ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －４７２０３４．７３ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４７１７７０６２．９１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －２１７８１２６９．０４ 其他 －７０８５７７．４２ 经营活动产生的现金流量净额 －４８９７６８７８．３７ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ８０６５２０８０．１９ 减：现金的期初余额 ２２１４７７６８１．３０ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１４０８２５６０１．１１ 33 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母公司资产负债表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 资 产 附注 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 ６９６１４６８７．８７ ２２１４７７６８１．３０ 短期投资 １０００００．００ 应收票据 ６９０８３７５．００ １０９１２４５０．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 六－１ ７５００７０７８．７０ ７６１１９７１９．３９ 其他应收款 六－２ ６４４６４１７６．９０ １６５２３７３３．１８ 预付账款 ３２４０６１．５６ ８５８１４１．３７ 应收补贴款 存货 ９９３８９５７２．３７ ９４４５８９６９．５６ 待摊费用 ２０６７３１．００ ３３５６６０．９９ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ３１６０１４６８３．４０ ４２０６８６３５５．７９ 长期投资： 长期股权投资 六－３ ７６１９２２２８．２４ １０６６３７５９．８１ 长期债权投资 长期投资合计 ７６１９２２２８．２４ １０３３３７５９．８１ 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 ２３１９６５１７６．１５ ２３６８８７８４２．９７ 减：累计折旧 １４４８９４４４５．０７ １４００１２６９８．９４ 固定资产净值 ８７０７０７３１．０８ ９６８７５１４４．０３ 减：固定资产减值准备 １６５９２５５．８１ １７６４２２２．１１ 固定资产净额 ８５４１１４７５．２７ ９５１１０９２１．９２ 工程物资 在建工程 ７６１２１１６９．１９ ３３２８５７４１．３３ 固定资产清理 固定资产合计 １６１５３２６４４．４６ １２８３９６６６３．２５ 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 ２８５２０５．３３ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ２８５２０５．３３ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ５５４０２４７６１．４３ ５５９７４６７７８．８５ 34 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 １１４００００００．００ ９６００００００．００ 应付票据 应付账款 ２４６１６２７４．３８ ２９５５６９５９．４３ 预收账款 ５６７３６３５．５０ ３８９７０１５．８７ 应付工资 应付福利费 １２３４１９２３．０２ １１０７６５０７．８８ 应付股利 ５５０００００．００ ５５０００００．００ 应交税金 ４５９９３３．１４ －２７２７８２７．５９ 其他应交款 ５６７５．４４ ９６２８．６３ 其他应付款 １０３０２９２５．６３ ４０６５９１６．９５ 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 １７２９００３６７．１６ １４７３７８２０１．１７ 长期负债： 长期借款 ４５１０００００．００ ７２０９００００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ２５９３７１１．５８ ５１１７３５８．１１ 其他长期负债 长期负债合计 ４７６９３７１１．５８ ７７２０７３５８．１１ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ２２０５９４０７８．７４ ２２４５８５５５９．２８ 少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） １１０００００００．００ １１０００００００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 １１０００００００．００ １１０００００００．００ 资本公积 ２０８９１６４１６．３７ ２０９３０４８４４．３４ 盈余公积 ７６５４２７９．９２ ６４０６９１２．５９ 其中：法定公益金 ２５５１４２６．６４ ２１３５６３７．５３ 未分配利润 ６８５９９８６．４０ ９４４９４６２．６４ 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 ３３３４３０６８２．６９ ３３５１６１２１９．５７ 负债和所有者权益（或股东权益）总计 ５５４０２４７６１．４３ ５５９７４６７７８．８５ 35 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 项 目 附注 本期数 上期数 一、主营业务收入 六－４ １６８３５６４５１．２４ １３３９４３４３１．７０ 减：主营业务成本 六－４ １２９９１７３７７．０６ ９９６８５４９３．６０ 主营业务税金及附加 ６４７８７１．０３ ９２７３９０．５４ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ３７７９１２０３．１５ ３３３３０５４７．５６ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ２４２０２８４．９８ ２３３５７２４．５５ 减： 营业费用 ６１９５４５３．１４ ３９２６７５１．０５ 管理费用 ２５６８２９７２．２６ １９５８３１７３．１６ 财务费用 ４４６９７９３．２７ ５８２７９６８．１０ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） ３８６３２６９．４６ ６３２８３７９．８０ 加：投资收益（损失以“－”号填列） 六－５ １６９５００４．７４ ３１６６８７．４９ 补贴收入 ４７２５０．００ １１６４８．００ 营业外收入 ４５４２４９．２９ ６１７０１．４２ 减：营业外支出 １７８９２４．４５ ７２５８９．５４ 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） ５８８０８４９．０４ ６６４５８２７．１７ 减：所得税 １７２２９５７．９５ １５３１９１９．１７ 减：少数股东损益 五、净利润（亏损以“－”号填列） ４１５７８９１．０９ ５１１３９０８．００ 加：年初未分配利润 ９４４９４６２．６４ １１３６９７２７．０４ 其他转入 六、可供分配的利润 １３６０７３５３．７３ １６４８３６３５．０４ 减：提取法定盈余公积 ４１５７８９．１１ ５１１３９０．８０ 提取法定公益金 ４１５７８９．１１ ５１１３９０．８０ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 １２７７５７７５．５１ １５４６０８５３．４４ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ４１５７８９．１１ ５１１３９０．８０ 应付普通股股利 ５５０００００．００ ５５０００００．００ 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 ６８５９９８６．４０ ９４４９４６２．６４ 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 会计政策变更增加（或减少）利润总额 －７２９５２５．９４ －１３３９５２９．１５ 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 36 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 单位：元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １８４００７８５４．７２ 收到的税费返还 ２６５８８９８．９９ 收到的其他与经营活动有关的现金 ３０７９２９０．６２ 现金流入小计 １８９７４６０４４．３３ 购买商品、接受劳务支付的现金 １１０７７３０５５．４９ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３８１０７３９８．４４ 支付的各项税费 １２３７３２０２．７３ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５４３７９０９１．４２ 现金流出小计 ２１５６３２７４８．０８ 经营活动产生的现金流量净额 －２５８８６７０３．１５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 １９１２３５．７５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ４７１９９２．０９ 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ６６３２２７．８４ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 ４６８５３３７２．７１ 投资所支付的现金 ５４８７６０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ５５４２３．３６ 现金流出小计 １０１７８４７９６．０７ 投资活动产生的现金流量净额 －１０１１２１５６８．２３ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 ９９００００００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ９９００００００．００ 偿还债务所支付的现金 １０７９９００００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １５８６４７２１．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １２３８５４７２１．４５ 筹资活动产生的现金流量净额 －２４８５４７２１．４５ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 －１５１８６２９９３．４３ 补充材料 １、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ４１５７８９１．０９ 37 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 －５３１０１７．４７ 固定资产折旧 ９９３３６１８．１４ 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １２８９２９．８９ 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） １６４０３０．４０ 固定资产报废损失 财务费用 ４４６９７９３．２７ 投资损失（减：收益） －１６９５００４．７４ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ４９３０６０２．８１ 经营性应收项目的减少（减：增加） －４２２８０４０２．９４ 经营性应付项目的增加（减：减少） ４７２３６５６．３１ 其他 －２７５９４．８９ 经营活动产生的现金流量净额 －２５８８６７０３．７５ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６９６１４６８７．８７ 减：现金的期初余额 ２２１４７７６８１．３０ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 －１５１８６２９９３．４３ 38 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津特精液压股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介 天津特精液压股份有限公司（以下简称“本公司”）系经天津市人民政府以 津股批[1999]6 号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液 压集团”）作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物 资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同发起设立。 1999 年 9 月 23 日在天津市工商行政管理局注册登记，取得注册号为 10307472 的 公司法人营业执照，注册资本为 8000 万元，总股本为 8000 万股。2000 年 4 月 11 日，本公司办理了变更注册，取得了注册号为 1200001001663 号的企业法人营业 执照，将公司注册地址由天津市南开区三纬路 63 号变更为天津市南开区南泥湾 路 8 号。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]30 号文批复同意，本公 司 2001 年 5 月 23 日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式向社 会公开发行人民币普通股股票 3000 万股，并于 2001 年 6 月 15 日上市流通。2001 年 6 月 5 日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为 11000 万元，股本总数为 11000 万股。 本公司经营范围为液压、气动元件、机床设备、铸件的制造；机械零件加工； 刀具、量具、夹具、辅具、模具的制造及加工；机床电器设备修理；机械工艺 及咨询服务；汽车运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营进料加 工和“三来一补”业务。 本公司主要产品为齿轮泵、液压阀、液压缸。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.会计年度 会计年度采用日历年度制，即自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3.记帐本位币 本公司记帐本位币为人民币。 4.记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，计价原则为历史成本法。 39 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5.外币业务核算方法 公司年度涉及的外币经济业务，按业务发生时当月一日中国人民银行公布的 市场汇价的中间价折合人民币记帐。期末对货币性项目中的外币余额按期末市 场汇价中间价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的予以资本化,属于 筹建期的计入长期待摊费用,属于生产经营期的计入财务费用。 6．现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时一般以三个月到期,流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7．短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资， 包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息 期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资 成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提 短期投资跌价准备。 8．坏帐核算方法 （1）本公司确认坏帐损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清 偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实 无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该项应收 款项列为坏帐损失。 40 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （2）本公司坏帐损失的核算方法:坏帐损失核算采用备抵法,并根据债务单位 的财务状况、现金流量等情况，采用帐龄分析法估计坏帐准备，计提的比例为： 逾期 1 年（含 1 年，以下类推）以内的计提 5%；逾期 1-2 年的计提 10%；逾期 2-3 年的计提 15%；逾期 3-5 年的计提 30%,逾期 5 年以上的计提 50%。 9．存货核算方法 （1）存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修 理用备件、包装物以及低值易耗品。 (2)取得和发出的计价方法：除产成品以外,各类存货按计划成本计价，月末 结转材料成本差异。 (3)由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成 的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个 存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10．长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为 初始投资成本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决 权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本 法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总 额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间 的差额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期 限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被 投资企业所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成 41 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 本低于应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊 销。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期 但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费， 与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债 券利息收入时，采用直线法摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金 额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11.固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输 工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人 民币 2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 （2）固定资产计价：固定资产取得时按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定 资产类别的原值、估 计经济使用年限和预计净残值(原值的 3%)确定其折旧率。各 类折旧率如下： 类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 8-40 12.12%-2.425% 机器设备 10-14 9.7%-6.93% 动力设备 11-18 8.82%-5.39% 传导设备 15-28 6.47%-3.46% 运输设备 6-12 16.17%-8.08% 仪器仪表 8-12 12.125%-8.08% 工业窑炉 7-13 13.86%-7.46% 管理用具 18 5.39% 其他设备 9-14 10.78%-6.93% 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提固定资产减值准备。已计提减值准备的固定资产，按照 固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备，以及尚可使用年限重新计算 确定折旧率和折旧额。 42 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 12.在建工程核算方法 （１）在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预 定可使用状态时，按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价 结转固定资产。因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用 状态前计入工程成本，之后计入当期财务费用。 （２）期末对有证据表明在建工程已经发生的减值，如长期停建并且预计在 三年内不会重新开工的在建工程，按照可收回金额低于帐面价值的差额计提 减值准备。 13.借款费用的会计处理方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包 括手续费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 当同时满足（1）资产支出已经发生；（2）借款费用已经发生；（3）为使 资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始这三个条件的，在所购 建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费用予以资本化。资本化金额 以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率相乘计算。 14．无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按实际成本计价,自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊 销。 （2）无形资产存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 1）已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不 利影响； 2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4）其他足以证明实质上已经发生了减值的情形。 15．长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 16．应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差 额，作为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 43 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 17．委托贷款 委托贷款在短期投资中核算,按照实际委托贷款金额作为本金,期末时可按照 委托贷款协议计提利息计入当期损益。对有可能存在委托贷款本金高于可收回金 额的，应计提相应的减值准备。 18.收入确认原则 （1）商品（产品）销售：公司将商品（产品）所有权上的主要风险和报酬转 移给购买方，对该商品（产品）不再保留继续管理权和实际控制权，与交易相关 的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的商品（产品）成本能够 可靠地计量，确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够 流入，确认收入的实现。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确 定；发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；② 收入的金额能够可靠的计量。 19. 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 20．重要会计政策变更、会计估计变更的内容、理由和对公司财务状况、经 营成果的影响数。 根据财政部 2001 年 11 月 9 日发布的《企业会计准则— 固定资产》及财会 [2002]18 号文的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日起改变以下会计政策：对未使 用固定资产由原不提折旧改为计提折旧。对上述会计政策变更，本公司已采用 追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上 年数已按调整后的数字列示。上述会计政策变更的累积影响数为 1,678,267.45 元， 其中相应调减 2002 年初未分配利润 1,174,787.23 元、调减盈余公积 503,480.22 元。 21.重大会计差错的内容和更正金额、原因及影响 本公司本年度对下述涉及以前年度所得税事项进行调整： （1）本公司 1999 年改制时依据审计结果调整帐项形成主管税务机关不予确 认的多 计所得税 810,455.79 元。 （2）本公司 2000 年提取的存货跌价准备未进行所得税纳税调整形成的补交 所得税 44 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 65,965.45 元。 由此相应调整了报告期期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配 表的上 年数已按调整后的数字列示。该项会计差错的累积影响数为 876,421.24，其中调 减年初未分配利润 613,494.88 元、调减盈余公积 262,926.36 元。 22.合并会计报表范围的确定原则 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发《合并会计报表暂行规定》的通 知》和财会二字（ 96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件规定， 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2001 年度的会计报表以及其他有 关资料为依据进行编制，在合并过程中，各公司间的重大内部交易和资金往 来均互相抵销。 三、税项 (一)天津特精液压股份有限公司 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵 扣的进项税额后的实际税额缴纳。 2、营业税按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加、防洪工程维护费分别按实际缴纳流转税 的 7%、3%、1%计算并缴纳。 4、企业所得税： 本公司企业所得税 1997 年、1998 年、1999 年、2000 年 1 月 1 日至 4 月 30 日 执行 33%的企业所得税税率。2000 年 4 月 21 日天津新技术产业园区管理委员会 认定本公司为高新技术企业，根据国家税法规定，从 2000 年 5 月 1 日起按照 15% 税率缴纳企业所得税。 （二）赣州特精钨钼业有限公司 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵 扣的进项税额后的实际税额缴纳， 2002 年采用“免、抵、退”的出口退税管理 办法。 2、 营业税：按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳； 3、城市维护建设税、教育费附加：根据赣州市人民政府以《市府字（1998） 48 号》文件批准，平时暂缓征收，待年度终了后，由税务部门根据公司按“免、 抵、退”税审核办法清算的应纳税款进行补征。 3、 企业所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税。 45 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （三）大余县南方钨钼制品有限公司 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵 扣的进项税额后的实际税额缴纳； 2、营业税：按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳； 4、 城市维护建设税、教育费附加：按定额税收政策执行； 4、企业所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税。 （四）赣州八 0 一钨业有限公司 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵 扣的进项税额后的实际税额缴纳； 2、营业税：按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳； 3、城市维护建设税、教育费附加：分别按应缴纳流转税的 7%、3%缴纳； 4、企业所得税：执行定额税收政策。 （五）天津市百利低压电器有限公司 1、增值税：按销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣减允许在当期抵 扣的进项税额后的实际税额缴纳； 2、营业税：按应纳税营业额的 5%的税率计算缴纳； 3、城市维护建设税、教育费附加：分别按应缴纳流转税的 7%、3%缴纳； 4、企业所得税：按应纳税所得额的 33%缴纳企业所得税。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 法定 注册资本 实际投资额 权益 公司名称 注册地点 经营范围 代表人 (万元) (万元) 比例% 赣州特精钨 赣州市章贡区 生产、销售、进出口仲钨酸铵、钼酸铵、 钼业有限公 文清路 10 号 钼粉、钼条、黄钨、蓝钨、钨酸钠、钨粉、 栾峰 6,466.00 3,472.00 42 司 中大6-7 楼 碳化钨粉、钨合金料、钨条、钨酸铵、硬 质合金 天津市百利 天津市西青区 电器设备元件、低压开关板、控制屏、照 低压电器有 经济开发区民 史祺 4,330.00 2,598.00 60 明配电箱、传动控制装置制造、销售；货 限公司 和道 物运输 说明：本公司持有赣州特精钨钼业有限公司 42%股份，由于本公司在赣州特 精钨钼业有限公司董事会会议上有半数以上表决权,根据《企业会计制度》及《合 并会计报表暂行规定》的规定，应纳入合并会计报表合并范围。 46 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 2、未纳入合并报表范围的子公司： 公司名称 注册地点 注册资本 实际投资额 权益比例% 经营范围 天津岛津液压有限公司 天津市 155.80 万美元 78 万美元 50 开发、生产、销售液压齿轮泵 开发、生产、销售各类比例、伺服 天津赛米特液压有限 天津市 160 万美元 80 万美元 50 液压源、液压泵、液压举升机构及 公司 相关产品及技术咨询服务 3、 合并报表范围发生变更的情况说明： 单位名称 变更原因 持股比例 天津市百利低压电器有限公司 新增投资 60% 赣州特精钨钼业有限公司 同上 42% 说明：本公司持有赣州特精钨钼业有限公司 42%股份，由于本公司在赣州特 精钨钼业有限公司董事会会议上有半数以上表决权,根据《企业会计制度》及《合 并会计报表暂行规定》的规定，应纳入合并会计报表合并范围。 五、会计报表主要项目注释: 1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 225,358.06 290,004.87 银行存款 80,395,224.70 221,187,676.43 其他货币资金 31,497.43 0.00 合 计 80,652,080.19 221,477,681.30 说明：货币资金中不存在被抵押、冻结等对变现有限制的情况。 2.应收票据 种 类 金额 银行承兑汇票 7,327,375.00 合 计 7,327,375.00 47 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3.应收款项 （1）应收账款: 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 127,080,398.61 90.91 6,704,159.27 67,892,314.20 83.54 3,387,071.56 1-2 年 9,107,379.69 6.51 910,737.97 9,716,141.55 11.96 971,614.16 2-3 年 1,901,449.81 1.36 285,217.48 2,056,506.42 2.53 308,475.96 3 年以上 1,704,537.04 1.22 523,415.32 1,602,741.28 1.97 480,822.38 合计 139,793,765.15 100.00 8,423,530.04 81,267,703.45 100.00 5,147,984.06 说明： ①欠款前五名金额合计为: 37,710,427.12 元，占应收账款期末余额比例为 26.98 %。 ②无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款: 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 75,501,918.16 99.70 515,505.28 17,121,158.18 100.00 597,425.00 1-2 年 227,725.44 0.30 22,772.54 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 75,729,643.60 100.00 538,277.82 17,121,158.18 100.00 597,425.00 说明： ①欠款前五名金额合计为:62,709,778.36 元，占其他应收账款期末余额比例为 82.81 %。 ②期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列 示如下： 股东名称 欠款余额 天津液压机械(集团)有限公司 57,209,940.00 ③由于不存在变现风险，本公司对备用金、应收出口退税等未计提坏账准备。 ④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于 2003 年 2 月 23 日与购 买方签订土地转让协议，该协议将在 2003 年上半年生效，届时天津液压机械(集 团)有限公司将以土地转让款归还本公司欠款,因此本公司未对上述事项计提坏帐 准备。 48 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4.预付账款 期末数 期初数 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,827,173.16 99.84 858,141.37 100 1-2 年 3,026.33 0.16 2-3 年 3 年以上 合 计 1,830,199.49 100 858,141.37 100 说明：期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 5.存货 期末数 期初数 项目 金 额 存货跌价准备 金 额 存货跌价准备 原材料 21,418,408.89 27,062,704.54 辅助材料 174,982.97 在制品 38,445,616.73 35,140,849.33 库存商品 66,652,517.24 1,200,036.88 27,910,289.92 623,298.74 外购商品 7,922,773.54 低值易耗品 5,462,970.05 4,968,424.51 分期收款发出商品 2,397,262.31 委托加工物资 1,298,321.76 在途物资 304,137.64 包装物 57,676.24 自制半成品 2,031,314.27 合计 146,165,981.64 1,200,036.88 95,082,268.30 623,298.74 说明：本公司以库存商品现行市价作为确定期末库存商品可变现净值的确 定依据。 6.待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采暖费及防暑降温 263,123.75 610,260.35 666,653.10 206,731.00 修理费 139,717.50 50,016.80 89,700.70 其他 72,537.24 578,456.01 337,452.78 313,540.47 合计 335,660.99 1,328,433.86 1,054,122.68 609,972.17 49 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 7、长期投资 期初数 因合并报 期末数 减值 表范围变 减值 项目 本期增加 金额 准备 化影响的 本期减少 金额 准备 增加数 长期股权投资 10,663,759.81 0.00 5,207,584.51 3,288,828.57 1,100,000.00 18,060,172.89 0.00 合并价差 0.00 -2,119,747.59 -31,583.31 -2,088,164.28 长期债权投资 合计 10,663,759.81 0.00 5,207,584.51 1,169,080.98 1,068,416.69 15,972,008.61 0.00 ①其他股权投资 占被投 因合并报表范 资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期初余额 围变化增加的 注册资 长期投资 本比例 天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08 6,803,965.10 50% 7,563,366.09 0.00 四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11 1,000,000.00 1.41% 1,000,000.00 0.00 天津市精研工程机械传动有 2001.05-2021.05 500,000.00 13.9% 500,000.00 0.00 限公司 天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06 6,621,653.32 50% 2,000,000.00 0.00 天津市百利通用电气销售有限 2002. 03--- 700,000.00 35% 0.00 2,014,648.27 公司 赣南钨业有限公司 2001.01-- 1,237,246.55 6.25% 0.00 1,237,246.55 赣州江钨钨合金有限公司 2002.03--012.03 2,499,000.00 49% 0.00 2,190,244.89 合 计 19,361,864.97 11,063,366.09 5,442,139.71 本期投资 本期权益 累计权益 分得现金 被投资单位名称 期末余额 增减额 增减额 增减额 股利 天津岛津液压有限公司 0.00 158,166.08 726,331.32 191,235.75 7,530,296.42 四平东风收获机械有限公司 0.00 0.00. 0.00 0.00 1,000,000.00 天津市精研工程机械传动有限公司 0.00 0.00. 0.00 0.00 500,000.00 天津赛米特液压有限公司 4,621,653.32 -152,485.05 -152,485.05 0.00 6,469,168.27 天津市百利通用电气销售有限公司 -1,100,000.00 90,927.43 90,927.43 0.00 1,005,575.70 赣南钨业有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00 1,237,246.55 赣州江钨钨合金有限公司 0.00 -82,226.46 -390,981.57 0.00 2,108,018.43 合计 3,521,653.32 14,382.00 273,792.13 191,235.75 19,850,305.37 说明：本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资可收回金额低于帐面价值的 50 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 情况，故未计提长期投资减值准备。 ②股权投资差额 摊销 本期摊销 累计摊销 被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初数 本期增加额 摊余价值 期限 额 额 长期投资 天津岛津液压有 -481,941.81 评估减值 10 年 -399,606.28 0.00 74,295.56 156,631.09 -325,310.72 限公司 投资成本 赣州江钨钨合金有 与所占权 10 年 -234,555.20 -234,555.20 23,455.52 23,455.52 -211,099.68 限公司 益之差额 天津赛米特液压有 -1,296,953.88 同上 10 年 -1,296,953.88 43,231.80 43,231.80 -1,253,722.08 限公司 赣州特精钨钼业有 -1,562,998.61 同上 10 年 -1,562,998.61 13,024.99 13,024.99 -1,549,973.62 限公司★ 天津市百利低压电 -556,748.98 同上 10 年 -556,748.98 18,558.32 18,558.32 -538,190.66 器有限公司★ 合计 -4,133,198.48 -399,606.28 -3,651,256.67 172,566.19 254,901.72 -3,878,296.76 ★说明：合并价差为纳入合并范围的赣州特精钨钼业有限公司和天津市百利 低压电器有限公司的股权投资差额。 8.固定资产原值及累计折旧 （1）固定资产原值及累计折旧 因合并报表范围发生变化 固定资产原值 期初数 本年增加 本年减少 期末数 而增加的固定资产原值 房屋及建筑物 77,592,682.20 13,312,173.73 28,000,000.00 1,556,402.82 117,348,453.11 机器设备 127,597,155.93 31,494,372.02 5,508,286.36 5,405,963.36 159,193,850.95 动力设备 12,477,020.00 0.00 8,400.00 9,600.00 12,475,820.00 传导设备 5,401,550.00 0.00 5,600.00 0.00 5,407,150.00 运输设备 2,884,341.84 1,146,907.32 61,872.00 169,000.00 3,924,121.16 仪器仪表 6,150,693.00 0.00 103,434.20 404,700.00 5,849,427.20 工业窑炉 2,557,400.00 0.00 0.00 0.00 2,557,400.00 其他设备 2,227,000.00 1,828,327.69 1,029,599.58 80,890.00 5,004,037.27 合计 236,887,842.97 47,781,780.76 34,717,192.14 7,626,556.18 311,760,259.69 51 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 累计折旧 期初数 因合并报表范围发生变化 本年增加 本年减少 期末数 而增加的累计折旧 房屋及建筑物 39,867,563.40 1,340,569.38 2,346,237.91 1,156,290.23 42,398,080.46 机器设备 81,650,584.94 6,087,255.30 8,333,904.13 4,187,329.28 91,884,415.09 动力设备 7,976,805.69 0.00 449,128.65 7,632.91 8,418,301.43 传导设备 2,385,853.78 0.00 178,022.11 0.00 2,563,875.89 运输设备 922,770.64 982,595.28 248,886.52 113,921.36 2,040,331.08 仪器仪表 4,553,395.74 0.00 313,048.64 176,642.72 4,689,801.66 工业窑炉 1,807,466.81 0.00 82,073.01 0.00 1,889,539.82 其他设备 848,257.94 350,016.38 282,690.08 78,985.60 1,401,978.80 合计 140,012,698.94 8,760,436.34 12,233,991.05 5,720,802.10 155,286,324.23 净值 96,875,144.03 156,473,935.46 说明： ①本期固定资产增加中有 30,359,231.69 元系由在建工程转入。 ②固定资产中有 1,497 台机器设备价值 12,052.00 万元,用于本公司的短期借款 抵押。 ③固定资产中有 820 台机器设备价值 8,034.44 万元,用于本公司的长期借款抵 押。 ④为取得技术改造借款, 本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣 州市分行签订从 2002 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 19 日为期三年的借款合同。 经评估的该机器设备市场价值为 3,021.4486 万元,取得的长期借款金额为 2,000.00 万元。 ⑤本公司以部分房地产作抵押，取得短期借款 600 万元。该部分房产评估价 值为 365.70 万元，土地使用权的评估价值为 428.57 万元。 （2）固定资产减值准备: 期初数 本期增加 本期减少 期末数 1,764,222.11 330,628.47 104,966.30 1,989,884.28 说明：本期固定资产减值准备减少系因已提取减值准备的资产被清理所致 。 52 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 9.在建工程 工 本期转固 工程 预算数 资金 程 期初数 本期增加 （其中资本 本期其他减少 期末数 名称 (万元) 来源 进 化金额） 度 新型农机 银行 用成套液 8,000.00 31,588,361.90 6,307,719.11 1,827,789.66 36,068,291.35 55% 贷款 压件项目 零星 自有 1,697,379.43 2,125,248.79 1,910,076.20 1,216,400.48 696,151.54 工程 资金 自有 搬迁工程 6,000.00 0.00 39,028,635.30 0.00 250,409.00 38,778,226.30 资金及 50% 贷款 自有 ERP 软件 0.00 578,500.00 0.00 0.00 578,500.00 资金 自有 机器设备 0.00 9,961,988.03 449,155.99 0.00 9,512,832.04 资金 自有 建筑物 0.00 27,390,409.94 26,937,168.44 0.00 453,241.50 资金 蓝钨工厂 自有 134,445.54 0.00 0.00 134,445.54 钼线车间 资金 赣县工厂 自有 0.00 320,568.90 0.00 0.00 320,568.90 土建 资金 自有 其他 0.00 1,062,831.06 1,062,831.06 0.00 0.00 资金 合计 14,000.00 33,285,741.33 86,910,346.67 30,359,231.69 3,294,599.14 86,542,257.17 说明： ① 本年度本公司用贷款贴息冲减新型农机用成套液压件设备贷款利息 2,523,646.53 元,故期末在建工程余额不包含资本化利息金额； ② 在建工程其他转出中包含本公司用在建工程对天津赛米特液压有限公司 进行投资的款项,金额为 2,394,035.15 元； ③ 在建工程本期增加中含因合并报表范围发生变化而增加的在建工程,数额 为 26,637,338.05 元。其中： 项 目 金额 房屋及建筑物 16,291,831.16 机器设备 8,946,343.60 蓝钨工厂钼线车间 134,445.54 赣县工厂土建 320,568.90 其他 944,148.85 合 计 26,637,338.05 53 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 10.无形资产 本 因合并报表范 剩余 项目 取得 期初 期 原值 围变化而增加 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销 名称 方式 数 转 的摊余价值 年限 出 土地使用权 转让 1,007,491.47 0.00 906,880.33 0.00 0.00 6,565.41 107,176.55 900,314.92 42 年 —蟠龙镇 土地使用权-- 竟买 114,259.00 0.00 0.00 114,259.00 0.00 0.00 114,259.00 50 年 原大余二化 土地使用权— 转让 8,549,600.00 0.00 8,423,321.27 0.00 0.00 97,780.06 224,058.79 8,325,541.21 50 年 赣县工厂 合计 9,671,350.47 0.00 9,330,201.60 114,259.00 104,345.47 331,235.34 9,340,115.13 11、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 终止合同补偿金 285,205.33 285,205.33 合计 285,205.33 285,205.33 12、短期借款 项目 期末数 期初数 抵押借款 85,000,000.00 79,000,000.00 担保借款 15,000,000.00 17,000,000.00 信用借款 20,000,000.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合计 120,000,000.00 96,000,000.00 说明：①7,900.00 万元抵押借款的抵押物为本公司的 1,497 台机械设备，价值为 12,052.00 万元。 ②天津液压机械(集团)有限公司为本公司提供 1,500.00 万元担保借款。 ③本公司以部分房地产作抵押，取得短期借款 600 万元。该部分房产评估价 值为 365.70 万元，土地使用权的评估价值为 428.57 万元。 13、应付账款 （1） 应付账款 账龄 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 1 年以内 45,225,749.41 99.83 29,556,959.43 100 1-2 年 75,622.95 0.17 2-3 年 3 年以上 合计 45,301,372.36 100 29,556,959.43 100 54 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 说明：本账户余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单 位的款项。 （2） 预收账款 账龄 期末数 比例(%) 期初数 比例(%) 1 年以内 9,092,168.45 97.19 3,897,015.87 100 1-2 年 262,787.57 2.81 2-3 年 3 年以上 合计 9,354,956.02 100 3,897,015.87 100 说明：本账户余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的 款项。 （3） 其他应付款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 32,285,606.77 100 4,065,916.95 100 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 32,285,606.77 100 4,065,916.95 100 说明：本账户余额中无应付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东单位的 款项。 14、应付股利 项目 期末数 期初数 应付普通股股利 5,500,000.00 5,500,000.00 应付 11 名股东股利 34,222.12 0.00 合计 5,534,222.12 5,500,000.00 说明： (1) 应付 11 名股东股利系子公司赣州特精钨钼业有限公司应付 11 名自然人 55 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 股东股利。 (2)根据二届二次董事会会议决议,以本公司 2002 年 12 月 31 日股本总额 11,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税),派发红利总额为 550 万元；不送红股,也不进行公积金转增股本。 15、应交税金 项目 期末数 期初数 增值税 1,979,859.98 -3,008,310.34 所得税 4,664,946.65 262,013.53 城市维护建设税 23,868.10 16,850.10 个人所得税 4,341.69 1,619.12 房产税 1,509.54 印花税 2,684.75 土地使用税 30,127.21 合计 6,707,337.92 -2,727,827.59 16、其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附加 15,113.51 7,221.47 防洪费 1,418.86 2,407.16 食品调控基金 6,277.33 0.00 合计 22,809.70 9,628.63 17、长期借款 项目 期末数 期初数 信用借款 抵押借款 40,100,000.00 45,090,000.00 保证借款 25,000,000.00 27,000,000.00 质押借款 合计 65,100,000.00 72,090,000.00 说明： ①本公司长期借款中 2,010.00 万元的抵押物为本公司评估值为 8,034.44 万 元的机器设备 820 台；2,500.00 万元的担保抵押物为：天津液压机械（集团）有 56 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 限公司评估值为 5,981.37 万元的房屋建筑物 30 幢和评估值为 4,344.24 万元的土地 使用权。 ②为取得技术改造借款, 本公司以部分机器设备作抵押,与中国建设银行赣 州市分行签订从 2002 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 19 日为期三年的借款合同。 经评估的该机器设备市场价值为 3,021.4486 万元,取得的借款金额为2,000.00万元。 18、专项应付款 项目 期末数 期初数 技改贴息 2,593,711.58 5,117,358.11 合计 2,593,711.58 5,117,358.11 说明：该贷款贴息为本公司新型农机用成套液压件项目的贷款贴息，根据国 家经贸委、国家计划委员会、财政部、中国工商银行、中国建设银行、中国银行、 中国农业银行、国家开发银行等部门联合下发的国经贸投资[1999]1167 号文， 《关 于下达 1999 年第二批国债专项资金重点技术改造项目投资和资金计划的通知》， 由财政部门划拨本公司新型农机用成套液压件项目贷款的贴息。 19、股本 本次变动增减（+，-） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 首次发行 其他 小计 一.未上市流通股份 1.发起人股份 其中: 国家持有股份 78,293,807.00 78,293,807.00 境内法人持有股份 1,706,193.00 1,706,193.00 境外法人持有股份 2.募集法人股 3.内部职工股 未上市流通 80,000,000.00 80,000,000.00 股份合计 二.已上市流通股份 1. 境内上市的人民 30,000,000.00 30,000,000.00 币普通股 2.境内市的外资股 3.境外上市的外资股 已上市流通 30,000,000.00 30,000,000.00 股份合计 三.股份总数 110,000,000.00 110,000,000.00 57 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 20、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 209,291,852.06 0.00 608,326.83 208,683,525.23 其他资本公积 12,992.28 219,898.86 0.00 232,891.14 合计 209,304,844.34 219,898.86 608,326.83 208,916,416.37 说明： 股本溢价本期减少数为冻结资金利息缴纳企业所得税。 21、盈余公积 因合并报表范围 调整前 调整后 本期 项目 调整数 本期增加 发生变化影响的 期末数 期初数 期初数 减少 本期增加数 法定盈余公积 2,391,106.39 -255,468.86 2,135,637.53 415,789.11 157,402.24 0.00 2,708,828.88 法定公益金 2,391,106.39 -255,468.86 2,135,637.53 415,789.11 157,402.24 0.00 2,708,828.88 任意盈余公积 2,391,106.39 -255,468.86 2,135,637.53 415,789.11 157,402.24 0.00 2,708,828.88 合计 7,173,319.17 -766,406.58 6,406,912.59 1,247,367.33 472,206.72 0.00 8,126,486.64 说明：本公司对期初数已作相应调整,调整原因系由于: (1)根据财政部 2001 年 11 月 9 日发布《企业会计准则— 固定资产》及财会 [2002]18 号文的规定，本公司自 2002 年 1 月 1 日起改变以下会计政策：对未使 用固定资产由原不提折旧改为计提折旧。对上述会计政策变更，本公司采用追 溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数、利润及利润分配表的上年 数已按调整后的数字列示。上述会计政策变更的累积影响数为 1,678,267.45 元， 其中相应调减 2002 年初未分配利润 1,174,787.23 元、调减盈余公积 503,480.22 元。 (2)本公司本年度对下述涉及以前年度所得税事项进行调整： ①本公司 1999 年改制时依据审计结果调整帐项形成主管税务机关不予确认 的多计所得税 810,455.79 元。 ②本公司 2000 年提取的存货跌价准备未进行所得税纳税调整形成的补交所 得税 65,965.45 元。 由此相应调整了报告期期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配 表的上 年数已按调整后的数字列示。该项会计差错的累积影响数为 876,421.24，其中调 减年初未分配利润 613,494.88 元、调减盈余公积 262,926.36 元。 58 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 22、未分配利润 调整前期初数 11,237,744.75 调整数 - 1,788,282.11 调整后期初数 9,449,462.64 加：本期净利润 4,157,891.09 减: 提取法定公积金 573,191.35 提取法定公益金 573,191.35 提取任意公积金 573,191.35 支付应付普通股股利 5,500,000.00 期末数 6,387,779.68 说明： (1)对期初未分配利润已作调整,调整原因详见“盈余公积”说明。 (2)根据二届二次董事会会议决议,以本公司 2002 年 12 月 31 日股本总额 11,000 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税),派发红利总额为 550 万 元;不送红股,也不进行公积金转增股本。 23、主营业务收入 （1） 按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 齿轮泵 93,924,435.26 81,425,708.62 74,348,044.04 61,300,861.21 液压缸 21,696,139.91 15,758,811.00 16,724,855.48 12,885,467.53 液压阀 29,398,499.02 22,845,689.04 26,203,607.23 17,589,786.31 钨钼制品 25,172,028.66 21,521,996.07 低压电器 33,220,058.20 20,209,509.72 其他 30,731,689.61 20,344,956.56 20,035,182.87 14,341,112.07 小计 234,142,850.66 140,375,165.22 179,043,195.41 106,117,227.12 公司内各业务分 7,394,312.56 6,431,733.52 7,394,312.56 6,431,733.52 部间相互抵销 合计 226,748,538.10 133,943,431.70 171,648,882.85 99,685,493.60 59 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 （2） 按地区分部列示 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 天津地区 201,576,509.44 133,943,431.70 150,126,886.78 99,685,493.60 江西赣州地区 25,172,028.66 21,521,996.07 合计 226,748,538.10 133,943,431.70 171,648,882.85 99,685,493.60 说明：前五名客户销售收入总额为 68,486,589.37 元,占公司全部销售收入的 30.20 %。 24、营业税金及附加 项目 本期发生数 上期发生数 计缴标准 城建税 494,236.26 649,173.35 按流转税的 7% 教育费附加 202,649.08 278,217.19 按流转税的 3% 合计 696,885.34 927,390.54 25、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 项目 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 销售外购商品 4,703,450.18 6,082,396.04 4,515,832.13 5,987,071.93 销售材料 8,286,891.30 3,042,910.43 8,171,345.24 2,911,746.47 水电气销售 7,134,311.47 5,597,985.66 5,001,261.24 3,490,021.75 技术咨询 97,085.28 0.00 115,339.69 0.00 租赁 2,555.00 0.00 229.95 0.00 加工 113,675.22 0.00 78,515.51 0.00 钨矿销售 546,880.62 0.00 546,880.62 0.00 运输业务 0.00 1,316.00 0.00 43.43 其他 12,000.00 0.00 0.00 0.00 小计 20,896,849.07 14,724,608.13 18,429,404.38 12,388,883.58 公司内各业务分 1,225,056.53 996,377.54 1,225,056.53 996,377.54 部间相互抵销 合计 19,671,792.54 13,728,230.59 17,204,347.85 11,392,506.04 26、财务费用 类别 本期发生数 上期发生数 利息支出 8,341,685.27 8,481,223.41 减:利息收入 2,980,766.54 2,666,613.43 60 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 汇兑净损益 56,338.83 0.00 手续费 28,015.51 13,358.12 合计 5,445,273.07 5,827,968.10 说明：本期利息收入中含本公司向天津液压机械(集团)有限公司收取的资金 占用费 1,143,588.50 元。 27、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 14,382.00 280,093.92 股权投资差额摊销 172,566.19 36,593.57 股权投资转让收益 0.00 0.00 合 计 186,948.19 316,687.49 说明：投资收益汇回不存在重大限制。 28、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 出口贴息 47,250.00 11,648.00 合 计 47,250.00 11,648.00 29、营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 资产拆迁补偿费 0.00 0.00 处理固定资产净收益 454,247.79 54,323.39 罚款收入 0.00 0.00 债务重组收益 0.00 0.00 其他 5,001.50 7,378.03 合计 459,249.29 61,701.42 30、营业外支出 类别 本期发生数 上期发生数 固定资产清理净损失 120,382.82 69,886.84 罚款支出 18,387.61 2,302.70 债务重组损失 3,908.26 61 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 固定资产减值准备 330,628.47 其他 58,750.00 400.00 合计 532,057.16 72,589.54 31、支付的其他与经营活动有关的现金 85,672,073.80 元。 其中金额较大的项目为: 金额 支付天津液压机械(集团)有限公司的往来款 48,707,972.33 支付天津市机电工业控股集团公司的往来款 17,000,000.00 支付天津市低压电器有限公司的往来款 5,900,000.00 支付天津市鑫皓有限公司的往来款 600,000.00 支付天津市开关厂的往来款 800,000.00 支付天津德开电力技术有限公司的往来款 403,329.00 32、收到的其他与投资活动有关的现金 12,940,899.78 元。 其中因合并报表范围发生变化造成的影响数为 12,940,899.78 元 。 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 期初数 账龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 70,517,178.48 88.42 3,438,412.16 67,892,314.20 83.54 3,387,071.56 1-2 年 5,937,943.19 7.45 593,794.32 9,716,141.55 11.96 971,614.16 2-3 年 1,853,065.10 2.32 277,959.77 2,056,506.42 2.53 308,475.96 3 年以上 1,441,511.68 1.81 432,453.50 1,602,741.28 1.97 480,822.38 合 计 79,749,698.45 100 4,742,619.75 81,267,703.45 100 5,147,984.06 说明：①欠款前五名金额合计为：19,019,331.34 元，占应收账款期末余额比例为 23.85%。 ②期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 64,464,176.90 100 0.00 17,121,158.18 100 597,425.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 3 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 64,464,176.90 100 0.00 17,121,158.18 100 597,425.00 说明： 62 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 ①欠款前五名金额合计为：61,365,736.07 元，占其他应收款期末余额比例为 95.19%。 ②期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款余额列 示如下： 股东名称 欠款余额 天津液压机械(集团)有限公司 57,209,940.00 ③由于不存在变现风险，本公司对备用金、应收出口退税等未计提坏账准 备。 ④本公司控股股东天津液压机械(集团)有限公司已于 2003 年 2 月 23 日与购 买方签订土地转让协议，该协议将在 2003 年上半年生效，届时天津液压机械(集 团)有限公司将以土地转让款归还本公司欠款,因此本公司未对上述事项计提坏帐 准备。 3、长期投资 期初数 期末数 项目 减值 本期增加 本期 减值 金额 金额 准备 减少 准备 长期股权投资 10,663,759.81 0.00 65,528,468.43 0.00 76,192,228.24 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 10,663,759.81 0.00 65,528,468.43 0.00 76,192,228.24 0.00 ①其他股权投资 占被投资单位 本期投资 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 期初余额 注册资本比例 增减额 天津岛津液压有限公司 1994.08-2009.08 6,803,965.10 50% 7,563,366.09 0.00 四平东风收获机械有限公司 2000.11-2020.11 1,000,000.00 1.41% 1,000,000.00 0.00 天津市精研工程机械传动有限公司 2001.05-2021.05 500,000.00 13.9% 500,000.00 0.00 天津赛米特液压有限公司 2001.06-2016.06 6,621,653.32 50% 2,000,000.00 4,621,653.32 天津市百利低压电器有限公司 2002. 08--- 26,536,748.98 60% 0.00 26,536,748.98 赣州特精钨钼业有限公司 2002.11-- 36,282,998.61 42% 0.00 36,282,998.61 合计 77,745,366.01 11,063,366.09 67,441,400.91 本期权益 累计权益 被投资单位名称 分得现金股利 期末余额 增减额 增减额 天津岛津液压有限公司 158,166.08 726,331.32 191,235.75 7,530,296.42 四平东风收获机械有限公司 0.00. 0.00 0.00 1,000,000.00 天津市精研工程机械传动有限公司 0.00. 0.00 0.00 500,000.00 63 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 天津赛米特液压有限公司 -152,485.05 -152,485.05 0.00 6,469,168.27 天津市百利低压电器有限公司 938,052.52 938,052.52 0.00 27,474,801.50 赣州特精钨钼业有限公司 602,160.52 602,160.52 0.00 36,885,159.13 合计 1,545,894.07 2,114,059.31 191,235.75 79,859,425.32 说明：本公司投资的单位经营正常，无导致长期投资可收回金额低于帐面价 值的情况，故未计提长期投资减值准备。 ② 股权投资差额 摊销 被投资公司名称 初始金额 形成原因 期初数 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 期限 天津岛津液压有 -481,941.81 长期投资 10 年 -399,606.28 0.00 74,295.56 156,631.09 -325,310.72 限公司 评估减值 投资成本 天津赛米特液压有 -1,296,953.88 10 年 0.00 -1,296,953.88 43,231.80 43,231.80 -1,253,722.08 与所占权 限公司 益不同 赣州特精钨钼业有 -1,562,998.61 同上 10 年 0.00 -1,562,998.61 13,024.99 13,024.99 -1,549,973.62 限公司 天津市百利低压电 -556,748.98 同上 10 年 0.00 -556,748.98 18,558.32 18,558.32 -538,190.66 器有限公司 合计 -3,898,643.28 -399,606.28 -3,416,701.47 149,110.67 231,446.20 -3,667,197.08 4、主营业务利润 项目 主营业务收入 主营业务成本 本期数 上期数 本期数 上期数 齿轮泵 93,924,435.26 81,425,708.62 74,348,044.04 61,300,861.21 液压缸 21,696,139.91 15,758,811.00 16,724,855.48 12,885,467.53 液压阀 29,398,499.02 22,845,689.04 26,203,607.23 17,589,786.31 其他 30,731,689.61 20,344,956.56 20,035,182.87 14,341,112.07 公司内行业间抵销 7,394,312.56 6,431,733.52 7,394,312.56 6,431,733.52 合计 168,356,451.24 133,943,431.70 129,917,377.06 99,685.493.60 说明：公司前五名客户销售收入合计 68,486,589.37 元，占全部销售收入的 40.68%。 64 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 5、投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营或合营公司分配来的利润 0.00 0.00 期末调整的被投资公司所有者 1,545,894.07 280,093.92 权益净增减的金额 股权投资差额摊销 149,110.67 36,593.57 股权投资转让收益 0.00 0.00 合 计 1,695,004.74 316,687.49 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、 存在控制关系的关联方 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 或类型 代表人 天津液压机械 天津市 摩托车发动机配件 母公司 国有独资 张耀臣 (集团)有限公司 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 天津液压机械 107,304,000.00 91,556,000.00 198,860,000.00 (集团)有限公司 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津液压机械(集 77,611,329.00 70.56% 77,611,329.00 70.56% 团)有限公司 65 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 天津岛津液压有限公司 子公司 天津赛米特液压有限公司 子公司 天津市天荣房地产开发物业发展公司 同一母公司 天津市冠华经济开发中心 同一母公司 天津液压机械集团津联销售公司 同一母公司 天津液压机械集团物资供应公司 同一母公司 天津液压机械集团液压机械装备厂 同一母公司 天津洪格尔液压工程有限公司 同一母公司 天津泰鑫实业开发有限公司 股东 天津机械工业物资总公司 股东 天津经纬集团投资公司 股东 天津市静海县通达工业公司 股东 江西赣州江钨钨合金有限公司 子公司 江西赣南钨业有限公司 子公司 天津市机电工业控股集团公司 母公司之母公司 天津市低压电器有限公司 同受一方控制 (二)关联方交易 本公司成立后，与天津液压机械(集团)有限公司在生产经营，土地使用、房 屋租赁等方面存在关联交易，双方已签定了《关联交易之原则协议》 、《土地使用 权租赁合同》、《房屋租赁合同》等一系列合同及协议。根据以上协议： 1、 天津液压机械(集团)有限公司向本公司提供的交易主要内容为: 项目 价 格 本期 上期 定价政策 房屋租赁 10 元/月平方米 384,000.00 416,000.00 协议价格 土地使用权 2 元、1 元、1 元/年平方米 199,546.80 216,175.70 协议价格 铸铝毛坯加工 6000 元/吨 9,029,712.42 6,225,896.93 协议价格 合计 9,613,259.22 6,858,072.63 2、本公司向天津液压机械(集团)有限公司提供的交易主要内容为： 项目 价 格 本期发生额 上期发生额 定价政策 (1)热处理加工 60 元/套 130,769.24 466,666.69 协议价格 (2)供水 2.28 元/吨 78,272.98 81,601.54 协议价格 (3)供电 0.77 元/度 2,619,234.42 2,397,264.54 协议价格 66 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 (4)供热 2,302,253.50 2,448,927.92 协议价格 其中：汽暖 92.66 元/平方米 293,150.00 444,059.52 协议价格 水暖 29.38 元/平方米 1,017,672.50 1,117,891.40 协议价格 蒸汽 71.19 元/立方米 991,431.00 886,977.00 协议价格 (5)压缩空气 0.07 元/立方米 191,700.00 207,750.00 协议价格 合计 5,322,230.14 5,602,210.69 说明：本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定,具体金额由 双方财务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。 3、本公司向关联方销售产品情况: 关联方名称 本期发生额 上期发生额 占本期收入比例 天津液压机械集团津联销售公司 10,121,515.18 10,652,491.30 4.46% 天津液压机械(集团)有限公司 0.00 171,421.00 天津岛津液压有限公司 9,965,781.53 10,265,012.69 4.40% 合计 20,087,296.71 21,088,924.99 8.86% 说明：本公司与关联公司之间的销售价格均参照市场价格确定，具体金额由 双方财务部门每季度(月)按合同协议价格以货币资金结算。 4、本公司向关联方采购商品情况: 关联方名称 项目 本期发生额 上期发生额 定价政策 天津市低压电器 电器元器件 5,756,561.30 0.00 参考市场价格 有限公司 5、关联方之间的担保和抵押 本公司关联方天津液压机械(集团)有限公司为本公司 1,500 万元短期借款提 供担保, 同时为本公司金额为 2,500 万元的长期借款提供抵押担保, 抵押物为坐 落于南开区南开三纬路 63 号的房屋及土地使用权。 6、本公司从关联方收取资金占用费情况 本公司按 1.98%年利率向母公司天津液压机械(集团)有限公司收取资金占用 费 1,143,588.50 元。 67 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 7、许可协议 天津液压机械(集团)有限公司曾获得四项专利权:1、磨床安全保护装置；2、 液压换向阀的自动复位装置；3、一种用于齿轮泵的异型密封件；4、一种用于液 压组件的自动补偿密封件。虽然上述专利技术目前对公司的产品生产没有直接影 响，但为了保护中小投资者和公司的利益，公司与天津液压机械(集团)有限公司 已就上述四项专利签定一份《专利使用许可合同》，天津液压机械(集团)有限公司 许可本公司独家无偿使用上述四项专利技术，有效期限自 1999 年 10 月 1 日分别 至 2005 年 5 月 15 日、2005 年 2 月 4 日、2005 年 2 月 4 日、2005 年 2 月 4 日。 （三）关联方往来 项目 关联方名称 期末数 占该账项比例 期初数 占该账项比例 应收账款 天津赛米特液压有限公司 512,435.72 0.36% 天津液压机械集团津联销售 4,312,763.94 3.09% 3,082,114.85 3.79% 公司 天津岛津液压有限公司 100,000.00 0.07% 赣州江钨钨合金公司 964,149.83 0.69% 合计 5,889,349.49 4.21% 3,082,114.85 3.79% 其他应收款 天津液压机械(集团)有限公司 57,209,940.00 75.54% 6,000,000.00 35.04% 天津市机电工业控股集团公司 1,686,580.00 2.23% 合计 59,496,520.00 78.56% 6,000,000.00 35.04% 应付账款 天津岛津液压有限公司 795,927.31 2.69% 天津市低压电器有限公司 4,119,644.72 9.09% 合计 4,119,644.72 9.09% 795,927.31 2.69% 八、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无承诺事项。 九、或有事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无重大经济担保及其他或有事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止 2003 年 4 月 2 日，本公司无资产负债表日后事项。 68 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 十一、其他重要事项： 1、2002 年 11 月 27 日,天津市高级人民法院向中国证券登记结算有限责任公 司上海分公司下达(2002)执字第 21 号《协助执行通知书》,关于农行天津市分行营 业部诉母公司天津液压机械（集团）有 限公司欠款一案的民事裁决书已发生法律 效力,继续将天津液压机械（集团）有限公司持有的本公司 2100 万和 350 万（合 计占本公司总股本的 22.27%）国有法人股冻结六个月,续冻结期限自 2002 年 11 月 27 日至 2003 年 5 月 26 日止。 截止 2002 年 11 月 29 日, 天津液压机械（集团）有限公司持有的本公司 77611329 股国有法人股,占公司总股本的 70.556%。其持有本公司股份部分司法冻 结累计 2800 万股，占公司总股本的 25.45%。 2、本公司 2002 年 8 月 26 日临时股东大会决议通过《关于变更部分募集资 金投向的议案》,根据该议案,本公司撤销用 5,500 万元出资组建“天津北方高科技 环保装备股份有限公司”的投资计划,并将其中的 2,598 万元用于对天津市百利低 压电器有限公司增资,其余 2,902 万元由公司董事会继续寻求投资项目。天津市百 利低压电器有限公司已于 2002 年 9 月完成工商变更手续。 3、本公司 2002 年 11 月 15 日第二次临时股东大会决议通过《关于投资赣州 南方有色的议案》。会议批准了本公司与南方有色股东潘恩树等 11 名自然人股东 及天津市鑫皓投资发展有限公司（以下简称“鑫皓投资”）签订的《关于赣州南 方有色金属冶炼厂增加注册资本合股东出资转让的协议》。协议规定：本公司、 潘恩树等 11 名自然人股东和鑫皓投资分别以现金人民币 510 万元、现金人民币 1,076 万元和经评估的实物资产作价 800 万元，共同出资 2,386 万元对南方有色增 资,增资后的注册资本为 6,466 万元。上述各方在南方有色权益分别为 6.169%、 84.155%和 9.676%。在上述增资的同时本公司以现金人民币 2,962 万元，同比例受 让潘恩树等 11 名自然人股东持有的南方有色 35.831%的股权。增资及受让股权后， 企业名称变更为赣州特精钨钼业有限公司，本公司持股比例为 42%。本次投资的 资金来源为 2902 万元的募股资金及自有资金 570 万元。赣州特精钨钼业有限公 司已于 2002 年 11 月 完成工商变更手续。 4、本公司 2002 年 12 月 3 日第三次临时股东大会决议通过《关于新厂建设 投资方案》。本公司根据天津市政府工业东移的战略部署，将迁建至西青经济开 发区，新厂建设总投资额控制在 6,605 万元以内。 5、子公司天津市百利低压电器有限公司于 2003 年 1 月 2 日为本公司为期一 年的 2000 万元贷款提供担保。 69 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 补充资料： 1、按照证监会有关信息披露规则 9 号的要求，列示 2002 年度全面摊薄和加 权平均计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 16.32 16.13 0.50 0.50 营业利润 2.81 2.78 0.09 0.09 净利润 1.25 1.23 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净利润 0.96 0.95 0.03 0.03 2、资产减值准备明细表： 资产减值准备明细表 编制单位：天津特精液压股份有限公司 2002 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 5,745,409.06 3,216,398.80 8,961,807.86 其中：应收账款 5,147,984.06 3,275,545.98 8,423,530.04 其他应收款 597,425.00 -59,147.18 538,277.82 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 623,298.74 576,738.14 1,200,036.88 其中：库存商品 623,298.74 576,738.14 1,200,036.88 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,764,222.11 225,662.17 1,989,884.28 其中：房屋、建筑物 机器设备 1,764,222.11 225,662.17 1,989,884.28 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 70 天津特精液压股份有限公司 ２００２ 年年度报告 3．变动幅度较大科目情况说明： 变动比 科目名称 期初数 期末数 原因 率(%) 货币资金 221,447,681.30 80,652,080.19 -63.58 购建固定资产所致 应收票据 10,912,450.00 7,327,375.00 -32.85 应收票据收回 应收账款 76,119,719.39 131,370,235.11 72.58 合并报表范围变化所致 其他应收款 16,523,733.18 75,191,365.78 355.05 关联公司借款及合并报表范围变化所致 预付账款 858,141.37 1,830,199.49 113.27 合并报表范围变化所致 存货 94,458,969.56 144,965,944.76 53.47 合并报表范围变化所致 待摊费用 335,660.99 609,972.17 81.72 本期新增取暖费等尚未摊销完毕所致 长期投资 10,663,759.81 15,972,008.61 49.78 增加对外投资所致 固定资产原值 236,887,842.97 311,760,259.69 31.61 合并报表范围变化所致 在建工程 33,285,741.33 86,542,257.17 160.00 合并报表范围变化及东迁工程所致 无形资产 0.00 9,340,115.13 100 合并报表范围变化所致 长期待摊费用 0.00 285,205.34 100 增加解除劳动合同补偿金所至 应付账款 29,556,959.43 45,301,372.36 53.27 合并报表范围变化所致 预收帐款 3,897,015.87 9,354,956.02 140.05 合并报表范围变化所致 应付工资 396,188.66 100 合并报表范围变化所致 应交税金 -2,727,827.59 6,707,337.92 -345.89 合并报表范围变化所致 其他应交款 9,628.63 22,809.70 136.89 合并报表范围变化所致 其他应付款 4,065,916.95 32,285,606.77 694.05 合并报表范围变化所致 专项应付款 5,117,538.11 2,593,711.58 -49.32 利息资本化冲减专项应付款所致 主营业务收入 133,943,431.70 226,748,538.10 69.29 合并报表范围变化所致 主营业务成本 99,685,493.60 171,648,882.85 72.19 合并报表范围变化所致 营业费用 3,926,751.05 12,820,569.28 226.49 合并报表范围变化所致 管理费用 19,583.173.16 29,239,331.57 49.31 合并报表范围变化所致 投资收益 316,687.49 186,948.13 -40.97 子公司赛米特亏损所致 补贴收入 11,648.00 47,250.00 305.65 机电产品出口增加贴息所致 营业外收入 61,701.42 459,249.29 644.31 合并报表范围变化所致 营业外支出 72,589.54 532,057.16 632.97 固定资产清理净损失所致 所得税 1,531,919.17 3,896,240.81 154.34 合并报表范围变化所致 少数股东损益 1,472,299.10 100.00 合并报表范围变化所致 71