*ST界龙(600836)界龙实业2004年年度报告
CipherShade 上传于 2005-04-01 05:05
上海界龙实业股份有限公司
600836
2004 年年度报告
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
目录
一、重要提示 ....................................................................... 1
二、公司基本情况简介 .............................................................. 1
三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1
四、股本变动及股东情况 ............................................................ 3
五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 5
六、公司治理结构 ................................................................... 8
七、股东大会情况简介 .............................................................. 9
八、董事会报告 .................................................................... 10
九、监事会报告 .................................................................... 16
十、重要事项 ...................................................................... 17
十一、财务会计报告 ................................................................ 22
十二、备查文件目录 ................................................................ 63
1
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司负责人费钧德董事长，主管会计工作负责人蒋国义总会计师，会计机构负责人（会计主
管人员）薛群女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：上海界龙实业股份有限公司
公司英文名称：SHANGHAI JIELONG INDUSTRY CORPORATION LIMITED
公司英文名称缩写：J.L.C
2、公司法定代表人：费钧德
3、公司董事会秘书：楼福良
联系地址：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼）
电话：021－63746888
传真：021－63732586
E-mail：loufl@jielongcorp.com
4、公司注册地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号
公司办公地址：上海市浦东新区川周公路 7111 号
邮政编码：201205
公司国际互联网网址：http://www.jielong-printing.com
公司电子信箱：ad@jielongcorp.com
5、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市宁海东路 200 号（申鑫大厦 16 楼）
6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所
公司 A 股简称：界龙实业
公司 A 股代码：600836
7、其他有关资料
公司首次注册登记日期：1994 年 1 月 5 日
公司法人营业执照注册号：3100001002786
公司税务登记号码：310115132227493
公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司
公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼
三、会计数据和业务数据摘要
（一）本报告期主要财务数据
单位:元 币种:人民币
利润总额 22,275,834.94
净利润 14,220,898.74
扣除非经常性损益后的净利润 11,169,434.90
主营业务利润 140,955,102.91
其他业务利润 9,934,667.90
营业利润 22,937,859.93
投资收益 -197,939.56
补贴收入 1,730,476.41
营业外收支净额 -2,194,561.84
经营活动产生的现金流量净额 65,145,364.66
现金及现金等价物净增加额 -17,492,156.57
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（二）扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -461,047.40
各种形式的政府补贴 1,730,476.41
支付或收取并计入当期损益的资金占用费 1,760,833.11
短期投资收益 2,419.90
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,733,514.44
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,123,310.47
所得税影响数 -23,513.10
少数股东承担上述因素 652,498.89
合计 3,051,463.84
（三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本期比上期增
主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年
减(%)
主营业务收入 716,955,791.85 529,610,163.37 35.37 510,737,773.10
利润总额 22,275,834.94 21,143,697.33 5.35 14,341,283.06
净利润 14,220,898.74 10,199,117.48 39.43 6,533,889.16
扣除非经常性损益的净利润 11,169,434.90 6,070,733.31 83.99 6,325,895.32
本期比上期增
2004 年末 2003 年末 2002 年末
减(%)
总资产 1,067,185,544.28 926,850,413.52 15.14 736,139,352.74
股东权益 232,179,369.52 217,992,404.76 6.51 208,092,981.45
经营活动产生的现金流量净额 65,145,364.66 -17,425,582.28 473.85 141,017,494.59
本期比上期增
主要财务指标 2004 年 2003 年 2002 年
减(%)
每股收益（全面摊薄） 0.127 0.09 41.11 0.059
最新每股收益 0.127
净资产收益率（全面摊薄）（%） 6.12 4.68 30.77 3.14
扣除非经常性损益的净利润的净资产收益
4.81 2.78 73.02 3.04
率（全面摊薄）（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.58 -0.16 462.50 1.26
本期比上期增
2004 年末 2003 年末 2002 年末
减(%)
每股净资产 2.08 1.95 6.67 1.86
调整后的每股净资产 1.41 1.36 3.68 1.06
（四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益
率及每股收益
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 60.71 60.71 1.26 1.26
营业利润 9.88 9.88 0.21 0.21
净利润 6.12 6.12 0.127 0.127
扣除非经常性损益后的净利润 4.81 4.81 0.10 0.10
2
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（五）报告期内股东权益变动情况及变化原因
单位:元 币种:人民币
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 111,693,750 89,107,946.08 21,475,232.91 7,560,140.60 -4,284,524.23 217,992,404.76
本期增加 7,594,409.54 2,507,226.32 6,592,555.22 14,186,964.76
本期减少
期末数 111,693,750 89,107,946.08 29,069,642.45 10,067,366.92 2,308,030.99 232,179,369.52
1)、盈余公积变动原因：是公司及公司下属盈利子公司按规定提取的法定盈余公积金所致
2)、法定公益金变动原因：是公司及公司下属盈利子公司按规定提取的法定公益金所致
3)、未分配利润变动原因：是公司本年度实现利润增加
四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 58,695,008 58,695,008
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 58,695,008 58,695,008
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 11,670,617 11,670,617
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 70,365,625 70,365,625
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,328,125 41,328,125
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 41,328,125 41,328,125
三、股份总数 111,693,750 111,693,750
2、股票发行与上市情况
(1) 前三年历次股票发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。
(2)公司股份总数及结构的变动情况
3
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
(3) 现存的内部职工股情况
本报告期内公司无内部职工股。
（二）股东情况
1、报告期末股东总数为 14,434 户；其中非流通股股东 53 户，流通 A 股股东 14,381 户。
2、前十名股东持股情况
单位:股
股份类别
股东性质
股份类别
年度内 年末持股情 质押或冻 （国有股
股东名称(全称) 比例(%) （已流通
增减 况 结情况 东或外资
或未流
股东）
通）
上海界龙发展有限公司 58,695,008 52.55 未流通 法人股东
海通证券股份有限公司 4,765,313 4.27 未流通 国有股东
中国农业银行上海信托投资公司 3,001,774 2.69 未流通 国有股东
上海界龙食品有限公司 891,250 0.8 未流通 法人股东
上海市农行信托投资有限责任公司 230,000 0.21 未流通 法人股东
上海浦东汽车修理厂 186,875 0.17 未流通 法人股东
上海市浦东严桥信用社 186,875 0.17 未流通 法人股东
上海东方明珠股份有限公司 186,875 0.17 未流通 国有股东
上海浦东华夏实业总公司 186,875 0.17 未流通 法人股东
上海原水股份有限公司 149,500 0.13 未流通 国有股东
前十名股东关联关系或一致行动的说明
第四股东上海界龙食品有限公司是第一大股东上海界龙发展有限公司的控股子公司，界龙发展持有
界龙食品 75%股权，界龙食品主要经营范围：生产销售糖果，巧克力食品，膨化食品，饼干，佐餐等。
3、控股股东及实际控制人简介
（1）控股股东情况
公司名称：上海界龙发展有限公司
法人代表：费钧德
注册资本：2,396.15 万元人民币
成立日期：2001 年 11 月 26 日
主要经营业务或管理活动：经营范围为照相制版，纸箱、纸盒及纸制品，包装用品，印刷器材，
塑料制品，金属制品，纺织器材的制造、加工，家畜、家禽及水产养殖，资产管理，国内贸易（涉及
许可经营的凭许可证经营）。
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更
（2）控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
本公司控股股东及实际控制人情况关系图
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东
5、前十名流通股股东持股情况
股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它）
陈昌顺 111,500 A股
林放鸣 92,642 A股
陈雪妹 86,050 A股
汪林川 84,500 A股
贾 莹 83,979 A股
王济华 80,000 A股
赵自新 75,000 A股
李 景 67,224 A股
严光灿 66,000 A股
李宁斌 64,900 A股
未知各流通股股东之间存在关联关系
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事、高级管理人员情况
1、董事、监事、高级管理人员基本情况
5
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:股
性 任期起始日 年初持 年末持股 股份增 变动
姓名 职务 年龄 任期终止日期
别 期 股数 数 减数 原因
费钧德 董事长 男 59 2003-05-16 2006-05-15 16,531 16,531
高祖华 董事、副总经理 男 50 2003-05-16 2006-05-15 16,531 16,531
周永清 董事、副总经理 男 55 2003-05-16 2006-05-15 16,531 16,531
龚忠德 董事、总工程师 男 44 2003-05-16 2006-05-15
许显国 董事 男 51 2003-05-16 2006-05-15
李础前 董事 男 48 2003-05-16 2006-05-15
陈亚民 独立董事 男 54 2003-05-16 2006-05-15
张晖明 独立董事 男 50 2003-05-16 2006-05-15
李绪红 独立董事 女 35 2003-05-16 2006-05-15
费全标 监事长 男 57 2003-05-16 2006-05-15 16,531 16,531
任端正 监事 男 54 2003-05-16 2006-05-15
费玲娣 监事 女 53 2003-05-16 2006-05-15 16,531 16,531
沈伟荣 总经理 男 46 2003-05-16 2006-05-15
费屹立 副总经理 男 32 2003-05-16 2006-05-15
楼福良 董事会秘书 男 50 2003-05-16 2006-05-15
蒋国义 总会计师 男 54 2003-05-16 2006-05-15
董事、监事、高级管理人员主要工作经历：
(1)费钧德，1993 年 12 月—2001 年 3 月，任上海界龙实业股份有限公司董事长、总经理；2001
年 3 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事长；2001 年 11 月—至今 任上海界龙发展有限公司
董事长、总经理；兼任上海外贸界龙彩印厂厂长。
(2)高祖华，1993 年 12 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事、副总经理；兼任上海界龙
房地产开发经营公司总经理、上海界龙出租汽车有限公司总经理。
(3)周永清，1993 年 12 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事、副总经理；兼任上海界龙
金属拉丝厂厂长。
(4)龚忠德，1997 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事、总工程师；兼任上海龙樱
彩色制版有限公司总经理。
(5)许显国，2000 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事；1998 年 3 月—至今 任中国
农业银行上海浦东分行行长、中国农业银行上海分行信贷处处长。
(6)李础前，2000 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事；1997 年 12 月—至今 任海
通证券股份有限公司财务部总经理、财务副总监。
(7)陈亚民，2002 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司独立董事；1992 年 2 月—1999 年
12 月 中国诚信证券评估有限公司常务副总经理；2000 年 1 月—至今 上海交通大学教授。
(8)张晖明，2002 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司独立董事；1984 年 12 月—2004
年 6 月 复旦大学教师；2004 年 6 月—至今 上海复旦大学太平洋金融学院院长。
(9)李绪红，2003 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司独立董事；1994 年 8 月—至今 复
旦大学管理学院教师。
(10)费全标，1993 年 12 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司监事长；1996 年 5 月—至今 任
上海浦东新区川沙镇界龙村民委员会主任。
(11)任端正，1997 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司监事；1995 年 12 月—至今 任上
海外贸界龙彩印厂副厂长、常务副厂长。
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
(12)费玲娣，1993 年 12 月—2003 年 5 月 任上海界龙实业股份有限公司董事；2003 年 5 月—至
今 任上海界龙实业股份有限公司监事；1993 年 12 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司计划财务
部经理、财务顾问。
(13)沈伟荣，1998 年 7 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司副总经理、常务副总经理、总经
理。
(14)费屹立，2000 年 5 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司总经理助理、副总经理。
(15)楼福良，1995 年 10 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司董事会秘书。
(16)蒋国义，1996 年 8 月—至今 任上海界龙实业股份有限公司副总会计师、总会计师。
2、在股东单位任职情况
是否领取报酬
姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
津贴
费钧德 上海界龙发展有限公司 董事长、总经理 2001-11-26 是
是
李础前 海通证券股份有限公司 财务副总监 2001-06-10
截止本报告期末，公司两名董事在股东单位任职：费钧德先生任职上海界龙发展有限公司董事
长、总经理，任职时间为 2001 年 11 月—至今；董事李础前先生任职海通证券股份有限公司财务副总
监，任职时间为 2001 年 6 月—至今。
（二）在其他单位任职情况
截止报告期末公司无董事、监事、高级管理人员在其他单位任职
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：年末由考核领导小组根据年初公司制定的考核指标
进行综合评定后确定报酬。
2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：根据年初公司制定的各项经济指标完成情况确定年末
的薪酬总额。
3、报酬情况
单位:万元 币种:人民币
董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 237.80
金额最高的前三名董事的报酬总额 95
金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 90
独立董事的津贴 3.6
4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况
不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴
许显国 否
费全标 否
李础前 是
在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员，其报酬的支付时根据年初公司制定的考核指标，
年末由考核领导小组进行综合评定再确定其报酬。
报告期内，公司共有 13 人在公司领取报酬，年度报酬总额为 237.8 万元。
董事许显国、李础前，监事长费全标三人不在公司领取薪酬。董事李础前在海通证券股份有限公
司领取报酬。
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
5、报酬区间
报酬数额区间 人数
3 万—5 万 3
6 万—15 万 3
16 万—25 万 3
26 万—35 万 4
（四）公司董事监事高级管理人员变动情况
本报告期内，公司无董事、监事、高级管理人员离任。
（五）公司员工情况
截止报告期末，公司在职员工为 1,790 人，需承担费用的离退休职工为 47 人，截止 2004 年 12
月 31 日，公司员工总数为 1790 人。其中生产工人 1214 人，占员工总数 67.82%；销售人员 181 人，
占员工总数 10.11%；技术人员 51 人，占员工总数 2.85%；财务人员 75 人，占员工总数 4.19%；行政
人员 269 人，占员工总数 15.03%；大学本科以上 113 人，占员工总数 6.31%；大、中专学历 413 人，
占员工总数 23.07%。公司 2004 年度聘用劳务工 360 人，未计入员工总数内。
员工的结构如下：
1、教育程度情况
教育程度的类别 教育程度的人数
大学本科以上 113
大专、中专 413
六、公司治理结构
（一）公司治理的情况
公司股票自 1994 年 2 月上市以来，严格按照中华人民共和国《公司法》、《证券法》和中国证
监会颁布的有关法律、法规的要求，不断地理顺和完善公司的法人治理结构，规范公司的信息披露制
度，严格按照《上市公司治理准则》的要求，结合公司的自身实际，不断地完善和提高。公司目前的
治理状况如下：
（1）公司严格按照《股东大会规范意见》的要求，在确保股东、尤其是中、小股东的合法权益前提
下，召集、召开股东大会，出席股东大会的股东人数及其代表的股份数均符合《公司法》、《公司章
程》的有关规定，在会场选址上尽量考虑股东参加会议的方便，使较多的股东能参加股东大会，对公
司重大决策进行审议，行使股东的表决权，有利于促进公司进一步朝着健康、良性的方向发展。
（2）公司与控股股东在人员、资产、财务、业务方面完全分开，各自有一套完整的财务管理、生产
经营、销售业务体系。董事会、监事会成员均由股东大会选举产生。
（3）公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事会，公司选举产生的董事会人数均符合国家有
关法律、法规的要求，董事会制定了《议事规则》，并按《议事规则》的要求进行运作。全体董事熟
悉和了解国家有关的法律、法规，全面了解董事的责任、权力和义务，每一位董事都以认真负责的态
度参加每一次董事会，并对每一议案都以认真负责的态度发表自己的意见和看法，切实维护全体股东
的利益，忠诚、勤勉地履行职责，选举产生了独立董事，并积极选派董事参加董事培训班，提高董事
的业务能力。
（4）公司严格按照《公司章程》的规定选举监事会，公司监事会的组成人数符合国家有关法律、法
规的规定，监事会制定了《议事规则》，并按《议事规则》的要求进行运作，全体监事熟悉和了解国
家有关的法律、法规，全面了解监事的责任、权力和义务，每一位监事都以认真负责的态度参加每一
次监事会，并对每一议案都以认真负责的态度发表自己的意见和看法，并提出一些维护中小投资者利
益的建议，切实维护全体股东的利益，并积极履行对公司董事、经理、高级管理人员和财务状况的监
督职责。
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（5）公司经理和高级管理人员的聘任程序符合《公司章程》和国家有关法律、法规的规定，经理和
高级管理人员定期向董事会汇报工作，公司将逐步建立对经理和高级管理人员激励约束机制做到奖罚
分明。
（6）公司能够充分尊重和维护银行和其他债权人、职工、消费者等利益相关者的合法权益，共同推
动公司持续、健康地发展。
（7）公司指定董事会秘书负责公司的信息披露、接待来访、电话咨询等工作，并能严格按照法律、
法规的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司重大信息，切实维护全体股东的利益。
对照《上市公司治理准则》和其他相关的法律、法规，在公司治理方面还存在以下差异，公司尚
未建立董事会下面的四个专门委员会，公司将按照《上市公司治理准则》的要求，逐步建立四个专门
委员会。
（二）独立董事履行职责情况
1、独立董事参加董事会的出席情况
独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注
陈亚民 7 7 0 0
张晖明 7 7 0 0
李绪红 7 7 0 0
2004 年度三名独立董事能亲自出席每一次董事会会议，并对公司重大决策提出比较合理的建议
和看法，对公司的持续发展起到了积极作用。
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会会议及其他非董事会议案事项提出异议。
（三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1)、业务方面：业务体系方面，公司有独立的营销体系，各子公司有专业的业务人员负责接收各
公司的生产订单，然后进行核价安排生产到产品出厂的一条龙服务。
2)、人员方面：人员分开方面，公司设立独立的劳动、人事部门，负责对员工的考核和工资审核
工作，并制定公司员工必须遵守的一系列规章制度，对员工签订劳动合同，公司的高级管理人员均未
在股东单位任职。
3)、资产方面：资产完整方面，公司具有独立完整的生产系统和辅助生产系统、辅助设备、商
标、非专利技术等无形资产均为公司所有，公司已形成一条龙的销售和采购系统。
4)、机构方面：机构配置方面，公司设立独立的职能部门，各职能部门对上由总经理、副总经理
分管负责；对下对各子公司实行指导和监督，各子公司的财务经理由本公司委派。
5)、财务方面：财务独立方面，公司设立独立的财务部门，建立独立的会计体系，在银行设立独
立的账户。
（四）高级管理人员的考评及激励情况
年初公司考评领导小组与高级管理人员签订绩效挂钩的经济责任制协议，年末按照协议进行考
核，考核内容包括：销售收入、利润、应收账款、资金回笼、安全生产等指标，根据考核评分然后进
行薪酬结算。公司由于尚未建立薪酬委员会，所以对公司高级管理人员考核由公司考评领导小组进行
考核。
七、股东大会情况简介
（一）年度股东大会情况
1)、股东大会的通知、召集、召开情况：
二○○三年度股东大会于二○○四年四月二十九日在上海浦东新区浦东新舞台召开
股东大会通过的决议及披露情况：
9
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
通过 《2003 年度董事会工作报告》、《2003 年度监事会工作报告》、《2003 年度财务决算和
2004 年度财务预算报告》、《2003 年度利润分配预案的报告》、审议通过《公司 2004 年续聘上海立
信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告审计机构》、《公司购买三林杨思镇潘家宅 189 号地块
议案》
选举更换公司董事监事情况：
本报告期公司无选举董事、监事情况
公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 4 月 30 日刊登在上海证券报上。
公司于二○○四年三月二十七日在《上海证券报》刊登召开二○○三年度股东大会的通知，二
○○三年度股东大会于二○○四年四月二十九日在上海浦东新区浦东新舞台召开，出席会议的股东
（含股东代理人）42 人，代表股份 64,545,853 股，占公司总股份 111,693,750 股的 57.79%，符合
《公司法》和《公司章程》的有关规定。
八、董事会报告
（一）报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内公司坚持两手抓的指导思想：一手抓市场开拓，积极拓展印刷业务的开发、房地产土地
储备和开发；一手抓内部管理，成本控制、提高产品合格品率，取得明显成效。2004 年公司实现主
营业务收入 71,695.58 万元，比去年同期增长 35.37%；净利润 1,422.09 万元，比去年同期增长
39.43%。但由于公司 2004 年购买三林镇杨思潘家宅 189 号地块，对公司下属子公司流动资金造成一
定的压力，经营层希望房地产公司尽快将所购地块进行招标、开发。
（二）报告期公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营情况
(1)公司主营业务经营情况的说明
公司主营业务范围：包装装潢，彩色印刷，特种印刷，电脑纸品，照相制版，包装印刷物资及器
材，金属制品，机电，纺织器材，自营和代理各类商品及技术的进出口业务等。
2004 年公司实现主营业务收入为 71,695.58 万元，比去年同期增长 35.37%；实现主营业务利润
14,095.51 万元，比去年同期增长 13.46%。
(2)主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
占主营业务收 占主营业务利
分产品 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
彩印包装装潢 383,273,166.19 50.54 85,185,036.48 59.94
PS 版版材 79,252,705.83 10.45 8,334,054.43 5.86
商品房开发 186,558,715.40 24.60 36,042,780.93 25.36
彩印制版 17,073,096.46 2.25 2,684,437.96 1.89
金属拉丝 44,559,765.28 5.88 5,512,379.56 3.88
商贸服务 47,653,210.78 6.28 4,364,323.94 3.07
其中:关联交易 9,365,539.52 1.23 1,879,878.52 1.32
合计 758,370,659.94 / 142,123,013.30 /
内部抵消 41,414,868.09 / 1,167,910.39 /
合计 716,955,791.85 140,955,102.91
2004 年公司实现主营业务收入为 71,695.58 万元，比去年同期增长 35.37%；实现主营业务利润
14,095.51 万元，比去年同期增长 13.46%。
(3)主营业务分地区情况表
10
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:元 币种:人民币
占主营业务收 占主营业务利
分地区 主营业务收入 主营业务利润
入比例(%) 润比例(%)
华东地区 668,073,400.93 88.09 133,534,924.88 93.96
华南地区 16,146,634.90 2.13 1,727,683.47 1.22
华北地区 14,454,347.23 1.91 2,193,012.74 1.54
东南地区 3,127,346.14 0.41 735,316.94 0.52
东北地区 9,465,790.96 1.25 1,869,061.41 1.32
西南地区 2,403,142.54 0.32 557,053.54 0.39
西北地区 392,914.07 0.05 41,974.53 0.03
国外 44,258,998.56 5.84 1,454,022.16 1.02
其他 48,084.61 0.01 9,963.63 0.01
其中:关联交易 9,365,539.52 1.23 1,879,878.52 1.32
合计 758,370,659.94 / 142,123,013.30 /
内部抵消 41,414,868.09 / 1,167,910.39 /
合计 716,955,791.85 140,955,102.91
2004 年公司主营产品分布在华东地区、华南地区、华北地区、国外等地区，华东地区实现主营
业务收入 66,807.34 万元，占公司主营业务收入的 88.09%；华南地区实现主营业务收入 1,614.66 万
元，占公司主营业务收入的 2.13%；华北地区实现主营业务收入 1,445.43 万元，占公司主营业务收
入的 1.91%；出口国外地区的产品实现主营业务收入 4,425.90 万元，占公司主营业务收入的 5.84%。
(4)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明
公司下属的印刷企业在印刷加工上各有特点。上海外贸界龙彩印厂主要的产品为：高档彩色纸
箱、纸盒，出口图书及超大幅面印刷；永发凹印公司主要产品为：香烟包装盒，糖果包装盒；龙樱彩
色制版有限公司的产品为：设计高档画册、样本、杂志，数码印刷；界龙印刷器材公司主要产品为：
单向印刷阳图型 PS 版，该企业还生产与 PS 版配套使用的显影粉和显影液；界龙浦东彩印公司主要产
品为：保健产品包装，医药包装等产品；界龙现代纸品公司主要产品为：电脑打印纸、信封等。公司
产品市场占有率有关数据现在无法确定。
(5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品
单位:元 币种:人民币
分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%)
彩印包装装潢 383,273,166.19 297,802,554.06 22.23
PS 版版材 79,252,705.83 70,918,651.40 10.52
商品房开发 186,558,715.40 140,799,322.88 19.32
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
上海外贸界龙彩印厂是公司的全资子公司,主要经营范围：印刷各类包装、装潢、书刊，商标印
刷，纸箱、纸盒等。主要产品为：彩色纸箱、纸盒，出口图书等。注册资金人民币 3,000 万元。截至
2004 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 19,468.92 万元，净资产为 7,596.92 万元，2004 年度实现净利
润 912.27 万元；
上海界龙房地产开发经营公司是公司的全资子公司,主要经营范围：房地产开发经营，房产物业
管理、租赁，承接装潢业务等。主要产品：商品房开发。注册资金人民币 2500 万元。该公司截止
2004 年 12 月 31 日，总资产为 28,024.92 万元，净资产为 5,137.88 万元，2004 度实现净利润
1,842.51 万元；
11
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
上海界龙金属拉丝厂是公司的全资子公司,主要经营范围：金属拉丝等。主要产品：针布钢丝，
模切刀等。注册资金人民币 800 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该厂总资产为 4,102.16 万元，净
资产为 1,194.52 万元，2004 年度实现净利润 30.48 万元；
上海界龙永发凹印公司是公司的全资子公司,主要经营范围：包装装潢及商标印刷，书刊、杂志
印刷等。主要产品：香烟包装盒，糖果包装等。注册资金人民币 4,200 万元。截至 2004 年 12 月 31
日止，该公司总资产为 6,822.27 万元，净资产为 3,235.25 万元，2004 年度实现净利润 188.15 万
元；
上海界龙印刷器材有限公司是公司的控股子公司，公司占股份总额 51%,主要经营范围：生产销
售新型 PS 版和 ZPS 润湿粉（片）。主要产品：单向印刷阳图型 PS 版，显影粉和显影液。注册资金
280 万美元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 7,773.67 万元，净资产为 2,466.20 万
元，2004 年度实现税后利润 -603.30 万元；
上海界龙中报印务有限公司是公司的控股子公司，公司占股份总额 80.81%,主要经营范围：书刊
印刷，书刊排版，包装印刷物资及器材的销售，纸制品的加工及销售等。主要产品：报刊印刷等。注
册资金人民币 2,580 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 5,646.61 万元，净资产为
3,087.18 万元，2004 年度实现税后利润 464.84 万元。
上海界龙浦东彩印公司是公司的控股子公司，公司占股份总额 55%,主要经营范围：包装装潢，
书刊，样本，月历画册，商标印刷等。主要产品：保健食品包装，医药包装，食品包装等。注册资金
人民币 1,000 万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 11,645.09 万元，净资产为
5,985.07 万元，2004 年度实现税后利润 83.49 万元；
上海龙樱彩色制版有限公司是公司的控股子公司，公司占股份总额 61%,主要经营范围：从事美
术设计、制版、印刷及有关业务。主要产品：高档画册，样本，杂志，礼品袋等。注册资金 220 万美
元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 2,552.43 万元，净资产为 1,534.83 万元，2004 年
度实现税后利润 10.40 万元；
上海界龙现代印刷纸品有限公司是公司的控股子公司，公司占股份总额 88%,主要经营范围：纸
制品，商业表格处理设备的印刷业务等。主要产品：电脑打印纸，信封等。注册资金人民币 676.54
万元。截至 2004 年 12 月 31 日止，该公司总资产为 3,337.94 万元，净资产为 1,455.86 万元，2004
年度实现税后利润 420.53 万元。
3、主要供应商、客户情况
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 8,665.63 占采购总额比重 27.24
前五名销售客户销售金额合计 6,175.01 占销售总额比重 8.61
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案
（1）经营中出现的问题和困难
A 生产成本偏高：2004 年公司主要的原材料受市场影响，出现比较大的涨幅，造成毛利率下
降，出现利润增长和销售增长不成比例；
B 应收账款期末余额偏高：企业的销售收入每年在增长，虽然我们对应收账款实行了动态监控，
但有些企业由于资金紧缺等原因，对货款造成拖欠原因，对本公司生产用的周转资金造成一定的压
力；
C 技术开发力度不够：公司虽然每年向社会招聘一些技术人才，但与企业的快速发展和新产品开
发远远不相适应，一些高档设计、制作有时需要外界的力量来完成，造成一些附加值高的产品的外
流；
D 资金状况依然比较紧缺：由于近几年公司出现比较快的发展，已好几年失去向社会融资的条
件，企业发展只能向银行融资，从而造成资金短缺的现象。
12
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（2）解决问题方案
2005 年公司将积极实施人才战略、品牌战略，以提高经济效益为中心，开拓创新，强化内部管
理，降本增效，使公司能持久、健康地发展。
A 2005 年公司将继续强化企业内部管理，挖潜创新，降本增效，提高产品合格率，使企业生产
成本控制在一个比较合理的位置，实现企业利润最大化；
B 进一步抓紧对应收账款的催讨工作，强化内部监控机制，对金额较大的客户，实行跟踪服务，
发现问题及时解决，对信誉程度不是很好的客户，实行现款提货方式，从而保证企业的资金安全性，
减少坏账风险；
C 积极做好对人才的培养和储备工作，随着市场竞争的日趋激烈，增强公司的抗风险能力，使公
司的效益和规模不断提高和扩大；
D 进一步加强对市场的拓展力度，增加对市场的占有份额，继续保持和大客户建立比较稳定的业
务关系，使公司的业务量和业务结构不断提高和完善，为公司持续发展打下良好的基础。
（三）公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、上海解放传媒印刷有限公司
公司出资 1,000 万元人民币投资该项目，预计 2006 年投入生产，预计项目收益良好。
2)、上海川沙界龙联合发展有限公司
公司出资 2,940 万元人民币投资该项目，目前该公司开发的川沙镇 60 街坊 19-1 地块的适用商品
房已经结构封顶，预计 2005 年 12 月可全部竣工，预计项目收益良好。
3)、三林镇杨思镇潘家宅 189 号地块
公司出资 7,625 万元人民币投资该项目，该地块目前已划入商品房规划范围，预计项目收益良好。
由上海界龙实业股份有限公司、解放日报报业集团、上海爱建信托投资有限责任公司、福建南纸
股份有限公司四家组建的上海解放传媒印刷有限公司。注册资金人民币壹亿元，公司投资人民币
1,000 万元，占股份总额的 10%。目前该公司做前期设备引进工作，预计 2006 年投入生产。
由上海界龙实业股份有限公司、上海浦东川沙城投开发建设有限公司、上海浦东川沙建筑工程有
限公司、上海界龙发展有限公司四家联合组建的上海川沙界龙联合发展有限公司。注册资金为人民币
6,000 万元，本公司投资人民币 2,940 万元，占股份总额的 49%。目前该公司开发的川沙镇 60 街坊
19-1 号地块的适用商品房以结构封顶，预计 2005 年 12 月可全部竣工。
公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司购买三林镇杨思镇潘家宅 189 号地块，该地块土地
面积 32,781 平方米（约 49.17 亩），总计转让价人民币 7,625 万元，该地块目前已划入商品房规划
范围。
（四）报告期内公司财务状况经营成果分析
单位:元 币种:人民币
增减幅度
项目名称 期末数 期初数 增减额
（％）
总资产 1,067,185,544.28 926,850,413.52 140,335,130.76 15.14
主营业务利润 140,955,102.91 124,236,148.27 16,718,954.64 13.46
净利润 14,220,898.74 10,199,117.48 4,021,781.26 39.43
现金及现金等价物净增加额 -17,492,156.57 -8,410,835.09 -9,081,321.48 -107.97
股东权益 232,179,369.52 217,992,404.76 14,186,964.76 6.51
13
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
1、总资产比年初增加 14,033.51 万元，主要是预付账款、固定资产比年初增加所致；
2、主营业务利润比年初增加 1,671.90 万元，主要是公司下属子公司增加销售所致；
3、净利润比去年同期增加 402.18 万元，主要是公司下属子公司扩大销售增加利润所致；
4、现金及现金等价物净增加额比去年同期减少 908.13 万元，主要是本年度联合发展不参与合并
报表减少货币资金所致；
5、股东权益比年初增加 1,418.70 万元，主要是公司下属子公司本年度增加利润所致。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
1)、公司于二○○四年二月二十七日召开四届七次董事会，一、审议通过公司投资组建“上海解
放传媒印刷有限公司”议案；二、审议通过“上海界龙中报印务有限公司”增资议案；三、审议通过
“上海川沙界龙联合发展有限公司”增资议案；四、审议通过“上海界龙房地产开发经营公司”购买
三林镇杨思潘家宅 189 号地块议案；五、同意公司向福建兴业银行上海市分行申请贷款人民币 4,000
万元，时间为一年。
2)、公司于二○○四年三月二十五日召开四届八次董事会，一、审议通过公司《二○○三年度报
告和报告摘要》；二、审议通过公司《二○○三年度董事会工作报告》；三、审议通过公司《二○○
三年度财务决算和二○○四年财务预算报告》；四、审议通过公司《二○○三年度利润分配预案报
告》；五、审议通过公司《二○○四年度续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务报告审
计机构》的报告；六、审议通过公司《关于 2003 年度坏账核销的报告》；七、审议通过公司对下属
全资子公司和控股子公司担保事项；八、审议通过关于公司召开 2003 年度股东大会的议案。
3)、公司于二○○四年四月二十二日召开四届九次董事会，审议通过公司《二○○四年第一季度
报告》。
4)、公司于二○○四年七月十四日召开四届十次董事会（通讯方式），一、同意公司全资子公司
“上海外贸界龙彩印厂”进行技术改造，引进大全张五色连机上光胶印机一台，大全张 1600mm 连机
复合纸板生产线；总投资人民币 2,500 万元，其中：企业自筹资金人民币 500 万元，向银行贷款人民
币 2,000 万元。二、审议通过公司为全资子公司“上海外贸界龙彩印厂”向上海银行川沙支行借款人
民币 2,000 万元，作保证担保，担保期限 4 年。
5)、公司于二○○四年八月十日召开四届十一次董事会，审议通过公司《二○○四年半年度报告
和报告摘要》。
6)、公司于二○○四年十月二十一日召开四届十二次董事会，审议通过公司《二○○四年第三季
度报告》。
7)、公司于二○○四年十二月十六日召开四届十三次董事会，审议通过《公司收购上海界龙发展
有限公司持有上海界龙出租汽车有限公司 60%股权》的议案。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司严格按照股东大会通过的决议进行工作，2004 年度决算报告基本上达到年初预算
的要求。
（六）利润分配或资本公积金转增预案
经 上 海 立 信 长 江 会 计 师 事 务 所 有 限 公 司 审 计 结 果 ： 公 司 二 ○○ 四 年 度 实 现 税 后 利 润
14,220,898.74 元，加上上年度未分配利润 –4,284,524.23 元，可供分配利润 9,936,374.51 元，
根据《公司法》和中外合资企业财务制度及《公司章程》的有关规定，公司及公司下属盈利子公司按
10%提取法定盈余公积金计 5,087,183.32 元，按 5%提取法定公益金计 2,507,226.32 元，提取职工奖
福基金计 33,933.98 元，实际可供股东分配利润 2,308,030.99 元,经公司第四届第十四次董事会通过
决议，2004 年度不进行利润分配，资本公积金不转增股本，由于公司报告期末未分配利润为
2,308,030.99 元，根据企业发展的需要此 2,308,030.99 元作为补充企业的流动资金，所以 2004 年
度不进行利润分配。
14
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:由于企业发展的需要，未分配利润补充企业流
动资金，所以 2004 年度不进行利润分配。
公司未分配利润的用途和使用计划:作为补充企业的流动资金。
（七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明
专 项 审 核 意 见
信长会师函字（2005）第 094 号
上海界龙实业股份有限公司董事会：
我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他
关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督
管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、
合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会
计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述
《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与关
联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我们
实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。
现将审核情况说明如下：
一、控股股东及其他关联方占用资金情况：
截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计为
10,729.84 万元，其中：
（一）控股股东上海界龙发展有限公司及其关联方年末占用资金余额 6,362.39 万元，年初占用
资金余额 7,731.40 万元，年末比年初减少 1,369.01 万元。
另控股股东上海界龙发展有限公司于 2005 年 1 月归还欠款 20,800,000.00 元。
（二）纳入合并报表的子公司年末占用资金余额 3,702.71 万元，年初占用资金余额 4,768.71 万
元，年末比年初减少 1,066.00 万元（占用资金余额已在合并报表中抵销）。
（三）其他关联方年末占用资金余额 664.74 万元，年初占用资金余额 44.74 万元，年末比年初
增加 620.00 万元。
二、违规担保情况：
经审核，截止 2004 年 12 月 31 日贵公司对外违规担保金额为 3,253.00 万元，其中 3,000 万元已于
2005 年 1 月偿还。
附件：1、资金占用情况汇总表
2、违规担保情况汇总表
上海立信长江会计师事务所有限公司
二 OO 五年三月三十一日
关联方资金占用及偿还情况
单位:万元 币种:人民币
与上 偿
市公 本年增加 本年减少 占用原 还
资金占用方 期初数 期末数 占用方式
司关 数 数 因 方
系 式
货款、暂借
上海界龙发展有限公司及其子公司 7,731.40 5,997.74 7,366.75 6,362.39 经营
款、垫付款
上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 其他 44.74 44.74 暂借款 经营
上海创凡置业有限公司 其他 620.00 620.00 垫付款 经营
暂借款、应
纳入合并范围的子公司 4,768.71 10,358.43 11,424.43 3,702.71 付利润、货 经营
款
15
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
控股股东上海界龙发展有限公司及其关联方年末占用资金余额 6,362.39 万元，年初占用资金余
额 7,731.40 万元，年末比年初减少 1,369.01 万元。控股股东上海界龙发展有限公司于 2005 年 1 月
归还欠款 20,800,000.00 元。纳入合并报表的子公司年末占用资金余额 3,702.71 万元已在合并报表
中抵销。其他关联方年末占用资金余额 664.74 万元，年初占用资金余额 44.74 万元，年末比年初增
加 620.00 万元。
（八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见
上海界龙实业股份有限公司控股股东
及其他关联方占用资金情况的专项说明
根据中国证券监督管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联
方资金往来及上市公司对外担若干问题的通知》精神，我们对公司截止 2004 年 12 月 31 日及 2004 年
年度报告刊登，就上述有关情况作如下说明：
一、上海界龙发展有限公司于 2004 年 1 月 1 日至 12 月 31 日止，共归还界龙实业 9,630,121.78
元；2005 年 1 月 1 日至 31 日，归还界龙实业 20,800,000.00 元，共计还款 30,430,121.78 元，达到
了 2004 年度还款的要求。
二、截止 2004 年 12 月 31 日，界龙实业为下属全资和控股子公司担保 23,871 万元，无发现有银
行还款逾期现象。
三、截止 2005 年 1 月 31 日，界龙发展公司尚欠界龙实业 3,687.76 万元，该欠款界龙发展公司
已向上海市证监局承诺将于 2005 年全部归还。目前界龙发展公司已按照承诺的要求每年按期归还欠
款。
本公司三位独立董事认为：界龙实业 2004 年度能按照证监会和国资委（2003）56 号文的有关要
求开展工作，对存在的问题，能按照要求加以改进，并取得一定成效，我们希望贵公司在新的一年里
继续按照国家有关法律、法规的有关要求规范运作，使企业的三个文明建设更上一层楼。
独立董事：陈亚民 张晖明 李绪红
二○○五年三月三十日
九、监事会报告
（一）监事会的工作情况
1、公司第四届第四次监事会于二○○四年三月二十五日在股份公司会议室召开，审议通过了公
司《2003 年度报告和报告摘要》和公司《2003 年度监事会工作报告》。
2、公司第四届第五次监事会于二○○四年四月二十二日在股份公司会议室召开，审议通过了公
司《2004 年第一季度报告》。
3、公司第四届第六次监事会于二○○四年八月十日在股份公司会议室召开，审议通过了公司
《2004 年半年度报告和报告摘要》。
4、公司第四届第七次监事会于二○○四年十二月十六日在股份公司会议室召开，审议通过《公
司收购上海界龙发展有限公司持有上海界龙出租汽车有限公司 60%股权》的议案。
2004 年度监事会严格按照《公司法》、《公司章程》和国家有关法律法规的要求，忠诚履行监
督检查职能，积极参与和关心公司重大投资经营活动，列席参加公司四届七次、四届八次、四届九
次、四届十次、四届十一次、四届十二次和四届十三次董事会，并不定期地了解公司的生产经营活动
和了解公司的财务状况，为公司的规范运作和持续发展，起到了一定的作用。
（二）监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内，监事会列席各次董事会会议，监事会认为：报告期内公司董事、经理和高级管理人员
认真执行股东大会通过的各项决议，贯彻股东大会决议精神，按照《公司法》和《公司章程》的有关
规定，切实做好保护投资者利益的各项工作，使公司的规范运作朝着良性化方向发展。
16
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（三）监事会对检查公司财务情况的独立意见
2004 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所有限公司审核，出具了无保留意见的审计报告。
监事会认为：2004 年度财务审计报告，客观、公正地反映了公司 2004 年度财务状况和经营成
果，公司 2004 年度实现主营业务收入 71695.58 万元，比去年同期增长 35.37%；净利润 1422.09 万
元，比去年同期增长 39.43%，完成了年初制定的经济指标。
（四）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见
公司于二○○四年十二月十六日在公司会议室召开了四届七次监事会，会议由监事长费全标先生
主持。
审议通过《公司收购上海界龙发展有限公司持有上海界龙出租汽车有限公司 60%股权》的议案。
监事会认为，公司收购公司控股股东所持有的股权，是为了进一步优化公司的资产配置，在发展
包装印刷主业同时，扶植和发展交通运输业，提高公司市场竞争及抗风险能力，本次股权转让价格以
评估价格为价，是公允的，未有损害上市公司和其他股东的利益。
（五）监事会对公司关联交易情况的独立意见
公司 2004 年度收购上海界龙发展有限公司持有上海界龙出租汽车有限公司 60%股权，此项收购
价以评估价位价是公允的，而且该行业在今后的发展中盈利空间比较大，符合公司的长远发展。监事
会认为，此次关联交易在收购价格上是合理的，没有损害上市公司和其他股东的利益。
在新的一年里，监事会将继续履行监督和检查职能，按照国家有关法律、法规的有关规定，为保
护全体股东的利益，作出我们应有的力量。
十、重要事项
（一）重大诉讼仲裁事项
1、重大仲裁
1)、经过上海市第二中级人民法院调解执行，已结案，对公司生产经营无影响，该重大诉讼事项
已于 2004 年 8 月 19 日刊登在《上海证券报》上。
2、重大诉讼仲裁事项的说明
1、上海界龙实业股份有限公司控股子公司上海界龙浦东彩印公司（公司占 55%）在 1997 年为天
益工贸公司担保的经济案例，2004 年 8 月 10 日在上海市第二中级人民法院的调解下，上海界龙浦东
彩印公司与华融资产管理公司上海办事处签订债务转让协议书。主要内容为：界龙浦东彩印一次性支
付华融公司本金及利息 135 万元人民币，免除浦东彩印对天益公司的其余连带保证责任。浦东彩印已
按协议要求归还 135 万元人民币，此次债务重组对该公司的生产经营和财务状况没有造成影响。（详
见 2004 年 8 月 19 日上海证券报）
2、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
1、收购资产情况
1)、内容：2004 年 12 月 16 日，上海界龙实业股份有限公司向公司控股股东上海界龙发展有限
公司购买界龙发展持有上海界龙出租汽车有限公司 60%股权，评估价值为 9,175,339 元人民币，实际
购买金额为 9,175,339 元人民币，本次收购价格的确定依据是资产评估价格为交易价，该事项已于
2004 年 12 月 18 日刊登在上海证券报上。对公司业务连续性、管理层无影响，资产收购对公司财务
状况和经营成果无影响，资产收购已完成，该资产自收购日起至年末为上市公司贡献的净利润为 0 元
人民币。
2、出售资产情况
1)、2004 年 8 月 26 日，本公司控股子公司上海龙樱彩色制版有限公司向无锡市龙樱制版有限公
司转让上海龙樱彩色制版有限公司无锡分公司整体资产，该资产的帐面价值为 3,209,026.85 元人民
币 ，评估 价值为 2,615,693.07 元人民 币 ，实 际出售 金额为 2,800,000 元 人民币， 产 生损 益-
17
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
587,213.62 元人民币，本次出售价格的确定依据协议价为交易价，资产出售对公司业务连续性、管
理层稳定性无影响，资产出售对公司财务状况和经营成果无影响，资产出售已完成。
上海界龙实业股份有限公司控股子公司上海龙樱彩色制版有限公司（公司占 61%股份），经龙樱
制版公司第二届第九次董事会通过决议，同意将龙樱制版无锡分公司整体资产转让给无锡市龙樱印刷
制版有限公司。经上海上会资产评估有限公司沪上会整评报字（2004）第 127 号文，截至 2003 年 12
月 31 日，该分公司资产为 4,135,441.72 元，负债为 926,414.87 元，净资产为 2,615,693.07 元。
2004 年 8 月上海龙樱彩色制版有限公司与无锡市龙樱印刷制版有限公司签订协议，将龙樱制版公司
无锡分公司整体资产转让给无锡市龙樱印刷制版有限公司，转让价格为 2,800,000 元人民币。。
（三）报告期内公司重大关联交易事项
1、购买商品、接受劳务的重大关联交易
关联交 占同类交 对公司
关联交易 关联交 市场
关联方 易定价 关联交易金额 易额的比 结算方式 利润的
内容 易价格 价格
原则 重(％) 影响
上海界龙艺术印
印刷装订 合同价 15,703,106.54 18.64 银行结算
刷有限公司
上海界龙建筑装
建筑装潢 合同价 54,270,531.00 100.00 银行结算
潢公司
2、销售商品、提供劳务的重大关联交易
占同类
关联交易 关联交易 关联交 交易额 市场 对公司利润
关联方 关联交易金额 结算方式
内容 定价原则 易价格 的比重 价格 的影响
(％)
上海界龙艺术
制版印刷 合同价 8,381,538.99 9.24 银行结算 109387.52
印刷有限公司
无大额销货退回的情况。
股份公司在生产经营活动中与关联方发生的买卖情况是不可避免的，本公司及股份公司各子公司
向关联方采购商品均以市场上同类商品价格结算，对公司利润无影响。
1)、公司与关联方上海界龙艺术印刷有限公司、上海界龙建筑装潢公司的关联交易，详见 2003
年 7 月 17 日《上海证券报》公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告；
2)、上海界龙建筑装潢公司承建的界龙房产的“阳光苑”项目，由于工程的前期受到动拆迁影
响，故 2003 年度的一部分工程款结算拖延到 2004 年度，但总的工程总合同不变。
3、资产、股权转让的重大关联交易
1)、本公司向母公司上海界龙发展有限公司转让合法持有“上海川沙界龙联合发展有限公司”2%
的股权，交易的金额为 120 万元人民币，定价的原则是协议价格，
上海界龙实业股份有限公司与上海界龙发展有限公司在 2004 年 9 月 15 日签订了股权转让协议。
界龙实业将合法持有的联合发展 2%的股份作价人民币 120 万元转让给发展公司。
4、共同对外投资的重大关联交易
报告期内公司无共同投资的重大关联交易。
5、关联债权债务往来
18
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:万元 币种:人民币
关联方向上市公司提
向关联方提供资金
供资金
关联方 关联关系
收取的资金占
发生额 余额 发生额 余额
用费的金额
上海界龙发展有限公司及其子公司 控股股东 6,362.39 130.23 3,023.18
合计 / 6,362.39 / 3,023.18
上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额 6,362.39 万元人民币。
关联债权债务形成原因：
A、1998 年—2000 年度借款 4,967.76 万元；
B、2001 年 9 月为上海界龙轮船公司海事纠纷案赔款 800 万元。
关联债权债务清偿情况：上海界龙发展有限公司 2004 年度归还 963.01 万元，2005 年 1 月归还
2080 万元，共计归还上市公司 3,043.01 万元。
与关联债权债务有关的承诺：上海界龙发展有限公司上海证监局承诺 2004 年度归还本公司
3,000 万元，实际归还 3,043.01 万元，余款承诺在 2005 年全部归还。
关联债权债务对公司经营成果及财务状况的影响：虽然上海界龙发展有限公司在 2004 年度归还
向上海证监局承诺的还款额，但余款尚有 3,687 万元，对本公司的资金周转有一定的影响，希望大股
东将所有余款在 2005 年度全部归还。
6、其他重大关联交易
本报告期内无重大关联交易
（四）重大合同及其履行情况
1、托管情况
本年度公司无托管事项。
2、承包情况
本年度公司无承包事项。
3、租赁情况
1)、上海龙樱彩色制版有限公司将部分厂房租赁给上海界龙艺术印刷有限公司，该资产涉及的金
额为 358.00 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金为 48.88 万元
人民币，租金的确定依据是合同价，租赁收益对公司无影响，该事项已于 2003 年 7 月 17 日刊登在上
海证券报上。
2)、上海界龙文英商业表格和系统有限公司将部分厂房租赁给上海界龙艺术印刷有限公司，该资
产涉及的金额为 3,065.23 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金
为 120.00 万元人民币，租金的确定依据是合同价，租赁收益对公司无影响，该事项已于 2003 年 7 月
17 日刊登在上海证券报上。
3)、上海界龙浦东彩印公司将部分厂房租赁给上海昌达印务有限公司，该资产涉及的金额为
968.80 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金为 35.37 万元人民
币，租金的确定依据是合同价，租赁收益对公司无影响，
上海龙樱彩色制版有限公司（公司占 61%股份），2004 年度出租位于浦东新区川黄路 556 号厂房
给上海界龙艺术印刷有限公司，本年度共收取租金为人民币 488,750 元；上海界龙文英商业表格和系
统有限公司（公司占 75%股份），2004 年度出租位于浦东新区黄楼镇工业小区厂房给上海界龙艺术印
刷有限公司，本年度共收取租金人民币 120 万元；上海界龙浦东彩印公司（公司占 55%股份），2004
年度将位于杨高中路 2112 号部分厂房及办公用房出租给上海昌达印务有限公司等企业，2004 年度共
收取租金人民币 353,667 元。
19
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
4、担保情况
单位:万元 币种:人民币
担保是否已 是否为关
担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期限
经履行完毕 联方担保
上海界龙印铁制
2004-11-04 70 万元人民币 连带责任担保 2004-11-04～2005-05-13 否 是
罐有限责任公司
上海界龙房地产
2004-01-09 3,000 万元人民币 连带责任担保 2004-01-09～2005-01-09 否 是
开发经营公司
上海界龙浦东彩
2003-05-16 4,358 万元人民币 连带责任担保 2003-05-16～2006-05-15 否 是
印公司
上海界龙现代印
2000-11-14 700 万元人民币 连带责任担保 2000-11-14～2005-11-18 否 是
刷纸品有限公司
上海界龙怡钢包
2004-07-22 200 万元人民币 连带责任担保 2004-07-22～2005-07-22 否 是
装器材有限公司
上海界龙中报印
2004-07-05 890 万元人民币 连带责任担保 2004-07-05～2005-10-18 否 是
务有限公司
上海外贸界龙彩
2003-05-19 7,530 万元人民币 连带责任担保 2003-05-19～2008-07-10 否 是
印厂
上海龙樱彩色制
2004-05-12 690 万元人民币 连带责任担保 2004-05-12～2005-05-11 否 是
版有限公司
上海界龙印刷器
2003-04-03 3,780 万元人民币 连带责任担保 2003-04-03～2007-03-21 否 是
材有限公司
上海界龙金属拉
2004-06-09 253 万元人民币 连带责任担保 2004-06-09～2005-11-09 否 是
丝厂
上海界龙永发凹
2004-03-18 2,400 万元人民币 连带责任担保 2004-03-18～2005-05-23 否 是
印公司
上海界龙印刷器
2004-12-17 75.87 万美元 连带责任担保 2004-12-17～2005-01-17 否 是
材有限公司
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 10,748
报告期末对控股子公司担保余额合计 11,316
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 24,499
公司违规担保情况
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的
3,253
债务担保金额
违规担保总额 3,253
1)、2004 年 11 月 4 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙印
铁制罐有限责任公司提供担保，担保金额为 70 万元人民币，担保期限为 2004 年 11 月 4 日至 2005 年
5 月 13 日；
2)、2004 年 1 月 9 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为全资子公司，上海界龙房
地产开发经营公司提供担保，担保金额为 3,000 万元人民币，担保期限为 2004 年 1 月 9 日至 2005 年
1 月 9 日；
3)、2003 年 5 月 16 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙浦
东彩印公司提供担保，担保金额为 4,358 万元人民币，担保期限为 2003 年 5 月 16 日至 2006 年 5 月
15 日；
20
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
4)、2000 年 11 月 14 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙
现代印刷纸品有限公司提供担保，担保金额为 700 万元人民币，担保期限为 2000 年 11 月 14 日至
2005 年 11 月 18 日；
5)、2004 年 7 月 22 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙怡
钢包装器材有限公司提供担保，担保金额为 200 万元人民币，担保期限为 2004 年 7 月 22 日至 2005
年 7 月 22 日；
6)、2004 年 7 月 5 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙中
报印务有限公司提供担保，担保金额为 890 万元人民币，担保期限为 2004 年 7 月 5 日至 2005 年 10
月 18 日；
7)、2003 年 5 月 19 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为全资子公司，上海外贸界
龙彩印厂提供担保，担保金额为 7,530 万元人民币，担保期限为 2003 年 5 月 19 日至 2008 年 7 月 10
日；
8)、2004 年 5 月 12 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海龙樱彩
色制版有限公司提供担保，担保金额为 690 万元人民币，担保期限为 2004 年 5 月 12 日至 2005 年 5
月 11 日；
9)、2003 年 4 月 3 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙印
刷器材有限公司提供担保，担保金额为 3,780 万元人民币，担保期限为 2003 年 4 月 3 日至 2007 年 3
月 21 日；
10)、2004 年 6 月 9 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为全资子公司，上海界龙金
属拉丝厂提供担保，担保金额为 253 万元人民币，担保期限为 2004 年 6 月 9 日至 2005 年 11 月 9
日；
11)、2004 年 3 月 18 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为全资子公司，上海界龙
永发凹印公司提供担保，担保金额为 2,400 万元人民币，担保期限为 2004 年 3 月 18 日至 2005 年 5
月 23 日；
12)、2004 年 12 月 17 日，本公司母公司，上海界龙实业股份有限公司为控股子公司，上海界龙
印刷器材有限公司提供担保，担保金额为 75.87 万美元，担保期限为 2004 年 12 月 17 日至 2005 年 1
月 17 日；
截止 2004 年 12 月 31 日，公司对下属全资子公司和控股子公司担保总额为人民币 24,499 万元，
其中贷款担保为人民币 23,871 万元,信用证担保额 75.87 万美元,未发生逾期还款现象；报告期内公
司为资产负债率超过 70%的上海界龙房地产开发经营有限公司担保人民币 3000 万元和上海界龙金属
拉丝厂担保人民币 253 万元，其中为上海界龙房地产开发经营公司担保人民币 3000 万元，该公司已
于 2005 年 1 月归还于建设银行。
5、委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
6、其他重大合同
上海界龙实业股份有限公司全资子公司上海界龙房地产开发经营公司在 2004 年 2 月 27 日与上海
轻工控股（集团）公司、上海久新搪瓷厂、上海景东置业有限公司签订了《上海市浦东新区三林镇杨
思潘家宅 189 号厂区的全部土地及建筑物转让协议》，此地块的土地面积为 32,781 平方米，建筑物
面积为 28,943.07 平方米，为工业用地性质，此次该地块的转让价格为人民币 7,625 万元，界龙房地
产公司已于 2004 年 12 月 31 日前付清房地产转让款人民币 7,625 万元。（详见 2004 年 2 月 24 日
《上海证券报》公司重大合同公告）
（五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况
报告期内持有本公司 52.55%股份的上海界龙发展有限公司向中国证监会上海证监局承诺，2004
年度归还本公司 3,000 万元，上海界龙发展有限公司 2004 年度归还 9,630,121.78 元，2005 年 1 月
归还 20,800,000 元,两项共计归还 30,430,121.78 元,还款计划达到承诺的要求；董事会认为：大股
21
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
东上海界龙发展有限公司 2004 年度能按照承诺的要求归还欠款，希望上海界龙发展有限公司 2005 年
度能按照承诺的要求归还全部欠款。
（六）聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的
境内审计机构。
经 2003 年度股东大会通过，2004 年度继续聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司财务
报告审计机构，2004 年度实际支付上海立信长江会计师事务所有限公司审计费用 33 万元，差旅费、
住宿费计 25911 元；该事务所连续为公司服务 4 年（2001 年 1 月 1 日—2004 年 12 月 31 日）。
（七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内，公司、公司董事会及董事均未受中国证监会稽查，行政处罚，通报批评及证券交易所
的公开谴责。
（八）其它重大事项
1) 、 截 至 2004 年 12 月 31 日 ， 公 司 尚 有 房 屋 及 土 地 原 值 62,715,962.96 元 ， 净 值
39,732,459.23 元，尚未办妥权证，上述资产大部分系公司股份制改制时评估入账，目前公司正在办
理权证的有关手续。
十一、财务会计报告
（一）、审计报告
审 计 报 告
信长会师报字（2005）第 10658 号
上海界龙实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的上海界龙实业股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负
债表和合并资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及 2004 年度现
金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审
计工作的基础上对这些会计报表发表意见。
我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重
大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会
计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的
审计工作为发表意见提供了合理的基础。
我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大
方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。
上海立信长江会计师事务所有限公司
中国注册会计师：钱志昂 、李云潮
中国上海
2005 年 3 月 31 日
22
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（二）财务报表
资产负债表
2004 年 12 月 31 日
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
期初数 期末数 期初数 期末数
并 司
流动资产：
货币资金 1 105,295,698.99 87,803,542.42 25,309,123.50 34,659,703.82
短期投资 2 110,470.00 103,971.48
应收票据 3 5,665,887.91 1,091,261.42 1,583,726.49
应收股利
应收利息
应收账款 4 1 109,060,364.40 114,278,405.92 14,208,496.38 10,088,735.73
其他应收款 5 2 84,854,905.74 87,340,944.83 117,335,651.53 110,176,115.39
预付账款 6 133,074,442.58 186,497,935.46 3,531,064.48 32,024.82
应收补贴款
存货 7 177,292,512.77 155,915,280.87 7,349,128.27 2,845,473.98
待摊费用 8 272,035.66 180,761.10 17,488.76
一年内到期的长期债权
9 100,000.00
投资
其他流动资产
流动资产合计 615,726,318.05 633,212,103.50 169,334,679.41 157,802,053.74
长期投资：
长期股权投资 10 3 10,065,736.94 56,365,900.72 300,079,416.75 363,623,052.55
长期债权投资
长期投资合计 10,065,736.94 56,365,900.72 300,079,416.75 363,623,052.55
其中：合并价差 1,059,972.94 7,093,852.62
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 11 500,714,249.79 602,201,793.77 23,888,504.96 25,138,211.88
减：累计折旧 11 224,969,821.54 264,504,306.49 10,869,186.21 12,369,192.31
固定资产净值 275,744,428.25 337,697,487.28 13,019,318.75 12,769,019.57
减：固定资产减值准备 12,297,594.77 11,894,890.90 372,852.69 372,852.69
固定资产净额 263,446,833.48 325,802,596.38 12,646,466.06 12,396,166.88
工程物资
在建工程 12 8,508,444.48 12,993,518.55
固定资产清理
固定资产合计 271,955,277.96 338,796,114.93 12,646,466.06 12,396,166.88
无形资产及其他资产：
无形资产 13 27,871,786.74 37,901,969.68
长期待摊费用 14 1,231,293.83 909,455.45 318,931.14 41,333.50
23
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
其他长期资产
无形资产及其他资产合
29,103,080.57 38,811,425.13 318,931.14 41,333.50
计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 926,850,413.52 1,067,185,544.28 482,379,493.36 533,862,606.67
流动负债：
短期借款 15 368,860,000.00 426,530,000.00 187,380,000.00 220,400,000.00
应付票据 16 7,624,521.14 924,018.22 476,932.61
应付账款 17 46,481,379.55 50,051,821.48 8,107,147.56 5,565,767.16
预收账款 18 42,773,014.41 75,118,283.58 1,811,430.02 538,128.63
应付工资 10,675,576.73 11,722,540.86 98,638.19 62,100.60
应付福利费 8,476,371.23 10,421,678.69 448,730.67 491,131.71
应付股利
应交税金 19 3,605,464.12 58,747.67 215,780.00 -47,446.21
其他应交款 20 567,888.13 565,486.13 2,359.40 277.68
其他应付款 21 38,434,879.41 72,618,233.59 65,558,532.55 74,319,566.83
预提费用 22 705,239.36 891,362.95 287,537.60 353,710.75
预计负债
一年内到期的长期负债 23 6,550,000.00 85,120,000.00
其他流动负债
流动负债合计 534,754,334.08 734,022,173.17 264,387,088.60 301,683,237.15
长期负债：
长期借款 24 88,580,000.00 26,460,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 88,580,000.00 26,460,000.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 623,334,334.08 760,482,173.17 264,387,088.60 301,683,237.15
少数股东权益 85,523,674.68 74,524,001.59
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 25 111,693,750.00 111,693,750.00 111,693,750.00 111,693,750.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净
额
资本公积 26 89,107,946.08 89,107,946.08 89,107,946.08 89,107,946.08
盈余公积 27 21,475,232.91 29,069,642.45 4,283,349.01 6,411,393.73
其中：法定公益金 7,560,140.60 10,067,366.92 2,764,836.11 3,474,184.35
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
未分配利润 28 -4,284,524.23 2,308,030.99 12,907,359.67 24,966,279.71
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权
217,992,404.76 232,179,369.52 217,992,404.76 232,179,369.52
益）合计
负债和所有者权益（或
926,850,413.52 1,067,185,544.28 482,379,493.36 533,862,606.67
股东权益）总计
公司法定代表人: 费钧德 主管会计工作负责人: 蒋国义 会计机构负责人: 薛 群
25
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
利润及利润分配表
2004 年
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注 合并 母公司
项目 合 母公
本期数 上期数 本期数 上期数
并 司
一、主营业务收入 29 4 716,955,791.85 529,610,163.37 50,025,919.72 37,412,159.21
减：主营业务成本 29 4 565,901,322.27 402,624,654.51 49,473,234.22 35,703,167.16
主营业务税金及附加 30 10,099,366.67 2,749,360.59 33,590.65 21,020.87
二、主营业务利润（亏损以
140,955,102.91 124,236,148.27 519,094.85 1,687,971.18
“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损以
31 9,934,667.90 8,038,732.75 101,714.67 11,018.63
“-”号填列）
减: 营业费用 30,943,796.23 29,125,842.77 920,073.86 729,240.97
管理费用 70,158,894.83 63,935,045.86 8,912,055.95 8,987,275.63
财务费用 32 26,849,219.82 19,932,072.51 10,646,345.70 8,497,008.63
三、营业利润（亏损以“- - -
22,937,859.93 19,281,919.88
”号填列） 19,857,665.99 16,514,535.42
加：投资收益（损失以“-
33 5 -197,939.56 413,661.30 34,052,480.01 26,393,200.81
”号填列）
补贴收入 34 1,730,476.41 1,659,052.55
营业外收入 35 320,767.42 560,876.56 25,965.92
减：营业外支出 36 2,515,329.26 771,812.96 7,849.26 5,208.00
四、利润总额（亏损总额以
22,275,834.94 21,143,697.33 14,186,964.76 9,899,423.31
“-”号填列）
减：所得税 8,883,887.03 6,275,326.48
减：少数股东损益 -828,950.83 4,669,253.37
加：未确认投资损失(合并
报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
14,220,898.74 10,199,117.48 14,186,964.76 9,899,423.31
号填列）
加：年初未分配利润 -4,284,524.23 -9,178,633.27 12,907,359.67 4,492,849.86
其他转入
六、可供分配的利润 9,936,374.51 1,020,484.21 27,094,324.43 14,392,273.17
减：提取法定盈余公积 5,087,183.22 3,491,292.41 1,418,696.48 989,942.33
提取法定公益金 2,507,226.32 1,514,021.86 709,348.24 494,971.17
提取职工奖励及福利基金
33,933.98 299,694.17
(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 2,308,030.99 -4,284,524.23 24,966,279.71 12,907,359.67
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
八、未分配利润(未弥补亏
2,308,030.99 -4,284,524.23 24,966,279.71 12,907,359.67
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资
-587,213.62
单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人: 费钧德 主管会计工作负责人: 蒋国义 会计机构负责人: 薛 群
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
现金流量表
2004 年
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 797,937,166.90 58,696,439.43
收到的税费返还 4,728,571.92 3,786,457.60
收到的其他与经营活动有关的现金 37 14,539,036.96 55,514,877.30
现金流入小计 817,204,775.78 117,997,774.33
购买商品、接受劳务支付的现金 571,268,767.82 53,291,462.91
支付给职工以及为职工支付的现金 57,866,360.88 4,594,391.95
支付的各项税费 48,847,594.50 433,554.43
支付的其他与经营活动有关的现金 38 74,076,687.92 38,127,968.22
现金流出小计 752,059,411.12 96,447,377.51
经营活动产生的现金流量净额 65,145,364.66 21,550,396.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 2,900,000.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 114,686.55 9,593,857.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的
204,773.12
现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 3,219,459.67 9,593,857.27
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的
70,356,058.92 981,463.24
现金
投资所支付的现金 32,635,449.85 41,525,339.00
支付的其他与投资活动有关的现金 39 20,766,866.07
现金流出小计 123,758,374.84 42,506,802.24
投资活动产生的现金流量净额 -120,538,915.17 -32,912,944.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,950,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,950,000.00
借款所收到的现金 490,930,000.00 258,400,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 492,880,000.00 258,400,000.00
偿还债务所支付的现金 423,810,000.00 225,380,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,894,852.08 12,018,606.03
其中：支付少数股东的股利 1,784,727.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计 454,704,852.08 237,398,606.03
28
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
筹资活动产生的现金流量净额 38,175,147.92 21,001,393.97
四、汇率变动对现金的影响 -273,753.98 -288,265.50
五、现金及现金等价物净增加额 -17,492,156.57 9,350,580.32
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 14,220,898.74 14,186,964.76
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -828,950.83
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,055,078.57 -580,723.57
固定资产折旧 37,032,814.44 1,685,988.34
无形资产摊销 777,111.47
长期待摊费用摊销 1,000,824.38 277,597.64
待摊费用减少（减：增加） 91,274.56 17,488.76
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
461,047.40 7,749.26
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 29,717,058.50 12,373,044.68
投资损失（减：收益） 188,441.04 -34,052,480.01
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 16,872,450.89 4,501,445.33
经营性应收项目的减少(减：增加) -80,791,438.07 17,251,994.36
经营性应付项目的增加(减：减少) 45,348,753.57 5,881,327.27
其他
经营活动产生的现金流量净额 65,145,364.66 21,550,396.82
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 87,803,542.42 34,659,703.82
减：现金的期初余额 105,295,698.99 25,309,123.50
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -17,492,156.57 9,350,580.32
公司法定代表人: 费钧德 主管会计工作负责人: 蒋国义 会计机构负责人: 薛 群
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
合并资产减值表
2004 年
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 合计
坏账准备合计 15,567,971.44 2,857,934.20 2,489,802.43 15,936,103.21
其中：应收账款 11,866,318.05 1,912,163.31 1,205,873.87 12,572,607.49
其他应收款 3,701,653.39 945,770.89 1,283,928.56 3,363,495.72
短期投资跌价准备合计 4,490.00 9,498.52 13,988.52
其中：股票投资 4,490.00 9,498.52 13,988.52
债券投资
存货跌价准备合计 4,490,159.17 642,815.46 1,330,681.14 3,802,293.49
其中：库存商品 610,647.31 446,597.40 1,104.80 1,056,139.91
原材料 748,973.19 194,914.06 205,376.91 738,510.34
长期投资减值准备合计 151,200.00 151,200.00
其中：长期股权投资 151,200.00 151,200.00
长期债权投资
固定资产减值准备合计 12,297,594.77 346,043.39 748,747.26 11,894,890.90
其中：房屋、建筑物 1,491,844.93 247,964.45 1,243,880.48
机器设备 10,676,361.78 478,508.96 10,197,852.82
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人: 费钧德 主管会计工作负责人: 蒋国义 会计机构负责人: 薛 群
30
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
母公司资产减值表
2004 年
编制单位:上海界龙实业股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期 本期减少数
项目 期初余额 期末余额
增加数 合计
坏账准备合计 2,653,998.70 419,316.96 1,002,249.49 2,071,066.17
其中：应收账款 518,017.76 419,316.96 937,334.72
其他应收款 2,135,980.94 1,002,249.49 1,133,731.45
短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合计 74,663.24 2,208.96 76,872.20
其中：库存商品
原材料 74,663.24 2,208.96 76,872.20
长期投资减值准备合计
其中：长期股权投资
长期债权投资
固定资产减值准备合计 372,852.69 372,852.69
其中：房屋、建筑物 320,720.54 320,700.54
机器设备
无形资产减值准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准备
委托贷款减值准备
资产减值合计
公司法定代表人: 费钧德 主管会计工作负责人: 蒋国义 会计机构负责人: 薛 群
公司概况
上海界龙实业股份有限公司于一九九三年九月经批准改制为股份有限公司，一九九四年二月在上
海证券交易所上市。所属行业为轻工行业。公司经营范围为：彩印包装装潢、塑印、彩印制版，兼营
金属制品、房地产、商业贸易，主要产品为：彩印塑印、纸制品、PS 版、印刷制版、金属拉丝产品
等。
（三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础记账基础和计价原则
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币业务按业务发生当期期初的中国人民银行公布的人民币市场汇价（中间价）作为折算汇率，
折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价（中间价）折合成人民币金额进行调整。外币
专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定予以
资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差
额，均计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》，除所有者权
益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇价（中间价）折算为人民币外，资产、负债、损
益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民币。外币报表折算差额在合并资
产负债表中单独列示。
7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为
已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、短期投资核算方法
1、取得的计价方法：
取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利息）、相
关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、短期投资跌价准备的计提：
中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
3、短期投资收益的确认：
短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相关应收
项目。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因
债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿
债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收
款）按账龄分析法计提坏账准备 。
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3 年以上 50% 50%
5 年以上 100% 100%
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
帐龄为 1 年以内,关联方不计提,非关联方不计提;
帐龄为 1 至 2 年以内,关联方计提 3%,非关联方计提 10%;
帐龄为 2 至 3 年以内,关联方计提 3%,非关联方计提 30%;
帐龄为 3 至 5 年以内,关联方计提 3%,非关联方计提 50%;
帐龄为 5 年以上,关联方计提 3%,非关联方计提 100%;
10、存货核算方法
1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存的外购商品、
自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商品、受托代销商品、分期收
款发出商品、开发产品、出租开发产品、周转房、开发成本、工程施工等。
2、取得和发出的计价方法：
日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法、移动加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性
交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
3、低值易耗品和包装物的摊销方法：
低值易耗品采用五五摊销法；
包装物采用一次摊销法。
4、存货的盘存制度：
采用永续盘存制。
5、存货跌价准备的计提方法：
中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准
备。
存货跌价准备按单个存货项目计提。
11、长期投资核算方法
1、取得的计价方法：
长期投资取得时以初始投资成本计价，包括相关的税金、手续费等。债务重组取得债务人用以抵
债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换
出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2、长期股权投资的核算方法：
对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能实施控
制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额所确认的股权投
资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。
初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。
3、长期债权投资的核算方法：
中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投资溢价或
折价。
如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。
4、长期投资减值准备的计提：
中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。
长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。
12、委托贷款核算方法
企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合同规定的
利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的利息。
中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。
13、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
1）固定资产标准：指使用期限超过一年的房屋及建筑物、专用设备、运输设备以及其他与生
产、经营有关的设备、机器、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以
上，并且使用年限超过两年的，也作为固定资产。
2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输及电子设备、办公用具、固定资产装修、
经营租入固定资产改良等；
3）固定资产的取得计价：
一般遵循实际成本计价原则计价。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货
币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最低租赁付款额作为
入帐值。
4）固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率
确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期
间内，采用合理的方法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产改良支出，在剩余租赁期与租赁
资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，应当在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，应当在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生的符
合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间
内，采用合量的方法单独计提折旧。
类别 估计使用年限 净残值率% 年折旧率%
房屋及建筑物 20-50 4 1.92—4.80
机器设备 10 4 9.60
电子及运输设备 5 4 19.20
办公设备 5 4 19.20
5）固定资产减值准备的计提：
中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额
低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。
固定资产减值准备按单项资产计提。
14、在建工程核算方法
1、取得的计价方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资
产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。
2、在建工程减值准备的计提：
中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上
已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。
在建工程减值准备按单项工程计提。
15、无形资产计价及摊销方法
1）取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐；
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货
币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
2）摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限的，按不
超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过
十年的期限平均摊销。
3）无形资产减值准备的计提：
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中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下
跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准
备。
无形资产减值准备按单项资产计提。
16、开办费长期待摊费用摊销方法
1）开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。
2）其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中：预付经营租入固定资产的租金，
按租赁合同规定的期限平均摊销。
17、借款费用的会计处理方法
1）借款费用资本化的确认原则：
专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入
当期损益。
专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发
生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目
达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。
当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。
2）借款费用资本化期间：
按月计算借款费用资本化金额。
3）专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借款加权平均
利率。
允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
18、预计负债的确认原则
与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债：
1）该义务是企业承担的现时义务；
2）该义务履行很可能导致经济利益流出企业；
3）该义务金额可以可靠地计量。
19、收入确认原则
1）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继
续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，
确认营业收入实现。
2）提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据
时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可
靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
3）让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合
同或协议规定确认为收入。
20、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
21、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1）合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公
司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财政部财会
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规定，则不予合并。合并时对内
部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务
进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报
表。
2）母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
（四）税项
1）公司主要税种和税率为：
税种 税率
增值税 17％ 13％ 4％
营业税 5％
所得税 15％
2）税负减免：无
（五）控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
权益比例
(%) 是否
单位名称 注册资本 经营范围 投资额
间 合并
直接
接
上海外贸界龙彩印厂 3,000 彩印包装装潢 3,000 100 是
上海界龙金属拉丝厂 320 金属制品 320 100 是
上海界龙远东钢丝厂 305 金属制品 305 100 是
上海界龙纺织器材厂 175 金属制品 175 100 是
上海界龙房地产开发经营公司 2,500 房地产 2,500 100 是
上海环亚纸张公司 200 商业 200 100 是
上海界龙浦东彩印公司 1,000 彩印包装装潢 4,165 55 是
上海界龙永发凹印公司 4,200 彩印包装装潢 4,200 100 是
上海界龙印铁制罐有限责任公司 550 彩印铁制罐品 330 60 是
142.8 万
上海界龙印刷器材有限公司 280 万美元 PS 版生产 51 是
美元
134.2 万
上海龙樱彩色制版有限公司 220 万美元 彩色制版 61 是
美元
计算机软件开发
上海光明信息管理科技有限公司 50 30 60 40 是
及服务
27.5 万
上海界龙怡钢包装器材有限公司 50 万美元 印刷包装器材 55 是
美元
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
上海界龙中报印务有限公司 2,580 书刊排版印刷 2,085 80.81 是
上海界龙现代印刷纸品有限公司 676.54 电子印刷 595.36 88 是
上海界龙文英商业表格和系统有 纸制品、商业传 1,295.03
1,726.7 万美元 75 是
限公司 递产品 万美元
生产销售研磨材
上海界龙精细研磨材料有限公司 300 240 80 20 是
料
出租汽车、客
上海界龙出租汽车有限公司 500 300 60 40 是
运、汽车服务
报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司合营企业情况：
(1)购买子公司名称:上海界龙出租汽车有限公司,购买日为 2004 年 12 月,该公司流动资产为
390,355.92 元,无长期投资,固定资产为 11,928,462.76 元,无形资产为 15,594,700.00 元,无其他资
产;流动负债为 18,629,566.50 元,无长期负债。
报告期内出售子公司的情况：
（2）出售子公司名称:上海川沙界龙联合发展有限公司,该公司出售日为 2004 年 8 月,流动资产为
84,193,656.91 元,无长期投资,固定资产为 676,867.00 元,无无形资产,其他资产为 2,317,652.42 元,
流动负债为 27,052,318.23 元,无长期负债。
1)、合并报表范围发生变更的内容和原因
与上年相比本年新增合并单位 2 家，减少 1 家；增加：1、上海界龙精细研磨材料有限公
司 ， 原因：新设成立；2、上海界龙出租汽车有限公司，原因：股权收购。减少：上海川沙界龙联
合发展有限公司，原因：股权转让。
（六）合并会计报表附注:
1、货币资金：
（1）货币资金分类
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
现金 446,874.39 231,774.65
银行存款 78,705,288.32 103,297,048.75
其他货币资金 8,651,379.71 1,766,875.59
合计 87,803,542.42 105,295,698.99
现 金：年末数为 446,874.39 元，期初数为 231,774.65 元。
银 行 存 款：年末数为 78,705,288.32 元，期初数为 103,297,048.75 元。
其他货币资金：年末数为 8,651,379.71 元，期初数为 1,766,875.59 元。
（2）货币资金—外币：
单位:元
外币币 期末数 期初数
种 外币金额 汇率 人民币金额 外币金额 汇率 人民币金额
美元 773,583.94 8.2765 6,402,567.48 433,352.27 8.2767 3,586,726.74
港元 5,946.26 1.0637 6,325.04 575,946.19 1.0657 613,785.85
日元 831,886.00 0.079701 66,302.15 12,322,513.00 0.077263 952,074.32
欧元 3,361.32 11.2627 37,857.54
合计 / / 6,513,052.21 / / 5,152,586.91
美元：年末数为 773,583.94 美元，折算汇率为 8.2765，折合人民币为 6,402,567.48 元；
期初数为 433,352.27 美元，折算汇率为 8.2767，折合人民币为 3,586,726.74 元。
港元：年末数为 5,946.26 港元，折算汇率为 1.0637，折合人民币为 6,325.04 元；
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上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
期初数为 575,946.19 港元，折算汇率为 1.0657，折合人民币为 613,785.85 元。
日元：年末数为 831,886.00 日元，折算汇率为 0.079701，折合人民币为 66,302.15 元；
期初数为 12,322,513.00 日元，折算汇率为 0.077263，折合人民币为 952,074.32 元。
欧元：年末数为 3,361.32 欧元，折算汇率为 11.2627，折合人民币为 37,857.54 元；
期初数为 0 欧元。
无抵押、冻结等限制变现或存放在境外、或有潜在回收风险的款项。
2、短期投资：
（1）短期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 本期 期末数
项 目 本期增加 期末市价总额
帐面余额 跌价准备 帐面净额 减少 帐面余额 跌价准备 帐面净额
股票投资 114,960.00 4,490.00 110,470.00 3,000.00 117,960.00 13,988.52 103,971.48 147,608.08
债券投资
其中：国债投资
其他债券
基金投资
其他短期投资
合计 114,960.00 4,490.00 110,470.00 3,000.00 117,960.00 13,988.52 103,971.48 147,608.08
（2）短期股票投资
单位:元 币种:人民币
股票名称 投资比例 股票数量 投资金额 期末每股市价 期末市价总额
贵航股份 600523 3,000 14,790.00 3.38 10,140.00
北大荒 600598 2,000 10,760.00 6.08 12,160.00
香梨股份 600506 1,000 4,940.00 4.11 4,110.00
中远航运 600428 3,900 22,170.00 11.31 44,109.00
天地科技 600582 2,080 12,480.00 9.52 19,801.60
中海发展 600026 1,000 2,360.00 9.19 9,190.00
西昌电力 600505 1,800 4,360.00 4.42 7,956.00
风神股份 600469 1,000 4,300.00 5.84 5,840.00
楚天高速 600035 1,000 3,000.00 4.01 4,010.00
澳柯玛 600336 1,000 9,100.00 4.5 4,500.00
天同基金 29,700 29,700.00 0.8684 25,791.48
合计 / 117,960.00 / 147,608.08
（3）短期债券投资
短期投资跌价准备增减变动的原因：股票价格发生变动。投资变现无重大限制。
3、应收票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 328,638.77 3,030,887.91
银行承兑汇票 762,622.65 2,635,000.00
合计 1,091,261.42 5,665,887.91
质押的应收票据：无
4、应收账款：
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（1） 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 计 计
龄 提 账面净额 提 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
一
年
103648340.75 81.71 103648340.75 97841324.71 80.91 97841324.71
以
内
一
至
6354387.66 5.01 619553.86 5734833.80 8202375.59 6.78 814424.21 7387951.38
二
年
二
至
3987060.96 3.14 1186537.63 2800523.33 2343103.74 1.94 702931.12 1640172.62
三
年
三
年
4189416.12 3.30 2094708.08 2094708.04 4381831.40 3.62 2190915.71 2190915.69
以
上
五
年
8,671,807.92 6.84 8,671,807.92 8,158,047.01 6.75 8,158,047.01
以
上
合
126851013.41 100 12572607.49 114278405.92 120926682.45 100 11866318.05 109060364.40
计
（2） 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
转回数
项 转
期初余额 本期增加数 期末余额
目 转回数 出 转销数 合计
数
应
收
帐
款
11,866,318.05 1,912,163.31 91,356.91 1,114,516.96 1,205,873.87 12,572,607.49
坏
帐
准
备
（3） 应收账款前五名欠款情况
39
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 18,268,627.86 14.40 15,443,136.97 12.77
应收账款的说明
1）年末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 18,268,627.86 元，占应收账款总金额的
14.40％。
2）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 439 户，欠款金额
12,861,224.04 元，计提原因是帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政策，分别计提 50%至
100%的坏帐准备。
3）公司以前年度已全额或大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 35 户，合计
金额 556,322.14 元。原估计计提坏账准备比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项帐龄计提坏
帐准备金。
4）本年度实际冲销的应收账款共 5 户，金额 1,114,516.96 元。
5）年末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款：
（1） 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账 计 计
龄 提 账面净额 提 账面净额
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比 比
例 例
一
年
25,476,080.13 28.09 25,476,080.13 13,901,566.37 15.70 13,901,566.37
以
内
一
至
2,799,616.35 3.09 276,461.64 2,523,154.71 2,128,708.94 2.40 150,212.42 1,978,496.52
二
年
二
至
1,211,563.91 1.33 211,714.32 999,849.59 17,932,260.07 20.25 571,387.84 17,360,872.23
三
年
三
年
31,204,564.28 34.40 1,248,393.72 29,956,170.56 33,204,490.08 37.50 1,381,156.32 31,823,333.76
以
上
五
年
30,012,615.88 33.09 1,626,926.04 28,385,689.84 21,389,533.67 24.15 1,598,896.81 19,790,636.86
以
上
合
90,704,440.55 100 3,363,495.72 87,340,944.83 88,556,559.13 100 3,701,653.39 84,854,905.74
计
40
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（2） 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项 转
期初余额 本期增加数 期末余额
目 转回数 出 转销数 合计
数
其
他
应
收
款 3,701,653.39 945,770.89 1,082,178.56 201,750.00 1,283,928.56 3,363,495.72
坏
帐
准
备
（3） 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款单位合计及比例 81,982,336.10 90.38 73,755,094.45 83.29
其他应收款的说明
1）年末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 81,982,336.10 元，占其他应收款总金
额的比例为 90.38％。
2）本年度全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的客户有 68 户，欠款金
额 2,062,048.38 元，计提原因是帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政策，分别计提 50%至
100%的坏帐准备。
3）公司以前年度已大比例计提坏帐准备，本年度全额或部分收回、重组的有 3 户，合计金额
42,352.00 元，全部以现金收回。原估计计提坏账准备比例的理由系根据公司会计政策，按应收款项
帐龄计提坏帐准备金。
4）本年度实际冲销的其他应收账款 1 户，合计金额 201,750.00 元。
5）持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司截止 2004 年 12 月 31 日尚欠公司
57,677,560.34 元，2005 年 1 月 28 日归还 20,800,000.00 元，上海界龙发展有限公司承诺于 2005 年
末前全部归还。根据公司的会计政策，公司已对至 2005 年 1 月 28 日尚未归还的欠款计提了 3％的坏
帐准备。
上海浦东黄楼工贸公司 2004 年末欠款本金 13,700,000.00 元及利息 458,607.00 元已于 2005 年
1 月 28 日收回，公司未对此欠款计提坏帐准备。
6）金额较大的其他应收款：
欠款单位名称 金额 性质或内容
上海界龙发展有限公司 57,677,560.34 暂借款
上海浦东黄楼工贸公司 14,158,607.00 暂借款及利息
上海创凡置业有限公司 6,200,000.00 暂借款
解放日报报业集团 2,400,000.00 暂借款
上海界龙食品有限公司 1,546,168.76 暂借款
合计 81,982,336.10
41
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
7 ）年 末其他 应 收款中持 本公 司 52.55 %表 决权 股 份的 股东 上海界 龙发 展 有限公司 欠款为
57,677,560.34 元。详见本附注七。
6、预付帐款：
（1） 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 94,041,135.46 50.42 130,542,943.98 98.10
一至二年 90,456,800.00 48.51 2,531,498.60 1.90
二至三年 2,000,000.00 1.07
三年以上
合计 186,497,935.46 100 133,074,442.58 100
预付账款的说明
1）年末预付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
2）预付账款年末数比年初数增加 53,423,492.88 元，增加比例为 40.15％，增加原因为：公司
下属子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度预付土地转让金所致。
7、存货：
（1） 存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 36,997,984.56 738,510.34 36,259,474.22 43,496,275.55 748,973.19 42,747,302.36
库存商品 28,418,245.02 1,056,139.91 27,362,105.11 25,332,351.15 610,647.31 24,721,703.84
房地产开
82,942,908.64 2,006,339.24 80,936,569.40 100,623,988.74 2,006,339.24 98,617,649.50
发成本
在产品 10,355,852.08 10,355,852.08 10,190,018.76 1,124,199.43 9,065,819.33
低值易耗
981,344.62 1,304.00 980,040.62 848,772.17 848,772.17
品
委托加工
21,239.44 21,239.44 1,291,265.57 1,291,265.57
物资
合计 159,717,574.36 3,802,293.49 155,915,280.87 181,782,671.94 4,490,159.17 177,292,512.77
（2） 存货跌价准备
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原材料 748,973.19 194,914.06 205,376.91 738,510.34
库存商品 610,647.31 446,597.40 1,104.80 1,056,139.91
房地产开发成本 2,006,339.24 2,006,339.24
在产品 1,124,199.43 1,124,199.43
低值易耗品 1,304.00 1,304.00
合计 4,490,159.17 642,815.46 1,330,681.14 3,802,293.49
存货的说明：
1）年末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：根据
市场销售价格减去完工成本以及销售所需费用后的价值。
42
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
2）存货跌价准备本年减少系随存货出售而相应转销的。
8、待摊费用：
单位:元 币种:人民币
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因
财产保险 272,035.66 424,768.93 516,043.49 180,761.10 尚未摊销完毕
合计 272,035.66 424,768.93 516,043.49 180,761.10 /
9、一年内到期的长期债权投资：
单位:元 币种:人民币
年
债券 初始投资成 累计应收已 期末
面值 利 到期日 期初余额 本期利息
项目 本 收利息 余额
率
久事 2004-
100,000.00 100,000.00 4 100,000.00 3,200.00 18,400.00 0.00
债券 11-24
合计 100000.00 100,000.00 / / 100,000.00 3,200.00 18,400.00 0.00
10、长期投资：
（1） 长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 期末数
项目 本期增加 本期减少
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
长期股
10,216,936.94 151,200.00 10,065,736.94 49,717,677.13 3,417,513.35 56,517,100.72 151,200.00 56,365,900.72
权投资
其中：
股票投 3,086,600.00 151,200.00 2,935,400.00 3,086,600.00 151,200.00 2,935,400.00
资
对
子公司
投资
对
合营公
司投资
对
联营公 3,064,364.00 3,064,364.00 33,390,334.93 3,124,050.83 33,330,648.10 33,330,648.10
司投资
其
他股权 3,006,000.00 3,006,000.00 10,000,000.00 13,006,000.00 13,006,000.00
投资
股
权投资 1,059,972.94 1,059,972.94 6,327,342.20 293,462.52 7,093,852.62 7,093,852.62
差额
合
并价差
长期债
权投资
其中：
国债投
资
其
他债券
投资
其
他债权
投资
其他长
期投资
合计 10,216,936.94 151,200.00 10,065,736.94 49,717,677.13 3,417,513.35 56,517,100.72 151,200.00 56,365,900.72
43
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
长期投资年末比年初增加 46,300,163.78 元增加比例为 453.17%，增加原因系本年新增了对上海
解放传媒印刷有限公司、 上海创凡置业有限公司及对上海川沙界龙联合发有限公司核算方法由合并
报表变为权益法所致。
11、固定资产：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 500,714,249.79 112,101,512.57 10,613,968.59 602,201,793.77
其中：房屋及建筑物 150,334,401.41 53,455,821.06 727,569.27 203,062,653.20
机器设备 296,088,268.67 51,489,652.79 4,606,545.55 342,971,375.91
二、累计折旧合计： 224,969,821.54 46,754,909.19 7,220,424.24 264,504,306.49
其中：房屋及建筑物 46,325,763.01 12,707,333.93 89,324.73 58,943,772.21
机器设备 144,160,395.92 24,555,163.51 4,428,127.17 164,287,432.26
三、固定资产净值合计 275,744,428.25 65,346,603.38 3,393,544.35 337,697,487.28
其中：房屋及建筑物 104,008,638.40 40,748,487.13 638,244.54 144,118,880.99
机器设备 151,927,872.75 26,934,489.28 178,418.38 178,683,943.65
四、减值准备合计 12,297,594.77 346,043.39 748,747.26 11,894,890.90
其中：房屋及建筑物 1,491,844.93 247,964.45 1,243,880.48
机器设备 10,676,361.78 478,508.96 10,197,852.82
五、固定资产净额合计 263,446,833.48 65,000,559.99 2,644,797.09 325,802,596.38
其中：房屋及建筑物 102,516,793.47 40,748,487.13 390,280.09 142,875,000.51
机器设备 141,251,510.97 26,934,489.28 -300,090.58 168,486,090.83
本年由在建工程转入固定资产原值为 19,377,814.54 元。
本年出售固定资产原值为 1,294,359.64 元。
本年报废的固定资产原值为 1,823,828.73 元。
年末抵押或担保的固定资产原值为 4,492,015.02 元。
12、在建工程：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目 减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
在建工程 12,993,518.55 12,993,518.55 8,508,444.48 8,508,444.48
在建工程的说明：
1）其中借款费用资本化金额：无
2）在建工程年末数比年初数增加 4,485,074.07 元，增加比例为 52.71％，增加原因为：本年度
各子公司增添机器设备、厂房及技术改造。
13、无形资产：
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
减 减
项目 值 值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准 准
备 备
无形资产 37,901,969.68 37,901,969.68 27,871,786.74 27,871,786.74
无形资产的说明：
44
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
公司承诺公司直接间接持有 100%股份的上海界龙出租汽车有限公司在 2009 年经营期满后将申请
继续营业，故该公司的出租汽车营运牌照费按 20 年分摊。
无形资产年末数比年初数增加 10,030,182.94 元，增加比例为 35.99％，增加主要原因为：本年
新增合并单位上海界龙出租汽车有限公司所拥有的出租汽车营运牌照费及公司控股子公司本年购入土
地使用权所致。
14、长期待摊费用：
单位:元 币种:人民币
本
剩余
期
种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊销
转
期限
出
母公司装修
1,700,870.47 227,997.68 227,997.68 1,700,870.47
费
会员卡 248,000.00 90,933.46 49,599.96 206,666.50 41,333.50 10 月
上海龙樱彩
色制版有限 560,779.00 243,356.80 126,968.88 444,391.08 116,387.92 11 月
公司装修费
上海界龙印
铁制罐有限 24-36
245,461.25 124,828.03 52,080.00 172,713.22 72,748.03
责任公司装 月
修费
上海界龙房
地产开发经
906,963.07 544,177.86 544,177.86 906,963.07
营公司装修
费
上海界龙精
细研磨材料
678,986.00 678,986.00 678,986.00
有限公司开
办费
合计 4,341,059.79 1,231,293.83 678,986.00 1,000,824.38 3,431,604.34 909,455.45 /
15、短期借款：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
抵押借款 4,000,000.00 4,100,000.00
保证借款 422,530,000.00 364,760,000.00
合计 / / 426,530,000.00 368,860,000.00
16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 924,018.22 7,624,521.14
合计 924,018.22 7,624,521.14
应付票据的说明：
2005 年度内将到期的金额 924,018.22 元
17、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
45
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 49,945,216.31 99.79 46,415,461.59 99.86
一至二年
二至三年
三年以上 106,605.17 0.21 65,917.96 0.14
合计 50,051,821.48 100 46,481,379.55 100
应付账款的说明：
1）年末应付账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
2）帐龄超过三年的大额应付账款有 23 户，欠款金额 106,605.17 元，未偿还原因为原料存在质
量问题，尚未与供货方妥善解决。
18、预收帐款：
（1）预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 69,892,641.25 93.04 36,238,234.17 84.72
一至二年 5,225,642.33 6.96 6,534,780.24 15.28
二至三年
三年以上
合计 75,118,283.58 100 42,773,014.41 100
预收账款的说明：
1）年末余额中无欠持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东款项。
2）帐龄超过一年的预收账款共有 90 户，欠款金额共计 5,225,642.33 元，主要为上海界龙房地
产开发经营公司预收的个人购房款。
3）预收账款年末数比年初数增加 32,345,269.17 元，增加比例为 75.62%，增加主要原因是公司
下属子公司上海界龙房地产开发经营公司预收尚未结转销售的阳光苑购房款。
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,238,372.49 2,288,621.06 17%、13％、4％
- -
营业税 5%
1,863,613.94 1,377,181.72
所得税 589,630.65 2,594,068.80 7.5%、15%
个人所得税 60,452.79 58,253.26
城建税 2,325.64 21,688.29 1%
房产税 31,580.04 20,014.43 12%
合计 58,747.67 3,605,464.12
/
应交税金的说明：
应交税金年末数比年初数减少 3,546,716.45，减少比例为 98.37%，减少主要原因为公司下属子
公司上海界龙房地产开发经营公司本年按预收房款预缴所得税所致。
20、其他应交款：
46
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 544,454.83 550,948.40 2%
义务兵优待金 5,976.18 5,482.61 1%
河道管理费 15,055.12 11,457.12 1%
合计 565,486.13 567,888.13
21、其他应付款：
（1）其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
一年以内 63,504,050.93 87.45 35,161,691.89 91.48
一至二年
二至三年
三年以上 9,114,182.66 12.55 3,273,187.52 8.52
合计 72,618,233.59 100 38,434,879.41 100
帐龄超过三年的大额其他应付款有 42 户，合计金额为 9,114,182.66 元。
（2）其他应付款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海界龙建筑装璜公司 22,939,256.00 阳光苑工程款
上海市房屋土地资源管理局 5,900,000.00 超面积补款
上海界龙置业有限公司 2,970,000.00 借款
上海外贸浦东公司 1,133,735.40 设备余款
上海汇晨包装印刷有限公司 1,014,138.80 代理进口设备款，尚未到付款期
合计 33,957,130.20 / /
其他应付款年末数比年初数增加 34,183,354.18 元，增加比例为 88.94%，增加主要原因为公司
下属子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度计提未支付的阳光苑工程款项。
（3）其他应付款的说明：
年末余额中欠持本公司 52.55%表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 1,788,950.98 元。
22、预提费用：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数 结存原因
预提利息 891,362.95 705,239.36 尚未支付
合计 891,362.95 705,239.36 /
47
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
保证借款 15,120,000.00 6,550,000.00
抵押借款 70,000,000.00
合计 / / 85,120,000.00 6,550,000.00
一年内到期的长期负债年末数比年初数增加 78,570,000.00 元，增加比例为 1199.54%，增加主
要原因为公司下属子公司上海界龙房地产开发经营公司以前年度房产项目抵押贷款于 2005 年到期故
从长期借款转入。
24、长期借款：
单位:元 币种:人民币
借 借 期末数 期初数
款 款
借款
种类 起 终 外币 外币
单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额
始 止 金额 金额
日 日
抵押
66,000,000.00
借款
保证
26,460,000.00 22,580,000.00
借款
合计 / / / / / / 26,460,000.00 / / / 88,580,000.00
长期借款年末数比年初数减少 62,120,000.00 元，减少比例为 70.13％，减少原因为：公司下属
子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度房产项目抵押贷款将于 2005 年到期故转入一年内到期的
长期借款。
25、股本：
（1）股份变动情况表：
单位:股
本次变动增减（＋，－）
期初值 公积金转 期末值
配股 送股 增发 其他 小计
股
一、未上市流通股份
1、发起人股份 58,695,008 58,695,008
其中：
国家持有股份
境内法人持有股份 58,695,008 58,695,008
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份 11,670,617 11,670,617
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 70,365,625 70,365,625
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 41,328,125 41,328,125
48
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 41,328,125 41,328,125
三、股份总数 111,693,750 111,693,750
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 83,847,875.33 83,847,875.33
接受捐赠非现金资产准备
接受现金捐赠
股权投资准备
关联交易差价
拨款转入
外币资本折算差额
其他资本公积 5,260,070.75 5,260,070.75
合计 89,107,946.08 89,107,946.08
27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 13,915,092.31 5,087,183.22 19,002,275.53
法定公益金 7,560,140.60 2,507,226.32 10,067,366.92
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他盈余公积
合计 21,475,232.91 7,594,409.54 29,069,642.45
28、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
净利润 14,220,898.74
加：年初未分配利润 -4,284,524.23
其他转入
减：提取法定盈余公积 5,087,183.22
提取法定公益金 2,507,226.32
提取职工奖励及福利基金 33,933.98
未分配利润 2,308,030.99
根据公司第四届十四次董事会决议 2004 年度不进行利润分配、资本公积不转增股本。
29、主营业务收入及主营业务成本
49
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（1）主营业务分产品情况表
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
彩印包装装潢 383,273,166.19 297,802,554.06 85,185,036.48 339,918,584.39 261,388,023.46 78,313,987.30
PS 版版材 79,252,705.83 70,918,651.40 8,334,054.43 87,741,724.67 67,108,078.10 20,633,646.57
商品房开发 186,558,715.40 140,799,322.88 36,042,780.93 46,993,540.00 32,377,896.63 12,181,111.06
彩印制版 17,073,096.46 14,388,658.50 2,684,437.96 17,118,238.92 12,953,853.95 4,148,157.06
金属拉丝 44,559,765.28 39,023,716.21 5,512,379.56 39,671,365.44 33,128,926.07 6,524,351.09
商贸服务 47,653,210.78 43,215,376.92 4,364,323.94 35,277,164.02 32,056,021.91 3,157,203.65
其中:关联交易 9,365,539.52 7,485,661.00 1,879,878.52
合计 758,370,659.94 606,148,279.97 142,123,013.30 566,720,617.44 439,012,800.12 124,958,456.73
内部抵消 41,414,868.09 40,246,957.70 1,167,910.39 37,110,454.07 36,388,145.61 722,308.46
合计 716,955,791.85 565,901,322.27 140,955,102.91 529,610,163.37 402,624,654.51 124,236,148.27
2004 年公司实现主营业务收入为 71,695.58 万元，比去年同期增长 35.37%；实现主营业务利润
14,095.51 万元，比去年同期增长 13.46%。
（2）分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润
华东地区 668,073,400.93 524,439,109.38 133,534,924.88 488,458,369.96 376,192,146.20 109,516,863.17
华南地区 16,146,634.90 14,418,951.43 1,727,683.47 24,403,422.69 18,760,818.09 5,642,604.60
华北地区 14,454,347.23 12,261,334.49 2,193,012.74 17,478,006.60 13,833,324.79 3,644,681.81
东南地区 3,127,346.14 2,392,029.20 735,316.94
东北地区 9,465,790.96 7,596,729.55 1,869,061.41 2,485,514.37 1,906,894.94 578,619.43
西南地区 2,403,142.54 1,846,089.0 557,053.54 1,459,548.58 1,116,041.52 343,507.06
西北地区 392,914.07 350,939.54 41,974.53 46,623.56 36,008.28 10,615.28
国外 44,258,998.56 42,804,976.40 1,454,022.16 32,314,926.57 27,113,611.00 5,201,315.57
其他 48,084.61 38,120.98 9,963.63 74,205.11 53,955.30 20,249.81
其中:关联交易 9,365,539.52 7,485,661.00
合计 758,370,659.94 606,148,279.97 142,123,013.30 566,720,617.44 439,012,800.12 124,958,456.73
内部抵消 41,414,868.09 40,246,957.70 1,167,910.39 37,110,454.07 36,388,145.61 722,308.46
合计 716,955,791.85 565,901,322.27 140,955,102.91 529,610,163.37 402,624,654.51 124,236,148.27
2004 年公司主营产品分布在华东地区、华南地区、华北地区、国外等地区，华东地区实现主营
业务收入 66,807.34 万元，占公司主营业务收入的 88.09%；华南地区实现主营业务收入 1,614.66 万
元，占公司主营业务收入的 2.13%；华北地区实现主营业务收入 1,445.43 万元，占公司主营业务收
入的 1.91%；出口国外地区的产品实现主营业务收入 4,425.90 万元，占公司主营业务收入的 5.84%。
（3）前五名供应商及销售客户
单位:万元 币种:人民币
前五名供应商采购金额合计 8,665.63 占采购总额比重 27.24
前五名销售客户销售金额合计 6,175.01 占销售总额比重 8.61
30、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数 计缴标准
营业税 9,397,497.48 2,418,045.20 5%
城建税 330,533.40 264,816.06 1%
教育费附加 371,335.79 66,499.33 2%
合计 10,099,366.67 2,749,360.59 /
主营业务税金及附加本年数比上年数增加 7,350,006.08 元，增加比例为 267.34%，增加原因主
50
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
要为公司下属子公司上海界龙房地产开发经营公司本年度房产销售增加而相应增加营业税所致。
31、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
项目
收入 成本 利润 收入 成本 利润
房屋出租收入 3,717,917.01 1,992,503.40 1,725,413.61 3,075,859.89 737,535.34 2,338,324.55
材料收入 18,057,041.84 9,847,787.55 8,209,254.29 22,346,587.25 16,646,179.05 5,700,408.20
合计 21,774,958.85 11,840,290.95 9,934,667.90 25,422,447.14 17,383,714.39 8,038,732.75
32、财务费用：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
利息支出 29,442,663.39 22,408,348.80
减：利息收入 3,274,243.66 2,545,353.94
汇兑损失 306,502.02 967.32
减：汇兑收益 14,172.04 342,821.95
其他 388,470.11 410,932.28
合计 26,849,219.82 19,932,072.51
财务费用本年数比上年数增加 6,917,147.31 元，增长比例为 34.70%，增加原因为公司本年借款
增加而相应增加利息支出所致。
33、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
项目
短期投资 长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计
股票投资收益 2,419.90 2,419.90 310,332.68 310,332.68
债权投资收益 3,200.00 3,200.00 3,200.00 3,200.00
股权投资收益 / 99,401.58 99,401.58 / 385,906.07 385,906.07
其中：成本法 / 109,066.65 109,066.65 / 38,704.11 38,704.11
权益法 / -9,665.07 -9,665.07 / 347,201.96 347,201.96
短期投资跌价
-9,498.52 / -9,498.52 57,385.00 / 57,385.00
准备
长期投资减值 - -
/ /
准备 151,200.00 151,200.00
股权投资差额 - - - -
/ /
摊销 293,462.52 293,462.52 191,962.45 191,962.45
- -
合计 -7,078.62 367,717.68 45,943.62 413,661.30
190,860.94 197,939.56
34、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数 收入来源
税务退税 983,776.41 597,052.55 购置国产设备退税
财政退税 894,000.00 浦财经第 1111101806 号
财政退税 168,000.00 浦财经第 1211301138 号
51
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
出口贴息 14,700.00 上海市对外经济贸易委员会
旧城改造企业专项补贴；房地产骨干企业
财政补贴 732,000.00
专项补贴；新办企业专项补贴
合计 1,730,476.41 1,659,052.55 /
35、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
出售固定资产收益 155,187.94 312,394.99
罚款收入 1,037.16 6,415.00
赔款收入 164,542.32 242,066.57
合计 320,767.42 560,876.56
36、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上期数
处置固定资产损失 29,021.72 405,062.63
捐赠 100,000.00 326,550.00
罚款支出 448,893.92 40,000.33
假钞损失 200.00 200.00
担保赔款 1,350,000.00
处置分公司损失 587,213.62
合计 2,515,329.26 771,812.96
本年数比上年数增长 1,743,516.30 元,增长比例为 225.90%，主要原因为本年发生担保赔款所致。
37、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
合计 14,539,036.96
收到的其他与经营活动有关的现金 14,539,036.96 元。
其中主要为
项目 金额
收到上海界龙发展有限公司还款及借款利息 10,932,347.89
收回进口设备保证金 1,715,468.27
利息收入 1,429,559.37
38、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
合计 74,076,687.92
52
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
其中主要为
项目 金额
公司本年度管理费用项目支付 25,409,722.02
公司本年度营业费用项目支付 16,386,964.21
暂借款 19,135,811.38
归还借款 6,000,000.00
担保赔款 1,350,000.00
39、支付的其他与投资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
合计 20,766,866.07
支付的其他与投资活动有关的现金 20,766,866.07 元。
系公司本年度减少合并子公司上海川沙界龙联合发展有限公司的货币资金。
（七）母公司会计报表附注:
1、应收账款：
（1） 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
账龄 提 提
比例 账面净额 比例 账面净额
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
一年以内 6421202.15 58.24 6421202.15 12157978.18 82.56 12157978.18
一至二年 2639369.37 23.94 249972.27 2389397.10 2030352.94 13.79 203035.29 1827317.65
二至三年 1607177.38 14.57 482153.21 1125024.17 286224.65 1.94 85867.40 200357.25
三年以上 306224.65 2.78 153112.34 153112.31 45686.60 0.31 22843.30 22843.30
五年以上 52,096.90 0.47 52,096.90 206,271.77 1.40 206,271.77
合计 11026070.45 100 937334.72 10088735.73 14726514.14 100 518017.76 14208496.38
（2） 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 6,589,667.12 59.76
（3） 应收帐款坏帐户计提情况
公司本年度计提坏帐准备比例达到 40%以上的客户有 6 户，欠款金额 358,321.55 元，计提原因
是帐龄在三至五年及五年以上，根据公司会计政策，分别计提 50%至 100%的坏帐准备。
（4） 应收帐款坏帐冲销
本年度实际冲销的应收账款：无
应收账款中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位欠款。无
53
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
2、其他应收款：
（1） 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
账龄 提 提
比例 账面净额 比例 账面净额
金额 金额 比 金额 金额 比
(%) (%)
例 例
(%) (%)
一年
53,647,564.49 48.20 53,647,564.49 49,811,276.93 41.69 49,811,276.93
以内
一至
73,812.36 0.07 7,381.24 66,431.12 659,575.30 0.55 65,957.53 593,617.77
二年
二至
84,059.65 0.08 25,217.90 58,841.75 16,652,393.15 13.94 499,571.80 16,152,821.35
三年
三年
29,502,243.15 26.50 885,067.29 28,617,175.86 32,385,295.15 27.11 971,558.85 31,413,736.30
以上
五年
28,002,167.19 25.15 216,065.02 27,786,102.17 19,963,091.94 16.71 598,892.76 19,364,199.18
以上
合计 111,309,846.84 100 1,133,731.45 110,176,115.39 119,471,632.47 100 2,135,980.94 117,335,651.53
（2） 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合计及比例 99,552,621.30 89.44
（3） 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
上海界龙发展有限公司 57,677,560.34 暂借款
上海浦东黄楼工贸公司 14,158,607.00 暂借款
上海界龙房地产开发经营公司 12,364,977.18 暂借款
上海界龙金属拉丝厂 9,351,476.78 暂借款
上海创凡置业有限公司 6,000,000.00 暂借款
合计 99,552,621.30 / /
持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司截止 2004 年 12 月 31 日尚欠公司
57,677,560.34 元，2005 年 1 月 28 日归还 20,800,000.00 元，上海界龙发展有限公司承诺于 2005 年
末前全部归还。根据公司的会计政策，公司已对至 2005 年 1 月 28 日尚未归还的欠款计提了 3％的坏
帐准备。
上海浦东黄楼工贸公司 2004 年末欠款本金 13,700,000.00 元及利息 458,607.00 元已于 2005 年
1 月 28 日收回，公司未对此欠款计提坏帐准备。详见附注七。
（4） 其他应收款坏帐计提情况
年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备比例达到 40％及以上的客户：无。
公司以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本年度全额或部分收回：无。
（5） 其他应收款坏帐冲销
本年度实际冲销的其他应收款：无。
其他应收款中持本公司 52.55％表决权股份的股东上海界龙发展有限公司欠款为 57,677,560.34 元。
54
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
3、长期投资：
（1） 长期投资分类
单位:元 币种:人民币
期初数 期末数
本
减 减
期
项目 值 本期增加 值
帐面余额 帐面净额 减 帐面余额 帐面净额
准 准
少
备 备
长期股权投资 300,079,416.75 300,079,416.75 63,543,635.80 363,623,052.55 363,623,052.55
其中：股票投资
对子公司投资 300,077,416.75 300,077,416.75 24,143,635.80 324,221,052.55 324,221,052.55
对合营公司投资
对联营公司投资 29,400,000.00 29,400,000.00 29,400,000.00
其他股权投资 2,000.00 2,000.00 10,000,000.00 10,002,000.00 10,002,000.00
股权投资差额
合并价差
长期债权投资
其中：国债投资
其他债券投资
其他债权投资
其他长期投资
合计 300,079,416.75 300,079,416.75 63,543,635.80 363,623,052.55 363,623,052.55
（2）长期股权投资
单位:元 币种:人民币
占被投
分得 核
资公司
与母公司关 的现 算
被投资单位名称 注册资 投资成本 期初余额 本期增减额 累计增减额 期末余额
系 金红 方
本比例
利 法
(%)
权
上海外贸界龙彩印厂 全资子公司 100 25,184,392.82 70,143,813.76 3,257,084.00 48,216,504.94 73,400,897.76 益
法
权
上海界龙中报印务有
控股子公司 80.81 20,850,000.00 16,799,816.02 7,854,042.64 3,803,858.66 24,653,858.66 益
限公司
法
权
上海界龙浦东彩印公
控股子公司 55 41,654,250.00 32,458,698.16 459,212.76 -8,736,339.08 32,917,910.92 益
司
法
权
上海龙樱彩色制版有
控股子公司 61 9,494,733.81 10,217,416.88 -168,531.65 554,151.42 10,048,885.23 益
限公司
法
权
上海界龙永发凹印公
全资子公司 100 42,000,000.00 30,471,002.08 1,881,455.79 -9,647,542.13 32,352,457.87 益
司
法
权
上海界龙印铁制罐有
控股子公司 60 3,300,000.00 3,100,592.83 134,360.13 -65,047.04 3,234,952.96 益
限责任公司
法
权
上海界龙印刷器材有
控股子公司 51 11,961,046.86 17,230,646.74 -4,339,852.43 929,747.45 12,890,794.31 益
限公司
法
权
上海界龙怡钢包装器
控股子公司 55 2,276,203.00 2,555,125.44 232,083.69 511,006.13 2,787,209.13 益
材有限公司
法
权
上海界龙现代印刷纸
控股子公司 88 10,407,437.62 12,846,932.76 1,536,388.25 3,975,883.39 14,383,321.01 益
品有限公司
法
权
上海界龙文英商业表
控股子公司 75 39,706,725.29 39,706,725.29 -804,005.46 -804,005.46 38,902,719.83 益
格和系统有限公司
法
权
上海界龙金属拉丝厂 全资子公司 100 3,200,000.00 5,764,654.65 -181,313.06 2,383,341.59 5,583,341.59 益
法
上海界龙远东钢丝厂 全资子公司 100 3,050,000.00 5,379,379.74 -66,328.84 2,263,050.90 5,313,050.90 权
55
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
益
法
权
上海界龙纺织器材厂 全资子公司 100 1,750,000.00 1,414,252.63 -515,480.07 -851,227.44 898,772.56 益
法
权
上海界龙房地产开发
全资子公司 100 25,000,000.00 32,953,653.45 18,425,115.54 26,378,768.99 51,378,768.99 益
经营公司
法
权
上海川沙界龙联合发 - -
49 15,300,000.00 15,300,000.00 益
展有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
法
权
上海环亚纸张公司 全资子公司 100 2,000,000.00 3,218,324.31 62,583.33 1,280,907.64 3,280,907.64 益
法
权
上海界龙精细研磨有
控股子公司 80 2,400,000.00 2,400,000.00 2,400,000.00 益
限公司
法
权
上海界龙出租汽车有
控股子公司 60 9,175,339.00 9,175,339.00 9,175,339.00 益
限公司
法
权
上海光明信息管理科
控股子公司 60 300,000.00 516,382.01 101,482.18 317,864.19 617,864.19 益
技有限公司
法
合计 / / 269,010,128.40 300,077,416.75 24,143,635.80 55,210,924.15 324,221,052.55 /
（3） 股权投资差额
单位:元 币种:人民币
本 形 摊
被投资单位 期 成 销
期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额
名称 减 原 年
少 因 限
收
上海外贸界 - - - - 购
15
龙彩印厂 2,889,364.30 4,815,607.18 321,040.48 2,568,323.82 股
权
收
上海龙樱彩
购
色制版有限 915,223.85 2,288,059.61 228,805.96 686,417.89 10
股
公司
权
收
上海界龙印
购
刷器材有限 417,594.78 1,043,986.86 104,398.68 313,196.10 10
股
公司
权
收
上海界龙纺 购
-166,666.69 -250,000.00 -16,666.67 -150,000.02 15
织器材厂 股
权
收
上海界龙现
购
代纸品有限 1,768,184.64 1,964,649.60 196,464.96 1,571,719.68 10
股
公司
权
上海界龙文 收
英商业表格 购
1,015,000.66 1,015,000.66 101,500.07 913,500.59 10
和系统有限 股
公司 权
收
上海界龙出
购
租汽车有限 6,327,342.20 6,327,342.20 6,327,342.20 10
股
公司
权
合计 1,059,972.94 7,573,431.75 6,327,342.20 293,462.52 7,093,852.62 / /
56
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
4、主营业务收入及主营业务成本：
（1）分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利
-
工业 23,015,904.08 24,174,290.73 23,592,474.94 22,773,611.85 818,863.09
1,158,386.65
商业 27,130,384.45 25,419,312.30 1,677,481.50 14,952,805.39 14,062,676.43 869,108.09
其中:关联
交易
合计 50,146,288.53 49,593,603.03 519,094.85 38,545,280.33 36,836,288.28 1,687,971.18
内部抵消 120,368.81 120,368.81 1,133,121.12 1,133,121.12
合计 50,025,919.72 49,473,234.22 519,094.85 37,412,159.21 35,703,167.16 1,687,971.18
5、投资收益：
单位:元 币种:人民币
本期数 上期数
项目 短期投
长期投资 合计 短期投资 长期投资 合计
资
股票投资收益 124,227.67 124,227.67
股权投资收益 / 34,345,942.53 34,345,942.53 / 26,423,810.59 26,423,810.59
其中：成本法 / 148.91 148.91 / 58.97 58.97
权益法 / 34,345,793.62 34,345,793.62 / 26,423,751.62 26,423,751.62
短期投资跌价准备 / 37,125.00 / 37,125.00
股权投资差额摊销 / -293,462.52 -293,462.52 / -191,962.45 -191,962.45
合计 34,052,480.01 34,052,480.01 161,352.67 26,231,848.14 26,393,200.81
对本年度所获得的收益占报告期利润总额的 10％（含 10％）以上的投资活动：
被投资单位 股权投资成本 本年度收益
上海界龙房地产开发经营公司 25,000,000.00 18,425,115.54
上海外贸界龙彩印厂 25,184,392.82 9,122,651.62
上海界龙现代印刷纸品有限公司 10,407,437.62 3,700,654.90
上海界龙中报印务有限公司 20,850,000.00 3,486,315.59
上海界龙永发凹印公司 42,000,000.00 1,881,455.79
投资收益本年发生数比上年发生数增加 7,659,279.20 元，增加比例为 29.02％，原因为：公司
下属各子公司本年度利润比上年增加所致。
（八）关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表
上海界龙发展 印刷包装、农
浦东黄楼 母公司 集体所有制 费钧德
有限公司 业、水产养殖
2、不存在控制关系关联方的基本情况
关联方名称 关联方与本公司关系
上海界龙食品有限公司 集团兄弟公司
上海界龙建筑装潢公司 集团兄弟公司
上海界龙艺术印刷有限公司 集团兄弟公司
57
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
上海浦东纯味食品厂 集团兄弟公司
上海龙飞化工厂 集团兄弟公司
上海界龙化工厂 集团兄弟公司
上海界龙金豪贸易有限公司 集团兄弟公司
上海界龙投资管理中心 其他
上海界龙纸制品有限公司 集团兄弟公司
上海佳龙物业管理中心 集团兄弟公司
上海界龙发展总公司五金制品厂 集团兄弟公司
上海创凡置业有限公司 合营公司
上海界龙置业有限公司 合营公司
上海川沙界龙联合发展有限公司 合营公司
上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 其他
不存在控制关系的关联方情况：
企业名称 与本公司的关系
上海界龙食品有限公司 同一母公司
上海界龙建筑装潢公司 同一母公司
上海界龙艺术印刷有限公司 同一母公司
上海浦东纯味食品厂 同一母公司
上海龙飞化工厂 同一母公司
上海界龙化工厂 同一母公司
上海界龙金豪贸易有限公司 同一母公司
上海界龙投资管理中心 上海界龙发展有限公司的母公司
上海界龙纸制品有限公司 同一母公司
上海佳龙物业管理中心 同一母公司
上海界龙发展总公司五金制品厂 同一母公司
上海创凡置业有限公司 参股合资公司
上海界龙置业有限公司 参股合资公司且受同一母公司控制
上海川沙界龙联合发展有限公司 参股合资公司且受同一母公司控制
上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 联营股东关系
3、关联交易情况
（1）关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
上海界龙实业股份有限 上海界龙印铁制罐有限责任 2004-11-04～2005-05-
70 万元人民币 否
公司 公司 13
上海界龙实业股份有限 上海界龙房地产开发经营公 3,000 万元人民 2004-01-09～2005-01-
否
公司 司 币 09
上海界龙实业股份有限 4,358 万元人民 2003-05-16～2006-05-
上海界龙浦东彩印公司 否
公司 币 15
上海界龙实业股份有限 上海界龙现代印刷纸品有限 2000-11-14～2005-11-
700 万元人民币 否
公司 公司 18
上海界龙实业股份有限 上海界龙怡钢包装器材有限 2004-07-22～2005-07-
200 万元人民币 否
公司 公司 22
上海界龙实业股份有限 2004-07-05～2005-10-
上海界龙中报印务有限公司 890 万元人民币 否
公司 18
上海界龙实业股份有限 7,530 万元人民 2003-05-19～2008-07-
上海外贸界龙彩印厂 否
公司 币 10
58
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
上海界龙实业股份有限 2004-05-12～2005-05-
上海龙樱彩色制版有限公司 690 万元人民币 否
公司 11
上海界龙实业股份有限 3,780 万元人民 2003-04-03～2007-03-
上海界龙印刷器材有限公司 否
公司 币 21
上海界龙实业股份有限 2004-06-09～2005-11-
上海界龙金属拉丝厂 253 万元人民币 否
公司 09
上海界龙实业股份有限 2,400 万元人民 2004-03-18～2005-05-
上海界龙永发凹印公司 否
公司 币 23
上海界龙实业股份有限 2004-12-17～2005-01-
上海界龙印刷器材有限公司 75.87 万美元 否
公司 17
（2）关联租赁情况
1)、上海龙樱彩色制版有限公司将部分厂房租赁给上海界龙艺术印刷有限公司，该资产涉及的金
额为 358.00 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金为 48.88 万元
人民币，租金的确定依据是合同价，租赁收益对公司无影响，该事项已于 2003 年 7 月 17 日刊登在上
海证券报上。
2)、上海界龙文英商业表格和系统有限公司将部分厂房租赁给上海界龙艺术印刷有限公司，该资
产涉及的金额为 3,065.23 万元人民币，租赁的期限为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日，租金
为 120.00 万元人民币，租金的确定依据是合同价，租赁收益对公司无影响，该事项已于 2003 年 7 月
17 日刊登在上海证券报上。
（3）其他关联交易
1）上海龙樱彩色制版有限公司（股份公司占 61%）本年度出租位于上海市浦东川黄路 556 号计
1,725 平方米厂房与上海界龙艺术印刷有限公司，本年度收取租金 488,750.00 元。另向上海界龙艺
术印刷有限公司收取人员借用费用 1,330,000.00 元。
2）上海界龙文英商业表格和系统有限公司（股份公司占 75％）本年度出租位于上海市浦东新区
龙新西路 28 号部分厂房计 10,971.92 平方米与上海界龙艺术印刷有限公司，本年度共收取租金 120
万元。
3）上海界龙现代印刷纸品有限公司（股份公司占 88％）本年度以人民币 1,474,745.93 元向公
司股东上海界龙发展有限公司购入位于黄楼镇界龙大道 358 号（地号：浦东新区黄楼镇界龙村 60
丘）厂房，根据已办理的房地产权证，该厂房建筑面积 2,372.28 平方米，土地面积为 2,905 平方
米，该项资产转让未经评估。
4）公司于 2004 年 12 月 18 日与公司股东上海界龙发展有限公司就受让其所持有的上海界龙出租
汽车有限公司 60％股权签订股权转让协议，转让基准日为 2004 年 9 月 30 日，转让价格为
9,175,339.00 元，经审计评估，上海界龙出租汽车有限公司 2004 年 9 月 30 日帐面净资产评估值为
15,292,231.74 元，其 60％权评估值为 9,175,339.04 元。公司实际支付股权转让款为 2004 年 12 月
28 日，上海界龙出租汽车有限公司 2004 年 12 月 31 日帐面净资产为 4,746,661.32 元。上述股权转
让已经董事会批准，并已办理了相关手续。
5）公司于 2004 年 9 月 15 日与公司股东上海界龙发展有限公司就转让其所持有的上海川沙界龙
联 合发 展 有 限公 司 2 ％ 股 权签 订 股权 转 让 协议 ， 转让 价 格系 根 据该 公 司 帐面 净 资产 的 2 ％ 计
1,200,000.00 元，该股权转让未经过评估审计。
6）公司 2004 年度根据每月底欠款余额向公司股东上海界龙发展有限公司按银行同期存款利率
（月息 0.165%）收取资金占用费，本年度共收取 1,302,226.11 元。
7）公司股东上海界龙发展有限公司 2004 年度归还欠款 9,630,121.78 元，2005 年 1 月 28 日归
还借款 20,800,000.00 元。至 2005 年 1 月 28 日上海界龙发展有限公司尚欠公司 36,877,560.34 元。
59
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
4、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额
应收款项：
上海界龙发展有限公司 67,307,682.12 57,677,560.34
上海界龙艺术印刷有限公司 4,344,307.25 3,179,174.39
上海界龙食品有限公司 1,527,432.00 1,694,576.76
上海浦东纯味食品厂 16,682.10 630,924.58
上海界龙金豪贸易有限公司 4,220.00
上海龙飞化工厂 338,603.99 302,801.64
上海界龙化工厂 114,867.26 114,867.26
上海浦东新区栏杆工贸实业有限公司 447,412.33 447,412.33
上海界龙纸制品有限公司 3,646,880.90
上海界龙发展总公司五金制品厂 13,278.14 13,278.14
上海川沙界龙联合发展有限公司 10,710.00
上海创凡置业有限公司 6,200,000.00
应付款项：
上海界龙发展有限公司 1,240,578.83 1,788,950.98
上海界龙艺术印刷有限公司 493,819.53 531,770.36
上海界龙金豪贸易有限公司 27,169.50 1,423,276.08
上海界龙建筑装潢公司 155,000.15 23,622,056.00
上海界龙纸制品有限公司 3,124,204.60 90,063.38
上海界龙置业有限公司 2,970,000.00 2,970,000.00
上海佳龙物业管理中心 650,000.00 650,000.00
上海界龙投资管理中心 58,958.00 1,024,103.00
上海界龙化工厂 18,647.67 18,647.67
上海界龙发展总公司五金制品厂 11,436.30 11,436.30
（九）或有事项
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
未决诉讼、仲裁情况：无
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止 2003 年 12 月 31 日公司为控股子公司及其他单位提供债务担保形成的或有负债：
被担保单位 担保金额 起始日 到期日
贷款担保
关联方
上海界龙印铁制罐有限责任公司 RMB700,000.00 2004.11.04 2005.05.13
上海界龙房地产开发经营公司 RMB30,000,000.00 2004.01.09 2005.01.09
上海界龙浦东彩印公司 RMB 43,580,000.00
60
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
其中： RMB 2,000,000.00 2004.03.19 2005.01.18
RMB 2,000,000.00 2004.03.18 2005.02.17
RMB 2,000,000.00 2004.04.23 2005.03.22
RMB 2,500,000.00 2004.03.25 2005.03.24
RMB 2,000,000.00 2004.05.11 2005.04.10
RMB 3,000,000.00 2004.05.14 2005.05.13
RMB 1,500,000.00 2004.08.20 2005.07.19
RMB 2,000,000.00 2004.01.18 2005.01.17
RMB 2,000,000.00 2004.04.06 2005.04.05
RMB 3,000,000.00 2004.06.07 2005.06.01
RMB 2,500,000.00 2004.04.26 2005.04.26
RMB 2,000,000.00 2004.11.01 2005.05.01
RMB 2,500,000.00 2004.07.22 2005.07.22
RMB 2,000,000.00 2004.08.27 2005.08.27
RMB 3,000,000.00 2004.09.01 2005.09.01
RMB 2,000,000.00 2004.09.23 2005.09.23
RMB 3,000,000.00 2004.11.23 2005.11.23
RMB 4,580,000.00 2003.05.16 2006.05.15
上海界龙现代印刷纸品有限公司 RMB 7,000,000.00
其中： RMB 3,000,000.00 2004.10.09 2005.10.09
RMB 3,000,000.00 2004.11.18 2005.11.18
RMB 1,000,000.00 2000.11.14 2005.11.14
上海界龙怡钢包装器材有限公司 RMB 2,000,000.00 2004.07.22 2005.07.22
上海界龙中报印务有限公司 RMB 8,900,000.00
其中： RMB 4,900,000.00 2004.10.18 2005.10.18
RMB 4,000,000.00 2004.07.05 2005.07.04
上海外贸界龙彩印厂 RMB 75,300,000.00
其中： RMB 20,000,000.00 2004.08.06 2005.08.01
RMB 5,000,000.00 2004.02.19 2005.02.14
RMB 5,800,000.00 2004.05.24 2005.05.15
RMB 9,200,000.00 2004.06.09 2005.05.23
RMB 5,500,000.00 2004.12.03 2005.12.03
RMB 1,800,000.00 2004.12.16 2005.10.16
RMB 1,000,000.00 2004.10.26 2005.10.26
RMB 5,000,000.00 2003.06.18 2005.06.16
RMB 4,000,000.00 2003.05.19 2005.05.18
RMB 18,000,000.00 2004.07.16 2008.07.10
上海龙樱彩色制版有限公司 RMB 6,900,000.00
其中： RMB 1,500,000.00 2004.01.13 2005.01.13
RMB 2,900,000.00 2004.01.14 2005.01.14
RMB 1,000,000.00 2004.05.12 2005.04.25
RMB 1,500,000.00 2004.05.19 2005.05.11
61
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
上海界龙印刷器材有限公司 RMB 37,800,000.00
其中： RMB 3,000,000.00 2004.04.09 2005.04.09
RMB 5,000,000.00 2004.01.15 2005.01.15
RMB 3,000,000.00 2004.08.04 2005.05.25
RMB 4,000,000.00 2004.09.02 2005.08.18
RMB 3,000,000.00 2004.08.27 2005.08.25
RMB 4,000,000.00 2004.08.16 2005.06.25
RMB 3,800,000.00 2004.08.11 2005.07.25
RMB 3,000,000.00 2004.07.27 2005.03.25
RMB 2,000,000.00 2003.06.06 2005.09.21
RMB 1,000,000.00 2003.06.06 2006.06.21
RMB 2,000,000.00 2003.04.03 2006.06.21
RMB 4,000,000.00 2003.04.03 2007.03.21
上海界龙金属拉丝厂 RMB 2,530,000.00
其中： RMB 1,000,000.00 2004.11.12 2005.11.09
RMB 1,530,000.00 2004.06.09 2005.06.08
上海界龙永发凹印公司 RMB 24,000,000.00
其中： RMB 9,000,000.00 2004.05.19 2005.05.18
RMB 5,000,000.00 2004.05.28 2005.05.23
RMB 10,000,000.00 2004.03.18 2005.03.17
贷款担保合计 RMB 238,710,000.00
信用证担保
关联方
上海界龙印刷器材有限公司 USD 758,731.58
其中： USD 126,705.21 2004.12.17 2005.01.17
USD 632,026.37 2004.12.17 2005.01.17
信用证担保合计 USD 758,731.58
4、其他或有负债及其财务影响：
（十）承诺事项
（一）已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响：无。
（二）其他重大财务承诺事项：
1、公司控股子公司上海界龙出租汽车有限公司以拥有的 30 辆出租汽车及其牌照和营运证作为抵
押，向上海银行川沙支行申请抵押贷款人民币 400 万元，该贷款放款期限截止到 2005 年 3 月。
2、公司控股子公司上海界龙房地产开发经营公司以拥有的沪房地浦字（2003）第 017536 号和沪
房地浦字（2003）第 017537 号房地产权证上的土地使用权和该土地上房屋在建工程作贷款抵押，向
中国农业银行上海市川沙支行申请抵押贷款人民币 7,000 万元，该贷款已于 2005 年 3 月归还，抵押
登记也同时撤销。
（十一）资产负债表日后事项
（1）持本公司 52.55 %表决权股份的股东上海界龙发展有限公司截止 2004 年 12 月 31 日尚欠公
司 57,677,560.34 元，2005 年 1 月 28 日归还 20,800,000.00 元，上海界龙发展有限公司承诺于 2005
年末前归还全部剩余欠款。
62
上海界龙实业股份有限公司 2004 年年度报告
（2）上海浦东黄楼工贸公司 2004 年末欠款本金 13,700,000.00 元及利息 458,607.00 元已于
2005 年 1 月 28 日收回。
（十二）其他重要事项
（1）上海界龙实业股份有限公司股权占 55%的控股子公司上海界龙浦东彩印公司于 1997 年 5 月
份为上海天益工贸公司担保出具的商业承兑汇票人民币 300 万元引发的经济担保案（公司已在 97、
98、99、2000，2001、2002，2003 年度及 2004 年度中期报告中披露）于本年结束，上海界龙浦东彩
印公司在支付 135 万元后，债权方免除其对上海天益工贸公司的连带担保责任。
（2）公司子公司上海界龙房地产开发经营公司于 2004 年 2 月与上海轻工控股（集团）公司、上
海久新搪瓷厂及上海景东置业有限公司签订房地产转让协议，受让位于上海浦东新区三林镇杨思潘家
宅 189 号厂区的全部土地及建筑物，其中土地面积 32,781 平方米，建筑物面积 28,943.07 平方米，
协议转让金额为 6,950 万元，并一次性补偿景东置业前期开发费用 675 万元，受让金额总计为 7,625
万元。至 2004 年 12 月 31 日，公司已付清上述款项，产权转让手续尚未办理。该事项已经公司董事
会和股东大会通过。
(3) 公司子公司上海龙樱彩色制板有限公司于 2004 年 8 月 26 日与无锡市龙樱印刷制板有限公
司（非关联方）就转让其所持有的上海龙樱彩色制板有限公司无锡分公司整体资产签订资产转让合
同，转让基准日为 2003 年 12 月 31 日，转让价格为 2,800,000.00 元，经审计评估，上海龙樱彩色制
板有限公司无锡分公司 2003 年 12 月 31 日帐面净资产评估值为 2,615,693.07 元。公司已于 2004 年
8 月 27 日收到转让款。
(4) 2004 年 12 月 31 日公司尚有房屋及土地原值 62,715,962.96 元，净额 39,732,459.23 元尚
未办妥权证。目前公司正在办理权证的有关手续。
十二、备查文件目录
（一）载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：费钧德
上海界龙实业股份有限公司
2005 年 4 月 1 日
63
