*ST新亿(600145)四维瓷业2001年年度报告

重庆四维瓷业股份有限公司 ＣＨＯＮＧＱＩＮＧ ＳＷＥＬＬ ＣＥＲＡＭＩＣＳ ＩＮＤＵＳＴＲＹ ＣＯ．， ＬＴＤ ２００１ 年年度报告 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 目 录 重要提示 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 2 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 3 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 一、公司基本情况简介 １、公司的法定中文名称：重庆四维瓷业股份有限公司 公司的法定英文名称：CHONG QING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO., LTD 中文简称：四维瓷业 英文简称：SWELL CERAMICS ２、法定代表人：陈宗云 ３、公司董事会秘书：乔昌志 证券事务代表：黄培国 联系地址：重庆四维瓷业股份有限公司 电 话：０２３－４７８８１７５６ ０２３－６８８２０４８４ ０２３－４７８８４８８８ 传 真：０２３－４７８８１７５６ ０２３－６８８２０４８４ 电子信箱：ｓｗｅｌｌｄｍ＠１６３．ｃｏｍ ４、公司注册地址：重庆市江津油溪镇 公司办公地址：重庆市江津油溪镇 邮政编码：４０２２８５ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｗｅｌｌｂａｔｈ．ｃｏｍ 电子信箱：ｃｈｕａｎｔａｏ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｃｔａ．ｃｑ．ｃｎ ５、公司选定的信息披露报刊：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｓｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点：公司董秘办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：四维瓷业 股票代码：600145 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：１９９８ 年 ９ 月 ２８ 日 公司第一次变更注册登记日期：１９９９ 年 ８ 月 ２５ 日 公司第二次变更注册登记日期：２００１ 年 ８ 月 ２ 日 企业法人营业执照注册号：２０２８４１９７－５ 税务登记号码：５００３８１２０３５６８８２－７ 公司聘请的会计师事务所：重庆天健会计师事务所 会计师事务所办公地址：重庆市渝中区人和街74号12楼 4 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 １、本年度主要利润指标（单位：元） 利润总额 ８９，１０１，９２８．８４ 净利润 ７８，６０１，０７０．２９ 扣除非经常性损益后的净利润＊ ８０，９６２，０７５．００ 主营业务利润 １４５，２３１，８４５．４２ 其他业务利润 １００，１４３．７０ 营业利润 ９０，０９８，７８１．８８ 投资收益 ６５，５７０．８２ 补贴收入 － 营业外收支净额 －１，０６２，４２３．８６ 经营活动产生的现金流量净额 ６３，６５７，８６１．５１ 现金及现金等价物净增加额 －５６，４６７，６４９．４２ 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： －２，３６１，００４．７１ 元 （１）处置被投资单位收益－１５６，３１１．２３ 元； （２）委托理财收益 ５００，０００．００ 元； （３）营业外收支净额为－１，０６２，４２３．８６ 元； （４）会计政策变更追溯调整对上年度净利润影响－２，０５８，９１７．５１ 元。 （５）非经常性损益所得税扣除数 ４１６，６４７．８９ 元。 ２、公司近三年的主要会计数据及财务指标 ２０００ 年 项 目 ２００１ 年 调整前 调整后 １９９９ 年 主营业务收入 ３０９，８７５，５５９．８８ １９８，３９７，７０２．４９ １９８，３９７，７０２．４９ １６８，７０４，７１４．１７ 净利润 ７８，６０１，０７０．２９ ３６，０９０，１７３．８６ ３４，０３１，２５６．３５ ２２，７１４，６００．７９ 总资产 ７１９，４２７，４０５．０５ ６００，８０６，８６１．０８ ５９８，７４７，９４３．５７ ５０４，７８１，８５６．７９ 股东权益（不含少 ４１４，３０９，７８７．５５ ３３８，４３３，１７２．７３ ３３６，３７４，２５５．２２ ３０８，９０５，４９８．８７ 数股东权益） 每股收益（摊薄） ０．３２ ０．２６ ０．２５ ０．１８ 每股收益（加权） ０．３２ ０．２６ ０．２５ ０．２４ 每股净资产 １．６７ ２．４６ ２．４５ ２．４７ 调整后的每股净资 １．６６ ２．４４ ２．４０ ２．４３ 产 每股经营活动产生 ０．２６ ０．２８ ０．２８ ０．４１ 的现金流量净额 净资产收益率（ 摊 １８．９７ １０．６６ １０．１２ ７．３５ 薄）（％） 净资产收益率（ 加 １７．５５ １１．０４ １０．６６ １２．２３ 权）（％） ３、报告期利润表附表 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 35.05% 28.97% 0.59 0.59 营业利润 21.75% 17.55% 0.36 ０．３６ 净利润 18.97% 17.55% 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的净利润 19.54% 18.08% 0.33 0.33 5 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会《公开发行证券公司信息披 露编报规则（第 ９ 号）》要求计算的。 ４、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 １３７５０００００．００ １６３００５００７．８４ １０４２２０８０．６２ ３４７４０２６．８７ 25447166.76 336374255.22 本期增加 １１０００００００．００ １３０２９０９６．７６ ４３４３０３２．２５ 43225777.09 77935532.33 本期减少 ８４５４０５３７．９６ 期末数 ２４７５０００００．００ ７８４６４４６９．８８ ２３４５１１７７．３８ ７８１７０５９．１２ 68672943.85 414309787.55 变动原因： 1、股本增加是因为公司报告期内实施了以 2000 年年末股本为基数 10 股送 1 股转增 7 股派 0.25 元的利润分配方案所致； 2、资本公积减少是因为报告期公司实施了股本转增方案所致； 3、盈余公积、法定公益金、未分配利润增加是本年度实现利润所致； 4、股东权益增加是因为股本增加、本年利润增加。 6 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 三、股本变动及股东情况 １、股本变动情况 （１）股份变动情况表 年初数 报告期增减（+，-） 年末数 配股 送 股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 8800万 880万 6160万 7040万 15840万 1、发起人股份 8800万 880万 6160万 7040万 15840万 其中： 国家持有股份 7772.11万 777.21万 5440.48万 6217.69万 13989.81万 境内法人持有股份 1027.88万 102.79万 719.52万 822.31万 1850.19万 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股份 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 8800万 880万 6160万 7040万 15840万 二、已上市流通股份 4950万 495万 3465万 3960万 8910万 1、人民币普通股 4950万 495万 3465万 3960万 8910万 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4950万 495万 3465万 3960万 8910万 三、股份总数 13750万 1375万 9625万 11000万 24750万 （2）股票发行与上市情况 ①经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]93号文批准，本公司已于 1999年8月4日通过上海证券交易所，成功地向社会公众发行每股面值1.00元的 人民币普通股票4,500万股，发行价格4.00元。 １９９９ 年 ９ 月 ２３ 日经上海证券交易所上证上字［１９９９］６２ 号《上市通知书》批 准，重庆四维瓷业股份有限公司 ４５００ 万 Ａ 股在上海证券交易所上市交易，股票 代码 ６００１４５。 ②报告期内公司股份总数及结构的变动情况。 报告期内由于公司实施了 ２０００ 年度 １０ 股送 １ 股派 ０．２５ 元的利润分配方案， 以及利用公积金进行了 １０ 股转增 ７ 股的方案使公司的股份总数及结构发生了变 化，其变化情况如下： 7 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 单位：万股 股 权 分 类 送股转增股本前股数（比例） 送股转增股本后股数（比例） 总股本 13,750.0（100.00% ） 24,750.00（100.00% ） 国家股 7,772.11（56.524%） 13,989.81（56.524% ） 国有法人股 36.97（0.269%） 66.55（0.269%） 社会法人股 990.92（7.207%） 1,783.64（7.207% ） 社会公众股 4,950（36%） 8,910（36%） ③本公司内无内部职工股。 ２、股东情况介绍 （１）报告期末股东总数为 １１５７３ 名。 （２）主要股东持股情况 ①持股 ５％以上（含 ５％）股东的股份变动情况（单位：股） 名 称 期初数 报告期增加 期末数 四川陶瓷厂 ７７，７２１，１００．００ ６２，１７６，９６１．００ １３９，８９８，０６１．００ 重庆万吉实业发展 ７，３９４，８６０．００ ５，９１５，８８８．００ １３，３１０，７４８．００ （集团）有限公司 注：ａ、四川陶瓷厂为本公司的主发起人，持有本公司国家股 １３９，８９８，０６１．００ 股，根据重庆市政府［２００１］２５ 号文件精神，原则同意本公司的国家股划转给重 庆轻纺控股（集团）公司持有，目前有关股权划转手续尚在办理之中。 ｂ、重庆万吉实业发展（集团）有限公司为本公司的发起人股东，所持股份 为社会法人股，占公司股份的 ５．３７％。 ｃ、报告期内，持股 ５％（含 ５％）以上的法人股东所持有股份未发生质押、冻 结情况。 ②前 １０ 名股东的持股情况（单位：股）。 股东名称 年初持股量 年度内增减情况 年末持股数量 持股比例 备注 四川陶瓷厂 77721100.00 62176961.00 139898061.00 56.52% 国家股 重庆万吉实业发展 7394860.00 5915888.00 13310748.00 5.37% 社会法人股 （集团）有限公司 四川石油输气广汉 1478972.00 1183178.00 2662150.00 1.07% 社会法人股 实业开发公司 重庆天和洁具有限 1035280.00 828224.00 1863504.00 0.75% 社会法人股 公司 叶连玲 435050.00 348040.00 783090.00 0.295% 流通股 成都干道建设综合 369743.00 295794.00 665537.00 0.268% 国有法人股 开发总公司 江峰 364619.00 291695.00 656314.00 0.265% 流通股 周小仙 351010.00 280808.00 631818.00 0.255% 流通股 王以洪 564746.00 0.228% 流通股 赵年本 556959.00 0.225% 流通股 注：上述股东之间除 １、２、３、４、６ 之间不存在关联关系外，其他股东之间 的关联关系不详。 8 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （３）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：四川陶瓷厂 法人代表人：程必森先生 成立日期：１９９１ 年 注册资本：５２５１ 万元 股权结构：重庆市轻纺控股（集团）公司持有其 １００％股权 经营范围： 普通陶瓷用品制造，工业陶瓷制造 ，复合材料浴缸制造 ；灰 沙 砖，（四级）水泥预制构件制造销售；销售装饰材料，五金配件，厨房设备。 报告期内本公司控股股东没有发生变化。 （４）公司控股股东的控股股东情况介绍 本公司控股股东四川陶瓷厂是隶属于重庆市轻纺控股（集团）公司的国有企 业，其实际控制人为重庆市轻纺控股（集团）公司。 本公司控股股东的控股股东情况如下： 控制人名称：重庆市轻纺控股（集团）公司 法定代表人：曹和才先生 单位性质：国有独资公司 主要业务：对授权经营范围内的国有资产经营管理 （５）其他持股 １０％（含 １０％）以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东。 9 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 １、公司董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数量 年末持股数量 职务 陈宗云 男 ５４ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事长 唐其云 男 ３４ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事、总经理 李友涛 男 ５５ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事、副总经理 周 林 男 ３８ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事、总工程师 陈德银 男 ３８ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事、总会计师 乔昌志 男 ３７ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事、副总经理 董事会秘书 谭绍容 女 ４５ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事 杨传全 男 ５２ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事 凌家柱 男 ５２ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事 王 飏 女 ３４ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事 何自德 男 ５８ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 董事 郑 峻 男 ３２ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 独立董事 黄树泽 男 ５８ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 监事会主席 逯万琼 女 ４８ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 监事 史荣铭 男 ３２ ２００１．１２－２００４．１２ ０ ０ 监事 说明：（１）董事、监事和高级管理人员均未曾持有本公司股份； （２）董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况： ①董事杨传全在股东单位重庆万吉实业发展（集团）有限公司任董事长、 总经理。 ②董事凌家柱在股东单位成都干道建设综合开发总公司任副总经理。 ③董事王飏在股东单位重庆天和洁具有限公司任董事长、总经理。 ④董事何自德在股东单位四川石油输气广汉实业开发公司任副总经理。 ⑤董事谭绍容在股东单位四川陶瓷厂任党委副书记。 ２、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况： （１）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 ①根据公司章程的有关规定，本公司董事、监事和高级管理人员报酬是由经 过公司股东大会决定的。 ②报酬确定的依据是： ａ、根据岗位的工作内容及复杂程度； ｂ、结合本地区情况、并参照同行业的高管人员的津贴标准； ｃ、有利于人员激励和稳定。 10 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ③现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工 资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴及其他津贴）情况如下： 姓名 性别 职务 年度报酬总额（元） 备 注 陈宗云 男 董事长 ４００００．００ 唐其云 男 董事、总经理 ３２０００．００ 李友涛 男 董事、副总经理 ２８０００．００ 周 林 男 董事、总工程师 ２８０００．００ 陈德银 男 董事、总会计师 ２８０００．００ 乔昌志 男 董事、副总经理 ２８０００．００ 谭绍容 女 董事 在股东单位领取报酬 杨传全 男 董事 在股东单位领取报酬 凌家柱 男 董事 在股东单位领取报酬 王 飏 女 董事 在股东单位领取报酬 何自德 男 董事 在股东单位领取报酬 郑 峻 男 独立董事 ２００００．００ 黄树泽 男 监事会主席 ２８０００．００ 逯万琼 女 监事 在重庆市经委领取报酬 史荣铭 男 监事 １００００．００ ａ、现任董事、监事和高级管理人员的报酬总额为 ２４２０００．００ 元。 ｂ、金额最高的前三名董事的报酬总额为 １０００００．００ 元。 ｃ、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 ８８０００．００ 元． ｄ、独立董事的津贴及其他待遇 公司独立董事的津贴标准为 ２ 万元／年，独立董事出席公司董事会和股东大 会的差旅费及按《公司章程》行使职权所需的合理费用据实报销。 ｅ、本公司董事、监事年度报酬在 ２．８ 万元以上的有 ２ 人，２．８ 万元的有 ６ 人，２．８ 万元以下的有 １ 人。其余人员未在本公司领取报酬。 ３、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况。 报告期内因本公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任期 已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司进行了换届选举 工作。经本公司 ２００１ 年度第二次临时股东大会审议，大会以记名投票表决方式 选举陈宗云、唐其云、乔昌志、李友涛、陈德银、周林、谭绍容、杨传全、何 自德、凌家柱、王飏、郑峻为公司第二届董事会董事；选举黄树泽、史荣铭、 逯万琼为公司第二届监事会监事。 由于工作原因，程必森先生辞去公司副董事长职务，任廷文先生辞去公司 董事职务，皮作荣先生辞去公司监事职务，陈宗云先生辞去公司总经理职务， 陈珠明先生辞去公司副总经理职务。 报告期内公司董事会聘任唐其云先生为公司总经理、乔昌志先生为公司副 总经理。 具体情况详见股东大会、董事会日常工作情况和监事会工作情况。 ４、公司员工的数量、专业构成 截止2001年底，本公司共有在职员工1398人，离、退休员工28人，公司员工 中有各种专业职称的人数为224人，占员工总数的16%，其中高级职称6人、中级 职称34人、初级职称184人，各个层次的专业结构较为合理。 （1）员工专业构成： 11 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 生产人员：991人，占职工总人数70.88%； 销售人员：90人，占职工总人数6.44%； 技术人员：180人，占职工总人数12.88%； 财务人员：57人，占职工总人数4.08%； 行政人员：80人，占职工总人数5.72%； （2）员工教育程度： 研究生：6 人，占职工总人数 0.43%； 本科：34 人，占职工总人数 2.43%%； 大专：184 人，占职工总人数 13.16%； 高中或以下：1174 人，占职工总人数 83.98%。 12 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会的有关规定和《上海证券 交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制 度、规范公司运作，公司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会 议事规则》、《监事会议事规则》。这些规则符合《上市公司治理准则》规范性文 件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平 等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事 规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开好股东大会，在会场 的选择上尽可能的让更多的股东参加股东大会，行使股东大会表决权，并有律 师出席见证；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露，关联股东 在表决时放弃表决权。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大 会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财 务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会能够做到独立运作。 （3）关于公司董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程 序选举董事，并将进一步完善董事选聘程序，积极推行累计投票制度；公司董 事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会已建立董事会议事 规则；公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东会，能够积极参 加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已 开始在董事会中引入独立董事，并按照有关规定建立独立董事制度和董事会专 门委员会。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会已建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职 责；能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他 高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正着手建立公正、透明的董事、监 事和经理人员的绩效评价与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合 法律法规的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者及其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康的发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待 股东来访和咨询；公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、 完整、及时的披露有关信息、并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能 够按照有关部门规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的 变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运 作，并将一如既往按照有关议事规则和《上市公司治理准则》等要求规范运作， 努力寻求公司利润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的 指导意见》的规定要求，经过 2001 年 12 月 3 日召开的临时股东大会决定，已 13 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 在董事会中引进了一名独立董事。公司正积极地物色合适的独立董事人选，按 照证监会的要求在 2002 年 6 月 30 日以前在公司董事会中引进两名独立董事 3、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1）人员分开方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面是独 立的，并设立了独立的劳动人事管理部门。公司总经理、副总经理、总会计师、 董事会秘书等高级管理人员均在本公司领取报酬，且未在股东单位担任职务。 （2）资产完整方面：本公司资产完整，拥有自己独立的生产、供应、销售系 统，具有独立面向市场的能力，和控股股东不存在同业竞争情况。 （3）财务独立方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核 算体系和财务管理制度，并独立在银行开户。 （4）机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在 与控股股东合并办公的情况。 （5）业务分开情况：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业 务及自主经营能力。 4、高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评， 公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当 中推行激励机制。 14 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开一次年度股东大会（2000 年年度股东大会）和二次临时 股东大会： 1、本公司在 2001 年 2 月 15 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 了 2000 年年度股东大会的召开通知，2001 年 3 月 17 日在公司本部会议室举行 了 2000 年年度股东大会。出席会议的股东 4 名，代表股份数为 8060.514 万股， 占公司总股本的 58.62％。公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符合《公 司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长陈宗云先生主持，公司法律 顾问重庆星全律师事务所程源伟律师到会并出具了“合法有效”的见证意见， 本次股东大会认真审议并通过了下列事项： （1）公司董事会 2000 年年度工作报告； （2）公司监事会 2000 年年度工作报告； （3）公司 2000 年度工作报告及摘要； （4）公司 2000 年度财务报告； （5）公司 2000 年度利润分配方案； （6）公司关于聘请 2001 年审计机构聘请议案； （7）关于改变募资投向对外投资组建重庆中南信息材料股份有限公司和重庆 银河数字科技股份有限公司的议案； （8）关于修改公司章程的议案。 2001 年 3 月 20 日的《中国证券报》和《上海证券报》刊登了公司本次股 东大会的决议公告。 2、本公司在 2001 年 5 月 25 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 了关于召开 2001 年第一次临时股东大会的通知，2001 年 6 月 26 日上午在重庆 南园大酒店召开了第一次临时股东大会。出席会议的股东 5 人，代表 15840 万 股，占公司股份总额的 64％，公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长陈宗云先生主持，公 司法律顾问重庆星全律师事务所程源伟律师到会并出具了“合法有效”的见证 意见，本次股东大会认真审议并通过了关于修改公司章程的议案。 本次股东大会决议刊登在 2001 年 6 月 27 日的《中国证券报》和《上海证 券报》上。 3、本公司在 2001 年 11 月 1 日的《中国证券报》和《上海证券报》上刊登 了关于召开 2001 年第二次临时股东大会的通知，2001 年 12 月 3 日在公司本部 会议室召开了第二次临时股东大会，出席会议的股东 5 人，代表股份 15840 万 股，占公司股份总额的 64%。公司董事、监事、高级管理人员列席了会议，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。会议由公司董事长陈宗云先生主持，公 司法律顾问重庆星全律师事务所程源伟律师到会并出具了“合法有效”的见证 意见，本次股东大会认真审议并通过了下列事项： （1）股东大会议事规则； （2）关于参与包头市信托公司增资扩股的议案； （3）公司董事会换届选举的议案； 本次股东大会选举陈宗云、唐其云、乔昌志、李友涛、陈德银、周林、谭 绍容、杨传全、何志德、凌家柱、王飏、郑峻为公司第二届董事会董事；喻雪 15 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 独立董事候选人议案被本次股东大会否决。 （4）公司监事会换届选举的议案； 本次股东大会选举黄树泽、逯万琼为第二届监事会监事。 （5）公司独立董事津贴标准的议案； （6）关于修改公司章程的议案； 2001 年 12 月 4 日的《中国证券报》和《上海证券报》刊登了本次临时股东 大会决议。 4、选举更换公司董事、监事情况 报告期内因本公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成成员的任期 已届满，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，本公司董事会和监事会 举行了换届选举工作。经本公司 2001 年度第二次股东大会审议，选举陈宗云、 唐其云、乔昌志、李友涛、陈德银、周林、谭绍容、杨传全、何志德、凌家柱、 王飏、郑峻为公司第二届董事会董事；选举黄树泽、逯万琼、史荣铭为第二届 监事会监事。 报告期内董事程必森、董事任廷文、监事皮作荣因工作原因分别辞去董事、 监事职务。 16 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 七、董事会报告 一、公司的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司经营范围是：自产自销陶瓷制品，复合材料浴缸，塑料制品，搪瓷制 品，灰砂砖，水泥预制构件和销售普通机械，仪器。产品遍及全国各地和部分 国家、地区。 报告期内公司进一步加强内部管理，产品质量得到提高，成本费用相对下 降，公司加大调整产品结构的力度，努力增加附加值高的“金四维”产品产量 满足市场需要，狠抓营销网络建设，扩大产品在国内、国际市场的占有率，取 得了良好的市场效应和显著的经济效益。 ２００１ 年公司主营业务收入 ３０９，８７５，５５９．８８ 元，比上年增长 ５６．１９％；主营 业 务 利 润 １４５，２３１，８４５．４２ 元 ， 比 上 年 增 长 ７５．７５％ ， 本 年 实 现 净 利 润 ７８，６０１，０７０．２９ 元，比上年增长 １３０．９７％。 （１）主营业务收入、主营业务利润及营业毛利情况 ①按行业分析（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务利润 建筑卫生陶瓷 ２２５，１０７，１１５．８６ １２３，２１８，２８９．０９ 五金配件 ８４，７６８，４４４．０２ ２２，０１３，５５６．３３ ②按主要产品分析（单位：人民币元） 行 业 主营业务收入 主营业务利润 卫生洁具 １７４，７６８，１８６．０７ １０３，３１５，１６８．２７ 瓷 砖 ５０，３３８，９２９．７９ １９，９０３，１２０．８２ 五金配件 ８４，７６８，４４４．０２ ２２，０１３，５５６．３３ ③按地区分析（单位：人民币元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 中南地区 ４９，３３７，０５０．４２ ２１，５３５，５１５．２２ 西南片区 １０７，２７６，３９０．０３ ３７，６７２，０７１．７７ 西北片区 ３１，７４８，７９８．７４ １４，３３６，６５９．００ 东北片区 １０，８１４，０８０．２０ ５，０３５，５１５．８６ 华北片区 ４３，６４１，２１９．１７ ２０，４００，９３２．４８ 华东片区 ４３，６０９，５２０．８７ １８，３６８，８９８．０５ 华南片区 ２０，７６５，９９１．９０ ９，６９０，０８４．６４ 国外 ４１，９６０，４６１．５９ １９，６２０，３９０．３７ 公司内各地区分部间相 ３９，２７７，９５３．０４ １，４２８，２２１．９７ 互抵销 （２）公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 ①占公司主营业务收入或主营业务利润 １０％以上的业务经营活动： ——建筑卫生陶瓷产业：卫生瓷是公司的主导产品，目前公司生产的卫生瓷 产品有七大类七个系列，五十余个品种，十二种釉色。２００１ 年公司开发出的“金 四维”卫生陶瓷、符合环保要求的“节水型”卫生陶瓷和“抗菌釉”卫生陶瓷 以及“新四维”瓷砖开始规模化生产并投向市场，取得了显著的经济效益，另 外公司加大产品出口力度，产品进入美国、德国等发达国家或地区。报告期内 公司陶瓷产业实现销售收入 ２２５，１０７，１１５．８６ 元，比去年同期上升 ４５．７９％。 ——五金配件产业：本公司控股 ８７．２８％的重庆四维精美龙头有限公司主要 从事五金配件的生产和销售，其主要产品为卫生洁具配套用五金龙头，报告期 17 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 内公司实现销售收入 ８４，７６８，４４４．０２ 元，比去年同期上升 ９２．６８％。 ②占主营业务收入和主营业务利润总额 １０％以上的主要产品情况 单位：元 主要产品 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 卫生洁具 １７４，７６８，１８６．０７ ６９，２８２，３８６．８４ ６０．３５％ １０％ 瓷 砖 ５０，３３８，９２９．７９ ２９，８１０，５９６．５５ ４０．７８％ 不详 五金配件 ８４，７６８，４４４．０２ ６１，７０２，０５８．７２ ２７．２１％ 不详 （３）年内公司主营业务或其结构较前一报告期发生较大变化的说明 ２００１ 年 公 司 主 营 业 务 收 入 ３０９，８７５，５５９．８８ 元 ， 相 比 去 年 同 期 增 长 １１１，４７７，８５７．３９ 元，主要因为公司 ２００１ 年度募资项目 ９０ 万件卫生瓷、四维精 美龙头项目全面投产，扩大生产规模，加之增加了附加值高的“金四维”卫生 瓷产销比例，致使主营业务收入大幅度上升。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 ①重庆瑞阳洁具有限公司系经重庆市人民政府外经贸渝资字（１９９４）３０４ 号 文批准成立的合资企业（台资），位于重庆江津市油溪镇，公司主要从事亚克力 浴缸及配件的生产和销售。公司注册资本为 ２３１ 万港元，其中重庆四维瓷业股 份有限公司出资 １２７ 万港元，占 ５５％，公司于 １９９４ 年成立，经营期为 １５ 年， 公司法定代表人为陈宗云，截止本年底，该公司资产 ４８３ 万元，２００１ 年实现主 营业务收入 ６，０８８，０５９．２１ 元，实现净利润－２９５，９８３．１４ 元。 ②重庆四维精美龙头有限公司，位于重庆市万盛区建钢村，主要从事五金配 件、塑料制品的制造和销售。公司注册资本为 ４５８２．８３ 万元，其中重庆四维瓷 业股份有限公司出资 ４０００ 万元，占 ８７．２８％，公司于 ２００１ 年成立，经营期为 １５ 年，法定代表人为陈宗云，截止本年底，该公司资产 ６１１８ 万元，２００１ 年实现 主营业务收入 ２７，４８３，０６２．４９ 元，实现净利润 ９，５２９，３２１．０７ 元。 ③重庆联龙工贸有限公司，位于重庆市酉阳县，公司注册资本为１０８万元， 主要从事金属材料、建筑材料、卫生洁具及配件的销售，其中重庆四维瓷业股 份有限公司出资９７．２万元，占注册资本的９０％，公司于２０００年成立，法定代表人 为陈宗云，截止本年底，该公司资产３０７万元，２００１年实现净利润－４０，９０１．８３元。 ④湖南四维洁具股份有限公司，位于湖南省湘潭市易家湾，公司主要从事生 产、销售建筑卫生陶瓷、复合型浴缸。公司注册资本为１２００万元，重庆四维瓷 业股份有限公司出资490万元，占41%，公司法定代表人为陈宗云，截止本年底， 该公司资产5716万元，2001年实现主营业务收入４，５８５，１５０．８０元，实现净利润 ９１，９２９．１７元。 ⑤重庆超思信息材料股份有限公司，位于重庆市九龙坡区，公司主要从事磁 粉及其制品的生产与销售。公司注册资本为4728.1万元，本公司持有其39.87% 的股权，公司法定代表人为乔昌志，截止2001年底，该公司资产75,470,233.08 元，2001年实现净利润-935,200.00元。 ⑥重庆亚星银河数码科技股份有限公司，位于重庆市九龙坡区，公司主要从 事电子计算机软硬件的开发、生产、销售。公司注册资本为5370万元，本公司 持有其43.05%的股权，公司法定代表人为蒋京梅，截止2001年底，该公司资产5370 万元，2001年实现净利润11,900.00元。 ⑦包头市信托投资有限公司，位于内蒙古包头市，公司主要经营范围为：受 托经营资金信托业务；受托经营动产、不动产及其他财产的信托业务；用自有 财产进行投资业务；金融租赁和担保业务；中国人民银行批准的其他业务等。 公司注册资本为4.1亿元，本公司持有其14.63%的股权，公司法定代表人为朱广 18 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 军，截止2001年底，该公司资产1,330,190,543.49元，2001年实现主营业务 164,266,622.85元，实现净利润4,600,967.79元。 ⑧北京东方高圣投资顾问公司，位于北京市中关村，公司主要从事并购顾问、 财务顾问等业务。公司注册资本为２５００万元，本公司持有其２％的股权，公司法 定代表人为陈健，截止2001年底，该公司资产27,939,777.67元，2001年实现主 营业务6,538,507.56元，实现净利润2,582,578.90元。 （三）主要供应商、客户情况 ①公司前五名供应商合计的采购金额为２９，１７４，７４８．６７元，占年度采购总额 的１７．０３％。 ②公司前五名客户销售额合计为６９，６２２，１４５．２１元，占公司销售总额的 ２２．４７％。 （６）在经营中出现的问题与困难及解决方案 ①问题及困难 在报告期内，公司经营中出现的问题及困难是面临激烈的市场竞争。 ②解决方案 a、公司在 2001 年进行产品结构全面的升级换代，利用 90 万件卫生瓷生产 线提高“金四维”，“新四维”等附加值高，适应市场需要的中、高档洁具的产 量。 b、做好产品形象包装和宣传，改革营销体制，建立高效的营销网络体系， 使产、销量得到同步发展。 c、公司加强推行采购招标制，优化物资供应渠道，降低成本费用，加强对 环保节水型座便器的开发与生产，降低产品成本，控制管理费、营业费支出。 d、在稳固国内市场的同时，公司进一步拓展国际市场，大力促进公司产品 的出口。 二、公司投资情况 报告期内公司总投资额为 １５７，０２０，０００．００ 元，比上年的 ７４，５２４，６１８．１９ 元 增加 ８２，４９５，３８１．８１ 元，增长比例为 １１０．６９％。 （１）募集资金运用和结果 承诺投资项目 计划投资金额 实际投资项目 实际投资金额 项目进度 兼并精美公司 ４０００ 万元 兼并精美公司 ４０００ 万元 已完成 卫生瓷 ９０ 万件技改 ４７２４ 万元 卫生瓷 ９０ 万件技改 ４７２４ 万元 已完成 釉面砖 １５０ 万平米 ３７１５ 万元 参股重庆超思信息材料 ２９００ 万元 已完成 技改 股份有限公司 四维配件技改项目 ３４００ 万元 参股重庆亚星银河数码 ２３１２ 万元 已完成 科技股份有限公司 扩建营销体系项目 ３０００ 万元 扩建营销体系项目 ３２０９ 万元 已完成 注：①公司 １９９９ 年 ８ 月 ４ 日公开发行 ４５００ 万社会公众股，每股发行价 ４ 元， 共募集资金 １７１４５ 万元（扣除发行费用），报告期内已全部投入使用。 ②购买重庆精美卫生洁具五金件有限公司，计划投资 ４０００ 万元，建设期一 年，目前已投入 ４０００ 万元资金，完成计划的 １００％，２００１ 年新增主营业务利润 １１２１．０９ 万元。 ③９０ 万件卫生瓷技改项目计划投资 ４７２４ 万元，建设期二年，该项目 ９９ 年 ９ 月开始动工建设，目前已投入资金 ４７２４ 万元，在 ２０００ 年下半年正式完工并 19 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 投入生产，２００１ 年新增主营业务利润 ２５１９．０２ 万元。 ④扩建营销体系计划投资 ３０００ 万元，目前已投入资金 ３２０９ 万元，完成了 营销体系的扩建，使 ２００１ 年新增主营业务利润 １３１４．０１ 万元。 ⑤１５０ 万平方米高档釉面砖技改项目和四维洁具配件技改项目因市场出现 供大于求的原因，公司股东会决定不再投入。并将相关资金改投入参股重庆亚 星银河数码科技股份有限公司和重庆超思信息材料股份有限公司。２００１ 年以上 两公司分别实现利润 １．１９ 万元和－９３．５２ 万元。 （２）报告期内非募集资金投资情况。 ①２００１年６月公司出资４９０万元对湖南建筑陶瓷制品总公司进行资产重组，组 建湖南洁具股份有限公司，公司占其注册资本的４１％。２００１年该公司实现销售收 入４，５８５，１５０．８０元，实现净利润９１，９２９．１７元。 ②２００１ 年 １２ 月公司投资 ６０００ 万元参与包头市信托公司增资扩股，公司认 缴 的 出 资 额 占 其 注 册 资 本 的 １４．６３％ 。 ２００１ 年 该 公 司 实 现 主 营 业 务 收 入 １６４，２６６，６２２．８５ 元，实现净利润 ４，６００，９６７．７９ 元。 三、公司财务状况分析 项 目 ２００１ 年（元） ２０００ 年（元） 增减（＋、－） 总资产 ７１９，４２７，４０５．０５ ５９８，７４７，９４３．５７ ＋１２０，６７９，４６１．４８ 长期负债 １０６，１１８，８１７．００ １２４，４７７，９２２．００ －１８，３５９，１０５．００ 股东权益 ４１４，３０９，７８７．５５ ３３６，３７４，２５５．２２ ＋７７，９３５，５３２．３３ 主营业务利润 １４５，２３１，８４５．４２ ８２，６３３，２５７．１７ ＋６２，５９８，５８８．２５ 净利润 ７８，６０１，０７０．２９ ３４，０３１，２５６．３５ ＋４４，５６９，８１３．９４ 总资产增加系本年度销售增加及对外投资增加，长期负债减少系公司归还 了长期借款，股东权益增加系当年利润增加以及精美龙头公司豁免了债务，净 利润增加系本年度投资项目全面投产、主要产品产销量增加和产品结构调整及 营销网络扩大使主营业务收入和利润大幅度增加。 四、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响 我国已于 ２００１ 年底加入世界贸易组织，这将对公司的财务状况和经营成果 产生重要影响。这将有利于本公司获得进一步开拓国际市场的机会，增强本公 司国际市场的竞争力。由于本公司生产设备系 ９０ 年代国际先进水平，产品质量 足以与洋品牌媲美，公司将通过加强产品成本控制，不断提高产品质量，稳固 在中国专业卫浴的派头兵地位，抓住机遇，积极开拓国际大市场。 五、重庆天健会计师事务所对本公司 ２００１ 年度会计报告出具了无保留意见 的审计报告。 六、新年度的经营计划 ２００２ 年本公司将继续加强内部管理和成本控制，向管理要效益，以追求利 润最大化为目标，积极寻求新的利润增长点，力争给投资者以最佳的投资回报。 新年度的经营计划（单位：元） 项 目 建筑卫生陶瓷 五金配件 主营业务收入 ２４５，７５０，０００．００ ８５，２５０，０００．００ 成本费用 １７２，０２５，０００．００ ６７，７００，０００．００ 为达到上述经营目标拟采取的策略和行动： （１）、推行全员质量管理，提高产品综合合格率，内部挖潜，增添效益。 （２）、加强所属控股子公司的管理工作，完善各项管理制度，建立健全指标 考核管理体系。 （３）、进一步开拓国际市场，增加出口产品数量，向国际卫浴看齐。 20 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 七、董事会日常工作情况 （１）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共举行五次会议。 ①公司董事会于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日在重庆南园大酒店召开了第一届十一次会 议，公司董事会十三名董事全部出席会议，公司监事及高管人员列席了会议， 会议审议通过了如下议案： ａ、２０００ 年度总经理工作报告； ｂ、２０００ 年度公司董事会报告； ｃ、２０００ 年度公司年度报告及年报摘要； ｄ、２０００ 年财务决算报告； ｅ、２０００ 年度利润分配方案； ｆ、公司 ２００１ 年度利润分配政策的预案（１０ 送 １ 派 ０．２５ 元转增 ７）； ｇ、关于聘请 ２００１ 年度审计机构的议案； ｈ、关于聘请 ２００１ 年度证券法律顾问的议案； ｉ、公司关于解散重庆良铜卫浴有限公司的议案； ｊ、关于拟改变募资投向对外投资组建重庆中南信息材料股份有限公司和重 庆银河数字科技股份有限公司的议案； ｋ、关于修改公司章程的议案； ｌ、关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案。 本次董事会决议公布在 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券 报》上。 ②公司董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ２９ 日在公司本部会议室召开首届第十二次会 议，本次董事会应到董事十三人，实到董事十一人，公司监事及高管人员列席 了会议，会议审议通过了以下议案： ａ、关于对湖南建陶进行资产重组的议案； ｂ、关于修改公司章程的议案； 本次董事会决议公布在 ２００１ 年 ５ 月 ３０ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上。 ③公司董事会于 ２００１ 年 ７ 月 ２８ 日在重庆南园大酒店召开了第一届十三次会 议，公司董事会十三名董事全部出席会议，公司监事及高管人员列席了会议， 会议审议通过了如下议案： ａ、２００１ 年度中期报告及摘要； ｂ、２００１ 年度中期利润分配方案（不分配）； ｃ、公司关于变更会计政策并进行追溯调整的议案； ｄ、公司关于计提固定资产、在建工程、无形资产及委托贷款减值准备的内 控制度的议案； 本次董事会决议在 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上进行了公告。 ④公司董事会于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日在重庆南园大酒店召开了首届第十四次 会议，本次董事会应到董事十三人，实到董事十一人（一名董事书面委托），公 司监事及高管人员列席了会议，会议审议通过了以下议案： ａ、公司股东大会议事规则； ｂ、关于陈宗云先生辞去公司总经理职务的议案； ｃ、关于解聘陈珠明先生公司副总经理的议案； 21 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ｄ、关于聘任唐其云先生为公司总经理、乔昌志先生为公司副总经理的议案； ｅ、公司参与包头市信托投资公司增资扩股的议案； ｆ、关于收购四川陶瓷厂包装生产线资产的议案； ｇ、公司董事会换届选举及提名独立董事候选人的议案； ｈ、独立董事津贴标准的议案； ｉ、关于修改公司章程的议案； ｊ、关于聘任黄培国先生为证券事务代表的议案 ｋ、关于召开 ２００１ 年度第二次临时股东大会的议案； 本次董事会决议在 ２００１ 年 １１ 月 １ 日的《中国证券报》和《上海证券报》 上披露。 ⑤公司董事会于 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日在公司本部会议室召开了二届一次会议， 本次董事会应到董事十二人，实到董事十一人，公司监事列席会议，会议经充 分讨论，决定选举确定陈宗云先生为公司二届董事会董事长。本次会议决议于 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日在《中国证券报》和《上海证券报》上披露。 （２）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》和《证券法》和《公司章程》等法 律法规的要求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会的决议。 ①公司 ２０００ 年度利润执行情况： 公司 ２０００ 年度的利润分配方案是：以公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 １３７５０ 万股为基数，向全体股东每 １０ 股送 １ 股派 ０．２５ 元（含税）；资本公积金转增股 本方案为每 １０ 股转增 ７ 股。本次利润分配的股权登记日为 ２００１ 年 ３ 月 ２３ 日， 送股、转增股本、派发现金红利工作于 ２００１ 年 ３ 月 ２６ 日完成。 八、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 78,601,070.29 元，按《公司章程》的有关规定，提取 10%的法定盈余公积金 8,686,064.51 元 和 5%的法定公益金 4,343,032.25 元，加上 2000 年度未分配利润 11,697,166.76 元，本年度实际可供股东分配的利润为 77,269,140.29 元，董事会决定本次利润 分配预案为：拟以 2001 年年末总股本 24750 万股为基数，向全体股东每 10 股 送 2 股派现金 0.5 元（含税，扣税后个人股东实际每 10 股送 2 股）。此次利润 分配共分配 61,875,000.00 元，尚余利润 15,394,140.29 元结转以后年度分配。 另外，本公司拟进行资本公积金转增股本。具体方案为：以 2001 年 12 月 31 日总股本 24750 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共转增 4950 万 股，本次转增后资本公积金尚余 28,964,469.88 元。 上述利润分配方案与 2000 年预计的分配政策“2001 年拟全部采用现金分 配”有一定的差异，主要是因为今年公司的技改工程较多，公司所须现金流量 较大，故公司董事会对利润分配方案进行了适当的调整。 九、预计 ２００２ 年度利润分配政策以及资本公积金转增议案 （1）、2002 年度公司至少分配一次，分配时间在 2002 年中期或年度结束后； （2）、公司 2002 年度实现净利润中可分配部分用于股利分配比例不低于 20%，公司 2001 年度未分配利润用于下一年度分配比例约为 30%； （3）、分配采取派发现金或送红股的形式，其中现金股利不低于利润分配总 额的 20%； （4）2002 年公司将不进行资本公积金转增股本； （5）具体实施时，由董事会以分配预案的形式提交股东大会审议通过后实 22 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 施，届时董事会根据公司盈利及发展状况对本分配政策作相应调整。 十、其他报告事项。 在报告期内公司选定《中国证券报》和《上海证券报》为指定信息披露报 纸，无变更。 23 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 八、监事会报告 １、报告期内监事会会议情况： 本报告期内，公司监事会共召开四次会议： ①公司监事会一届五次会议于 ２００１ 年 ２ 月 １３ 日召开，大会审议并通过了 ２０００ 年度监事会工作报告以及关于改变募资投向对外投资组建重庆中南信息材料股 份有限公司和重庆银河数字科技股份有限公司的议案；会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ２ 月 １５ 日的《中国证券报》和《上海证券报》上。 ②公司监事会一届六次会议于 ２００１ 年 ７ 月 ２７ 日召开，大会审议并通过了 ２００１ 年度中期报告及摘要，会议决议公告刊登于 ２００１ 年 ７ 月 ３１ 日的《中国证券报》 和《上海证券报》上。 ③公司监事会一届七次会议于 ２００１ 年 １０ 月 ３０ 日召开，大会审议并通过了 公司监事会换届选举的议案。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １１ 月 １ 日的《中国 证券报》和《上海证券报》上。 ④公司监事会二届一次会议于 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日召开，大会选举确定黄树泽 先生为公司第二届监事会召集人。会议决议公告刊登于 ２００１ 年 １２ 月 ４ 日的《中 国证券报》和《上海证券报》上。 ２、监事会对公司 ２００１ 年度有关事项的独立意见 （１）公司依法运作情况。 公司决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公 司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （２）检查公司财务的情况。 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 ２００１ 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，重庆天健会计师 事务所出具的审计意见和对有关事项的评价是客观公正的。 （３）公司最近一次募集资金实际投入项目情况。 公司最近一次募集资金实际投入项目有小部分变更，投资项目的变更按《公 司章程》及有关法规规定的程序进行，变更程序合法。 （４）公司收购、出售资产交易价格合理，公司没有发现内幕交易情况，无 损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （５）关联交易公平合理，无损害上市公司利益。 （6）股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股 东大会审议的各项报告天内容，本公司监事会并无异议。公司监事会对股东大 会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关 决议。 24 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 九、重要事项 １、２００１ 年本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 ３、报告期内，公司重大关联交易事项。 ①．销售及采购货物 ａ． 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮７％ 结算，小部分由公司代理采购，按采购金额的３％提取管理费用；另外，重庆瑞 阳洁具有限公司的产品按正常市场价格水平的９３％卖给公司，由公司统一对外销 售。２００１年度公司向重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料５，３８９，４１７．４４元，购买 浴缸７，１８６，９９０．４９元。 ｂ． ２００１年度公司以市场价格向四川陶瓷厂购买包装物等５，３１３，０５４．３６元。 ②．租赁 根据公司与四川陶瓷厂签定的土地租赁合同，公司租用四川陶瓷厂土地 ２０９，４９５．００平方米，租赁期限为５０年，年租金１，４９１，７００．００元。２００１年公司已支付 租金７８３，４０４．３０元。 ③．提供资金 公司２００１年度为四川陶瓷厂付货款及偿还借款，其平均占用资金２４，６３３，７５５．７１ 元，按同期银行存款利率公司收取资金占用费６０４，９０７．９１元。 ④．资产买卖 根据公司首届董事会第十四次会议审议通过的《关于收购四川陶瓷厂包装 生产线的议案》，公司以２９０万元收购了四川陶瓷厂的包装物生产线，公司董事 会于２００１年１１月１日在《中国证券报》和《上海证券报》对此进行过公告。另外， 公司以原值为８２６，０００．００元（净值为３５９，８２２．００元）的宝马车协议作价４５０，０００．００元为 四川陶瓷厂偿还债务。 ⑤．提供服务 根据１９９８年９月１６日公司与四川陶瓷厂的综合服务协议，双方以公允的价格 提供各自所需服务，其中包括： ａ．由公司向四川陶瓷厂转供的水、电及天然气每月按实际市场价格结算，２００１ 年度向四川陶瓷厂共收取水、电及天然气费１，３９３，２５８．００元。 ｂ．四川陶瓷厂为公司员工提供住房等相关服务，依照有关政策及综合服务 的协议规定执行。 ⑥．存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额（元） 占全部应收（付）款项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 其他应收款 １，１１９，２４５．５４ ２，３１３，５７１．８４ ２２．２８ １９．７９ 其他应付款 ７０８，２９５．７０ １，６０９，０５７．８０ １０．４４ ３６．７１ ４、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （１）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁本公司资产的事项。 25 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （２）报告期内本公司未发生担保事项。 （３）报告期内本公司利用 ２５００ 万元自有资金委托华夏证券公司重庆分公司 进行短期现金理财，时间从 ２０００ 年 ９ 月 １２ 日开始，约定年收益率为 ８％。２００１ 年 ３ 月 ２６ 日，本公司终止与该公司的协议并收回委托理财资金 ２５００ 万元，收 益 １１０ 万元，合计 ２６１０ 万元。公司未来没有委托理财计划。 （４）其他重大合同 ａ、２００１ 年 １０ 月 １５ 日，本公司与包头市信托公司签定了关于投资 ６０００ 万 元参与该公司增资扩股的协议，经过 ２００１ 年 １２ 月 ３ 日的 ２００１ 年度第二次临时 股东大会审议通过后，公司已实施完毕。 ｂ、２００１ 年 １２ 月 １６ 日，公司与德国杜拉维特公司、香港国际四维贸易公司 签定关于共同出资组建杜拉维特（中国）有限公司（暂定名）的意向性协议， 本公司拟出资 １９５ 万美元，占该公司注册资本的 ３９％，本公司已于 １２ 月 １９ 日 在《中国证券报》和《上海证券报》上进行公告。本公司拟召开董事会和股东 会对此进行审议。 ５、报告期或持续到报告期内，公司或持股 ５％以上的股东未在指定报刊及 网站上刊登任何承诺事项。 ６、报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司担任公司的 审计机构。公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下： 年 度 财务审计费 其他费用 备 注 ２００１ 年 ３０ 万元 ７ 万元 公司不负担差旅费 ２０００ 年 ２５ 万元 ＿ 公司不负担差旅费 公司支付给会计师事务所财务审计以外的其他费用为验资费和业务咨询 费，不影响注册会计师审计独立性的意见。公司年末无应付而未付会计师事务 所的费用。 ７、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监 会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 ８、报告期内本公司执行 １５％的所得税率，享受所得税优惠政策。 ９、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响： 中国入世以及相关法律法规的变化，对公司的未来经营活动将产生一定的 影响，加入 ＷＴＯ 以后，国外资本将大量进入，利用国内的原料资源和人力资源 在中国本土生产产品；另外国外企业将进入陶瓷物流业、陶瓷产品零售批发业 （如建材超市）等，由此导致陶瓷高中档产品竞争将会加剧，价格将会有一定 程度的下降。 从另外一方面来看，中国加入 ＷＴＯ 以后，作为能耗型劳动密集型陶瓷企业， 将面临前所未有的机遇，入关将给卫生陶瓷产品提供一个良好的贸易环境，随 着各成员国对我国陶瓷产品配额限制相继取消，我国出口市场空间将进一步扩 大。公司作为国内第一家专业卫浴上市公司，具有 １０ 年的生产销售经验，也具 有自我的竞争优势：一是原材料优势，中国幅员辽阔，原料品种多、储量大； 二是能源优势，管道天然气是陶瓷行业生产的最佳能源；三是品牌优势，经过 １０ 多年的发展，四维在国内陶瓷业有较高的知名度和品牌形象；四是通过上市 融资具有一定的资本实力。公司可以通过这些自身的优势，迎接 ＷＴＯ 的挑战。 １０、其他重大事项 公司重大事项详见董事会报告和重大合同披露情况。 26 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 十、财务报告 １、审计报告 审 计 报 告 重天健审［2002］55号 重庆四维瓷业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司２００１年１２月３１日资产负债表和合并资产负债 表，２００１年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，２００１年度现金流量 表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计 报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我 们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司２００１年１２月３１日财务状况及２００１ 年度经营成果和现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师：石义杰 中国· 重庆 二○○二年一月十七日 ２、会计报表附注 一、公司简介 重庆四维瓷业股份有限公司（以下简称公司）系经重庆市人民政府渝府 （１９９８）１２７号文批准，以四川陶瓷厂为主体进行改制，并联合四川石油输气广 汉公用实业开发公司、成都干道建设综合开发公司、重庆万吉实业发展有限公 司和重庆天和洁具有限公司共同发起设立的股份有限公司。一九九九年八月四 日，公司４５００万股社会公众股在上海证券交易所公开发行；同年九月二十三日 在上海证券交易所挂牌交易。 公司位于重庆市江津油溪镇，注册资本原为人民币１２５００万元，２０００年１１月 根据公司股东大会决议以１９９９年年末股本１２５００万股为基数，每 １０股送１股；２００１ 年３月根据公司股东大会决议以２０００年年末股本１３７５０万股为基数，每１０股送１股 并以资本公积转增７股，送股及转增股本后，公司的注册资本变为２４７５０万元。 公司法人代表为陈宗云先生。公司属建材行业，经营范围为生产和销售建筑卫 27 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 生陶瓷、复合材料浴缸、塑料制品、五金配件、厨房设备等，主要产品包括“四 维”卫生洁具和瓷砖等。公司作为我国唯一的专业卫浴上市公司，已成为西南 地区规模最大的建筑卫生陶瓷生产基地，拥有的“四维”商标已成为全国知名品 牌。 公司目前的股本结构如下： 股东名称 股本（股） 占总股本比例（％） 一、发起人股 １５８，４００，０００．００ ６４．００ 国家股 １３９，８９８，０６１．００ ５６．５３ 法人股 １８，５０１，９３９．００ ７．４７ 二、社会公众股 ８９，１００，０００．００ ３６．００ 社会公众股 ８９，１００，０００．００ ３６．００ 合 计 ２４７，５００，０００．００ １００．００ 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 ２、会计年度 自公历１月１日起至１２月３１日止。 ３、记账本位币 以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 ５、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管 理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将 外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的 人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于 筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑 损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 ６、现金等价物的确定标准 将三个月内到期、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很 小的投资确认为现金等价物。 ７、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过１年（含１年）的投资确认为短期投 资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息 28 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价 值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差 额计提短期投资跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回 的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 的应收款项。 （２）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （３）坏帐准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账 准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（％） １年以内 ５ １－－２年 １０ ２－－３年 ３０ ３－－５年 ５０ ５年以上 １００ ９、存货核算方法 （１）存货分类 存货分为原材料、低值易耗品、库存商品、在成品、外购商品等。 （２）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （３）存货计价方法和摊销方法 钾长石、硅酸锆等原材料和低值易耗品均采用计划成本核算，月末通过分 摊材料成本差异调整为实际成本；库存商品、在成品采用实际成本核算，发出 时按加权平均法结转成本，生产成本在完工产品和在产品之间按约当产量法进 行分配；外购商品按售价核算，月末通过商品进销差价调整为实际成本；低值 易耗品于领用时一次摊销。 （４）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按存货类别的平均成本高于 其平均可变现净值的差额计提存货跌价准备。 29 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 １０、长期投资核算方法 （１）长期股权投资 持有时间准备超过１年（不含１年）的各种股权性质的投资，包括购入的股 票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额２０％或２０％以上，或虽投资不 足２０％但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单 位有表决权资本总额２０％以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总 额２０％或２０％以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额 作为股权投资差额。股权投资差额的摊销，合同规定了投资期限的，按投资期 限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额借差按５年平均摊销，贷 差按１０年平均摊销，摊销金额计入当期损益。 （２）长期债权投资 持有的在１年内（不含１年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权 投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去 取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的 应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。 到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额， 计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面 值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线 法于确认相关债券利息收入时摊销。 （３）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委 托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损 益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的 利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷 款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 １２、固定资产核算方法 （１）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管 理而持有；②使用年限超过一年；③单位价值超过２０００元。 30 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （２）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、 运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支 出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额 的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （３）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率 及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限（年） 年折旧率（％） 预计净残值率（％） 房屋及建筑物 ３０－－４０ ２．４２５— ３．２３３ ３ 运输设备 ８ １２．１２５ ３ 专用设备 １５ ６．４７ ３ 通用设备 １５ ６．４７ ３ 其他设备 １０ ９．７ ３ 注：砖木结构的房屋及建筑物按３０年计提折旧。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值 （即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重 新计算确定折旧率和折旧额。 （４）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可 收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 １３、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计 可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 １４、借款费用核算方法 （１）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （２）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：ａ．资产支出 已经发生 ｂ．借款费用已经发生 ｃ．为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建 31 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过３个月，应当暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用。 （３）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 至当期末止购建固定资产累计 资本化 ＝ × 息的资本化金额 支出加权平均数 率 １５、无形资产核算方法 （１）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而 持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （２）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益； 该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无 前述规定年限，则不应超过１０年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权（注１） ４２ ４２ ４２ 土地使用权（注２） ５０ ５０ ５０ 注１：为重庆四维精美龙头有限公司的土地使用权； 注２：为湖南四维洁具股份有限公司的土地使用权。 （３）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按 单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当 期费用。 １６、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期 限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的 该项目的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 租入固定资产改良支出 ５年 ＣＩ形象工程设计 １０年 模 具 ５年 １７、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总 额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 １８、收入确认原则 32 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （１） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报 酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已 售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和 成本能够可靠地计量。 （２）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务 的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情 况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易 的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （３）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企 业；收入金额能够可靠的计量。 １９、所得税会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 ２０、会计政策、会计估计的变更 本年度根据财政部颁布的《企业会计制度》和《企业会计准则—无形资产》 等的相关规定，变更了如下会计政策： （１）从２００１年１月１日起，在期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市 价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面 价值的，按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。固定资 产减值准备按单项资产计提。 （２）从２００１年１月１日起，在期末，对有证据表明在建工程已经发生了减值 的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。在建工 程减值准备按单项资产计提。 （３）从２００１年１月１日起，在期末，根据各项无形资产预计给企业带来未来 经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准 备。无形资产减值准备按单项资产计提。若预计某项无形资产已经不能给公司 带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 （４）从２００１年１月１日起，在期末，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收 回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整，其对会计报 表的影响如下： 上述会计政策变更的累积影响数为２，０５８，９１７．５１元，对２０００年度净利润的影 响为２，０５８，９１７．５１元。 ２１、合并会计报表的编制方法 （１）合并的会计方法 33 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额， 并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合 并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （２）合并范围的确定原则 除本公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围： 本公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以上（不含５０％）；或本 公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额５０％以下（含５０％）但本公司对 其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并， 但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和及净利润之和占所有母子 公司相应指标总和的比例均应在１０％以下。 三、税项 １、主要税种和税率 税 种 税率 增值税 １７％ 营业税 ３％ 城市维护建设税 ５％、７％ 企业所得税 １５％ 注１： 公司出口产品实行“先征后返”的税收优惠政策，经重庆市国家税 务局核准实际退税率为１５％。 注２：城市维护建设税税率公司本部为５％，子公司和建帐办事处为７％。 注３：根据财政部、国家税务总局、海关总署联合发布的财税［２００１］２０２ 号文，对设在西部地区国家鼓励类产业的内资企业，在２００１年至２０１０ 年期间，减按１５％的税率征收企业所得税。另外，根据重庆市地方税 务局渝地税免［２００２］２０４号文件，公司符合《当前国家鼓励发展的 产业、产品和技术目录（２０００年修订）》第二十一类第７项的有关规 定，同意公司２００１年度企业所得税减按１５％的税率征收。 ２、附加税费及比例 附加税费种类 比例（％） 交通重点建设附加 ５ 教育费附加 ３ 四、控股子公司及合营企业 １、控股子公司及合营企业基本情况如下： 34 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 所占 控股子公司及 本公司对其 是否已合并 业务性质 经营范围 注册资本 权益 合营企业名称 实际投资额 报表 比例 批发零售金属材料（不 重庆联龙工贸 含稀贵金属）、建筑材 商业 １０８万元 ９７．２０万元 ９０．００％ 是 有限公司 料、化工原料（不含危 险品）等 生产、销售建筑陶瓷材 湖南四维洁具 料、复合型浴缸、搪瓷 制造业 １２００万元 ４９０万元 ４０．８３％ 是 股份有限公司 制品、政府允许的塑料 制品等 重庆四维精美 五金配件、塑料制品的 制造业 ４５８２．８３万元 ４０００万元 ８７．２８％ 是 龙头有限公司 制造、销售等 重庆瑞阳洁具 生产销售亚克力浴缸及 制造业 ＨＫＤ２３１万元 １３９．７５５万元 ５５．００％ 否 有限公司 配件 ２、 本年度新增合并会计报表单位重庆四维精美龙头有限公司系公司２００１年３月 出资４０００万元与重庆百舸经济技术开发有限公司、重庆精美卫生洁具五金件 有限公司共同设立，公司认缴的出资额占其注册资本的８７．２８％。 ３、 本年度新增合并会计报表单位湖南四维洁具股份有限公司系公司２００１年６月 出资４９０万元与湖南省建筑陶瓷总公司、湖南意远实业发展有限公司、四川 陶瓷厂、奥地利维瑞克公司共同设立，公司认缴的出资额占其注册资本的 ４０．８３％。同时，公司接受委托，代行四川陶瓷厂认缴的出资额占湖南四维洁 具股份有限公司注册资本的１０．１７％部分的股东权利，从而公司具有实质控股 地位。 ４、 根据重庆四维良铜卫浴有限公司股东大会决议，公司与台湾魏斯蒙股份有 限公司共同组建的合营企业重庆四维良铜卫浴有限公司于２００１年４月解散。 ５、 重庆瑞阳洁具有限公司未纳入合并会计报表范围，其原因是其资产总额、 销售收入、净利润三项指标均未达到公司相应指标的１０％。重庆瑞阳洁具有 限 公 司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的 资 产 总 额 为 ３，７２３，６００．６１ 元 ， 所 有 者 权 益 为 １，６６６，４４４．４５ 元 ， ２００１ 年 度 销 售 收 入 为 ６，０８８，０５９．２１ 元 ， 净 利 润 为 － ２９５，９８３．１４元。 五、合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、货币资金 （１）明细列示如下： 项目 年初数 年末数 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 现金 ２６７，９４５．０９ ２０６，８２０．９４ 其中：美元 ２，３００．００ ８．２７８１ １９，０３９．６３ 35 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 里拉 ２，０００．００ ０．００３９７１ ７．９４ 银行存款 １９５，０７９，６５０．５５ １３９，１９９，６４６．８４ 其中：美元 ５，７４３．５７ ８．２７８１ ４７，５４５．８５ ２１，４４５．２４ ８．２７６６ １７７，４９３．６７ 马克 ９５２．０１ ３．９３５２ ３，７４６．３５ 港币 １，３００．００ １．０６０６ １，３７８．７８ １，３００．００ １．０６０６ １，３７８．７８ 英镑 ８１５．８９ １２．３６０１ １０，０８４．４８ ８９２．４０ １２．００２７ １０，７１１．２１ 欧元 １１．１１ ７．３１７８ ８１．３０ 其他货币资金 ２，４２４，１７１．８０ １，８９７，６５０．２４ 其中：美元 ８３，１３１．２０ ８．２７８１ １６６，８６１．３５ ３，１１０．２１ ８．２７６６ ２５，７４１．９６ 合计 １９７，７７１，７６７．４４ １４１，３０４，１１８．０２ （２）年末数较年初数减少 ５６，４６７，６４９．４２ 元，减幅为 ２８．５５％，系因 ２００１ 年度公 司对外投资增加较多。 ２、短期投资 短期投资账面余额列示如下： 项目 年初数 年末数 其他投资 ２５，０００，０００．００ 合 计 ２５，０００，０００．００ 注：其他投资是委托华夏证券代理理财，公司已于 ２００１ 年 ３ 月收回全部本 金。 ３、应收票据 明细列示如下： 种类 年初数 年末数 备注 银行承兑汇票 ８５０，０００．００ 合 计 ８５０，０００．００ 36 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ４、应收款项 （１）应收账款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 ９８５，２２５．３１ ２，０６８，０４４．７２ １年以下 １９，７０４，５０６．１０ ７９．７４ ４１，３６０，８９４．４９ ９０．３５ １—２年 ５２８，１９４．３５ ２．１４ ５２，８１９．４４ ３１５，６２２．３５ ０．６９ ３１，５６２．２４ ２—３年 １，９６５，０３４．７８ ７．９５ ５８９，５１０．４３ ２９２，５１０．７６ ０．６４ ８７，７５３．２３ ３—５年 １，７１５，８５８．２４ ６．９４ ８５７，９２９．１２ ２，４３６，６３０．１２ ５．３２ １，２１８，３１５．０６ ５年以上 ７９７，４０７．０３ ３．２３ ７９７，４０７．０３ １，３７２，０８０．７１ ３．００ １，３７２，０８０．７１ 合 计 ２４，７１１，０００．５０ １００．００ ３，２８２，８９１．３３ ４５，７７７，７３８．４３ １００．００ ４，７７７，７５５．９６ ｂ． 年末数较年初数增加２１，０６６，７３７．９３元，增幅为８５．２５％，原因是２００１年度公司 为了扩大销售，放宽对经销商的信用额度所致。 ｃ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１３，０１５，２１７．７２元，占应收账款总额的 ２８．４３％。 ｄ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以下 １０，４５９，２９１．６３ ８９．４７ ５２２，９６４．５８ ２，７７７，６６８．１７ ５５．３０ １３８，８８３．４１ １—２年 ３４６，０５７．３６ ２．９６ ３４，６０５．７３ １，７０３，７１８．７４ ３３．９２ １７０，３７１．８７ ２—３年 ８２２，３０１．８１ ７．０３ ２４６，６９０．５４ １３５，１８７．３１ ２．６９ ４０，５５６．２０ ３—５年 ５，３４５．００ ０．０５ ２，６７２．５０ ３５９，３４５．００ ７．１５ １７９，６７２．５０ ５年以上 ５７，３４７．０９ ０．４９ ５７，３４７．０９ ４６，７５５．０９ ０．９４ ４６，７５５．０９ 合 计 １１，６９０，３４２．８９ １００．００ ８６４，２８０．４４ ５，０２２，６７４．３１ １００．００ ５７６，２３９．０７ ｂ．年末数较年初数减少６，６６７，６６８．５８元，减幅为５７．０４％，原因是２００１年公司收 回四川陶瓷厂的欠款所致。 ｃ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３，５４７，９８７．２７元，占其他应收款总额的 ７０．６４％。 ｄ． 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 重庆瑞阳洁具有限公司 １，１１９，２４５．５４ 代垫材料款等 重庆万吉实业发展有限公司 １，０００，０００．００ 借 款 ｅ．持本公司 ５．３７％表决权股份的股东单位重庆万吉实业发展有限公司的欠款 １００ 万元。 37 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： 本年度应收款项中有 １，４１８，８３５．８０ 元已长期未发生变动，帐龄在 ５ 年以上， 且很难落实债务人，可收回性很小，故全额计提了坏账准备；另外有帐龄 ３－５ 年的 ２，７９５，９７５．１２ 元由于双方经办人员发生变动等原因，其可收回性较小，故按 ５０％计提了坏账准备。 ５、预付账款 （１）账龄分析列示如下： 账 龄 年初数 年末数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ２，８０１，０８４．９４ １００．００ ３，２４２，５７２．５６ １００．００ 合 计 ２，８０１，０８４．９４ １００．００ ３，２４２，５７２．５６ １００．００ （２）无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 ６、应收补贴款 项目 年初数 年末数 性质或内容 应收出口退税 ４９１，８４３．１３ 产品出口退税 合 计 ４９１，８４３．１３ ７、存货 （１）存货账面余额列示如下： 项 目 年初数 年末数 原材料 １３，３９２，２３７．６０ １２，９２１，５３６．８８ 低值易耗品 ２４６，５８６．７９ ３９８，３９７．９８ 库存商品 ５１，９８１，８８５．４６ ６１，０４８，６６３．１９ 在产品 ２，１６１，３５２．２５ ２，６６８，５６８．０５ 外购商品 ７，４５１，２９６．３１ ２５，２６６，２９２．４６ 合 计 ７５，２３３，３５８．４１ １０２，３０３，４５８．５６ （２）年末数较年初数增加２７，０７０，１００．１５元，增幅为３５．９８％，主要是公司９０万件 工程投入使用，生产规模扩大，产成品及外购配件增加所致。 （３）存货跌价准备列示如下： 可变现净值 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 确定依据 库存商品 ７，２５４，６４３．６５ ５８５，９１８．６８ ７，８４０，５６２．３３ 市场售价 合 计 ７，２５４，６４３．６５ ５８５，９１８．６８ ７，８４０，５６２．３３ 38 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ８、待摊费用 （１）明细列示如下： 项目 年初数 年末数 年末结存余额原因 期初进项税 １０５，２２８．７８ 订货会费 １９８，７３１．２９ ４４１，２５５．３０ ２００２年订货年会会费 大修费 １，５０２，３６５．６２ 生产线维护费 ２７３，９１５．９４ ８７，４８９．８０ 剩余月份摊销部分 工作服 ３６９，３０３．８８ 技术转让服务费 １５０，０００．００ 办事处房租及杂费 ３０９，９７６．２９ ６６，４７９．４３ ２００２年房租及杂费 其 他 ２０，０００．００ ２４，０００．００ ２００２年窑炉保险费 合 计 ２，９２９，５２１．８０ ６１９，２２４．５３ （２）年末数较年初数减少 ２，３１０，２９７．２７ 元，减幅为 ７８．８６％，主要是公司大修费 用在 ２００１ 年摊完及办事处房租减少所致。 ９、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 １，１４６，７９４．５６ ９５０，２７４．１４ 对合营企业投资 ７９３，０８５．２３ 对联营企业投资 ６２０，０００．００ １１２，２５２，２６６．１８ 合 计 ２，５５９，８７９．７９ １１３，２０２，５４０．３２ （２）年末数较年初数增加１１０，６４２，６６０．５３元，增幅为４３２２．１８％，主要是本年度公 司对外投资增加。 （３）长期股权投资明细列示如下： 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止日期 投资金额 备注 注册资本比例 重庆瑞阳洁具有限公司 １９９４年１１月－－２００９ 年１１月 ５５．００％ ９５０，２７４．１４ 包头市信托投资公司 长期 １４．６３％ ６０，０００，０００．００ 重庆超思信息材料股份 长期 ３９．８７％ ２８，６２７，１４６．８４ 有限公司 重庆亚星银河数码科技 ２００１年７ 月－－２０２０年１１月 ４３．０５％ ２３，１２５，１１９．３４ 股份有限公司 39 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 东方高圣投资顾问有限 ３．３３％ ５００，０００．００ 公司 合 计 １１３，２０２，５４０．３２ （４）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （５）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位权 分得的现金 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 备注 益增减额 红利额 重庆瑞阳洁具有限公司 ７６２，０００．００ ６３５，５５０．００ －１６２，７９０．７２ －４８１，００５．５４ 重庆超思信息材料股份有 ２９，０００，０００．０ －３７２，８５３．１６ －３７２，８５３．１６ 限公司 重庆亚星银河数码科技股 ２３，１２０，０００．０ ５，１１９．３４ ５，１１９．３４ 份有限公司 合 计 ５２，８８２，０００．０ ６３５，５５０．００ －５３０，５２４．５４ －８４８，７３９．３６ （６）股权投资差额明细列示如下： 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本年摊销额 摊余价值 期限 重庆瑞阳洁具有限公司 １６８，６４８．４８ 增持股份 ５年 ３３，７２９．７０ ３３，７２９．６８ 合 计 １６８，６４８．４８ ３３，７２９．７０ ３３，７２９．６８ １０、固定资产 （１）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 房屋及建筑物 ４６，８８０，０１７．７９ ８３，４４１，０４１．８８ ２，２３６，８６８．８２ １２８，０８４，１９０．８５ 通用设备 ５２，０８４，６１３．２４ ２，６１３，８３４．９７ ３５５，４６７．２６ ５４，３４２，９８０．９５ 专用设备 １７９，４８３，１２９．５２ ８４，３９３，４６７．２９ ３，７２２，４３９．５５ ２６０，１５４，１５７．２６ 运输设备 ５，６５４，１７５．０７ １，５２４，１８６．２５ １，０１３，７０７．００ ６，１６４，６５４．３２ 其 他 １，７６３，１７０．００ １，４６３，１２９．５２ ２３，６２０．００ ３，２０２，６７９．５２ 合 计 ３２２，４２６，１２９．７１ １３６，８７４，６３５．８２ ７，３５２，１０２．６３ ４５１，９４８，６６２．９０ （２）年末数较年初数增加１２９，４９８，７２８．７３元，增幅为４０．１６％，主要是公司９０万件 工程投入使用暂转固以及湖南四维洁具股份有限公司和重庆四维精美龙头 有限公司接受固定资产投资。 （３）累计折旧列示如下： 项目 年初数 本年计提 其他增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 １２，７２５，４０４．１３ ３，１８３，１９２．４２ ２１，３６２，６６１．３３ １，０３９，４８６．２８ ３６，２３１，７７１．６０ 通用设备 １３，７４６，１６５．２７ ３，０６５，５９９．２２ ９７，３２６．２９ １６，７１４，４３８．２０ 专用设备 ５２，２４０，３２４．５８ １４，３５９，２４６．７７ ３１，０７１，７３３．９１ ２，４４０，３５８．９２ ９５，２３０，９４６．３４ 40 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 运输设备 ２，０９９，６９３．７２ ７２３，８４３．７７ ２２５，９７５．８８ ４８６，９９３．３８ ２，５６２，５１９．９９ 其 他 ７５，１３７．７８ ２４５，８１１．２８ １９７．７８ ３２０，７５１．２８ 合 计 ８０，８８６，７２５．４８ ２１，５７７，６９３．４６ ５２，６６０，３７１．１２ ４，０６４，３６２．６５ １５１，０６０，４２７．４１ （４）固定资产减值准备列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 计提的原因 通用设备 ２６，９０７．５０ ２６，９０７．５０ 市价大幅度下降． 主要是原进口模具目前已完全国产化，市价大 专用设备 ２，０３２，０１０．０１ ２，０３２，０１０．０１ 幅度下降，且公司已能自制． 合 计 ２，０５８，９１７．５１ ２，０５８，９１７．５１ （５）本年由在建工程转入３５，５２３，２５５．５６元，其中：房屋及建筑物１３，４５８，１２３．０８元， 专用设备２１，９７８，１４２．３５元，其他８６，９９０．１３元 ；本年出售固定资产８２６，０００．００ 元，其中：运输设备８２６，０００．００元。 （６）固定资产中，原值为７，２１１，３７０．８２元、净值为５，９３３，４０１．８６元、净额为 ５，９３３，４０１．８６元的房屋及建筑物和原值为４１，５９１，５８０．００元、净值为 ２３，６１５，１４６．００元、净额２３，６１５，１４６．００元的专用设备为本公司的借款１３９６０万 元作出了抵押。 １１、工程物资 项目 年初数 年末数 备注 木材 ８８，９１５．９９ 工程备件 １１９，８７３．２７ ６０，４５０．８７ 合 计 ２０８，７８９．２６ ６０，４５０．８７ １２、在建工程 （１）明细列示如下： 工程名称 预算数 资金来源 投入比例 年初数 本年增加 本年转固 其他减少 年末数 ９０万件卫生瓷 募集资金和金融 １２７００万元 １００％ ２４，８９１，８９６．１７ １０，５４４，３６９．２６ ３５，４３６，２６５．４３ 生产线 机构贷款 辅助设施 自筹资金 ９０％ ８６，９９０．１３ ８６４，１１４．５１ ８６，９９０．１３ ８６４，１１４．５１ 内墙砖技改工 自筹资金 ８０％ ５，００１，６０２．５３ ５，００１，６０２．５３ 程 合 计 ２４，９７８，８８６．３０ １６，４１０，０８６．３０ ３５，５２３，２５５．５６ ５，８６５，７１７．０４ （２）年末数较年初数减少１９，１１３，１６９．２６元，减幅为７６．５２％，主要是９０万件工程投 入使用暂转固； 41 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （３）由于公司９０万件卫生瓷生产线向金融机构的贷款８４００万元系贴息贷款，故 本年度无利息资本化； （４）报告期内在建工程无应提取减值准备情况。 １３、无形资产 （１）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 年末数 土地使用权 １２，９００，０００．００ １３６，０７１．４３ １２，７６３，９２８．５７ 合 计 １２，９００，０００．００ １３６，０７１．４３ １２，７６３，９２８．５７ （２）年末数较年初数增加１２，７６３，９２８．５７元，主要是湖南四维洁具股份有限公司 和重庆四维精美龙头有限公司接受土地使用权投资。 （３）基本情况列示如下： 项目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 土地使用权（注１） 投资转入 ９００，０００．００ １６，０７１．４３ ４１．２５年 土地使用权（注２） 投资转入 １２，０００，０００．００ １２０，０００．００ ４９．５年 合 计 １２，９００，０００．００ １３６，０７１．４３ 注 １：为重庆四维精美龙头有限公司的土地使用权。 注 ２：为湖南四维洁具股份有限公司的土地使用权。 （４）报告期内无形资产无应提取减值准备情况。 １４、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末数 销年限 租入固定资产改 ２，２５１，３４１．９３ １，６７１，０７２．９４ ９０，５２４．８０ ４８１，２９８．００ ９７１，０４２．１９ １，２８０，２９９．７４ ３５个月 良支出 ＣＩ形象工程设计 ６００，０００．００ ４８０，０００．００ ６０，０００．００ １８０，０００．００ ４２０，０００．００ ７年 模 具 ６６０，２９０．６７ ６６０，２９０．６７ ７２，２１２．３２ ７２，２１２．３２ ５８８，０７８．３５ ５３个月 合计 ３，５１１，６３２．６０ ２，１５１，０７２．９４ ７５０，８１５．４７ ６１３，５１０．３２ １，２２３，２５４．５１ ２，２８８，３７８．０９ 42 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 １５、短期借款 明细列示如下： 项 目 年初数 年末数 信用借款 １６，０００，０００．００ ５９，６００，０００．００ 抵押借款 ３０，１００，０００．００ ４０，９００，０００．００ 担保借款 ５０，０００，０００．００ 合 计 ９６，１００，０００．００ １００，５００，０００．００ １６、应付票据 （１）明细列示如下： 种类 年初数 年末数 备注 商业承兑汇票 １，８００，０００．００ ２，７４０，０００．００ 银行承兑汇票 ８００，０００．００ １，８５８，２７９．６０ 合 计 ２，６００，０００．００ ４，５９８，２７９．６０ （２）年末数较年初数增加１，９９８，２７９．６０元，增幅为７６．８６％，主要是公司生产规模 扩大，采购的原材料增加且用票据方式结算货款增多所致。 １７、应付款项 （１）应付账款 账龄超过三年的大额应付账款列示如下： 单位名称 金额 未偿还的原因 上海人造板厂 １０９，２７３．１９ 产品质量出现问题，公司拒付 山东临沂搪瓷股份有限公司 ５９，２８７．００ 产品质量出现问题，公司拒付 浙江五环县金源有限公司 ４６，０００．８０ 产品质量出现问题，公司拒付 四川合田广告传播公司 ５０，０００．００ 广告制作未达到预定效果，公司拒付 合 计 ２６４，５６０．９９ ｂ、无欠持本公司５％（含５％）以上表决权股份的股东单位的款项。 （２）预收账款 账龄超过一年的大额预收账款列示如下： 单位名称 金额 未结转的原因 重庆鸿光机电建材公司 ５，６００．００ 因其改制尚未核实主体单位 合 计 ５，６００．００ ｂ、无欠持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的款项。 （３）其他应付款 ａ、金额较大的其他应付款列示如下： 43 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 单位名称 金额 性质或内容 湖南省建筑陶瓷总公司 ５，９１８，８５８．４６ （注） 四川陶瓷厂 ７０８，２９５．７０ 土地租金 国家开发投资公司 ４７７，０８９．６７ 借款 北京鑫联有限公司 ６００，０００．００ 市场保证金 武汉市安居建材有限公司 ４００，０００．００ 市场保证金 注：根据投资各方达成的出资协议，湖南四维洁具股份有限公司组建时由湖南 省建筑陶瓷总公司投入的资产超过其出资额的部分２４９２万元作为对湖南省建 筑陶瓷总公司的负债，其中职工安置费１２００万元分期在３０年内付清，公司作 为长期应付款入帐；另外１２９２万元作为其他应付款入帐，２００１年１２月３１日尚 余５，９１８，８５８．４６元未支付。 ｂ、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额 未付原因 后勤部 ４０，０００．００ 付款对象无法确定 油溪镇镇政府 １０，０００．００ 天然气保证金 ｃ、欠持本公司５６．５３％表决权股份的股东单位四川陶瓷厂７０８，２９５．７０元，系应付 土地租金。 １８、应付股利 投资者 年初数 年末数 欠付的原因 ３，７０９，４１７．８８ ６，９９４，９０３．０５ ２００１年股利分配 四川陶瓷厂 １７，６４６．８２ ４２，５２０．４３ ２００１年股利分配及以前欠付的股利尾款股利尾款 成都干道建设综合总公司 ４９，４１１．５０ １１９，０５７．２０ ２００１年股利分配及以前欠付的股利尾款股利尾款 重庆天和洁具有限公司 ３５２，９３６．５０ １，０１８，４７３．９０ ２００１年股利分配及以前欠付的股利尾款股利尾款 重庆万吉实业发展有限公司 ２００１年股利分配 四川石油输气广汉公用实业开发公司 ７０，５８７．３０ １３３，１０７．５０ １，２３７，５００．００ ４，４５５，０００．００ ２００１年股利分配 社会公众股 合 计 ５，４３７，５００．００ １２，７６３，０６２．０８ １９、应交税金 （１）按税种列示如下： 税 种 年初数 年末数 执行税率 备注 企业所得税 ９３７，８８９．８２ ９０５，０３２．０８ １５％ 增值税 ４，５４７，３８８．４６ ２，６１６，７２０．３６ １７％ 44 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 营业税 －２８，５０５．７９ －２６，３１４．６５ ３％ 城市维护建设税 ３７８，０１３．７２ ４１９，２０７．５１ ５％、７％ 房产税 ６３，９５４．４２ －１４８，２８１．３７ １．２％ 土地使用税 １７，９２９．８４ 个人所得税 １６，２３７．３５ ５，７５１．７２ 合 计 ５，９１４，９７７．９８ ３，７９０，０４５．４９ ２０、其他未交款 项目 年初数 年末数 性质 计缴标准 教育费附加 ４７３，６３２．９９ ７９９，０１１．７３ 税费 流转税额的３％ 交通重点建设附加 ６４３，３１９．０２ １，３４３，８７１．０４ 税费 流转税额的５％ 其 他 ９，４０４．６５ ９，５００．１３ 堤防费 合 计 １，１２６，３５６．６６ ２，１５２，３８２．９０ ２１、一年内到期的长期负债 （１）分项列示如下： 项目 年初数 年末数 长期借款 ３，４７５，２６０．５４ ２２，５６１，８９１．２３ 合 计 ３，４７５，２６０．５４ ２２，５６１，８９１．２３ （２）一年内到期的长期借款列示如下： 项目 年初数 年末数 备注 外币金额 汇率 折合人民币 外币金额 汇率 折合人民币 信用借款 １５，０００，０００．００ 抵押借款 ３，０００，０００．００ 担保借款 ３，４７５，２６０．５４ ４，５６１，８９１．２３ 其中：美元 ４１９，８１３．７９ ８．２７８１ ３，４７５，２６０．５４ 合 计 ４１９，８１３．７９ ３，４７５，２６０．５４ ２２，５６１，８９１．２３ 45 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ２２、长期借款 借款条件 年初数 年末数 抵押借款 １１４，０００，０００．００ ９６，０００，０００．００ 担保借款 ３，７１０，０００．００ 合 计 １１７，７１０，０００．００ ９６，０００，０００．００ ２３、长期应付款 项 目 期 限 初始金额 应计利息 年末数 湖南省建筑陶瓷总公司 ３０年 １２，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 合计 １２，０００，０００．００ ９，０００，０００．００ 注： 根据投资各方达成的出资协议，湖南四维洁具股份有限公司组建时由湖南 省建筑陶瓷总公司投入的资产超过其出资额的部分２４９２万元作为对湖南省 建筑陶瓷总公司的负债，其中职工安置费１２００万元分期在３０年内付清。 ２４、专项应付款 （１）明细列示如下： 类别 项目 年初数 年末数 国家拨入的具有专门用途的拨款 贴息资 ６，７６７，９２２．００ １，１１８，８１７．００ 金 合 计 ６，７６７，９２２．００ １，１１８，８１７．００ （２）年末数较年初数减少５，６４９，１０５．００元，减幅为８３．４７％，主要是２００１年度公司 支付８４００万元贴息贷款的利息所致。 ２５、股本 股本变动情况列示如下： 本年增加 本年 项 目 年初数 年末数 减少 送股 公积金转股 配股 增发 其他 一、未上市流通股份 ８８，０００，０００．００ ８，８００，０００．００ ６１，６００，０００．００ １５８，４００，０００．００ １．发起人股份 ８８，０００，０００．００ ８，８００，０００．００ ６１，６００，０００．００ １５８，４００，０００．００ 其中：国家持有股份 ７７，７２１，１４５．００ ７，７７２，１１４．５０ ５４，４０４，８０１．５０ １３９，８９８，０６１．００ 境内法人持有股份 １０，２７８，８５５．００ １，０２７，８８５．５０ ７，１９５，１９８．５０ １８，５０１，９３９．００ 境外法人持有股份 其他 ２．募集法人股 其中：境内法人持股 境外法人持股 ３．内部职工股 ４．其他 二、已上市流通股份 ４９，５００，０００．００ ４，９５０，０００．００ ３４，６５０，０００．００ ８９，１００，０００．００ １．境内上市的普通股 ４９，５００，０００．００ ４，９５０，０００．００ ３４，６５０，０００．００ ８９，１００，０００．００ 46 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ２．境内上市的外资股 ３．境外上市的外资股 ４．其他 三、股份总数 １３７，５００，０００．００ １３，７５０，０００．００ ９６，２５０，０００．００ ２４７，５００，０００．００ （２）本年度内增资１１０００万元，已由重庆天健会计师事务所于２００１年４月１３日出 具验资报告重天健验字（２００１）第０１３号予以验证。 ２６、资本公积 资本公积变动情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 股本溢价 １６２，９９０，１５７．８４ ９６，２５０，０００．００ ６６，７４０，１５７．８４ 注１ 股权投资准备 １，６２９，２３６．０４ １，６２９，２３６．０４ 注２ 拨款转入 １０，０８０，０００．００ １０，０８０，０００．００ 注３ 其他资本公积 １４，８５０．００ ２２６．００ １５，０７６．００ 注４ 合 计 １６３，００５，００７．８４ １１，７０９，４６２．０４ ９６，２５０，０００．００ ７８，４６４，４６９．８８ 注１： 根据公司２０００年度股东大会决议，以资本公积金转增股本：每１０股转增７ 股，共转增９６，２５０，０００．００元。 注２： ２００１年度华融资产管理公司豁免了原重庆精美卫生洁具五金件有限公司转 入重庆四维精美龙头有限公司的债务１，８３５，６００．００元；另外，重庆四维精美 龙头有限公司的应付暂故材料款３１，０７７．４１元无法支付，按重庆四维瓷业股 份有限公司对重庆四维精美龙头有限公司的投资比例８７．２８％增加资本公积 １，６２９，２３６．０４元。 注３： 根据重庆市经济委员会和重庆市财政局渝经发［２００１］１３３号文件，公司将 ２００１年度收到的地方补助资金１００８万元计入了国家资本公积。 注４： 重庆四维良铜卫浴有限公司撤消时转入的债务中有２２６．００元无法落实付款 单位，将其转入资本公积。 ２７、盈余公积 盈余公积变动情况列示如下： 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 法定盈余公积 ６，９４８，０５３．７５ ８，６８６，０６４．５１ １５，６３４，１１８．２６ 提取 公益金 ３，４７４，０２６．８７ ４，３４３，０３２．２５ ７，８１７，０５９．１２ 提取 任意盈余公积 合 计 １０，４２２，０８０．６２ １３，０２９，０９６．７６ ２３，４５１，１７７．３８ 47 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ２８、未分配利润 未分配利润变动情况列示如下： 项 目 利润分配比例（％） 本年数 上年数 年初未分配利润 ２５，４４７，１６６．７６ １７，４９３，３００．９１ 加：本年净利润 ７８，６０１，０７０．２９ ３４，０３１，２５６．３５ 其他转入 减：提取法定盈余公积 １０ ８，６８６，０６４．５１ ４，６７６，５９３．６７ 提取法定公益金 ５ ４，３４３，０３２．２５ ２，３３８，２９６．８３ 减： 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 １０派０．５元 １２，３７５，０００．００ １９，０６２，５００．００ 转作股本的普通股股利 １３，７５０，０００．００ 年末未分配利润 ６４，８９４，１４０．２９ ２５，４４７，１６６．７６ 注：本年度计提固定资产减值准备２，０５８，９１７．５１元，公司进行了追溯调整，调减盈 余公积 ３０８，８３７．６３元 ，其 中： 公 益 金１０２，９４５．８８ 元，调减年初未分配利润 １，７５０，０７９．８８元。 ２９、主营业务收入与主营业务成本 （１）按主营业务性质列示如下： 主营业务性质 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ １９８，３９７，７０２．４９ １１３，５７１，０８０．８０ 合 计 ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ １９８，３９７，７０２．４９ １１３，５７１，０８０．８０ （２）按地区分部列示如下： 地区 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 中南地区 ４９，３３７，０５０．４２ ２７，５３９，９７０．２４ ２１，６７５，５２９．７２ １４，２４６，３１７．７３ 西南片区 １０７，２７６，３９０．０３ ６９，１４６，７６２．７３ １０３，８７４，１２１．３０ ６２，８４１，９８５．３７ 西北片区 ３１，７４８，７９８．７４ １７，２３８，０１０．２８ ２６，８９９，３１６．８８ １７，５４１，５６２．１９ 东北片区 １０，８１４，０８０．２０ ５，７１７，４０４．２３ ９，６８７，２８９．７５ ６，１５１，４２８．９９ 华北片区 ４３，６４１，２１９．１７ ２２，９９２，５０２．０８ １９，２９２，７２８．０６ １３，０２２，５９１．．４４ 华东片区 ４３，６０９，５２０．８７ ２２，７１１，８３８．４７ ２４，５７０，９９１，９０ １５，４７９，７２４．８９ 48 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 华南片区 ２０，７６５，９９１．９０ １０，９５８，２１３．９３ １４，７７６，３９１．４２ ９，１６１，３６２．６８ 国外 ４１，９６０，４６１．５９ ２２，３４０，０７１．２２ １２，９０７，３９７．６７ ９，２２８，７８９．３３ 小 计 ３４９，１５３，５１２．９２ １９８，６４４，７７３．１８ ２３３，６８３，７６６．７０ １４７，６７３，７６２．６２ 公司内各地区分部 ３９，２７７，９５３．０４ ３７，８４９，７３１．０７ ３５，２８６，０６４．２１ ３４，１０２，６８１．８２ 间相互抵销 合 计 ３０９，８７５，５５９．８８ １６０，７９５，０４２．１１ １９８，３９７，７０２．４９ １１３，５７１，０８０．８０ （３）主营业务收入本年数较上年数增加１１１，４７７，８５７．３９元，增幅为５６．１９％，主 要是公司２００１年度致力扩大销售，且“金四维”产品投放市场，其国内外销售 情况均较好。 （４）前五名客户销售收入总额为６９，６２２，１４５．２１元，占本年主营业务收入的 ２２．４７％。 ３０、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年数 上年数 城市维护建设税 流转税额的５％、７％ １，５２４，２７９．９３ ９９５，４３２．０７ 重点交通建设附加费 流转税额的５％ １，４７１，６７７．１０ ７２４，０３２．３３ 教育费附加 流转税额的３％ ８５０，０７３．６１ ４７０，９０５．９１ 其 他 ２，６４１．７１ ２，９９４．２１ 合 计 ３，８４８，６７２．３５ ２，１９３，３６４．５２ ３１、营业费用 本年度累计发生额为２８，２５１，２４６．０６元，较上年同期数２９，６５４，０６８．８１元，减少 １，４０２，８２２．７５元，减幅为４．７３％，原因是公司２００１年改变销售模式，即原来依靠公 司自己的营销网络销售改为代理商买断片区销售市场由代理商销售，从而导致 公司网点营业费用及运费降低。 ３２、其他业务利润 本年数 项 目 上年数 收入 成本 利润 材料销售 ６，６９５，３４４．６８ ６，４１３，８８０．７０ ２８１，４６３．９８ 运输收入 ２９３，６４４．２３ ４７４，９６４．５１ －１８１，３２０．２８ １１，８８９．６８ 合 计 ６，９８８，９８８．９１ ６，８８８，８４５．２１ １００，１４３．７０ １１，８８９．６８ 49 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ３３、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 １０，３４４，０８９．２２ ９，４０２，７８６．０８ 减： 利息收入 ２，９６５，３３９．２５ １，３５１，３３９．３９ 汇兑损失 ７，３００．３４ ２，８２４．０４ 减：汇兑收益 １９８．９９ ３，１４０．５５ 其 他 ７１，０９０．９１ ３９５，６１７．１５ 合 计 ７，４５６，９４２．２３ ８，４４６，７４７．３３ ３４、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －７０，２０２．７０（注１） 债权投资收益 ３５６，３３９．００ 其中：债券收益 ３５６，３３９．００（注２） 委托贷款收益 其他债权投资收益 ５００，０００．００（注３） ９，４５６，２６７．８９ 联营或合营公司分配来的利润 －３６７，７３３．８２ 年末调整的被投资公司购买日后净利 －１６２，７９０．７３ １６６，９８８．２２ 润净增减金额 股权投资差额摊销 －３３，７２９．７０ －３３，７２９．７０ 收回投资收益 －１５６，３１１．２３ 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 ６５，５７０．８２ ９，５８９，５２６．４１ 合 计 注１： 公司２００１年７月以４．２２元／股的价格申购中石化（６０００２８）９０，０００．００ 股，购买金额为３７９，８００．００元，１２月份以３．４６元／股的价格出售，扣 除相应的税费，收回３０９，５９７．３０元，发生损失７０，２０２．７０元。 注２：公司２００１年１月划出资金３０００万元购买国债，分别于３月份和５月份收 回，共计取得投资收益３５６，３３９．００元。 注３： 公司２００１年３月收回委托理财本金２５００万元及相应的收益１１０万元， 根据相关的协议，公司于２０００年已确认投资收益６０万元，本年度确认 投资收益５０万元。 50 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 （２）本年数较上年同期数减少９，５２３，９５５．５９元，减幅为９９．３２％，原因是本年３ 月收回委托理财资金，相应收益减少。 （３）本年投资收益汇回不存在重大限制。 ３５、营业外收入 （１）主要项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 质量赔款 ６３１，６９４．０５ 处置固定资产净收益 １０２，１３３．００ 申购资金利息收入 ４，０２５，２９３．３３ 其 他 ３０，７９９．００ １４．６５ ７６４，６２６．０５ ４，０２５，３０７．９８ 合 计 （２）本年数较上年同期数减少３，２６０，６８１．９３元，减幅为８１．００％，原因是本年无 申购资金利息摊入。 ３６、营业外支出 （１）主要项目列示如下： 项 目 本年数 上年数 备注 处理固定资产净损失 １，６０７，６９２．００ ２，２６６，３８９．１２ 捐赠支出 ５２，０４６．４１ 罚款支出 ２１０，６４６．８０ ３，２２８．７３ 固定资产减值准备 ２，０５８，９１７．５１ 其 他 ８，７１１．１１ ４２，０６６．０１ 合 计 １，８２７，０４９．９１ ４，４２２，６４７．７８ （２）本年数较上年同期数减少２，５９５，５９７．８７元，减幅为５８．６９％，主要是本年计提 的减值准备追溯调整所致。 ３７、支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 （１）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 市场保证金 ３，１７０，０００．００ 货运保证金 １，３００，０００．００ 出售废料 ３４６，７５０．９１ 模具费 ３５１，７６９．５８ 51 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 收代垫款项等 １４，３８７，０３０．５８ 合 计 １９，５５５，５５１．０７ （２）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 营业费用 ２３，００８，５６５．７０ 管理费用 ９，０００，１４５．３０ 其他业务支出 ９６３，４５２．２８ 代付款项 ６，３９１，２３８．０３ 合 计 ３９，３６３，４０１．３１ （３）本年度收到的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 补助资金 １０，０８０，０００．００ 合 计 １０，０８０，０００．００ （４）本年度支付的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 支付吸收投资转入的债务 １０，００１，１４１，５４ 支付股息代扣代缴个人所得税 １，２７５，５００．００ 银行手续费等 １，０５６，７０３．８３ 合 计 １２，３３３，３４５．３７ 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） １、应收款项 （１）应收账款 账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 ９８５，２２５．３１ ２，００７，６８８．３２ １年以下 ２０，８３７，１６９．９７ ８０．６３ ４０，１５３，７６６．４９ ９０．０９ １—２年 ５２８，１９４．３５ ２．０４ ５２，８１９．４４ ３１５，６２２．３５ ０．７１ ３１，５６２．２４ ２—３年 １，９６５，０３４．７８ ７．６０ ５８９，５１０．４３ ２９２，５１０．７６ ０．６６ ８７，７５３．２３ ３—５年 １，７１５，８５８．２４ ６．６４ ８５７，９２９．１２ ２，４３６，６３０．１２ ５．４７ １，２１８，３１５．０６ ５年以上 ７９７，４０７．０３ ３．０９ ７９７，４０７．０３ １，３７２，０８０．７１ ３．０７ １，３７２，０８０．７１ 合 计 ２５，８４３，６６４．３７ １００．００ ３，２８２，８９１．３３ ４４，５７０，６１０．４３ １００．００ ４，７１７，３９９．５６ 52 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ｂ．年末数较年初数增加１８，７２６，９４６．０６元，增幅为７２．４６％，原因是２００１年度公司 为了扩大销售，放宽对经销商的信用额度所致。 ｃ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为１３，０１５，２１７．７２元，占应收账款总额的 ２９．２０％。 ｄ．无持本公司５％以上（含５％）表决权股份的股东单位的欠款。 （２）其他应收款 ａ．账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 初 数 年 末 数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 ４９９，５５２．９５ １２９，２７２．７３ １年以下 ９，９９１，０５９．０４ ８９．０３ ２，５８５，４５４．６５ ５９．２７ １—２年 ３４６，０５７．３６ ３．０８ ３４，６０５．７４ １，２３５，４８６．１５ ２８．３２ １２３，５４８．６２ ２—３年 ８２２，３０１．８１ ７．３３ ２４６，６９０．５４ １３５，１８７．３１ ３．１０ ４０，５５６．１９ ３—５年 ５，３４５．００ ０．０５ ２，６７２．５０ ３５９，３４５．００ ８．２４ １７９，６７２．５０ ５年以上 ５７，３４７．０９ ０．５１ ５７，３４７．０９ ４６，７５５．０９ １．０７ ４６，７５５．０９ 合 计 １１，２２２，１１０．３０ １００．００ ８４０，８６８．８２ ４，３６２，２２８．２０ １００．００ ５１９，８０５．１３ ｂ．年末数较年初数减少６，８５９，８８２．１０元，减幅为６１．１３％，原因是２００１年公司收回 四川陶瓷厂的欠款。 ｃ．欠款金额前五名项目的总欠款金额为３，１５９，７５４．６８元，占其他应收款总额的 ７２．４３％。 ｄ． 金额较大的其他应收款项目列示如下： 项目 年末数 性质或内容 重庆瑞阳洁具有限公司 １，１１９，２４５．５４ 代垫材料款等 重庆万吉实业发展有限公司 １，０００，０００．００ 借 款 ｅ．持本公司 ５．３７％表决权股份的股东单位重庆万吉实业发展有限公司的欠款 １００ 万元。 （３）坏账准备计提特别情况说明如下： 本年度应收款项中有 １，４１８，８３５．８０ 元已长期未发生变动，帐龄在 ５ 年以上， 且很难落实债务人，可收回性很小，故全额计提了坏账准备；另外有帐龄 ３－５ 年的 ２，７９５，９７５．１２ 元由于双方经办人员发生变动等原因，其可收回性较小，故按 ５０％计提了坏账准备。 ２、长期股权投资 （１）分项列示如下： 项 目 年初数 年末数 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 ３，９０３，６０６．５１ ５８，５５４，２３６．５８ 53 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 对合营企业投资 ７９３，０８５．２３ 对联营企业投资 ６２０，０００．００ １１２，２５２，２６６．１８ 其他股权投资 合 计 ５，３１６，６９１．７４ １７０，８０６，５０２．７６ （２）年末数较年初数增加１６５，４８９，８１１．０２元，增幅为３１１２．６５％，原因２００１年度公 司增加对外投资所致。 （３）长期股权投资明细列示如下： 投资起 占被投资单位注 被投资单位名称 投资金额 备注 止日期 册资本比例 ２００１年３ 月至 重庆四维精美龙头有限公司 ８７．２８％ ４９，９４６，４２７．４７ ２０１６年３ 月 湖南四维洁具股份有限公司 长期 ４０．８３％ ４，９３７，５３４．６８ 重庆联龙工贸有限公司 长期 ９０．００％ ２，７２０，０００．２９ １９９４年１１至 重庆瑞阳洁具有限公司 ５５．００％ ９５０，２７４．１４ ２００９年１１月 包头市信托投资公司 长期 １４．６３％ ６０，０００，０００．００ 重庆超思信息材料股份有限 长期 ３９．８７％ ２８，６２７，１４６．８４ 公司 重庆亚星银河数码科技股份 ２００１年７ 月至 有限公司 ４３．０５％ ２３，１２５，１１９．３４ ２０２０年１１月 东方高圣投资顾问有限公司 ３．３３％ ５００，０００．００ 合 计 １７０，８０６，５０２．７６ （４）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 （５）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位 分得的现 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 累计增减额 备注 权益增减额 金红利额 重庆四维精美龙头有限公司 ４０，０００，０００．００ ９，９４６，４２７．４７ ９，９４６，４２７．４７ 湖南四维洁具股份有限公司 ４，９００，０００．００ ３７，５３４．６８ ３７，５３４．６８ 重庆联龙工贸有限公司 ９７２，０００．００ －３６，８１１．６５ １，７４８，０００．２９ 重庆瑞阳洁具有限公司 ７６２，０００．００ ６３５，５５０．００ －１６２，７９０．７２ －４８１，００５．５４ 重庆超思信息材料股份有限 ２９，０００，０００．００ －３７２，８５３．１６ －３７２，８５３．１６ 公司 重庆亚星银河数码科技股份 ２３，１２０，０００．００ ５，１１９．３４ ５，１１９．３４ 有限公司 合 计 ９８，７５４，０００．００ ６３５，５５０．００ ９，４１６，６２５．９６ １０，８８３，２２３．０８ （６）股权投资差额明细列示如下： 摊销 被投资单位名称 初始金额 形成原因 本年摊销额 摊余价值 期限 重庆瑞阳洁具有限公司 １６８，６４８．４８ 增持股份 ５年 ３３，７２９．７０ ３３，７２９．６８ 合 计 １６８，６４８．４８ ３３，７２９．７０ ３３，７２９．６８ 54 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 ３、主营业务收入和主营业务成本 业务种类 本年数 上年数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 产品销售 ３１３，２６９，２６３．３０ １８０，０３１，１３３．０７ ２０３，９７６，６１６．９５ １３１，８６０，８７６．４６ 合 计 ３１３，２６９，２６３．３０ １８０，０３１，１３３．０７ ２０３，９７６，６１６．９５ １３１，８６０，８７６．４６ ４、投资收益 （１）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 －７０，２０２．７０ 债权投资收益 ３５６，３３９．００ 其中：债券收益 ３５６，３３９．００ 委托贷款收益 其他债权投资收益 ５００，０００．００ ９，４５６，２６７．８９ 联营或合营公司分配来的利润 －３６７，７３３．８２ 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增 ８，１５５，１２３．７３ １２，０６５，７３４．４８ 减金额 股权投资差额摊销 －３３，７２９．７０ －３３，７２９．７０ 收回投资收益 －１５６，３１１．２３ 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 ８，３８３，４８５．２８ ２１，４８８，２７２．６７ 合 计 （２）本年数较上年同期数减少１３，１０４，７８７．３９元，减幅为６０．９９％，主要是本年３ 月收回委托理财本金，相应的收益减少以及股权投资收益减少。 （３）本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 １、存在控制关系的关联方及交易 （１）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 与本公 法定代 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 经济性质 司关系 表人 生产销售建筑卫生陶瓷 四川陶瓷厂 江津市油溪镇 ５２５１ 母公司 国有企业 程必森 等 五金配件、塑料制品的 重庆四维精美龙头 重庆万盛建钢村 ４５８２．８３ 制造、销售；瓷砖、浴 子公司 有限责任公司 陈宗云 有限公司 缸、卫生洁具、卫浴器 材的销售 55 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 湖南四维洁具股份 生产、销售建筑陶瓷材 间接控股 股份有限公司 湘潭市易家湾 １２００ 陈宗云 有限公司 料、复合型浴缸、搪瓷 子公司 重庆联龙工贸有限 批发零售金属材料、建 酉阳县钟多镇 １０８ 子公司 有限责任公司 陈宗云 公司 筑材料等 重庆瑞阳洁具有限 江津市油溪镇 ＨＫＤ２３１ 生产销售亚克力浴缸及 子公司 合资企业 陈宗云 公司 配件等 （２）存在控制关系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 四川陶瓷厂 ５２５１ ５２５１ 重庆四维精美龙头有限公司 ４５８２．８３ ４５８２．８３ 湖南四维洁具股份有限公司 １２００ １２００ 重庆联龙工贸有限公司 １０８ １０８ 重庆瑞阳洁具有限公司 ＨＫＤ２３１ ＨＫＤ２３１ （３）存在控制关系的关联方所持股份的变动（金额单位：元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 比例（％） 金额 比例（％） 四川陶瓷厂 ７７，７２０，０００．００ ５６．５３ ６２，１７８，０６１．００ １３９，８９８，０６１．００ ５６．５３ 重庆四维精美龙头有限公司 ４０，０００，０００．００ ４０，０００，０００．００ ８７．２８ 湖南四维洁具股份有限公司 ４，９００，０００．００ ４，９００，０００．００ ４０．８３ 重庆联龙工贸有限公司 ９７２，０００．００ ９０．００ ９７２，０００．００ ９０．００ 重庆瑞阳洁具有限公司 １，３９７，５５０．００ ５５．００ １，３９７，５５０．００ ５５．００ （４）存在控制关系的关联方交易 ①．销售及采购货物 ａ． 重庆瑞阳洁具有限公司所需原材料大部分在公司购买，按采购价上浮７％ 结算，小部分由公司代理采购，按采购金额的３％提取管理费用；另外，重庆瑞 阳洁具有限公司的产品按正常市场价格水平的９３％卖给公司，由公司统一对外销 售。２００１年度公司向重庆瑞阳洁具有限公司销售原材料５，３８９，４１７．４４元，购买 浴缸７，１８６，９９０．４９元。 ｂ． ２００１年度公司以市场价格向四川陶瓷厂购买包装物等５，３１３，０５４．３６元。 ②．租赁 根据公司与四川陶瓷厂签定的土地租赁合同，公司租用四川陶瓷厂土地 ２０９，４９５．００平方米，租赁期限为５０年，年租金１，４９１，７００．００元。２００１年公司已支付 租金７８３，４０４．３０元。 ③．提供资金 公司２００１年度为四川陶瓷厂付货款及偿还借款，其平均占用资金２４，６３３，７５５．７１ 元，按同期银行存款利率公司收取资金占用费６０４，９０７．９１元。 ④．资产买卖 根据公司首届董事会第十四次会议审议通过的《关于收购四川陶瓷厂包装 生产线的议案》，公司以２９０万元收购了四川陶瓷厂的包装物生产线；另外，公 56 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 司以原值为８２６，０００．００元（净值为３５９，８２２．００元）的宝马车协议作价４５０，０００．００元为四 川陶瓷厂偿还债务。 ⑤．提供服务 根据１９９８年９月１６日公司与四川陶瓷厂的综合服务协议，双方以公允的价格 提供各自所需服务，其中包括： ａ．由公司向四川陶瓷厂转供的水、电及天然气每月按实际市场价格结算，２００１ 年度向四川陶瓷厂共收取水、电及天然气费１，３９３，２５８．００元。 ｂ．四川陶瓷厂为公司员工提供住房等相关服务，依照有关政策及综合服务的 协议规定执行。 （５）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例（％） 本年 上年 本年 上年 其他应收款 １，１１９，２４５．５４ ２，３１３，５７１．８４ ２２．２８ １９．７９ 其他应付款 ７０８，２９５．７０ １，６０９，０５７．８０ ５．５７ ３６．７１ ２、不存在控制关系的关联方及交易 不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 重庆超思信息材料股份有限公司 联营企业 重庆亚星银河数码科技股份有限公司 联营企业 八、或有事项 截止２００１年１２月３１日本公司有如下或有事项： 公司２００１年度参股３９．８７％的重庆超思信息材料股份有限公司截止２００１年１２ 月３１日委托理财余额为５７９０万元，参股４３．０５％的重庆银河亚星数码科技股份有 限公司截止２００１年１２月３１日委托理财余额为５２３０万元，由于委托协议均未到期， 故未收回。 除上述事项外，截止２００１年１２月３１日本公司没有其他需要披露的重大或有 事项。 九、承诺事项 截止２００１年１２月３１日，本公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 ２００２年２月２４日，根据公司第二届二次董事会决议，公司２００１年度利润分 配预案为：（１）、以２００１年１２月３１日总股本２４７５０万股为基数，向全体股东每１０ 股送２股派现金０．５元（含税），分配利润１２，３７５，０００元，公司已据此调整２００１年 度会计报表；（２）、以资本公积转增股本，每１０股转增２股，共转增４９，５００，０００ 股。 57 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 除上述事项外，公司无对正常生产经营活动有重大影响需特别披露的其他 资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 根据２００１年２月１９日重庆市人民政府发布的〔２００１〕２５号文，重庆市政府原 则上同意将公司的国有股划至重庆轻纺控股（集团）公司，截止２００２年１月１７日， 此次国家股权变更手续尚在财政部审批过程中。 58 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告原稿。 重庆四维瓷业股份有限公司 公司法定代表人：陈宗云 ２００２年２月２４日 59 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 合并资产负债表 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 五、1 197,771,767.44 141,304,118.02 短期投资 五、2 25,000,000.00 应收票据 五、3 850,000.00 应收股利 应收利息 600,000.00 应收账款 五、4 21,428,109.17 40,999,982.47 其他应收款 五、4 10,826,062.45 4,446,435.24 预付账款 五、5 2,801,084.94 3,242,572.56 应收补贴款 五、6 491,843.13 存货 五、7 67,978,714.76 94,462,896.23 待摊费用 五、8 2,929,521.80 619,224.53 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 14,002.00 流动资产合计 329,349,262.56 286,417,072.18 长期投资： 长期股权投资 五、9 2,559,879.79 113,202,540.32 其中：合并价差 长期债权投资 长期投资合计 2,559,879.79 113,202,540.32 固定资产： 固定资产原价 五、10 322,426,129.71 451,948,662.90 减：累计折旧 五、10 80,886,725.48 151,060,427.41 固定资产净值 241,539,404.23 300,888,235.49 减：固定资产减值准备 2,058,917.51 2,058,917.51 固定资产净额 239,480,486.72 298,829,317.98 工程物资 五、11 208,789.26 60,450.87 在建工程 五、12 24,978,886.30 5,865,717.04 固定资产清理 19,566.00 固定资产合计 264,687,728.28 304,755,485.89 无形资产及其他资产： 无形资产 五、13 12,763,928.57 长期待摊费用 五、14 2,151,072.94 2,288,378.09 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,151,072.94 15,052,306.66 递延税项： 递延税款借项 资产总计 598,747,943.57 719,427,405.05 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 60 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 合并资产负债表（续） 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 ２００１年１２月３１日 单位：人民币元 项 目 附注编号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 五、15 96,100,000.00 100,500,000.00 应付票据 五、16 2,600,000.00 4,598,279.60 应付账款 五、17 15,448,612.30 20,219,364.99 预收账款 五、17 2,057,037.89 3,673,296.22 应付工资 应付福利费 1,046,814.34 1,299,957.47 应付股利 五、18 5,437,500.00 12,763,062.08 应交税金 五、19 5,914,977.98 3,790,045.49 其他应交款 五、20 1,126,356.66 2,152,382.90 其他应付款 五、17 4,382,894.21 12,706,032.76 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 五、21 3,475,260.54 22,561,891.23 其他流动负债 流动负债合计 137,589,453.92 184,264,312.74 长期负债： 长期借款 五、22 117,710,000.00 96,000,000.00 应付债券 长期应付款 五、23 9,000,000.00 专项应付款 五、24 6,767,922.00 1,118,817.00 其他长期负债 长期负债合计 124,477,922.00 106,118,817.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 262,067,375.92 290,383,129.74 少数股东权益 306,312.43 14,734,487.76 股东权益： 股 本 五、25 137,500,000.00 247,500,000.00 资本公积 五、26 163,005,007.84 78,464,469.88 盈余公积 五、27 10,422,080.62 23,451,177.38 其中：法定公益金 3,474,026.87 7,817,059.12 未分配利润 五、28 25,447,166.76 64,894,140.29 外币报表折算差额 股东权益合计 336,374,255.22 414,309,787.55 负债和股东权益总计 598,747,943.57 719,427,405.05 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 61 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、29 309,875,559.88 198,397,702.49 减：主营业务成本 五、29 160,795,042.11 113,571,080.80 主营业务税金及附加 五、30 3,848,672.35 2,193,364.52 二、主营业务利润 145,231,845.42 82,633,257.17 加：其他业务利润 五、32 100,143.70 11,889.68 减：营业费用 五、31 28,251,246.06 29,654,068.81 管理费用 19,525,018.95 14,971,105.74 财务费用 五、33 7,456,942.23 8,446,747.33 三、营业利润 90,098,781.88 29,573,224.97 加：投资收益 五、34 65,570.82 9,589,526.41 补贴收入 1,004,520.92 营业外收入 五、35 764,626.05 4,025,307.98 减：营业外支出 五、36 1,827,049.91 4,422,647.78 四、利润总额 89,101,928.84 39,769,932.50 减：少数股东损益 1,262,433.95 1,322,082.91 所得税 9,238,424.60 4,416,593.24 五、净利润 78,601,070.29 34,031,256.35 加：年初未分配利润 25,447,166.76 17,493,300.91 其他转入 六、可供分配的利润 104,048,237.05 51,524,557.26 减：提取法定盈余公积 8,686,064.51 4,676,593.67 提取法定公益金 4,343,032.25 2,338,296.83 七、可供投资者分配的利润 91,019,140.29 44,509,666.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,375,000.00 19,062,500.00 转作股本的普通股股利 13,750,000.00 八、未分配利润 64,894,140.29 25,447,166.76 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -156,311.23 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,058,917.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 62 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 合并现金流量表 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 340,458,611.31 收到的税费返还 3,274,569.00 收到的其他与经营活动有关的现金 五、37 19,555,551.07 现金流入小计 363,288,731.38 购买商品、接受劳务支付的现金 193,323,464.09 支付给职工以及为职工支付的现金 22,474,938.37 支付的各项税费 44,469,066.10 支付的其他与经营活动有关的现金 五、37 39,363,401.31 现金流出小计 299,630,869.87 经营活动产生的现金流量净额 63,657,861.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 25,331,929.93 其中：子公司吸收少数股东权益性投资所收 到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,386,136.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,718,066.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 25,714,541.13 的现金 投资所支付的现金 112,499,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 138,214,341.13 投资活动产生的现金流量净额 -111,496,274.90 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 3,020,000.00 借款所收到的现金 112,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五、37 10,080,000.00 现金流入小计 125,600,000.00 偿还债务所支付的现金 108,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,795,890.66 其中：子公司支付少数股东股利所支付的 现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、37 12,333,345.37 其中：子公司依法减资支付给少数股东的 现金 现金流出小计 134,229,236.03 筹资活动产生的现金流量净额 -8,629,236.03 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -56,467,649.42 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 63 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 合并现金流量表（续表） 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 补充资料 附注编号 金 额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,601,070.29 加：少数股东损益 1,262,433.95 计提的资产减值准备 1,848,231.00 固定资产折旧 21,577,693.46 无形资产摊销 136,071.43 长期待摊费用摊销 1,153,510.32 待摊费用减少（减：增加） 2,310,297.27 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期 1,505,559.00 资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 7,456,942.23 投资损失（减：收益） -65,570.82 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -26,484,181.47 经营性应收项目的减少（减：增加） -29,838,498.41 经营性应付项目的增加（减：减少） 4,194,303.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 63,657,861.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 141,304,118.02 减：现金的期初余额 197,771,767.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -56,467,649.42 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 64 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 母公司资产负债表 项 目 附注编号 年初数 年末数 流动资产： 货币资金 195,982,159.97 134,145,748.22 短期投资 25,000,000.00 应收票据 850,000.00 应收股利 应收利息 600,000.00 应收账款 六、1 22,560,773.04 39,853,210.87 其他应收款 六、1 10,381,241.48 3,842,423.07 预付账款 2,801,084.94 2,796,750.40 应收补贴款 491,843.13 存货 68,791,237.22 85,568,372.37 待摊费用 2,929,521.80 531,734.73 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 14,002.00 流动资产合计 329,060,020.45 268,080,082.79 长期投资： 长期股权投资 六、2 5,316,691.74 170,806,502.76 长期债权投资 长期投资合计 5,316,691.74 170,806,502.76 固定资产： 固定资产原价 322,426,129.71 360,083,091.94 减：累计折旧 80,886,725.48 95,675,476.68 固定资产净值 241,539,404.23 264,407,615.26 减：固定资产减值准备 2,058,917.51 2,058,917.51 固定资产净额 239,480,486.72 262,348,697.75 工程物资 208,789.26 60,450.87 在建工程 24,978,886.30 5,783,218.53 固定资产清理 19,566.00 固定资产合计 264,687,728.28 268,192,367.15 无形资产及其他资产： 无形资产 长期待摊费用 2,151,072.94 1,700,299.74 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 2,151,072.94 1,700,299.74 递延税项： 递延税款借项 资产总计 601,215,513.41 708,779,252.44 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 65 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 母公司资产负债表（续） 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年12月31日 单位：人民币元 项 目 附注编号 年初数 年末数 流动负债： 短期借款 96,100,000.00 92,600,000.00 应付票据 2,600,000.00 4,598,279.60 应付账款 17,950,284.35 43,911,694.21 预收账款 1,830,581.89 6,888,490.40 应付工资 应付福利费 1,046,814.34 1,103,599.18 应付股利 5,437,500.00 12,763,062.08 应交税金 5,761,628.51 3,518,951.24 其他应交款 942,438.27 2,129,066.50 其他应付款 4,382,894.21 6,534,830.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 3,475,260.54 22,561,891.23 其他流动负债 流动负债合计 139,527,402.11 196,609,865.19 长期负债： 长期借款 117,710,000.00 96,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 6,767,922.00 1,118,817.00 其他长期负债 长期负债合计 124,477,922.00 97,118,817.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 264,005,324.11 293,728,682.19 股东权益： 股 本 137,500,000.00 247,500,000.00 资本公积 163,005,007.84 78,464,469.88 盈余公积 8,637,268.68 20,413,156.52 其中：法定公益金 2,879,089.56 6,804,385.51 未分配利润 28,067,912.78 68,672,943.85 股东权益合计 337,210,189.30 415,050,570.25 负债和股东权益总计 601,215,513.41 708,779,252.44 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 66 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 母公司利润及利润分配表 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民 币元 项 目 附注编号 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、3 313,269,263.30 203,976,616.95 减：主营业务成本 六、3 180,031,133.07 131,860,876.46 主营业务税金及附加 3,478,856.50 1,894,497.13 二、主营业务利润 129,759,273.73 70,221,243.36 加：其他业务利润 -118,563.64 11,889.68 减：营业费用 26,877,577.03 31,276,073.13 管理费用 16,624,768.79 13,320,762.25 财务费用 7,530,461.63 8,447,967.78 三、营业利润 78,607,902.64 17,188,329.88 加：投资收益 六、4 8,383,485.28 21,488,272.67 补贴收入 1,004,520.92 营业外收入 753,082.05 4,025,307.98 减：营业外支出 1,727,049.91 4,422,647.78 四、利润总额 86,017,420.06 39,283,783.67 减：所得税 7,511,501.15 4,416,593.24 五、净利润 78,505,918.91 34,867,190.43 加：年初未分配利润 28,067,912.78 17,493,300.91 其他转入 六、可供分配的利润 106,573,831.69 52,360,491.34 减：提取法定盈余公积 7,850,591.89 3,486,719.04 提取法定公益金 3,925,295.95 1,743,359.52 七、可供投资者分配的利润 94,797,943.85 47,130,412.78 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,375,000.00 19,062,500.00 转作股本的普通股股利 13,750,000.00 八、未分配利润 68,672,943.85 28,067,912.78 补充资料： 项 目 附注编号 本年数 上年数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -156,311.23 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,058,917.51 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 67 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 母公司现金流量表 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项 目 附注编号 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 331,997,344.58 收到的税费返还 3,274,569.00 收到的其他与经营活动有关的现金 21,634,550.29 现金流入小计 356,906,463.87 购买商品、接受劳务支付的现金 178,672,534.77 支付给职工以及为职工支付的现金 19,982,231.08 支付的各项税费 39,779,622.03 支付的其他与经营活动有关的现金 36,529,702.93 现金流出小计 274,964,090.81 经营活动产生的现金流量净额 81,942,373.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 25,331,929.93 取得投资收益所收到的现金 1,386,136.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 26,718,066.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 25,563,024.86 支付的现金 投资所支付的现金 157,399,800.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 182,962,824.86 投资活动产生的现金流量净额 -156,244,758.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 104,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 30,080,000.00 现金流入小计 134,680,000.00 偿还债务所支付的现金 108,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,779,461.91 支付的其他与筹资活动有关的现金 334,564.27 现金流出小计 122,214,026.18 筹资活动产生的现金流量净额 12,465,973.82 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -61,836,411.75 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 68 CHONGQING SWELL CERAMICS INDUSTRY CO.,LTD 2001 年年度报告 母公司现金流量表（续表） 编制单位：重庆四维瓷业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 补充资料 附注编号 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 78,505,918.91 加：计提的资产减值准备 1,699,363.22 固定资产折旧 18,871,178.79 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,081,298.00 待摊费用减少（减：增加） 2,397,787.07 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 95,596.80 固定资产报废损失 财务费用 7,530,461.63 投资损失（减：收益） -8,382,650.73 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -17,363,053.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -17,352,205.72 经营性应付项目的增加（减：减少） 14,858,678.92 其他 经营活动产生的现金流量净额 81,942,373.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 134,145,748.22 减：现金的期初余额 195,982,159.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -61,836,411.75 公司法定代表人：陈宗云 主管会计工作的公司负责人：陈德银 公司会计机构负责人 :陈俊平 69