哈投股份(600864)岁宝热电2003年年度报告

哈尔滨岁宝热电股份有限公司 二 OO 三年年度报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司董事长 邢 继 军 目 录 第一节 重要提示 ………………………………………… 2 第二节 公司基本情况简介 ……………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 ……………………… 4 第四节 股本变动及股东情况 …………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 ……………… 8 第六节 公司治理结构 ……………………………………10 第七节 股东大会情况简介 ………………………………11 第八节 董事会报告 ………………………………………13 第九节 监事会报告 ………………………………………21 第十节 重要事项 …………………………………………23 第十一节 财务报告 ………………………………………25 第十二节 备查文件目录 …………………………………70 1 第一节 重要提示 （一）本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 （二）董事杨祥波先生未出席董事会会议，委托黄日清董事行使表决权。 （三）华证会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 （四）本报告期未对深圳岁宝百货有限公司进行权益法核算，导致： 1、2003 年 12 月 31 日资产负债表中长期股权投资帐面价值 24510.12 万元，含对深圳 岁宝百货有限公司的长期投资 15043.60 万元。2002 年 12 月 31 日资产负债表中长期股权投 资帐面价值 25028.25 万元，含对深圳岁宝百货有限公司的长期投资 15456.21 万元。 2、2003 年度利润表中未确定对深圳岁宝百货有限公司的长期股权投资收益，但摊销了 该项股权投资中 412.61 万元的股权投资差额。 （五）本公司董事长邢继军先生、总经理陈景春先生及财务部长贾淑莉女士共同声明； 除上述（四）外，保证本年度报告中财务会计报告的真实、完整。 2 第二节 公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 公司英文名称：HARBIN SHIRBLE ELECTRIC-HEATCO.,LTD 公司中文名称缩写：哈岁宝 公司英文名称缩写：HSB （二）公司法定代表人：邢继军 （三）公司董事会秘书：徐建伟 联系地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 联系电话：0451-82333238 联系传真：0451-82332228 电子信箱：hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net （四）公司注册地址及办公地址：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 邮政编码：150090 电子信箱：hsbzjb@mail.hrb.hl.cninfo.net （五）公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告中国证监会指定的国际互联网网址为 http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：岁宝热电 公司股票代码：600864 （七）公司变更注册登记日期：一九九八年四月八日 公司变更后注册地点：哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 27 号 企业法人营业执照注册号：2301001003338 税务登记号码：国税哈登字 230109607150216 公司聘请的会计师事务所名称：华证会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所办公地址：中国北京西城区金融街 27 号投资 广场 A 座 12 层 3 第三节 会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据 单位：人民币元 公司本年度实现的利润总额 13,385,177.64 主营业务利润 62,617,033.81 其他业务利润 1,054,502.22 净利润 3,517,697.69 扣除非经常性损益后的净利润 2,306,988.39 营业利润 8,612,534.60 投资收益 900,454.59 补贴收入 4,135,271.11 营业外收支净额 -263,082.66 经营活动产生现金流量净额 31,407,090.86 现金及现金等价物净增减额 -21,330,696.74 注：扣除控股子公司非经营性损益 947,099.78 元，母公司非经营性损益 264,924.83 元，总计 1,212,024.61 元。 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 年 度 2 0 0 2年 2 0 0 1年 2 0 0 3年 指标项目 调 整 前 调 整 后 调 整 前 调 整 后 主营业务收入 251,664,627.08 231,030,025.67 231,030,025.67 214,350,125.66 214,350,125.66 净利润 3,517,697.69 9,610,357.59 9,610,357.59 19,714,234.71 18,793,279.95 总资产 917,742,609.52 930,004,028.46 930,004,028.46 916,462,006.39 916,462,006.39 股东权益（不含少数股 399,763,354.60 396,245,656.91 405,807,275.34 397,846,985.47 395,935,902.70 东权益） 每股收益（摊簿） 0.03 0.07 0.07 0.144 0.138 每股收益（加权） 0.03 0.07 0.07 0.144 0.138 扣除非经常性损益后 0.02 0.05 0.05 0.116 0.109 的每股收益 每股净资产 2.93 2.90 2.97 2.91 2.90 调整后每股净资产 2.52 2.80 2.87 2.68 2.80 每股经营活动产生的 0.23 0.38 0.38 0.152 0.152 现金流量净额 净资产收益率（摊簿） 0.88 2.43 2.37 4.96 4.75 净资产收益率（加权） 0.87 2.34 2.37 5.01 4.78 加权净资产收益率（扣 0.57 1.74 1.77 4.18 3.34 除非经常性损益） 4 按照中国证监会《关于发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求计算的利润数 据：（单位：人民币元） 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 15.66 15.55 0.46 0.46 营业利润 2.15 2.14 0.06 0.06 净利润 0.88 0.87 0.03 0.03 扣除非经常性损益后 0.58 0.57 0.02 0.02 的净利润 （三）报告期内股东权益变动情况 项 目 股本(股) 资本公积(元) 盈余公积(元) 法定公益金(元) 未分配利润(元) 股东权益合计(元) 期 初 数 136,594,549.00 185,654,522.68 45,610,070.72 21,734,502.14 37,948,132.94 405,807,275.34 本期增加 1,747,837.48 873,918.74 本期减少 7,791,758.22 6,043,920.74 期 末 数 136,594,549.00 185,654,522.68 47,357,908.20 22,608,420.88 30,156,374.72 399,763,354.60 变动原因 股东权益减少的原因是未分配利润减少 7,791,758.22 元和提取盈余公积增加 1,747,837.48 元影响所致。 5 第四节 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1.发起人股份 91,219,549 91,219,549 其中: 国家持有股份 45,351,789 45,351,789 境内法人持有股份 45,867,760 45,867,760 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 91,219,549 91,219,549 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 45,375,000 45,375,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 45,375,000 45,375,000 三.股份总数 136,594,549 136,594,549 （二）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日持有本公司股份的股东共 28885 名，其中国家股 1 名，法 人股 5 名，社会公众股 28879 名。 2、持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 持本公司 5%以上的股东为第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司和第二大股东 深圳市恒大投资发展有限公司。 第一大股东年末持有本公司 45,351,789 股，报告期内持股数量无变化。所持有的股份 仍在司法冻结中。 第二大股东深圳市恒大投资发展有限公司年末持有我公司 35465100 股股份。原第二 大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司持有本公司 35965100 股，因与深圳市城市建设开发 （集团）公司发生债务纠纷引起诉讼，岁宝集团（深圳）实业有限公司持有的本公司 35465100 股份被法院在 2002 年 7 月 30 日依法拍卖，由深圳市恒大投资发展有限公司竞得。并于 2003 年 6 月 30 日办理完股权过户手续。该股份无质押、冻结等情况。岁宝集团（深圳）实业有 限公司剩余的 500000 股本公司股份，因与中国旅游国际信托投资公司债务纠纷，被北京市 高级人民法院继续查封。 3、前 10 名股东持股情况 股 东 姓 名 持 股 数 占总股本 说 明 哈尔滨石油化学工业(集团)公司 45351789 33.20% 未上市流通 深圳市恒大投资发展有限公司 35465100 25.96% 未上市流通 中智富投 6000000 4.39% 未上市流通 阿城市热电厂 2809640 2.06% 未上市流通 友源管理 1093020 0.80% 未上市流通 岁宝集团 500000 0.37% 未上市流通 何秀兰 280280 0.21% 已上市流通 金 勇 200000 0.15% 已上市流通 启明惠通 200000 0.15% 已上市流通 臧晓营 153108 0.11% 已上市流通 6 公司前 10 名股东中，本公司未知其关联关系。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司代表国家持有本公司国家股股份。 控股股东哈尔滨石油化学工业(集团)公司情况介绍 法人代表：徐 涛 成立日期：1993 年 2 月 16 日 注册资本：110000 千元 经营范围：主营受权经营集团成员单位的国有资产；国内贸易（国家有专项规定的除 外）；物资供销业（成品油等有专项规定的商品按批准的项目经营）；按外经贸部核准的项 目从事进出口业务，承办中外合资经营、合作生产及“一来一补”业务，承包境外化工。 兼营与建筑安装工程和境内国际招标工程，对外派遣上述承包工程的劳务人员；建筑工程 设计、施工、安装、监理（分支机构）；压力容器制造及锅炉安装（分支机构）；出租铁路 专用线、槽车、场地、储罐；设备维修。 哈尔滨石油化学工业(集团)公司的控制单位是哈尔滨市人民政府。 4、其它持股在 10%以上的法人股东情况介绍 深圳市恒大投资发展有限公司 住 所：深圳市罗湖区东门中路江南大厦 1314 室 法定代表人：陈剑峰 注册资本：1000 万元 成立日期：2002 年 2 月 10 日 企业类型：有限责任公司 经营范围：投资兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、 专控、专卖商品及限制项目）。 5、公司前 10 名流通股东 年末持有流通股 股 东 姓 名（全称） 种类（A、B、H 股或其它） 的数量（股） 何秀兰 280280 A股 金 勇 200000 A股 北京启明惠通装饰装修工程有限公司 200000 A股 臧晓营 153108 A股 陈宜杰 142250 A股 何庆元 135000 A股 潘信方 134506 A股 柳芳玲 108187 A股 叶慧敏 108000 A股 林丽敏 106105 A股 公司前 10 名流通股股东中，本公司未知其关联关系。 7 第五节 董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 性 年初年末 姓 名 年龄 职 务 任期起止日期 别 持 股 数 邢继军 男 40 董事、董事长 2003.6—2006.6 0 陈景春 男 61 董事、总经理 2003.6—2006.6 9438 杨祥波 男 41 董 事 2003.6—2006.6 23595 关铁宁 男 43 董 事 2003.6—2006.6 0 曲连毅 男 40 董 事 2003.6—2006.6 0 黄日清 男 47 董 事 2003.6—2006.6 0 李树纯 男 58 董 事 2003.6—2006.6 0 吴维丁 女 39 独立董事 2003.6—2006.6 0 那守林 男 43 独立董事 2003.6—2006.6 0 杨滨刚 男 54 独立董事 2003.10—2006.6 0 姜明辉 男 37 独立董事 2003.10—2006.6 0 车 轩 男 54 监事会主席 2003.6—2006.6 0 王荣大 男 54 监 事 2003.6—2006.6 0 赵志强 男 41 监 事 2003.6—2006.6 0 徐建伟 男 47 董事会秘书、副总经理 2003.6—2006.6 7079 在股东单位任职的董事、监事情况： 董事杨祥波任深圳惠好实业有限公司董事长 董事曲连毅任深圳惠好实业有限公司总裁办公室主任 董事黄日清任深圳惠好实业有限公司企管部部长 监事王荣大任哈尔滨化工热电厂工会主席 监事赵志强任深圳惠好实业有限公司职员 （二）董事、监事和高级管理人员报酬是由股东大会和董事会决定的。在本公司领取 薪酬的有 15 人，年度报酬总额 430,000 元，金额最高的前三名董事的津贴为 84,000 元， 金额最高的前三名高级管理人员报酬总额 228,000 元。报告期内独立董事津贴为每人 2,000 元/月（含税）。公司负责独立董事参加会议的差旅费。 公司董事、监事、高管人员年度报酬在 80,000 元至 150,000 元区间有 2 人，在 30,000 元至 80,000 元区间有 1 人，在 12,000 元至 30,000 元区间有 7 人，12,000 元以下有 5 人。 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 本报告期内，进行了董事会、监事会换届选举。在 2002 年度股东大会上，选举杨祥波、 邢继军、陈景春、关铁宁、李树纯、曲连毅、黄日清、吴维丁、那守林为公司第四届董事 会董事（其中吴维丁、那守林为独立董事）。选举车轩、赵志强、王荣大（职工代表）先生 为公司第四届监事会监事。董事会、监事会任期自 2003 年 6 月 27 日至 2006 年 6 月 26 日 止。 2003 年 10 月 30 日临时股东大会增选杨滨刚、姜明辉二位为公司第四届董事会独立董 事。 在四届一次董事会会议上，选举杨祥波先生为公司第四届董事会董事长，选举邢继军 先生为公司第四届董事会副董事长；聘任陈景春先生为公司总经理，聘任徐建伟先生为公 司副总经理、董事会秘书。以上披露于 2003 年 6 月 28 日及 2003 年 10 月 31 日《上海证券 报》、《中国证券报》。 8 （四）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工总数 2347 人，其中： 1、学历结构 学 历 人 数 占职工比例（%） 大学以上 73 3.11 大专 409 17.43 中专、高中 890 37.92 高中以下 975 41.54 2、专业结构 专 业 人 数 占职工比例（%） 生产人员 1582 67.40 销售人员 9 0.38 技术人员 180 7.67 财务人员 27 1.15 行政人员 187 7.97 后勤人员 194 8.27 其 他 168 7.16 注：公司离退休职工 208 人，均已纳入社会统筹保险范围。 9 第六节 公司治理结构 （一）公司治理结构 公司对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，检查公司一年来完善法 人治理结构的运行情况，基本上达到了规范性文件的要求。 1、根据公司的具体情况和自身需要，公司在 2003 年召开的 2002 年度股东大会上完成 了董事会和监事会换届选举工作，并设立了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会，并制 订了各自的实施细则，有利于更好地实现董事会权力的内部配置与制衡。 2、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确 保所有股东能够按其持有的股份享有并充分行使自己的权利；能够严格按照证监会《股东 大会规范意见》的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够 参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易采取按市场价格，保证公平合理。 3、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间 接干预公司决策和经营活动；公司与股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五 分开”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 4、关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事。按 照《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的要求，选聘了 4 名独立董事，使董 事会人员结构更加合理，完善了董事会议事的制衡机制。 5、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监 事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公 司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 6、关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利 益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和 咨询；公司能够严格按照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、完整、及时地 披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获取信息。 （二）公司独立董事履职情况 公司设有四名独立董事，都能够恪尽职守、尽职尽责，履行独立董事的义务，在董事 会上能够独立发表自己的意见，认真维护全体股东、特别是小股东的权益，在重大的事项 审核中充分发挥自己的专长，行使独立董事的权利，客观、公正、科学的向董事会提供相 关信息，促进了公司投资和重大决策的科学性、可行性和可靠性。独立董事能够遵守董事 会各项规定，积极主动的关心公司的发展和各方面变化，准时参加董事会和股东大会。 （三）公司与控股股东五分开的情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面是完全分开的，公司具有完 整的业务及自主经营能力。 10 第七节 股东大会情况简介 报告期内召开一次年度股东大会和一次临时股东大会 （一）股东大会的通知、召集、召开及决议情况 1、公司于 2003 年 5 月 27 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开 二 OO 二年年度股东大会的公告》，公告中详细说明了股东大会的主要议程，出席会议的对 象，会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 股东大会于 2003 年 6 月 27 日在本公司会议室举行，会议由公司董事长杨祥波先生主 持。 到会股东 7 人，代表股份 84217779 股，占公司总股本的 61.66%，符合《公司法》和 《公司章程》的要求。 股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； （2）审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； （3）审议通过了《2002 年度财务决算报告》； （4）审议通过了《关于 2002 年度利润分配预案》； （5）审议通过了《关于续聘会计师事务所并确定其报酬的议案》 ； （6）审议通过了《关于设立董事会专门委员会并制定〈董事会专门委员会实施细则〉 的议案》； （7）审议通过了《第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司〈关于建议改选董事 会、监事会的提案〉》的临时提案； 本次股东大会由黑龙江省朗信律师事务所崔丽晶律师见证并出具了《法律意见书》 。律 师认为：本次股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均符合有关法 律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于 2003 年 6 月 28 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 2、公司于 2003 年 9 月 30 日在《上海证券报》和《中国证券报》上刊登了《关于召开 二 OO 三年度临时股东大会的公告》，公告中详细说明了临时股东大会的主要议程，出席会 议的对象，会议召开的时间、地点及股东登记的办法等事宜。 临时股东大会于 2003 年 10 月 30 日在本公司会议室举行，会议由公司董事长邢继军先 生主持。 到会股东 8 人，代表股份 84178137 股，占公司总股本的 61.63%，符合《公司法》和 《公司章程》的要求。 临时股东大会以记名方式投票表决，通过了如下决议： （1）审议通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》中的如下各条：第 13、131、 141、及新增加的 154 条 由于本条议案，董事会在审议时，对个别条款有不同意见，而且该议案又为特别决议， 因此，本次股东大会对该议案采取了逐条表决。 （2）审议通过了《关于修改〈独立董事行使职权等方面暂行办法〉第三条、第六条的 议案》； （3）审议通过了《关于提请股东大会授权公司用民生银行股权和公司持有的子公司及 参股公司的权益做质押、抵押贷款的议案》； （4）审议通过了《关于提请股东大会授权担保的议案》； （5）审议通过了《关于扩建 2 台 75T/h 循环硫化床锅炉和一台 1.5MW 双抽式汽轮机 的议案》； 11 （6）根据《关于独立董事实行差额选举的议案》的要求，由于股东单位提名独立董事 候选人超出应选举人数，经差额选举，选举杨滨刚、姜明辉二位为公司第四届董事会独立 董事。 （7）未获通过的决议 《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》中的 127、128、135、139 条； 本次临时股东大会由黑龙江省朗信律师事务所崔丽晶律师见证，并出具了《法律意见 书》。律师认为：本次临时股东大会的召集与召开程序、出席会议的人员资格、表决程序均 符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 决议公告刊登于 2003 年 10 月 31 日的《上海证券报》和《中国证券报》。 （二）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 5 月公司董事会、监事会任期已满，在 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东 大会上选举了 9 名董事、3 名监事组成了第四届董事会、监事会。董事会成员为邢继军、陈 景春、杨祥波、关铁宁、李树纯、曲连毅、黄日清、吴维丁、那守林（其中吴维丁、那守 林为独立董事）。 监事会成员为车轩、赵志强、王荣大（职工代表）。 2003 年 10 月 30 日临时股东大会增选杨滨刚、姜明辉二位为公司第四届董事会独立董 事。 12 第八节 董事会报告 （一）董事会对财务报告的分析 1、主营业务利润增加，主要是产品收入同比增加影响所致； 2、净利润减少主要原因是投资参股子公司未进行权益法核算影响所致； 3、现金及现金等价物减少，主要原因是经营活动产生的现金流量净额减少所致。 （二）公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 哈尔滨岁宝热电股份有限公司主营业务范围：本公司属于电力行业，主要从事热力、 电力供应。二 OO 三年主营业务收入 251665 千元，主营业务利润 62617 千元，全部来自蒸 汽和电力。哈尔滨岁宝热电股份有限公司是哈尔滨市最大的地方发电、供热企业。 主营业务分行业产品情况表 单位：元 毛利率 主营业务 主营业务 毛利率比 （%） 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年同期 年同期增 年同期增 2003 2002 增减（%） 减（%） 减（%） 电 力 102,732,067.14 75,355,360.90 26.65 21.95 5.22 -1.12 0.21 蒸 汽 35,638,979.32 29,349,591.45 17.65 -8.36 25.56 -4.58 -3.11 供 暖 81,124,344.97 57,487,199.72 29.14 32.35 10.07 15.30 -0.10 水 泥 30,166,661.65 24,039,366.52 20.31 24.41 3.40 9.00 -0.17 肥 料 2,002,574.00 1,670,740.77 16.57 26.43 6.81 -0.37 -5.81 合 计 251,664,627.08 187,902,259.36 25.34 21.89 4.13 0.16 8.93 其中：关 联 交 易 19,868,164.67 15,719,069.40 20.88 — — — — 金额 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司控股子公司 —— 黑龙江岁宝热电有限公司是以发电、供热、水泥为主，注 册资本 85000 千元，资本规模：413879 千元。二 OO 三年度全年累计完成上网电量 20771 万千瓦时，销售工业蒸汽 299.78 万吉焦，生产并销售水泥 13.01 万吨，生产各种肥料 4216 吨。各项生产消耗指标均有不同程度的下降，已达到省内同类电力生产企业先进水平。二 OO 三年度实现销售收入 141192 千元，实现净利润 10047 千元。公司又荣获省级“重合同守 信用”企业、经济效益先进企业、哈尔滨市环境保护先进单位、省级文明单位标兵、 “六个 好”建设先进企业党组织、 （2）参股公司 —— 黑龙江新世纪能源有限公司，该公司成立于 2001 年 4 月 9 日， 由哈尔滨岁宝热电股份有限公司、黑龙江电力股份有限公司、深圳市新资源投资有限公司 共同出资设立，注册资金 60000 千元人民币。公司主营垃圾发电，并从事风能、太阳能等 新型环保能源的开发和利用。2003 年该公司实现销售收入 12,661 千元，净利润 988 千元。 为本公司贡献 444 千元投资收益，占本公司净利润 12.64%。 （3）参股公司 —— 深圳岁宝百货有限公司，注册资金壹亿港元，主营业务在红岭南 路滨江大酒店二号楼及 4 个分店经营日用百货、五金交电、工艺美术品、玩具、家俱、粮 13 油食品、干鲜蔬果、冷冻食品、电子计算机及配件、农副产品、不锈钢厨具、建筑装饰材 料、照像冲印器材和烟酒的零售业务，并设立与商场配套的服务项目（具体项目另行申报）， 增加：金银首饰零售、代客维修。 （4）本年度来源于参股民生银行投资收益超过净利润的 10%，民生银行属金融服务业。 （详见民生银行年度报告） 3、公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 70.30%。前五名客户销 售额合计占公司销售总额的比例为 73.60%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 （1）公司经营中遇到的主要问题仍是大股东关联企业及原二股东关联方欠款回收的问 题。虽然公司在 2003 年度采取了一系列措施，但仍未得到解决。大股东关联企业的欠款， 2003 年省高法已裁定我公司胜诉，现正在执行阶段。公司已于 2004 年 4 月 16 日收到大股 东哈尔滨石油化学工业（集团）公司还款 4000 万元。 （2）公司的主要原材料煤炭，2003 年又有上涨，对本年度的公司经营有较大的负面影 响，公司对这一现象给予了足够的重视，采取了相应的措施，在煤炭淡季多储煤，与供煤 方签定长期合同，使之影响减少到最低。公司将继续加大这方面的工作力度，在煤炭年年 涨价的形势下，提前做好购储方面的安排，力争煤炭涨价，采购成本不增加。有效的抑制 原煤涨价对公司经营的负面影响。 （3）公司参股企业深圳岁宝百货有限公司不能及时为公司提供第三季度财务报表等有 关资料，极大的影响了公司正常工作。特别是给广大投资者造成了不该有的对公司的疑问 和指责，给公司的形象带来了难以挽回的影响。 （三）公司非募集资金投资情况： 经 2003 年度临时股东大会审议通过，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司决定扩建两 台 75T/h 循环硫化床锅炉和一台 15MW 双抽式汽轮机组。现立项、可行性研究报告已获批 复，扩建设计已基本完成。主辅设备选型订货和土建设备基础工程均已完成，计划在 2004 年末投入运行。 （四）公司财务状况 截止到 2003 年 12 月 31 日止，公司总资产 917743 千元，比上年 930004 千元减少 1.32%； 股东权益 399763 千元比上年 405807 千元减少 1.49%；主营业务利润 62617 千元比上年 50056 千元增加 25.09%；净利润 3518 千元比上年 9610 千元减少 63.39%；现金及现金等价物净额 -21331 千元，比上年-28189 千元增加 6858 千元。 变化原因： 1、主营业务利润增加主要是产品收入同比增加影响所致； 2、净利润减少主要原因是投资参股子公司未进行权益法核算影响所致。 （五）生产经营环境及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、随着电力体制改革的深入，电力实行竞价上网已在省内部分电厂中实行，如参加竞 价上网，公司售电价格必然受到影响，由于价格的变动直接影响公司的盈利能力。 2、煤炭价格的进一步上扬，对公司的生产成本会有较大的负面影响。 3、2004 年随着全国电力形势的变化，电力价格有进一步上调的可能，这对公司的经营 结果，将会产生一定的影响。 （六）会计师事务所为公司出具了无法表示意见的审计报告 华证会计师事务所出具的无法表示意见，是针对无法对公司参股子公司深圳岁宝百货 有限公司进行 2003 年度会计报表审计，也无法获取经具有证券资格的会计师事务所审计的 深圳岁宝百货有限公司 2003 年度会计报表，据此对本公司 2003 年 12 月 31 日长期投资金 额及 2003 年度投资收益金额获取充分、适当的审计证据。 由于上述审计范围受到重大限制可能产生的影响非常重大和广泛，无法对上述会计报 14 表发表意见。 董事会认为：本年度报告未对深圳岁宝百货有限公司进行权益法核算，导致： 截至 2003 年 12 月 31 日资产负债表中显示，长期股权投资帐面价值 24510.12 万元，含 对深圳岁宝百货有限公司长期投资 15043.60 万元，2002 年 12 月 31 日资产负债表中长期股 权投资帐面价值 25028.25 万元，含对深圳岁宝百货有限公司长期投资 15456.21 万元；2003 年度利润表中未确定对深圳岁宝百货有限公司的长期股权投资收益，但摊销了该项股权投 资中 412.61 万元的股权投资差额。 针对深圳岁宝百货有限公司审计工作，公司曾于 2004 年 1 月 7 日通知深圳岁宝百货有 限公司，请深圳岁宝百货有限公司在 2004 年 1 月 10 日前将审计时间通知我公司，以便统 筹做好审计安排。但到 2 月底也没有收到深圳岁宝百货有限公司的通知。根据年度报告披 露的时间安排，公司 2004 年 3 月 1 日通知深圳岁宝百货有限公司，定于 3 月 8 日由公司董 事会审计委员会李树纯先生及公司财务部长贾淑莉女士、会计师事务所人员进驻深圳岁宝 百货有限公司，开展 2003 年度财务审计工作，请深圳岁宝百货有限公司做好审计前的准备 工作并积极配合工作。公司组织的审计工作组如期前往，但却遭到了拒绝。因此，造成财 务审计工作无法进行。尔后，公司派驻深圳岁宝百货有限公司的两位董事邢继军、陈景春 于 3 月 10 日致函深圳岁宝百货有限公司董事会并杨祥波董事长，“要求董事长责成经营者 马上让会计师事务所进行 2003 年度财务审计工作，并积极配合。”此要求也未得到落实。 对此，经公司董事长提议，于 2004 年 3 月 16 日召开临时董事会会议，研究决定进驻深圳 岁宝百货有限公司财务审计事宜。杨祥波先生做为本公司的董事，深圳岁宝百货有限公司 的董事长，没能参加本次临时董事会议，授权黄日清董事参加会议并代为行使表决权。经 董事会研究，做出如下决议： （1）请黄日清董事、曲连毅董事回去后，把本次会议情况向杨祥波董事汇报，请以上 三位董事尽快与深圳岁宝百货有限公司进行协调。务必于 3 月 22 日(星期一)前，做出明确 答复。 （2）如到期无结果，按有关规定办理。 截止 2004 年 3 月 22 日尚未得到任何答复。 在公司无力解决的情况下，公司于 2004 年 3 月 23 日向中国证监会黑龙江监管局上报 了《关于进驻参股子公司年度财务审计遇阻的报告》。中国证监会黑龙江监管局于 4 月 5 日 约见公司董事长邢继军、董事杨祥波、董秘徐建伟就公司进驻参股子公司财务审计遇阻一 事专题谈话。杨祥波董事未能到场，委托曲连毅董事前来参加谈话。经中国证监会黑龙江 监管局谈话后，要求深圳岁宝百货有限公司在 4 月 15 日前向我公司提供经有证券资格的会 计师事务所审计的财务报告。但到 4 月 19 日也没有任何答复。中国证监会黑龙江监管局于 4 月 19 日电话联系曲连毅董事，并给杨祥波董事发去传真，但仍未收到深圳岁宝百货有限 公司会计报表。 根据上述情况，公司发布了关于不能按期披露 2003 年年度报告及 2004 年第一季度报 告的提示性公告。公告发布后，广大投资者纷纷致电公司及相关人员，强烈谴责，并要求 披露年报，以便尽可能了解公司信息。同时，不放弃追究参股子公司深圳岁宝百货有限公 司相关人员不提供会计报表的法律责任。 经董事会研究： 1、决定于 4 月 30 日披露 2003 年年度报告； 2、对解决深圳岁宝百货有限公司不提供会计报表一事，采取下列办法予以处理： （1）由本公司及控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提议召开深圳岁宝百货有限公司 股东会； （2）由本公司出任深圳岁宝百货有限公司的两位董事，提议召开深圳岁宝百货有限公 司董事会临时会议，解决财务报表提供事宜，并对深圳岁宝百货有限公司不能提供财务报 15 表负有责任的相关人员予以追究责任； （3）本公司如仍未获得深圳岁宝百货有限公司 2003 年度会计报表，依法办理。 （七）新年度计划 1、2004 年度生产经营计划安排 2004 年公司将继续坚持以经济效益为中心，以公司和股东利润最大化为准则，借助国 家扶持东三省老工业基地改造的优惠政策和机遇，开拓新的利润增长点，努力适应电力体 制改革后新的运行模式，规范运作，强化管理，充分发挥和调动人的主观能动性，充分利 用好现有的全部资源，确保实现今年的生产经营、销售和费用成本目标。新年度计划供电 39750 千瓦时，供热 630 万吉焦，生产水泥 13 万吨，肥料 5 千吨，高效增钙灰 1.6 万吨， 增钙渣 2 万吨。 2、2004 年度经营目标及主要工作 为实现全年的生产经营、销售、费用成本目标，公司努力做好以下工作： （1）进一步完善公司法人治理结构，建立健全管理制度 2004 年电力体制改革，厂网分开实行竞价上网，已在部分电厂开始实行，虽暂时对公 司的经营影响不大，但公司要抓住这一时间在管理模式上进一步规范，模拟、研究适应新 体制下的运行方式，进一步完善公司内部管理机制，建立健全适应新体制运行的各项规章 制度，构建科学、合理的治理结构，进一步提升公司规范运作的水平。 （2）理顺公司与参股公司的法人治理结构之间的关系，建立法人治理结构的运行原则， 克服纠正 2003 年度曾出现过的问题。 （3）继续加大回收股东欠款 回收股东欠款仍是今年的工作重点。对大股东剩余部分欠款，要依据大股东的还款计 划书，抓好具体落实工作。对原二股东关联方欠款要在法律诉讼的同时，加大催款力度， 尽早解决。解决了股东欠款问题，才能去掉公司经营中的大包袱，对公司今后的发展就有 了资金保证。 （4）集中精力发挥优势，促进企业全面协调可持续发展的经营策略，在搞好主业的同 时，要抓好产业链的延伸，努力构建煤电一体化的生产经营格局。依靠科技进步积极做好 灰渣综合利用和深加工，提高其科技含量和附加值。 （5）抓好节能降耗工作 认真严细、有成效的抓好管理工作，以经济、安全为主线，把管理基础工作抓好，严 格管理、严格要求，一切工作围绕降低生产成本、减少费用支出、提高盈利水平这个中心， 扎扎实实地做好各方面工作，确保公司今年经营目标的实现。 （6）努力提高设备健康水平和安全经济运行水平，切实贯彻安全第一、预防为主的方 针，继续加大设备治理力度和技改的投入，精心调整、优化运行方式，努力降低各种消耗， 压缩各项费用，增加经济效益。 （八）董事会日常工作 1、报告期内共召开八次董事会，会议内容及决议情况如下： 2003 年 4 月 28 日在本公司会议室召开三届十四次董事会会议，出席会议董事 6 人，会 议由董事陈景春先生主持，会议审议并通过如下决议： （1）审议通过《关于公司 2002 年度报告及摘要的议案》； （2）审议通过《关于公司 2002 年度董事会工作报告的议案》； （3）审议通过《关于公司 2002 年度财务决算的议案》； （4）审议通过《关于公司 2002 年度利润分配预案的议案》； （5）审议通过《关于续聘会计师事务所与报酬的议案》； （6）审议通过《关于设立董事会专门委员会并制定〈董事会专门委员会实施细则〉的 议案》； 16 会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 公司于 2003 年 6 月 3 日至 10 日在本公司会议室召开三届十五次董事会会议，出席会 议董事 8 人，会议由董事长杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： 同意将公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司提出的《关于建议改选董事 会、监事会的提案》提交给公司 2003 年 6 月 27 日召开的 2002 年度股东大会予以审议。 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 11 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 公司于 2003 年 6 月 27 日上午在本公司会议室召开四届一次董事会会议，出席会议董 事 8 人，会议由杨祥波先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）会议一致选举杨祥波先生为公司第四届董事会董事长，选举邢继军先生为公司第 四届董事会副董事长； （2）会议一致同意聘任陈景春先生为公司总经理；根据总经理提名，会议一致同意聘 任徐建伟先生为公司副总经理； （3）根据董事长提名，会议一致同意聘任徐建伟先生为公司董事会秘书； （4）根据董事长提名，全体董事一致同意选举下列人员组成战略、审计、提名、薪酬 与考核委员会； 战略委员会：杨祥波（主任）、邢继军、那守林 审计委员会：那守林（主任）、吴维丁、李树纯 提名委员会：吴维丁（主任）、那守林、黄日清 薪酬与考核委员会：那守林（主任）、吴维丁、关铁宁 会议决议公告刊登在 2003 年 6 月 28 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 公司于 2003 年 7 月 30 日至 31 日在本公司会议室召开四届董事会临时会议，出席会议 董事 8 人，7 月 30 日会议由董事长杨祥波先生主持，7 月 31 日会议经原提议董事提议并举 手表决，推举李树纯董事作为会议主持人，会议审议并通过了如下决议： 6 位董事（李树纯、邢继军、陈景春、关铁宁、吴维丁、那守林）一致同意免去杨祥波 董事长职务；一致同意选举邢继军先生为公司董事长，并依法履行变更程序。 3 位董事（杨祥波、曲连毅、黄日清）会后表示，不同意免去杨祥波董事长职务，也不 同意邢继军先生为公司董事长。 会议决议公告刊登在 2003 年 8 月 1 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 公司于 2003 年 8 月 4 日上午在本公司会议室召开四届二次董事会会议，出席会议董事 5 人，会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并通过了《二 OO 三年半年度报告》 。 公司于 2003 年 9 月 28 日上午在本公司会议室召开了四届三次董事会会议，出席会议 董事 8 人，会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并通过了如下决议： （1）审议通过了《关于中国证监会天津特派办巡回检查的整改方案》； （2）审议通过了哈尔滨石油化学工业（集团）公司和深圳市恒大投资发展有限公司提 名的独立董事候选人； 由于哈尔滨石油化学工业（集团）公司和深圳市恒大投资发展有限公司各提名独立董 事候选人 2 人（杨滨刚、姜明辉、宋焕军、李安定）。按照拟提交股东大会审议修改后的《公 司章程》规定，独立董事为四名，现公司已有 2 名独立董事。为此，本次提交股东大会审 议的独立董事实行差额选举。 （3）审议通过了《关于修改〈公司章程〉部分条款的议案》； （4）审议通过了《关于修改〈独立董事行使职权等方面暂行办法〉第三条、第六条的 议案》； （5）审议通过了《关于提请股东大会授权公司用民生银行股权和公司持有的子公司及 参股公司的权益做质押、抵押贷款的议案》； （6）审议通过了《 关于提请股东大会授权担保的议案》； 17 （7）审议通过了《关于调整战略委员会主任（召集人）的议案》； （8）审议通过了控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司《关于扩建 2 台 75T/h 循环硫化 床锅炉，一台 1.5MW 双抽式汽轮机的议案》 （9）董事会定于 2003 年 10 月 30 日召开 2003 年临时股东大会。 会议决议公告刊登在 2003 年 9 月 30 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 公司于 2003 年 10 月 29 日下午在本公司会议室召开四届四次董事会会议，出席会议董 事 7 人，会议由董事长邢继军先生主持，会议审议并通过了《二 OO 三年第三季度报告》 。 公司于 2003 年 11 月 5 日以通讯表决的方式召开四届董事会二次临时会议，出席会议 董事 10 人，会议审议并通过了《二 OO 三年第三季度报告补充公告》。 补充公告刊登在 2003 年 11 月 6 日《上海证券报》和《中国证券报》上。 2、董事会对股东大会决议执行情况 董事会对股东大会决议执行情况良好，股东大会的全部决议，董事会在一年的工作中 全部执行、落实。2002 年度利润分配方案经 2003 年 6 月 27 日的股东大会审议通过，于 2003 年 8 月 6 日实施完毕。 （九）本年度利润分配预案 经华证会计师事务所对我公司 2003 年度财务报告出具的审计报告，本年度公司实现净 利润为 3,517,697.69 元，提取 10%法定公积金 873,918.74 元；提取 10%法定公益金 873,918.74 元。加上经调整后的年初未分配利润 28,386,514.51 元，实际可供股东分配的利润为 30,156,374.72 元。经公司董事会审议决定：2003 年度拟不进行利润分配，也不进行资本公 积转增股本。此预案须提交年度股东大会审议。 以上预案须提交年度股东大会审议。 （十）本公司信息披露的报纸为《上海证券报》、《中国证券报》。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于对哈尔滨岁宝热电股份有限公司与关联方资金往来及担保的 专 项 审 核 说 明 华证审核字[2004]第 113 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对哈尔滨岁宝热电股份有限公司（以下简称“岁宝热电”）2003 年度的会计报表进行了审计， 并出具了华证年审证字[2004]第 11 号无法发表意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会发行监管部颁发的证监发（2003）56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》第一条的要求，我们对岁宝热电 2003 年度与关联方资金往来的情况进行 了专项审核。如实编制和提供关联方资金往来情况资料以及对外披露是岁宝热电的责任，我们的责任是依照中国 证券监督管理委员会的要求对上述关联方资金往来情况说明发表审核说明。我们的审核是依据《中国注册会计师 18 独立审计准则》进行的，在审核过程中，我们结合岁宝热电的实际情况，对关联方资金往来情况进行了检查，实 施了包括抽查会计记录、查阅有关资料等我们认为必要的审核程序。 经审核，我们对岁宝热电关于 2003 年关联方资金往来及担保情况的说明如下： （一） 与控股股东及其他关联方的经营性资金往来情况如下： 1、应收账款: 关联方名称 内 容 2003 年增加 2003 年减少 2003 年余额 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 销售蒸汽款 - - 672,045.36 哈尔滨化热电厂劳动服务公司 销售蒸汽款 31,833.23 - 2,148,603.86 哈尔滨化工二厂(华尔化工) 销售蒸汽款 15,563,540.86 14,834,011.20 48,079,712.45 哈尔滨化工二厂子弟学校 销售蒸汽款 - 172,637.88 - 黑龙江新世纪能源有限公司 销售蒸汽、电款 6,855,652.16 2,000,000.00 4,855,652.16 合 计 22,451,026.25 17,006,649.08 55,756,013.83 2、其他应收款 关联方名称 内 容 2003 年增加 2003 年减少 2003 年余额 哈尔滨化热电厂生活服务公司(厂总务处) 销售蒸汽款 309,797.85 29,821.24- 1,874,508.85 哈尔滨化热电厂劳动服务公司 销售蒸汽款 - 12,408.41 1,681,171.74 哈尔滨化热电工贸有限公司 销售蒸汽款 - - 491,638.99 哈尔滨化工二厂(华尔化工) 销售蒸汽款 - - 37,662.39 合 计 309,797.85 42,229.65 4,084,981.97 （二）与控股股东及其他关联方的资金往来关系如下： 1、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用情况如下： 关联方名称 性质 2003 年发生额 2003 年余额 其他应收款： 往来款 深圳岁宝百货有限公司 - 24,943,839.00 往来款 黑龙江新世纪能源有限公司 - 739,079.83 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 多付受让股款 - 12,021,478.20 香港岁宝实业有限公司 往来款 7,349,810.40 合 计 - 45,054,207.43 19 预付账款： 鸡东县银宝煤炭有限公司 购煤款 1,575,000.00 1,575,000.00 合 计 1,575,000.00 1,575,000.00 2、未发现岁宝热电 2003 年度通过银行或非银行金融机构向控股股东及其他关联方提供委托贷款的情况。 3、未发现岁宝热电 2003 年度委托控股股东及其他关联方进行投资活动的情况。 4、未发现岁宝热电 2003 年度为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。 5、未发现岁宝热电 2003 年度代控股股东及其他关联方偿还债务的情况。 （三）与控股股东及其他关联方的担保事项如下： 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第 46 号民事判决书判决, 因本公司于 1997 年 6 月为哈尔滨岁宝天 鹅饭店提供借款人民币 5,000,000.00 元担保, 需承担连带偿债责任。截至 2003 年 12 月 31 日止, 该等诉讼事项 仍在协调之中。 （十二）独立董事对公司累计和当期对外担保情况，执行前述规定情况的专项说明及 独立意见 公司严格按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》的规定，对公司对外担保事项进行了认真的自查，并经华证会计师事务所专项审核， 现将有关情况说明如下： 公司与控股股东及其他关联方的经营性资金往来，截止 2004 年 4 月 16 日已偿还 4000 万元，余款大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司向本公司出具了还款计划书，承诺在 2004 年 6 月底前偿还 1000 万元，余款在 2004 年 10 月底前一次性还清。 公司与控股股东及其他关联方的资金往来，公司对深圳岁宝百货有限公司、香港岁宝 实业有限公司和（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司已依法起诉，目前法院正在审理中。 公司严格按照有关规定控制对外担保，截止本报告期末，公司不存在《通知》中所述 关于关联方违规占用资金和为控股股东及其他关联方提供担保的情况。 97 年 6 月，公司为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 500 万元人民币，承担连带清偿责任， 目前此案仍在调解中。公司也正积极与债权人及债务人协商解决此事。 作为公司的独立董事，我们认为公司严格控制对外担保风险，在当期与关联方资金往 来及对外担保方面不存在违规现象。 20 第九节 监事会报告 在过去的一年里，监事会全体成员本着对全体股东负责的精神，认真履行国家法律、 法规和《公司章程》赋予的各项职责，积极开展工作。通过列席董事会会议，参与公司经 营决策活动及内部审计，较全面地了解公司的基本经营情况。 一、监事会会议召开情况 2003 年监事会共召开会议四次。 1、2003 年 4 月 28 日在公司三楼会议室召开第三届监事会第九次会议，会议的内容是： （1）审议二 OO 二年度监事会工作报告； （2）审议二 OO 二年度报告及摘要； （3）审议二 OO 三年第一季度报告。 2、2003 年 6 月 27 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第一次会议，会议的内容是 选举监事会主席。会议一致同意选举车轩担任第四届监事会主席。 3、2003 年 8 月 4 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第二次会议，会议的内容是审 议 2003 年中期报告。会议审议通过了《2003 年中期报告及摘要》。 4、2003 年 10 月 29 日在公司三楼会议室召开第四届监事会第三次会议，会议内容是审 议 2003 年第三季度报告。会议审议通过了《2003 年第三季度报告及摘要》。 上述决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 30 日、2003 年 6 月 28 日、2003 年 8 月 6 日、 2003 年 8 月 16 日、2003 年 10 月 29 日的《上海证券报》和《中国证券报》上。 二、公司依法运作情况 在过去的一年里，根据证监会和现代企业制度的要求，我公司建立了较为完善的内部 控制制度，进一步规范了公司的治理结构。监事会依照国家法律、法规和《公司章程》的 规定，认真履行了监督职能。监事会认为，公司决策程序合法，公司绝大多数董事和高级 管理人员在执行公司职务时认真负责、廉洁自律；但公司参股子公司深圳岁宝百货有限公 司未能提供 2003 年度财务报表及 2004 年第一季度财务报表，致使华证会计师事务所出具 了无法表示审计意见的结论，导致公司形象严重受损。参股子公司相关董事、高级管理人 员及相关人员在执行职务时未能履行法定职责，严重损害了本公司及股东、广大投资者的 利益。 三、检查公司财务情况 公司 2003 年度财务报告（除未对参股公司深圳岁宝百货有限公司进行权益核算之外） 真实、客观、准确地反映了公司 2003 年经营成果和 2003 年末的财务状况。监事会认为， 2003 年经营遇到了很多困难，诸如股东欠款、原煤涨价等因素，但董事会及经营班子采取 多种有力措施，尽职尽责，为求企业取得更好的经济效益作了大量的工作。 四、公司非募集资金投资事项 2003 年公司临时股东大会审议通过，控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司决定扩建两 台 75T／h 循环硫化床锅炉和一台 15MW 双抽式汽轮机组。立项、可 研报告已获批复，扩 建设计基本完成。主辅设备选型订货和土建设备基础工程均己完成，计划在 2004 年末投入 运行。监事会认为，这个项目的投资将增加企业供热能力，进而提高其的经济效益。项目 严格按照有关规定进行，未发现有损害上市公司及股东利益的行为。 五、对清理大股东欠款的意见 为了维护本公司全体股东及广大投资者的利益，本公司在 2002 年末向法院提出诉讼并 申请了财产保全，2003 年末，黑龙江省高级人民法院下达了（2002）黑商初字第 57 号判决 书，判决被告哈尔滨石油化学工业（集团）公司于本判决生效后十日内对所属企业尚欠原 告哈尔滨岁宝热电股份有限公司的欠款及利息承担连带清偿责任。监事会认为，董事会的 21 决议极大地维护了公司的利益，保护了全体股东的权益。经本公司及被告哈尔滨石油化学 工业（集团）公司双方的积极协调，被告已于 2004 年 4 月 16 日向本公司偿还了 4000 万元 欠款，余款大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司向本公司出具了还款计划书，承诺在 2004 年 6 月底前偿还 1000 万元，余款在 2004 年 10 月底前一次性还清。 六、对董事会就会计师事务所出具无法表示意见的审计报告说明的意见 会计师事务所的无法表示审计意见的报告是针对我公司参股子公司深圳岁宝百货有限 公司不能提供 2003 年度会计报表，致使我公司 2003 年年度报告不能进行权益法核算。 监事会认为，董事会的说明是符合实际的，监事会同意董事会的意见。监事会将密切 关注事态的发展，敦促尽早解决此事。 22 第十节 重要事项 （一）2003 年 12 月公司收到黑龙江省高级人民法院民事判决书（2002）黑商初字第 57 号。判决如下： 被告哈尔滨石油化学工业（集团）公司于本判决生效后十日内对所属企业尚欠原告哈 尔滨岁宝热电股份有限公司的欠款及利息承担连带清偿责任。 案件受理费、财产保全费由被告哈尔滨石油化学工业（集团）公司负担。 双方对上述判决没有异义。目前双方正在就履行法院判决的具体事宜进行研究。 （披露 于 2003 年 12 月 8 日《上海证券报》及《中国证券报》） 公司已于 2004 年 4 月 16 日收到哈尔滨石油化学工业（集团）公司 4000 万元还款。同 时，哈尔滨石油化学工业（集团）公司向本公司出具了还款计划书，承诺在 2004 年 6 月底 前偿还 1000 万元，余款在 2004 年 10 月底前一次性还清。 （二）公司于 2003 年 12 月 25 日收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司关于 《股权司法冻结及司法划转通知（续冻）》，中国证券登记结算有限责任公司上海分公司依 据黑龙江省高级人民法院（2002）黑商初字第 57 号协助执行通知书，继续冻结哈尔滨石油 化学工业（集团）公司所持有的哈尔滨岁宝热电股份有限公司国有法人股 32313433 股，冻 结期限从 2003 年 12 月 25 日至 2004 年 6 月 24 日。 （披露于 2003 年 12 月 24 日《上海证券 报》及《中国证券报》） （三）报告期内本公司第二大股东岁宝集团（深圳）实业有限公司所持有本公司的 35465100 股份，于 2003 年 6 月 30 日司法划转给深圳市恒大投资发展有限公司。披露于 2003 年 7 月 4 日及 7 月 16 日的《上海证券报》及《中国证券报》。 （四）本报告期前，本公司收到哈尔滨市中级人民法院（2000）哈经初字第 46 号民事 判决书：本公司 97 年 6 月为哈尔滨岁宝天鹅饭店担保借款 5000 千元人民币，承担连带清 偿责任，目前此案仍在调解中。 （五）公司与关联方债权、债务情况 债 权 应收帐款 其他应收款 其 他 单 位 余 额 发生额 余 额 发生额 余 额 发生 额 哈尔滨化工二厂 48,079,712.45 15,563,540.86 — — — — 哈尔滨化工二厂劳服公司 672,045.36 — — — — — 哈尔滨化工热电厂劳服公司 2,148,603.86 31,833.33 1,681,171.14 -12,408.41 — — 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 — — 1,874,508.85 309,797.85 — — 深圳岁宝百货有限公司 — — 24,943,839.00 — 6,436,800.58 — （六）担保事项 公司在股东大会授权范围内，为控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司提供 14520 万元 人民币借款保证担保。 （七）2003 年 8 月 4 日至 8 月 8 日中国证监会天津特派办对本公司进行了巡查。哈尔 滨特派办根据天津特派办《关于哈尔滨岁宝热电股份有限公司巡检情况的报告》于 2003 年 9 月 4 日为公司下达了《限期整改通知书》 。公司董事会于 2003 年 9 月 28 日召开了四届董 事会第三次会议，研究制定了整改方案。 （见 2003 年 9 月 30 日《上海证券报》及《中国证 券报》）。公司已在 2004 年 1 月 5 日和 4 月 2 日披露了整改情况（公告刊登在 2004 年 1 月 7 日和 2004 年 4 月 3 日的《上海证券报》和《中国证券报》上）。 23 （八）公司对原第二大股东关联方深圳岁宝百货有限公司及（英属维尔京群岛）岁宝 百货有限公司欠款依法提起诉讼，现法院正在审理中。 1、2004 年 3 月 23 日，本公司请求哈尔滨市中级人民法院确认（英属维尔京群岛）岁 宝百货有限公司对岁宝百货违约还款的行为，并将其持有的深圳岁宝百货有限公司价值 2980 万元人民币（暂计,最终将以新的资产评估报告书的结果为准）的股权依法确认归本公 司所有。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 2、2004 年 4 月 12 日，本公司已委托律师向深圳市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有 限公司，请求给付本公司红利款 4,809,519.54 元及利息 772,541.10 元。现正在办理中。 3、2003 年 12 月 7 日，本公司向哈尔滨市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有限公司（以 下简称“岁宝百货”），请求偿还本公司 24,943,839.00 元及利息 1,335,555.50 元。哈尔滨 市中级人民法院正在审理中。 4、黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉（英属维尔京群岛）岁宝百 货有限公司，请求偿还黑龙江岁宝热电有限公司投资差额款 12,021,478.20 元及利息。哈 尔滨市中级人民法院正在审理中。 5、深圳岁宝百货有限公司欠黑龙江岁宝热电有限公司红利款 1,627,281.04 元及利息， 公司已委托律师依法起诉，现正在办理中。 6、黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉香港岁宝实业有限公司，请 求偿还本公司 7,349,810.40 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 （九）本公司于 2003 年 11 月从中国证券登记有限责任公司上海分公司获知，依据上 海市公安局经字 00168 号冻结/解除冻结、存款/汇款通知书，冻结友源资产管理有限公司持 有岁宝热电 1093020 股社会法人股和中智富投有限公司持有岁宝热电 6000000 股社会法人 股（冻结期限为 2003 年 10 月 31 日至 2004 年 4 月 30 日）。上述股份分别占有本公司总股 本的 0.80%和 4.39%。（公告刊登在 2003 年 11 月 5 日的《上海证券报》和《中国证券报》 上） （十）报告期内公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件要求基本一致。根据《公司法》、《证券法》及中国证监会有关公司治理的文件要求， 结合公司的实际情况，公司修订了《章程》 ，进一步完善了法人治理结构，董事会建立了战 略、审计、提名、薪酬与考核委员会，完成了董事会、监事会换届选举工作。 （十一）经股东大会批准，2003 年度公司聘任的会计师事务所为华证会计师事务所有 限公司。2003 年度支付给会计师事务所的财务审计费用为伍拾万元（差旅费自理），华证会 计师事务所已连续 4 年为公司提供审计服务。 （十二）报告期内公司没有签订重大合同和未发生重大合同履行情况。 （十三）报告期内公司无更改名称或股票简称的情况。 24 第十一节 财务报告 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2003 年度会计报表的 审 计 报 告 华证年审证字[2004]第 11 号 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 合并资产负债表 2—3 合并利润及利润分配表 4 合并利润表附表 5 合并现金流量表 6—7 合并资产减值准备明细表 8 母公司资产负债表 9—10 母公司利润及利润分配表 11 母公司现金流量表 12—13 母公资产减值准备明细表 14 股东权益增减变动表 15 三、会计报表附注 16—43 25 审 计 报 告 华证年审证字[2004]第 11 号 哈尔滨岁宝热电股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2003 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司 资产负债表、2003 年度合并利润表及利润分配表和母公司利润表及利润分配表及 2003 年度合并现金流 量表和母公司现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是哈尔滨岁宝热电股份有限公司管理当局的责 任。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司对其重要联营企业深圳岁宝百货有限公司采用权益法核算，经审计的 2002 年度投资收益为 999.6 万元,占哈尔滨岁宝热电股份有限公司 2002 年度合并利润总额 1,594.1 万元 的比例为 62.7%，我们无法对深圳岁宝百货有限公司 2003 年度会计报表进行审计，也无法获取经具有证 券资格的会计师事务所审计的深圳岁宝百货有限公司 2003 年度会计报表，据以对哈尔滨岁宝热电股份 有限公司 2003 年 12 月 31 日长期投资金额及 2003 年度投资收益金额的确认获取充分、 适当的审计证据。 由于上述审计范围受到限制可能产生的影响非常重大和广泛，我们无法对上述会计报表发表意见。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师 金任宏 中国 北京 中国注册会计师 李东昕 2004 年 4 月 5 日 （除附注十外） 2004 年 4 月 29 日（附注十） 26 合并资产负债表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 五.1 31,779,774.12 53,110,470.86 短期投资 — — 应收票据 五.2 1,175,000.00 — 应收股利 五.3 6,436,800.58 6,436,800.58 应收利息 — — 应收账款 五.4 158,488,680.25 152,781,609.89 其他应收款 五.5 58,540,073.58 75,382,365.24 预付账款 五.6 23,250,983.11 3,659,541.22 应收补贴款 — — 存货 二.9、五.7 52,332,545.06 38,904,388.18 待摊费用 五.8 283,500.00 250,400.00 一年内到期的长期债权投资 — — 待处理流动资产净损失 — — 流动资产合计 332,287,356.70 330,525,575.97 长期投资: 长期股权投资 二.10、五.9 245,101,198.01 250,282,543.42 长期债权投资 二.10 — — 长期投资合计 245,101,198.01 250,282,543.42 固定资产: 固定资产原值 二.11、五.10 543,601,933.39 507,623,534.23 减:累计折旧 二.11、五.10 203,901,894.15 186,698,682.57 固定资产净值 五.10 339,700,039.24 320,924,851.66 减：固定资产减值准备 二.11、五.10 1,578,501.94 1,578,501.94 固定资产净额 五.10 338,121,537.30 319,346,349.72 工程物资 — — 在建工程 二.12、五.11 699,340.58 28,331,051.05 固定资产清理 — — 固定资产合计 338,820,877.88 347,677,400.77 无形资产及其他资产： 无形资产 二.13,五.12 1,533,176.93 1,518,508.30 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 无形资产及其他资产合计 1,533,176.93 1,518,508.30 递延税项： — 递延税款借项 — — 资 产 总 计 917,742,609.52 930,004,028.46 27 合并资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 五.13 238,680,000.00 244,951,700.00 应付票据 — — 应付账款 五.14 38,646,893.48 30,750,271.57 预收账款 五.15 19,571,758.99 13,343,549.67 应付工资 — — 应付福利费 6,162,390.67 6,393,000.09 应付股利 五.16 14,310,542.63 28,059,044.82 应交税金 五.17 7,242,457.02 10,357,031.76 其他应交款 767,072.31 753,213.46 其他应付款 五.18 26,897,920.95 29,298,159.46 预提费用 619,298.75 440,710.15 预计负债 二.16 — — 一年内到期的长期负债 五.19 13,697,339.30 24,497,343.62 流动负债合计 366,595,674.10 388,844,024.60 长期负债: 长期借款 五.20 72,000,000.00 60,500,000.00 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 72,000,000.00 60,500,000.00 递延收益: 五.21 1,200,000.00 1,800,000.00 负债合计 439,795,674.10 451,144,024.60 少数股东权益: 78,183,580.82 73,052,728.52 股东权益: 股本 五.22 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 五.23 185,654,522.68 185,654,522.68 盈余公积 五.24 47,357,908.20 45,610,070.72 其中:公益金 五.24 22,608,420.88 21,734,502.14 未分配利润 五.25 30,156,374.72 28,386,514.51 现金股利 — 9,561,618.43 股东权益合计 399,763,354.60 405,807,275.34 负债及股东权益总计 917,742,609.52 930,004,028.46 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 28 合并利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 二.17、五.26 251,664,627.08 231,030,025.67 减：主营业务成本 五.27 187,902,259.36 180,447,989.81 主营业务税金及附加 1,145,333.91 525,969.76 二.主营业务利润 62,617,033.81 50,056,066.10 加：其他业务利润 五.28 1,054,502.22 966,038.71 减：营业费用 358,226.07 45,319.20 管理费用 35,881,313.68 30,988,000.40 财务费用 五.29 18,819,461.68 19,566,281.86 三.营业利润 8,612,534.60 422,503.35 加：投资收益 五.30 900,454.59 13,076,298.49 补贴收入 五.31 4,135,271.11 2,911,000.00 营业外收入 五.32 186,002.67 70,471.88 减：营业外支出 五.33 449,085.33 538,826.33 四.利润总额 13,385,177.64 15,941,447.39 减：所得税 五.34 4,736,627.65 -2,147,472.36 少数股东本期损益 5,130,852.30 8,478,562.16 五.净利润 3,517,697.69 9,610,357.59 加：年初未分配利润 五.25 28,386,514.51 32,024,772.05 六.可供分配利润 31,904,212.20 41,635,129.64 减：提取法定盈余公积 五.25 873,918.74 1,843,498.35 提取法定公益金 五.25 873,918.74 1,843,498.35 七.可供股东分配的利润 30,156,374.72 37,948,132.94 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 五.25 — 9,561,618.43 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 五.25 30,156,374.72 28,386,514.51 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 29 合并利润表附表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2003 年度 主营业务利润 15.66 15.55 0.46 0.46 营 业 利 润 2.15 2.14 0.06 0.06 净 利 润 0.88 0.87 0.03 0.03 扣除非经常性损益后的净利润 0.58 0.57 0.02 0.02 2002 年度 主营业务利润 12.63 12.19 0.37 0.37 营 业 利 润 0.11 0.10 0.003 0.003 净 利 润 2.43 2.34 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1.81 1.74 0.05 0.05 （1）全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下： 全面摊薄净资产收益率 = 报告期净利润÷ 期末净资产 全面摊薄每股收益 = 报告期净利润÷ 期末股份总数 （2）加权平均净资产收益率(ROE)的计算公式如下： ROE = P/(E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei X Mi÷M0 － Ej X Mj÷M0) 其中:P 为报告期利润；NP 为报告期净利润;E0 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股 等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产 下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）加权平均每股收益（EPS）的计算公式如下： EPS = P / ( S0 ＋ S1 ＋ Si X Mi ÷ M0 － Sj X Mj ÷ M0 ) 其中:P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等 增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股 份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一 月份起至报告期期末的月份数。 (4) 本公司扣除非经常性损益后的净利润 = 净利润 – 补贴收入 – 营业外收入 + 营业外支出 +(-) 所得税影响数。 即 2002 年度扣除非经常性损益后的净利润为: 9,610,357.59 - 2,911,000.00 - 70,471.88 + 538,826.33 = 7,167,712.04 元。 即 2003 年度扣除非经常性损益后的净利润为: 3,517,697.69 -(4,135,271.11 + 186,002.67- 184,160.5) * (1 - 30%) * 51% + 264,924.83 =2,305,673.08 元。 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 30 合并现金流量表 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 278,877,118.62 收到的税费返还 2,301,929.88 收到的其他与经营活动有关的现金 五.35 5,675,596.73 现金流入小计 286,854,645.23 购买商品、接受劳务支付的现金 177,826,012.22 支付给职工以及为职工支付的现金 35,001,799.07 支付的各项税费 29,747,766.39 支付的其他与经营活动有关的现金 五.36 12,871,976.69 现金流出小计 255,447,554.37 经营活动产生的现金流量净额 31,407,090.86 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 3,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,581,800.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 1,203,677.32 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 8,785,477.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 12,807,385.89 投资所支付的现金 1,500,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 14,307,385.89 投资活动产生的现金流量净额 -5,521,908.57 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 270,680,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 270,680,000.00 偿还债务所支付的现金 275,451,700.00 发生筹资费用所支付的现金 — 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,444,179.03 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 317,895,879.03 筹资活动产生的现金流量净额 -47,215,879.03 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 二．6 -21,330,696.74 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 31 合并现金流量表（补充资料） 编制单位: 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,517,697.69 加: 少数股东本期损益 5,130,852.30 加: 计提的资产减值准备 204,755.71 固定资产折旧 20,400,351.33 无形资产摊销 -563,608.63 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 -33,100.00 预提费用的增加 178,588.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) 109,891.58 固定资产报废损失 264,849.83 财务费用 19,680,058.41 投资损失(减: 收益) -900,454.59 存货的减少(减: 增加) -11,333,407.38 经营性应收项目的减少(减: 增加) -6,098,602.40 经营性应付项目的增加(减: 减少) 849,218.41 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 31,407,090.86 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: — 货币资金的期末余额 31,779,774.12 减: 货币资金的期初余额 53,110,470.86 现金等价物的期末余额 — 减: 现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 二．6 -21,330,696.74 (所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 32 合并资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 本年转回数 项 目 2002.12.31 本 年 增 加 数 2003.12.31 处置资产转回 价值回升转回 一、坏帐准备合计 27,183,556.22 4,256,935.20 4,052,179.49 — 27,388,311.93 其中：应收帐款 19,775,480.51 2,951,369.76 2,602,279.49 — 20,124,570.78 其他应收款 7,408,075.71 1,305,565.44 1,449,900.00 — 7,263,741.15 二、短期投资跌价准备合计 — — — — 其中：股票投资 — — — — 债券投资 — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — 其中：原材料 — — — — 库存商品 — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — 其中：长期股权投资 — — — — 长期债权投资 — — — — 五、固定资产减值准备合计 1,578,501.94 — — 1,578,501.94 其中：房屋建筑物 — — — — 机器设备 1,578,501.94 — — 1,578,501.94 六、无形资产减值准备 — — — — 其中：专利权 — — — — 商标权 — — — — 七、在建工程减值准备 101,563.23 — — 101,563.23 八、委托贷款减值准备 — — — — 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 33 母公司资产负债表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2003.12.31 2002.12.31 流动资产： 货币资金 7,279,736.21 4,689,168.09 短期投资 — — 应收票据 1,175,000.00 — 应收股利 27,513,112.36 27,513,112.36 应收利息 — — 应收账款 六.1 115,182,961.57 110,103,537.00 其他应收款 六.2 34,348,158.85 37,107,768.79 预付账款 691,184.93 — 应收补贴款 — — 存货 24,569,303.05 14,838,276.34 待摊费用 283,500.00 250,400.00 一年内到期的长期债权投资 — — 其他流动资产 — — 流动资产合计 211,042,956.97 194,502,262.58 长期投资: 长期股权投资 六.3 308,285,553.78 306,626,624.35 长期债权投资 — — 长期投资合计 308,285,553.78 306,626,624.35 固定资产: 固定资产原值 175,907,538.65 176,298,181.31 减:累计折旧 85,038,035.79 80,195,113.38 固定资产净值 90,869,502.86 96,103,067.93 减:固定资产减值准备 — — 固定资产净额 90,869,502.86 96,103,067.93 工程物资 — — 在建工程 — — 固定资产清理 — — 固定资产合计 90,869,502.86 96,103,067.93 无形资产及其他资产： 无形资产 — — 长期待摊费用 — — 其他长期资产 — — 递延资产 — — 无形资产及其他资产合计 — — 递延税项: 递延税款借项 — — 资产总计 610,198,013.61 597,231,954.86 34 母公司资产负债表（续表） 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 144,480,000.00 128,901,700.00 应付账款 22,522,154.01 16,495,441.22 应付票据 — — 预收账款 — — 应付工资 — — 应付福利费 980,036.58 758,822.13 应付股利 674,933.45 310,571.93 应交税金 4,424,287.68 3,911,550.88 其他应交款 767,072.31 753,213.46 其他应付款 22,388,321.93 25,355,326.13 预提费用 619,298.75 440,710.15 预计负债 — — 一年内到期的长期负债 13,697,339.30 14,497,343.62 流动负债合计 210,553,444.01 191,424,679.52 长期负债: 长期借款 — — 应付债券 — — 长期应付款 — — 专项应付款 — — 其他长期负债 — — 长期负债合计 — — 递延税项: 递延税款贷项 — — 负债合计 210,553,444.01 191,424,679.52 股东权益: 股本 136,594,549.00 136,594,549.00 资本公积 185,654,522.68 185,654,522.68 盈余公积 34,936,417.23 34,256,634.71 其中: 法定公益金 17,512,705.20 17,172,813.94 未分配利润 42,459,080.69 39,739,950.52 现金股利 — 9,561,618.43 股东权益合计 399,644,569.60 405,807,275.34 负债及股东权益总计 610,198,013.61 597,231,954.86 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 35 母公司利润及利润分配表 编制单位:哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 六.4 110,472,706.28 89,566,362.90 减：主营业务成本 六.5 84,579,984.61 81,383,853.67 主营业务税金及附加 1,145,333.91 525,969.76 二.主营业务利润 24,747,387.76 7,656,539.47 加：其他业务利润 — — 减：营业费用 — — 管理费用 18,723,172.46 12,004,063.27 财务费用 7,680,565.83 7,788,846.55 三.营业利润 -1,656,350.53 -12,136,370.35 加：投资收益 六.6 6,143,929.43 21,900,924.41 补贴收入 — — 营业外收入 — — 减：营业外支出 264,924.83 154,196.47 四.利润总额 4,222,654.07 9,610,357.59 减：所得税 823,741.38 — 五.净利润 3,398,912.69 9,610,357.59 加：年初未分配利润 39,739,950.52 41,613,282.88 六.可供分配利润 43,138,863.21 51,223,640.47 减：提取法定盈余公积 339,891.26 961,035.76 提取法定公益金 339,891.26 961,035.76 七.可供股东分配的利润 42,459,080.69 49,301,568.95 减：应付优先股股利 — — 提取任意盈余公积 — — 应付普通股股利 — 9,561,618.43 转作股本的普通股股利 — — 八.未分配利润 42,459,080.69 39,739,950.52 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 36 母公司现金流量表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位: 人民币元 项 目 附注 2003 年度 一.经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 113,761,941.48 收到的税费返还 — 收到的其他与经营活动有关的现金 3,360,056.74 现金流入小计 117,121,998.22 购买商品、接受劳务支付的现金 83,021,271.76 支付给职工以及为职工支付的现金 16,325,001.93 支付的各项税费 9,499,597.04 支付的其他与经营活动有关的现金 7,023,629.25 现金流出小计 115,869,499.98 经营活动产生的现金流量净额 1,252,498.24 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到现金 — 取得投资收益收到的现金 4,485,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 192,612.00 收到的其他与投资活动有关的现金 — 现金流入小计 4,677,612.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,979,962.64 投资所支付的现金 — 支付的其他与投资活动有关的现金 — 现金流出小计 1,979,962.64 投资活动产生的现金流量净额 2,697,649.36 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 — 借款所收到的现金 144,480,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流入小计 144,480,000.00 偿还债务所支付的现金 128,901,700.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 16,937,879.48 支付的其他与筹资活动有关的现金 — 现金流出小计 145,839,579.48 筹资活动产生的现金流量净额 -1,359,579.48 四.汇率变动对现金的影响 — 五.现金及现金等价物净增加额 二．6 2,590,568.12 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 37 母公司现金流量表(补充资料) 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2003 年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,398,912.69 加:计提的资产减值准备 2,006,193.36 固定资产折旧 7,128,987.16 无形资产摊销 — 长期待摊费用摊销 — 待摊费用的减少 -33,100.00 预提费用的增加 178,588.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减: 收益) — 固定资产报废损失 264,849.83 财务费用 7,740,622.57 投资损失(减: 收益) -6,143,929.43 递延税款贷项(减: 借项) — 存货的减少(减: 增加) -7,595,502.21 经营性应收项目的减少(减: 增加) 376,302.71 经营性应付项目的增加(减: 减少) -6,069,427.04 其他 — 经营活动产生的现金流量净额 1,252,498.24 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 — 一年内到期的可转换债券 — 融资租入固定资产 — 3.现金及现金等价物净增加情况: — 货币资金的期末余额 7,279,736.21 减:货币资金的期初余额 4,689,168.09 现金等价物的期末余额 — 减:现金等价物的期初余额 — 现金及现金等价物净增加额 二．6 2,590,568.12 (所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 38 母公司资产减值准备明细表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 本年转回数 项 目 2002.12.31 本 年 增 加 数 2003.12.31 处置资产转回 价值回升转回 一、坏帐准备合计 17,576,267.41 2,006,193.36 — — 19,582,460.77 其中：应收帐款 14,860,000.57 735,160.56 — — 15,595,161.13 其他应收款 2,716,266.84 1,271,032.80 — — 3,987,299.64 二、短期投资跌价准备合计 — — — — — 其中：股票投资 — — — — — 债券投资 — — — — — 三、存货跌价准备合计 — — — — — 其中：原材料 — — — — — 库存商品 — — — — — 四、长期投资减值准备合计 — — — — — 其中：长期股权投资 — — — — — 长期债权投资 — — — — — 五、固定资产减值准备合计 — — — — — 其中：房屋建筑物 — — — — — 机器设备 — — — — — 六、无形资产减值准备 — — — — — 其中：专利权 — — — — — 商标权 — — — — — 七、在建工程减值准备 101,563.23 — — — 101,563.23 八、委托贷款减值准备 — — — — — 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 39 股东权益增减变动表 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2003年度 2002年度 一、股本： 年初余额 136,594,549.00 136,594,549.00 本年增加数 — — 本年减少数 — — 年末余额 136,594,549.00 136,594,549.00 二、资本公积： 年初余额 185,654,522.68 185,393,507.63 本年增加数 — 261,015.05 本年减少数 — — 年末余额 185,654,522.68 185,654,522.68 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 23,875,568.58 22,032,070.23 本年增加数 873,918.74 1,843,498.35 其中：从净利润中提取数 873,918.74 1,843,498.35 其中：法定盈余公积 873,918.74 1,843,498.35 任意盈余公积 — — 法定公益金转入数 — — 本年减少数 — — 年末余额 24,749,487.32 23,875,568.58 其中：法定盈余公积 24,749,487.32 23,875,568.58 四、法定公益金: 年初余额 21,734,502.14 19,891,003.79 本年增加数 873,918.74 1,843,498.35 其中：从净利润中提取数 873,918.74 1,843,498.35 本年减少数 — — 年末余额 22,608,420.88 21,734,502.14 五、未分配利润 年初未分配利润 28,386,514.51 32,024,772.05 本年净利润 3,517,697.69 9,610,357.59 本年利润分配 1,747,837.48 13,248,615.13 年末未分配利润 30,156,374.72 28,386,514.51 法定代表人: 邢继军 财务总监: 陈景春 会计主管:贾淑莉 40 会 计 报 表 附 注 编制单位：哈尔滨岁宝热电股份有限公司 单位:人民币元 一、公司简介 哈尔滨岁宝热电股份有限公司(以下简称“本公司”)是经哈尔滨市经济体制改革委员会哈体改发 [1993]242 号文件批准，以哈尔滨化工热电厂为主要发起人，并联合阿城市热电厂、岁宝集团（深圳） 实业有限公司共同发起设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会于 1994 年 2 月 1 日以证监发 审字[1994]11 号文审核批准，本公司向社会公开发行股票 2500 万股, 股票面值人民币 1 元, 于 1994 年 8 月 9 日在上海证券交易所挂牌交易，股本总额为 8621 万股，其中: 国家股 3018 万元, 占股本总额的 35%, 法人股 3103 万元, 占股本总额的 36%, 社会公众股 2500 万元, 占股本总额的 29%。本公司于 1994 年 8 月 12 日领取了注册号为 2301001003338 的企业法人营业执照。本公司股本经多次送、转、配后， 截 至 2003 年 12 月 31 日止，股本总额为 136,594,549.00 元。 本公司属热电联产企业，公司现拥有每小时发电 1.2 万千瓦时汽轮发电机组三台，每小时产蒸汽 130 吨的煤粉锅炉三台，年可发电 2.2 亿千瓦时，可供热 150 万百万千焦。主要产品为电力、热力，是哈尔 滨地区最大的地方电厂，且为哈尔滨市化工区二十多家国有大中型企业提供工业用蒸汽和采暖用蒸汽。 本公司经营范围：电力、热力供应。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 4、记帐基础和计价原则 本公司的记帐基础为权责发生制，各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本 计价。 5、外币业务核算方法 41 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 (“市场汇价”)折合为人民币记帐。月份终了，货币性项目中的外币余额概按当日市场汇价进行调整， 由此产生的折合人民币差额除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外其余计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为 现金等价物。 7、短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发放但未领取的现金 股利（或已到期尚未领取的债券利息）计价；短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时实 际支付的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息，于实际收到时冲减已计入应收项目的 现金股利或利息外，直接冲减短期投资帐面成本。在处置时，按所收到的价款与短期投资帐面价值的差 额确认为当期的投资收益。 期末，短期投资按成本与市价孰低法计价，按类别将股票、债券等短期投资的市价与其成本进行比 较，市价低于成本的部分计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。已计提跌价准备的短期投资价值又 得以回升，应按增回的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的跌价准备。 8、坏帐核算方法 （1）本公司坏帐的确认标准为： A.因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项。 经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏帐损失。 （2）本公司坏帐损失采用“备抵法”核算。本公司根据债务单位的实际财务、经营状况和现金流量情 况对应收款项采用帐龄分析法估计坏帐准备， 以应收帐款和其他应收款期末余额的帐龄按以下比例计 提： 帐龄 计提比例 3 年以内 5% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 本公司对关联方按年末余额的 5%计提坏账。 42 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货计价方法： 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货的购入与入库按取得时的实际成本计价；主要原 材料发出按加权平均法计价；辅助材料采用计划成本法计价，领用发出通过材料成本差异调整为实际成 本； （3）低值易耗品摊销方法：低值易耗品摊销采用“五．五摊销法”； （4）存货跌价准备确认标准和计提方法： 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分计提存货跌价准备，并计 入当期损益。存货跌价准备按分类法提取。 本公司存货可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去完工估计将要发生的成 本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复，按恢复 的数额（以补足以前已计提的数额为限）冲销已计提的存货跌价准备。 存货的细节在附注五.7 中表述。 10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资的计价及收益确认方法： 按取得时实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）减去已到期尚未领取的债 券利息作为初始投资成本计价。并按票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 （2）长期债权投资溢价和折价的摊销方法： 在债券存续期间内以直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期股权投资计价及收益确认方法： 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资，按投资时实际支付的价款（包括支付 的税金、手续费等相关费用）作为初始投资成本。本公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影 响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股 权投资采用权益法核算。采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投 资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告 分派的利润或现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的收回，冲减投资的帐面价值。采用权 益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按分享或分担的被投资单位 43 实现的净利润或净亏损的份额，确认投资损益，并调整长期股权投资的帐面价值。处置股权投资时，将 投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （4）股权投资差额。对采用权益法核算的长期股权投资，若长期投资取得时的成本与在被投资单 位所有者权益中所占的份额有差额，以及对长期股权投资由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有 被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额借差，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销， 合同没有规定投资期限的，对借方差额按不高于 10 年的期限平均摊销；初始投资成本小于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额贷差，计入资本公积科目。 （5）长期投资减值准备：年末，本公司对长期投资逐项进行检查，如果长期投资的市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于投资的帐面价值，并且这种降低的价值在可 预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备，首先 冲抵该项投资的资本公积准备项目，不足冲抵的差额计入当期损益。 对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的，则在原已确认的投资损失的数额内转回。 本公司本年度未发生被投资单位可回收金额低于长期股权投资帐面价值的状况，故未计提长期投资 减值准备。 长期投资的细节在附注五.9 中表述。 11、固定资产计价与折旧方法 （1）固定资产的标准为使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具、器具、工具等 资产，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的资产。 （2）固定资产计价：固定资产按实际成本计价。 （3）固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计 经济使用年限和预计残值(原值的 3%)确定其折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按固定 资产减去累计折旧和已计提减值准备的帐面净值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资 产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。各类折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 1．房屋及建筑物 40 3 2.43 2．通用设备 18 3 5.39 3．专用设备 20 3 4.85 4．运输工具 12 3 8.08 5．其 他 8 3 12.13 44 （4）固定资产减值准备的确认标准和计提方法： 决算日，对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因 导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计 入当年度（期）损益。根据对固定资产的使用状况、技术状况以及为本公司带来未来经济利益的情况进 行分析，如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。 固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会使用， 且已无转让价值；②由于技术进步等原因，已不能继续使用；③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合 格品；④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值；⑤其他实质上已经不能再给企业带来经济利 益的固定资产。 固定资产减值准备按单项资产计提。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 固定资产及累计折旧的细节在五.10 中表述。 12、在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价。在建工程达到设定用途并交付使用时，确认为固定资产。 在建工程建造期间所发生的借款利息及其相关费用计入在建工程成本。 在决算日如果有证据表明在建工程已发生了减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项 或若干项情况时，计提在建工程减值准备：①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性；③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。计提的在建工程减值准备，计入当年度（期）损益。 在建工程的细节在五.11 中表述。 13、无形资产计价和摊销方法 本公司对购入或按法律程序取得的无形资产按发生支付金额入帐，对接受投资转入的无形资产，按 合同约定或评估确定的价值入帐。并在受益期间内按直线法摊销。 决算日检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值 的计提减值准备，并计入当年度（期）损益。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备：①被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济 利益的能力受到重大不利影响；②市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③已超过法 律保护期限，但仅具有部分使用价值；④其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列情况之一时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：①被其他新技术所代替， 45 并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；②超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 本公司本年度未发现无形资产出现上述减值状况，故未计提无形资产减值准备。 无形资产的细节在五.12 中表述。 14、长期待摊费用的核算 本公司的长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，并按直线法于受益期内摊销。其中，开办费 于生产经营开始的当月一次计入当期损益。 15、递延收益 本公司收购资产的实际支付价格低于业经评估确认的资产价值的差额，确认为递延收益，按 5 年摊 销。 递延收益的细节在附注五.21 中表述。 16、预计负债的原则 本公司如果发生与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行可能导致经济利益的流出； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿时，则补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的帐面价值。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 17、收入确认原则 （1）销售商品：本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施 继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入时确认收入的实 现。 主营业务收入的细节在附注五.26 中表述。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字[1996]2 46 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四、控股子公司概况)在编制合并会计报表时纳入合 并范围。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目 数据。编制合并会计报表时，将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项 交易中未实现的利润抵销后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股 东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润(或应承担的亏损)。 三、主要税项 税 种 税率 计税依据 增值税 *1 17％ 电力、水泥、高钙灰的应税销售额 13％ 蒸汽、采暖的应税销售额 城市维护建设税 *2 7％ 应缴营业税、增值税额 教育费附加 *3 4％ 应缴营业税、增值税额 所得税 *4 33%、30％ 应纳税所得额 *1．增值税：根据财政部、国家税务总局财税[2001]198 号文，以及哈尔滨市国家税务局哈国税发 [2002]235 号文的有关规定，本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司 2002 年度增钙高效灰、水泥销 售收入应交的增值税实行即征即退的优惠政策。 *2．城市维护建设税：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *3．教育费附加：本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业,按规定免缴。 *4．所得税： 本公司控股子公司黑龙江岁宝热电有限公司属于外商投资企业，企业所得税税率为 30%，免征地方 所得税。 根据外商投资企业的有关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免二减三的优惠政策，即 1995-1996 年免征企业所得税，1997-1999 年减半征收企业所得税；根据阿城市人民政府阿政发[1996]14 号文有 关规定，黑龙江岁宝热电有限公司享受免三减五的优惠政策，即 1995-1997 年免征企业所得税， 1998-2002 年减半征收企业所得税。 四、控股子公司及联营企业概况 1. 控股子公司概况 所占权 合并报表 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 益比例 是否合并 47 黑龙江岁宝 热电 85,000,000.00 发电、供热 58,000,000.00 51% 合并 有限公司 黑龙江岁宝热电有限公司(以下简称“黑岁宝”)原系香港岁宝实业有限公司和阿城市热电厂共同出 资 51%、49%于 1994 年组建，1995 年起正式经营。1997 年哈岁宝出资 5800 万元收购香港岁宝实业有限 公司所拥有的黑岁宝 51%的股权，2000 年由香港天宝国际投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的 黑岁宝 25%的股权，2002 年由阿城众合投资有限公司出资收购阿城市热电厂所拥有的黑岁宝 24%的股权。 上述股权变更后，截至 2003 年 12 月 31 日止，黑岁宝有三家股东：哈尔滨岁宝热电股份有限公司、香 港天宝国际投资有限公司、阿城众合投资有限公司，股权比例分别为 51%、25%和 24%。 2.公司联营企业概况 所占权 公司名称 注册资本 经营范围 投资金额 益比例 深圳岁宝百货有限 港 币 日用百货、五金交电、工艺美术 144,565,853.32 33.30% 公司*1 10000 万 品、玩具、家具、粮油食品、干 港元 鲜蔬果、冷冻食品、电子计算机 及配件、农副产品、不锈钢厨具、 建筑装饰材料、照相冲印器材核 烟酒的零售业务,并设立与商场 配套的服务项目 黑龙江新世纪能源 人 民 币 新型环保能源、垃圾发电、风能 27,000,000.00 45.00% 有限公司(以下简 6000 万元 发电、太阳能发电的开发和利用， 称“新世纪”)*2 环保能源设备的开发和制造 *1、岁宝百货原是由（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司（以下简称“英属岁宝”）和深圳江南 经济开发总公司（以下简称“深圳江南公司”）于 1996 年 1 月共同出资设立的中外合资企业，英属岁宝 出资 9000 万元港币，占注册资本的 90%，深圳江南公司出资 1000 万元港币，占注册资本的 10%，注册 资金 10000 万元港币。本公司于 1998 年 12 月 31 日召开临时股东大会，审议通过了关于本公司参股岁 宝百货的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货 1998 年 3 月 31 日净资产 541,367,556.13 元为基准，本公司出资 72,096,000.00 元、黑岁宝出资 24,446,000.00 元分别收购英属岁宝持有岁宝百 货 13.3%和 4.5%的股权，于 2000 年 2 月 1 日该股权转让事宜业经深圳市外商投资局以深外资复 [2000]B0162 号文批准，并于 2000 年 2 月 1 日领取了深圳市人民政府颁发的批准号为外经贸深合资证字 [1995]0501 号的中华人民共和国外商投资企业批准证书。本公司于 2002 年 2 月 1 日与英属岁宝签定“股 权转让协议” ，并于 2002 年 3 月 11 日召开临时股东大会，审议通过了关于本公司收购英属岁宝持有岁 48 宝百货 20%股权的方案，以业经深圳市资产评估事务所评估的岁宝百货 2001 年 12 月 31 日净资产（以收 益现值法评估）为作价依据，出资 108,000,000.00 元收购英属岁宝持有岁宝百货 20%的股权，本公司于 2002 年 3 月 27 日已支付全部价款，于 2002 年 11 月 26 日该股权转让事宜业经深圳市对外贸易经济合作 局以深外经贸资复[2002]4083 号文批准，并变更了相应法律手续。 *2、新世纪系由本公司、黑龙江电力股份有限公司和深圳市新资源投资有限公司于 2000 年 8 月 17 日共同出资设立的一个以新型能源开发利用为产业方向的公司。该公司注册资本为 6000 万元，本公司出 资 2700 万元，占注册资本的 45%；黑龙江电力股份有限公司出资 2400 万元，占注册资本的 40%；深圳市 新资源投资有限公司出资 900 万元，占注册资本的 15%，于 2001 年 4 月 6 日业经黑龙江中协会计师事务 所有限公司以“黑中协会验字（2001）第 24 号”验资报告验证在案。该公司于 2001 年 4 月 9 日在哈尔 滨 市 工 商 行 政 管 理 局 注 册 并 领 取 了 注 册 号 为 2301091140921 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 经 营 期 限 为 2001.4.9—2006.3.16；注册地为哈尔滨高新技术产业开发区，法人代表：陈景春。该公司于 2002 年 10 月起正式开始经营。 五、合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 8,938.81 8,170.90 银行存款 31,770,835.31 53,102,299.96 合 计 31,779,774.12 53,110,470.86 本公司 2003 年货币资金较 2002 年减少 40.16%，主要原因系本公司及黑岁宝 2003 年支付 2002 年度 现金股利所致。 2.应收票据 类 别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 1,175,000.00 - 3.应收股利 被投资单位名称 2003.12.31 2002.12.31 深圳岁宝百货有限公司 6,436,800.58 6,436,800.58 4.应收帐款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2003．12．31 2002．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 1 年以内 83,778,385.93 46.90 4,188,919.30 79,589,466.63 58,712,101.12 34.02 2,948,316.42 55,763,784.70 49 1—2 年 5,370,584.14 3.01 268,529.21 5,102,054.93 20,010,955.60 11.60 1,000,547.78 19,010,407.82 2—3 年 19,973,237.15 11.18 998,661.86 18,974,575.29 42,385,460.51 24.56 2,104,273.03 40,281,187.48 3—4 年 22,863,336.33 12.80 1,637,006.93 21,226,329.40 37,062,191.48 21.48 3,157,105.14 33,905,086.34 4—5 年 33,165,516.30 18.57 2,032,075.34 31,133,440.96 2,409,098.29 1.40 1,204,549.14 1,204,549.15 5 年以上 13,462,191.18 7.54 10,999,378.14 2,462,813.04 11,977,283.40 6.94 9,360,689.00 2,616,594.40 合 计 178,613,251.03 100.00 20,124,570.78 158,488,680.25 172,557,090.40 100.00 19,775,480.51 152,781,609.89 B.截至 2003 年 12 月 31 日止,应收帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 哈尔滨市电业局 61,004,721.45 34.15 2003年 欠电款 哈尔滨华尔化工有限公司 48,079,712.45 26.92 1999－2002年 欠蒸汽款 哈尔滨金山石油化工总厂 9,805,211.26 5.49 1999年 欠蒸汽款 哈尔滨华新化工溶剂有限公司 4,894,187.16 2.74 1999－2001年 欠蒸汽款 黑龙江新世纪能源有限公司 4,855,652.16 2.72 2003年 欠电、蒸汽款 合 计 128,639,484.48 72.02 C.截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关 联方往来明细详见附注七（三）， 5.其他应收款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2003．12．31 2002．12．31 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 净额 金 额 比例(%) 坏帐准备 净 额 1 年以内 7,474,398.05 11.36 373,719.90 7,100,678.15 63,480,410.01 76.68 3,174,020.49 60,306,389.52 1—2 年 39,930,338.37 60.68 1,996,516.92 37,933,821.45 8,475,468.62 10.24 423,773,44 8,051,695.18 2—3 年 9,598,380.37 14.59 479,919.02 9,118,461.35 5,632,074.40 6.80 281,603.73 5,350,470.67 3—4 年 4,301,447.56 6.54 988,587.85 3,312,859.71 636,231.58 0.77 318,115.79 318,115.79 4—5 年 644,947.58 0.98 322,473.79 322,473.79 1,207,829.94 1.46 603,914.98 603,914.96 5 年以上 3,854,302.80 5.85 3,102,523.67 751,779.13 3,358,426.40 4.05 2,606,647.28 751,779.12 合 计 65,803,814.73 100.00 7,263,741.15 58,540,073.58 82,790,440.95 100.00 7,408,075.71 75,382,365.24 B.截至 2003 年 12 月 31 日止,其他应收款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 欠款金额 所占比例(%) 欠款时间 欠款原因 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 37.91 2001-2002 年 往来款 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 12,021,478.20 2001-2002 年 多付受让股权款 司 18.27 50 香港岁宝实业有限公司 7,349,810.40 11.17 1999-2002 年 往来款 阿城热电厂 4,012,207.63 6.10 2003 年 往来款 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 1,874,508.85 2.85 2000－2003 年 往来款 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1,681,171.74 2.55 2000－2002 年 往来款 合计 50,201,844.08 76.30 C. 截至 2003 年 12 月 31 日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2003-12-31 往来款 49,320,280.24 工程款 663,802.61 多付受让股权款 12,021,478.20 备用金 2,412,666.41 社保经费及住房公积金 249,744.59 暂借款 237,633.27 水泥散装基金 375,392.95 其他 522,816.46 合 计 65,803,814.73 D.截至 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关联 方往来明细详见附注七（三）。 6.预付帐款 A．帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 23,250,983.11 100.00 3,659,541.22 100.00 本公司2003年预付帐款较2002年增加535.35%, 主要是2003年末黑岁宝预付购煤款和设备款增加所 致。 B．截至2003年12月31日止, 预付帐款前五名单位的情况如下: 欠款单位名称 金额 所占比例(%) 时间 原因 济南锅炉集团有限公司 5,580,000.00 24.00 2003年 设备款 大连天马水泥制造有限公司 4,743,336.80 20.40 2003年 水泥款 51 鸡西市东源煤炭销售有限责任公司 2,696,403.22 11.60 2003年 煤款 青岛捷能汽轮机股份有限公司 2,370,000.00 10.19 2003年 设备款 阿城市建总公司七分公司 2,325,957.82 10.00 2003年 设备款 合 计 17,715,697.84 76.19 截至 2003 年 12 月 31 日止，预付帐款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关联方往 来明细详见附注七（三）。 7.存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途物资 1,515,651.38 — 1,515,651.38 — — — 原材料 49,344,788.18 — 49,344,788.18 37,214,227.61 — 37,214,227.61 在产品 313,289.85 — 313,289.85 — — — 库存商品 833,993.04 — 833,993.04 1,340,613.10 — 1,340,613.10 低值易耗品 324,822.61 — 324,822.61 349,547.47 — 349,547.47 合 计 52,332,545.06 — 52,332,545.06 38,904,388.18 — 38,904,388.18 本公司存货储备期短、周转快，未发现其成本高于可变现净值的状况，因此，2003 年 12 月 31 日未计 提存货跌价准备。 本公司 2003 年度前五名供应商供货总金额为人民币 44,785,320.02 元，占本年购货总金额的 61.78%。 8.待摊费用 项 目 2003.1.1 本期增加 本期摊销 2003.12.31 期末余额原因 卸煤费 — 2,563,050.48 2,563,050.48 — -- 燃料倒运费 — 381,721.38 381,721.38 — — 财产保险费 250,400.00 283,500.00 250,400.00 283,500.00 2004 年度分摊的费用 合 计 250,400.00 3,228,271.86 3,195,171.86 283,500.00 9.长期投资 类 别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 长期股权投资 250,282,543.42 1,944,713.52 7,126,058.93 245,101,198.01 长期股权投资列示： 52 （1）股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 投资金额 减值准备 注册资本的比例 中国民生银行股份有限公司 法人股 50,500,000.00 2.89% — (2) 其他股权投资 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 减值准备 注册资本的比例 深圳岁宝百货有限公司 *1 1999—2025 162,860,517.32 37.8% — 黑龙江新世纪能源有限公司 自 2001 起 25,974,810.88 45% — 光大银行 *2 自 2001.4 起 4,265,869.81 - — 鸡东县银宝煤炭有限公司 *3 自 2003.3 起 1,500,000.00 30% 合 计 194,601,198.01 *1、其中 2003 年度股权投资差额增减变动列示如下： 被投资单位 2003-01-01 本期增加 本期摊销 2003-12-31 岁宝百货 94,555,517.26 － 4,126,058.93 90,429,458.33 *2、2002 年，黑岁宝与黑龙江大金钢铁有限责任公司将 2001 年双方签订的“欠款一案和解协议” 相关手续已办理完毕，黑岁宝以应收黑龙江大金钢铁有限责任公司电费本金、利息及诉讼费 4,265,869.81 元置换取得 242 万股光大银行的股权，并于 2002 年 4 月 30 日取得其股权证。 *3、根据 2003 年 2 月 27 日鸡东县银宝煤炭有限公司股东会决议及股权转让协议， 2003 年 3 月黑 岁宝出资 120 万元购买焦云拥有鸡东县银宝煤炭有限公司 24%的股权、出资 30 万元购买李晓春拥有鸡东 县银宝煤炭有限公司 6%的股权，根据财政部（1998）66 号文有关规定，该等股权收购日确定为 2003 年 3 月 25 日。因黑岁宝对鸡东县银宝煤炭有限公司经营决策不具有重要影响，2003 年黑岁宝对其采用成 本法核算。 10.固定资产及累计折旧 固定资产类别 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 原 值 房屋及建筑物 163,862,708.95 11,920,774.04 541,717.93 175,241,765.06 通用设备 51,954,454.64 3,608,345.33 381,159.50 55,181,640.47 专用设备*1 264,356,107.22 21,153,546.37 2,027,653.98 283,481,999.61 运输工具 12,634,966.08 1,911,764.38 2,525,056.81 12,021,673.65 其 他 14,815,297.34 2,859,557.26 - 17,674,854.60 53 合 计 507,623,534.23 41,453,987.38 5,475,588.22 543,601,933.39 累计折旧 房屋及建筑物 50,630,509.15 4,423,717.97 272,427.62 54,781,799.50 通用设备 26,509,004.34 3,164,526.23 134,047.94 29,539,482.63 专用设备 97,569,621.93 10,511,533.98 1,620,962.30 106,460,193.61 运输工具 3,810,402.05 1,048,468.66 1,171,901.89 3,686,968.82 其 他 8,179,145.10 1,254,304.49 - 9,433,449.59 合 计 186,698,682.57 20,402,551.33 3,199,339.75 203,901,894.15 净 值 320,924,851.66 339,700,039.24 固定资产减值准备 1,578,501.94 - - 1,578,501.94 固定资产净额 319,346,349.72 338,121,537.30 本公司 2003 年度中在建工程转入固定资产的帐面原值为 38,927,542.13 元。 黑岁宝固定资产中有 812 台（套）机器设备（其中包括运输车辆 37 台）被用于贷款抵押，据黑龙江 建 兴资 产评估 有限 公司黑 建兴 评字（ 2002）第 B57 号评 估报 告书评 定， 该 等机器设 备评 估 价 值 64,293,212.00 元，截止 2003 年 12 月 31 日该等抵押贷款余额为 21,000,000.00 元。 本公司成立时，主发起人哈尔滨石油化工工业（集团）公司以 12746.6 平米房产投入本公司，截止 2003 年 12 月 31 日该等房产未办理过户手续。 11.在建工程 本期转入 其他 资金 项目 工程项目名称 2003.1.1 本期增加 2003.12.31 固定资产 减少数 来源 进度 低真空工程 — 1,217,573.87 1,217,573.87 — — 自筹 100% 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — — 101,563.23 自筹 停工 北门 — 2,000.00 2,000.00 — — 自筹 100% 贷款 3800 万 金京扩建工程 * 699,340.58 699,340.58 10% — — — 自筹 2113 万 热网改造工程 — 2,952,819.27 2,952,819.27 — — 自筹 100% 4 号炉除尘器 — 1,877,491.10 1,877,491.10 — — 自筹 100% 8 号 9 号深井 — 1,713,468.23 1,713,468.23 — — 自筹 100% 66KV 配电装置室 — 2,833,140.61 2,833,140.61 — — 自筹 100% 4#机 5#炉扩建工程 28,331,051.05 — 28,331,051.05 — — 自筹 100% 合 计 28,432,614.28 11,295,833.66 38,927,542.13 800,903.81 减：在建工程减值准备 粉煤灰空心砖生产线 101,563.23 — — — 101,563.23 自筹 停工 在建工程净值 28,331,051.05 699,340.58 *黑岁宝金京扩建工程预计投资 5913 万元，2003 年度无资本化利息。 12.无形资产 54 类别 原始金额 2003.1.1 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2003.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 1,635,468.30 1,518,508.30 51,060.00 － 36,391.37 102,291.37 1,533,176.93 38-49 年 1、黑岁宝在 2000 年收购阿城金京热电厂所获取的土地使用权，经阿城市资产评估事务所评估、阿城市 国有资产管理局确认，该等土地使用权价值 1,015,900.00 元，2000 年度摊销 15,900.00 元，余额自 2001 年 1 月 1 日起，按 40 年期限摊销。黑岁宝于 2003 年 12 月对上述土地使用权办理了产权变更登记手续。 2、黑岁宝在 2002 年收购阿城市人民政府所获取的土地使用权，该等土地使用权价值 619,568.30 元， 自 2003 年 1 月 1 日起，按 50 年期限摊销。黑岁宝于 2004 年 4 月对上述土地使用权办理了产权变更登记手 续。 13.短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 *1 148,680,000.00 157,951,700.00 抵押借款 - 27,000,000.00 质押借款 *2 90,000,000.00 60,000,000.00 合 计 238,680,000.00 244,951,700.00 *1 如附注七(二)2 所述，黑岁宝为本公司的保证借款为 54,480,000.00 元；本公司为黑岁宝的保证 借款为 94,200,000.00 元。 *2 本公司以所拥有的中国民生银行股份有限公司 9717.5 万股股权证质押取得中国银行开发区支行 贷 款 60,000,000.00 元 ； 本 公 司 以 所 拥 有 的 黑 岁 宝 46% 的 股 权 质 押 取 得 中 国 民 生 银 行 总 行 贷 款 30,000,000.00 元，贷款期限自 2003 年 12 月 16 日起至 2004 年 12 月 16 日止。 14.应付账款 A．帐龄分析及百分比 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 30,624,953.62 79.24 25,812,162.34 83.94 一年至二年 3,659,446.52 9.47 1,414,561.54 4.60 二年至三年 1,235,838.48 3.20 243,038.79 0.79 三年以上 3,126,654.86 8.09 3,280,508.90 10.67 合 计 38,646,893.48 100.00 30,750,271.57 100.00 B．截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应付帐款前五名单位的情况如下: 55 所占 债 权 单 位 名 称 金额 时间 原因 比例(%) 牡丹江昆升经济贸易实业开发公司 4,764,969.83 12.33 2003年 煤款 省北升煤炭销售公司 3,213,446.14 8.31 2002年 煤款 鸡西市明英煤炭公司 2,560,474.91 6.63 2003年 煤款 七台河市地方煤炭销售公司 2,062,813.72 5.34 2003年 煤款 黑龙江宝迪煤炭公司 1,576,276.87 4.08 2003年 煤款 合 计 14,177,981.47 36.69 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应付账款中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 15.预收账款 帐龄分析及百分比： 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 19,435,134.79 99.30 13,340,439.08 99.98 一年至二年 136,624.20 0.70 — — 二年至三年 — — 3,110.59 0.02 合 计 19,571,758.99 100.00 13,343,549.67 100.00 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司预收账款中无预收持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 16.应付股利 投 资 者 2003.12.31 2002.12.31 阿城市热电厂 9,787,326.17 9,590,651.37 香港天宝国际投资有限公司 4,354,018.21 9,421,878.53 深州惠好实业有限公司 167,687.61 － 阿城众合投资有限公司 － 9,045,003.39 社会公众股 1,510.64 1,511.53 合 计 14,310,542.63 28,059,044.82 本公司 2002 年度现金股利分配事项详见附注五.25，截止 2003 年 12 月 31 日，尚余 674,933.45 元。其余均为黑岁宝应付股利。 17.应交税金 56 税 种 2003.12.31 2002.12.31 增值税 3,546,611.87 5,285,848.12 代扣代缴营业税 － 6,360.00 城市维护建设税 226,719.95 185,240.68 企业所得税 3,462,973.00 4,876,999.36 个人所得税 6,152.20 2,583.60 合 计 7,242,457.02 10,357,031.76 本公司 2003 年应交税金较 2002 年减少 30.07%，主要系本公司 2003 年末较 2002 年末未缴增值税和 所得税减少所致。 18.其他应付款 A.帐龄分析及百分比: 2003.12.31 2002.12.31 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,269,079.58 19.59 14,349,565.54 48.98 一年至二年 6,765,531.15 25.15 13,022,624.99 44.45 二年至三年 12,970,297.29 48.22 924,233.88 3.15 三年以上 1,893,012.93 7.04 1,001,735.05 3.42 合 计 26,897,920.95 100.00 29,298,159.46 100.00 B. 截至 2003 年 12 月 31 日止,其他应付款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2003-12-31 往来款 6,493,109.65 工程款 3,308,773.99 水电费 800,363.71 失业保险及各项经费 1,146,676.19 退休经费 90,760.05 挖潜改造基金 12,850,000.00 评估及配股溢价 477,445.91 风险抵押金 50,435.25 运杂费 844,736.23 57 征地费 265,824.91 其他 569,795.06 合 计 26,897,920.95 C.截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司其他应付款中无欠付持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东款项。 19．一年内到期的长期负债 单位名称 性 质 期 限 2003.12.31 2002.12.31 哈尔滨香坊建行 地方基建贷款 1997 年 12 月 6,550,965.46 6,850,965.46 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 1987 年 10 月—1999 年 10 月 7,146,373.84 7,146,373.84 哈尔滨香坊建行 中央预算基建贷款 1986 年 5 月—1998 年 1 月 － 500,004.32 建设银行阿城支行 贷款 2000.07.19—2003.07.18 － 10,000,000.00 合 计 13,697,339.30 24,497,343.62 20.长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 中国银行阿城支行 *1 21,000,000.00 2001.08.29-2006.08.29 6.633% 保证 建设银行阿城支行 *2 21,000,000.00 2001.11.08-2006.11.07 6.633% 抵押 建设银行阿城支行 *1 10,000,000.00 2003.09.26-2008.09.25 6.138% 保证 建设银行阿城支行 *1 20,000,000.00 2003.11.21-2005.11.20 6.04% 保证 合 计 72,000,000.00 *1 如附注七(二)2 所述，系由本公司为黑岁宝提供的经济连带责任的担保。 *2 如附注五、10 所述，黑岁宝于 2001 年以专用设备为抵押获取建设银行阿城支行该等贷款。 21.递延收益 类别 原始金额 2003.1.1 本年增加 本年转出 本年摊销 2003.12.31 剩余摊销期限 收购价差 3,442,067.00 1,800,000.00 － － 600,000.00 1,200,000.00 2年 黑岁宝于 2000 年 7 月 12 日与阿城市人民政府签订收购阿城金京热电厂协议，收购价为 11,000,000.00 元， 经阿城市资产评估事务所资产评估，并经阿城市国有资产管理局确认的阿城金京热电厂资产净值为 14,442,067.00 元，资产净值与协议收购价差额计 3,442,067.00 元，经本公司董事会决议作为递延收益，于 2000 年度摊销 442,067.00 元，剩余 3,000,000.00 元，自 2001 年 1 月 1 日起分 5 年摊销。 22.股本 项 目 2003.1.1 本年增减变动 2003.12.31 58 送股转增配股及其他 A.尚未流通股份: 发起人股份—国有股 45,351,789.00 — 45,351,789.00 社会法人股 45,867,760.00 — 45,867,760.00 B.已流通股份： 境内上市的人民币普通股 45,375,000.00 — 45,375,000.00 股份总数 136,594,549.00 — 136,594,549.00 本公司股本业经哈尔滨祥源会计师事务所以哈祥源验字(1999)第 020 号验资报告验证在案。 23．资本公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 股本溢价 175,901,748.53 － － 175,901,748.53 股权投资准备 9,583,062.59 － － 9,583,062.59 其他 169,711.56 － － 169,711.56 合 计 185,654,522.68 － － 185,654,522.68 24.盈余公积 项 目 2003.1.1 本期增加 本期减少 2003.12.31 法定盈余公积 23,875,568.58 873,918.74 － 24,749,487.32 法定公益金 21,734,502.14 873,918.74 － 22,608,420.88 合 计 45,610,070.72 1,747,837.48 － 47,357,908.20 25.未分配利润 项 目 比例 2003.12.31 2002.12.31 年初未分配利润 28,386,514.51 32,024,772.05 加: 本年净利润 3,517,697.69 9,610,357.59 可供分配利润 31,904,212.20 41,635,129.64 减: 提取法定盈余公积 10% 873,918.74 1,843,498.35 提取法定公益金 10% 873,918.74 1,843,498.35 应付普通股股利 － 9,561,618.43 年末未分配利润 30,156,374.72 28,386,514.51 本公司股东大会于 2003 年 6 月 27 日决议通过 2002 年度利润分配预案：本公司 2002 年度实现净利 润 9,610,357.59 元，加上年初未分配利润（经调整）计 32,024,772.05 元，可供分配的利润为 41,635,129.64 元，提取 10%的法定盈余公积计 1,843,498.35 元，法定公益金计 1,843,498.35 元，可 59 供股东分配的利润为 37,948,132.94 元，按每 10 股派发现金股利 0.70 元（含税）。 如附注十 5.所述，本公司 2003 年度暂不分配股利。 26．主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 电 102,732,067.14 97,639,686.06 蒸汽 35,638,979.32 28,384,625.76 供暖 81,124,344.97 73,704,255.06 水泥 30,166,661.65 29,175,386.54 肥料 2,002,574.00 2,126,072.25 合 计 251,664,627.08 231,030,025.67 本公司 2003 年度向前五名用户销售金额合计为人民币 185,225,165.53 元，占销售总金额的 76.30%。 27．主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 电 75,355,360.90 76,211,614.53 蒸汽 29,349,591.45 30,757,832.83 供暖 57,487,199.72 49,860,654.71 水泥 24,039,366.52 22,053,666.12 肥料 1,670,740.77 1,564,221.62 合 计 187,902,259.36 180,447,989.81 28.其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 粉煤灰 1,054,502.22 966,038.71 29.财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 9,668,416.99 20,866,949.28 减: 利息收入 860,596.73 1,312,227.38 手续费 11,641.42 11,559.96 合 计 18,819,461.68 19,566,281.86 30.投资收益 收入项目 2003 年度 2002 年度 联营公司分来的利润 *1 4,581,800.00 4,550,000.00 60 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 *2 -3,681,345.41 8,526,298.49 合 计 900,454.59 13,076,298.49 *1、系本公司收到中国民生银行股份有限公司派发的 2002 年度现金红利 4,485,000.00 元、黑岁宝 收到光大银行派发的 2002 年度现金红利 96,800.00 元。 *2、其中：1)对岁宝百货股权投资差额摊销 4,126,058.93 元,因无法获取岁宝百货 2003 年度会计报 表，本年度未对其进行权益法核算。2)对新世纪 2002 年度净利润按权益法增加 444,713.52 元。 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 31.补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 来源和依据 增值税退税 *1 2,074,271.11 — 哈国税发[20002]235 号 招商引资退税 *2 － 1,300,000.00 阿财发(2002)108 号 基本建设专项贷款财政贴息 *3 2,061,000.00 1,611,000.00 财政部财企[2002]612 号 财政部财企[2003]261 号 合 计 4,135,271.11 2,911,000.00 *1 如附注三.1 所述，黑岁宝销售水泥、增钙高效灰执行即征即退的优惠政策，2003 年度取得增值 税退税款 2,074,271.11 元。 *2 根据 2002 年 12 月 20 日阿城市财政局阿财发(2002)108 号文的有关规定，黑岁宝收到退回的增值 税、房产税及车船使用税共计 1,300,000.00 元。 *3 根据财政部财企[2002]612 号文，中国节能投资公司于 2002 年 12 月 23 日拨付给黑岁宝 2002 年 度节能基本建设专项贷款财政贴息 1,611,000.00 元；根据财政部财企[2003]261 号文，中国节能投资公 司于 2003 年 12 月 24 日拨付给黑岁宝 2003 年度节能基本建设专项贷款财政贴息 2,061,000.00 元。 32.营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净收益 35,130.12 38,730.28 其他 150,872.55 31,741.60 合 计 186,002.67 70,471.88 33.营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 处理固定资产净损失 409,871.53 411,773.13 其他 39,213.80 127,053.20 合 计 449,085.33 538,826.33 61 34.所得税 2003 年度 2002 年度 4,736,627.65 -2,147,472.36 本公司 2003 年所得税较 2002 年增加约 688 万元， 主要系黑岁宝 2002 年度收到阿城市政府返还 2002 年以前年度上缴所得税 747 万元所致。 35.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 财政贴息 2,061,000.00 利息收入 860,596.73 往来款 2,754,000.00 合 计 5,675,596.73 36.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2003 年度 修理费 1,135,090.80 劳动保险费 1,989,623.95 办公费 1,061,004.42 差旅费 1,499,157.99 补助费 107,694.98 劳动保护费 123,325.09 财产保险费 673,360.23 业务招待费 432,231.80 工会经费 390,015.62 警卫消防费 106,350.92 董事会费 451,812.51 审计费 500,000.00 排污费 175,889.25 培训费 292,189.57 土地出让金 286,000.00 税金 297,083.06 运输费 193,229.87 其它 3,157,916.63 合 计 12,871,976.69 六、母公司会计报表主要项目注释 62 1.应收账款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 净额 金额 比例% 坏帐准备 净额 1年以内 43,827,829.16 33.51 2,191,391.46 41,636,437.70 21,298,270.21 17.04 1,064,913.51 20,233,356.70 1—2年 2,794,238.25 2.14 139,711.91 2,654,526.34 18,018,878.78 14.42 900,943.94 17,117,934.84 2—3年 17,826,150.33 13.63 891,307.52 16,934,842.81 38,281,990.55 30.63 1,914,099.53 36,367,891.02 3—4年 21,771,059.87 16.65 1,090,868.70 20,680,191.17 34,578,730.47 27.68 2,130,496.24 32,448,234.23 4—5年 32,526,935.41 24.87 1,712,784.90 30,814,150.51 1,834,231.16 1.47 917,115.58 917,115.58 5年以上 12,031,909.68 9.20 9,569,096.64 2,462,813.04 10,951,436.40 8.76 7,932,431.77 3,019,004.63 合计 130,778,122.70 100.00 15,595,161.13 115,182,961.57 124,963,537.57 100.00 14,860,000.57 110,103,537.00 B.截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司应收账款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。 关联方往来明细详见附注七（三）。 2.其他应收款 A. 帐龄分析及坏帐准备计提 2003.12.31 2002.12.31 帐龄 金额 比例 坏帐准备 净额 金额 比例 坏帐准备 净额 1 年以内 3,223,375.21 8.41 161,168.76 3,062,206.45 30,740,014.69 77.21 1,537,000.73 29,203,013.96 1—2 年 26,783,452.08 69.86 1,339,172.61 25,444,279.47 2,194,083.45 5.51 109,704.18 2,084,379.27 2—3 年 1,855,299.04 4.84 92,764.95 1,762,534.09 5,201,439.29 13.06 260,071.97 4,941,367.32 3—4 年 4,301,447.56 11.22 988,587.85 3,312,859.71 35,284.00 0.08 17,642.00 17,642.00 4—5 年 29,000.00 0.08 14,500.00 14,500.00 219,174.23 0.54 109,587.12 109,587.11 5 年以上 2,142,884.60 5.59 1,391,105.47 751,779.13 1,434,039.97 3.60 682,260.84 751,779.13 合计 38,335,458.49 100.00 3,987,299.64 34,348,158.85 39,824,035.63 100.00 2,716,266.84 37,107,768.79 B. 截至 2003 年 12 月 31 日止,其他应收款的性质及经济内容列示如下： 经济内容 2003-12-31 往来款 35,242,540.60 工程款 128,862.05 备用金 1,969,100.52 社保经费及住房公积金 249,744.59 暂借款 237,633.27 其他 507,577.46 合 计 38,335,458.49 C.截至 2003 年 12 月 31 日止，其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东的款项。关联 方往来明细详见附注七（三）。 63 3.长期股权投资 (1)投资项目 2003.1.1 本期变动 2003.12.31 项目名称 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 股票投资 50,500,000.00 — — — 50,500,000.00 — 其他股权投资 161,571,107.09 — 5,784,988.36 — 167,356,095.45 — 股权投资差额 94,555,517.26 — — 4,126,058.93 90,429,458.33 — 合 计 306,626,624.35 — 5,784,988.36 4,126,058.93 308,285,553.78 — (2)股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份性质 股票数量(股) 注册资本比例 投资金额 减值准备 中国民生银行股份有限公司 法人股 97,175,000 2.89% 50,500,000.00 — (3)其他股权投资 母公司的长期股权投资列示如下: 2003.12.31 占被投资单位 被投资单位名称 投资期限 股权 注册资本比例 投资成本 损益调整 投资准备 合计 投资差额 深圳岁宝百货有限公司 1999—2025 37.8% 46,915,791.86 90,429,458.33 13,090,745.33 — 150,435,995.52 黑龙江岁宝热电有限公司1997—2014 51% 58,000,000.00 — 13,791,684.79 9,583,062.59 81,374,747.38 黑龙江新世纪能源有 2001—2004 45% 27,000,000.00 — -1,025,189.12 — 25,974,810.88 限公司 131,915,791.86 90,429,458.33 25,857,241.00 9,583,062.59 257,785,553.78 4.主营业务收入 项 目 2003 年度 2002 年度 电 48,825,947.15 46,813,832.19 蒸汽 29,408,827.13 21,638,868.25 供暖 32,237,932.00 21,113,662.46 合 计 110,472,706.28 89,566,362.90 5.主营业务成本 64 项 目 2003 年度 2002 年度 电 40,058,122.83 41,254,869.94 蒸汽 23,917,028.35 23,165,541.68 供暖 20,604,833.43 16,963,442.05 合 计 84,579,984.61 81,383,853.67 6.投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 联营公司分来的利润 4,485,000.00 4,550,000.00 期末按投资公司所有者权益净增减的金额 1,658,929.43 17,350,924.41 合 计 6,143,929.43 21,900,924.41 七、关联方关系及其交易 (一)关联方概况 1.与本公司存在控制关系的关联方概况： 关联方名称 经济性质或类型 法定代表人 注册地 与本公司关系 哈尔滨石油化学工 国有 徐涛 哈尔滨市道里区 本公司控股股东 业(集团)公司 (持股 33.20%) 2.存在控制关系的关联方主营业务： 关联方名称 主 营 业 务 哈尔滨石油化学工 授权经营集团所属单位的国有资产、国内贸易、物资供销业、进出口业务、承包境 业(集团)公司 外化工等。 3.存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 关联方名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 哈尔滨石油化学工 人民币 21,000 万元 — — 人民币 21,000 万元 业(集团)公司 4.存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 关联方名称 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 金额 百分比(%) 哈尔滨石油化学工 45,351,789.00 33.20 — — — — 45,351,789.00 33.20 业（集团）公司 65 5.不存在控制关系的关联方关系的概况 关联方名称 与本公司的关系 深圳惠好实业有限公司 与本公司相同董事 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨热电工贸有限公司 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂 其母公司为本公司第一大股东 哈尔滨化工二厂子弟学校 其母公司为本公司第一大股东 深圳岁宝百货有限公司 本企业拥有其 37.8%的股权 黑龙江新世纪能源有限公司 本企业拥有其 45%的股权 （英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司 与本公司相同董事 香港岁宝实业有限公司 与本公司相同董事 (二)关联交易 1. 本公司 2002 年度及 2003 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: 占销售总额 占销售总额 关联方名称 2003 年度 比例(%) 2002 年度 比例(%) 哈尔滨化工二厂 13,773,045.00 5.47 13,927,134.62 6.03 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 28,171.00 0.01 - - 黑龙江新世纪能源有限公司 6,066,948.81 2.41 - - 合 计 19,868,164.81 7.89 13,927,134.62 6.03 定价政策：本公司与关联方的定价依据参照市场价格。 2．提供担保： （1）本公司控股子公司黑岁宝为本公司提供借款保证担保。本公司在保证合同限额内，取得金额为 人民币 5448 万元的短期借款。 （2）本公司为控股子公司黑岁宝提供借款保证担保。黑岁宝在保证合同限额内，取得金额为人民币 5100 万元的长期借款和 9420 万元的流动资金借款。 （三）关联方应收应付款项余额 66 占全部应收（付）款 2003.12.31 2002.12.31 企业名称 项余额的比重（%） 金 额 金 额 2003.12.31 2002.12.31 应收账款： 哈尔滨化工二厂 48,079,712.45 47,350,182.79 26.92 27.44 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 2,148,603.86 2,116,770.63 1.20 1.23 哈尔滨化工二厂劳动服务公司 672,045.36 672,045.36 0.38 0.39 哈尔滨化工二厂子弟学校 - 172,637.88 - 0.10 黑龙江新世纪能源有限公司 4,855,652.16 - 2.72 - 合 计 55,756,013.83 50,311,636.66 31.22 29.16 其他应收款： 哈尔滨热电工贸有限公司 491,638.99 491,638.99 0.75 0.59 哈尔滨化工热电厂生活服务公司 1,874,508.85 - 2.85 - 哈尔滨化工热电厂劳动服务公司 1,681,171.74 1,693,580.15 2.55 2.05 深圳惠好实业有限公司 - 2,349,869.39 - 2.84 深圳岁宝百货有限公司 24,943,839.00 24,943,839.00 37.91 30.13 黑龙江新世纪能源有限公司 739,079.83 739,079.83 1.12 0.89 （英属维尔京群岛）岁宝百货有 限公司 12,021,478.20 12,021,478.20 18.27 14.52 香港岁宝集团有限公司 7,349,810.40 7,349,810.40 11.17 8.88 哈尔滨化工二厂 37,662.39 - 0.06 - 合 计 49,139,189.40 49,589,295.96 74.68 59.90 预付账款: 鸡东县银宝煤炭有限公司 1,575,000.00 - 6.77 - 八、或有事项 67 经哈尔滨市中级人民法院(2000)哈经初字第 46 号民事判决书判决, 因本公司于 1997 年 6 月为哈尔 滨岁宝天鹅饭店提供借款人民币 5,000,000.00 元担保, 需承担连带偿债责任。截至 2003 年 12 月 31 日 止, 该等诉讼事项仍在协调之中。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止, 本公司无重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 1、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司第一大股东哈尔滨石油化学工业（集团）公司（以下简称“哈 化工集团”）所属十四家企业欠本公司款项达 8176 万元，因哈化工集团分别于 2001 年 2 月 27 日承诺对 其所属企业所欠本公司款项用其所属企业资产偿还，但 2001 年未能归还，又于 2002 年 3 月 7 日承诺对 该欠款承担连带偿还责任，2002 年仍未归还，本公司于 2002 年 12 月 24 日向黑龙江省高级人民法院提起 诉讼,要求归还该等款项,并提出财产保全申请，要求对哈化工集团所持有的本公司价值 8660 万元的 32,313,433 股份予以查封，黑龙江省高级人民法院于 2002 年 12 月 25 日下发（2002）黑商初字第 57 号 民事裁定书，裁定查封哈化工集团所持有的本公司价值为 8660 万元的 32,313,433 股份。2003 年 10 月 24 日，黑龙江省高级人民法院以（2002）黑商初字第 57 号民事裁决书判决：哈化工集团对其所属企业截 止 2002 年 12 月 31 日欠岁宝热电款 8564 万元及利息 600 万元承担连带清偿责任。2004 年 4 月 16 日，哈 化工集团以货币资金方式偿还了其所属企业欠款 4000 万元，同时出具了还款承诺书，承诺还款时间计划 为：在 2004 年 6 月底前偿还 1000 万元，余款在 2004 年 10 月底前一次性偿还。 2、2004 年 3 月 23 日，本公司请求哈尔滨市中级人民法院确认（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公 司对岁宝百货违约还款的行为，并将其持有的深圳岁宝百货有限公司价值 2980 万元人民币（暂计,最终 将以新的资产评估报告书的结果为准）的股权依法确认归本公司所有。哈尔滨市中级人民法院正在审理 中。 3、2004 年 4 月 12 日，本公司向深圳市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有限公司，请求给付本公司 红利款 4,809,519.54 元及利息 772,541.10 元。深圳市中级人民法院还未立案受理。 4、黑岁宝在 2002 年收购阿城市人民政府所获取的土地使用权，该等土地使用权价值 619,568.30 元， 自 2003 年 1 月 1 日起，按 50 年期限摊销。黑岁宝于 2004 年 4 月对上述土地使用权办理了产权变更登记 手续。 5. 本公司董事会于 2004 年 4 月 29 日决议通过 2003 年度利润分配预案：本公司 2003 年度实现净利 68 润 3,517,697.69 元，提取 10%法定公积金 873,918.74 元；提取 10%法定公益金 873,918.74 元，加上经调 整后的年初未分配利润 28,386,514.51 元，实际可供股东分配的利润为 30,156,374.72 元， 2003 年度拟不 进行股利分配，也不进行资本公积转增股本。该利润分配预案尚须提交 2003 年度股东大会批准。 十一、其他重要事项的说明 1、2003 年 12 月 7 日，本公司向哈尔滨市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有限公司（以下简称“岁 宝百货”），请求偿还本公司 24,943,839.00 元及利息 1,335,555.50 元。哈尔滨市中级人民法院正在审理 中。 2、黑岁宝向哈尔滨市中级人民法院起诉（英属维尔京群岛）岁宝百货有限公司，请求偿还黑岁宝投 资差额款 12,021,478.20 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 3、黑龙江岁宝热电有限公司向深圳市中级人民法院起诉深圳岁宝百货有限公司，请求给付本公司红 利款 1,627,281.04 元及利息。深圳市中级人民法院还未立案受理。 4、黑龙江岁宝热电有限公司向哈尔滨市中级人民法院起诉香港岁宝实业有限公司，请求偿还本公司 7,349,810.40 元及利息。哈尔滨市中级人民法院正在审理中。 69 第十二节 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿。 （四）载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 哈尔滨岁宝热电股份有限公司 董事长：邢 继 军 二 OO 四年四月二十九日 70