昂立教育(600661)交大南洋2004年年度报告

上海交大南洋股份有限公司 600661 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 1 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 6 六、公司治理结构 ................................................................... 8 七、股东大会情况简介 .............................................................. 9 八、董事会报告 .................................................................... 10 九、监事会报告 .................................................................... 15 十、重要事项 ...................................................................... 16 十一、财务会计报告 ................................................................ 19 十二、备查文件目录 ................................................................ 64 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司董事长许晓鸣、副董事长盛焕烨因公出差，均委托董事王永华进行表决。 3、公司负责人许晓鸣，主管会计工作负责人朱其棕，会计机构负责人（会计主管人员）刘江萍 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：上海交大南洋股份有限公司 公司英文名称：Shanghai Jiao Da Nan Yang Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：SJN 2、公司法定代表人：许晓鸣 3、公司董事会秘书：黄剑雄 联系地址：上海市番禺路 667 号六楼 电话：021-62800217 传真：021-62801900 E-mail：kyzhu@sjtu.edu.cn 公司证券事务代表：朱凯泳 联系地址：上海市番禺路 667 号六楼 电话：021-62814035-67 传真：021-62801900 E-mail：kyzhu@sjtu.edu.cn 4、公司注册地址：上海市浦东金桥纬七路 17 号地块 杉达大厦 公司办公地址：上海市番禺路 667 号六楼 邮政编码：200030 公司国际互联网网址：http://www.jd-ny.com 公司电子信箱：sjdny@mail.sjtu.edu.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：上海市番禺路 667 号六楼董事会秘书办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：交大南洋 公司 A 股代码：600661 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992 年 12 月 18 日 公司首次注册登记地点：上海浦东大道 2516 号 公司变更注册登记日期：2002 年 6 月 24 日 公司变更注册登记地点：浦东新区金桥纬七路口十七地块杉达大厦 公司法人营业执照注册号：3100001050038 公司税务登记号码：310104132213112 公司聘请的境内会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：上海南京东路 61 号 5 楼 1 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 19,251,432.02 净利润 15,039,009.21 扣除非经常性损益后的净利润 12,254,235.15 主营业务利润 75,438,510.86 其他业务利润 2,045,432.11 营业利润 8,927,792.32 投资收益 6,924,177.04 补贴收入 2,686,310.99 营业外收支净额 713,151.67 经营活动产生的现金流量净额 10,235,009.30 现金及现金等价物净增加额 5,748,987.38 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 3,275,401.96 各种形式的政府补贴 1,569,329.38 短期投资收益 -3,638,321.53 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 623,250.89 以前年度已经计提各项减值准备的转回 955,113.36 合计 2,784,774.06 以上各项均已考虑所得税影响。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 540,140,056.01 525,027,351.62 525,027,351.62 2.88 351,410,290.48 351,410,290.48 利润总额 19,251,432.02 27,886,985.06 27,886,985.06 -30.97 20,816,270.59 20,816,270.59 净利润 15,039,009.21 21,271,832.09 21,271,832.09 -29.30 19,033,362.91 19,033,362.91 扣除非经常性损 12,254,235.15 12,527,435.16 12,527,435.16 -2.18 15,143,761.97 15,143,761.97 益的净利润 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 总资产 1,026,356,721.38 962,570,684.45 962,570,684.45 6.63 544,647,489.55 515,633,230.14 股东权益 366,857,462.16 352,066,568.80 352,066,568.80 4.20 345,304,465.96 301,817,137.75 经营活动产生的 10,235,009.30 8,171,919.32 8,171,919.32 25.25 33,624,085.99 33,624,085.99 现金流量净额 2 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2003 年 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面 0.09 0.15 0.15 -41.08 0.13 0.13 摊薄） 最新每股收益 净资产收益率 （全面摊薄） 4.10 6.04 6.04 -1.94 5.51 6.31 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 3.34 3.56 3.56 -0.22 4.39 5.02 资产收益率（全 面摊薄）（%） 每股经营活动产 生的现金流量净 0.06 0.06 0.06 0.23 0.23 额 每股收益（加权 0.09 0.15 0.15 -41.08 0.13 0.13 平均） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.07 0.09 0.09 -18.48 0.10 0.10 股收益（全面摊 薄） 扣除非经常性损 益的净利润的每 0.07 0.09 0.09 -18.48 0.10 0.10 股收益（加权平 均） 净资产收益率 （加权平均） 4.18 5.98 5.98 -1.80 5.87 6.29 （%） 扣除非经常性损 益的净利润的净 3.41 3.52 3.52 -0.11 4.67 5.01 资产收益率（加 权平均）（%） 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 2.11 2.43 2.43 -13.17 2.39 2.09 调整后的每股净 2.09 2.42 2.42 -13.90 2.37 2.07 资产 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 20.56 20.98 0.43 0.43 营业利润 2.43 2.48 0.05 0.05 净利润 4.10 4.18 0.09 0.09 扣除非经常性损益后的净利润 3.34 3.41 0.07 0.07 3 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初 144,730,688.00 125,407,450.92 50,030,673.78 19,986,428.67 31,897,756.10 352,066,568.80 数 本期 28,946,137.00 4,864,242.81 5,518,307.75 2,319,056.78 15,039,009.21 54,367,696.77 增加 本期 4,864,242.81 34,712,560.60 39,576,803.41 减少 期末 173,676,825.00 125,407,450.92 55,548,981.53 22,305,485.45 12,224,204.71 366,857,462.16 数 (1)股本增加系公司在报告期内实施了每 10 股送 2 股的利润分配方案。 (2)资本公积增加及减少均为处置子公司股权时进行的明细结转。 (3)盈余公积增加系公司和子公司按税后净利润提取。 (4)未分配利润增减系报告期净利润转入和利润分配。 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 74,053,634 14,810,727 88,864,361 其中： 国家持有股份 10,801,065 2,160,213 12,961,278 境内法人持有股份 63,252,569 12,650,514 75,903,083 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 45,221,679 9,044,335 54,266,014 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 119,275,313 23,855,062 143,130,375 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 25,455,375 5,091,075 30,546,450 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 25,455,375 5,091,075 30,546,450 三、股份总数 144,730,688 28,946,137 173,676,825 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 4 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其它衍生证券。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 根据公司 2003 年股东大会审议通过的每 10 股送 2 股的利润分配决议，公司于 2004 年 8 月 12 日 实施了这一分配方案，公司股份总数由 144，730，688 股增加为 173，676，825 股。公司股本结构无 变化。 (3) 现存的内部职工股情况 公司无现存的内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 20,866 户其中非流通股股东 332 户，流通 A 股股东 20,534 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 上海交通大学 12,650,514 75,903,083 43.70 未流通 无 国有股东 上海国有资产经营有限公司 2,160,213 12,961,278 7.46 未流通 无 国有股东 上海飞乐音响股份有限公司 1,302,576 7,815,458 4.50 未流通 未知 法人股东 上海敏特投资有限公司 592,548 3,555,286 2.05 未流通 未知 法人股东 上海交大得尤科贸有限公司 508,854 3,053,122 1.76 未流通 未知 法人股东 上海美利投资有限公司 400,000 2,400,000 1.38 未流通 未知 法人股东 上海葆鑫企业发展有限公司 306,000 1,836,000 1.06 未流通 未知 法人股东 上海新黄浦（集团）有限责任 272,250 1,633,500 0.94 未流通 未知 法人股东 公司 申银万国证券股份有限公司 262,243 1,573,456 0.91 未流通 未知 法人股东 宝钢集团上海五钢有限公司 181,500 1,089,000 0.63 未流通 未知 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东上海交通大学为第五大股东上海交大得尤科贸有限公司的控股股东 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 股东名称：上海交通大学 法人代表：谢绳武先生 成立日期：1896 年 4 月 8 日 主要经营业务或管理活动：教育、科研 国家教育部直属的行政事业单位 （2）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 5 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 上海广俊物贸有限公司 200,000 A股 刘文彬 90,000 A股 严荣贵 84,000 A股 王晓舟 69,780 A股 王珺 67,800 A股 王勇伟 60,000 A股 冯旭朝 60,000 A股 刘安平 56,790 A股 黄卫江 56,400 A股 童自海 56,400 A股 公司未知前十名流通股股东间是否存在关联关系。 公司未知前十名流通股股东与公司前十大股东间是否存在关联关系。 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持股 年末持股 股份增减 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 数 数 数 许晓鸣 董事长 男 47 2002-05-30 2005-05-30 26,350 31,620 5,270 送股 副董事 盛焕烨 男 61 2002-05-30 2005-05-30 长 王永华 董事 男 59 2002-05-30 2005-05-30 董事 奖金购入及送 朱其棕 男 55 2002-05-30 2005-05-30 18,000 33,683 15,683 总经理 股 王坤秀 董事 女 33 2002-05-30 2005-05-30 独立董 倪新贤 男 48 2002-05-30 2005-05-30 事 独立董 朱林海 男 33 2002-05-30 2005-05-30 事 张增泰 监事长 男 57 2002-05-30 2005-05-30 王伊宁 监事 男 48 2002-05-30 2005-05-30 1,018 1,222 204 送股 王秋华 监事 男 37 2002-05-30 2005-05-30 6 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 戴建国 监事 男 40 2002-05-30 2005-05-30 陈慧娟 监事 女 40 2002-05-30 2005-05-30 副总经 奖金购入及送 陆志强 男 52 2002-06-20 2005-05-30 3,100 11,400 8,300 理 股 副总经 奖金购入及送 吴伟 男 52 2002-06-20 2005-05-30 9,400 19,680 10,280 理 股 副总经 奖金购入及送 殷石健 男 49 2002-06-20 2005-05-30 1,500 7,560 6,060 理 股 副总经 倪涛 男 47 2002-06-20 2004-08-09 理 董事会 奖金购入及送 黄剑雄 男 50 2002-06-20 2005-05-30 8,700 15,240 6,540 秘书 股 总会计 刘江萍 女 47 2004-03-26 2005-05-30 师 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 许晓鸣 上海交通大学 副校长 1997 年 2004 年 8 月 否 盛焕烨 上海交通大学 副校长 1995 年 5 月 2004 年 8 月 否 王永华 上海交通大学 纪委书记 2004 年 12 月 否 上海国有资产经营有限 王坤秀 公司全资子公司上海达 总经理助理 2004 年 至今 否 盛资产经营有限公司 张增泰 上海交通大学 工会主席 2002 年 5 月 至今 否 王伊宁 上海交通大学 资产管理处处长 2004 年 至今 否 监察处副处长（主持 王秋华 上海交通大学 2002 年 9 月 至今 否 工作） 上海国有资产经营有限 否 戴建国 研究发展部高级经理 2001 年 8 月 至今 公司 公司高级管理人员无在股东单位兼职的情况。 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 朱林海 锦天城律师事务所 合伙人 2000 年 3 月 至今 是 倪新贤 大盛资产经营公司 副总裁 2002 年 12 月 至今 是 许晓鸣 上海理工大学 校长 2004 年 9 月 至今 是 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 74 金额最高的前三名董事的报酬总额 0 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 37 独立董事的津贴 3/人 7 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 许晓鸣 是 盛焕烨 是 王永华 是 王坤秀 是 张增泰 是 王伊宁 是 王秋华 是 戴建国 是 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 10 万以上 2 8-10 万 3 8 万以下 3 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 倪涛 副总经理 工作变动 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 548 人，需承担费用的离退休职工为 153 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 181 技术人员 77 销售人员 78 财务人员 38 行政及其他人员 174 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 硕士 19 大学本科 92 大专 129 8 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司遵照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理 结构，建立现代企业制度，使公司治理的各方面均能按《上市公司治理准则》等文件的要求规范开 展。 公司按章程和《股东大会议事规则》的规定开好股东大会，确保公司所有股东，特别是中小股东 享有平等地位，使所有股东能充分行使权利。同时，加强信息披露等工作，确保股东对公司重大事项 的知情权和决策权。此外，公司按照股东大会规范意见的要求，组织安排好股东大会，尽可能让更多 股东能够参加。公司严格规范关联交易行为，使关联交易的定价依据公平合理，按规定程序审议决 策，并及时进行信息披露，不存在损害全体股东尤其是中小股东利益的情况。 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会和董事会而直接或间接干预公司决策与经营的活动，也没 有利用其特殊地位谋取额外利益的情况。公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面作到 “五独立”。 公司董事会按照《董事会议事规则》规范开展工作，公司董事根据公司和全体股东的最大利益， 勤勉尽责、忠实诚信地履行职责。公司董事会的战略委员会和薪酬与考评委员会分别根据公司的《董 事会战略委员会实施细则》和《董事会薪酬与考评委员会实施细则》正常开展工作，履行职责。公司 已承诺结合公司董事会换届解决独立董事比例及构成问题。 公司监事会能够认真履行职责，对关联交易、公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员 履行职责的情况进行监督。公司拟结合公司监事会换届提高职工监事比例。 在对高中级管理人员的绩效评价和激励约束方面，报告期内，公司继续推行经 2003 年 3 月 17 日召开 的四届七次董事会审议通过的《公司高中级管理人员激励实施暂行方案》。该方案的实施有利于调动 公司高中级管理人员的积极性，使其与公司股东的利益最大化保持一致。 公司注意尊重和维护银行及其他债权人以及职工、消费者等其他利益相关者的合法权利，公司保 持了良好的商业信用和社会形象。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 倪新贤 7 6 1 朱林海 7 6 1 公司独立董事出席历次董事会会议，对公司的经营投资、发展战略和内部管理等事项发表了许多 意见和建议。这对于提高董事会决策的科学性，维护公司和股东的权益起到了积极作用。报告期内， 独立董事还先后就公司关联交易和对外担保情况事项等发表了独立意见。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司的业务完全独立于控股股东，公司及下属各分公司、子公司拥有独立的生 产、销售系统。 2)、人员方面：公司高级管理人员均由董事会聘任，在公司领取薪酬，均不在股东单位任职；其 他管理人员由公司自行聘用和管理。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系、经营场所和设施，拥有自己的房地产权、专利等知识 产权和商标商誉等无形资产。 4)、机构方面：公司的股东大会、董事会、监事会均根据相关法规和公司章程运作。公司经营班 子在董事会领导下开展工作。公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立。 9 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 5)、财务方面：公司设置独立的财务部门，自行聘任和管理财务人员，建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度，拥有独立的银行帐户，并独立纳税。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司自 2000 年度以来实行了《高级管理人员激励实施方案》，经 2003 年 3 月 17 日四届七次董 事会审议通过，原方案修订为《高中级管理人员激励实施暂行方案》，并在报告期内继续实施。该方 案的实施对于调动高中级管理人员的工作积极性具有较好的作用。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 5 月 26 日，公司召开第四届董事会第十五次会议，会议审议并决定召开公司 2003 年度 股东大会。有关通知刊登于 2004 年 5 月 26 日《上海证券报》。公司 2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 29 日上午在上海交通大学浩然高科技大厦 102 室召开。出席会议的股东和股东代理人共 44 人，代 表股份 81802367 股，占本公司股份总额的 56.5204%。符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。 股东大会通过的决议及披露情况： （1）审议通过《董事会 2003 年度工作报告》 （2）审议通过《监事会 2003 年度工作报告》 （3）审议通过《公司 2003 年度财务决算及利润分配预案的报告》 （4）审议通过公司关于聘请会计师事务所的事项 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 6 月 30 日刊登在《上海证券报》上。 （二）临时股东大会情况 第一次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 7 月 16 日，公司召开第四届董事会第十七次会议，会议审议并决定召开公司 2004 年度 第一次临时股东大会。有关通知刊登于 2004 年 7 月 18 日《上海证券报》。公司 2004 第一次临时股 东大会于 2004 年 8 月 20 日上午在上海交通大学浩然高科技大厦 102 室召开。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议审议通过公司关于拟出让所持有的上海交大慧谷信息产业股份有限公司全部股份的议案 公司临时股东大会决议公告已于 2004 年 8 月 21 日刊登在《上海证券报》上。 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 1、主营业务范围及其经营状况 报告期内，公司主营业务范围包括机电一体化和精密成型技术、教育及服务、新能源业务、信息 技术与服务等四个行业板块。报告期内公司实现主营业务收入 5.4 亿元，实现主营业务利润 7544 万 元，实现净利润 1504 万元，净资产收益率 4.10%，每股收益 0.09 元。公司主营业务在报告期取得一 定的进步，主营业务利润较去年同期上升 48%，公司产业基础进一步夯实。由于去年同期净利润中包 含较大金额的法人股转让收益，故报告期净利润同比有所下降。各板块在报告期内的经营情况如下： （1）机电一体化及精密成型技术板块 报告期内该板块各企业共实现主营业务收入 11211 万元，主营业务利润 2768 万元，同比分别增 长 31%和 39%。从年初开始，原材料价格的持续上涨对该板块企业经营造成了相当的压力，这些企业 通过扩大规模、控制成本来消化涨价因素，克服了困难，普遍取得较为理想的业绩。其中上海交大南 洋机电科技有限公司在以前年度的经营业绩持续较快增长的基础上，报告期实现利润 756 万元，同比 增长了 48%。 （2）教育及服务板块 报告期内，该板块实现主营业务收入为 2976 万元，主营业务利润为 1016 万元，较去年同期均上 升一倍以上。教育产业为本公司近年大力发展的主导产业之一，报告期内，该板块中的核心企业教育 10 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 集团的学历及非学历教育业务均取得相当进展，实现主营业务收入 722 万元，主营业务利润 706 万 元，同比大幅上升。 （3）新能源业务板块 该业务板块在报告期内实现主营业务收入 3978 万元，主营业务利润 816 万元。上海交大泰阳绿 色能源有限公司以太阳能电池片和组件的研制、生产、销售业务为核心。报告期内，该公司已形成了 一定的太阳能电池片生产能力。随着循环经济的发展,新能源产业市场前景良好。公司将促使该板块 的业务规模扩大，进一步提高其市场竞争力。 （4）信息技术与服务板块 该板块在报告期内实现主营业务收入 35849 万元，与 2003 年基本持平，主营业务利润 2944 万 元，较 2003 年增长 106%。其中，海外公司在积极扩大数码产品销售的同时，加强资金及存货控制， 报告期内实现净利润 102 万元，比同期有较大幅度上升。 报告期内，公司转让了所持有的交大慧谷股权，有关交易情况参见第十章第（三）款 1 项。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 利润比例(%) 机电一体化及精密成型技术 112,107,520.91 20.76 27,676,935.27 36.69 教育与服务 29,758,503.94 5.51 10,164,176.16 13.47 新能源业务 39,785,989.14 7.36 8,160,689.59 10.82 信息技术与服务 358,488,042.02 66.37 29,436,709.84 39.02 其中:关联交易 14,462,763.85 2.68 2,088,898.46 2.77 合计 540,140,056.01 / 75,438,510.86 / 内部抵消 / / 合计 540,140,056.01 75,438,510.86 (2)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 国外 10,803,980.93 2.00 1,386,133.79 1.84 外省市 20,870,477.44 3.86 1,593,769.32 2.11 上海市 508,465,597.64 94.14 72,458,607.75 96.05 合计 540,140,056.01 / 75,438,510.86 / 内部抵消 / / 合计 540,140,056.01 75,438,510.86 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 上海交大南洋机电 液力偶合器、铸造、 2,500 6,932.52 756.31 11 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 科技有限公司 锻造等生产销售 上海交大泰阳绿色 太阳能硅材料等产品 6,300 12,823.61 86.67 能源有限公司 的研制、销售 上海交通大学教育 中高等学历和非学历 15,000 31,346.48 212.01 （集团）有限公司 教育的研究开发 上海交大南洋海外 实业开发与投资等 4,000 8,933.91 101.92 有限公司 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元币种:人民币 占上市 公司净 业务 参股公司贡献 公司名称 主要产品或服务 净利润 利润的 性质 的投资收益 比重 (%) 生物制品、保健食品，保健用品， 上海交大 参制品，消毒制品，医疗器械生产 昂立股份 31,075,131.26 6,215,026.24 41.33 和销售，主要产品为昂立品牌的系 有限公司 列保健食品。 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 278,025,346.73 占采购总额比重 54.91％ 前五名销售客户销售金额合计 83,435,021.97 占销售总额比重 15.45％ （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内，公司无非募集资金投资项目。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,026,356,721.38 962,570,684.45 63,786,036.93 6.63 主营业务利润 75,438,510.86 50,997,183.55 24,441,327.31 47.93 净利润 15,039,009.21 21,271,832.09 -6,232,822.88 -29.30 现金及现金等价物净增加额 5,748,987.38 6,623,134.53 -874,147.15 -13.20 股东权益 366,857,462.16 352,066,568.80 14,790,893.36 4.20 1.主营业务利润本年数比去年同期上升了 47.93％，主要是报告期公司加大了主营业务的拓展力 度，开发新产品新品种，降本增效，在信息技术、机电一体化和教育与服务板块中均取得明显成效， 其中机电及教育板块企业主营业务收入显著上升，而信息板块企业主营业务成本有所下降。 2.净利润本年数比去年同期下降 29.30％，主要是去年同期有较大金额的法人股股权转让收益。 12 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （五）生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化的影响说明 因公司多年来一直未能进行直接再融资，因此业务不断发展和资金相对紧缺的矛盾始终存在。公 司对外投资比例也偏高。在报告期内，公司通过对已有投资企业的整合和盘活，在一定程度上缓解了 这一矛盾，较有效地降低了公司对外投资比例。公司将进一步通过整合、调整资产布局，提高公司整 体赢利能力，努力推进主营业务发展。 （六）新年度经营计划 公司 05 年要着力形成新的经济生长点，提高公司赢利能力；着力适时增加对优势产品的投入， 促进产品更新发展；着力存量资产的挖掘调整，提高投资回报率。注重完善符合自身实际的可持续发 展的方式。 公司 05 年计划要切实做好以下几项工作： 1.建设两级经营班子，优化经营团队。 2.结合业务结构调整，拓展新的经济生长点。 3.完善激励约束机制，激发企业发展活力。 4.进一步完善法人治理结构，提高运作水平。 5.加强职工队伍建设，增强企业凝聚力。 （七）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、公司四届十三次董事会会议于 2004 年 3 月 26 日召开，会议审议通过以下事项： 一、审议通过了《2003 年度报告及 2003 年度报告摘要》。 二、审议通过了《2003 年度利润分配预案》。 三、审议通过了《关于公司 2004 年度借款额度的议案》。 四、审议通过了《关于公司 2004 年度担保额度的议案》。 五、审议通过《关于授权公司经营班子对外投资权限的议案》。 六、审议通过《关于授予公司经营班子短期投资权限的议案》。 七、审议通过了《关于支付会计师事务所 2003 年度报酬的议案》。 八、审议批准了《关于公司 2003 年度高中级管理人员激励基金计算提取的议案》。 九、审议通过新修订的《公司内部财务制度》。 十、根据总经理朱其棕提名，并经董事会审议通过，聘任刘江萍为公司总会计师。 2)、公司四届十四次董事会会议于 2004 年 4 月 27 日召开，会议并通过审议了以下事项： 一、审议通过了《2004 年第一季度报告》。 二、审议通过了《关于公司 2004 年度担保额度内的担保对象的补充议案》。 三、审议通过了《关于聘任 2004 年度会计师事务所的议案》。 3)、公司四届十五次董事会会议于 2004 年 5 月 26 日以通讯方式召开，会议提议《召开公司 2003 年股东大会》。 4)、公司四届十六次董事会会议于 2004 年 6 月 29 日召开，会议审议并同意《为控股子公司南洋 海外提供担保》。 5)、公司四届十七次董事会会议于 2004 年 7 月 16 日召开，会议审议并通过了以下事项： 一、审议通过了《公司关于出让慧谷信息的议案》。 二、审议通过了《关于增加公司 2004 年度担保额度的议案》。 三、审议并决定《召开 2004 年第一次临时股东大会》。 6)、公司四届十八次董事会会议于 2004 年 8 月 9 日召开，会议审议并通过了以下事项： 一、审议通过《公司 2004 年上半年度报告及其摘要》。 二、审议了《公司关于新能源业务发展战略的构想》。 三、同意《由公司与其他各投资股东按相应比例向慧谷广场提供建设资金》的提案。 四、同意倪涛先生因工作变动，不再担任公司副总经理。 13 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 7)、公司四届十九次董事会会议于 2004 年 10 月 29 日召开，会议审议并通过《公司 2004 年第三 季度报告》并承诺结合董事会换届解决独董人数比例达标问题。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 一、公司 2003 年度股东大会审议通过公司 2003 年利润分配方案为以 2003 年 12 月 31 日总股本 144,730,688 股为基础，按每 10 股送 2 股红股的比例向全体股东派送红股 28,946,137 股（每股面值 1 元）；分配后公司未分配利润结余 2,951,618.50 元。本次送股后的总股本为 173,676,825 股。公 司于 2004 年 8 月 7 日于《上海证券报》刊登了利润分配实施公告，并于 2004 年 8 月 12 日实施了分 配。 二、公司 2004 年度第一次临时股东大会审议并通过《关于拟出让所持有的上海交大慧谷信息产 业股份有限公司全部股份的议案》，决定将公司所持有的慧谷信息的 8550 万股股份全部转让给上海 交大产业科技园有限公司。报告期内，公司完成了上述股权的过户交割手续，并收到全部转让款项。 （八）利润分配或资本公积金转增预案 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 15,039,009.21 元。根 据公司章程等相关规定，提取法定盈余公积 2,846,722.31 元（含子公司），提取法定公益金 2,319,056.78 元（含子公司），子公司提取任意盈余公积 352,528.66 元，子公司提取奖福基金 248,115.85 元，加：上年结转的未分配利润 31,897,756.10 元，减：2004 年实施 2003 年度利润分配 派发红股 28,946,137.00 元,本年度可供股东分配的利润为 12,224,204.71 元。 按上述可供股东分配的利润 12,224,204.71 元，公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 173,676,825 股为基础，按每 10 股派现金红利 0.50 元（含税），共计派发现金 868.38 万元，剩余 未分配利润 354.04 万元结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案须提交 2004 年度公司股东大会审议通过后实施。 （九）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 上海交大南洋股份有限公司董事会： 我们接受贵公司的委托，对贵公司与年报审计相关的截止 2004 年 12 月 31 日的控股股东及其他 关联方占用贵公司资金情况和贵公司对外担保情况进行了专项核查。我们的核查是依据中国证券监督 管理委员会和国有资产监督管理委员会共同颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》〔证监发（2003）56 号〕进行的。贵公司管理当局的责任是提供真实、 合法、完整的有关资金占用及对外担保情况的全部材料，包括原始合同、协议等资料或副本资料、会 计凭证与帐簿记载、会计报表、有关实物证据及我们认为必要的其他资料。我们的责任是根据上述 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，对贵公司与关 联方资金往来情况及担保情况进行相关调查、核实并出具专项审核意见。在调查、核实过程中，我们 实施了查阅有关资料、会计凭证、核对会计帐簿记录等我们认为必要的核查程序。 现将审核情况说明如下： 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： 截至 2004 年 12 月 31 日止，贵公司账面记载的应收控股股东及其他关联方资金余额合计为 10,899.78 万元，其中： （一）控股股东上海交通大学及其关联方年末无占用资金。 （二）纳入合并报表的子公司年末占用资金余额 2345.29 万元，年初占用资金余额 866.48 万 元，年末比年初增加 1,478.81 万元（占用资金余额已在合并报表中抵销）。 14 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （三）其他关联方年末占用资金余额 8,554.49 万元，年初占用资金余额 3,240.19 万元， 年末比年初增加 5,314.30 万元。 关联方资金占用及偿还情况 单位:万元 币种:人民币 与上市 本年增加 本年减少 占用方 偿还 资金占用方 公司关 期初数 期末数 占用原因 数 数 式 方式 系 合营公 租赁及资 嘉兴南洋职业技术学院 279.60 599.97 288.34 591.23 其他 司 金周转 青海省新能源研究所 其他 1,380.58 1,183.00 1,702.20 861.38 购销 经营 上海交大国飞绿色能源 联营公 6.76 529.30 371.31 164.75 代垫款 资金周转 有限公司 司 上海交大国飞绿色能源 联营公 542.72 2,358.48 141.28 2,759.92 购销 经营 有限公司 司 上海交大慧谷广场（上 联营公 1,200.00 1,200.00 其他 建设资金 饶）有限公司 司 上海交大科技园有限公 股权转让 其他 1,415.20 1,415.20 其他 司 款 上海交大科技园有限公 股权转让 其他 1,915.20 1,915.20 其他 司 款 上海交大南洋房地产开 房屋改造 其他 580.00 580.00 其他 发公司 款 上海交大南洋附属（昆 合营公 租赁及资 188.03 1,214.70 815.81 586.92 其他 山）学校 司 金周转 上海泰阳光热工程有限 联营公 10.59 1.50 9.09 代垫款 资金周转 公司 司 上饶科技城发展有限公 合营公 股权转让 842.00 142.00 722.00 262.00 其他 司 司 余款 上饶科技城发展有限公 合营公 0.50 124.00 0.50 124.00 代垫款 资金周转 司 司 （十）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 按照《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发 [2003]56 号）的规定，公司独立董事就公司 2004 年度对外担保的情况作了专项说明并发表独立意 见： 报告期内，公司严格按照公司四届十三次、十四次董事会授权内容实施担保行为，严格控制担保风 险。截止 2004 年度末，公司的对外担保未出现以下情况：为控股股东及贵公司持股 50%以下的其他 关联方、任何非法人单位或个人提供担保；为资产负债率超过 70%的被担保对象提供债务担保；对外 担保没有反担保；对外担保总额超过公司 2004 年 12 月 31 日资产负债表所示 2003 年末净资产的 50%。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、公司四届八次监事会于 2004 年 3 月 26 日召开，会议审议通过以下事项： 一、审议通过《2003 年年度报告及年度报告摘要》； 二、审议通过《2003 年监事会工作报告》。 2、公司四届九次监事会于 2004 年 4 月 27 日召开，会议审议《2004 年第一季度报告》。 3、公司四届十次监事会于 2004 年 8 月 9 日召开，会议审议《2004 年半年度报告及其摘要》。 4、公司四届十一次监事会于 2004 年 10 月 29 日召开，会议审议《2004 年第三季度报告》。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 15 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内，监事会根据国家有关法律、法规和公司章程赋予的职责，对公司的股东大会、董事会 的召开程序和决议事项、董事会对股东大会决议的执行情况、公司高管人员的行为规范和公司的内部 控制制度等进行监督和检查。监事会认为，董事会的决策程序合法，公司的内部控制制度健全，董 事、高级管理人员执行职务时无违反法律法规、公司章程的行为，无损害公司利益和侵犯股东权益的 行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会认为，公司 2004 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果；上海立信长江会 计师事务所有限责任公司对公司出具的 2004 年度审计意见及所涉及的事项客观公正。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司近年来没有募集资金。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司收购、出售资产均价格合理，程序合法，未发现内幕交易和损害股东权益、造成公司资产流 失的行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司发生各项关联交易，均严格按有关规定实施，定价体现公平原则，有关信息均及时披露。董 事会所作的关联交易决议，均基于公司和全体股东的利益，没有损害公司和中小股东利益的情况。在 股东大会对关联交易的表决时，所有关联股东均按有关法规和公司章程的规定不参加表决。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、出售资产情况 参见本章第（三）节第 1 项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、资产、股权转让的重大关联交易 2004 年 8 月 25 日，上海交大南洋股份有限公司向关联方上海交大科技园有限公司转让上海交大 慧谷信息产业股份有限公司 17.8125％股权，实际出售金额为 2,394 万元人民币，产生损益 145.52 万元人民币，本次出售价格的确定依据以 2003 年 12 月 31 日经审计的每股净资产值为基础，该事项 已于 2004 年 7 月 20 日刊登在上海证券报上。报告期内相关手续已办理完毕。 本次股权转让可降低公司的对外投资比例，提高公司资产的流动性，改善公司的财务状况，有利 于改善公司的经营业绩。 2、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 关联方向上市公司提供资 向关联方提供资金 金 关联方 关联关系 收取的资 发生额 余额 金占用费 发生额 余额 的金额 上海交通大学 控股股东 5.40 54.40 上海交大产业投资管理 母公司的控 1,080.50 （集团）有限公司 股子公司 青海省新能源研究所 其他 -508.12 861.38 51.32 51.32 16 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上饶科技城发展有限公司 合营公司 -456.00 386.00 上海交大国飞绿色能源有 联营公司 2,375.19 2,924.67 限公司 上海泰阳光热工程有限公 联营公司 9.09 9.09 司 嘉兴南洋职业技术学院 合营公司 311.63 591.23 上海交大南洋附属（昆 合营公司 398.89 586.92 山）学校 上海交大南洋房地产开发 其他 580.00 580.00 有限公司 上海交大慧谷广场（上 联营公司 1,200.00 1,200.00 饶）有限公司 上海交大科技园有限公司 其他 2,394.00 1,415.20 合计 / 6,304.68 8,554.49 / 56.72 1,186.22 报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 0 万元人民币，上市公司向控股股东 及其子公司提供资金的余额 0 万元人民币。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 上海交通大 学教育（集 连带责 2004-10-25～2005- 1,800 否 是 团）有限公 任担保 10-25 司 上海交大泰 连带责 2004-08-05～2005- 阳绿色能源 1,000 否 是 任担保 08-05 有限公司 上海交大泰 连带责 2004-04-13～2005- 阳绿色能源 1,000 否 是 任担保 04-13 有限公司 上海交大泰 连带责 2004-05-14～2005- 阳绿色能源 1,500 否 是 任担保 05-13 有限公司 上海交大南 100 连带责 2004-05-25～2005- 否 是 17 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 洋机电科技 任担保 05-24 有限公司 上海交大南 连带责 2004-07-05～2005- 洋海外有限 2,000 否 是 任担保 07-04 公司 上海交通大 学教育（集 连带责 2004-07-22～2005- 2,400 否 是 团）有限公 任担保 07-22 司 上海交大南 连带责 2004-06-23～2005- 洋铸造有限 50 否 是 任担保 10-18 公司 上海交大南 连带责 2004-10-19～2005- 洋铸造有限 50 否 是 任担保 06-22 公司 上海交大南 连带责 2004-11-25～2005- 洋铸造 有限 100 否 是 任担保 11-24 公司 上海交大南 连带责 2004-02-06～2005- 洋机电科技 100 否 是 任担保 02-05 有限公司 上海交大南 连带责 2004-03-31～2005- 洋机电科技 100 否 是 任担保 03-30 有限公司 上海交大南 连带责 2004-06-25～2005- 洋机电科技 100 否 是 任担保 06-24 有限公司 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 0 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,600 报告期末对控股子公司担保余额合计 7,400 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 7,400 担保总额占公司净资产的比例 20.17 公司违规担保情况 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 5、委托理财情况 1)、嘉兴上海交大教育发展有限公司将 16,000,000 元人民币委托上海蓝鑫投资有限公司进行投 资理财，委托期限为 2002 年 8 月 28 日至 2004 年 8 月 31 日，约定收益为按实际投资收益计算，实际 收回本金 16,000,000 元人民币， 嘉兴上海交大教育发展有限公司原系公司非控股的孙公司。后该公司于 2003 年随着公司控股上 海交大教育集团而并入公司报表。报告期内，该委托事项按约如期终止。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 18 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司改聘了会计师事务所，公司原聘任安永大华会计师事务所有限责任公司为公司的 境内审计机构，支付其上一年度审计工作的酬金共约 35 万元人民币，截止上一报告期末，该会计师 事务所已为本公司提供了 11 年审计服务。公司现聘任上海立信长江会计师事务所有限公司为公司的 境内审计机构，截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 1 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 信长会师报字（2005）第 10598 号 上海交大南洋股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的上海交大南洋股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12 月 31 日的资产负 债表和合并的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表，以及 2004 年 度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师：顾文贤 、徐 萍 上海南京东路 61 号 5 楼 2005 年 3 月 30 日 19 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （二）会计报表附注 一、公司基本情况 公司是 1992 年 7 月 30 日经上海市人民政府教育卫生办公室[沪府教卫（92）第 201 号文]批 准，由上海交通大学发起并组建的股份有限公司。 2002 年 6 月 24 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号为 3100001050038， 法定代表人许晓鸣，注册资本为人民币 144,730,688.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并 出具[华业字（99）第 1184 号]验资报告。根据 2004 年 6 月 30 日公司 2003 年度股东大会决议，按每 10 股送 2 股的比例向全体股东派送红股 28,946,137 股（每股面值 1 元），2004 年 8 月 12 日变更后 的股本为人民币 173,676,825.00 元，业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具[信长会师 报字（2004）第 11271 号]验资报告，相应的营业执照变更手续正在办理之中。 公司经济性质是股份有限公司，属工业行业。 经营范围：高新技术产品的生产和销售；教育产业、投资技工贸一体化服务；经营高新技术工 业园区，投资入股，商品房开发经营，办公楼、公寓的投资开发与经营；自有房屋和仪器设备租赁， 工程承包和技术咨询、转让、服务；兴办实体，人员培训，金属材料，化工产品，生活服务，自营和 代理各类商品及技术进出口业务（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营和国家禁止进出口 的商品技术支持除外。经营进料加工和三来一补业务，对销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法 （1）会计制度：执行中华人民共和国财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充 规定。 （2）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记帐本位币：人民币。 （4）记帐原则和计价基础：记帐原则：权责发生制。计价基础：历史成本。 （5）外币业务核算方法：公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务，按发生当月月初国家 外汇市场汇价折合人民币入帐；月末，按当月中国人民银行公布的市场汇价中间价调整各外币帐户人 民币余额，调整后余额与原帐面余额之间的差额，如与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利 息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期 待摊费用，其他列入“财务费用－汇兑损益”。 （6） 现金等价物的确定标准：凡同时具备期限短(以购买日起，三个月到期)，流动性强，易于转 换为已知现金，价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。 （7）坏帐核算方法 1． 坏帐的确认标准 ① 债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，确实不能收回的应收款项； ② 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，并确实不能收回的应收款项。 20 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 以上确实不能收回的帐面应收款项，按审批核销权限和程序规定，经董事会批准后，作为坏帐核 销。 2．坏帐损失核算采用备抵法。对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按年末余额的 5%提取一般坏 帐准备金，并对单项金额大、逾期时间长的应收款项，根据该项债权实际收回的可能程度，再提取特 别坏帐准备金；对因供货单位破产、撤销等原因已无望再收到所购货物的预付账款，先转入其他应收 款再提取特别坏帐准备金。根据《中国注册会计师协会专家技术援助小组信息公告第 7 号》的规定， 企业对自己举办的学校采用成本法进行核算，不合并学校的会计报表，且学校均为投资企业的全资单 位，则计提一般坏帐准备金时，按扣除应收学校款项后的余额为计提基数。 （8）存货核算方法 存货分类为：原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品、低值易耗品(在库)、自制半成 品等。 1．存货核算原则及计价方法 ① 原材料、库存商品均按实际成本计价，发出时按加权平均法核算成本； ② 在产品按实际成本计价，完工时按分批法或定额比例法核算成本； ③ 分期收款发出商品发出时按实际成本计价，销售时按比例结转销售成本； ④ 低值易耗品领用时采用一次摊销法计入有关费用。 2．存货的盘存制度 采用永续盘存制。 3． 存货跌价准备 公司的期末存货按经确认的单项存货项目的成本低于其可变现净值的差额提取跌价准备计入当 期损益。 （9）短期投资核算方法 短期投资以实际支付的全部价款(包括税金、手续费和相关费用)扣除已公告发放但未领取的现 金股利(或已到期尚未领取的债券利息)入帐；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的 差额确认为当期的投资收益。 短期投资期末按成本与市价孰低法提取或调整短期投资跌价准备。按投资总体计提跌价准备， 并计入当期损益；但如果某祥短期投资比重较大（如占整个短期投资 10％及以上），则按单项投资 为基础计算并计提短期投资跌价准备。 （10）长期投资核算方法 1．长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的全部价款扣除支付的税金、手续费等 各项附加费用及扣除实际支付的分期付息债券价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为 实际成本记帐，并按权责发生制原则按期计提利息，并计入投资收益。 21 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2． 长期债权投资溢价和折价的推销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关 债券利息收入的同时摊销。 3． 长期股权投资的计价及收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投 资，按投资时实际支付的价款入帐。 公司对被投资单位无控制、无共同控制或无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；公司对 被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 4． 长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额，计入长期股权投资差额。若初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的，按 10 年平 均摊销投资差额计入损益；若初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的，若相应的投资 是在 2003 年财政部财会（2003）10 号文发布以前发生的，投资差额按 10 年平均摊销计入损益；相 应的投资是在此文发文以后发生的，则投资差额计入“资本公积－股权投资准备”。 5． 公司长期股票投资和长期债券投资，期末按市价与成本孰低法计价，按其差额计提长期投资减值 准备；其他股权投资按成本法核算时，按被投资单位的亏损额，依据公司对其拥有的股权份额提取长 期投资减值准备。如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复，则在原已确认的减值准备的范围 内转回。长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 （11）固定资产计价和折旧方法 1．确定固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在 2000 元（含 2000 元）以上的作为固定 资产核算。 2．固定资产折旧采用直线法平均计算。残值率为 4％，采用分类折旧率。 固定资产的分类及使用年限如下： 类别名称 折旧年限(年) 年折旧率(％) 房屋及建筑物 8～40 12.0～2.4 其中:生产用房 20 4.8 非生产用房 40 2.4 受腐蚀性生产用房 10 9.6 简易用房 8 12 通用设备 4～15 24.0～6.4 专用设备 5～8 19.2～12.0 运输设备 6 16.0 其他设备 6 16.0 22 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 3．对于房屋及建筑物的帐面成本中包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计使用年限高于房 屋及建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋及建筑物的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值 预留，相应调整折旧率和净残值。 4．符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期 间内，采用合理的方法单独计提折旧。 5．固定资产减值准备:公司定期对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌,或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将其差额按单项资产作为固定资产减值准 备。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时,按照该项固定资产的帐面价值,以及尚可使用年限重新 计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复, 则在原已确认得减值准 备得范围内转回，并按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和 折旧额。固定资产减值准备按单项资产计提。 （12）在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本确认为固定资 产；在建工程借款所发生的利息在达到预定可使用状态前计入工程成本，达到预定可使用状态后，停 止借款费用资本化，发生借款费用，计入当期财务费用。 在建工程减值准备：公司定期对在建工程进行全面检查，如果在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性等情形，计提在建工程减值准备。如已计提减值准备得在建工程价值又得以恢 复，则在原已确认得减值准备得范围内转回。在建工程减值准备按单项工程计提。 （13）借款费用的核算方法 1．借款费用资本化的确认原则和资本化期间 依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、 折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资 产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开 始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本 化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用 于发生当期确认为费用。 因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的， 在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，在发生当期确 认为费用。 23 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2．借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间的利息资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数和资 本化率的乘积。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生 的利息和折价或溢价的摊销金额。 （14）无形资产以实际成本计价，按直线法摊销，土地使用权费从购入年起按 50 年摊销，专利技术 和非专利技术按受益年限摊销。 公司定期检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账 面价值的，计提减值准备。若其价值又得以恢复，则在已计提的减值准备的范围内转回。无形资产减 值准备按单项资产计提。 （15）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用根据各项目受益期或按 5 年摊销。公司在筹建期间发生的开办费用在开始生产经营 的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （16） 收入确认原则 1． 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管 理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且能够可靠地计量该销售 商品的有关成本时，确认营业收入的实现。 2． 提供劳务：劳务已经提供，相关的收入已经取得或取得了收款证据时,确认营业收入的实 现。 （17）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （18）合并会计报表编制方法 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》及财政部财会[2003]10 号《关于执行〈企业会计制度〉和 相关会计准则有关问题解答(二)》的通知等文件的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表 以及其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相 互抵销。 （19）会计政策和会计估计变更及重大会计差错更正的说明 报告期会计政策、会计估计未发生变更。 报告期未发生重大会计差错更正。 24 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 三、税项 公司适用的税种与税率： 税 种 税率（%） 计税基数 所得税 15、26.4、33 应纳税所得额 增值税 6、17 增值税应纳税额 营业税 3、5 营业额 城建税 1、7 应纳营业税额、增值税额 教育费附加 2、3 应纳营业税、增值税额 河道维护费 0.25、1 应纳营业税、增值税额 注：（1）公司根据上海市地方税务局沪税稽所一（2001）179 号《关于对上海交大南洋股份有限 公司申请享受浦东新区内资企业所得税优惠政策问题的批复》，自 2001 年 1 月 1 日起享受浦东新区 内资企业所得税优惠政策，企业所得税按 15％税率征收； （2）上海交大南洋医疗器械有限公司，根据上海市徐汇区国家税务局和上海地方税务局徐汇区 分局『沪税徐税发（2003）33 号』减免税通知书，自 2003 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止按 15%税率计缴所得税； （3）上海交大中京锻压有限公司，为中外合资经营的先进技术企业（沪府外资管（93）技字号 （020）），按老市区外商投资企业所得税率 26.4%计缴； （4）上海交大南洋机电科技有限公司，按高新技术企业所得税率 15％计缴； （5）上海南洋微电子有限公司，根据上海市徐汇区国家税务局和上海市地方税务局徐汇区分局 『沪税徐税发（2004）8 号』减免税通知书，自 2003 年 1 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止按 15％税 率征收企业所得税； （6）上海交大泰阳绿色能源有限公司，注册在浦东新区，享受浦东新区内资企业所得税优惠政 策，企业所得税按 15%税率计缴； （7）上海交大南洋计算机科技服务有限公司，根据沪税政二（95）19 号文规定，由浦东新区国 家税务局第三分局出具浦税三政（2003）字第（643）号《企业所得税减免通知书》，从 2003 年 3 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止免征企业所得税；自 2006 年 1 月 1 日起至 2008 年 12 月 31 止减半征 收企业所得税； （8）青海国飞绿色能源有限公司，根据『青地税发（2000）175 号』政策，企业所得税按 15％ 计征； 25 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 （9）上海住友物业有限公司、上海交大南洋铸造有限公司、上海交大南洋海外有限公司和上海 交通大学教育（集团）有限公司均按 33%税率计缴所得税。 四、控股子公司及合营企业 （1）公司控股子公司情况及合并报表范围 注册资本 母公司投资额 公司持 法定 是否 被投资企业名称 注册地址 经营范围 （人民币万 （人民币万 股比例 代表人 合并 元） 元） (%) 吴伟 90 上海住友物业有限公司 番禺路 667 号 5 楼 物业管理等 100 90 是 上海交大南洋医疗器械有 陆志强 605.70 桂平路 471 号 医疗器械研制等 673 90 是 限公司 上海交大南洋海外有限公 淮海西路 55 号 8 陶爱珠 2000 实业开发与投资等 4000 50 是 司 楼D座 上海交大中华青铜艺术工 松江区大港镇新港路 工艺品制作、销售 朱其棕 600 1500 40 是 程股份有限公司 52号 等 上海交大南洋机电科技有 上海市闵行区北松路 液力偶合器、耐压 陆志强 2250 2500 90 是 限公司 488号 测试仪等生产销售 上海交大泰阳绿色能源有 上海市张江科技园 太阳能硅材料等产 谢绳武 3900 6300 61.9 是 限公司 区 品的研制、销售 上海华山路 2018 陆志强 320 上海南洋微电子有限公司 电子计算机销售等 620 51.61 是 号汇宁广场 上海交通大学教育（集 上海市淮海西路 中高等学历和非学 许晓鸣 9525 15000 63.5 是 团）有限公司 55 号 11 楼 G 座 历教育的研究开发 （2）公司报告期合并报表范围发生变更如下： 1、 公司控股子公司上海交通大学教育（集团）有限公司在报告期内投资企业持股变化情况： ① 将所持有上海中轩文化传播有限公司 12％的股权转让给上海三九文化发展有限公司，持股比 例为 40％，故合并范围减少了上海中轩文化传播有限公司。 ② 出资 450 万元、嘉兴上海交大教育发展有限公司出资 50 万元投资上海交大南洋教育服务有限 公司，注册资本为 500 万元，故合并范围增加了上海交大南洋教育服务有限公司。 2、 公司控股子公司上海南洋微电子有限公司在报告期内投资企业持股变化情况： ① 出资 102 万元投资上海南洋泰盛信息技术有限公司，持股比例为 51％，故合并范围增加了上 海南洋泰盛信息技术有限公司。 ② 出资 190 万元投资上海南洋软件系统集成有限公司，持股比例为 95％，故合并范围增加了上 海南洋软件系统集成有限公司。 3、 公司控股子公司上海交大南洋海外有限公司在报告期内投资企业持股变化情况： 26 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 ① 出资 510 万元投资上海交大南洋海外科技有限公司，持股比例为 51％，故合并范围增加了上 海交大南洋海外科技有限公司。 ② 出资 18 万元、上海交大海外教育发展有限公司出资 82 万元投资上海交大海外教育管理有限 公司，注册资本为 100 万元，故合并范围增加了上海交大海外教育管理有限公司。 五、合并财务报表主要项目附注 （1）货币资金： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 115,475,133.86 元，其中： 项 目 年 末 数 年 初 数 原 币 汇 率 人 民 币 原 币 汇 率 人 民 币 现金 565,414.09 565,414.09 260,384.39 260,384.39 银行存款 111,532,966.20 105,437,844.01 其中：人民币 108,892,233.56 108,982,233.56 103,434,942.86 103,434,942.86 美元 307,800.59 8.2765 2,547,511.58 241,992.72 8.2767 2,002,901.15 欧元 2.66 11.2632 29.96 港币 3,000.00 1.0637 3,191.10 其他货币资金 3,376,753.57 3,376,753.57 4,027,918.08 4,027,918.08 其中：人民币 3,376,753.57 4,027,918.08 4,027,918.08 合 计 115,475,133.86 109,726,146.48 (2) 短期投资： 2004 年 12 月 31 日余额为 59,209,593.23 元，其中： 投资金额 年末 跌价准备 项 目 年初数 年末数 市价 年初数 本年计提 本年转销 年末数 股票投资 1,578,359.37 4,353,361.38 3,917,068.52 109,620.52 485,102.69 93,388.13 501,335.08 债券投资 49,955,000.00 52,756,777.57 50,128,348.63 655,000.00 2,628,428.94 655,000.00 2,628,428.94 基金投资 7,384,746.72 5,482,129.88 5,230,018.30 252,911.58 252,911.58 合 计 58,918,106.09 62,592,268.83 59,275,435.45 764,620.52 3,366,443.21 748,388.13 3,382,675.60 注 ：短期投资跌价准备本年度末余额为人民币 3,382,675.60 元，系公司持有的股票、债券 和基金在 2004 年 12 月 31 日市价与账面成本的差额。 27 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 应收票据： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 19,880,713.09 元，其中： 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 19,172,288.09 3,798,162.40 商业承兑汇票 708,425.00 800,000.00 合 计 19,880,713.09 4,598,162.40 (4) 应收帐款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 42,440,272.03 元，按帐龄分析： 年末数 年初数 占应收帐 坏帐准备 占应收帐 坏帐准备 帐 龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 例(%) (%) 例(%) (%) 1 年以内 39,039,208.04 84.61 5.00 1,951,960.40 38,231,041.22 86.15 5.47 2,091,449.56 1－2 年 3,993,554.64 8.66 5.00 199,808.11 2,367,159.36 5.33 5.41 128,000.47 2－3 年 2,207,663.67 4.78 41.27 911,166.13 1,730,048.69 3.90 28.43 491,902.88 3 年以上 899,948.92 1.95 70.80 637,168.60 2,050,199.76 4.62 76.67 1,571,935.24 合 计 46,140,375.27 100.00 8.02 3,700,103.24 44,378,449.03 100.00 9.65 4,283,288.15 注 1：本帐户年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2：期末金额较大的应收帐款： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 青海省新能源研究所 8,613,800.00 货款 金坛柴油机有限公司 1,510,071.78 货款 四平金丰股份有限公司 1,491,775.33 货款 上海交大辛德环保有限公司 1,440,425.50 货款 上海鼓风机厂 981,910.00 货款 3：本项目欠款前五名累计金额为 14,037,982.61 元，占应收帐款总额的比例为 30.42%。 (5) 其他应收款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 35,631,977.69 元，按帐龄分析： 年末数 年初数 占其他应收 坏帐准备 占其他应收 坏帐准备 帐 龄 金额 款总额比例 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比例 计提比例 坏帐准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 23,075,744.10 63.94 1.02 234,298.36 17,132,134.32 58.67 0.85 146,245.60 1－2 年 3,365,172.75 9.32 5.00 168,322.66 8,779,332.97 30.06 0.07 6,527.34 28 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2－3 年 8,773,227.01 24.31 0.14 12,098.18 3,128,601.67 10.71 2.89 90,430.08 3 年以上 876,371.61 2.43 5.00 43,818.58 163,745.24 0.56 22.94 37,560.16 合 计 36,090,515.47 100.00 1.27 458,537.78 29,203,814.20 100.00 0.96 280,763.18 注 1：本帐户年末余额中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。 2：期末金额较大的其他应收款： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 嘉兴南洋职业技术学院 5,912,287.04 往来款 上海交大南洋附属（昆山）学校 5,869,165.39 往来款 陈雪华 4,000,000.00 往来款 包叔平 3,780,000.00 股权转让款 吴江恒宇纺织染整公司 3,500,000.00 往来款 本项目欠款前五名累计金额为 23,061,452.43 元，占其他应收款总额的比例为 63.90%。 (6) 预付帐款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 72,909,672.79 元，按帐龄分析： 年末数 年初数 帐 龄 金额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 71,205,854.40 97.66 111,408,082.85 99.64 1－2 年 1,493,671.11 2.05 389,159.09 0.35 2－3 年 210,147.28 0.29 7,400.00 0.01 3 年以上 合 计 72,909,672.79 100.00 111,804,641.94 100.00 注：本项目年末数比年初数下降 34.79%,主要系公司控股子公司原预付土地款的结转。 (7) 应收补贴款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 18,110.68 元， 项 目 年末数 年初数 出口退税税款 18,110.68 14,695.76 合 计 18,110.68 14,695.76 29 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (8) 存货： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 67,719,783.58 元，其中 ： 存货 跌价准备 类 别 年末数 年初数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 原材料 10,761,587.45 6,883,764.18 低值易耗品 59,821.83 97,714.75 生产成本 15,005,407.80 12,001,123.39 112,968.68 112,968.68 库存商品 39,909,538.59 20,937,786.67 55,312.00 160,000.00 43,242.00 172,070.00 分期收款发出商品 2,129,895.78 1,653,009.15 自制半成品 25,602.13 266,322.75 合 计 67,891,853.58 41,839,720.89 168,280.68 160,000.00 156,210.68 172,070.00 注 1.上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工等。 2.上述存货期末余额中没有作为债务担保的存货。 3.本项目年末数比年初数上升 62.51%，主要系公司控股子公司上海交大南洋海外有限公司 年末增加备货所致。 (9) 待摊费用： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 153,633.00 元，其中： 费用类别 年末数 年初数 年末余额结存原因 (1)待抵进项税额 30,109.46 (2)模具费 59,875.28 59,875.28 未摊完 (3)房租 93,757.72 16,666.63 未摊完 (4)其他 6,927.79 合 计 153,633.00 113,579.16 (10) 长期投资： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 251,738,603.24 元，其中： 1. 明细项目如下： 项 目 金 额 减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年计提 本年转回 年末数 一、长期股权投资 284,083,697.70 11,915,530.48 44,260,624.94 251,738,603.24 其中：对联营企业投资 260,148,668.93 11,089,913.03 43,884,137.82 227,354,444.14 二、其他长期投资 16,000,000.00 16,000,000.00 三、长期债权投资 合 计 300,083,697.70 11,915,530.48 60,260,624.94 251,738,603.24 30 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 2. 长期股权投资 ① 长期股权投资（权益法）： 被投资公司名称 投资日 占被投资 初始投资额 追加投资额 损益 调整 额 投 资准 备 年末余额 (1) 期(2) 公司注册资 (5) 本年增减额(6) 累计增减额 本年增加额 累计增加额 本的比例 (4) (7) (8) (9) (10) %(3) (1)上海凯纳捷交 92 年 50 2,151,702.15 520,730.33 2,042,942.08 189,514.87 4,384,159.10 通模具有限公司 (2)上海交大慧谷 99 年 11 17.8125 9,035,450.67 -9,035,450.67 信息产业股份有限 月 公司 (3)上海泰阳光热 04 年 9 月 44 220,000.00 3,115.20 3,115.20 223,115.20 工程有限公司 (4)上海中轩文化 01 年 9 月 40 260,000.00 -60,000.00 124,920.66 118,526.06 318,526.06 传播有限公司 (5)上海交大昂立 94 年 4 月 20 153,355,672.66 6,450,000.00 -634,973.76 8,148,948.28 -8,000,000.00 21,170,555.78 189,125,176.72 股份有限公司 (6)上海交大欧姆 00 年 12 28 8,400,000.00 -8,400,000.00 龙软件股份有限公 月 司 (7) 上海交大慧谷 03 年 1 月 25 25,000,000.00 25,000,000.00 广场(上饶)有限公 司 (8)上海香博龄餐 01 年 12 48 240,000.00 -240,000.00 饮管理有限公司 月 (9)上饶科技城发 03 年 3 月 50 10,000,000.00 10,000,000.00 展有限公司 小计 208,442,825.48 -11,065,450.67 13,792.43 10,313,531.62 -8,000,000.00 21,360,070.65 229,050,977.08 注：投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ② 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 (1)上海高清数字科技产业有限公司 03 年 7 月 10,000,000.00 8.33% (2)上海南洋医用材料公司 00 年 8 月 40,000.00 5% (3)常柴金坛柴油机总厂 99 年 2 月 300,000.00 0.6% (4)上海创美室生物科技有限公司 04 年 9 月 234,115.00 10% (5)上海交大泰阳风电（上饶）有限公司 04 年 5 月 1,000,000.00 10% (6)上海交大南洋附属(昆山)学校 01 年 12 月 500,000.00 100% (7)上海国际文化关系学院 01 年 7 月 312,780.52 100% (8)上海交大农业科技有限公司 03 年 7 月 2,503,750.00 25% 31 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (9)嘉兴南洋职业技术学院 02 年 9 月 2,000,000.00 100% 小计 16,890,645.52 ③ 股权投资差额： 股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 (1)上海莲华艺术工程有限公司 902,284.36 溢价购入企业 9年 100,253.82 501,269.08 (2)上海交通大学教育（集团）有限公司 721,061.39 溢价购入企业 10 年 72,106.14 460,849.11 (3)嘉兴上海交大教育发展有限公司 1,290,402.00 溢价购入企业 10 年 129,040.20 1,161,361.80 (4)昆山上海交大教育发展有限公司 861,090.78 溢价购入企业 10 年 86,109.08 774,981.70 (5)上海交大南洋海外有限公司 49,769.04 溢价购入企业 10 年 4,976.92 44.792.12 (6)上海交大昂立股份有限公司 2,813,302.62 溢价购入企业 10 年 281,330.26 2,405,642.10 (7)上海交大泰阳绿色能源有限公司 1,446,740.74 溢价购入企业 10 年 139,740.88 1,197,047.66 (8)上海交大慧谷广场(上饶)有限公司 -1,225,698.81 折价购入企业 10 年 -122,569.88 -980,559.05 (9)上海华翔文化传播有限公司 239,582.19 溢价购入企业 10 年 7,986.07 231,596.12 小计 7,098,534.31 698,973.49 5,796,980.64 注 1：上海国际文化关系学院、上海交大南洋附属(昆山)学校、嘉兴南洋职业技术学院由控股 子公司上海交通大学教育（集团）有限公司投资控股。根据《中国注册会计师协会专家技术援助小组 信息公告第七号》的规定，采用成本法核算。 2：长期股权投资占净资产的比例：截至 2004 年 12 月 31 日止，公司净资产为人民币 366,857,462.16 元，扣除“长期股权投资－损益调整”等后，长期股权投资占净资产的比例为 64.23%。 (11) 固定资产及累计折旧： 2004 年 12 月 31 日固定资产原值为 310,747,333.70 元，累计折旧 53,384,155.47 元。 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (1)固定资产原值 房屋及建筑物 243,272,340.79 9,566,936.58 600,227.97 252,239,049.40 通用设备 10,197,218.74 8,897,798.91 298,820.57 18,796,197.08 专用设备 7,173,462.13 1,270,317.00 417,041.89 8,026,737.24 运输设备 9,755,259.32 971,758.21 288,138.70 10,438,878.83 其他设备 23,947,050.92 870,003.41 3,570,583.18 21,246,471.15 合计 294,345,331.90 21,576,814.11 5,174,812.31 310,747,333.70 (2)累计折旧 房屋及建筑物 20,047,641.26 7,644,469.21 62,423.73 27,629,686.74 32 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 4,937,140.03 1,581,870.18 244,723.86 6,274,286.35 专用设备 4,177,952.46 640,757.12 263,030.22 4,555,679.36 运输设备 3,635,120.97 1,420,769.15 277,224.95 4,778,665.17 其他设备 6,359,118.91 4,003,172.02 216,453.08 10,145,837.85 合计 39,156,973.63 15,291,037.68 1,063,855.84 53,384,155.47 (3)净 值 房屋及建筑物 223,224,699.53 224,609,362.66 通用设备 5,260,078.71 12,521,910.73 专用设备 2,995,509.67 3,471,057.88 运输设备 6,120,138.35 5,660,213.66 其他设备 17,587,932.01 11,100,633.30 合计 255,188,358.27 257,363,178.23 (4)固定资产减值准备 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 通用设备 40,511.27 40,511.27 专用设备 运输设备 其他设备 合计 40,511.27 40,511.27 (5)固定资产净额 房屋及建筑物 223,224,699.53 224,609,362.66 通用设备 5,219,567.44 12,521,910.73 专用设备 2,995,509.67 3,471,057.88 运输设备 6,120,138.35 5,660,213.66 其他设备 17,587,932.01 11,100,633.30 合计 255,147,847.00 257,363,178.23 (12) 在建工程： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 6,014,287.67 元，其中： 年初数 本年增加 转入固定资产 其他减少 年末数 资金 工程投入占预 工程名称 预算数 金额 金额 金额 金额 金额 来源 算的比例(%) (1)南洋科技中心 2,463,517.85 2,872,000.00 5,335,517.85 22,700,000.00 自筹 (2)南洋实业大楼 198,931.80 198,931.80 760,000.00 自筹 26.17 (3)放样车间 515,241.00 192,000.00 707,241.00 707,241.00 自筹 (4)废砂回用设备 47,316.00 47,316.00 47,316.00 自筹 (5)生产设备 4,762,588.82 4,762,588.82 7,468,000.00 自筹 63.77 (6)学校工程 458,400.00 695,816.05 212,357.00 941,859.05 自筹 (7)清洗设备 1,231,003.50 2,524,139.69 3,644,235.19 110,908.00 8,000,000.00 自筹 合 计 4,715,478.35 11,245,476.36 9,946,667.04 6,014,287.67 33 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (13) 无形资产： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 82,053,726.24 元，其中： 剩余摊 类 别 取得方式 原始金额 年初数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 本年转出 期末数 销年限 ①场地使用 购入 2,743,809.74 1,827,672.86 617,209.74 45,362.01 344,289.15 2,399,520.59 费 ②专有技术 购入 300,000.00 212,500.00 30,000.00 117,500.00 182,500.00 6年 ③土地使用 购入 83,288,562.17 944,178.81 82,280,542.17 1,353,494.74 1,417,335.93 81,871,226.24 45-49 年 权 合 计 86,332,371.91 2,984,351.67 82,897,751.91 1,428,856.75 1,879,125.08 2,399,520.59 82,053,726.24 无形资产减值准备： 类别 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提原因 场地使用费 118,978.42 118,978.42 合计 118,978.42 118,978.42 注：本项目年末数比年初数上升 2763.63%，主要原因参见附注五（6）预付账款。 (14) 长期待摊费用： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 3,748,036.05 元，其中： 类 别 原始发生额 年初数 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 期末数 剩余摊销年 限 开办费 3,265,257.10 101,938.65 3,163,318.45 3,265,257.10 购房补贴 558,940.00 24,912.48 24,912.48 558,940.00 装修改建费 1,436,823.11 387,513.26 230,000.00 232,342.81 1,051,652.66 385,170.45 3年 其他 229,760.00 143,560.34 45,951.84 132,151.50 97,608.50 2年 合 计 5,490,780.21 657,924.73 3,393,318.45 303,207.13 1,742,744.16 3,748,036.05 注：本项目年末数比年初数上升 469.68%，主要系公司控股孙公司上海交大教育发展（江 西）有限公司尚属筹建期。 (15) 其他长期资产： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 12,000,000.00 元，其中： 类 别 年末数 年初数 内容 项目合作 - 4,000,000.00 巴士网球俱乐部等 项目建设资金 12,000,000.00 慧谷广场 合 计 12,000,000.00 4,000,000.00 注 ：其他长期资产 2004 年 12 月 31 日余额为 12,000,000.00 元，比年初数上升 200％， 主要是公司向子公司上海交大慧谷广场(上饶)有限公司按持股相应比例提供的建设资金。 34 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (16) 短期借款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 395,000,000.00 元，其中： 借款类别 年末数 年初数 信用 200,000,000.00 175,000,000.00 保证 144,000,000.00 89,500,000.00 质押 864,000.00 抵押 51,000,000.00 35,000,000.00 合 计 395,000,000.00 300,364,000.00 (17) 应付票据： 2004 年 12 月 31 日无余额。 票据类别 年末数 年初数 商业承兑汇票 - 224,000.00 合 计 - 224,000.00 (18) 应付帐款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 37,784,691.70 元。 注：应付帐款年末余额中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 (19) 预收帐款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 28,708,255.07 元。 注 1：预收帐款年末余额中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位的款 项。 2：预收帐款年末数比年初数上升 90.40%，主要是经营业务预收资金增加所致。 (20) 应付股利： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 14,439,612.11 元，其中： 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 2002 年普通股股利 646,427.10 724,152.50 对方未领取 2001 年普通股股利 1,023,550.80 1,161,472.65 对方未领取 2000 年普通股股利 1,024,058.40 1,111,464.00 对方未领取 交大南洋以前年度股利 72,449.35 72,449.35 对方未领取 35 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上海交大产业投资管理(集团)有限公司 10,805,000.00 10,805,000.00 尚未支付 日本东海锻造株式会社 293,690.28 子公司自然人股利 354,926.46 126,867.93 尚未支付 青海省新能源研究所 513,200.00 尚未支付 合 计 14,439,612.11 14,295,096.71 (21) 应交税金： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 2,238,604.83 元，其中： 税 种 报告期执行的法定税率 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 6%、17% 801,032.82 148,049.15 营业税 3%、5% 283,205.76 874,026.57 城建税 1%、7% 58,720.86 105,246.30 所得税 15%-33% 2,932,961.27 397,541.02 个人所得税 5%-20% 39,457.42 60,758.12 小 计 2,238,604.83 3,462,394.46 (22) 其他应交款 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 238,530.74 元，其中： 费 种 计缴标准 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 2%、3% 215,942.78 56,963.05 河道管理费 0.25%、1% 21,500.44 13,569.99 其他 1,087.52 39,902.82 小 计 238,530.74 110,435.86 (23) 其他应付款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 40,393,048.31 元。 注 1：本帐户年末余额中有应付持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东上海交 通大学 544,000.00 元，主要是控股子公司上海南洋微电子有限公司应付的教室租用费。 2：本帐户年末余额中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 期末余额 性质或内容 国家开发投资公司 5,600,000.00 项目专项基金 36 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上海雄关实业公司 4,370,000.00 暂收款 上海科佳机电有限公司 4,000,000.00 暂借款 交大附属工厂搬迁费 3,978,503.87 代收代付搬迁费 虹桥公寓维修基金 1,157,524.96 房屋维修基金 (24) 长期应付款： 2004 年 12 月 31 日余额为 700,000.00 元， 项目 年末数 年初数 新能源项目借款 700,000.00 700,000.00 上海市科学技术委员会专项拨款 476,700.00 项目合作款 4,000,000.00 合计 700,000.00 5,176,700.00 (25) 股本 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 173,676,825.00 元，每股面值 1 元。 其股本结构为：普通股 A 股，具体内容如下： 项 目 年初数 比例（%） 年末数 比例 （%） 一、尚未上市流通股份 1、发起人股份 74,053,634.00 51.16 88,864,361.00 51.16 (1)国家拥有股份 10,801,065.00 7.46 12,961,278.00 7.46 (2)境内法人持有股份 63,252,569.00 43.70 75,903,083.00 43.70 2、募集法人股份 45,221,679.00 31.25 54,266,014.00 31.25 尚未流通股份合计 119,275,313.00 82.41 143,130,375.00 82.41 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 25,455,375.00 17.59 30,546,450.00 17.59 已上市流通股份合计 25,455,375.00 17.59 30,546,450.00 17.59 三、股份总数 144,730,688.00 100.00 173,676,825.00 100.00 注：根据 2003 年度股东大会决议，公司按每 10 股送 2 股的比例，以未分配利润向全体 股东派送红股 28,946,137 股，每股面值 1 元，共计增加股本 28,946,137.00 元。业经上海立信长 江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2004)第 11271 号验资报告。 37 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (26) 资本公积： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 125,407,450.92 元，其中： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 90,578,253.14 90,578,253.14 股权投资准备 34,829,197.78 4,864,242.81 29,964,954.97 其他资本公积 4,864,242.81 4,864,242.81 合 计 125,407,450.92 4,864,242.81 4,864,242.81 125,407,450.92 注：股权投资准备减少的原因为：本年度转让上海交大慧谷信息产业股份有限公司股权 时，调整相应的股权投资准备金额。 (27) 盈余公积： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 55,548,981.53 元，其中： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 22,422,761.37 2,846,722.31 25,269,483.68 公益金 19,986,428.67 2,319,056.78 22,305,485.45 任意盈余公积 7,621,483.74 352,528.66 7,974,012.40 小 计 50,030,673.78 5,518,307.75 55,548,981.53 (28) 未分配利润： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 12,224,204.71 元，其中： 项 目 金 额 2003 年年报所披露的年末未分配利润 31,897,756.10 加：2004 年净利润 15,039,009.21 减：提取法定盈余公积金 2,846,722.31 提取法定公益金 2,319,056.78 提取任意盈余公积 352,528.66 转作股本的 2003 年度普通股股利 28,946,137.00 提取职工奖励及福利基金 248,115.85 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额 12,224,204.71 注 1：未分配利润年末数比年初数下降 61.68%，主要是公司实施 2003 年度每 10 股送 2 股的利润分配方案。 2：根据公司第四届第二十次董事会决议，公司 2004 年度分配预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年度实现净利润 15,039,009.21 元。根 据公司章程等相关规定，提取法定盈余公积 2,846,722.31 元（含子公司），提取法定公益金 2,319,056.78 元（含子公司），子公司提取任意盈余公积 352,528.66 元，子公司提取奖福基金 38 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 248,115.85 元，加：上年结转的未分配利润 31,897,756.10 元，减：2004 年实施 2003 年度利润分配 派发红股 28,946,137.00 元,本年度可供股东分配的利润为 12,224,204.71 元。 按上述可供股东分配的利润 12,224,204.71 元，公司拟以 2004 年 12 月 31 日总股本 173,676,825 股为基础，按每 10 股派现金红利 0.50 元（含税），共计派发现金 868.38 万元，剩余 未分配利润 354.04 万元结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案须提交 2004 年度公司股东大会审议通过后实施。 (29) 主营业务收入和主营业务成本： 2004 年度发生额分别为人民币 540,140,056.01 元和 461,011,101.02 元，其中； 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 (1) 信息技术与服 358,488,042.02 392,242,912.20 327,842,729.32 377,446,218.98 30,645,312.70 14,796,693.22 务 (2) 教育及服务 29,758,503.94 13,471,086.87 17,856,862.10 8,510,097.56 11,901,641.84 4,960,989.31 (3) 新能源业务 39,785,989.14 33,999,492.37 31,225,649.40 21,879,790.61 8,560,339.74 12,119,701.76 (4)机电一体化及 112,107,520.91 85,313,860.18 84,085,860.20 64,320,686.82 28,021,660.71 20,993,173.36 精密成型技术 小 计 540,140,056.01 525,027,351.62 461,011,101.02 472,156,793.97 79,128,954.99 52,870,557.65 注：本年度公司向前五名客户的销售收入总额为 83,435,021.97 元，占公司全部销售收入比例 的 15.45%。 (30) 主营业务税金及附加： 2004 年度发生额为人民币 3,690,444.13 元，其中： 税费种类 计缴标准 本年数 上年数 营业税 3%、5% 2,945,859.58 1,402,864.26 城市维护建设税 1%、7% 444,797.57 269,237.99 教育费附加 2%、3% 299,786.98 201,271.85 合 计 3,690,444.13 1,873,374.10 (31) 其他业务利润： 2004 年度发生额为人民币 2,045,432.11 元， 本年数 上年数 业务种类 收入金额 成本金额 收入金额 成本金额 租赁收入 1,524,395.00 230,670.04 2,582,359.00 474,333.00 39 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 技术服务费 204,380.00 189,234.00 材料销售 1,081,412.69 457,200.25 557,598.37 263,026.77 代理手续费 98,129.76 5,439.42 其他 118,577.71 6,229.00 354,592.45 165,057.61 合 计 2,928,765.40 883,333.29 3,592,679.58 907,856.80 (32) 财务费用： 2004 年度发生额为人民币 14,283,261.23 元，其中： 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 15,868,019.63 10,605,525.72 减：利息收入 1,689,276.04 1,512,365.99 ②汇兑损失 16,930.28 1,604.29 减：汇兑收益 6,564.05 31,432.37 ③其 他 94,151.41 291,705.47 合 计 14,283,261.23 9,355,037.12 (33) 投资收益： 2004 年度发生额为人民币 6,924,177.04 元，其中： 项 目 本年数 上年数 非控股公司利润 9,121,009.15 10,324,054.85 证券投资收益 -6,241,610.36 -2,396,165.15 红利收益 207,731.00 2,909,552.00 处置股权收益 4,536,020.74 12,056,499.22 股权投资差额摊销 -698,973.49 -69,097.23 合 计 6,924,177.04 22,824,843.69 注：投资收益本年数比上年数下降 69.66%，主要是上年度有较大金额的法人股转让收益所 致。 投资收益汇回不存在重大限制。 (34) 补贴收入： 2004 年度发生额为 2,686,310.99 元，其中： 金 额 项 目 相关批准文件 批准机关 本年数 上年数 财政专项扶持 829,000.00 浦财经第 1112103642 号 浦东新区财政局 浦财经第 1112201097 号 浦财经第 1112306187 号 40 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 财政扶持 69,880.99 宁开管财（2004）18 号 西宁经济技术开发区财政局 财政补贴 1,600,000.00 650,000.00 叶榭镇人民政府(2001)7 号 上海松江叶榭镇财政所 财政奖励 170,530.00 132,380.00 闵颛府（2001）1 号 闵行区颛桥镇财政所 出口财政贴息 7,000.00 11,367.00 安徽省财政厅 区企业发展资金支持 7,600.00 财政专项扶持 9,900.00 沪府发（2000）55 号 上海市徐汇区财政局 合 计 2,686,310.99 801,347.00 (35) 营业外收入： 2004 年度发生额为 795,457.88 元，其中收入额无占报告期利润指标 10％ （含 10％）以上的项目。 (36) 营业外支出： 2004 年度发生额为 82,306.21 元，其中支出额无占报告期利润指标 10％（含 10％）以上的项目。 (37) 收到的其他与经营活动有关的现金: 2004 年度的发生额为人民币 40,509,595.54 元，其中金额较大的项目情况列示如下： 项目名称 本年数 暂收款项 22,911,306.90 收回预付帐款 3,584,000.00 暂收院校往来款 5,637,001.44 收回代垫款 4,865,109.81 利息收入 1,689,276.04 (38) 收到的其他与投资活动有关的现金: 2004 年度的发生额为人民币 11,392,800.00 元，其中金额较大的项目情况列示如下： 项目名称 本年数 待转让股权款 11,100,000.00 昂立股权转让交易手续费 292,800.00 41 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 (39) 支付的其他与经营活动有关的现金: 2004 年度的发生额为人民币 57,720,286.38 元，其中金额较大的项目情况列示如下： 项目名称 本年数 管理费用中的现金支出 19,297,854.83 暂付款 11,167,250.91 营业(销售)费用现金支出 10,690,685.39 代垫款 8,466,634.37 生产成本制造费用中现金支出 6,447,710.34 (40) 支付的其他与投资活动有关的现金: 2004 年度发生额为人民币 12,369,597.74 元，具体发生项目列示如下： 项目名称 本年数 为慧谷广场（上饶）公司提供的建设资金 12,000,000.00 股权转让过户费 369,597.74 六、母公司报表主要项目注释： （1） 应收帐款： 2004 年 12 月 31 日无余额， 年末数 年初数 占应收帐 坏帐准备 占应收帐 坏帐准备 帐 龄 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比 计提比例 坏帐准备 例(%) (%) 例(%) (%) 1 年以内 2,667,270.07 73.75 5.00 133,363.50 1－2 年 2－3 年 3 年以上 949,329.96 26.25 100.00 949,329.96 合 计 3,616,600.03 100.00 29.94 1,082,693.46 （2） 其他应收款： 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 23,464,454.79 元，按帐龄分析： 年末数 年初数 占其他应收 坏帐准备 占其他应收 坏帐准备 帐 龄 金额 款总额比例 计提比例 坏帐准备 金额 款总额比例 计提比例 坏帐准备 (%) (%) (%) (%) 1 年以内 14,271,490.96 99.30 0.24 34,056.34 23,448,207.04 99.80 0.13 29,364.69 42 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 1－2 年 37,000.00 0.26 5.00 1,850.00 413.10 － 5.00 20.66 2－3 年 39,852.87 0.28 5.00 1,992.64 37,000.00 0.16 5.00 1,850.00 3 年以上 24,057.63 0.16 97.63 23,487.63 10,600.00 0.04 5.00 530.00 合 计 23,496,220.14 100.00 31,765.35 14,372,401.46 100.00 0.43 61,386.61 0.14 注 1:本帐户期末余额中无持公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位的欠款。 2:本项目欠款前五名累计金额为为 23,490,325.14 元，占其他应收款总额的比例为 99.97%。 （3）长期股权投资 1．长期股权投资 2004 年 12 月 31 日余额为人民币 447,599,728.77 元，其中： ① 长期股权投资（权益法）： 被投资公司 投资日期 占被投资 初始投资额 追加投资额 损益 调整 额 投 资 准 备 年末余额 名称 (2) 公司注册资 (5) 本年增减额(6) 累计增减额 本年增加额 累计增加额 (1) 本的比例 (4) (7) (8) (9) (10) %(3) (1)上海凯纳捷 92 年 50 2,151,702.15 520,730.33 2,042,942.08 189,514.87 4,384,159.10 交通模具有限 公司 (2)上海交大昂 94 年 4 月 20 153,355,672.66 6,450,000.00 -634,973.76 8,148,948.28 -8,000,000.00 21,170,555.78 189,125,176.72 立股份有限公 司 (3) 上海交大 03 年 1 月 25 25,000,000.00 25,000,000.00 慧谷广场(上 饶)有限公司 (4)上海交大慧 99 年 11 月 17.8125 9,035,450.67 -9,035,450.67 谷信息产业股 份有限公司 (5)上海交通大 99 年 11 月 63.5 95,980,075.21 1,346,260.60 4,069,090.83 100,049,166.04 学教育(集团) 有限公司 (6)上海南洋微 02 年 11 月 51.61 3,200,000.00 -187,209.76 116,868.28 3,316,868.28 电子有限公司 (7)上海交大中 84年 12月 40 5,843,128.10 -277,712.58 -890,981.88 107,973.22 5,060,119.44 华青铜艺术工 程股份有限公 43 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 司 (8)上海交大南 01 年6 月 90 22,500,000.00 3,274,768.43 9,076,695.04 31,576,695.04 洋机电科技有 限公司 (9)上海交大南 99年 7 月 50 20,000,000.00 509,591.23 2,050,748.73 22,050,748.73 洋海外有限公 司 (10)上海住友物 95年 90 900,000.00 4,155,594.33 5,639,559.01 6,539,559.01 业有限公司 (11)上海交大南 92年 11月 90 6,057,000.00 44,339.22 498,906.72 6,555,906.72 洋医疗器械有 限公司 (12)上海交大泰 02年 12月 61.9 39,000,000.00 -230,305.63 1,757,616.46 100,733.41 40,858,349.87 阳绿色能源有 限公司 小计 383,023,028.79 -2,585,450.67 8,521,082.41 32,510,393.55 -8,000,000.00 21,568,777.28 434,516,748.95 注：投资变现及投资收益汇回不存在重大限制。 ② 其他长期股权投资（成本法）： 被投资公司名称 投资日期 投资金额 占被投资单位注册资本的比例 (1)上海高清数字科技产业有限公司 03 年 7 月 10,000,000.00 8.33% 小计 10,000,000.00 ③ 股权投资差额： 股 权 投 资 差 额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 (1)上海交通大学教育（集团）有限公 721,061.39 溢价购入企业 10 年 72,106.14 460,849.11 司 (2) 上海交大昂立股份有限公司 2,813,302.62 溢价购入企业 10 年 281,330.26 2,405,642.10 (3)上海交大泰阳绿色能源有限公司 1,446,740.74 溢价购入企业 10 年 139,740.88 1,197,047.66 (4) 上海交大慧谷广场(上饶)有限公司 -1,225,698.81 折价购入企业 10 年 -122,569.88 -980,559.05 小 计 3,755,405.94 370,607.40 3,082,979.82 （4） 主营业务收入和主营业务成本： 2004 年度发生额分别为人民币 53,467,300.10 元和 41,406,374.91 元，其中： 44 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 种 类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 (1)信息技术与服务 39,215,533.29 86,597,729.18 38,895,107.72 84,610,492.06 320,425.57 1,987,237.12 (2)教育与服务 14,251,766.81 3,349,477.09 2,511,267.19 2,084,269.54 11,740,499.62 1,265,207.55 小 计 53,467,300.10 89,947,206.27 41,406,374.91 86,694,761.60 12,060,925.19 3,252,444.67 （5）投资收益 2004 年度发生额为人民币 16,598,496.33 元，其中： 项 目 本年数 上年数 控股公司利润 14,185,655.18 7,749,805.54 非控股公司利润 7,040,643.70 10,526,687.03 证券投资收益 -5,998,723.67 -591,908.42 红利收益 207,731.00 2,909,552.00 处置股权收益 1,533,797.52 12,342,554.16 股权投资差额摊销 -370,607.40 31,156.59 合 计 16,598,496.33 32,967,846.90 七、关联方关系及其交易的披露 （1） 存在控制关系的关联方情况 1． 存在控制关系的关联方 与公司 经济性质 法定 企 业 名 称 注 册 地 址 主营业务 关系 或类型 代表人 国有事业 上海交通大学 上海市华山路 1954 号 教育科技 大股东 谢绳武 单位 上海交大南洋医疗器械有限公司 上海桂平路 471 号 A7 厂房 2 楼 医疗器械研制等 子公司 有限公司 陆志强 上海交大南洋机电科技有限公司 上海市闵行区北松路 488 号 液力偶合器等 子公司 有限公司 陆志强 上海交大中华青铜艺术工程股份有限 闵行区江川路 1800 号 青铜制品产销 子公司 有限责任 朱其棕 公司 上海交大南洋海外有限公司 上海市淮海西路 55 号 8 楼 D 座 实业开发与投资 子公司 有限责任 陶爱珠 上海住友物业有限公司 上海市番禺路 667 号 5 楼 物业管理等 子公司 有限责任 吴 伟 上海南洋微电子有限公司 华山路 2018 号汇银广场北楼 14 楼 电子计算机销售等 子公司 有限责任 陆志强 上海交大泰阳绿色能源有限公司 上海浦东张江高科技园区 太阳能硅材料生产 子公司 有限责任 谢绳武 等 上海交通大学教育（集团）有限公司 上海市淮海西路 55 号 11 楼 G 座 教育产业的投资等 子公司 有限责任 许晓鸣 上海交大中京锻压有限公司 上海市闵行沧源路 925 号 精密锻件加工 孙公司 中外合资 陆志强 45 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上海交大南洋铸造有限公司 上海市松江县张泽镇辕门路 机械电子四技服务 孙公司 有限责任 陆志强 上海莲华艺术工程有限公司 上海松江新闵私营经济开发区 工艺品产销 孙公司 有限责任 盛宗毅 上海交大南洋蜂业（庐江）有限公司 庐江县罗埠乡合铜路 蜂产品开发销售 孙公司 有限责任 盛宗毅 上海交大南洋计算机科技服务有限公 浦东新区北张家浜路 68 号 1 幢 145 室 计算机软硬件的销 孙公司 有限责任 吴 伟 司 售等 上海交大海外教育发展有限公司 上海市淮海西路 55 号 8 楼 D 座 教育辅助的配套服 孙公司 有限责任 陶爱珠 务等 上海交大南洋海外科技有限公司 上海长宁区江苏路 369 号 28 楼 A60 光机电、计算机领 孙公司 有限责任 陶爱珠 域内的技术开发、 转让、咨询、服务 上海交大海外教育管理有限公司 上海长宁区江苏路 369 弄 28 楼 B－7 教育管理、教育咨 孙公司 有限责任 陶爱珠 座 询 青海国飞绿色能源有限公司 青海省西宁市五四西路 22 号 太阳能电池组件生 孙公司 有限责任 秦玉茂 产等 上海南洋泰盛信息技术有限公司 祥德路 302 号 483 室 计算机软件设计、 孙公司 有限责任 刘江萍 销售计算机软硬件 上海南洋软件系统集成有限公司 钦州路 770 号 计 算 机 及 配 件 销 孙公司 有限责任 竺 军 售、技术开发 上海交大南洋教育服务有限公司 浦东北张家浜路 68 号 6 幢 505 室 校园内绿化德种植 孙公司 有限责任 吴 伟 养护、保洁服务 上海交大教育发展（江西）有限公司 上饶市工业园区 高等教育等 孙公司 有限责任 吴 伟 昆山上海交大教育发展有限公司 昆山市陆家镇新开河路名湖花园 28 号 孙公司 有限责任 王福林 嘉兴上海交大教育发展有限公司 嘉兴市大树花园一期 12 幢 12-1 室 高职、成人教育的 孙公司 有限公司 朱 伟 研究等 上海旭华教育发展有限公司 上海市金山区松隐镇经济小区 教育产业投资等 孙公司 有限责任 姚卫平 上海华翔文化传播有限公司 番禺路 888 号 文化传播活动的策 孙公司 有限责任 龚民煜 划等 2． 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 企 业 名 称 年初数 本年增加 年末数 上海交通大学 上海交大南洋医疗器械有限公司 673 万人民币 673 万人民币 46 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上海交大南洋机电科技有限公司 2500 万人民币 2500 万人民币 上海交大中华青铜艺术工程股份有限公司 1500 万人民币 1500 万人民币 上海交大南洋海外有限公司 4000 万人民币 4000 万人民币 上海住友物业有限公司 100 万人民币 100 万人民币 上海南洋微电子有限公司 620 万人民币 620 万人民币 上海交大泰阳绿色能源有限公司 6300 万人民币 6300 万人民币 上海交通大学教育（集团）有限公司 15000 万人民币 15000 万人民币 上海交大中京锻压有限公司 104 万美元 104 万美元 上海交大南洋铸造有限公司 300 万人民币 300 万人民币 上海莲华艺术工程有限公司 160 万人民币 160 万人民币 上海交大南洋蜂业（庐江）有限公司 500 万人民币 500 万人民币 上海交大南洋计算机科技服务有限公司 70 万人民币 70 万人民币 上海交大海外教育发展有限公司 500 万人民币 500 万人民币 上海交大南洋海外科技有限公司 1000 万人民币 1000 万人民币 上海交大海外教育管理有限公司 100 万人民币 100 万人民币 青海国飞绿色能源有限公司 800 万人民币 800 万人民币 上海南洋泰盛信息技术有限公司 200 万人民币 200 万人民币 上海南洋软件系统集成有限公司 200 万人民币 200 万人民币 上海交大南洋教育服务有限公司 500 万人民币 500 万人民币 上海交大教育发展（江西）有限公司 5000 万人民币 5000 万人民币 昆山上海交大教育发展有限公司 6000 万人民币 6000 万人民币 嘉兴上海交大教育发展有限公司 5000 万人民币 5000 万人民币 上海旭华教育发展有限公司 4000 万人民币 4000 万人民币 上海华翔文化传播有限公司 100 万人民币 100 万人民币 3． 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：元） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 （％） 金额 （％） 金额 （％） 金 额 （％） 上海交通大学 63,252,569.00 43.70 12,650,514.00 75,903,083.00 43.70 上海交大南洋医疗器 6,057,000.00 90.00 6,057,000.00 90.00 械有限公司 47 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 上海交大南洋机电科 24,543,750.00 98.18 24,543,750.00 98.18 技有限公司 上海交大中华青铜艺 8,452,500.00 56.35 8,452,500.00 56.35 术工程股份有限公司 上海交大南洋海外有 32,700,000.00 81.75 32,700,000.00 81.75 限公司 上海住友物业有限公 998,175.00 99.82 998,175.00 99.82 司 上海南洋微电子有限 3,200,000.00 51.61 3,200,000.00 51.61 公司 上海交大泰阳绿色能 39,000,000.00 39,000,000.00 61.90 61.90 源有限公司 上海交通大学教育 95,250,000.00 63.50 95,250,000.00 63.50 （集团）有限公司 上海交大中京锻压有 5,763,948.00 75.00 5,763,948.00 75.00 限公司 上海交大南洋铸造有 1,800,000.00 60.00 1,800,000.00 60.00 限公司 上海莲华艺术工程有 1,440,000.00 90.00 1,440,000.00 90.00 限公司 上海交大南洋蜂业 4,500,000.00 90.00 4,500,000.00 90.00 （庐江）有限公司 上海交大南洋计算机 697,572.75 99.65 697,572.75 99.65 科技服务有限公司 上海交大南洋海外教 2,600,000.00 2,600,000.00 52.00 52.00 育发展有限公司 上海交大南洋海外科 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 技有限公司 上海交大海外教育管 820,000.00 82.00 820,000.00 82.00 理有限公司 上海南洋泰盛信息技 1,020,000.00 51.00 1,020,000.00 51.00 术有限公司 上海南洋软件系统集 1,900,000.00 95.00 1,900,000.00 95.00 成有限公司 上海交大南洋教育服 5,000,000.00 100.00 5,000,000.00 100.00 务有限公司 青海国飞绿色能源有 5,280,000.00 5,280,000.00 66.00 66.00 限公司 上 海 交 大 教 育 发 展 45,000,000.00 45,000,000.00 90.00 90.00 （江西）有限公司 昆山上海交大教育发 60,000,000.00 60,000,000.00 100.00 100.00 展有限公司 嘉兴上海交大教育发 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00 展有限公司 上海旭华教育发展有 20,800,000.00 52.00 20,800,000.00 52.00 限公司 48 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 限公司 上海华翔文化传播有 510,000.00 190,000.00 700,000.00 51.00 19.00 70.00 限公司 4． 存在控制关系的关联方交易 公司无存在控制关系的关联方交易。 5． 存在控制关系的关联方往来款余额 期末数 占相应科目比重(%) 项 目 2004/12/31 2003/12/31 2004/12/31 2003/12/31 其他应付款： 上海交通大学 544,000.00 59,707,200.00 1.35 61.60 （2）不存在控制关系的关联方情况 1． 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与公司的关系 公司持股比例(%) 上海交大产业投资管理（集团）有限公司 同一大股东 上海交大科技园有限公司 属同一最终股东 上海交大昂立股份有限公司 联营企业 20.00 上海凯纳捷交通模具有限公司 合营企业 50.00 上饶科技城发展有限公司 合营企业 50.00 上海交大国飞绿色能源有限公司 孙公司的联营企业 41.90 上海交大慧谷广场（上饶）有限公司 联营企业 25.00 上海泰阳光热工程有限公司 联营企业 44.00 嘉兴南洋职业技术学院 全资学校 100.00 上海交大南洋附属（昆山）学校 全资学校 100.00 青海省新能源研究所 孙公司的另一股东 上海交大科技园（上饶）有限公司 孙公司的另一股东 上海交大南洋房地产开发有限公司 属同一最终股东 2． 不存在控制关系的关联方交易 ① 股权交易 2004 年 8 月 20 日，经公司股东大会批准，公司将持有上海交大慧谷信息产业股份有限公司 （以下简称“慧谷信息公司”）8550 万股股份（占目标公司总股本的 17.8125％）作价 2394 万 元转让给上海交大科技园有限公司（以下简称“科技园公司”），转让价格以慧谷信息公司 2003 年 12 月 31 日经审计的每股净资产值为基础，综合考虑慧谷信息公司 2004 年上半年度的发展情 况。此项交易于 2004 年 8 月 25 日办妥了股权交割手续。 截至 2004 年 12 月 31 日，公司累计收 到股权转让款 978.8 万元，剩余转让款 1415.20 万元已于 2005 年 1 月 25 日全部收讫。本年确认 转让收益 145.52 万元。 49 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 ② 销售货物 2004 年度 企业名称 金额（元） 占年度销货百分比 计价标准 （％） 青海省新能源研究所 14,462,763.85 2.68 市价 3． 不存在控制关系的关联方往来款余额（金额单位：元） 期末数 占相应科目比重(%) 项 目 2004/12/31 2003/12/31 2004/12/31 2003/12/31 应付股利： 上海交大产业投资管理（集团）有限公 10,805,000.00 10,805,000.00 74.83 75.59 司 应付股利： 青海省新能源研究所 513,200.00 3.55 应收账款： 青海省新能源研究所 8,613,800.00 11,721,000.00 18.66 26.41 其他应收款： 上饶科技城发展有限公司 2,620,000.00 8,420,000.00 7.26 28.83 上海交大国飞绿色能源有限公司 1,647,512.67 4.56 上海泰阳光热工程有限公司 90,910.75 0.25 嘉兴南洋职业技术学院 5,912,287.04 16.38 上海交大南洋附属（昆山）学校 5,869,165.39 16.26 预付帐款： 上海交大科技园（上饶）有限公司 80,000,000.00 71.55 上海交大国飞绿色能源有限公司 27,599,154.82 37.85 上海交大南洋房地产开发有限公司 5,800,000.00 7.96 上饶科技城发展有限公司 1,240,000.00 1.70 应付账款： 青海省新能源研究所 1,973,956.41 5.22 其他长期资产： 上海交大慧谷广场（上饶）有限公司 12,000,000.00 74.17 应收票据： 上海交大科技园有限公司 14,152,000.00 71.18 注：应收上海交大科技园有限公司银行承兑汇票 1,415.2 万元已于 2005 年 1 月 25 日兑现。 八、或有事项 （1）截至 2004 年 12 月 31 日止，公司及子公司为合并范围内公司向银行借款提供担保，共计人 民币 14,300 万元，具体情况如下： 借 款 单 位 名 称 担 保 金 额 担 保 期 限 担保公司 上海交通大学教育（集团）有限公司 1800 万元人民币 2004.10.25-2005.10.25 上海交大南洋股份有限公司 1000 万元人民币 2004.08.05-2005.08.05 上海交大南洋股份有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 50 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 1000 万元人民币 2004.04.13-2005.04.13 上海交大南洋股份有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 1500 万元人民币 2004.05.14-2005.05.13 上海交大南洋股份有限公司 上海交大泰阳绿色能源有限公司 100 万元人民币 2004.05.25-2005.05.24 上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋机电科技有限公司 2000 万元人民币 2004.07.05-2005.07.04 上海交大南洋股份有限公司 上海交大南洋海外有限公司 2400 万元人民币 2004.07.22-2005.07.22 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交通大学教育（集团）有限公司 50 万元人民币 2004.06.23-2005.10.18 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造有限公司 50 万元人民币 2004.10.19-2005.06.22 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造有限公司 100 万元人民币 2004.11.25-2005.11.24 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋铸造 有限公司 100 万元人民币 2004.02.06-2005.02.05 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋医疗器械有限公司 100 万元人民币 2004.03.31-2005.03.30 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋医疗器械有限公司 100 万元人民币 2004.06.25-2005.06.24 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋医疗器械有限公司 2000 万元人民币 2004.11.29-2005.11.25 上海交大南洋机电科技有限公司 上海交大南洋股份有限公司 1000 万元人民币 2004.08.19-2005.02.19 上海交大南洋海外有限公司 上海交大南洋股份有限公司 1000 万元人民币 2004.09.28-2005.02.25 上海交大南洋海外有限公司 上海交大南洋股份有限公司 （2） 其他或有事项 2004 年 8 月 19 日，公司就自己名下在汉唐证券有限责任公司上海中华路营业部开户的涉及 金额 5791.57 万元的证券帐户合法转托管权利受到汉唐证券有限责任公司、汉唐证券有限责 任公司上海中华路证券营业部侵权，向上海市第二中级人民法院（以下简称“二中院”）提 起诉讼并要求保全，二中院于 2004 年 8 月 23 日立案受理，同日，二中院出具（2004）沪二 中民三（商）初字第 236 号“民事裁定书”，冻结公司上述资金帐户中所有证券及资金。 2004 年 9 月 20 日，二中院裁定，本案暂缓审理。汉唐证券目前被信达资产管理公司托管。 有关事项详见公司 2004 年 12 月 31 日《上海证券报》公告。公司已根据年末市价对上述短期 投资计提了 299.75 万元的跌价准备。 汉唐证券曾为同一事项对公司提起诉讼，现已自动撤诉。详见公司 2005 年 1 月 19 日《上海 证券报》公告。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司控股子公司用于借款的抵押或担保固定资产原值为 75,148,553.94 元。 十、资产负债表日后事项 利润分配方案详见附注五（28）。 十一、其他重要事项 公司无需说明的其他重要事项。 51 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 十二、非经常性损益 根据中国证券监督管理委员会证监会计字『2004』1 号文，公司 2004 年度非经常性损益（税后 影响）明细项目如下： 项目名称 对本报告期合并净利润的影响金额 处置长期股权投资、其他长期资产产生的损益 3,275,401.96 元 各种形式的政府补贴 1,569,329.38 元 短期投资损益 -3,638,321.53 元 减值准备转回 955,113.36 元 扣除资产减值准备后的营业外收支净额 623,250.89 元 合计 2,784,774.06 元 以上各项均已考虑所得税影响。 十三、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司第四届董事会第二十次会议于 2005 年 3 月 30 日批准报出。 资产减值准备表（合并） 金额单位：元 本年转回(减少)数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 其他原因转出 值回升转 合计 数 回数 栏 次 1 2 3 4 5 6 一、资产减值准备情况 1 × × × × × × (一)坏帐准备合计 2 4,564,051.33 1,296,961.29 10,000.00 1,692,371.60 1,702,371.60 4,158,641.02 其中：应收帐款 3 4,283,288.15 1,080,934.62 1,664,119.53 1,664,119.53 3,700,103.24 其他应收款 4 280,763.18 216,026.67 10,000.00 28,252.07 38,252.07 458,537.78 (二)短期投资跌价准备合计 5 764,620.52 3,366,443.21 93,388.13 655,000.00 748,388.13 3,382,675.60 其中：股票投资 6 109,620.52 738,014.27 93,388.13 93,388.13 754,246.66 债券投资 7 655,000.00 2,628,428.94 655,000.00 655,000.00 2,628,428.94 (三)存货跌价准备合计 8 168,280.68 160,000.00 156,210.68 156,210.68 172,070.00 其中：库存商品 9 168,280.68 160,000.00 156,210.68 156,210.68 172,070.00 原材料 10 (四)长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 (五)固定资产减值准备合计 14 40,511.27 40,511.27 40,511.27 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 40,511.27 40,511.27 40,511.27 (六)无形资产减值准备 17 118,978.42 118,978.42 118,978.42 其中：专利权 18 商标权 19 52 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 其他 20 118,978.42 118,978.42 118,978.42 (七)在建工程减值准备合计 21 (八)委托贷款减值准备合计 22 资产减值准备表（母公司） 金额单位：元 本年转回(减少)数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价 年末余额 其他原因转出 值回升转 合计 数 回数 栏 次 1 2 3 4 5 6 一、资产减值准备情况 1 × × × × × × (一)坏帐准备合计 2 1,144,080.07 1,415.24 10,000.00 1,103,729.96 1,113,729.96 31,765.35 其中：应收帐款 3 1,082,693.46 1,082,693.46 1,082,693.46 其他应收款 4 61,386.61 1,415.24 10,000.00 21,036.50 31,036.50 31,765.35 (二)短期投资跌价准备合计 5 655,000.00 2,997,519.56 655,000.00 655,000.00 2,997,519.56 其中：股票投资 6 369,090.62 369,090.62 债券投资 7 655,000.00 2,628,428.94 655,000.00 655,000.00 2,628,428.94 (三)存货跌价准备合计 8 其中：库存商品 9 原材料 10 (四)长期投资减值准备合计 11 其中：长期股权投资 12 长期债权投资 13 (五)固定资产减值准备合计 14 20,351.21 20,351.21 20,351.21 其中：房屋、建筑物 15 机器设备 16 20,351.21 20,351.21 20,351.21 (六)无形资产减值准备 17 其中：专利权 18 商标权 19 其他 20 (七)在建工程减值准备合计 21 (八)委托贷款减值准备合计 22 53 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年度 会股地年 01 表附表 2 编制单位:上海交大南洋股份有限公司 金额单位: 元 项 目 行次 年末数 年初数 一、股本： 年初余额 1 144,730,688.00 144,730,688.00 本年增加数 2 28,946,137.00 其中：资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 28,946,137.00 新增股本 6 本年减少数 7 年末余额 8 173,676,825.00 144,730,688.00 二、资本公积： 10 年初余额 11 125,407,450.92 125,150,421.14 本年增加数 12 4,864,242.81 257,029.78 其中：股本溢价 13 接受捐赠非现金资产准备 14 15 股权投资准备 16 257,029.78 拨款转入 17 外币资本折算差额 18 关联方交易差价 19 其他资本公积 20 4,864,242.81 本年减少数 21 4,864,242.81 其中：转增股本 22 年末余额 25 125,407,450.92 125,407,450.92 三、法定和任意盈余公积： 26 年初余额 27 30,044,245.11 26,467,743.24 本年增加数 28 3,199,250.97 3,576,501.87 其中：从净利润中提取数 29 3,199,250.97 3,576,501.87 其中：法定盈余公积 30 2,846,722.31 3,202,382.66 任意盈余公积 31 352,528.66 374,119.21 法定盈余公积金转入数 35 本年减少数 36 其中：弥补亏损 37 转增股本 38 分派现金股利 39 分派股票股利 40 年末余额 45 33,243,496.08 30,044,245.11 54 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 其中：法定盈余公积 43 25,269,483.68 22,422,761.37 50 四、法定公益金： 年初余额 51 19,986,428.67 17,222,233.52 本年增加数 52 2,319,056.78 2,764,195.15 其中：从净利润中提取数 53 2,319,056.78 2,764,195.15 本年减少数 54 其中：集体福利支出 55 年末余额 60 22,305,485.45 19,986,428.67 五、未分配利润： 61 年初未分配利润 62 31,897,756.10 31,733,380.06 本年净利润(净亏损以“－”号填列) 63 15,039,009.21 21,271,832.09 本年利润分配 64 34,712,560.60 21,107,456.05 年末未分配利润(未弥补亏损以“－”号填 列) 65 12,224,204.71 31,897,756.10 应交增值税明细表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 金额 一、应交增值税 1．年初未抵扣数（以“-”号填列） -1,044,231.32 2．销项税额 82,349,806.87 出口退税 1,431,403.51 进项税额转出 430,424.78 转出多交增值税 3．进项税额 76,523,887.24 已交税金 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 7,100,445.54 4．期末未抵扣数（以“-”号填列） -456,928.94 二、未交增值税 1．年初未交数（多交数以“-”号填列） 1,192,280.47 2．本期转入数（多交数以“-”号填列） 7,157,122.99 3．本期已交数 7,091,441.70 4．期末未交数（多交数以“-”号填列） 1,257,961.76 55 上海交大南洋股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）董事长亲笔签署的年度报告正本。 （二）载有法定代表人、财务负责人，会计主管人员签名并盖章的报告原件。 （三）有会计事务所签名并盖章的审计报告原件。 （四）报告期内在《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 董事长：许晓鸣 上海交大南洋股份有限公司 2005 年 4 月 1 日 56 上海市股份有限公司二00四年度会计报表 资产负债表 2004年12月31日 编制单位:上海交大南洋股份有限公司 行 年末数 年初数 行 资 产 负债和股东权益 次 合并 母公司 合并 母公司 次 合 流动资产： 流动负债： 货币资金 1 115,475,133.86 30,756,413.48 109,726,146.48 31,843,076.43 短期借款 61 395,0 短期投资 2 59,209,593.23 54,918,205.93 58,153,485.57 57,020,826.94 应付票据 62 应收票据 3 19,880,713.09 14,152,000.00 4,598,162.40 300,000.00 应付账款 63 37,7 应收股利 4 0.00 10,805,000.00 0.00 10,805,000.00 预收账款 64 28,7 应收利息 5 0.00 0.00 0.00 0.00 应付工资 65 应收账款 6 42,440,272.03 0.00 40,095,160.88 2,533,906.57 应付福利费 66 5,8 其他应收款 7 35,631,977.69 23,464,454.79 28,923,051.02 14,311,014.85 应付股利 67 14,4 预付账款 8 72,909,672.79 0.00 111,804,641.94 1,392,668.71 应付利息 68 应收补贴款 9 18,110.68 14,695.76 0.00 应交税金 69 2,2 存货 10 67,719,783.58 0.00 41,671,440.21 5,018,355.19 其他应交款 70 2 待摊费用 11 153,633.00 0.00 113,579.16 0.00 其他应付款 71 40,3 0.00 0.00 0.00 预提费用 72 一年内到期的长期债权投资 21 0.00 0.00 0.00 预计负债 73 其他流动资产 24 0.00 0.00 0.00 递延收益 74 流动资产合计 30 413,438,889.95 134,096,074.20 395,100,363.42 123,224,848.69 0.00 一年内到期的长期负债 78 其他流动负债 79 长期投资： 0.00 流动负债合计 80 524,6 长期股权投资 31 251,738,603.24 447,599,728.77 300,083,697.70 461,635,924.48 长期负债： 长期债权投资 32 0.00 0.00 0.00 长期借款 81 长期投资合计 33 251,738,603.24 447,599,728.77 300,083,697.70 461,635,924.48 应付债券 82 其中:合并价差(贷差以"-"号表示合并报表填列) 34 4,371,897.59 4,325,309.77 0.00 长期应付款 83 7 35 0.00 专项应付款 84 固定资产： 0.00 其他长期负债 85 固定资产原价 39 310,747,333.70 58,006,176.66 294,345,331.90 50,893,613.90 长期负债合计 87 7 减：累计折旧 40 53,384,155.47 12,350,938.53 39,156,973.63 10,323,131.77 递延税款： 88 固定资产净值 41 257,363,178.23 45,655,238.13 255,188,358.27 40,570,482.13 递延税款贷项 89 减：固定资产减值准备 42 0.00 0.00 40,511.27 20,351.21 负债合计 90 525,3 固定资产净额 43 257,363,178.23 45,655,238.13 255,147,847.00 40,550,130.92 工程物资 44 0.00 0.00 0.00 少数股东权益(合并报表填列) 91 134,1 在建工程 45 6,014,287.67 198,931.80 4,715,478.35 2,463,517.85 固定资产清理 46 0.00 0.00 0.00 股东权益： 固定资产合计 50 263,377,465.90 45,854,169.93 259,863,325.35 43,013,648.77 股本 92 173,6 资本公积 93 125,4 无形资产及其他资产： 0.00 盈余公积 94 55,5 无形资产 51 82,053,726.24 0.00 2,865,373.25 0.00 其中：法定公益金 95 22,3 长期待摊费用 52 3,748,036.05 53,227.86 657,924.73 210,140.34 减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96 其他长期资产 53 12,000,000.00 12,000,000.00 4,000,000.00 0.00 未分配利润 97 12,2 无形资产及其他资产合计 54 97,801,762.29 12,053,227.86 7,523,297.98 210,140.34 递延税项： 0.00 外币报表折算差额(合并报表填列) 98 递延税项借项 55 0.00 股东权益合计 99 366,8 资 产 总 计 60 1,026,356,721.38 639,603,200.76 962,570,684.45 628,084,562.28 负债及股东权益总计 100 1,026,3 法定代表人： 主管会计工作负责人: 上海市股份有限公司二00四年度会计报表 利润及利润分配表 2004年度 编制单位:上海交大南洋股份有限公司 行 本年数 上年数 行 项 目 项 目 次 合并 母公司 合并 母公司 次 一、 主营业务收入 1 540,140,056.01 53,467,300.10 525,027,351.62 89,947,206.27 六、可供分配的利润 28 减: 主营业务成本 2 461,011,101.02 41,406,374.91 472,156,793.97 86,694,761.60 减：提取法定盈余公积 29 主营业务税金及附加 3 3,690,444.13 797,082.41 1,873,374.10 195,210.05 提取法定公益金 30 二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 4 75,438,510.86 11,263,842.78 50,997,183.55 3,057,234.62 提取职工奖励及福利基金（合并报表填列 31 加: 其他业务利润(亏损以"-"号填列) 5 2,045,432.11 74,979.07 2,684,822.78 92,690.34 减: 营业费用 6 17,492,556.93 49,836.00 8,112,596.19 326,091.22 管理费用 7 36,780,332.49 5,034,803.41 32,203,722.71 8,187,541.88 32 财务费用 8 14,283,261.23 8,619,393.95 9,355,037.12 6,120,575.93 七、可供股东分配的利润(亏损以"-"号填列) 36 三、 营业利润(亏损以"-"号填列) 10 8,927,792.32 -2,365,211.51 4,010,650.31 -11,484,284.07 减：应付优先股股利 37 加: 投资收益(损失以"-"号填列) 11 6,924,177.04 16,598,496.33 22,824,843.69 32,967,846.92 提取任意盈余公积 38 补贴收入 12 2,686,310.99 0.00 801,347.00 0.00 应付普通股股利 39 营业外收入 13 795,457.88 56,278.25 501,842.56 56,350.00 转作股本的普通股股利 40 0.00 0.00 减: 营业外支出 14 82,306.21 12,797.01 251,698.50 92,728.28 八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 45 四、 利润总额(亏损总额以"-"号填列) 15 19,251,432.02 14,276,766.06 27,886,985.06 21,447,184.57 减：所得税 16 2,057,271.88 -514,127.30 3,590,212.40 469,042.71 补充资料: 少数股东损益(合并报表填列) 2,155,150.93 0.00 3,024,940.57 0.00 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 46 加:未确认的投资损失(合并报表填列) 0.00 0.00 0.00 0.00 2. 自然灾害发生的损失 47 3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额 48 五、 净利润(净亏损以"-"号填列) 20 15,039,009.21 14,790,893.36 21,271,832.09 20,978,141.86 4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额 49 加:年初未分配利润(未弥补亏损以"-"号填 21 31,897,756.10 39,147,551.95 31,733,380.06 36,838,107.27 5.债务重组损失 50 其他转入 22 0.00 0.00 6.其他 51 0.00 0.00 法定代表人: 主管会计工作负责人: 上海市股份有限公司二00四年度会计报表 现金流量表 2004年度 编制单位:上海交大南洋股份有限公司 行 金 额 行 金 额 项 目 项 目 次 合并 母公司 次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 三、筹资活动产生的现金流量: 1. 将净利润调节为经营活动的 销售商品、提供劳务收到的现金 1 620,253,663.79 63,071,752.05 吸收投资所收到的现金 26 6,160,000.00 0.00 净利润(亏损以"-"号填列) 收到的税费返还 2 3,118,686.12 892,745.53 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27 6,160,000.00 0.00 加:少数股东损益(以"-"号填列 收到的其他与经营活动有关的现金 3 40,509,595.54 997,968.12 借款所收到的现金 28 693,000,000.00 525,000,000.00 减:未确认的投资损失 现金流入小计 5 663,881,945.45 64,962,465.70 收到的其他与筹资活动有关的现金 29 0.00 0.00 加:计提的减值准备 0.00 0.00 现金流入小计 30 699,160,000.00 525,000,000.00 固定资产折旧 购买商品、接受劳务支付的现金 6 546,050,339.63 44,352,462.40 0.00 0.00 无形资产摊销 支付给职工以及为职工支付的现金 7 32,567,324.89 2,773,907.20 偿还债务所支付的现金 31 626,120,593.00 469,904,000.00 长期待摊费用摊销 支付各项税费 8 17,308,985.25 1,478,082.47 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 32 17,466,810.83 9,792,605.00 待摊费用的减少(减: 增加 支付的其他与经营活动有关的现金 9 57,720,286.38 9,101,835.32 其中:支付少数股东的股利 33 2,181,400.02 0.00 预提费用的增加(减: 减少 现金流出小计 10 653,646,936.15 57,706,287.39 支付的其他与筹资活动有关的现金 34 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产 0.00 0.00 其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金 35 0.00 0.00 固定资产盘亏、报废损失 经营活动产生的现金流量净额 11 10,235,009.30 7,256,178.31 现金流出小计 36 643,587,403.83 479,696,605.00 财务费用 0.00 0.00 筹资活动产生的现金流量净额 40 55,572,596.17 45,303,395.00 投资损失(减: 收益) 0.00 0.00 0.00 0.00 递延税款贷项(减:借项) 0.00 0.00 0.00 0.00 存货的减少(减: 增加) 0.00 0.00 四、汇率变动对现金的影响额 41 -58.34 -41.30 经营性应收项目的减少(减 二、投资活动产生的现金流量: 0.00 0.00 0.00 0.00 经营性应付项目的增加(减 收回投资所收到的现金 12 246,812,133.36 216,600,311.07 五、现金及现金等价物净增加额 42 5,748,987.38 -1,086,662.95 其 他 取得投资收益所收到的现金 13 12,210,460.62 17,754,789.96 0.00 经营活动产生的现金流量净 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 5,235,374.60 81,374.60 76 2.不涉及现金收支的投资和筹资 收到的其他与投资活动有关的现金 15 11,572,800.00 292,800.00 77 债务转为资本 现金流入小计 16 275,830,768.58 234,729,275.63 78 一年内到期的可转换公司债 0.00 0.00 融资租入固定资产 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 47,332,303.35 7,071,710.61 79 3. 现金及现金等价物净增加情 投资所支付的现金 19 276,007,427.24 268,934,162.24 80 现金的期末余额 支付的其他与投资活动有关的现金 20 12,549,597.74 12,369,597.74 81 减:现金的期初余额 现金流出小计 22 335,889,328.33 288,375,470.59 82 加:现金等价物的期末余额 0.00 0.00 83 减: 现金等价物的期初余额 投资活动产生的现金流量净额 25 -60,058,559.75 -53,646,194.96 现金及现金等价物净增加额 法定代表人: 主管会计工作负责人: