哈空调(600202)2004年年度报告

哈尔滨空调股份有限公司 600202 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ............................................................... 1 二、公司基本情况简介 ....................................................... 1 三、会计数据和业务数据摘要 ................................................. 1 四、股本变动及股东情况 ..................................................... 3 五、董事、监事和高级管理人员 ............................................... 6 六、公司治理结构 ........................................................... 8 七、股东大会情况简介 ....................................................... 9 八、董事会报告 ............................................................ 10 九、监事会报告 ............................................................ 14 十、重要事项 .............................................................. 14 十一、财务会计报告 ........................................................ 16 十二、备查文件目录 ........................................................ 48 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、独立董事杨承先生因有重要事项外出，不能出席本次董事会，书面委托独立董事隋永滨先生代 为行使表决权。 3、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人贾剑涛，主管会计工作负责人胡振岭，会计机构负责人（会计主管人员）张彦君声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：哈尔滨空调股份有限公司 公司英文名称：Harbin Air Conditioning Co., Ltd. 2、公司法定代表人：贾剑涛 3、公司董事会秘书：王作海 联系地址：哈尔滨市道里区买卖街 25 号 电话：0451-84644521 传真：0451-84676205 E-mail：hac-zq@0451.com 4、公司注册地址：哈尔滨市南岗区高新技术产业开发区嵩山路 26 号楼 公司办公地址：哈尔滨市道里区买卖街 25 号 邮政编码：150010 公司国际互联网网址：www.hac.com.cn 公司电子信箱：hac@hac.com.cn 5、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：哈空调 公司 A 股代码：600202 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 6 月 25 日 公司首次注册登记地点：哈尔滨市友谊路 193 号 公司变更注册登记日期：2004 年 5 月 24 日 公司法人营业执照注册号：2301001002749 公司税务登记号码：230109127046743 公司聘请的境内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：哈尔滨市南岗区国民街 75 号 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 10,020,636.14 净利润 10,958,261.93 扣除非经常性损益后的净利润 2,275,137.32 主营业务利润 54,351,403.50 其他业务利润 515,493.00 1 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 营业利润 9,972,532.44 投资收益 243,670.52 补贴收入 307.20 营业外收支净额 -195,874.02 经营活动产生的现金流量净额 197,078,824.60 现金及现金等价物净增加额 159,195,972.91 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 6,100,000.00 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 2,571,282.41 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -195,874.02 以前年度已经计提各项减值准备的转回 207,716.22 合计 8,683,124.61 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 2003 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 主营业务收入 271,276,930.61 164,623,228.75 64.79 173,368,319.40 173,368,319.40 利润总额 10,020,636.14 18,360,065.60 -45.42 456,325.43 456,325.43 净利润 10,958,261.93 20,128,944.58 -45.56 3,693,591.91 3,693,591.91 扣除非经常性损益的净利润 2,275,137.32 -58,044,699.41 103.92 3,336,509.12 3,336,509.12 本期比 2002 年末 2004 年末 2003 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 总资产 914,571,020.62 633,091,305.82 44.46 629,489,427.29 629,489,427.29 股东权益 374,931,565.51 373,851,692.61 0.29 356,180,060.03 353,722,748.03 经营活动产生的现金流量净额 197,078,824.60 -46,927,049.42 519.97 -13,134,902.82 -13,134,902.82 本期比 2002 年 主要财务指标 2004 年 2003 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.045 0.082 -45.12 0.015 0.015 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 2.92 5.38 -2.46 1.04 1.04 扣除非经常性损益的净利润的净 0.61 -15.53 16.14 0.94 0.94 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.802 -0.191 519.90 -0.054 -0.054 额 每股收益（加权平均） 0.045 0.082 -45.12 0.015 0.015 扣除非经常性损益的净利润的每 0.009 -0.236 103.81 0.014 0.014 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.009 -0.236 103.81 0.014 0.014 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 2.93 5.53 -2.60 1.04 1.04 扣除非经常性损益的净利润的净 0.61 -15.96 16.57 0.94 0.94 资产收益率（加权平均）（%） 2 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 本期比 2002 年末 2004 年末 2003 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 每股净资产 1.526 1.521 0.33 1.449 1.440 调整后的每股净资产 1.418 1.514 -6.34 1.447 1.437 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.50 14.52 0.221 0.221 营业利润 2.66 2.66 0.041 0.041 净利润 2.92 2.93 0.045 0.045 扣除非经常性损益后的净利润 0.61 0.61 0.009 0.009 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 245,731,200.00 66,285,134.32 23,519,115.51 11,759,557.78 26,556,685.00 373,851,692.61 本期增 2,408,210.97 1,095,826.19 547,913.10 10,958,261.93 15,010,212.19 加 本期减 13,930,339.29 13,930,339.29 少 期末数 245,731,200.00 68,693,345.29 24,614,941.70 12,307,470.88 23,584,607.64 374,931,565.51 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,953,600 144,953,600 其中： 国家持有股份 144,953,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 144,953,600 144,953,600 二、已上市流通股份 3 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 1、人民币普通股 100,777,600 100,777,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,777,600 100,777,600 三、股份总数 245,731,200 245,731,200 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有增发新股、配售股份等股票发行与上市情况。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 15,358 户其中非流通股股东 1 户，流通 A 股股东 15,357 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内 年末持股情 质押或冻结 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 增减 况 情况 东或外资 或未流 股东） 通） 质押 哈尔滨机械控股有限责任公司 0 144,953,600 58.99 未流通 国有股东 65,890,000 金鑫证券投资基金 5,450,465 2.22 已流通 未知 东方证券股份有限公司 3,565,389 1.45 已流通 未知 中国工商银行－国联安德盛小盘精 2,634,373 1.07 已流通 未知 选证券投资基金 中国工商银行－兴业可转债混合型 1,565,958 0.64 已流通 未知 证券投资基金 冯大真 1,350,700 0.55 已流通 未知 赵玉芳 1,037,200 0.42 已流通 未知 交通银行－鹏华中国 50 开放式证 761,384 0.31 已流通 未知 券投资基金 交通银行－金鹰中小盘精选证券投 750,000 0.31 已流通 未知 资基金 内蒙古九合置业发展有限责任公司 703,900 0.29 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司第一大股东与前 2-10 名股东之间不存在关联关系，前十名股东中，除哈尔滨机械控股有限责 任公司持有国家股外，其余单位与个人所持股份均为上市流通股，本公司不知其有无关联关系和质 押、冻结情况，也未知其一致行动人情况。 4 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：哈尔滨机械控股有限责任公司 法人代表：贾剑涛 注册资本：1,246,280,000 元人民币 成立日期：1996 年 12 月 19 日 主要经营业务或管理活动：受市国资局的委托运营受托范围内企业的国有资产 （2）实际控制人情况 公司名称：哈尔滨市国有资产监督管理委员会 法人代表：丛国璋 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 金鑫证券投资基金 5,450,465 A股 东方证券股份有限公司 3,565,389 A股 中国工商银行－国联安德盛小盘精选证券投资基金 2,634,373 A股 中国工商银行－兴业可转债混合型证券投资基金 1,565,958 A股 冯大真 1,350,700 A股 赵玉芳 1,037,200 A股 交通银行－鹏华中国 50 开放式证券投资基金 761,384 A股 交通银行－金鹰中小盘精选证券投资基金 750,000 A股 内蒙古九合置业发展有限责任公司 703,900 A股 王艳华 686,000 A股 本公司不知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其一致行动人情况。 5 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初 年末 股份增 姓名 职务 变动原因 别 龄 期 期 持股数 持股数 减数 贾剑涛 董事长 男 45 2004-05-17 2005-05-22 胡振岭 董事兼总经理 男 53 2002-05-22 2005-05-22 56,320 56,320 石兴德 董事 男 56 2002-05-22 2005-05-22 56,320 56,320 宋志强 董事兼副总经理 男 48 2002-05-22 2005-05-22 11,000 11,000 李玉华 董事 男 58 2002-05-22 2005-05-22 56,320 56,320 王志坚 董事 男 59 2002-05-22 2005-05-22 52,800 52,800 隋永滨 独立董事 男 63 2002-05-22 2005-05-22 0 0 杨 承 独立董事 男 43 2002-05-22 2005-05-22 0 0 黄 明 独立董事 女 50 2002-05-22 2005-05-22 0 0 张弘弼 监事会主席 男 55 2002-05-22 2005-05-22 52,800 52,800 陈 猛 监事 男 32 2002-05-22 2005-05-22 0 0 魏 杰 监事 女 35 2002-05-22 2005-05-22 110 110 王作海 董事会秘书 男 58 2002-05-22 2005-05-22 17,600 17,600 王可瑾 副总经理 男 41 2002-05-22 2005-05-22 0 0 荆云涛 副总经理 男 35 2002-05-22 2005-05-22 0 0 刘万里 副总经理 男 32 2002-05-22 2005-05-22 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)贾剑涛，1976 年参加工作。历任哈电焊机厂厂长，哈尔滨市经贸委质量处副处长，哈尔滨市 机械工业局党委组织部部长、党委副书记、机械工业局局长，自 2000 年 4 月至今，任哈尔滨金工资产 经营有限责任公司董事长、总经理，哈尔滨机械控股有限责任公司董事长、总经理。2004 年 5 月任本 公司董事长。 (2)胡振岭，1971 年在哈尔滨空气调节机厂参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂生产管理科副科 长、生产处处长、副厂长，本公司董事兼副总经理。现任本公司董事兼总经理。 (3)石兴德，1967 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂八车间党支部书记、八分厂厂长、副厂 长。现任本公司董事。 (4)宋志强，1972 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂技术科副科长、总师办副主任、主任、 技术处副处长、工艺处处长兼副总工程师、电站辅机分厂副厂长兼副总工程师、本公司总经理助理、 八分厂厂长。现任本公司董事兼副总经理。 (5)李玉华，1968 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂二车间副主任、党支部副书记、政工科 科长、纪委书记、副厂长。现任本公司董事。 (6)王志坚，1970 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂技术处副处长、设计处处长兼副总工程 师。现任本公司董事。 (7)隋永滨，1965 年参加工作，历任机械工业部科长、副处长、处长、副司长，国家机械工业局 副总工程师（正局级）。现任中国机械工业联合会专务委员，本公司独立董事。 (8)杨 承，1987 年参加工作，历任中共黑龙江省委宣传部干事、哈工大管理学院教研室主任、亚 洲电力投资有限公司副总经理，现任牡丹江灵泰药业（集团）有限公司总经理，本公司独立董事。 (9)黄 明，1972 年参加工作，历任会计、主管会计、黑龙江财政专科学校会审系主任，现任会计 学教授、硕士生导师、中国会计学会理事，哈尔滨商业大学会计学院副院长，本公司独立董事。 6 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 (10)张弘弼，1966 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂七车间党支部副书记、组织部副部长、 部长、人事教育处处长、办公室主任。现任本公司党委副书记兼纪委书记，本公司监事会主席。 (11)陈 猛，1996 年参加工作，历任公司销售处副处长，现任公司空冷销售处处长，本公司监 事。 (12)魏 杰，1988 年参加工作，历任哈尔滨空气调节机厂化验员、团委干事，现为公司纪委、审 计监察室干事，本公司监事。 (13)王作海，1967 年参加工作，历任经协处副处长、企管处副处长、证券投资办公室主任，本公 司董事会秘书。 (14)王可瑾，1987 年参加工作，历任本公司设计处工程师、生产处、销售处副处长、处长、经营 部部长，现任本公司副总经理。 (15)荆云涛，1993 年参加工作，历任本公司销售处技术员、工程师、公司办公室副主任、主任， 现任本公司副总经理。 (16)刘万里，1995 年参加工作，历任本公司设计处技术员、工程师、公司设计处处长，现任本公 司副总经理。 2、在股东单位任职情况 是否领取报 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 哈尔滨机械控股有限责 贾剑涛 董事长兼总经理 是 任公司 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 哈尔滨天达控制工程有 胡振岭 董事长 否 限公司 上海天渤能源设备有限 胡振岭 董事长 否 公司 苏州克莱尔环保科技有 胡振岭 董事长 否 限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：在本公司任职的董事、监事、高级管理人员的年度 报酬，均参照哈劳薪字[2001]87 号文件标准执行。 2、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 72 金额最高的前三名董事的报酬总额 22 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 20 独立董事的津贴 3.6 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 贾剑涛 是 7 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 独立董事年度津贴为每人人民币 3.6 万元；董事年度津贴为每人人民币 3.6 万元；监事年度津贴 为每人人民币 1.2 万元。在本公司任职的高级管理人员和其他人员的年度报酬，均参照哈劳薪字 [2001]87 号文件标准执行。 4、报酬区间 报酬数额区间 人数 8 万元 2 5～6 万元 9 3 万元以下 2 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 高延生 董事长 工作调动 报告期内高延生先生因工作变动，经股东大会批准辞去董事职务。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 951 人，需承担费用的离退休职工为 48 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 502 销售人员 74 技术人员 67 财务人员 25 行政人员 72 其他人员 211 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大学本科以上学历 91 大专学历 187 中专及以下学历 673 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规的要求，在以前 年度已经逐步完善了各项内部管理制度和公司治理制度。报告期内，公司根据中国证监会、国资委联 合下发的《关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知》要求，结合本公司 实际情况，对《公司章程》进行了必要的修改，但在对外担保事项中，仍然出现了违规行为，董事会 要认真总结教训，今后坚决杜绝。公司目前正积极完善公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩 效评价标准与激励约束机制。 8 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 隋永滨 5 5 杨承 5 5 黄明 5 5 报告期内，公司独立董事勤勉尽职，积极认真参加公司董事会和股东大会，对公司重大事项发表 独立意见，提高了董事会决策的客观性、科学性，切实维护了广大投资者的利益尤其是中小投资者的 权益，促进了公司治理结构的完善。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案事项提出异议。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，公司的主营业务为：空冷空调产品的设计制造 与销售。控股股东——哈尔滨机械控股有限责任公司的主营业务为：受市国资局的委托运营受托范围 内企业的国有资产。公司具有独立完整的业务体系和自主经营能力。 2)、人员方面：公司与控股股东在人员的管理和使用上是相互独立，完全分开的。 3)、资产方面：公司拥有独立的生产体系和辅助生产系统及配套设施，拥有工业产权、商标、非 专利技术等无形资产，拥有独立的采购和销售系统，资产独立完整，权属清晰。 4)、机构方面：公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，公司与控股股东的内部机构是 相互独立，完全分开的。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务部门，建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，并开设 了独立的银行帐户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 公司目前正积极着手建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机 制。 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 2004 年 4 月 6 日，公司董事会在《上海证券报》、《中国证券报》刊登了二届十次董事会议关于 召开公司 2003 年度股东大会的公告。2004 年 5 月 17 日公司召开 2003 年度股东大会，会议共出席股 东 10 人，共持有 145,369,510 股，占公司有表决权股份总数的 59.16%，符合法定要求。 股东大会通过的决议及披露情况： 经大会审议，投票表决通过以下决议： 一、同意《公司 2003 年度董事会工作报告》； 二、同意《公司 2003 年度监事会工作报告》； 三、同意《公司 2003 年度财务决算报告》； 四、同意《公司 2003 年度利润分配方案》； 五、同意《关于修改公司章程的议案》； 六、同意《关于续聘利安达信隆会计师事务所为本公司 2004 年度提供审计服务和 2003 年度审计报酬 的议案》； 七、同意《关于高延生同志因工作调动辞去董事申请的议案》； 八、同意《关于补选贾剑涛同志为本公司董事的议案》。 公司年度股东大会决议公告已于 2004 年 5 月 18 日刊登在《上海证券报》、《中国证券报》上。 9 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内公司抓住了前所未有的发展机遇，在国内大型电站用直接空冷系统市场上取得了历史性 的突破，市场营销指标创出了历史新高。为适应大型电站空冷市场的需求，公司加快了技术改造步 伐，使产品结构调整和核心竞争力得到了明显的提高，为公司进一步发展奠定了良好基础。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主要从事空气冷却冷凝设备、高中低压换热器、制冷空调设备、环保除尘设备、散热器的开 发、生产与销售业务，主要产品为石化空冷器、电站空冷器、电站(核)空气处理机组。 (2)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分产品 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 空冷、空调 243,884,995.77 89.90 48,627,270.85 89.47 其他 27,391,934.84 10.10 5,724,132.65 10.53 其中:关联交易 合计 / / 内部抵消 / / 合计 271,276,930.61 100.00 54,351,403.50 100.00 (3)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 空冷、空调 243,884,995.77 194,508,558.01 20.25 其他 27,391,934.84 21,583,659.53 21.20 (4)主营业务盈利能力与上年相比发生重大变化的原因说明 主营业务盈利能力比上年大幅增长的主要原因：产品产量增加、结构变化，主营业务收入增加所 致。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 业 务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性 质 哈尔滨天达控制工 楼宇自动化设备、工业自动控 3,180,000.00 12,642,868.13 2,739.91 程有限公司 制系统等 苏州克莱尔环保科 油水分离器及污水处理设备等 18,509,000.00 18,225,186.32 -2,412,766.61 技有限公司 高速公路防撞护拦、彩色压型 哈尔滨天功金属结 板、复合保温板，冷弯型钢、 15,000,000.00 30,956,713.63 1,122,053.06 构工程有限公司 钢结构制造、销售及售后服 务。销售钢材。 空气冷却冷凝设备、高中低压 上海天勃能源设备 换热器、制冷空调设备制造安 18,000,000.00 23,725,117.53 -48,924.78 有限公司 装。 10 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 1、公司持有子公司——哈尔滨天达控制工程有限公司 51%的股权，该公司报告期初注册资本 318 万元，经营范围为：楼宇自动化设备、工业自动控制系统等。该公司 2004 年度实现销售收入 14,553,649.88 元，实现净利润 2,739.91 元，本公司分得权益 1,397.35 元。 2、公司持有子公司——苏州克莱尔环保科技有限公司 51%的股权，该公司注册资本 223 万美元， 经营范围为：油水分离器及污水处理设备等。该公司 2004 年度实现销售收入 3,987,745.68 元，实现 净利润-2,412,766.61 元，本公司分得权益-1,230,510.97 元。 3、公司持有子公司——哈尔滨天功金属结构工程有限公司 80%的股权，该公司报告期初注册资本 1500 万元，经营范围为：高速公路防撞护拦、彩色压型板、复合保温板，冷弯型钢、钢结构制造、销 售及售后服务。销售钢材。该公司 2004 年度实现销售收入 16,904,698.22 元，实现净利润 1,122,053.06 元，本公司分得权益 897,642.45 元。 4、公司持有子公司——上海天勃能源设备有限公司 90％的股权，该公司注册资本 1800 万元，经 营范围为：空气冷却冷凝设备、高中低压换热器、制冷空调设备制造安装。该公司 2004 年度实现销售 收入 21,712,760.43 元，实现净利润-48,924.78 元，本公司分得权益-44,032.30 元。 (2)投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的参股公司的经营情况及业绩 单位:元 币种:人民币 占上市公 参股公司贡献 公司名称 业务性质 主要产品或服务 净利润 司净利润 的投资收益 的比重(%) 苏州克莱尔环保科技有 油水分离器及污水处理 -2,412,766.61 -1,230,510.97 11.23 限公司 设备等 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 51,802,745.00 占采购总额比重 27.91 前五名销售客户销售金额合计 91,815,125.20 占销售总额比重 33.85 （三）公司投资情况 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、工业循环水项目 截止报告期末该项目完成投资额 56,911,993.31 元。 2)、600MW 直冷系统项目 截止报告期末该项目完成投资额 12,328,634.52 元。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 914,571,020.62 633,091,305.82 281,479,714.80 44.46 主营业务利润 54,351,403.50 14,976,984.21 39,374,419.29 262.90 净利润 10,958,261.93 20,128,944.58 -9,170,682.65 -45.56 现金及现金等价物净增加额 159,195,972.91 -53,437,042.46 212,633,015.37 397.91 股东权益 374,931,565.51 373,851,692.61 1,079,872.90 0.29 11 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 报告期内公司总资产增长的原因是：电站空冷器预收款、应付票据及银行贷款增加所致。 主营业务利润增长的原因是：产品产量增加、结构变化，主营业务收入增加所致。 净利润下降的原因是：上年同期非经营项目利润增加。 现金及现金等价物净增加额增长的原因是：经营活动现金流量增加。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、2004 年 4 月 4 日公司召开二届十次董事会，会议通过如下决议： 一、审议通过了公司 2003 年度董事会报告。 二、审议通过了公司 2003 年度财务报告。 三、审议通过了公司 2003 年度利润分配方案。 四、审议通过了关于修改公司章程的议案。 五、审议通过了关于续聘利安达隆会计师事务所为本公司 2004 年度提供审计服务和 2003 年度审 计报酬为 30 万元的议案。 六、审议通过了公司 2003 年度报告及摘要。 七、审议通过了总经理工作报告。 八、审议通过了资产减值准备及资产核销报告。 九、审议通过了高延生同志因工作调动辞去董事的申请。 十、审议通过了关于补选贾剑涛同志为本公司董事的议案。 十一、审议通过了上海天勃能源设备有限公司注册成立即申请注销哈尔滨空调股份有限公司上海 分公司。 十二、审议通过了为支持克莱尔环保科技有限公司的发展，向其提供短期借款 300 万元人民币， 使用期 3 至 6 个月的议案。 十三、董事会决定于 2004 年 5 月 17 日上午 9：30 在公司买卖街四楼会议室召开公司 2003 年度股 东大会。 此次董事会公告刊登于 2004 年 4 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2)、2004 年 4 月 28 日公司召开二届十一次董事会，同意公司 2004 年第 1 季度报告。 3)、2004 年 5 月 17 日公司召开本年度第一次临时董事会，鉴于公司 2003 年度股东大会已经同意 高延生先生辞去本公司董事的申请和补选贾剑涛先生为本公司董事的议案，与会董事一致选举贾剑涛 先生为本公司董事长。 此次董事会公告刊登于 2004 年 5 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》。 4)、2004 年 8 月 17 日公司召开二届十二次董事会，同意公司 2004 年半年度报告及摘要。 5)、2004 年 10 月 26 日公司召开二届十三次董事会，同意公司 2004 年第 1 季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2003 年度股东大会通过的《2003 年度利润分配方案》即以公司 2003 年末总股本 245,731,200 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.50 元（含税）。股权登记日为 2004 年 7 月 15 日，除权除息日为 2004 年 7 月 16 日，现金红利发放日为 2004 年 7 月 21 日。 本次利润分配实施公告刊登于 2004 年 7 月 12 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （六）利润分配或资本公积金转增预案 经利安达信隆会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 10,958,261.93 元，提取 10％的法 定公积金 1,095,826.19 元，提取 5％的法定公益金 547,913.10 元，加年初未分配利润 26,556,685.00 元，减 2004 年派发的 2003 年度现金红利 12,286,600.00 元，本年度累计可供股东分配的利润 23,584,607.64 元。2005 年 4 月 3 日经公司二届十四次董事会研究决定，2004 年度不分配也不进行资 本公积金转增股本。由于 2005 年生产任务大幅度增长，对流动资金的需求较大，为最大限度减少财务 费用，故本报告期不进行利润分配也不进行资本公积金转增股本，未分配利润用于补充流动资金。 以上分配预案须经 2004 年度股东大会审议批准后实施。 12 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因:公司 2005 年生产任务大幅度增长，对流动资金 的需求较大，为最大限度减少财务费用，故本报告期不进行利润分配。 公司未分配利润的用途和使用计划:未分配利润用于补充流动资金。 （七）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我所作为哈尔滨空调股份有限公司（以下简称“哈空调”）2004 年度会计报表审计的会计师事务 所，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号），就哈空调控股股东及其关联方占用资金等相关事项出具本专项说明。这些会 计报表及关联方情况由哈空调负责提供，我们的责任是对这些会计报表及关联方情况出具专项说明。 一、哈空调控股股东及其关联方占用资金的情况内容如下： 1. 哈空调控股股东占用资金 截止 2004 年 12 月 31 日, 哈空调的控股股东哈尔滨机械控股有限责任公司未占用哈空调资金。 2. 哈空调控股股东的关联单位占用资金 截止 2004 年 12 月 31 日,哈空调控股股东的关联单位哈尔滨空调工业公司占用哈空调资金 7,909 万元，期初数为 7,086 万元，本期借方累计发生额 1,763 万元，本期贷方累计发生额 940 万元，主要 为代垫及借用款项形成的借款，此项占用资金，反映在其他应收款中。 3. 哈空调控股子公司占用资金 截止 2004 年 12 月 31 日, 哈空调的控股子公司占用资金 1,918 万元，期初数为 222 万元，本期借 方累计发生额 3,220 万元，本期贷方累计发生额 1,524 万元。其中（1）生产周转资金借款形成的资金 占用 300 万元，为本期新发生业务，反映在其他应收款中；（2）预付购货款形成的借款 718 万元，期 初数为 222 万元，本期借方累计发生额 2,020 万元，本期贷方累计发生额 1,524 万元，反映在预付帐 款中。（3）预付建厂房款占用资金 900 万元，为本期新增业务，反映在在建工程中。 4． 哈空调非控股子公司占用资金 截止 2004 年 12 月 31 日, 哈空调非控股子公司占用资金 500 万元，为 2001 年发生的业务，款项 性质是根据合同支付保密保证金，反映在其他应收款中。 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 本年 本年 与上市公司关 占用 占用 偿还 资金占用方 期初数 增加 减少 期末数 系 方式 原因 方式 数 数 哈尔滨空调工业公司 股东的子公司 70,855,169.21 79,090,316.47 （八）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 独立董事隋永滨、杨承、黄明对公司对外担保事项发表一致意见如下： 截止 2004 年末，公司累计对外担保总额 14750 万元，其中： 第 1 项担保经董事会讨论并公开披露，符合相关程序，被担保单位效益好，且已还清贷款，目前 没有风险；第 2～7 项担保未经董事会讨论，不符合程序，今后应改正；企业经营需要可能会发生临时 担保事项，建议用通讯方式征求独立董事意见；对已到期和即将到期的担保，请及时与被担保单位联 系，了解还贷情况，及时撤销担保。 13 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、2004 年 4 月 4 日召开二届八次监事会，（1）审议通过了公司 2003 年度监事会报告，监事会 报告须提交公司 2003 年度股东大会审议。（2）审议通过了公司计提减值准备及资产核销报告。 （3）审议通过了公司 2003 年度报告及其摘要。 此次监事会公告刊登于 2004 年 4 月 6 日《上海证券报》、《中国证券报》。 2、2004 年 4 月 28 日召开二届九次监事会，审议通过了公司 2004 年第 1 季度报告。 3、2004 年 8 月 17 日召开二届十次监事会，审议通过了公司 2004 年半年度报告及摘要。 4、2004 年 10 月 26 日召开二届十一次监事会，审议通过了公司 2004 年第 3 季度报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会严格依照《公司法》等法律法规及《公司章程》要求对公司股东大会、董事会的召开程 序、决议事项及董事会对股东大会决议的执行情况进行监督和检查，公司建立了较为完善的内部控制 制度，监事会认为：董事会在对外担保事项中，没有严格履行法定程序，有关董事已认识到错误的严 重性，表示今后坚决杜绝。公司董事、经理执行公司职务时无其他违反法律、法规、公司章程或损害 公司利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会认真履行检查财务职能，认为利安达信隆会计师事务所对公司 2004 年度财务报告出具 的标准无保留意见的审计报告是客观公正的，报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 报告期内，本公司无募集资金，前期募集资金已全部使用完毕。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内，本公司不存在重大收购出售资产行为。 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 公司的关联交易是利用关联企业——哈尔滨空调工业公司的后勤、运输及设备维修服务，签定的 服务协议符合市场规则，该关联交易事项公平、合理，没有损害公司利益。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司重大关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 14 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 4、担保情况 单位:万元 币种:人民币 担保是否 担保 担保类 是否为关 担保对象 发生日期 担保期限 已经履行 金额 型 联方担保 完毕 连带责 2001-06-18～ 中国机械设备进出口总公司 2001-06-18 7,000 否 否 任担保 2009-03-18 连带责 2004-09-16～ 东北轻合金有限责任公司 2004-09-16 500 否 否 任担保 2005-09-15 连带责 2004-09-28～ 东北轻合金有限责任公司 2004-09-28 2,250 否 否 任担保 2005-09-07 连带责 2004-10-29～ 东北轻合金有限责任公司 2004-10-29 800 否 否 任担保 2005-04-29 连带责 2004-11-01～ 东北轻合金有限责任公司 2004-11-01 800 否 否 任担保 2005-02-20 连带责 2004-11-03～ 东北轻合金有限责任公司 2004-11-03 400 否 否 任担保 2005-04-29 连带责 2004-09-30～ 哈尔滨松江铜业（集团）有限公司 2004-09-30 3,000 否 任担保 2005-09-29 报告期内担保发生额合计 7,750 报告期末担保余额合计 14,750 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0 报告期末对控股子公司担保余额合计 0 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 14,750 担保总额占公司净资产的比例 39.45 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 50％以下的其他关联方提供担保的 0 金额 直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债 0 务担保金额 担保总额是否超过净资产的 50％ 否 违规担保总额 7,750 1)、2001 年 6 月 18 日，本公司为中国机械设备进出口总公司提供担保，担保金额为 7,000 万 元，担保期限为 2001 年 6 月 18 日至 2009 年 3 月 18 日； 2)、2004 年 9 月 16 日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为 500 万元，担 保期限为 2004 年 9 月 16 日至 2005 年 9 月 15 日； 3)、2004 年 9 月 28 日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为 2,250 万元， 担保期限为 2004 年 9 月 28 日至 2005 年 9 月 7 日； 4)、2004 年 10 月 29 日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为 800 万元，担 保期限为 2004 年 10 月 29 日至 2005 年 4 月 29 日； 5)、2004 年 11 月 1 日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为 800 万元，担 保期限为 2004 年 11 月 1 日至 2005 年 2 月 20 日； 6)、2004 年 11 月 3 日，本公司为东北轻合金有限责任公司提供担保，担保金额为 400 万元，担 保期限为 2004 年 11 月 3 日至 2005 年 4 月 29 日； 7)、2004 年 9 月 30 日，本公司为哈尔滨松江铜业（集团）有限公司提供担保，担保金额为 3,000 万元，担保期限为 2004 年 9 月 30 日至 2005 年 9 月 29 日， 15 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所。 报告期内公司聘用利安达信隆会计师事务所为本公司提供财务审计服务。2004 年度财务报告审计 费用 30 万元，没有发生差旅费，该会计师事务所已连续 5 年担任本公司审计工作。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券 交易所公开谴责的情形。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 利安达审字[2005]第 1026 号 哈尔滨空调股份有限公司全体股东：： 我们审计了后附的哈尔滨空调股份有限公司（以下简称该公司）2004 年 12 月 31 日的合并及母公 司资产负债表、2004 年度合并及母公司利润及利润分配表和 2004 年度合并及母公司现金流量表。这 些会计报表的编制是该公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大 方面公允反映了该公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王日宇 、王颖 中国·北京 2005 年 3 月 20 日 16 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5.1 193,902,927.53 34,706,954.62 184,556,949.15 32,595,520.93 短期投资 应收票据 5.2 5,010,000.00 14,130,254.00 5,010,000.00 14,130,254.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 139,717,035.62 110,851,535.00 133,934,221.40 107,473,779.89 其他应收款 5.4 141,192,067.93 126,873,958.37 139,813,096.10 124,131,823.90 预付账款 5.5 37,148,327.47 26,609,326.07 33,659,619.89 28,421,022.44 应收补贴款 存货 5.6 106,107,312.06 64,360,107.14 90,402,213.53 59,721,242.08 待摊费用 2,000.00 164,635.00 164,635.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 623,079,670.61 377,696,770.20 587,376,100.07 366,638,278.24 长期投资： 长期股权投资 5.7 42,119,000.00 42,119,000.00 78,637,013.20 62,377,516.67 长期债权投资 长期投资合计 42,119,000.00 42,119,000.00 78,637,013.20 62,377,516.67 其中：合并价差 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 5.8 267,860,913.57 263,606,820.60 241,304,474.42 240,279,738.87 减：累计折旧 5.8 75,918,966.12 63,541,060.91 73,442,455.13 62,357,957.72 固定资产净值 191,941,947.45 200,065,759.69 167,862,019.29 177,921,781.15 减：固定资产减值准备 5.8 13,899,900.81 14,084,300.10 13,857,849.96 14,084,300.10 固定资产净额 178,042,046.64 185,981,459.59 154,004,169.33 163,837,481.05 工程物资 在建工程 5.9 46,639,794.05 18,234,104.05 54,585,957.05 18,234,104.05 固定资产清理 固定资产合计 224,681,840.69 204,215,563.64 208,590,126.38 182,071,585.10 无形资产及其他资产： 无形资产 5.10 8,177,413.92 9,059,971.98 2,141,602.16 1,621,237.70 长期待摊费用 5.11 16,513,095.40 16,513,095.40 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,690,509.32 9,059,971.98 18,654,697.56 1,621,237.70 递延税项： 递延税款借项 资产总计 914,571,020.62 633,091,305.82 893,257,937.21 612,708,617.71 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 17 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（续） 2004 年 12 月 31 日 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 5.12 61,000,000.00 59,000,000.00 58,000,000.00 55,000,000.00 应付票据 5.13 86,960,822.82 35,701,538.00 86,960,822.82 35,701,538.00 应付账款 5.14 21,875,019.69 22,044,954.12 18,679,711.47 21,700,739.96 预收账款 5.15 251,128,274.69 27,568,043.79 242,736,551.49 23,539,372.59 应付工资 应付福利费 1,269,249.75 670,753.12 856,015.93 478,320.07 应付股利 5.16 68,519.50 68,519.50 68,519.50 68,519.50 应交税金 5.17 -4,314,529.14 -5,065,381.11 -3,254,064.73 -4,966,578.23 其他应交款 5.18 94,285.43 52,372.53 79,758.14 46,043.81 其他应付款 5.19 19,583,423.03 20,514,256.24 24,509,386.11 20,130,525.70 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 5.20 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 11,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 448,665,065.77 171,555,056.19 439,636,700.73 162,698,481.40 长期负债： 长期借款 5.21 75,830,000.00 72,000,000.00 75,830,000.00 72,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 5.22 3,299,670.97 4,678,443.70 2,859,670.97 4,158,443.70 其他长期负债 长期负债合计 79,129,670.97 76,678,443.70 78,689,670.97 76,158,443.70 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 527,794,736.74 248,233,499.89 518,326,371.70 238,856,925.10 少数股东权益 11,844,718.37 11,006,113.32 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 5.23 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 245,731,200.00 资本公积 5.24 68,693,345.29 66,285,134.32 68,693,345.29 66,285,134.32 盈余公积 5.25 36,922,412.58 35,278,673.29 36,922,412.58 35,278,673.29 其中：法定公益金 12,307,470.88 11,759,557.78 12,307,470.88 11,759,557.78 未分配利润 5.26 23,584,607.64 26,556,685.00 23,584,607.64 26,556,685.00 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 374,931,565.51 373,851,692.61 374,931,565.51 373,851,692.61 负债和所有者权益（或股东权益）总计 914,571,020.62 633,091,305.82 893,257,937.21 612,708,617.71 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 18 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 合并 母公司 项目 附注 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 5.27 271,276,930.61 164,623,228.75 246,538,840.61 151,764,897.32 减：主营业务成本 5.27 216,092,217.54 148,760,452.76 198,964,562.31 138,408,083.46 主营业务税金及附加 5.28 833,309.57 885,791.78 667,216.43 811,802.69 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 54,351,403.50 14,976,984.21 46,907,061.87 12,545,011.17 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 5.29 515,493.00 263,447.31 277,051.40 253,002.81 减: 营业费用 5.30 17,281,287.01 10,916,427.46 15,577,349.90 10,488,875.58 管理费用 5.31 29,503,996.94 49,115,369.27 22,482,438.32 43,752,226.19 财务费用 5.32 -1,890,919.89 4,641,500.17 -2,161,643.85 4,442,338.05 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,972,532.44 -49,432,865.38 11,285,968.90 -45,885,425.84 加：投资收益（损失以“-”号填列） 5.33 243,670.52 -4,750,000.00 -131,832.95 -6,545,213.71 补贴收入 307.20 营业外收入 5.34 36,219.00 73,302,873.41 36,219.00 73,302,873.41 减：营业外支出 232,093.02 759,942.43 232,093.02 743,289.28 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,020,636.14 18,360,065.60 10,958,261.93 20,128,944.58 减：所得税 23,769.16 26,107.23 减：少数股东损益 -961,394.95 -1,794,986.21 加：未确认投资损失(合并报表填列) 五、净利润（亏损以“-”号填列） 10,958,261.93 20,128,944.58 10,958,261.93 20,128,944.58 加：年初未分配利润 26,556,685.00 11,904,394.11 26,556,685.00 11,904,394.11 其他转入 六、可供分配的利润 37,514,946.93 32,033,338.69 37,514,946.93 32,033,338.69 减：提取法定盈余公积 1,095,826.19 2,012,894.46 1,095,826.19 2,012,894.46 提取法定公益金 547,913.10 1,006,447.23 547,913.10 1,006,447.23 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 35,871,207.64 29,013,997.00 35,871,207.64 29,013,997.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,286,600.00 2,457,312.00 12,286,600.00 2,457,312.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 23,584,607.64 26,556,685.00 23,584,607.64 26,556,685.00 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 19 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 473,132,013.20 454,030,006.01 收到的税费返还 307.20 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 15,213,377.99 20,158,045.90 现金流入小计 488,345,698.39 474,188,051.91 购买商品、接受劳务支付的现金 213,476,955.59 196,527,191.56 支付给职工以及为职工支付的现金 25,439,965.76 22,084,971.07 支付的各项税费 7,474,873.08 5,911,784.96 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 44,875,079.36 42,179,591.06 现金流出小计 291,266,873.79 266,703,538.65 经营活动产生的现金流量净额 197,078,824.60 207,484,513.26 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 243,670.52 243,670.52 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 40,200.00 40,200.00 收到的其他与投资活动有关的现金 16,292.60 现金流入小计 300,163.12 283,870.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 32,155,055.86 40,363,927.67 投资所支付的现金 8,865,406.94 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 32,155,055.86 49,229,334.61 投资活动产生的现金流量净额 -31,854,892.74 -48,945,464.09 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 1,800,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 190,955,778.20 187,955,778.20 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 192,755,778.20 187,955,778.20 偿还债务所支付的现金 185,125,778.20 181,125,778.20 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,657,958.95 13,407,620.95 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 198,783,737.15 194,533,399.15 筹资活动产生的现金流量净额 -6,027,958.95 -6,577,620.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 159,195,972.91 151,961,428.22 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 20 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（续） 2004 年 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 合并数 母公司数 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,958,261.93 10,958,261.93 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -961,394.95 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,337,554.45 3,066,493.21 固定资产折旧 12,577,607.36 11,284,199.56 无形资产摊销 2,159,358.06 756,435.54 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 162,635.00 164,635.00 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 195,874.02 195,874.02 固定资产报废损失 财务费用 -1,910,466.50 -2,160,804.50 投资损失（减：收益） -243,670.52 131,832.95 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -42,054,113.99 -30,987,880.52 经营性应收项目的减少(减：增加) -55,241,359.40 -55,159,681.52 经营性应付项目的增加(减：减少) 268,178,539.14 269,235,147.59 其他 -80,000.00 经营活动产生的现金流量净额 197,078,824.60 207,484,513.26 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 193,902,927.53 184,556,949.15 减：现金的期初余额 34,706,954.62 32,595,520.93 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 159,195,972.91 151,961,428.22 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 21 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值表 2004 年 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转出数 合计 坏账准备合计 29,925,001.43 3,313,495.24 33,238,496.67 其中：应收账款 12,365,077.66 3,141,242.84 15,506,320.50 其他应收款 17,559,923.77 172,252.40 17,732,176.17 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 1,136,665.42 23,316.93 23,316.93 1,113,348.49 其中：库存商品 原材料 235,575.19 23,316.93 23,316.93 212,258.26 低值易耗品 901,090.23 901,090.23 长期投资减值准备合计 4,750,000.00 4,750,000.00 其中：长期股权投资 4,750,000.00 4,750,000.00 长期债权投资 固定资产减值准备合计 14,084,300.10 42,050.85 226,450.14 226,450.14 13,899,900.81 其中：房屋、建筑物 4,578,459.58 4,578,459.58 机器设备 2,731,494.30 8,886.28 8,886.28 8,886.28 2,731,494.30 专用设备 4,232,288.46 18,898.45 18,898.45 18,898.45 4,232,288.46 运输设备 1,023,034.06 184,399.29 184,399.29 838,634.77 其他 1,519,023.70 14,266.12 14,266.12 14,266.12 1,519,023.70 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 委托贷款减值准备 资产减值合计 49,895,966.95 3,355,546.09 249,767.07 249,767.07 53,001,745.97 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位:哈尔滨空调股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 245,731,200.00 245,731,200.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 本期减少数 期末余额 245,731,200.00 245,731,200.00 二、资本公积 期初余额 66,285,134.32 66,285,134.32 本期增加数 2,408,210.97 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 关联交易差价 拨款转入 2,414,501.75 外币资本折算差额 其他资本公积 -6,290.78 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 68,693,345.29 66,285,134.32 三、法定和任意盈余公积 期初余额 23,519,115.51 21,506,221.05 本期增加数 1,095,826.19 2,012,894.46 其中：从净利润中提取数 1,095,826.19 2,012,894.46 法定盈余公积 1,095,826.19 2,012,894.46 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 24,614,941.70 23,519,115.51 其中：法定盈余公积 24,614,941.70 23,519,115.51 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 11,759,557.78 10,753,110.55 本期增加数 547,913.10 1,006,447.23 其中：从净利润中提取数 547,913.10 1,006,447.23 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 12,307,470.88 11,759,557.78 五、未分配利润 期初未分配利润 26,556,685.00 11,904,394.11 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 10,958,261.93 20,128,944.58 本期利润分配 13,930,339.29 5,476,653.69 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 23,584,607.64 26,556,685.00 公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （三）会计报表附注 哈尔滨空调股份有限公司 会计报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 2004 年度 一、公司概况 哈尔滨空调股份有限公司是 1993 年 3 月经哈尔滨市股份制协调领导小组办公室哈股领办字 （1993）7 号文件批复，由哈尔滨空气调节机厂整体改制、以定向募集方式设立的股份有限公司。公 司于 1993 年 6 月 25 日依法注册登记，注册资本 5106 万元。1997 年按 10：6 比例送红股，送股后注 册资本 8169.6 万元。1999 年 4 月 26 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]44 号批准，向社 会公开发行人民币普通股 3000 万股，发行价格为每股 6.08 元，发行后注册资本 11169.6 万元。2000 年度股东大会决议，以 2000 年度末总股本 11169.6 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送 3 股，转 增 7 股，转增后注册资本 22339.2 万股。2001 年度股东大会决议，以 2001 年度末总股本为基数，向 全体股东按每 10 股派送 1 股，派送后注册资本 24573.12 万股。 本公司主要从事空气冷却设备、空气调节设备、节能换热设备的开发、生产与销售业务，现已发 展为国内最大的石化空冷器、电站空冷器、核电站空气处理机组的生产基地。按外经贸部批准的范围 经营进出口业务，开展本企业的“三来一补”业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行财政部颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币 入账，月末外币账户余额按月末市场汇价（中间价）进行调整，调整后的记账本位币余额与原账面余 额之间的差额按相关规定列入当期“财务费用”或资本化。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司将持有的期限短、购入日至到期日不超过三个月、流动性强、易于转化为已知金额现金、 价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资的计价和收益确认方法：短期投资以实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相 关费用）扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利（或已到付息期但尚未领取的债券利息）入账；在出 售时，按收到的价款与短期投资账面价值的差额确认当期投资损益。 24 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （2）短期投资跌价损失的确认：短期投资以成本与市价孰低计量。按投资总体计提跌价准备，并 计入当期损益。如果某项短期投资比较重大（如占整个短期投资 10%及以上），则按单项投资为基础 计算并确定计提跌价准备。已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时，则在原已确认的投资损 失的金额内转回。 8、坏账核算方法 （1）坏账的确认标准为：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的 应收款项；②债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项。 （2）坏账的核算方法：采用备抵法。按账龄分析法计提坏账准备（其他应收款中属于备用金借款 或确信可收回的借款不计提坏账准备）、并计入当年损益，计提比例如下： 账龄 比例 1 年以内 5% 1——2 年 10% 2——3 年 30% 3——4 年 50% 4——5 年 80% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 （1）存货分类：原材料、低值易耗品、在产品、产成品。 （2）存货的计价方法 ：各种存货按取得时的实际成本记账，原材料、生产成本日常核算采用计 划价格，期末调整成本差异。产成品发出采用加权平均法、个别计价法。 （3）低值易耗品摊销方法：领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准及计提方法：存货如遭受毁损、全部或部分陈旧及销售价格明显低 于成本时，对存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备。存货跌价准备依据库存商品单项存货的成 本高于其可变现净值的差额提取，对于原材料则按单个存货项目成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资的计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其它股权投资。长期股 权投资按投资时支付的全部价款入账，作为初始投资成本。投资企业对被投资单位无控制、无共同控 制或者无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；投资企业对被投资单位具有控制、共同控制或者 重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额的处理：采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于应享有的被投资 单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计入损益。 摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期 限摊销；初始投资成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积（股权 投资准备）。 （3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按票面价 值与票面利率按期计算确认利息收入。 （4）长期债权投资溢价和折价的摊销方法：在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 （5）长期投资减值准备的确认标准:①对于有市价的长期投资，出现以下迹象之一的，计提长期 投资减值准备：a.市价持续两年低于账面价值；b.该项投资暂停交易一年或一年以上；c.被投资单位 当年发生严重亏损；d.被投资单位持续两年发生亏损；e.被投资单位进行清理整顿、清算或者出现其 它不能持续经营的迹象。②对于无市价的长期投资，出现下列迹象之一的，计提长期投资减值准备：a. 25 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化；b.被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不 能适应市场需求的变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化；c.被投资单位失去竞争能力， 从而导致财务状况发生严重恶化；d.有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其 他情形。 （6）长期投资减值准备计提方法：采用逐项计提的方法。如由于市价持续下跌或被投资单位经营 情况变化等原因，导致其可收回价值低于投资账面价值，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差 额计提长期投资减值准备；已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复的，应在原已计提的减值准 备范围内转回。 11、委托贷款核算方法 （1）委托贷款的确认标准：企业按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，应按规定的程序办 理，并按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款减值的计提方法：有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应当计提相应的减 值准备。如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的计价：按实际成本计价。 （2）固定资产的确认标准：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他 与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上， 并且使用期限超过两年的，也作为固定资产。 （3）固定资产折旧方法：采用“平均年限法”分类计算。按各类固定资产净额、预计使用年限和 预计残值确定其折旧率。 （4）固定资产减值准备的确认标准：①市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其 可收回金额低于账面价值的。②当存在下列情况之一时，应当按照该项固定资产的账面价值全额计提 固定资产减值准备：a.长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；b. 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；c.虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格 品的固定资产；d.已遭毁损，不再具有使用价值和转让价值的固定资产；e.其他实质上已经不能再给 企业带来经济利益的固定资产。 （5）固定资产减值准备计提方法：可收回金额低于其账面净值的差额计提固定资产减值准备。固 定资产减值准备按单项资产计提，已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程计价：按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。所建造的固定资产，自 达到预定可使用状态之日起，即按竣工决算的价值转入固定资产，如尚未办理竣工决算，按估计价值 转入固定资产，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （2）在建工程减值准备的确认标准：存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准 备: ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在 技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发 生减值的情形。 14、无形资产计价及摊销方法 （1）无形资产计价：按取得时的实际成本计价，在受益期限内平均摊销。 （2）无形资产减值的确认标准：存在下列一项或若干项情况时，应当计提无形资产减值准备：① 某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；②某项无 形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；③某项无形资产已超过法律保护期 限，但仍然具有部分使用价值；④其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 （3）无形资产减值准备计提方法：预计可收回金额低于账面价值的，应按单个项目按其差价计提 减值准备。 26 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 15、开办费长期待摊费用摊销方法 （1）长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 （2）除购建固定资产之外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产 经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用的确认：①因购置固定资产专门借款而发生的利息，折价或溢价的摊销和汇兑差 额，在符合规定的资本化条件的情况下，应当予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、 折价或溢价的摊销和汇兑差额，应当于发生当期确认为费用。②因安排专门借款而发生的辅助费用， 属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，应当在发生时予以资本化；以后发生的辅助 费用应当于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，也可以于发生当期确认为费用。③因安 排其他借款而发生的辅助费用应于发生当期确认为费用。 （2）开始资本化的时间：当具备以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销 和汇兑差额开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状 态所必要的购建活动已经开始。 （3）暂停资本化：①如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月 的，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；②如果中断是使 购建的固定资产达到预定可使用状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 （4）停止资本化：当所购建固定资产达到预定可使用状态时，应当停止其借款费用的资本化，以 后发生的借款费用应当于当期确认为费用。 17、应付债券的核算方法 （1）应付债券的确认标准和计价方法：应付债券包括短期应付债券和应付债券；发行 1 年期及 1 年期以下的债券为短期应付债券；发行 1 年期以上的债券为应付债券，分别单独核算。发行债券时按 实际收到的款项记账。 （2）债券溢价和折价的摊销方法：债券发行时实际收到的款项与债券面值总额的差额作为债券溢 价或折价。在债券发行后至到期日止的期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则 处理。 （3）债券利息计提方法：按权责发生制的原则按期计提利息，分别计入工程成本或财务费用。 18、收入确认原则 （1）商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理 权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠 地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：①劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项 的证据时，确认劳务收入；②劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务 的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生， 成本能够可靠地计量时，按完工百分比法，确认劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确 定；让渡非现金资产使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述 收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同：①建造合同的结果能够可靠地估计时，按完工百分比法在资产负债表日确认合同 收入和费用；②当期完成的超额合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入后的余 额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累计已确认的费用后的余额作为 当期费用；③建造合同的结果不能可靠地估计时，则区别以下情况处理：1)合同成本能够收回的，合 同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；2)合同成本不可 能收回的，应当在发生时立即作为费用，不确认收入；④在一个会计年度内完成的建造合同，在完成 时确认合同收入和合同费用。⑤如果合同预计总成本超过合同预计总收入，则将预计损失立即作为当 期费用。 27 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 19、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）根据财政部财会字[1995]11 号文件《合并会计报表暂行规定》及财政部财会字[1996]2 号补 充规定进行。以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额 编制而成,合并时将母子公司间重大内部投资、交易、债权、债务等均相互抵销。 （2）合并范围的确定原则是公司投资占该单位有表决权资本总额 50%以上或者占该单位资本总额 虽不足 50%，但具有实质控制权时将该单位列入合并范围，但如该单位的总资产、销售收入和净利润 较小或已准备关停并转和已宣告被清理整顿等，则不予合并。 （3）合并时已按母公司会计制度对子公司的报表进行了调整。 21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 三、税项 1、增值税：按应纳增值税销售收入的 17%计算销项税； 2、城建税：按应纳增值税、营业税税额的 7%计缴； 3、防洪保安费：按销售收入的 0.1%交纳； 4、教育费附加：按应纳增值税、营业税税额的 4%计缴； 5、所得税：按应纳税所得额的 15%交纳。 四、控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 是 法定代 (%) 否 单位名称 注册地 注册资本 经营范围 投资额 表人 间 合 直接 接 并 哈尔滨天达控制工程有 从事楼宇自动化、电子仪器、技 哈尔滨 胡振岭 3,180,000.00 1,621,800.00 51 是 限公司 术服务 克莱尔(苏州)环保科技 研发、生产小型生活污水处理系 苏州 胡振岭 18,509,000.00 9,435,000.00 51 是 有限公司 统销售自产产品等 哈尔滨天功金属结构工 高速路防撞护栏、彩色压型板、 哈尔滨 胡振岭 15,000,000.00 12,000,000.00 80 是 程有限公司 复合保温板等 上海天勃能源设备有限 空气冷却冷凝设备、高中低压换 上海 胡振岭 18,000,000.00 16,200,000.00 90 是 公司 热器、制冷空调设备制造安装 大庆南垣实业集团股份 石油化工产品等各行业生产、加 大庆 82,360,000.00 2,119,000.00 1.98 否 有限公司 工、服务、修理等 黑龙江省报达房地产开 哈尔滨 程颖刚 10,000,000.00 房地产开发经营 2,000,000.00 20 否 发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保科技 研究开发、生产、销售污水处理 哈尔滨 郎国杰 4,000,000.00 2,750,000.00 35 否 有限公司 系统冷却水塔等 上海浦东创业投资有限 对高新技术行业投资、实业投 上海 陈剑波 100,000,000.00 20,000,000.00 20 否 公司 资、投资管理等 资本投资,资产管理, 投资管 黑龙江省宇华担保投资 理，咨询、服务；从事担保业务 哈尔滨 刘贵亭 300,000,000.00 20,000,000.00 6.67 否 股份有限公司 （国家有专项规定的担保业务除 外） 28 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 注:哈尔滨郎泰克环保科技有限公司原注册资本 4,000,000.00 元,本公司投资 1,400,000.00 元， 持股比例为 35%，2001 年度及 2002 年度本公司追加投资 1,350,000.00 元,本公司合计投资增加为 2,750,000.00 元，哈尔滨郎泰克环保科技有限公司实收资本总计增加为 8,659,356.06 元，增加资本 未经审计验证注册。 五、合并会计报表附注: 1、货币资金： 期末数 期初数 项 目 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 ￥61,497.57 61,497.57 ￥51,481.73 51,481.73 银行存款 ￥193,831,706.67 193,831,706.67 ￥33,694,666.68 33,694,666.68 银行存款 $250.67 8.2765 2,074.42 $111,329.97 8.2767 923,157.34 其他货币资金 ￥7,648.87 7,648.87 ￥37,648.87 37,648.87 合 计 193,902,927.53 34,706,954.62 货币资金期末较期初增加 458.67%,主要原因是本期预收账款增加所致。 2、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,010,000.00 14,109,554.00 商业承兑汇票 20,700.00 合计 5,010,000.00 14,130,254.00 应收票据期末较期初减少 64.54%，主要原因是改变销售结算方式所致。 3、应收账款： （1）帐龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 107,497,863.05 69.25% 5,374,893.16 102,122,969.89 76,517,144.40 62.10% 3,825,857.22 72,691,287.18 1-2 年 34,220,471.92 22.05% 3,422,047.19 30,798,424.73 32,001,092.67 25.97% 3,200,109.27 28,800,983.40 2-3 年 5,209,305.75 3.36% 1,562,791.73 3,646,514.02 12,222,443.21 9.92% 3,666,732.96 8,555,710.25 3-4 年 5,845,413.02 3.76% 2,922,706.51 2,922,706.51 1,157,732.32 0.94% 578,866.16 578,866.16 4-5 年 1,132,102.32 0.73% 905,681.85 226,420.47 1,123,440.06 0.91% 898,752.05 224,688.01 5 年以上 1,318,200.06 0.85% 1,318,200.06 194,760.00 0.16% 194,760.00 合 计 155,223,356.12 100.00% 15,506,320.50 139,717,035.62 123,216,612.66 100.00% 12,365,077.66 110,851,535.00 （2）应收账款前五名金额合计为 52,772,453.47 元，占应收账款总额的 34%。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 29 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 4、其他应收款： （1） 帐龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 16,147,386.12 10.16% 2,683.61 16,144,702.51 117,537,921.84 81.38% 4,184,989.27 113,352,932.57 1-2 年 108,624,538.26 68.35% 7,392.72 108,617,145.54 12,937,554.28 8.95% 6,302,612.94 6,634,941.34 2-3 年 9,826,041.09 6.18% 135,583.04 9,690,458.05 7,682,889.77 5.32% 1,088,368.38 6,594,521.39 3-4 年 7,669,961.14 4.83% 1,093,762.38 6,576,198.76 226,903.07 0.16% 11,000.00 215,903.07 4-5 年 226,903.07 0.14% 89,800.00 137,103.07 700,754.90 0.49% 625,094.90 75,660.00 5 年以上 16,429,414.42 10.34% 16,402,954.42 26,460.00 5,347,858.28 3.70% 5,347,858.28 合 计 158,924,244.10 100.00% 17,732,176.17 141,192,067.93 144,433,882.14 100.00% 17,559,923.77 126,873,958.37 （2）其他应收款前五名金额合计为 139,223,973.18 元，占其他应收款的 87.60%。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 （4）金额较大的的其他应收款 单位名称 性质或内容 欠款时间 1 年以内 1-2 年 2-3 年 哈尔滨空调工业公司 往来款 11,083,763.40 58,978,622.67 9,027,930.40 黑龙江飓风房地产 往来款 39,752,855.47 综合开发有限公司 （5）本期期末余额增加的原因是关联往来借款及预付账款调入所致。 5、预付帐款： （1）帐龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 31,153,805.07 83.86% 13,519,161.02 50.81% 1-2 年 3,189,718.27 8.59% 838,499.71 3.15% 2-3 年 1,003,400.00 2.70% 12,131,139.44 45.59% 3-4 年 1,685,077.50 4.54% 120,525.90 0.45% 4-5 年 116,326.63 0.31% 合 计 37,148,327.47 100.00% 26,609,326.07 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 30 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 6、存货： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 原材料 41,839,639.31 212,258.26 41,627,381.05 28,574,810.25 235,575.19 28,339,235.06 在产品 45,485,425.92 45,485,425.92 22,158,691.44 22,158,691.44 低值易耗品 3,708,197.29 901,090.23 2,807,107.06 3,667,666.54 901,090.23 2,766,576.31 库存商品 16,121,989.35 16,121,989.35 10,970,258.35 10,970,258.35 发出商品 80,825.67 80,825.67 委托加工物资 65,408.68 65,408.68 44,520.31 44,520.31 合 计 107,220,660.55 1,113,348.49 106,107,312.06 65,496,772.56 1,136,665.42 64,360,107.14 存货期末较期初增加 63.70%，主要原因是由于原材料储备、在产品增加所致。 7、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 本 本 期末数 期 期 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 增 减 帐面余额 减值准备 帐面净额 加 少 长期股权投资 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 其中：股票投资 对子公司投资 对合营公司投 资 对联营公司投 资 其他股权投资 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 长期股权投资--其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资单位注册资本比例 投资金额 大庆南垣实业集团 长期 1.98% 2,119,000.00 股份有限公司 黑龙江省报达房地产 长期 20% 2,000,000.00 开发有限责任公司 哈尔滨郎泰克环保 长期 35% 2,750,000.00 科技有限公司 上海浦东创业投资 长期 20% 20,000,000.00 有限公司 黑龙江省宇华担保 长期 6.67% 20,000,000.00 投资股份有限公司 合 计 46,869,000.00 31 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （2）长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期 本期 期末数 计提原因 增加数 减少数 黑龙江省报达房地产开发有 2,000,000.00 2,000,000.00 连续亏损,净资产为负数 限责任公司 哈尔滨郎泰克环保科技有 2,750,000.00 2,750,000.00 未正常经营且开办费已 限公司 超过实收资本，准备清 算 合计 4,750,000.00 4,750,000.00 8、固定资产： （1）明细情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 263,606,820.60 7,864,597.09 3,610,504.12 267,860,913.57 其中：房屋及建筑物 134,210,987.96 4,033,648.84 517,300.00 137,727,336.80 机器设备 通用设备 32,432,315.92 1,893,804.03 1,740,296.96 32,585,822.99 专用设备 73,089,145.23 719,987.94 639,255.80 73,169,877.37 运输设备 8,651,964.04 401,703.00 307,333.94 8,746,333.10 其他设备 15,222,407.45 815,453.28 406,317.42 15,631,543.31 二、累计折旧合计： 63,541,060.91 12,631,312.32 253,407.11 75,918,966.12 其中：房屋及建筑物 14,485,984.91 3,128,637.35 3,942.18 17,610,680.08 机器设备 通用设备 13,234,594.79 1,965,341.89 91,748.30 15,108,188.38 专用设备 25,981,107.34 6,300,946.24 33,625.20 32,248,428.38 运输设备 2,442,010.24 528,068.69 90,378.45 2,879,700.48 其他设备 7,397,363.63 708,318.15 33,712.98 8,071,968.80 三、固定资产净值合计 200,065,759.69 191,941,947.45 其中：房屋及建筑物 119,725,003.05 120,116,656.72 机器设备 通用设备 19,197,721.13 17,477,634.61 专用设备 47,108,037.89 40,921,448.99 运输设备 6,209,953.80 5,866,632.62 其他设备 7,825,043.82 7,559,574.51 四、减值准备合计 14,084,300.10 42,050.85 226,450.14 13,899,900.81 其中：房屋及建筑物 4,578,459.58 4,578,459.58 机器设备 通用设备 2,731,494.30 8,886.28 8,886.28 2,731,494.30 专用设备 4,232,288.46 18,898.45 18,898.45 4,232,288.46 运输设备 1,023,034.06 184,399.29 838,634.77 其他设备 1,519,023.70 14,266.12 14,266.12 1,519,023.70 五、固定资产净额合计 185,981,459.59 178,042,046.64 其中：房屋及建筑物 115,146,543.47 115,538,197.14 机器设备 32 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 通用设备 16,466,226.83 14,746,140.31 专用设备 42,875,749.43 36,689,160.53 运输设备 5,186,919.74 5,027,997.85 其他设备 6,306,020.12 6,040,550.81 （2）本期无用于抵押、担保的固定资产。 9、在建工程： （1）在建工程 期末数 期初数 工程项目名称 预算数 账面金额 减值准备 净值 账面金额 减值准备 净值 工业循环水项目 32,834,005.90 32,834,005.90 15,857,918.08 15,857,918.08 600MW直冷系统 12,328,634.52 12,328,634.52 140,000.00 140,000.00 其他 1,477,153.63 1,477,153.63 2,236,185.97 2,236,185.97 合 计 46,639,794.05 46,639,794.05 18,234,104.05 18,234,104.05 （2）明细情况 本期转入 其他 完工 资金 工程名称 期初数 本期增加 期末数 固定资产数 减少数 程度 来源 工业循环水项目 15,857,918.08 16,976,087.82 32,834,005.90 贷款 600MW直冷系统 140,000.00 12,188,634.52 12,328,634.52 贷款 其他 2,236,185.97 3,358,192.12 4,117,224.46 1,477,153.63 其他 合 计 18,234,104.05 32,522,914.46 4,117,224.46 46,639,794.05 （3）其中借款费用资本化金额 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 期末数 工业循环水项目 -2,747,852.09 1,479,691.60 13,906.89 -1,282,067.38 600MW 直冷系统 -403,756.25 -403,756.25 合 计 -2,747,852.09 1,075,935.35 13,906.89 -1,685,823.63 资本化率按月利率 0.465%计算。 （4）本期在建工程未发生需提取减值准备的事项。 33 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 10、无形资产： （1）无形资产 期末数 期初数 项 目 账面余额 减值准备 净值 账面余额 减值准备 净值 专有技术 4,013,123.13 4,013,123.13 5,372,933.25 5,372,933.25 土地使用权 2,022,688.63 2,022,688.63 2,065,801.03 2,065,801.03 软件 2,141,602.16 2,141,602.16 1,621,237.70 1,621,237.70 合 计 8,177,413.92 8,177,413.92 9,059,971.98 9,059,971.98 （2）无形资产明细 取得 本期 剩余摊 项 目 原始金额 期初数 本期转入 本期摊销 期末数 累计摊销 方式 转出 销期限 专有技术 购入 6,545,900.00 5,018,523.33 1,309,180.08 3,709,343.25 2,836,556.75 3年 专有技术 购入 506,300.00 354,409.92 50,630.04 303,779.88 202,520.12 7年 土地使用权 购入 2,155,618.50 2,065,801.03 43,112.40 2,022,688.63 132,929.87 47年 软件 购入 7,549,324.60 1,621,237.70 1,276,800.00 756,435.54 2,141,602.16 5,407,722.44 合 计 16,757,143.10 9,059,971.98 1,276,800.00 2,159,358.06 8,177,413.92 8,579,729.18 11、长期待摊费用： 项目名称 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 累计摊销 剩余摊销 期限 乌拉山项目 8,385,619.99 8,385,619.99 8,385,619.99 卓资项目 6,151,584.00 6,151,584.00 6,151,584.00 其他 1,975,891.41 1,975,891.41 1,975,891.41 合 计 16,513,095.40 16,513,095.40 16,513,095.40 长期待摊费用主要是本年度签定了大型电站空冷器购销合同而发生的技术服务费、中标服务费等 项目，摊销期限为随产品完工进度摊销计入成本费用。 12、短期借款： 类 别 期末数 期初数 信用借款 33,000,000.00 55,000,000.00 保证贷款 25,000,000.00 4,000,000.00 抵押贷款 3,000,000.00 合计 61,000,000.00 59,000,000.00 34 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 13、应付票据： 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 86,960,822.82 35,701,538.00 应付票据期末较期初增加 143.58%，主要是公司生产订单增加，购买原材料增加所致。 14、应付帐款： （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 18,410,105.96 84.16% 18,113,542.71 82.17% 1-2 年 963,786.12 4.41% 1,794,209.40 8.14% 2-3 年 736,185.22 3.37% 1,719,110.77 7.80% 3-4 年 1,372,597.69 6.28% 81,421.04 0.37% 4-5 年 81,421.04 0.37% 239,295.96 1.09% 5 年以上 310,923.66 1.41% 97,374.24 0.43% 合 计 21,875,019.69 100.00% 22,044,954.12 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 15、预收帐款： （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 248,024,334.65 98.76% 25,926,264.00 94.05% 1-2 年 1,554,424.65 0.63% 586,879.45 2.13% 2-3 年 496,680.05 0.19% 80,010.34 0.29% 3-4 年 77,945.34 0.03% 125,000.00 0.45% 4-5 年 125,000.00 0.05% 849,890.00 3.08% 5 年以上 849,890.00 0.34% 合 计 251,128,274.69 100.00% 27,568,043.79 100.00% （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）预收账款期末较期初增加 810.94%，主要是由于公司销售订单增加所致。 35 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 16、应付股利： 项 目 期末数 期初数 欠款原因 国家股股利 社会公众股股利 内部职工股股利 68,519.50 68,519.50 尚未支付 合 计 68,519.50 68,519.50 17、应交税金： 税 种 期末数 期初数 增值税 -1,712,757.65 -913,179.96 城建税 93,124.61 67,789.62 企业所得税 -2,248,042.68 -4,347,393.42 个人所得税 27,092.51 126,588.05 印花税 78,353.35 814.60 房产税 -531,382.52 土地使用税 -20,916.76 合 计 -4,314,529.14 -5,065,381.11 18、其他应交款： 项 目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 51,399.80 35,234.79 4% 防洪保安费 41,435.54 12,996.61 0.1% 河道税 1,450.09 4,141.13 合 计 94,285.43 52,372.53 19、其他应付款： （1）账龄分析 账 龄 期末数 比例 期初数 比例 1 年以内 14,539,138.35 74.24% 15,871,751.79 77.37% 1-2 年 1,281,922.78 6.55% 776,824.57 3.79% 2-3 年 696,297.65 3.55% 2,413,058.93 11.76% 3-4 年 1,982,067.07 10.12% 1,317,676.13 6.42% 4-5 年 971,052.36 4.96% 34,494.00 0.17% 5 年以上 112,944.82 0.58% 100,450.82 0.49% 合 计 19,583,423.03 100.00% 20,514,256.24 100.00% 36 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 （2）截止 2004 年 12 月 31 日，无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 20、一年到期的长期负债： 项 目 期末数 期初数 信用借款 11,000,000.00 11,000,000.00 合 计 11,000,000.00 11,000,000.00 21、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借 借 期末数 期初数 款 款 借款 种类 起 终 外币 外币 单位 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 始 止 金额 金额 日 日 质押 72,000,000.00 72,000,000.00 借款 国债 转贷 3,830,000.00 资金 借款 合计 / / / / / / 75,830,000.00 / / / 72,000,000.00 22、专项应付款： 项 目 期末数 期初数 内 容 财政拨入 2,859,670.97 4,238,443.70 企业信息化科技费 科技部拨入 440,000.00 440,000.00 科技部创新基金 合计 3,299,670.97 4,678,443.70 23、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金转 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 144,953,600 144,953,600 其中： 国家持有股份 144,953,600 144,953,600 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 37 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 未上市流通股份合计 144,953,600 144,953,600 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,777,600 100,777,600 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,777,600 100,777,600 三、股份总数 245,731,200 245,731,200 24、资本公积： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 66,217,848.00 66,217,848.00 股权投资准备 -924.81 -924.81 资产评估增值准备 -6,290.78 -6,290.78 拨款转入 2,414,501.75 2,414,501.75 其他资本公积 68,211.13 68,211.13 合 计 66,285,134.32 2,408,210.97 68,693,345.29 本期增加数主要是哈空调工业公司清产核资清理转回的历年所退增值税等。 25、盈余公积： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,519,115.51 1,095,826.19 24,614,941.70 法定公益金 11,759,557.78 547,913.10 12,307,470.88 合 计 35,278,673.29 1,643,739.29 36,922,412.58 26、未分配利润： 项 目 期末数 期初数 净利润 10,958,261.93 20,128,944.58 加：期初未分配利润 26,556,685.00 11,904,394.11 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,095,826.19 2,012,894.46 提取法定公益金 547,913.10 1,006,447.23 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 减：应付优先股股利 38 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,286,600.00 2,457,312.00 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 23,584,607.64 26,556,685.00 27、主营业务收入及主营业务成本 业 务 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 空冷、空调 243,884,995.77 151,764,897.32 194,508,558.01 138,408,083.46 49,376,437.76 13,356,813.86 其他 27,391,934.84 12,858,331.43 21,583,659.53 10,352,369.30 5,808,275.31 2,505,962.13 合 计 271,276,930.61 164,623,228.75 216,092,217.54 148,760,452.76 55,184,713.07 15,862,775.99 地 区 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 上海地区 2,069,380.09 1,880,156.06 1,775,716.85 625,636.92 293,663.24 1,254,519.14 哈尔滨地区 265,219,804.84 161,110,936.84 211,879,395.27 147,002,641.70 53,340,409.57 14,108,295.14 苏州地区 3,987,745.68 1,632,135.85 2,437,105.42 1,132,174.14 1,550,640.26 499,961.71 合 计 271,276,930.61 164,623,228.75 216,092,217.54 148,760,452.76 55,184,713.07 15,862,775.99 （1）本公司前五名客户销售收入总额为 91,815,125.20 元，占公司全部销售收入的 33.85%。 （2）主营业务收入本年度增加 106,653,701.86 元，较上年增加 64.79%；主营业务成本本年度增 加 67,331,764.78 元, 较上年增加 45.26%,主要原因是本年度销售量增加所致。 28、主营业务税金及附加： 项 目 本期发生数 上期数 城市维护建设税 322,871.04 449,173.87 教育费附加 221,833.83 254,746.48 防洪保安费 286,021.21 176,954.57 河道维修 2,583.49 4,916.86 合 计 833,309.57 885,791.78 39 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 29、其他业务利润： 2004 年度 2003 年度 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 销售材料 9,193,202.07 8,916,150.67 277,051.40 8,555,454.82 8,302,537.48 252,917.34 非工业性劳务 261,427.35 22,985.75 238,441.60 11,000.00 555.50 10,444.50 固定资产出租 85.47 85.47 合 计 9,454,629.42 8,939,136.42 515,493.00 8,566,540.29 8,303,092.98 263,447.31 30、营业费用： 本期发生数 上期数 17,281,287.01 10,916,427.46 营业费用本期发生数较上期数增加 58.31%，主要原因是由于销量增加及运费涨价所致。 31、管理费用： 本期发生数 上期数 29,503,996.94 49,115,369.27 管理费用本期发生数较上期数减少 39.93%，主要原因是由于坏账准备计提数较上年减少所致。 32、财务费用： 本期发生数 上期数 项 目 利息支出 6,889,713.72 10,346,572.22 减：利息收入 382,081.38 261,262.77 资金占用费收入 2,571,282.41 1,295,797.15 财政贷款贴息 6,100,000.00 4,200,000.00 汇兑损失 38,449.99 减：汇兑收益 手续费支出 234,280.19 51,987.87 合 计 -1,890,919.89 4,641,500.17 本期发生额较上年减少 6,532,420.06 元，主要原因是本年度银行贷款额较上年减少、利息支出下 降及收到财政贷款贴息增加所致。 40 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 33、投资收益： 本期发生数 上期数 项 目 股权投资收益 243,670.52 长期投资减值准备 -4,750,000.00 合 计 243,670.52 -4,750,000.00 本年度收到的股权投资收益为黑龙江省宇华担保投资股份有限公司发放的现金股利。 34、营业外收入： 本期发生数 上期数 项 目 搬迁净损益 73,043,317.95 处理固定资产净收益 36,219.00 157,448.88 其 他 102,106.58 合 计 36,219.00 73,302,873.41 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 本年度收到其他与经营活动有关的现金为 15,213,377.99 元，主要为： 项 目 金 额 其他应付款 12,657,796.41 专项应付款 480,000.00 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 本年度支付其他与经营活动有关的现金为 44,875,079.36 元，主要为: 项 目 金 额 其他应收款 11,964,300.47 制造费用 542,853.02 管理费用 7,682,107.75 营业费用 15,551,265.40 41 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 六、母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1 年以内 102,167,920.86 68.64% 5,108,396.05 97,059,524.81 74,195,040.57 62.12% 3,709,752.03 70,485,288.54 1-2 年 33,773,827.38 22.69% 3,377,382.74 30,396,444.64 31,263,997.87 26.18% 3,126,399.79 28,137,598.08 2-3 年 5,113,781.75 3.44% 1,534,134.53 3,579,647.22 11,496,198.71 9.63% 3,448,859.61 8,047,339.10 3-4 年 5,344,368.52 3.59% 2,672,184.26 2,672,184.26 1,157,732.32 0.97% 578,866.16 578,866.16 4-5 年 1,132,102.32 0.76% 905,681.85 226,420.47 1,123,440.06 0.94% 898,752.05 224,688.01 5 年以上 1,318,200.06 0.88% 1,318,200.06 194,760.00 0.16% 194,760.00 合 计 148,850,200.89 100.00% 14,915,979.49 133,934,221.40 119,431,169.53 100.00% 11,957,389.64 107,473,779.89 (2)应收账款前五名金额合计为 52,772,453.47 元，占应收账款总额的 35.45%。 (3)截止 2004 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款。 2、其他应收款： （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 净值 金额 比例 坏账准备 净值 1年以内 16,967,459.13 10.78% 16,967,459.13 115,207,056.69 81.35% 4,176,196.02 111,030,860.67 1-2年 106,715,611.11 67.80% 106,715,611.11 12,535,039.21 8.85% 6,262,361.44 6,272,677.77 2-3年 9,440,285.35 6.00% 19,856.32 9,420,429.03 7,600,319.77 5.37% 1,063,597.38 6,536,722.39 3-4 年 7,609,631.14 4.84% 1,063,597.38 6,546,033.76 226,903.07 0.16% 11,000.00 215,903.07 4-5 年 226,903.07 0.14% 89,800.00 137,103.07 700,754.90 0.50% 625,094.90 75,660.00 5 年以上 16,429,414.42 10.44% 16,402,954.42 26,460.00 5,347,858.28 3.77% 5,347,858.28 合 计 157,389,304.22 100.00% 17,576,208.12 139,813,096.10 141,617,931.92 100.00% 17,486,108.02 124,131,823.90 （2）其他应收款前五名金额合计为 139,223,973.18 元，占其他应收款的 88.46%。 （3）截止 2004 年 12 月 31 日，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 42 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 3、长期投资： 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 长期股 67,127,516.67 4,750,000.00 62,377,516.67 16,635,000.00 375,503.47 83,387,013.20 4,750,000.00 78,637,013.20 权投资 其中： 股票投 资 对子公 20,258,516.67 20,258,516.67 16,635,000.00 375,503.47 36,518,013.20 36,518,013.20 司投资 对合营 公司投 资 对联营 公司投 资 其他股 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 46,869,000.00 4,750,000.00 42,119,000.00 权投资 股权投 资差额 合并价 差 长期债 权投资 其中： 国债投 资 其他债 券投资 其 他债权 投资 其他长 期投资 合计 67,127,516.67 4,750,000.00 62,377,516.67 16,635,000.00 375,503.47 83,387,013.20 4,750,000.00 78,637,013.20 （1）权益法核算的长期股权投资 ①被投资单位明细 被投资公司名称 与母公司关系 占被投单位注册资本比例% 哈尔滨天达控制工程有限公司 子公司 51 克莱尔(苏州)环保科技有限公司 子公司 51 哈尔滨天功金属结构工程有限公司 子公司 80 上海天勃能源设备有限公司 子公司 90 ②本期变动 减少 被投单位 分得现 被投资公司名称 期初余额 投资额 期末余额 投资额 权益调整 金红利 哈天达 1,678,411.50 1,397.35 1,679,808.85 克莱尔(苏州) 6,481,378.99 435,000.00 -1,230,510.97 5,685,868.02 哈天功 12,098,726.18 897,642.45 12,996,368.63 上海天勃 16,200,000.00 -44,032.30 16,155,967.70 合 计 20,258,516.67 16,635,000.00 -375,503.47 36,518,013.20 43 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 ③累计变动 累计减 分得现 被投资公司名称 初始投资额 累计追加投资额 累计增减额 期末余额 少投资额 金红利 778,046.82 846,600.00 55,162.03 1,679,808.85 哈天达 5,000,000.00 4,435,000.00 -3,749,131.98 5,685,868.02 克莱尔(苏州) 12,000,000.00 996,368.63 12,996,368.63 哈天功 16,200,000.00 -44,032.30 16,155,967.70 上海天勃 合 计 33,978,046.82 5,281,600.00 -2,741,633.62 36,518,013.20 （2）其他长期股权投资（成本法） 被投资公司名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例(%) 大庆南垣实业集团股份有限公司 2,119,000.00 1.98 黑龙江省报达房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 20 上海浦东创业投资有限公司 20,000,000.00 20 哈尔滨郎泰克环保科技有限公司 2,750,000.00 35 黑龙江省宇华担保投资股份有限公司 20,000,000.00 6.67 合 计 46,869,000.00 （3）长期股权投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 黑龙江省报达房地产开发有限责任公司 2,000,000.00 2,000,000.00 哈尔滨郎泰克环保科技有限公司 2,750,000.00 2,750,000.00 合计 4,750,000.00 4,750,000.00 4、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 240,279,738.87 4,522,681.67 3,497,946.12 241,304,474.42 其中：房屋及建筑物 115,932,891.55 3,649,098.84 507,460.00 119,074,530.39 机器设备 通用设备 31,257,772.12 221,529.34 1,637,578.96 29,841,722.50 专用设备 70,067,244.57 57,979.67 639,255.80 69,485,968.44 运输设备 7,974,042.28 304,228.00 307,333.94 7,970,936.34 其他设备 15,047,788.35 289,845.82 406,317.42 14,931,316.75 二、累计折旧合计： 62,357,957.72 11,284,199.56 199,702.15 73,442,455.13 其中：房屋及建筑物 13,991,666.69 2,670,211.42 3,942.18 16,657,935.93 机器设备 通用设备 13,093,036.13 1,710,135.48 38,043.34 14,765,128.27 专用设备 25,719,950.58 5,954,688.90 33,625.20 31,641,014.28 运输设备 2,208,993.53 416,502.81 90,378.45 2,535,117.89 其他设备 7,344,310.79 532,660.95 33,712.98 7,843,258.76 三、固定资产净值合计 177,921,781.15 167,862,019.29 其中：房屋及建筑物 101,941,224.86 102,416,594.46 44 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 机器设备 通用设备 18,164,735.99 15,076,594.23 专用设备 44,347,293.99 37,844,954.16 运输设备 5,765,048.75 5,435,818.45 其他设备 7,703,477.56 7,088,057.99 四、减值准备合计 14,084,300.10 226,450.14 13,857,849.96 其中：房屋及建筑物 4,578,459.58 4,578,459.58 机器设备 通用设备 2,731,494.30 8,886.28 2,722,608.02 专用设备 4,232,288.46 18,898.45 4,213,390.01 运输设备 1,023,034.06 184,399.29 838,634.77 其他设备 1,519,023.70 14,266.12 1,504,757.58 五、固定资产净额合计 163,837,481.05 154,004,169.33 其中：房屋及建筑物 97,362,765.28 97,838,134.88 机器设备 通用设备 15,433,241.69 12,353,986.21 专用设备 40,115,005.53 33,631,564.15 运输设备 4,742,014.69 4,597,183.68 其他设备 6,184,453.86 5,583,300.41 本期无用于抵押、担保的固定资产。 5、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 期 本期 本期 累计 剩余摊销 种类 原始金额 初 本期增加 期末数 转出 摊销 摊销 期限 数 乌拉山项目 8,385,619.99 8,385,619.99 8,385,619.99 卓资项目 6,151,584.00 6,151,584.00 6,151,584.00 其他 1,975,891.41 1,975,891.41 1,975,891.41 合计 16,513,095.40 16,513,095.40 16,513,095.40 / 长期待摊费用主要是本年度签定了大型电站空冷器购销合同而发生的技术服务费、中标服务费等 项目，摊销期限为随产品完工进度摊销计入成本费用。 6、主营业务收入及主营业务成本： （1）分产品主营业务 业 务 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 空冷、空调 243,118,764.01 151,764,897.32 197,163,959.16 138,408,083.46 45,954,804.85 13,356,813.86 其他 3,420,076.60 1,800,603.15 1,619,473.45 合 计 246,538,840.61 151,764,897.32 198,964,562.31 138,408,083.46 47,574,278.30 13,356,813.86 45 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 地 区 分 部 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 上海地区 1,880,156.06 625,636.92 1,254,519.14 哈尔滨地区 246,538,840.61 149,884,741.26 198,964,562.31 137,782,446.54 47,574,278.30 12,102,294.72 合 计 246,538,840.61 151,764,897.32 198,964,562.31 138,408,083.46 47,574,278.30 13,356,813.86 7、营业费用： 本期发生数 上期数 15,577,349.90 10,488,875.58 营业费用本期发生数较上期数增加 48.51%，主要原因是由于销量增加及运费涨价所致。 8、管理费用： 本期发生数 上期数 22,482,438.32 43,752,226.19 管理费用本期发生数较上期数减少 48.61%，主要原因是由于坏账准备计提数较上年减少所致。 9、投资收益： 项 目 本期发生数 上期数 债券投资收益 其中：国债投资收益 委托理财收益 其他股权投资收益 -131,832.95 -1,795,213.71 计提长期投资减值准备 -4,750,000.00 合 计 -131,832.95 -6,545,213.71 七、关联方及关联交易 1.存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代表人 的关系 哈尔滨机械控股有限责任公司 哈尔滨 受市国资局的委托运营范围内 母公司 国有独资 贾建涛 企业的国有资产 46 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 2．存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 哈尔滨机械控股有限责任公司 1,246,280,000.00 1,246,280,000.00 3．存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：元) 企业名称 期初数 比例 本期增加 本期减少 期末数 比例 哈尔滨机械控股有限责任公司 144,953,600.00 58.99% 144,953,600.00 58.99% 4．不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 哈尔滨空调工业公司 属于同一母公司控制 5. 关联交易事项 向哈尔滨空调工业公司采购项目明细如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 定价政策 水电汽、水暖等 835,473.00 836,466.00 《综合服务协议》 运输 715,717.00 715,170.00 《综合服务协议》 其他 76,545.00 76,720.00 合 计 1,627,735.00 1,628,356.00 6.关联方其他应收款余额 企业名称 期末数 期初数 哈尔滨空调工业公司 79,090,316.47 70,855,169.21 八、承诺事项、或有事项 1. 或有负债 对外担保 担保方 被担保方 担保事项 担保金额 担保期限 哈尔滨空调股份有限公司 中国机械设备进出口总公司 连带责任保证担保 7,000 万 01 年 6 月至 09 年 3 月 哈尔滨空调股份有限公司 东北轻合金有限责任公司 连带责任保证担保 500 万 04 年 9 月至 05 年 9 月 哈尔滨空调股份有限公司 东北轻合金有限责任公司 连带责任保证担保 2,250 万 04 年 9 月至 05 年 9 月 哈尔滨空调股份有限公司 东北轻合金有限责任公司 连带责任保证担保 800 万 04 年 10 月至 05 年 4 月 哈尔滨空调股份有限公司 东北轻合金有限责任公司 连带责任保证担保 800 万 04 年 11 月至 05 年 2 月 哈尔滨空调股份有限公司 东北轻合金有限责任公司 连带责任保证担保 400 万 04 年 11 月至 05 年 4 月 哈尔滨空调股份有限公司 哈尔滨松江铜业（集团）有 连带责任保证担保 3,000 万 04 年 9 月至 05 年 9 月 限公司 合 计 14,750 万 2. 本公司无需要披露的或有事项。 47 哈尔滨空调股份有限公司 2004 年年度报告 九、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他需披露事项 本公司无需要披露的其他需披露事项。 十一、利润表附表 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 净资产收益率 净资产收益率 每股收益（元/ 每股收益（元/ （人民币元） （%） （%） 股） 股） 主营业务利润 54,351,403.50 14.50 14.52 0.221 0.221 营业利润 9,972,532.44 2.66 2.66 0.041 0.041 净利润 10,958,261.93 2.92 2.93 0.045 0.045 扣除非常性损益 2,275,137.32 0.61 0.61 0.009 0.009 后的净利润 十二、扣除非经常性损益的项目及金额 项 目 本年累计 上年实际数 1.处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形 -195,874.02 -594,919.32 资产、其他长期资产产生的损益 2.财政拨入贷款贴息 6,100,000.00 4,200,000.00 3.计入当期损益的对非金融机构收取的资金占用费 2,571,282.41 1,295,797.15 4.扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 73,134,889.38 减值准备后的其他各项营业外收入、支出 其中：搬迁收入 73,043,317.95 其他 91,571.43 5.以前年度已经计提各项减值准备的转回 207,716.22 137,876.78 合计 8,683,124.61 78,173,643.99 十二、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）以上文件均备置于公司证券办公室。 董事长：贾剑涛 哈尔滨空调股份有限公司 2005 年 4 月 6 日 48