山西汾酒(600809)2004年年度报告

山西杏花村汾酒厂股份有限公司 600809 2004 年年度报告 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 重 要 提 示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 2、张玉让董事因公出差，委托郭志宏董事出席并行使表决权；容和平 独立董事委托田旺林独立董事出席并行使表决权。其他董事全部出席了本 次会议。 3、山西天元会计师事务所（有限公司）为本公司出具了标准无保留意 见的审计报告。 4、公司负责人郭双威董事长、总经理赵严虎、会计机构负责人财务处 处长马世彪声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………… 2 第二章 会计数据与业务数据摘要…………………………… 3 第三章 股本变动及股东情况………………………………… 4 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况………………… 7 第五章 公司治理结构…………………………………………10 第六章 股东大会情况简介……………………………………11 第七章 董事会报告……………………………………………12 第八章 监事会报告……………………………………………18 第九章 重要事项………………………………………………19 第十章 财务报告………………………………………………20 第十一章 备查文件……………………………………………41 1 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 公司英文名称：SHANXI XINGHUACUN FEN WINE FACTORY CO. LTD. 二、公司法定代表人：郭双威 三、公司董事会秘书：郭志宏 证券事务代表：田元宏 联系地址：山西省汾阳市杏花村 电 话：0358─7220255 7320601 传 真：0358─7220394 电子信箱：gzh@fenjiu.com.cn tyh@fenjiu.com.cn 四、公司地址：山西省汾阳市杏花村 邮政编码：032205 公司国际互联网网址：http://www.fenjiu.com.cn 公司电子信箱：sxfj@fenjiu.com.cn 五、公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：董事会秘书处 六、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：山西汾酒 公司 A 股代码：600809 七、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1993 年 12 月 22 日 公司首次注册登记地点：山西省汾阳市杏花村 公司法人营业执照注册号：1400001002828 公司税务登记号码：142334112359966 公司聘请的境内会计师事务所名称：山西天元会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：太原市水西门街国税大楼 21 层 2 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 利润总额 195,711,941.53 净利润 88,973,149.11 扣除非经常性损益后的净利润 101,615,927.52 主营业务利润 402,556,263.26 其他业务利润 2,003,978.87 营业利润 208,357,668.92 投资收益 70,103.69 补贴收入 营业外收支净额 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 现金及现金等价物净增加额 7,516,966.22 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -14,488.47 中国证监会认定的其他非经常性损益项目 -12,591,940.58 所得税影响数 -36,349.36 合计 -12,642,778.41 注 本期发生的非经常性损益项目是：处置固定资产损益收入 2,752.92 元，支出 17,241.39 元；捐赠支出 8,467,200.00 元；罚款及滞纳金收入 47,888.25 元，支出 4,245,327.55 元。 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 2003 年 本期比上 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增减% 主营业务收入 837,257,723.53 625,799,317.29 625,799,317.29 33.79 515,236,392.40 利润总额 195,711,941.53 73,006,963.63 73,006,963.63 168.07 40,282,892.76 净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 42,191,815.07 110.88 15,837,173.68 扣除非经常性损益的净利润 101,615,927.52 55,341,236.29 55,341,236.29 83.75 17,996,662.44 2003 年末 本期比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增减% 总资产 1,204,121,300.90 1,070,687,358.33 1,070,687,358.33 12.46 1,027,373,988.05 股东权益 879,094,378.33 820,425,918.53 826,223,317.03 7.15 788,624,282.65 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 49,123,712.79 49,123,712.79 -2.88 133,239,353.64 2003 年 本期比上 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 期增减% 每股收益（全面摊薄） 0.2055 0.0975 0.0975 110.88 0.0366 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄）（%） 10.12 5.14 5.11 4.98 2.00 扣除非经常性损益的净利润的净资 11.57 6.75 6.70 4.82 2.28 产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1102 0.1135 0.1135 -2.88 0.3078 每股收益（加权平均） 0.2055 0.0975 0.0975 110.88 0.0366 3 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的 0.2347 0.1278 0.1278 83.80 0.0415 每股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的 0.2347 0.1278 0.1278 83.80 0.0415 每股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均）（%） 10.50 5.24 5.21 5.26 2.07 扣除非经常性损益的净利润的净资 12.00 6.88 6.83 5.12 2.34 产收益率（加权平均）（%） 2003 年末 本期比上 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 期增减% 每股净资产 2.03 1.90 1.91 7.15 1.82 调整后的每股净资产 1.83 1.70 1.72 7.65 1.63 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》 第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.79 47.51 0.93 0.93 营业利润 23.70 24.59 0.48 0.48 净利润 10.12 10.50 0.21 0.21 扣除非经常性损益后的净利润 11.57 12.00 0.23 0.23 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 432,924,133 299,981,247.33 57,123,558.8 22,317,553.15 30,396,979.40 820,425,918.53 本期增加 18,489,285.57 6,163,095.19 40,179,174.23 58,668,459.80 本期减少 期末数 432,924,133 299,981,247.33 75,612,844.37 28,480,648.34 70,576,153.63 879,094,378.33 1、盈余公积、法定公益金本期增加系本期税后利润提取所致； 2、未分配利润本期增加系本期实现净利润转入所致； 3、股东权益增加系本期实现净利润增加所致。 第三章 股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 配 送 公积金 增 其 小 期末值 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 328,240,000 328,240,000 其中： 国家持有股份 4 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 境内法人持有股份 328,240,000 328,240,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 28,000,000 28,000,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 356,240,000 356,240,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 76,684,133 76,684,133 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 76,684,133 76,684,133 三、股份总数 432,924,133 432,924,133 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 报告期前三年内公司没有发行股票或任何衍生证券。 (2)公司股份总数及结构的变动情况 报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 33987 户，其中非流通股股东 211 户，流通股股东 33776 户。 2、前十名股东持股情况 单位:股 年度内 年末持股 股份类 质押或冻 股东名称(全称) 比例% 股东性质 增减 情况 别 结情况 汾酒集团有限责任公司 0 328240000 75.82 未流通 无 国有股东 晋泉涌贸易公司 0 10449700 2.41 未流通 未知 中国工商银行－申万巴黎盛 未知 2363547 0.55 已流通 未知 利精选证券投资基金 山西省信托投资公司 未知 1974600 0.46 已流通 未知 义泉涌酒业股份有限公司 0 1736700 0.40 未流通 无 山西糖酒副食有限责任公司 0 1240000 0.29 未流通 未知 汾酒集团公司进出口公司 0 1100000 0.25 未流通 无 太原汾酒大厦 0 1000000 0.23 未流通 无 岳 鹏 0 643600 0.15 已流通 未知 北京市糖烟酒公司 0 500000 0.12 未流通 未知 5 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 前十名股东关联关系或一致行动的说明 汾酒集团公司系代表国家持有股份的单位；晋泉涌贸易公司、义泉涌酒业公司、汾 酒集团公司进出口公司、太原汾酒大厦系汾酒集团公司子公司。未知其他股东之间的关 联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：山西杏花村汾酒集团有限责任公司 法人代表：郭双威 注册资本：432,924,133.00 元人民币 成立日期：1993 年 12 月 16 日 主要经营业务或管理活动：主营生产销售汾酒、竹叶青酒、白玉酒、玫瑰酒及其他 酒、饮料，兼营生产销售酿酒设备、包装配套产品，新产品的开发试制及技术信息咨询 服务。 （2）实际控制人情况 名称：山西省国有资产监督管理委员会 本报告期内，汾酒集团有限责任公司代表国家持有股份 328240000 股，占公司总股 本的 75.82%，未发生变动。 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 山西省国有资产监督管理委员会 100% 山西杏花村汾酒集团有限责任公司 75.82% 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 年末持有流 种类（A、B、H 股东名称 通股的数量 股或其它） 中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金 2,363,547 A股 山西省信托投资公司 1,974,600 A股 岳 鹏 643,600 A股 中国工商银行－申万巴黎盛利强化配置混合型证券投资基金 499,901 A股 励罕凡 323,997 A股 张亚蓓 226,200 A股 张 南 220,000 A股 6 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 上海潞安投资有限公司 199,600 A股 顾官顺 160,000 A股 丁梅桂 147,200 A股 公司前十名流通股股东中，中国工商银行－申万巴黎盛利精选证券投资基金和中国 工商银行--申万巴黎盛利强化配置混合型证券投资基金同属于申万巴黎基金管理有限 公司，未知其他股东之间的关联关系，也未知是否属于《上市公司持股信息披露管理办 法》中规定的一致行动人。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 任期起始日 任期终止日 年初持 年末持 股份增 变动 姓名 职务 别 龄 期 期 股数 股数 减数 原因 郭双威 董事长 男 55 2002-07-01 2005-07-01 5,500 5,500 0 无 赵严虎 董事、总经理 男 54 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 安智海 董事 男 55 2002-07-01 2005-07-01 2,200 2,200 0 无 张玉让 董事 男 54 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 谭忠豹 董事 男 41 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 刘力 董事 男 49 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 席金龙 董事 男 50 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 郭志宏 董事、董事会秘书 男 42 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 容和平 独立董事 男 50 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 田旺林 独立董事 男 47 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 阚秉华 监事会主席 男 50 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 武世杰 监事 男 40 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 党清平 监事 女 39 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 任正权 监事 男 53 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 王秋玲 监事 女 47 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 韩建书 副总经理 男 42 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 张双安 副总经理 男 55 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 杨建峰 副总经理 男 40 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 杜小威 总工程师 男 41 2002-07-01 2005-07-01 0 0 0 无 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)郭双威，中共党员，大学文化程度，高级经济师。历任汾酒厂副厂长，汾酒（集 团）公司副董事长，汾酒（集团）公司第一副总经理，杏花村汾酒厂股份有限公司副董 事长、总经理、党委书记。现任汾酒集团有限责任公司董事长兼党委书记。 (2)赵严虎，中共党员，大专文化程度，高级经济师。历任汾酒厂义泉涌酒业股份 有限公司总经理，汾酒（集团）公司副总经理，汾酒（集团）公司党委副书记，义泉涌 酒业股份有限公司董事长，汾酒厂股份有限公司党委副书记、监事会主席。现任汾酒集 团有限责任公司董事、党委副书记。 7 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 (3)安智海，中共党员，大专文化程度，高级政工师。历任杏花村汾酒厂股份有限 公司党委副书记兼纪委书记、监事会副主席，杏花村汾酒厂股份有限公司副总经理。现 任汾酒集团有限责任公司董事、副总经理。 (4)张玉让，中共党员，大学文化程度，高级工程师，历任汾酒厂设备动力处处长、 支部书记，全质办、企管办主任，设备动力处总工程师，万吨扩建指挥部副总指挥，基 建技改处处长，汾酒（集团）公司副总经理兼工程建设公司经理、支部书记。现任汾酒 集团有限责任公司董事、工会主席。 (5)谭忠豹，中共党员，在职研究生学历，高级经济师，高级政工师。历任汾酒（集 团）公司党委组织部副部长、部长，人事劳资部副主任、主任，山西杏花村汾酒集团有 限责任公司党委组织部部长，人事劳资部主任。现任汾酒集团有限责任公司纪委书记。 (6)刘力，中共党员，大学文化程度，经济师。历任汾酒厂劳资处副处长、处长， 汾酒厂股份有限公司大曲分厂厂长、党总支书记，汾酒厂股份有限公司副总经理。现任 汾酒集团有限责任公司副总经理。 (7)席金龙，中共党员，大学文化程度，高级会计师。历任山西省商业厅财会处副 处长，太原天龙集团股份公司总经理助理，山西省贸易厅综合开发中心主任，山西省贸 易厅财会处处长，杏花村汾酒厂股份有限公司总会计师。现任汾酒集团有限责任公司总 会计师。 (8)郭志宏，中共党员，学历本科，在职研究生，律师。历任山西省文水县委宣传 部干事，汾酒厂法律事务处主任科员，汾酒厂股份有限公司董事会秘书处副处长、处长。 现任公司董事、董事会秘书，兼任董事会秘书处处长、法律事务处处长。 (9)容和平，教授、硕士生导师。曾任山西大学经济系教研室主任、教学主任。现 任山西大学商务学院副院长、企业管理学科带头人；山西大学学位委员会委员、省高校 高评委经济学科组委员；国家自然科学基金委管理学部评议专家、中国管理科学研究院 特聘研究员。 (10)田旺林，中共党员，会计学副教授。现任山西经济管理干部学院财会系主任； 山西省审计学会常务理事、省外向型经济研究会理事；多家经济研修班主讲教师；多家 会计师事务所业务顾问。 (11)阚秉华，中共党员，在职研究生学历，经济师。历任太原饭店经理、支部书记， 山西省委组织部办公室副主任，电教中心筹建处主任。现任汾酒集团有限责任公司董事、 党委副书记。 (12)武世杰，中共党员，学历本科，在职研究生，经济师。历任汾酒厂股份有限公 司大曲分厂副厂长、党总支副书记，大曲分厂厂长、党总支书记。现任公司企管处处长、 公司监事。 (13)党清平，审计师。1983 年 9 月参加工作。先后在汾青酒厂，汾酒集团公司工 程公司、审计部从事会计、审计等工作。现任公司监事。 (14)任正权，中共党员，大专文化程度，政工师。历任杏花村汾酒厂团委副书记， 杏花村汾酒厂西分厂副厂长，杏花村汾酒厂工会副主席，杏花村汾酒厂股份有限公司监 事。现任本公司监事。 (15)王秋玲，中共党员，技师。1972 年 9 月参加工作，现为杏花村汾酒厂股份有 限公司成装分厂职工。现任本公司监事。 (16)韩建书，中共党员，大学文化程度，高级工程师。历任原汾酒厂全质办副主任， 质检处副处长，汾酒厂股份有限公司副总工程师，质检处处长。现任公司副总经理兼供 应处处长。 (17)张双安，中共党员，大专文化程度，经济师。历任原汾酒厂企业公司八槐酒厂 副厂长，汾酒厂西分厂车间党支部书记，汾酒厂股份有限公司西分厂副厂长，西分厂厂 8 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 长，销售公司经理兼党总支书记。现任公司副总经理。 (18)杨建峰，中共党员，学历本科，在职研究生，高级经济师。历任汾酒厂股份公 司人事劳资处副处长，汾酒厂股份公司东分厂厂长兼党总支书记。现任公司副总经理。 (19)杜小威，中共党员，大学文化程度，高级工程师。历任汾酒厂股份有限公司贮 配分厂工艺科科长，贮配分厂质管科科长、总工程师、勾兑中心主任，汾酒厂股份有限 公司副总工程师兼技术开发中心主任。现任公司总工程师。 2、在股东单位任职情况 任期起始日 任期终 是否领取 姓名 股东单位名称 担任的职务 期 止日期 报酬津贴 郭双威 汾酒集团有限责任公司 董事长、党委书记 2002-03-01 是 赵严虎 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 2002-03-01 是 阚秉华 汾酒集团有限责任公司 董事、党委副书记 2002-03-01 是 安智海 汾酒集团有限责任公司 董事、副总经理 2002-03-01 是 张玉让 汾酒集团有限责任公司 董事、工会主席 2002-03-01 是 谭忠豹 汾酒集团有限责任公司 纪检委书记 2002-03-01 是 刘 力 汾酒集团有限责任公司 副总经理 2002-03-01 是 席金龙 汾酒集团有限责任公司 总会计师 2002-03-01 是 （二）在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、报酬情况 单位:元 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 602,000 金额最高的前三名董事的报酬总额 140,000 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 300,000 独立董事的津贴 40,000 独立董事的其他待遇 无 注：独立董事津贴每人每年均为 20000 元。 2、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 是否在股东单位或其他关联单位领取 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 报酬津贴 郭双威、赵严虎、张玉让、安智海、谭忠豹、刘 是 力、席金龙、阚秉华 3、报酬区间 报酬数额区间 人数 6 万元以上 5 4 万元以下 6 9 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 报告期内公司董事、监事和高级管理人员均未发生变动。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 3,927 人，需承担费用的离退休职工为 340 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 3,457 销售人员 130 技术人员 210 财务人员 58 行政人员 72 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 大专以上学历 1,156 第五章 公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、 《证券法》及有关法律法规要求，不断完善公司 法人治理结构，加强信息披露管理工作，规范公司运作。 1、根据中国证监会证监发（2003）56 号文件《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》精神，公司于 2003 年度股东大会审议通过《章 程》修改议案，完善了公司对外担保审批程序及被担保对象的资信标准等内容，相应对 《股东大会议事规则》及《董事会议事规则》进行了修改，同时还审议通过了《独立董 事工作制度》、《关联交易管理办法》，保证了公司健康规范运作。 2、公司目前独立董事人数未达到董事会人数的三分之一，公司将于2004年度股东 大会时完成此项工作，以使董事会在人员构成方面达到规范要求，使公司法人治理结构 日趋成熟、规范。 3、加强和规范投资者关系管理，不断强化信息披露工作。公司严格执行《信息披 露管理办法》，做到信息披露真实、准确、及时、完整。公司还努力构建多种形式的信 息沟通渠道，实现公司与投资者及金融媒体良性互动，使公司投资者关系管理工作进一 步深入。 10 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 本年应参加 亲自出席 委托出席 独立董事姓名 缺席（次） 备注 董事会次数 （次） （次） 容和平 5 5 0 0 田旺林 5 5 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提 出异议。 公司独立董事按照《公司法》等有关法律法规的要求，诚信勤勉并发挥自己的专业 知识和工作经验，报告期内认真参加了公司董事会会议和股东大会，积极履行公司章程 赋予的职权，认真审议各项议案并积极发表独立意见，切实维护了全体股东和公司的利 益，履行了独立董事应尽的职责。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面 的独立情况 1、业务方面：公司拥有独立的采购、生产及营销系统和配套设施，具有独立完整 的业务和自主经营能力。 2、人员方面：公司人员管理做到了制度化；公司与控股股东在劳动、人事及工资 等管理体系方面相互独立。 3、资产方面：公司资产独立完整。拥有独立的生产系统、辅助生产系统，并且拥 有完全独立的工业产权、商标、技术等无形资产。 4、机构方面：公司拥有独立完整的决策、组织及管理机构，并拥有独立的生产经 营及办公场所。 5、财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的会计核算体系 和财务管理制度，在银行独立开户。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 目前公司还没有建立起完备的高级管理人员绩效评价标准和激励约束制度。今后公 司将按相关法律法规要求建立高管人员考评及激励约束制度体系，以调动高管人员的积 极性和创造性，促进公司长远稳定的发展，最终实现股东利益的最大化。 第六章 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况： 公司于 2004 年 4 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了关于召开 2003 年度股东大会的公告，2003 年度股东大会于 2004 年 6 月 16 日在公司酒都宾馆召开。 出席会议股东及代表 12 人，代表股权数 34308.51 万股，占公司总股本的 79.25%，符 合《公司法》和《公司章程》规定。山西恒一律师事务所原建民律师现场见证并出具法 律意见书。 11 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东大会通过的决议及披露情况： 1、审议通过公司《2003 年度董事会工作报告》； 2、审议通过公司《2003 年度监事会工作报告》； 3、审议通过公司《2003 年度财务决算报告》； 4、审议通过公司《2003 年度利润分配方案报告》； 5、审议通过公司《独立董事工作制度》； 6、审议通过公司《关联交易管理办法》； 7、审议通过公司《章程》修改议案； 8、审议通过公司《股东大会议事规则》修改议案； 9、审议通过公司续聘会计师事务所议案。 股东大会决议公告披露于 2004 年 6 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 第七章 董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司紧紧围绕年度生产经营目标，积极贯彻“酒业为本、市场导向、品 牌经营、内涵发展”的战略方针，通过深化创新管理、强化内部控制，深入挖掘汾酒文 化优势以及进一步整合营销资源，同时继续优化产品结构，加大新品研发力度，公司的 综合竞争力得到进一步的巩固和提高，主营业务收入和净利润均较上年同期有大幅增 长，显示了良好的发展态势。2004 年，公司实现销售收入 83725.77 万元,同比增长 33.79%, 实现净利润 8897.31 万元,同比增长 110.88%。 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司所处食品酿酒行业，经营范围包括：汾酒、竹叶青酒及其系列酒的生产、销售； 酒类高新技术及产品研究、开发、生产、应用；投资办企业及相关咨询服务。 (2)主营业务分行业情况表 单位: 人民币元 占主营业务 占主营业务 分行业 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 白酒制造销售 837,257,723.53 100 402,556,263.26 100 其中:关联交易 50,807,627.11 6.07 24,428,473.98 6.07 合计 837,257,723.53 / 402,556,263.26 / 12 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 (3)主营业务分产品情况表 单位: 人民币 占主营业务 占主营业务 分产品 主营业务收入 主营业务利润 收入比例(%) 利润比例(%) 白酒 750,353,223.53 389,888,161.45 96.85 配制酒 86,904,500.00 12,668,101.81 3.15 (4)主营业务分地区情况表 单位: 人民币元 占主营业务收 占主营业务 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 利润比例(%) 省内 572,808,523.53 68.41 275,406,338.11 68.41 省外 264,449,200.00 31.59 127,147,175.36 31.59 (5)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位: 人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 白酒制造销售 837,257,723.53 247,636,335.23 70.42 白酒 750,353,223.53 195,889,174.26 73.89 2、主要控股公司的经营情况及业绩 单位: 人民币元 业务 公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产规模 净利润 性质 杏花村汾酒 饮料酒及相关产 销售有限责 6,000,000 132,902,542.22 57,099,932.04 品的开发及销售 任公司 3、主要供应商、客户情况 单位: 人民币元 前五名供应商采购金额合计 54,755,786.78 占采购总额比重 46.03 前五名销售客户销售金额合计 470,034,100.00 占销售总额比重 56.14 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，受国家宏观调控影响，粮食及煤电等能源采购价格持续上涨，造成原酒 生产成本增加；公司近年来虽然不断调整、优化产品结构，但低价位名酒仍占有较大比 重，在原辅材料价格上涨的情况下，公司产品盈利能力相应有所降低；市场区域结构方 面，公司主导产品主要集中在省内市场，省外市场及国际市场还有待于进一步拓展。 针对上述在经营中出现的问题及困难，公司紧扣“深化创新年”主题，全面引申经 营创新、管理创新发展内涵，采取有效措施，使公司生产经营保持了持续快速的发展。 （1）内部管理方面，公司不断创新采供管理，对大宗购进严格履行招标议标程序， 推行零库存制和库管换岗制，降低采购成本；并狠抓生产经营管理，以强化产品质量为 主要价值导向，采取科学合理的调度方式，进一步挖潜增效；强化资金管理，通过建立、 健全资金管理制度，以规范公司资金管理，降低财务风险。 （2）积极实施品牌创新战略，不断优化产品结构。公司通过深入挖掘汾酒文化内 涵，坚持以文化力提升品牌竞争力，不断丰富汾酒品牌文化，提升品牌形象。同时大力 13 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 调整优化产品结构，确立“高品质、高附加值”的品牌开发原则，加大中高档产品的市 场开发力度，目前已形成了以“国藏汾酒、青花瓷汾酒、老白汾酒”为代表的中高端强 势品牌，市场前景广阔。 （3）加强营销整合，拓展国内、国际市场。公司逐步加大省外市场的投放力度， 稳步推进国内直销网络建设，重点突出主要品牌及潜力市场的销售工作，并不断健全营 销政策，加强销售渠道管理，强化服务意识，在省内市场进一步巩固的前提下，省外市 场、国际市场得到有效扩展。 （三）公司投资情况 1、报告期内，公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金的使用延续到本报告 期使用的情况。 2、公司无重大非募集资金投资项目。 报告期内公司投资额为 1,967,203.05 元人民币， 比上年增加 388,665.99 元人民币， 增加的比例为 24.62％，系公司控股子公司汾酒销售有限公司投资汾酒集团四川有限责 任公司所致。 （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位: 人民币元 项目名称 期末数 期初数 增减额 增减幅度％ 总资产 1,204,121,300.90 1,070,687,358.33 133,433,942.57 12.46 股东权益 879,094,378.33 820,425,918.53 58,668,459.80 7.15 应收票据 275,830,042.90 157,475,631.94 118,354,410.96 75.16 在建工程 9,230,162.37 21,873,521.37 -12,643,359.00 -57.80 应交税金 107,883,701.61 58,926,269.92 48,957,431.69 83.08 所得税 83,894,314.06 17,729,545.37 66,164,768.69 373.19 其他应收款 15,485,160.54 22,283,686.59 -6,798,526.05 -30.51 现金及现金等 7,516,966.22 -5,980,133.44 13,497,099.66 价物净增加额 2004 年度 2003 年度 主营业务利润 402,556,263.26 254,501,679.03 148,054,584.23 58.17 净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 46,781,334.04 110.88 1、总资产变化主要系利润增长所致； 2、股东权益变化主要系净利润增长所致； 3、应收票据变化主要系本年销售收入增加而导致银行承兑汇票增加； 4、在建工程变化主要系公司在建工程完工转入固定资产所致； 5、应交税金变化主要系公司本年销售收入增加致应交税金增加及所属子公司山西 杏花村汾酒销售有限责任公司应交所得税增加所致； 6、所得税变化主要系本公司控股子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司 2003 年度免征企业所得税而本年度按 33%计征企业所得税所致； 7、其他应收款变化主要系控股股东归还往来款所致； 8、现金及现金等价物净增加额变化主要系销售收入增长所致； 14 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 9、主营业务利润变化主要系产品结构调整及销售收入增长所致； 10、净利润的变化主要系产品结构调整及销售收入增长所致。 （五）公司会计差错更正的原因及影响 1、根据山西省吕梁地区国家税务局稽查局吕国税稽处字 314230012042040003 号税 务处理决定书及山西省国家税务局稽查局晋国税稽处字（2004）第 015 号税务处理决定 书，本公司补缴增值税 2,899,887.37 元，消费税 3,798,279.15 元，城建税 318,951.07 元，教育费附加 191,370.64 元，缴纳罚款 83,308.83 元，共计补缴税款及罚款 7,291,797.06 元，上述事项主要为对 2003 年度以前纳税事项的处理。 2、根据山西省吕梁地区国家税务局稽查局吕国税稽处字 314230012042040005 号税 务处理决定书公司所属子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司补缴增值税 267,779.16 元，所得税 1,390,893.01 元，共计补缴税款 1,658,672.17 元，上述事项 主要为对 2003 年度以前纳税事项的处理。 上述相关事项已追溯调整，调整减少 2003 年度期初未分配利润 4,972,098.27 元， 调整减少 2003 年度期初盈余公积 869,609.78 元，其中法定公益金 289,869.89 元。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 公司董事会三届九次会议于 2004 年 2 月 25 日召开。 1）审议批准了公司 2004 年度经营计划及更新改造设备、土建等内部投资计划； 2）审议通过了公司《章程》、 《董事会议事规则》、 《股东大会议事规则》修改议案； 3）审议通过了公司 2003 年度资产损失情况的报告； 4）审议通过了关于处理公司天津、海南、内蒙三个分公司清算损失的议案； 5）审议通过了关于变更公司坏帐准备计提范围议案。 决议公告披露于 2004 年 2 月 27 日《上海证券报》、《中国证券报》。 公司董事会三届十次会议于 2004 年 4 月 5 日召开。 1）审议通过公司 2003 年度董事会报告。 2）审议通过公司 2003 年度总经理工作报告。 3）审议通过公司 2003 年度财务决算报告。 4）审议通过公司 2003 年度资产减值准备计提情况和会计差错更正情况的议案。 5）审议通过公司 2003 年度利润分配预案。 6）审议通过公司 2003 年度报告及其摘要。 7）审议通过关于续聘会计师事务所的议案。 决议公告披露于 2004 年 4 月 8 日《上海证券报》、《中国证券报》。 公司董事会三届十一次会议于 2004 年 4 月 22 日以传真和传阅方式召开。审议通过 了公司 2004 年度第一季度报告及召开 2003 年度股东大会的有关事项安排。 决议公告披露于 2004 年 4 月 23 日《上海证券报》、《中国证券报》。 15 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 公司董事会三届十二次会议于 2004 年 8 月 6 日以传真和传阅方式召开。审议通过 了公司 2004 年半年度报告。 公司董事会三届十三次会议于 2004 年 10 月 21 日以传真和传阅方式召开。审议通 过了公司 2004 年度第三季度报告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 根据公司 2003 年度股东大会决议，公司完成了 2003 年度利润分配方案。以 2003 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.7 元（含税），公司于 2004 年 7 月 2 日披露了《2003 年度分红派息公告》，确定股权登记日为 2004 年 7 月 7 日，并于 2004 年 7 月 14 日派发现金红利。 （七）公司本年度利润分配预案 经山西天元会计师事务所审计确认，公司 2004 年度实现净利润 89,001,944.62 元。 董事会决定：按 10%的比例提取法定盈余公积金 8,900,194.46 元，按 5%的比例提取法 定公益金 4,450,097.23 元，加年初未分配利润 3,014,466.42 元，2004 年度可供股东 分配利润共计 78,666,119.35 元。按 2004 年 12 月 31 日股份总数 432,924,133 股，每 10 股派发现金股利(含税)1.50 元，共计人民币 64,938,619.95 元，结余 13,727,499.40 元作为未分配利润，留转以后年度分配。本年度不实行送股，也不进行资本公积金转增 股本。以上方案需提交 2004 年度股东大会审议通过。 （八）注册会计师关于本公司与关联方资金往来和对外担保的专项审 计说明（晋天元审[2005]0424 号） 山西杏花村汾酒厂股份有限公司董事会： 我们接受委托，对山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债 表以及合并资产负债表与 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现 金流量表及合并现金流量表进行了审计，并出具了无保留意见的审计报告[晋天元审 [2005]0129 号]。在对山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度财务会计报表进行审 计的过程中，我们对截止 2004 年 12 月 31 日山西杏花村汾酒厂股份有限公司与关联方 资金往来情况和对外担保情况进行了审计。提供真实、合法、完整的与关联方资金往来 和对外担保情况是山西杏花村汾酒厂股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实 施审计工作的基础上对山西杏花村汾酒厂股份有限公司与关联方资金往来和对外担保 情况出具专项审计说明。 我们的审计是依据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产管理监督委员会证监 发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》及中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合山西杏花村汾 酒厂股份有限公司的实际情况，实施了抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 根据我们在年度审计过程中所了解的情况，现将山西杏花村汾酒厂股份有限公司与 关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 一、关联方基本情况。（详见财务报表附注之关联交易事项） 二、截至 2004 年 12 月 31 日止，山西杏花村汾酒厂股份有限公司与关联方资金往 16 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 来情况。（详见财务报表附注之关联交易事项） 其中： 1. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东 和其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间费用及相互代为承担成本和其他支出 的情况。 2. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在有偿或无偿 地拆借公司资金给控股股东及其他关联方使用的情况。 3. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在通过银行或 非银行金融机构向关联方提供委托贷款，以及委托控股股东及其他关联方进行投资活动 的情况。 4. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在为控股股东 及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票的情况。 5. 山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报表的子公司不存在代控股股东 及其他关联方偿还债务的情况。 6. 无中国证券监督管理委员会认定的其他形式。 三、截至 2004 年 12 月 31 日止，山西杏花村汾酒厂股份有限公司及其纳入合并报 表的子公司不存在对外担保情况。 山西天元会计师事务所(有限公司) 中国注册会计师：张艳彦 中国·太原 中国注册会计师：刘志红 二○○五年四月一日 （九）独立董事关于本公司对外担保以及本年度关于会计差错的内容 和更正的意见 山西杏花村汾酒厂股份有限公司第三届十五次董事会于 2005 年 4 月 1 日召开。作 为本公司的独立董事，根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》、 《上市公司治理准则》的要求和《公司章程》的有关规定， 基于独立判断的立场，现发表独立意见如下： 1、经对山西杏花村汾酒厂股份有限公司对外担保情况进行认真了解和审慎查验， 截止 2004 年 12 月 31 日，公司及纳入合并报表的子公司没有为控股股东及其他关联方、 任何非法人单位或个人提供担保，控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供担 保。 2、关于会计差错追溯调整的意见说明 在审议 2004 年年度报告财务报表附注关于“会计差错的内容和更正金额及其影 响”中，公司根据证监会《关于进一步提高上市公司财务信息披露质量的通知》要求， 对会计差错项目进行了追溯调整。我们认为：本次会计差错的追溯调整符合会计政策要 求，符合公司财务制度的有关规定。董事会的讨论决策程序合法有效。同意公司本次会 计差错的追溯调整。 独立董事：容和平 田旺林 二○○五年四月一日 17 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 第八章 监事会报告 （一）监事会的工作情况 本年度监事会召开了两次会议。另外，监事会成员还列席了董事会的各次会议。 1、公司于 2004 年 4 月 5 日召开三届五次监事会会议，审议通过了公司 2003 年度 监事会报告；审议通过了公司 2003 年度资产减值准备计提情况和会计差错更正情况的 议案；审议通过了公司 2003 年度利润分配预案；审议通过了公司 2003 年度报告及其摘 要；同意董事会关于续聘山西天元会计师事务所的议案。 2、公司于 2004 年 8 月 6 日召开三届六次监事会会议，审议通过了公司 2004 年半 年度报告。 报告期内，公司监事会根据《公司法》及《公司章程》规定，以规范公司管理为重 点，较好地履行了监督和服务职能。在公司生产经营过程中，监事会对公司执行股东大 会决议、制定发展规划、财务执行情况、规范治理制度建设等活动积极参与并进行监督， 保证了公司经营行为能够遵守国家法律法规，同时对公司董事及高管人员的经营决策、 管理活动等行为进行监督，促进了公司规范化运作，为公司持续健康发展做出了积极努 力。 （二）监事会对公司依法运作情况的独立意见 2004 年度，公司整体运作情况较好。董事会能够按照《公司法》、《公司章程》及 有关法规制度进行规范化运作，严格执行股东大会决议；公司进一步完善了内部控制制 度；公司的决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司董事及高管人员 在履行职责时，都能本着诚信原则，在重大事项决策和执行中能较好地履行各自的职责， 维护了股东利益，未发现任何违法违纪或损害公司及股东利益的行为。 （三）监事会对检查公司财务情况的独立意见 报告期内，监事会对公司各期的财务报告进行了认真的检查，公司的财务状况良好、 财务管理规范、内控制度严格、生产经营运行正常。山西天元会计师事务所对公司 2004 年度会计报告出具的无保留意见的审计报告真实可靠，客观、公正、准确、真实地反映 了公司财务状况和经营业绩。 （四）监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司本年度没有募集资金，也没有以前年度募集资金的使用延续到本年度使用的情 况。 （五）监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 公司本年度没有发生收购出售资产的交易，亦无发现任何内幕交易行为。没有发现 损害股东权益，或造成公司资产流失的情况。 18 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （六）监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司与控股股东和关联企业之间的关联交易是公司正常经营所需的商业 行为。交易公平合理，定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。 第九章 重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 报告期内，公司未发生任何重大诉讼、仲裁事项； 持续到本报告期的山西省方山县老传统酒业公司诉我公司商标侵权一案，公司在 2004 年 6 月 3 日收到国家工商行政管理总局商标评审委员会商评字（2004）第 1812 号 《关于第 1526615 号“家家”商标争议裁定书》，裁定结果为：对山西省方山县老传统 食品有限公司注册的“家家”商标予以撤销。 2004 年 7 月 12 日公司收到北京市第一中级人民法院（2004）—中行初字第 588 号 《参加诉讼通知书》，该院已受理山西省方山县老传统食品有限公司诉国家工商行政管 理总局商标评审委员会行政诉讼案，通知公司作为该案第三人参加诉讼。 2004 年 12 月 17 日北京市第一中级人民法院一审判决，维持国家工商行政管理总局 商标评审委员会商评字（2004）第 1812 号《关于第 1526615 号“家家”商标争议裁定 书》，对山西省方山县老传统食品有限公司注册的“家家”商标予以撤销。 公司已就该事项及其进展情况公告于 2004 年 7 月 15 日、2004 年 12 月 21 日《上 海证券报》、《中国证券报》。 （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司关联交易事项 本年度公司无重大关联交易事项，与关联方的关联交易是公司正常经营所需的商业 行为，主要为销货、采购等。定价政策按照“充分考虑市场情况，以公司利益至上”原 则确定采用总经销协议价。具体关联交易事项详见财务报表附注。 （四）重大合同及其履行情况 1、报告期内公司没有发生托管、承包、租赁资产的情况。 2、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到本报告期的重大担保行为。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 4、报告期内公司未签订其他重大合同。 19 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任山西天元会计师事务所为公司财务审计机构。本年度支付 给会计师事务所的审计费用总额为 25 万元，无其它费用。该会计师事务所已为本公司 提供了 6 年审计服务。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批 评及上海证券交易所的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 第十章 财务报告 一、审计报告(附后) 二、会计报表(附后) 三、财务报表附注 （一）公司设立说明 山西杏花村汾酒厂股份有限公司（以下简称“本公司”）,于 1993 年经山西省体改 委晋经改（1993）12 号文批准设立，1993 年经中国证券监督管理委员会证监发审字 （1993）37 号文批准，发行社会法人股与社会自然人股共计 78,000,000 股，总股本为 376,400,000 股。1995 年根据本公司股东大会决议对国有法人股股东及社会公众股股东 每十股送一股红股，对社会法人股股东每十股送一元红利，同时经中国证券监督管理委 员会证监配审字（1996）5 号文批准，本公司对全体股东每十股配三股，配股价 3.5 元 /股，送配后本公司总股本变更为 432,924,133 股，并于 1996 年 11 月 21 日变更企业法 人营业执照。 本公司经营范围为生产及销售汾酒、竹叶青酒及其系列酒并提供广告服务。 （二） 重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 本公司及其子公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其 补充规定。 20 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 2. 会计年度 会计年度自公历每年一月一日起至十二月三十一日止。 3. 记账本位币 本公司及其子公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 本公司及其子公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成 本计价。其后，各项财产如果发生减值，按财政部的有关规定计提相应的减值准备。 5. 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额 现金、价值变动风险很小的投资。 6. 坏账核算方法 本公司及其子公司对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，如债务单位已撤 销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据本公司董事会的批准作为坏账损失。 坏账损失采用备抵法核算。决算日，本公司对各项应收款项(包括应收账款和其他 应收款)，根据本公司以往的经验，债务单位的实际财务状况和现金流量以及其他相关 情况，按账龄分析法合理地估计坏账准备并计入当年度损益类账项。 坏账准备计提的比例列示如下： 账龄 计提比例 一年以内 1% 一至二年 3% 二至三年 5% 三年以上 15% 7. 存货核算方法 存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品及自制半成品和产成品。 原材料的成本由买价加运费、装卸费、保险费等构成；自制半成品、在产品和产成 品以生产过程中发生的各项支出作为实际成本，包括直接材料、直接人工和制造费用； 产成品入库采用实际成本核算，发出采用加权平均法结转成本，主要原材料和自制半成 品以计划成本核算,按月结转材料成本差异；低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 存货采用永续盘存制度。 决算日，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货项目的成 本与可变现净值计量。由于遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因， 使存货成本高于其可变现净值的，按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备， 预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 用于生产而持有的原材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该 材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材 料应当按可变现净值计量。 8. 短期投资核算方法 短期投资按取得时的实际成本计价。 决算日，本公司的短期投资按成本与市价孰低法计价，即按短期投资总成本高于总 市值的差额提取跌价准备，并计入当年度损益类账项。 9. 长期投资核算方法 本公司的长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，其中股票投资采用成本法核 算，其他股权投资采用下列会计处理方法： 21 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 本公司拥有被投资公司权益性资本不足 20%时，以成本法核算；拥有被投资公司 20% 至 50%权益性资本时，以权益法核算；直接或间接拥有被投资公司 50%以上权益性资本， 以及拥有被投资公司 20%至 50%权益性资本，但本公司对其实质上拥有控制权时，采用 权益法核算并对会计报表予以合并。 决算日，本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致长期股 权投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能 恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计 的长期投资减值损失计入当年度损益类账项。 10. 委托贷款核算方法 委托贷款是指本公司委托金融机构向其他单位贷出的款项。本公司对于一年内到期 的委托贷款在短期投资账项中核算。 委托贷款按实际委托贷款金额计价，月份终了，按照委托贷款相关合同规定的利率 计提利息并计入损益类账项。本公司按期计提的利息到付息期不能收回的，则停止计提 利息，并冲回原已计提的利息。 决算日，本公司对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额时，按其差额计提相应 的减值准备，预计的委托贷款减值损失计入当年度损益类账项。 11. 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与 生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别的原价、估计经济使用年限 和估计残值(原价的 3%)，确定其折旧率如下： 资产类别 使用年限(年) 年折旧率 房屋及建筑物 15-35 2.77%-6.47% 专用设备 8-10 9.7%-12.13% 通用设备 5-18 5.39%-19.40% 运输设备 6 16.17% 其他设备 5-18 5.39%-19.40% 决算日，固定资产按账面价值与可收回金额孰低法计价。固定资产减值准备系按单 个固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致产生可收回 金额低于账面价值的差额提取，预计的固定资产减值准备计入当年度损益类账项。 12. 在建工程核算方法 在建工程以实际成本计价。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折算差 额，在该项资产交付使用或完工之前，计入该项资产的成本。在建工程于实际交付使用 时转作固定资产。 决算日，对已长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程或足以证明 已经发生减值的在建工程，计提在建工程减值准备，预计的在建工程损失计入当年度损 益类账项。 13. 借款费用的会计处理方法 为专项用于购建固定资产而发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前发生的予以资本化，计入所建造固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定 可使用状态后发生的，直接计入当年度损益类账项。 属于流动负债性质的借款费用或者虽然属于长期借款性质，但不是用于购建固定资 22 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 产的借款费用，以及为投资而发生的借款费用，均于发生时直接计入当年度损益类账项。 筹建期间发生的借款费用，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次 计入开始生产经营当月的损益类账项。 14. 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价，按合同规定年限或法定年限平均摊销。 决算日，对已被其他新技术所替代，市价在当期大幅下跌，已超过法律保护期限或 足以证明实质上已经发生了减值的无形资产，计提无形资产减值准备，预计的无形资产 减值损失计入当年度损益类账项。 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，按受益期限平均摊销。开办费自开始生产经营的当 月起一次计入当月损益。 16. 收入确认原则 销售商品收入，是以本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公 司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证 据，相关的成本能够可靠地计量为标志，确认主营业务收入的实现。 提供劳务收入，当劳务在同一会计年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价 款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；当劳务的开始和完成分属不同会计年度的， 在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的经济利益能够流 入企业，已经发生的劳务和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分 比法确认劳务收入。 让渡资产使用权收入，是以同时满足与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的 金额能够可靠地计量的前提下，让渡现金资产使用权而发生的利息收入按让渡现金资产 使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金资产使用权而发生的使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17. 企业所得税的会计处理方法 本公司及其子公司按应付税款法核算企业所得税。 18. 重大会计估计、会计差错的内容和更正金额及其影响 董事会报告内容中所述会计差错相关事项已追溯调整，调整减少 2003 年度期初未 分配利润 4,927,788.72 元，调整减少 2003 年度`盈余公积 869,609.78 元，其中法定公 益金 289,869.92 元。 19. 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表系根据财政部财会字(1995)11 号文《关于印发的通知》的规定，以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有 关资料为依据，合并各项目数额予以编制。 本公司及其子公司间的所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所 拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属各子公司于本年度实现的损益扣 除母公司所拥有份额后的余额计算确定。 20. 利润分配 二零零五年四月一日，本公司董事会三届十五次会议向股东大会提议二零零四年度 利润分配预案为：对二零零四年度净利润计 89,001,944.62 元，按 10%的比例提取法定 盈余公积，按 5%的比例提取法定公益金后，按二零零四年十二月三十一日股份总数 432,924,133 股，每 1 股派发现金股利(含税)0.15 元，共计人民币 64,938,619.95 元， 该方案尚需经公司股东大会审议通过。 23 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （三） 税项 本公司及其子公司应纳税项列示如下： 1. 流转税 增值税 按 17%的税率计缴； 营业税 按 5%的税率计缴； 消费税 按 25%的税率从价计缴和按每 500 克 0.50 元从量计缴； 城市维护建设税 按应交流转税税额的 5%计缴； 教育费附加 按应交流转税税额的 3%计缴; 2. 企业所得税 本公司及其子公司企业所得税税率列示如下： 公司名称 税率 本公司 33% 销售公司 33% 牧童广告公司 33% * 本公司控股子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司（以下简称“销售公司”） 于 2003 年 10 月 19 日收到吕梁地区国家税务局吕国税直发[2003]116 号文>，同意免征山西杏花村汾酒销售有限 责任公司 2003 年度企业所得税。2004 年度企业所得税率按 33%计征。 3. 房产税 房产税按照房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%；或以租金收入为纳税基准， 税率为 12%。 （四） 控股子公司及联营公司 本公司及其子公司直接及间接拥有 50%以上权益性资本的子公司概况列示如下： 注册 注册成 经营 经济 公司名称 注册资本 实际投资额 拥有权益 地址 立时间 业务 性质 山西牧童广告公司 1,000,000.00 600,000.00 60% 山西杏花村汾酒销售有限公司 6,000,000.00 3,600,000.00 60% 山西牧童广告有限公司主要从事设计、代理国内报纸、广播、电视、印刷品、路牌、 灯箱广告及发布国内印刷品、路牌、灯箱广告等。 销售公司主要从事白酒、葡萄酒、果露酒、啤酒、饮料、调味品销售；酒类包装。 （五） 合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 货币资金明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 现金 8,775.79 21,953.33 银行存款 112,944,528.14 105,414,384.38 112,953,303.93 105,436,337.71 24 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 2. 应收票据 票据种类 2004.12.31 2003.12.31 银行承兑汇票 275,830,042.90 157,475,631.94 应收票据较上年末增加 118,354,410.96 元，增长幅度 75.16%。增长的主要原因系 本年销售收入增加而导致银行承兑汇票增加。 3. 应收账款 (1) 应收账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 计提 计提 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 比例 比例 1年以内 16,082,467.87 14.40 160,824.68 1% 14,968,190.83 11.82 149,681.91 1% 1-2年 83,859.00 0.08 2,515.77 3% 16,907,254.61 13.35 507,217.64 3% 2-3年 11,293,724.04 10.12 564,686.20 5% 12,707,404.67 10.04 635,370.23 5% 3年以上 84,174,901.20 75.4012,626,235.18 15% 82,031,111.08 64.79 12,304,666.67 15% 111,634,952.11 100.0013,354,261.83 126,613,961.19 100.00 13,596,936.45 (2) 应收账款年末余额中前五名金额合计为 54,791,311.51 元，占应收账款总额 的比例为 49.08%。 (3) 应收账款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款及应收关 联方款项详见附注八（三）。 4. 其他应收款 (1) 其他应收款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账龄 计提 计提 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 比例 比例 1年以内 6,033,735.51 37.38% 60,337.34 1% 8,039,769.02 34.83% 80,397.69 1% 1-2年 6,313,038.27 39.11% 189,391.16 3% 8,798,275.11 38.11% 263,948.25 3% 2-3年 1,629,922.10 10.10% 81,496.11 5% 4,811,585.99 20.84% 240,579.30 5% 3年以上 2,164,340.32 13.41% 324,651.05 15% 1,434,096.12 6.22% 215,114.41 15% 16,141,036.20 100.00% 655,875.66 23,083,726.24 100.00% 800,039.65 (2)其他应收款年末余额中前五名金额合计为 9,992,524.30 元，占其他应收账款 总额的比例为 61.91%。 (3) 应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款及应收关联方往来款 项详见附注八（三）。 5. 预付账款 （1）预付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 1,000,000.00 99.50% 537,982.85 100.00% 1至2年 4,982.85 0.50% --- --- 2至3年 --- --- --- --- 25 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 3年以上 --- --- --- --- 1,004,982.85 100.00% 537,982.85 100.00% （2）预付账款年末余额中共三名客户合计 1,004,982.85 元，占预付账款总额的 比例为 100.00%。 （3）预付关联方往来款项及预付持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项详见附注八（三）。 6. 存货及存货跌价准备 存货及存货跌价准备明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 存货跌 存货跌 金 额 存货净额 金 额 存货净额 价准备 价准备 原材料 25,603,227.31 25,603,227.31 15,355,033.26 15,355,033.26 自制半成品 174,344,950.41 174,344,950.41 167,655,846.96 167,655,846.96 在产品 9,364,497.57 9,364,497.57 7,904,832.79 7,904,832.79 库存商品 99,791,250.20 99,791,250.20 97,022,657.79 97,022,657.79 包装物 6,620,667.19 6,620,667.19 4,414,031.36 4,414,031.36 低值易耗品 23,555.00 23,555.00 53,225.00 53,225.00 315,748,147.68 315,748,147.68 292,405,627.16 292,405,627.16 根据本公司三届十四次董事会决议，本年度核销的存货损失计 8,212,944.02 元。 其中：原材料 129,866.18 元；包装材料 1,310,810.76 元；五金材料 2,878.08 元；半 成品 6,029,004.59 元；产成品 740,384.41 元。 7. 长期股权投资及长期投资减值准备 (1) 长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 长期投资 长期投资 金 额 金 额 减值准备 长期投资净额 减值准备 长期投资净额 股票投资 1,028,744.78 --- 1,028,744.78 -- --- 1,028,744.78 --- 1,028,744.78 其他股权投资 549,792.28 --- 549,792.28 450,000.00 61,334.01 938,458.27 --- 938,458.27 股权投资差额 --- --- --- --- --- --- --- --- 1,578,537.06 --- 1,578,537.06 450,000.00 61,334.01 1,967,203.05 --- 1,967,203.05 (2) 股票投资明细项目列示如下： 2004.12.31 被投资公司名称 股 票 数 占被投资公 减值 股份性质 投资金额 量(股) 司股权比例 准备 申银万国证券有限公司 法人股(A 股) 809,712 1%以下 1,000,000.00 --- 上海宝鼎投资股份有限公司 法人股(A 股) 28,754 0.04% 28,744.78 --- 1,028,744.78 --- 26 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 (3) 其他股权投资明细项目列示如下： 2004.12.31 投资期 追加投 占被投资单位 本年权益增 累计权益 减值 被投资单位名称 初始投资金额 投资金额 限(年) 资额 注册资本比例 (减)额 增(减)额 准备 深圳杏花村酒家 549,792.28 --- 549,792.28 10.00% --- --- --- -61,334. 山西杏花村汾酒集团四川有限责任公司 450,000.00 --- 388,665.99 45% -61,334.01 --- 01 -61,334. 999,792.28 --- 938,458.27 -61,334.01 --- 01 本公司本年度不存在提取长期投资减值准备的情形，未计提长期投资减值准备。 8. 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产原价及其累计折旧的增减变动明细项目列示如下： 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 固定资产原价： 房屋及建筑物 508,677,158.09 38,485,193.92 123,047.76 547,039,304.25 通用设备 86,419,231.22 2,259,826.00 --- 88,679,057.22 专用设备 54,948,842.23 74,800.00 288,083.84 54,735,558.39 运输设备 19,007,074.47 4,386,904.62 159,999.70 23,233,979.39 其他 6,487,045.36 1,617,039.83 --- 8,104,085.19 合 计 675,539,351.37 46,823,764.37 571,131.30 721,791,984.44 累计折旧： 房屋及建筑物 203,677,282.34 20,198,750.83 119,356.33 223,756,676.84 通用设备 62,003,908.36 5,122,346.76 --- 67,126,255.12 专用设备 49,367,030.97 1,811,191.79 262,241.81 50,915,980.95 运输设备 16,339,640.42 1,048,609.79 155,199.71 17,233,050.50 其他 3,282,426.67 410,436.83 --- 3,692,863.50 合 计 334,670,288.76 28,591,336.00 536,797.85 362,724,826.91 固定资产净值 340,869,062.61 359,067,157.53 （2）本年度由在建工程转入的固定资产计 39,455,223.89 元。 （3）根据本公司三届十四次董事会决议，本年度核销的固定资产损失计 27,042.33 元，其中房屋建筑物计 13,811.43 元，专用设备计 8,430.91 元，运输设备计 4,799.99 元。 （3）公司本年度不存在提取固定资产减值准备的情形，未计提固定资产减值准备。 9. 在建工程 在建工程明细项目列示如下： 本年转入固定 资金 工程进 工程项目名称 2003.12.31 本年增加数 其他减少数 2004.12.31 资产数 来源 度 % 防洪排碱工程（万吨） 600,000.00 --- --- 600,000.00 --- 自筹 100 中水综合利用 1,545,528.65 540,020.75 --- --- 2,085,549.40 自筹 95 酒文化广场 9,037,549.42 6,013,500.62 14,097,370.61 -- 953,679.43 自筹 95 竹酒除浊中试 548,679.00 --- --- 548,679.00 --- 自筹 100 成一车间改造 2,043,352.35 2,967,793.55 5,011,145.90 --- --- 自筹 90 工业生态园工程 2,617,100.00 7,880,956.67 10,498,056.67 --- --- 自筹 95 体育厂舞台 806,789.28 1,257,583.36 2,064,372.64 --- --- 自筹 90 南动改造 3,250,588.81 743,830.21 3,994,419.02 --- --- 自筹 95 27 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 主厂门道路拓宽 --- 2,186,434.05 2,186,434.05 --- --- 自筹 95 综合楼改造 --- 837,435.14 --- --- 837,435.14 自筹 95 空调通信机房 --- 187,088.00 --- --- 187,088.00 自筹 95 汾酒广场（公安处）改造 --- 88,120.00 --- --- 88,120.00 自筹 95 综合楼空调 --- 110,000.00 --- --- 110,000.00 自筹 95 成四车间改造 --- 905,022.00 --- --- 905,022.00 自筹 60 成三车间技改 --- 1,378,287.95 --- 776,000.00 602,287.95 自筹 95 其 他 1,423,933.86 3,897,842.59 1,603,425.00 257,371.00 3,460,980.45 自筹 21,873,521.37 28,993,914.89 39,455,223.89 2,182,050.00 9,230,162.37 (1)在建工程较上年末减少 12,643,359.00 元，减少幅度 57.80%。减少的主要原因 系公司在建工程完工转入固定资产所致。 (2)本公司本年度不存在提取在建工程减值准备的情形，未计提在建工程减值准备。 10. 无形资产及无形资产减值准备 无形资产明细项目列示如下： 本年 剩余摊 项 目 原始金额 2003.12.31 本年摊销 累计已摊销额 2004.12.31 增加 销年限 销售网络 6,440,000.00 3,220,040.00 --- 321,996.00 3,541,956.00 2,898,044.00 9年 土地使用权 14,944,000.44 11,955,277.77 --- 298,872.00 3,287,594.67 11,656,405.77 39年 21,384,000.44 15,175,317.77 --- 620,868.00 6,829,550.67 14,554,449.77 本公司本年度不存在提取无形资产减值准备的情形，未计提无形资产减值准备。 11. 短期借款 短期借款明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 借款类别 金 额 年利率 金 额 年利率 担保借款 --- --- --- 信用借款 1,000,000.00 1,000,000.00 5.31% 4.875% 1,000,000.00 1,000,000.00 12. 应付账款 (1) 应付账款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1年以内 30,491,617.11 98.15% 30,264,875.28 97.48% 1至2年 15,038.02 0.05% 253,469.05 0.82% 2至3年 231,227.53 0.74% 500,000.00 1.61% 3年以上 329,411.35 1.06% 29,411.35 0.09% 31,067,294.01 100.00% 31,047,755.68 100.00% (2) 应付账款账户年末余额中前五名客户金额合计 4,496,088.46 元，占应付账款 总额的比例为 14.47%。 (3) 应付关联方往来款项及应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位 的款项详见附注八（三）。 28 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 13. 应付工资 应付工资明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 应付工资 184,168.77 2,404,783.67 应付工资年末余额 184,168.77 元，系工资结余。 14. 应付福利费 应付福利费明细项目列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 应付福利费 29,968,339.37 26,059,028.65 15. 应付股利 应付股利明细项目列示如下： 单 位 2004.12.31 2003.12.31 山西杏花村汾酒集团有限公司 --- 211,758.63 社会法人股 2,867,039.40 1,167,145.20 2,867,039.40 1,378,903.83 应付股利年末余额为尚未支付的以前年度应付普通股股利余额。 16. 应交税金 应交税金明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 企业所得税 52,240,812.57 12,360,748.83 增值税 15,708,589.57 14,437,149.25 营业税 22,904.59 9,388.17 城市维护建设税 4,982,586.97 1,647,135.68 消费税 34,927,718.27 30,471,847.99 个人所得税 1,089.64 --- 107,883,701.61 58,926,269.92 (1)上述各税项的法定税率及税务主管部门的批准文件在附注三中表述。 (2)应交税金较上年末增加 48,957,431.69 元，增长幅度 83.08%。增长的主要原因 系公司本年销售收入增加使得应交税金增加，以及所属子公司山西杏花村汾酒销售有限 责任公司应交所得税增加所致。 17. 其他应交款 其他应交款明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 教育费附加 2,989,585.95 2,845,133.06 价格调控基金 2,989,592.91 3,289,677.66 应交中央专项收入 71,435,528.06 71,435,528.06 应交地方专项收入 267,700.23 267,700.23 应交流动资金占用费 516,780.63 516,780.63 29 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 文化建设费 3,950.00 3,950.00 河道管理费 --- 56.50 78,203,137.78 78,358,826.14 18. 其他应付款 （1）其他应付款账龄分析列示如下： 2004.12.31 2003.12.31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 12,776,925.50 44.08% 11,422,720.07 55.43% 1至2年 5,433,913.56 18.74% 3,291,445.75 15.97% 2至3年 5,439,350.71 18.76% 3,753,081.21 18.21% 3 年以上 5,339,386.42 18.42% 2,141,451.87 10.39% 28,989,576.19 100.00% 20,608,698.90 100.00% (2) 其他应付款账户年末余额中前五名客户金额合计 7,536,315.83 元，占其他应 付款总额的比例为 25.99%。 (3) 本账项无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项，应付 关联方往来款项详见附注八（三）。 19. 股本 本公司股本增减变动明细项目列示如下： 本年 本年 项 目 2003.12.31 2004.12.31 增加 减少 未上市流通股份： 发起人股份 328,240,000.00 -- --- 328,240,000.00 其中：国家持有股份 328,240,000.00 --- --- 328,240,000.00 募集法人股 28,000,000.00 --- --- 28,000,000.00 未上市流通股份合计 356,240,000.00 --- --- 356,240,000.00 已上市流通股份： 人民币普通股 76,684,133.00 --- --- 76,684,133.00 已上市流通股份合计 76,684,133.00 --- --- 76,684,133.00 股份总数 - - 432,924,133.00 432,924,133.00 - -- 20. 资本公积 资本公积增减变动明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 股本溢价 237,480,351.76 --- - 237,480,351.76 资产评估增值 56,774,218.92 --- --- 56,774,218.92 交联交易差价 708,480.00 --- --- 708,480.00 其他 5,018,196.65 --- --- 5,018,196.65 299,981,247.33 --- --- 299,981,247.33 30 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 21. 盈余公积 盈余公积增减变动明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 法定盈余公积 34,806,005.65 12,326,190.38 --- 47,132,196.03 法定公益金 22,317,553.15 6,163,095.19 --- 28,480,648.34 任意盈余公积 --- --- --- --- 57,123,558.80 18,489,285.57 --- 75,612,844.37 盈余公积年初数变动原因详见附注二 18 所述。 22. 未分配利润 未分配利润增减变动明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 年初未分配利润 35,324,768.12 12,798,852.67 本年度合并净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 加：本年合并净利润调整 年初未分配利润调整 * -4,927,788.72 -4,927,788.72 减：提取法定盈余公积 12,326,190.38 6,183,813.62 提取法定公益金 6,163,095.19 3,091,906.81 应付普通股股利 ** 30,304,689.31 10,390,179.19 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 70,576,153.63 30,396,979.40 * 未分配利润年初数变动原因详见附注二 18 所述。 ** 根据 2004 年 4 月 5 日本公司董事会三届十次会议向股东大会提议的 2003 年度 利润分配方案：以 2003 年末股本总数 432,924,133.00 股为基数，向全体股东按每 1 股派发现金股利 0.07 元(含税)，共计派发现金股利 30,304,689.31 元。该方案已经公 司 2003 年度股东大会决议通过并实施。 23. 现金股利 现金股利明细项目列示如下： 项目 2003.12.31 本年增加 本年减少 2004.12.31 山西杏花村汾酒集团有限公司 22,976,800.00 49,236,000.00 22,976,800.00 49,236,000.00 社会法人股 1,960,000.00 4,200,000.00 1,960,000.00 4,200,000.00 社会公众股 5,367,889.31 11,502,619.95 5,367,889.31 11,502,619.95 30,304,689.31 64,938,619.95 30,304,689.31 64,938,619.95 有关利润分配详见附注二 20 所述。 24. 主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 汾酒系列产品 837,257,723.53 625,799,317.29 247,636,335.23 220,157,299.67 589,621,388.30 405,642,017.62 837,257,723.53 625,799,317.29 247,636,335.23 220,157,299.67 589,621,388.30 405,642,017.62 本年度前 5 名客户销售收入总额为 47,003.41 万元，占公司全部主营业务收入的 31 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 56.14%。 25. 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加明细项目列示如下： 项 目 2004年度 2003年度 消费税 164,858,111.91 133,644,638.12 城建税 13,864,812.14 10,927,433.73 教育费附加 8,318,604.01 6,556,316.74 营业税 23,596.98 11,950.00 合 计 187,065,125.04 151,140,338.59 26. 其他业务利润 其他业务利润(亏损)明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 其他业务收入 5,905,865.92 3,016,918.79 减：其他业务支出 3,901,887.05 1,573,209.60 其他业务利润(亏损) 2,003,978.87 1,443,709.19 27. 财务费用 财务费用明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 利息支出 45,725.00 497,202.50 减：利息收入 1,895,966.89 1,136,716.65 贴现利息 276,246.99 --- 其他 85,102.33 59,128.27 -1,488,892.57 -580,385.88 28. 投资收益 投资收益(损失)明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 长期股权投资成本法核算取得收益(损失) 130,000.00 304,530.00 长期股权投资权益法核算取得收益(损失) -61,334.01 --- 长期股票投资收益 1,437.70 1,437.70 70,103.69 305,967.70 * 长期股票投资取得的投资收益明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 申银万国证券股份有限公司 --- --- 上海宝鼎投资股份有限公司 1,437.70 1,437.70 1,437.70 1,437.70 29. 营业外收入 营业外收入明细项目列示如下： 32 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产清理净收益 4,108.84 82,263.05 罚款收入 71,475.00 10,000.00 违约金收入 --- 48,357.52 其他收入 --- --- 75,583.84 140,620.57 30. 营业外支出 营业外支出明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 固定资产清理净损失 25,733.42 2,334,603.85 价格调控基金 353.95 160,750.88 捐赠支出 8,520,000.00 11,276,110.00 罚款及滞纳金 4,245,327.55 406,642.42 其他 --- --- 12,791,414.92 14,178,107.15 * 本公司 2004 年度捐赠支出系支付中央电视台第二届杏花村汾酒集团杯全国电视 书 法 大 赛 费 用 计 6,800,000.00 元 ， 支 付 山 西 省 汾 阳 市 财 政 局 基 础 设 施 筹 资 款 1,000,000.00 元，支付岚县社科乡人民政府希望小学捐赠款 200,000.00 元，支付山西 省第四届“汾酒杯”烹饪技术大赛费用计 150,000.00 元，支付全国部分检察机关乒乓 球赛费用计 100,000.00 元，支付山西省见义勇为协会捐赠款 80,000.00 元，支付中国 环境保护基金会网络建设项目款 80,000.00 元，支付“汾酒杯”2004 上海东方模特大 赛山西赛区费用计 60,000.00 元，支付山西省直老年体协乒专委费用计 50,000.00 元。 **本年度罚款及滞纳金主要系根据吕梁市国家税务局稽查局吕国税稽催字[2004] 第 003 号文缴纳滞纳金 2,977,851.57 元，根据吕梁市国家税务局稽查局吕国税稽罚字 314230012040005 号文支付罚款 745,854.04 元。 31. 所得税 项 目 2004 年度 2003 年度 所得税 83,894,314.06 17,729,545.37 83,894,314.06 17,729,545.37 所得税费用较上年增 66,164,768.69 元，增加幅度 373.19％。增加的主要原因系 本公司控股子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司 2003 年度免征企业所得税而本年 度按 33%计征企业所得税所致。 32. 收到的其他与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金主要明细项目列示如下： 项 目 金额 收回往来款 2,337,051.51 押金 1,270,000.00 水电汽款 1,483,990.37 收回职工借款 1,868,722.94 存款利息收入 1,895,839.89 33 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 收到的材料款 1,616,173.58 其他 2,152,424.89 12,624,203.18 33. 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金明细列示如下： 项 目 金额 广告费 48,521,156.50 业务宣传费 17,684,362.37 宣传策划费 12,854,143.41 劳动保险费 9,516,353.60 赞助费 8,520,000.00 低值易耗品 739,447.19 办公费 4,026,836.65 差旅费 7,219,714.78 财产保险费 3,532,914.96 综合服务费 10,557,509.99 排污费 2,592,194.50 市场研究开发费 10,536,426.62 制作费 6,400,433.85 会议费 4,168,227.56 税金 3,965,539.96 工会经费 1,205,722.07 运输费 4,286,770.69 仓储费 3,110,400.70 维修费 2,624,704.79 绿化费 4,211,652.88 其他 65,696,845.16 231,971,358.23 (六) 母公司会计报表主要项目附注 1. 应收账款 （1）本公司应收账款明细项目列示如下： 项目 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 1 年以内 --- --- 1% 3,131,224.52 2.73 31,312.24 1% 1至2年 --- --- 3% 16,784,355.01 14.64 503,530.65 3% 2至3年 11,170,824.44 11.72 558,541.22 5% 12,707,404.67 11.08 635,370.25 5% 3 年以上 84,174,901.20 88.28 12,626,235.18 15% 82,031,111.08 71.55 12,304,666.66 15% 合计 95,345,725.64 100.00 13,184,776.40 114,654,095.28 100.00 13,474,879.80 34 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 (2) 应收账款年末余额中前五名金额合计为 46,535,098.55 元，占应收账款总额的 比例为 48.81%。 2. 其他应收款 （1）本公司其他应收款明细项目列示如下： 项 目 2004.12.31 2003.12.31 计提 计提 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 比例 比例 1 年以内 5,504,169.71 36.72 55,041.69 1% 3,376,192.64 18.46 33,761.93 1% 1至2年 5,739,365.07 38.29 172,180.96 3% 8,667,575.11 47.39 260,027.25 3% 2至3年 1,581,222.10 10.55 79,061.11 5% 4,811,585.99 26.31 240,579.30 5% 3 年以上 2,164,340.32 14.44 324,651.05 15% 1,434,096.12 7.84 215,114.41 15% 合计 14,989,097.20 100.00 630,934.81 18,289,449.86 100.00 749,482.89 (2) 其他应收款年末余额中前五名金额合计为 9,942,524.30 元，占应收账款总额 的比例为 66.33%。 3. 长期股权投资 (1)本公司长期股权投资明细项目列示如下： 项 目 2003.12.31 2004.12.31 长期投资 本年增加 本年减少 长期投资 金 额 减值准备 长期投资净额 金 额 长期投资净额 减值准备 股票投资* 1,028,744.78 --- 1,028,744.78 - --- 1,028,744.78 --- 1,028,744.78 其他股权投资 23,187,255.01 --- 23,187,255.01 34,266,717.54 12,000,000.00 45,453,972.55 --- 45,453,972.55 合 计 24,215,999.79 --- 24,215,999.79 34,266,717.54 12,000,000.00 46,482,717.33 --- 46,482,717.33 * 股票投资明细项目详见附注五 7(2)。 ** 年初数较上年减少 995,203.30 元，系所属子公司山西杏花村汾酒销售有限责任 公司如附注二（18）所述原因调整以前年度损益，本公司根据持股比例相应调整长期投 资所致。 *** 本公司本年度长期股权投资—其他股权投资减少 12,000,000.00 元系公司收 到所属子公司山西杏花村汾酒销售有限责任公司的现金股利。 (2)其他股权投资明细项目列示如下： 2004.12.31 被投资 投资期 占被投资 初始投资额 本年权益增 累 计 权 益 增 减值 单位名称 限(年) 投资金额 单位注册 (减)额 (减)额 准备 资本比例 深圳杏花村酒家 549,792.28 549,792.28 10% --- --- -- 山西牧童广告有限公司 600,000.00 359,991.01 60% 6,758.32 -240,008.99 --- 山西杏花村汾酒销售有限 44,544,189.2 22,259,959.2 40,944,189. 3,600,000.00 60% --- 责任公司 6 2 26 45,453,972.5 22,266,717.5 40,704,180. 4,749,792.28 --- 5 4 27 35 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 4. 投资收益(损失) （1）本公司投资收益(损失)列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 长期股权投资权益法核算取得的收益(损失) 34,266,717.54 19,628,404.79 长期股权投资成本法核算取得的收益(损失) 130,000.00 304,530.00 长期股票投资收益 1,437.70 1,437.70 合 计 34,398,155.24 19,934,372.49 （2）本公司长期股权投资权益法核算取得的投资收益(损失)明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 山西杏花村汾酒销售有限责任公司 34,259,959.22 19,679,433.34 山西牧童广告有限公司 6,758.32 -51,028.55 合 计 34,266,717.54 19,628,404.79 （3）长期股票投资取得的投资收益明细项目列示如下： 项 目 2004 年度 2003 年度 申银万国证券有限公司 --- --- 上海宝鼎投资股份有限公司 1,437.70 1,437.70 合 计 1,437.70 1,437.70 5. 主营业务收入、主营业务成本 主营业务明细项目列示如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 2004年度 2003年度 汾酒系列产品 593,197,073.08 477,170,472.72 232,828,726.24 198,296,740.67 360,368,346.84 278,873,732.05 合 计 593,197,073.08 477,170,472.72 232,828,726.24 198,296,740.67 360,368,346.84 278,873,732.05 (七)非经常性损益项目 项 目 金 额 净利润 88,973,149.11 减：营业外收入 50,641.17 其中：处置固定资产净收益 2,752.92 罚款收入 47,888.25 其他 --- 加：营业外支出 12,729,768.94 其中：罚款及滞纳金 4,245,327.55 处置固定资产净损失 17,241.39 捐赠支出 8,467,200.00 其他 --- 加：所得税影响 -36,349.36 扣除非经常性损益后的净利润 101,615,927.52 36 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 （八） 关联方关系及其交易 Ⅰ 关联方关系明细项目列示如下： 1. 存在控制关系的关联方： 经济性质或类 法定代 与本企 企业名称 注册地址 主营业务 型 表人 业关系 汾酒集团有限公司 山西杏花村 生产、销售汾酒系列 国有独资 郭双威 母公司 汾酒销售有限责任公司 山西杏花村 销售酒类、饮料等 有限责任公司 郭双威 子公司 山西牧童广告有限公司 太原市马道坡 8 号 设计、代理 有限责任公司 张双安 子公司 2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化： 公司名称 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 山西杏花村汾酒集团有限公司 414,924,000.00 --- --- 414,924,000.00 山西杏花村汾酒销售有限责任公司 6,000,000.00 --- --- 6,000,000.00 山西牧童广告有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化： 2003.12.31 本年增加数 本年减少数 2004.12.31 公司名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 山西杏花村汾酒集团有限公司 328,240,000.00 75.82 --- --- --- --- 328,240,000.00 75.82 山西杏花村汾酒销售有限责任公司 3,600,000.00 60 --- --- --- --- 3,600,000.00 60 山西牧童广告有限公司 600,000.00 60 --- --- --- --- 600,000.00 60 4. 不存在控制关系的关联方关系的性质： 公司名称 与本公司的关系 北京天策创业投资公司 同属于母公司 山西杏花村国际贸易公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒大厦有限公司 同属于母公司 晋泉涌贸易公司 同属于母公司 义泉涌酒业股份有限公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒集团有限责任公司汾青酒厂 同属于母公司 上海东奇实业发展总公司 同属于母公司 北京东奇公司 同属于母公司 汾酒集团太原办事处 同属于母公司 四川天玖投资有限公司 同属于母公司 山西杏花村汾酒（集团）联营部供销经理部 同属于母公司 山西杏花村汾酒集团四川有限责任公司 同属于母公司 37 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 Ⅱ 关联方交易 1. 定价政策 本公司销售给关联公司的产品，按照“充分考虑市场情况，以公司利益至上”原则 确定采用总经销协议价。 2. 重大关联交易 （1）销货 所占 所占 企业名称 2004 年度 2003 年度 比例% 比例% 汾酒集团太原办事处 88,776.07 0.01 --- 汾酒大厦有限公司 --- --- 371,282.05 0.06 山西杏花村汾酒集团有限公司 316,084.57 0.04 750,900.79 0.12 杏花村国际贸易公司 45,649,692.12 5.45 33,955,220.16 5.42 上海东奇实业发展公司 2,604,444.44 0.31 2,895,555.56 0.46 北京东奇公司 2,148,629.91 0.26 1,622,564.10 0.26 合 计 50,807,627.11 6.07 39,595,522.66 6.32 （2）采购 所占比 所占比 企业名称 2004 年度 2003 年度 例% 例% 汾酒集团有限责任公司 18,294,888.29 10.84 16,936,053.44 14.24 上海东奇实业发展公司 96,246.19 0.06 179,991.80 0.15 晋泉涌贸易公司 2,784,057.37 1.65 1,324,847.39 1.11 义泉涌酒业股份有限公司 3,883,942.93 2.30 4,288,990.62 3.61 汾酒集团有限公司汾青酒厂 3,405,721.38 2.02 3,280,396.59 2.76 汾酒(集团)联营部供销经理部 --- --- 2,882.40 0.002 山西杏花村国际贸易公司 279,115.20 0.17 --- 杏花村汾酒(集团)太原办事处 3,909.00 --- --- 合 计 28,747,880.36 17.04 26,013,162.24 21.872 （3）2004 年度提供或接受劳务情况如下： a 、 本 公 司 向 集 团 公 司 支 付 其 代 垫 的 职 工 医 药 费 527,446.08 元 ， 工 会 经 费 1,532,038.54 元，公积金 2,336,554.00 元； b、本公司向集团公司提供耗材 925,510.47 元，向上海东奇公司提供耗材 3,954.97 元； c、本公司向集团公司提供汽车修理 102,367.65 元，向晋泉涌贸易公司提供汽车修 理 8,967.22 元； d、本公司向集团公司提供水电 276,633.58 元，向晋泉涌贸易公司提供水电 13,712.50 元，向义泉涌酒业股份有限公司提供水电 331,740.00 元； e、本公司向集团公司提供运输 596.00 元, 向义泉涌酒业股份有限公司提供运输 1,980.00 元； 38 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 f、本公司向集团公司提供工作服 188,079.00 元，向晋泉涌贸易公司提供工作服 53,206.00 元，向义泉涌酒业股份有限公司提供工作服 120,392.00 元； g、本公司本年度向集团公司支付电话费 716,821.11 元； h、本公司本年度向集团公司所属酒都宾馆支付住宿费 1,210,762.00 元，向汾酒大 厦有限公司支付住宿费 365,019.20 元，向汾酒集团太原办事处支付住宿费 96,349.50 元，向北京东奇公司支付住宿费 1,500.00 元； i、本公司本年度向义泉涌酒业股份有限公司支付劳务印刷费 231,256.23 元； j、本公司本年度向义泉涌酒业股份有限公司支付水电汽费 1,280,650.58 元，其他 劳务费 225,499.10 元； k、本公司本年度向山西杏花村汾酒大厦有限公司支付修理及配件款 164,498.50 元； l、本公司本年度从深圳杏花村酒家有限公司收回投资收益 130,000.00 元； m、本公司本年度向集团公司支付股利款 23,209,360.00 元，向北京东奇公司支付 股利款 15,400.00 元； （4）租赁 山西杏花村汾酒集团公司晋泉涌贸易公司与本公司于 2004 年 11 月 26 日签订协议， 由本公司占用晋泉涌公司所属的房屋建筑物作为办公用房，面积共计 3846 平方米（其 中：水、电、汽设备齐全）。租赁期间为 2004 年 1 月 1 日至 2004 年 12 月 31 日。租赁 费用为 6.50 元/月/平方米计算，每年为 3846 平方米*6.50 元/月/平方米*12=30 万元。 本年度已支付晋泉涌贸易公司租赁费 300,000.00 元。 2003 年 9 月 25 日，本公司与义泉涌酒业股份有限公司签订租赁协议，租赁其汾酒 生产场地及生产设备。年租赁 2,000,000.00 元。租赁时间为 2003 年 10 月 1 日至 2004 年 9 月 30 日。2004 年支付租赁费 1,494,000.00 元。 2002 年 10 月 29 日，本公司与山西杏花村汾酒（集团）公司太原办事处招待所签 订借款协议，由本公司向招待所借出人民币 1,000,000.00 元，招待所通过以下两条途 径还款： ①、以招待所为本公司提供的食宿、货物转（发）运、租赁等服务收费中抵扣。 ②、通过对外经营收入逐步分批还款。 2003 年 1 月 12 日，本公司与其签订仓库租赁协议，租赁期限为 2003 年 1 月 1 日 至 2007 年 12 月 31 日，年租金 200,000.00 元。租赁期限 5 年。本年支付租赁费 200,000.00 元。 本公司打假办公室占用晋泉涌贸易公司办公用房本年支付租赁费 26,000.00 元。 （5）出租 2004 年 1 月 9 日，本公司与山西杏花村汾酒集团有限责任公司酒都宾馆签订房屋 租赁协议，租赁期限为 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，年租金 10,000.00 元， 若每年元月三十日前一次性交清全年租金，每年可优惠 10%，租赁期限 3 年。本年收取 出租收入 9,000.00 元。 （6）投资 2004 年 8 月 23 日本公司所属子公司山西杏花村汾酒销售有限公司与山西杏花村汾 酒集团有限责任公司签订投资协议，共同出资建立杏花村汾酒集团四川有限责任公司， 合资公司的投资总额为人民币 100 万元。本公司出资 45 万元，占 45%，2004 年 9 月 8 39 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 日已支付投资款 450,000.00 元。 Ⅲ 关联方往来款项余额 关联方往来款项余额明细项目列示如下： 占全部应收(付)款项余额 项 目 关联方名称 2004.12.31 2003.12.31 的比重% 2004.12.31 2003.12.31 应收账款 杏花村汾酒集团有限公司 2,406,239.54 2,406,239.54 2.16 2.13 杏花村国际贸易公司 2,538,063.44 3,163,123.87 2.27 2.80 晋泉涌贸易公司 19,148,718.55 29,148,718.55 17.15 25.79 汾酒大厦有限公司 6,970,300.38 6,970,300.38 6.24 3.51 汾酒集团太原办事处 100,196,91 100,196.91 0.09 0.09 汾酒(集团)联营部供销经理部 897,290.62 897,290.62 0.80 0.79 北京东奇公司 0.02 --- --- --- 预收账款 杏花村国际贸易公司 22,351.84 926,712.93 0.15 6.02 上海东奇实业发展公司 60.00 47,423.88 --- 0.31 汾酒大厦有限公司 119,070.64 119,070.64 0.80 0.77 汾酒(集团)联营部供销经理部 786.40 786.40 0.01 0.005 杏花村汾酒集团有限公司 --- --- --- --- 北京东奇公司 --- --- --- --- 其他应收款 杏花村汾酒集团有限公司 8,452,850.02 12,610,203.98 52.37 55.60 杏花村国际贸易公司 3,159.83 3,159.83 0.02 0.01 晋泉涌贸易公司 34,926.43 32,660.33 0.22 0.14 汾酒大厦有限公司 263,771.85 263,771.85 1.63 1.16 汾酒集团太原办事处 678,608.71 982,676.38 4.20 4.33 汾酒(集团)联营部供销经理部 --- 36,666.92 --- 0.16 应付账款 杏花村汾酒集团有限公司 1,389,646.27 182,017.40 4.47 0.59 义泉涌酒业股份有限公司 15,542.16 15,542.16 0.05 0.05 晋泉涌贸易公司 300,000.00 300,000.00 0.97 0.97 预付账款 义泉涌酒业股份有限公司 4982.85 4,982.85 0.50 0.93 其他应付款 上海东奇实业发展公司 50,000.00 50,000.00 0.17 0.24 杏花村汾酒集团有限公司 787,435.75 --- 2.72 --- 晋泉涌贸易公司 8,093.75 --- 0.03 --- 汾酒(集团)联营部供销经理部 959,132.31 --- 3.31 --- （九） 其他重要事项 2002 年 8 月 2 日，山西省方山县老传统酒业有限公司以本公司“家家酒”产品侵 犯其注册商标“家家”专用权为由提起民事诉讼，要求赔偿损失，并停止侵权行为。 2002 年 12 月 31 日吕梁地区中级人民法院做出民事判决，本公司败诉。 2003 年 1 月 6 日，本公司向山西省高级人民法院提起上诉。 2003 年 3 月 31 日，山西省高级人民法院民事裁定书（2003）晋民三终字 00023 号 裁定：依照《中华人民共和国民事诉讼法》第一百三十六条第一款第（五）项的规定， 本案中止诉讼。 2004 年 6 月 3 日本公司收到国家工商行政管理总局商标评审委员会商评字（2004） 第 1812 号《关于第 1526615 号“家家”商标争议裁定书》，裁定结果为：对山西省方山 县老传统食品有限公司注册的“家家”商标予以撤销。 40 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 2004 年 7 月 12 日本公司收到北京市第一中级人民法院（2004）—中行初字第 588 号《参加诉讼通知书》，该院已受理山西省方山县老传统食品有限公司诉国家工商行政 管理总局商标评审委员会行政诉讼案，通知本公司作为该案第三人参加诉讼。 2004 年 12 月 17 日北京市第一中级人民法院一审判决，维持国家工商行政管理总 局商标评审委员会商评字（2004）第 1812 号《关于第 1526615 号“家家”商标争议裁 定书》，对山西省方山县老传统食品有限公司注册的“家家”商标予以撤销。 （十） 承诺事项 本公司无需要说明的承诺事项。 （十一） 资产负债表日后事项 本公司无需要说明的资产负债表日后事项。 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在《上海证券报》、 《中国证券报》上公开披露的所有公司文件的正本 及公告原稿。 董事长： 郭双威 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 二○○五年四月一日 41 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 山 西 天 元 会 计 师 事 务 所 SHANXI TIANYUAN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 地址：太原水西门街省国税大楼 21 层 Add:21F. The Building of National Tax Shuiximen St. Taiyuan China 电话：Tel：0351-2387596 邮编：P.C.： 030002 审 计 报 告 晋天元审[2005]0129 号 山西杏花村汾酒厂股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山西杏花村汾酒厂股份有限公司(以下简称“汾酒股份公 司”)2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表与 2004 年度的利润及利润分 配表、合并利润及利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是 汾酒股份公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表 发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的 证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评 价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了汾酒股份公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况及合并 财务状况与 2004 年度的经营成果及合并经营成果和现金流量及合并现金流量。 山西天元会计师事务所（有限公司） 中国注册会计师：张艳彦 中国 太原 中国注册会计师：刘志红 二零零五年四月一日 42 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（合并） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 资产 附注五 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1 112,953,303.93 105,436,337.71 短期投资 --- --- 应收票据 2 275,830,042.90 157,475,631.94 应收股利 --- --- 应收账款 3 98,280,690.28 113,017,024.74 其他应收款 4 15,485,160.54 22,283,686.59 预付账款 5 1,004,982.85 537,982.85 应收补贴款 --- --- 存货 6 315,748,147.68 292,405,627.16 待摊费用 --- 34,628.53 一年内到期的长期债权投资 --- --- 待处理流动资产净损失 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 819,302,328.18 691,190,919.52 长期投资： --- --- 长期股权投资 7 1,967,203.05 1,578,537.06 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 1,967,203.05 1,578,537.06 固定资产： 固定资产原价 8 721,791,984.44 675,539,351.37 减：累计折旧 8 362,724,826.91 334,670,288.76 固定资产净值 359,067,157.53 340,869,062.61 减：固定资产减值准备 --- --- 固定资产净额 359,067,157.53 340,869,062.61 工程物资 --- --- 在建工程 9 9,230,162.37 21,873,521.37 固定资产清理 --- --- 固定资产合计 368,297,319.90 362,742,583.98 无形资产及其他资产： 无形资产 10 14,554,449.77 15,175,317.77 长期待摊费用 --- --- 其他长期投资 --- --- 无形资产及其他资产合计 14,554,449.77 15,175,317.77 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 1,204,121,300.90 1,070,687,358.33 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 43 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（合并续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 附注五 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 11 1,000,000.00 1,000,000.00 应付票据 --- --- 应付账款 12 31,067,294.01 31,047,755.68 预收账款 14,927,545.27 15,385,531.20 应付工资 13 184,168.77 2,404,783.67 应付福利费 14 29,968,339.37 26,059,028.65 应付股利 15 2,867,039.40 1,378,903.83 应交税金 16 107,883,701.61 58,926,269.92 其它应交款 17 78,203,137.78 78,358,826.14 其他应付款 18 28,989,576.19 20,608,698.90 预提费用 --- --- 一年内到期的长期负债 --- --- 其他流动负债 --- --- 流动负债合计 295,090,802.40 235,169,797.99 长期负债： 长期借款 --- --- 应付债券 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 长期负债合计 --- --- 递延税项： 递延税款贷项 --- --- 负债合计 295,090,802.40 235,169,797.99 少数股东权益 29,936,120.17 15,091,641.81 所有者权益： 股本 19 432,924,133.00 432,924,133.00 资本公积 20 299,981,247.33 299,981,247.33 盈余公积 21 75,612,844.37 57,123,558.80 其中：法定公益金 28,480,648.34 22,317,553.15 未分配利润 22 70,576,153.63 30,396,979.40 其中：现金股利 23 64,938,619.95 30,304,689.31 股东权益合计 879,094,378.33 820,425,918.53 负债及股东权益合计 1,204,121,300.90 1,070,687,358.33 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 44 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（母公司） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 资产 附注六 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 80,633,241.18 67,006,017.53 短期投资 --- --- 应收票据 193,857,792.21 140,417,281.74 应收股利 --- --- 应收账款 1 82,160,949.24 101,179,215.48 其他应收款 2 14,358,162.39 17,539,966.97 预付账款 1,004,982.85 537,982.85 应收补贴款 --- --- 存货 315,387,481.66 291,245,913.98 待摊费用 --- --- 一年内到期的长期债券投资 --- --- 待处理流动资产净损失 --- --- 其他流动资产 --- --- 流动资产合计 687,402,609.53 617,926,378.55 长期投资： 长期股权投资 3 46,482,717.33 24,215,999.79 长期债权投资 --- --- 长期投资合计 46,482,717.33 24,215,999.79 固定资产： 固定资产原价 719,421,114.54 674,858,260.97 减：累计折旧 362,056,236.33 334,222,054.49 固定资产净值 357,364,878.21 340,636,206.48 减：固定资产减值准备 --- --- 固定资产净额 357,364,878.21 340,636,206.48 工程物资 --- --- 在建工程 9,230,162.37 21,873,521.37 固定资产清理 --- --- 固定资产合计 366,595,040.58 362,509,727.85 无形资产及其他资产： 无形资产 14,554,449.77 15,175,317.77 长期待摊费用 --- --- 其他长期投资 --- --- 无形资产及其他资产合计 14,554,449.77 15,175,317.77 递延税项： 递延税款借项 --- --- 资产总计 1,115,034,817.21 1,019,827,423.96 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 45 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产负债表（母公司续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：元 负债和股东权益 附注六 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 应付票据 --- --- 应付账款 26,341,769.23 22,853,888.98 预收账款 797,380.59 1,850,966.79 应付工资 184,168.77 2,185,542.13 应付福利费 28,899,991.93 25,842,566.87 应付股利 2,867,039.40 1,378,903.83 应交税金 83,816,793.08 53,656,190.16 其它应交款 77,813,845.01 78,251,407.37 其他应付款 14,223,767.61 12,415,151.55 预提费用 --- --- 预计负债 --- --- 流动负债合计 235,944,755.62 199,434,617.68 长期负债： 长期借款 --- --- 应付债券 --- --- 长期应付款 --- --- 专项应付款 --- --- 长期负债合计 --- --- 递延税项： 递延税款贷项 --- --- 负债合计 235,944,755.62 199,434,617.68 所有者权益： 股本 432,924,133.00 432,924,133.00 资本公积 299,981,247.33 299,981,247.33 盈余公积 67,518,561.91 54,168,270.22 其中：法定公益金 25,782,554.18 21,332,456.95 未分配利润 78,666,119.35 33,319,155.73 其中：现金股利 64,938,619.95 30,304,689.31 股东权益合计 879,090,061.59 820,392,806.28 负债及股东权益合计 1,115,034,817.21 1,019,827,423.96 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 46 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表（合并） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 附注五 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 24 837,257,723.53 625,799,317.29 减:主营业务成本 24 247,636,335.23 220,157,299.67 主营业务税金及附加 25 187,065,125.04 151,140,338.59 二、主营业务利润 402,556,263.26 254,501,679.03 加:其他业务利润 26 2,003,978.87 1,443,709.19 减:营业费用 116,163,217.97 93,082,649.96 管理费用 81,528,247.81 76,704,641.63 财务费用 27 -1,488,892.57 -580,385.88 三、营业利润 208,357,668.92 86,738,482.51 加:投资收益 28 70,103.69 305,967.70 补贴收入 --- --- 营业外收入 29 75,583.84 140,620.57 减:营业外支出 30 12,791,414.92 14,178,107.15 四、利润总额 195,711,941.53 73,006,963.63 减:所得税 31 83,894,314.06 17,729,545.37 少数股东损益 22,844,478.36 13,085,603.19 五、净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 加:年初未分配利润 30,396,979.40 7,871,063.95 其他转入 --- --- 六、可供分配的利润 119,370128.51 50,062,879.02 减:提取法定盈余公积 12,326,190.38 6,183,813.62 提取法定公益金 6,163,095.19 3,091,906.81 七、可供股东分配的利润 100,880,842.94 40,787,158.59 减:应付优先股股利 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 30,304,689.31 10,390,179.19 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 70,576,153.63 30,396,979.40 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 47 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表（母公司） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 附注六 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 5 593,197,073.08 477,170,472.72 减:主营业务成本 5 232,828,726.24 198,296,740.67 主营业务税金及附加 183,990,710.10 149,315,109.22 二、主营业务利润 176,377,636.74 129,558,622.83 加:其他业务利润 1,776,519.63 702,501.92 减:营业费用 17,569,313.23 15,629,809.75 管理费用 71,417,297.40 71,585,734.21 财务费用 -855,255.11 -65,270.61 三、营业利润 90,022,800.85 43,110,851.40 加:投资收益 4 34,398,155.24 19,934,372.49 补贴收入 --- --- 营业外收入 4,608.84 110,620.57 减:营业外支出 4,254,667.75 3,267,596.27 四、利润总额 120,170,897.18 59,888,248.19 减:所得税 31,168,952.56 17,729,545.37 五、净利润 89,001,944.62 42,158,702.82 加:年初未分配利润 33,319,155.73 7,874,437.52 其他转入 --- --- 六、可供分配的利润 122,321,100.35 50,033,140.34 减:提取法定盈余公积 8,900,194.46 4,215,870.28 提取法定公益金 4,450,097.23 2,107,935.14 七、可供股东分配的利润 108,970,808.66 43,709,334.92 减:应付优先股股利 --- --- 提取任意盈余公积 --- --- 应付普通股股利 30,304,689.31 10,390,179.19 转作股本的普通股股利 --- --- 八、未分配利润 78,666,119.35 33,319,155.73 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 48 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（合并） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 附注五 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 879,686,699.57 629,035,040.86 收到的税费返还 --- --- 收到的其他与经营活动有关的现金 32 12,624,203.18 24,558,991.61 现金流入小计 892,310,902.75 653,594,032.47 购买商品、接受劳务支付的现金 172,302,559.08 147,043,618.40 支付给职工以及为职工支付的现金 68,379,747.16 64,875,273.89 支付的各项税费 371,946,654.31 259,534,101.09 支付的其他与经营活动有关的现金 33 231,971,358.23 133,017,326.30 现金流出小计 844,600,318.78 604,470,319.68 经营活动产生的现金流量净额 47,710,583.97 49,123,712.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 --- --- 取得投资收益所收到的现金 131,437.70 305,967.70 处置固定资产无形资产和其他长期资产所 28,918.00 167,563.50 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 --- 现金流入小计 160,355.70 473,531.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 21,465,307.65 25,988,404.07 所支付的现金 投资所支付的现金 450,000.00 --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 21,915,307.65 25,988,404.07 投资活动产生的现金流量净额 -21,754,951.95 -25,514,872.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 --- --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的 --- --- 现金 借款所收到的现金 1,000,000.00 4,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 1,000,000.00 4,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,000,000.00 23,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,438,665.80 10,888,973.36 其中：子公司支付少数股东的股利 --- --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 19,438,665.80 34,088,973.36 筹资活动产生的现金流量净额 -18,438,665.80 -29,588,973.36 四、汇率变动对现金的影响 --- --- 五、现金及现金等价物净增加额 7,516,966.22 -5,980,133.44 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 49 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（合并续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 补充资料 附注五 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 88,973,149.11 42,191,815.07 加：少数股东本期损益 22,844,478.36 13,085,603.19 计提的资产减值准备 -386,838.61 4,689,418.92 固定资产折旧 28,591,336.00 29,493,696.02 无形资产摊销 620,868.00 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 --- --- 待摊费用减少（减：增加） 34,628.53 64,912.47 预提费用增加（减：减少） --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 21,624.58 2,252,341.60 损失（减：收益） 固定资产报废损失 --- 157,519.01 财务费用 45,725.00 35,284.10 投资损失（减：收益） -70,103.69 -305,967.70 递延税款贷项（减：借项） --- --- 存货的减少（减：增加） -22,543,473.36 -7,451,767.87 经营性应收项目的减少（减：增加） -116,631,656.42 -34,045,679.78 经营性应付项目的增加（减：减少） 46,210,846.47 -4,769,330.24 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 47,710.583.97 49,123,712.79 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 112,953,303.93 105,436,337.71 减：现金的期初余额 105,436,337.71 111,416,471.15 加：现金等价物的期末余额 --- --- 减：现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 7,516,966.22 -5,980,133.44 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 50 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（母公司） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 项目 附注六 2004 年度 2003 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 636,094,789.36 493,646,624.96 收到的税费返还 --- --- 收到的其他与经营活动有关的现金 6,822,187.36 14,170,366.59 现金流入小计 642,916,976.72 507,816,991.55 购买商品、接受劳务支付的现金 160,238,233.50 127,910,418.00 支付给职工以及为职工支付的现金 67,217,361.60 63,845,721.39 支付的各项税费 264,689,625.89 223,185,657.96 支付的其他与经营活动有关的现金 111,090,693.83 48,242,148.75 现金流出小计 603,235,914.82 463,183,946.10 经营活动产生的现金流量净额 39,681,061.90 44,633,045.45 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 --- --- 取得投资收益收到的现金 12,131,437.70 305,967.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 28,918.00 167,563.50 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 12,160,355.70 473,531.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 19,775,528.15 25,943,576.07 所支付的现金 投资所支付的现金 --- --- 支付的其他与投资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 19,775,528.15 25,943,576.07 投资活动产生的现金流量净额 -7,615,172.45 -25,470,044.87 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 --- --- 其中：子公司吸收少数股东权益投资收到的 --- --- 现金 借款收到的现金 1,000,000.00 4,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 现金流入小计 1,000,000.00 4,500,000.00 偿还债务所支付的现金 1,000,000.00 23,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,438,665.80 10,888,973.36 其中：子公司支付少数股东的股利 --- --- 支付的其他与筹资活动有关的现金 --- --- 现金流出小计 19,438,665.80 34,088,973.36 筹资活动产生的现金流量净额 -18,438.665.80 -29,588,973.36 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 13,627,223.65 -10,425,972.78 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 51 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表（母公司续） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 补充资料 附注六 2004 年度 2003 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 89,001,944.62 42,158,702.82 加:少数股东本期损益 --- --- 计提的资产减值准备 -408,651.48 4,541,059.09 固定资产折旧 28,370,979.69 29,391,421.47 无形资产摊销 620,868.00 3,725,868.00 长期待摊费用摊销 --- --- 待摊费用减少（减:增加） --- 99,541.00 预提费用增加（减:减少） --- --- 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 21,624.58 2,252,341.60 损失（减:收益） 固定资产报废损失 --- 157,519.01 财务费用 45,725.00 35,284.10 投资损失（减:收益） -34,398,155.24 -19,934,372.49 递延税款贷项（减:借项） --- --- 存货的减少（减:增加） -23,342,520.52 -6,292,054.69 经营性应收项目的减少（减:增加） -46,575,622.03 -15,966,820.98 经营性应付项目的增加（减:减少） 26,344,869.28 4,464,556.52 其他 --- --- 经营活动产生的现金流量净额 39,681,061.90 44,633,045.45 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 --- --- 一年内到期的可转换公司债券 --- --- 融资租入固定资产 --- --- 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 80,633,241.18 67,006,017.53 减:现金的期初余额 67,006,017.53 77,431,990.31 加:现金等价物的期末余额 --- --- 减:现金等价物的期初余额 --- --- 现金及现金等价物净增加额 13,627,223.65 -10,425,972.78 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 52 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（合并） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年度 单位：元 本年减少数 项目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 回升转回数 转出数 合计 一、坏账准备合计 14,396,976.10 18,410.53 --- 405,249.14 405,249.14 14,010,137.49 其中：应收账款 13,596,936.45 18,316.53 --- 260,991.15 260,991.15 13,354,261.83 其他应收款 800,039.65 94.00 --- 144,257.99 144,257.99 655,875.66 二、短期投资跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：股票投资 --- --- --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：库存商品 --- --- --- --- --- --- 原材料 --- --- --- --- --- --- 四、长期投资减值准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：长期股权投资 --- --- --- --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- --- --- 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 53 山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004 年年度报告 资产减值准备明细表（母公司） 编制单位：山西杏花村汾酒厂股份有限公司 2004年度 单位：元 本年减少数 因资产价 项目 年初余额 本年增加数 其他原因 年末余额 值回升转 合计 转出数 回数 一、坏账准备合计 14,224,362.69 --- --- 408,651.48 408,651.48 13,815,711.21 其中：应收账款 13,474,879.80 --- --- 290,103.40 290,103.40 13,184,776.40 其他应收款 749,482.89 --- --- 118,548.08 118,548.08 630,934.81 二、短期投资跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：股票投资 --- --- --- --- --- --- 债券投资 --- --- --- --- --- --- 三、存货跌价准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：库存商品 --- --- --- --- --- --- 原材料 --- --- --- --- --- --- 四、长期投资减值准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：长期股权投资 --- --- --- --- --- --- 长期债权投资 --- --- --- --- --- --- 五、固定资产减值准备合计 --- --- --- --- --- --- 其中：房屋、建筑物 --- --- --- --- --- --- 机器设备 --- --- --- --- --- --- 六、无形资产减值准备 --- --- --- --- --- --- 其中：专利权 --- --- --- --- --- --- 商标权 --- --- --- --- --- --- 七、在建工程减值准备 --- --- --- --- --- --- 八、委托贷款减值准备 --- --- --- --- --- --- 公司法定代表人：郭双威 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：马世彪 54