ST宏盛(600817)宏盛科技2002年年度报告

上海宏盛科技发展股份有限公司 SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD 二○○二年年度报告 二○○三年三月二十七日 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事鞠淑芝委托董事长龙长生出席会议并行使表决权，董事施莉莉、郭明委 托副董事长孙自立出席会议并行使表决权，董事王成群委托董事沈哲男出席会议 并行使表决权，董事张祥国委托董事周延杰出席会议并行使表决权，董事路笃燕 未出席本次会议。 公司董事长兼总经理龙长生先生、主管会计工作负责人杨九英小姐声明：保 证年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ..2 第二节 会计数据和业务数据摘要… … … … … … … … … … … … … … ..3 第三节 股本变动及股东情况… … … … … … … … … … … … … … … … ..4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况… … … … … … … … ..6 第五节 公司治理结构… … … … … … … … … … … … … … … … … … … ..7 第六节 股东大会情况简介… … … … … … … … … … … … … … … … … ..9 第七节 董事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 10 第八节 监事会报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 18 第九节 重要事项… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 20 第十节 财务报告… … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 24 第十一节 备查文件目录… … … … … … … … … … … … … … … … … … … 24 1 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第一节 公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：上海宏盛科技发展股份有限公司 公司的法定英文名称：SHANGHAI HONGSHENG TECHNOLOGY CO.,LTD. 英文缩写：HST 2、公司法定代表人：龙长生 3、公司董事会秘书：李树郁 联系地址：上海市浦东新区商城路 618 号 电话：（8621）58765800 传真：（8621）58870670 电子信箱：Norcent@Norcent.com 4、公司注册地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司办公地址：上海市浦东新区商城路 618 号 邮编：200120 公司互联网网址：http://www.Norcent.com.cn 公司电子信箱：Norcent@Norcent.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：宏盛科技 公司股票代码：600817 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期和地点：1992 年 6 月 6 日、上海 公司变更注册登记日期和地点：2001 年 11 月 26 日、上海 企业法人营业执照注册号：3100001000753 税务登记号码：310115132207011 公司聘请的会计师事务所名称：上海立信长江会计师事务所有限公司 公司聘请的会计师事务所地址：上海市南京东路 61 号四楼 2 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、报告期主要会计数据： （单位：元） 利润总额 ３７，２５８，１５４．９６ 净利润 １９，８２８，９１４．５８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２４，２２１，５８４．８０ 主营业务利润 １０４，２８０，８２２．８２ 其他业务利润 ３７２，３９３．７８ 营业利润 ４１，７５８，１２４．６０ 投资收益 －９６９，４７４．６２ 补贴收入 － 营业外收支净额 －３，５３０，４９５．０２ 经营活动产生的现金流量净额 １８４，４１９，５４５．７１ 现金及现金等价物净增加额 ３９，１２２，５４９．５３ ＊注：非经常性损益的项目和涉及金额 投资收益 －９６９，４７４．６２ 营业外收支净额 －３，５３０，４９５．０２ 所得税影响数 １０７，２９９．４２ 合计 －４，３９２，６７０．２２ 二、截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 （单位：元） ２００２ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 调整后 调整前 主营业务收入 2,138,180,565.27 795,307,582.22 678,665,465.67 678,665,465.67 净利润 19,828,914.58 1,078,895.25 23,224,536.89 23,333,975.95 总资产 821,112,361.19 603,439,293.88 392,232,275.49 412,959,564.91 股东权益（不含少数股东权益） 121,451,204.63 101,622,290.05 92,193,434.80 114,231,241.75 每股收益 0.24 0.01 0.28 0.28 每股净资产 1.47 1.23 1.12 1.38 调整后的每股净资产 1.35 1.21 1.03 1.104 每股经营活动产生的现金流量净额 2.23 -0.55 -0.56 -0.56 净资产收益率 16.33% 1.06% 25.19% 20.43% 扣除非经常性损益的净资产收益率(加权平均) 21.72% 0.45% 三、股东权益变动情况： （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 82,517,982.00 42,593,478.33 19,031,552.36 6,627,303.77 -42,520,722.64 101,622,290.05 本期增加 3,092,763.74 1,030,921.24 23,298,788.23 19,828,914.58 本期减少 6,562,637.39 期末数 82,517,982.00 42,593,478.33 15,561,678.71 7,658,225.01 -19,221,934.41 121,451,204.63 变动原因： １．年度盈余公积与法定公益金增加系因控股子公司本年度计提盈余公积和法定 公益金所致；年度盈余公积减少系因本期盈余公积弥补亏损所致。 ２．年度未分配利润增加系因公司利润增加及本期盈余公积弥补亏损所致。 3 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 １３，０１８，８９２ １３，０１８，８９２ 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 ５８，２５７，０９０ ５８，２５７，０９０ 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 ７１，２７５，９８２ ７１，２７５，９８２ 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 １１，２４２，０００ １１，２４２，０００ 三、股份总数 ８２，５１７，９８２ ８２，５１７，９８２ （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前三年，公司没有发生股票发行情况。 2、公司现无内部职工股。 二、股东情况 1、报告期末股东总数：10797。 2、2002 年 12 月 31 日前在册，拥有公司股份前十名股东情况： 名 本期持股变动 本期末持 持股占总股 所持股 股东名称 次 增减情况（+、-） 股数（股） 本比例(%) 份类别 1 上海宏普实业投资有限公司 37,373,040 45.29 法人股 2 上海市油脂公司 3,383,960 4.10 国有法人股 3 中国粮食贸易公司 3,080,000 3.73 国有法人股 4 中国植物油公司 2,420,000 2.93 国有法人股 5 上海亿安科技发展有限公司 1,672,000 2.03 法人股 6 上海市粮食储运公司 1,500,000 1.82 国有法人股 7 上海大屯煤电有限公司 1,210,000 1.47 法人股 8 上海聚劲投资有限公司 1,210,000 1.47 法人股 9 建设银行浦东分行 1,210,000 1.47 国有法人股 10 上海氯碱总厂 1,210,000 1.47 法人股 说明 1：公司前 10 名股东所持股份均为非上市流通股份。 说明 2：上海市油脂公司、上海市粮食储运公司为上海良友（集团）有限公 司的子公司。 4 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 说明 3：中国粮食贸易公司、中国植物油公司为中谷集团公司的子公司。 说明 4：上海宏普实业投资有限公司所持有的法人股 12778710 股（占公司 总股本的比例为 15.49%）被冻结，冻结期限为 2002 年 5 月 10 日至 2003 年 5 月 9 日止。该事项公告见 2002 年 5 月 18 日《上海证券报》、《中国证券报》，公告 编号临 2002-018）。 说明 5：公司前 10 名股东之间不存在《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况： 控股股东：上海宏普实业投资有限公司 法人代表：鞠淑芝 成立日期：1998 年 9 月 注册资本：1.5 亿元人民币 股权结构：上海力捷投资有限公司持有 40%的股权，三联集团公司持有 30% 的股权，北京新华实业总公司持有 30%的股权。 主要经营业务：实业投资，国内贸易（涉及许可证除外），物业管理，生产 销售电脑设备及配件，软件开发及销售，百货批发及零售。 控股股东的控股股东：上海力捷投资有限公司 法人代表：龙长虹 成立日期：1998 年 9 月 注册资本：1 亿元人民币 股权结构：龙长虹持有 50%的股权，鞠淑芝持有 50%的股权。 主要经营业务：实业投资、国内贸易（涉及许可证除外）、物业管理、房地 产开发经营、生产销售电脑设备及配件、电脑软件开发及销 售。 龙长虹简历：女，1971 年出生，大学，历任上海宏盛科技发展股份有限公 司董事。 鞠淑芝简历：女，1938 年出生，大学，现任上海宏普实业投资有限公司董 事长、上海宏盛科技发展股份有限公司第四届董事会董事，历任农业部干部、北 京市东城区教育局干部、济南中银实业有限公司董事。 4、公司控股股东或实际控制人报告期内未发生变化。 5 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员的情况： 1、报告期末董事、监事和高级管理人员基本情况 职务 姓 名 性别 年龄 任期起止年月 年初/年末持股情况 董事长兼总经理 龙长生 男 41 2002.6.8-2005.6.8 0 副董事长 孙自立 男 54 2002.6.8-2005.6.8 3610 董事 路笃燕 男 51 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 鞠淑芝 女 65 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 苏 震 男 36 2002.6.8-2005.6.8 0 董事兼副总经理 沈哲男 男 43 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 王成群 男 39 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 张祥国 男 40 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 施莉莉 女 48 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 周延杰 男 48 2002.6.8-2005.6.8 0 董事 郭 明 男 52 2002.6.8-2005.6.8 0 独立董事 顾功耘 男 46 2002.6.8-2005.6.8 0 独立董事 张志高 男 38 2002.6.8-2005.6.8 0 监事长 陈荣福 男 58 2002.6.8-2005.6.8 0 监事 董 勤 男 39 2002.6.8-2005.6.8 0 监事 张援生 男 52 2002.6.8-2005.6.8 1848 副总经理 黄德丰 男 40 2002.6.8-2005.6.8 0 董事会秘书 李树郁 男 27 2002.12.10-2005.6.8 0 注 1、董事长龙长生在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事，任期为 1999 年至今； 注 2、董事鞠淑芝在股东单位上海宏普实业投资有限公司任董事长，任期为 1998 年至今； 注 3、董事张祥国在股东单位中国植物油公司任实业部经理， 任期为 1992 年至今； 注 4、董事施莉莉在股东单位上海市粮食储运公司任副总经理，任期为 1999 年至今； 注 5、董事周延杰在股东单位中国粮食贸易公司任实业部经理，任期为 2002 年至今； 注 6、董事郭明在股东单位上海市油脂公司任总经理，任期为 1998 年至今。 2、年度报酬情况 董事、监事报酬由公司股东大会决定，目前公司没有给董事（独立董事除外）、 监事支付报酬。公司第十一次股东大会（2001 年股东年会）审议通过了《关于 发放独立董事津贴的议案》，同意给予公司独立董事每人每年三至五万元的津贴。 高级管理人员的报酬由董事会决定，公司第三届董事会第十四次会议审议通 过了《关于公司高级管理人员薪资方案的议案》，董事会决定公司高级管理人员 的薪资实行年薪制，每个月支付基本薪资，年终考核通过后补发差额部分。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 48.57 万元。董事长兼总 6 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 经理龙长生先生不在本公司领取报酬。沈哲男、黄德丰、李树郁三位现任公司高 级管理人员的年度报酬总额为 38.26 万元。其中 20 万以上 1 人，10 万—20 万 1 人，10 万元以下 1 人。 公司董事、监事均未以董事、监事身份在公司领取报酬、津贴（独立董事除 外）。董事张祥国、施莉莉、周延杰、郭明，监事董勤分别在其所在股东单位领 取报酬。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 报告期内公司董事吴建山、王淑萍、龙长虹、许牛根、李学东、李国臣、宋 洪琦、谢维宪；监事胡智忠、曾世珍因任期届满于 2002 年 6 月离任。 副总经理李山廷、王成群、黄国晋；财务总监黄英因聘期到期，在报告期内 离任。 董事会秘书陈建梅因工作变动离任，经 2002 年 12 月 5 日至 10 日召开的 2002 年度董事会第十次临时会议审议通过。 4、在报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等 高级管理人员的情况。 2002 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过聘任陈建梅小姐 为公司董事会秘书，任期为三年。 2002 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第一次会议审议通过聘任龙长生先生 为公司总经理，聘任沈哲男先生、黄德丰先生为公司副总经理，任期为三年。 2002 年 12 月 10 日，公司 2002 年度董事会第十次临时会议审议通过聘任李 树郁先生为公司董事会秘书，任期为 2002 年 12 月 10 日至第四届董事会任期届 满。 二、报告期末公司员工情况 截止报告期末，公司员工共 260 人，其中行政人员 59 人、财务人员 25 人、 技术人员 41 人、销售人员、生产人员 104 人、其他人员 30 人，员工教育程度硕 士以上为 2 人、大学、大专 96 人、大专以下为 162 人，需要承担费用的离退休 人员为 1 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《中华人民共和国公司法》 、《中华人民共和国证券法》和中国 证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规章和规定的要求，不断完善公司 法人治理结构，建立现代化企业制度，规范公司运作。并按照中国证监会颁布的 《上市公司治理准则》及其他有关规定，于 2002 年 4 月制订了《股东大会议事 规则》、《信息披露管理制度》、《募集资金管理办法》、《董事会秘书工作制度》、 《独立董事工作制度》，修订了《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事 规则》、《总经理工作细则》 、《关于董事会、监事会内部控制的制度》等制度，并 分别经董事会及股东大会决议通过得以实施。 此外，报告期内公司董事会决议通过了《上市公司建立现代企业制度的自查 报告》，通过对报告的讨论和分析，公司更加明确了完善法人治理结构的要求和 7 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 方向，为进一步提高公司治理水平打下了良好的基础。 1、关于股东和股东大会：公司保证所有股东，特别是中小股东享有平等地 位，使所有股东能够充分行使自己的权利；公司依据已制订的《股东大会议事规 则》，能够按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，让更多的股东参 加股东大会，行使股东的表决权，并在公司第十一次股东大会（2001 年股东年 会）上实施了“累计投票制度”；公司关联交易公平合理，并对有关事项予以充分 披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：控股股东与本公司的关系符合有关规 范要求，没有超越股东大会直接或间接地干预公司的决策和经营活动；公司与控 股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到了“五分开”，做到了资产完整、 机构分开、财务独立、人员分离、业务自主。 （1）公司建立了独立的人事及薪资管理部门，除公司董事长兼总经理龙长 生外，公司高级管理人员均在公司领取薪酬。公司高级管理人员没有在股东单位 担任行政职务。 （2）公司资产完整，与控股股东之间产权界定清晰。 （3）公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施。工业产权、非 专利技术等无形资产均为本公司所拥有，“宏盛”、“NORCENT”商标是经控股股 东授权在有效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。本公司的产品采购、销 售系统均有本公司独立拥有。 （4）公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，公司及控股子公司均独立在银行开户。 （5）公司董事会、监事会和内部机构与控股股东完全分开，独立运作。行 政上与控股股东完全无隶属关系。 3、关于董事与董事会：公司按照《公司章程》规定的董事提名程序提名董 事；公司董事会已建立了《董事会议事规则》。公司的董事能够认真负责地出席 董事会和股东大会，并学习有关法律法规，议事认真负责。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要 求；公司监事会已建立了《监事会议事规则》，公司监事能够认真履行自己的职 责。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已初步建立了董事、监事和高级管 理人员的绩效评价标准与激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够尊重和维护债权人、公司员工、消费者等其 他利益相关者的合法权益。 7、关于信息披露与透明度：公司制订了《信息披露管理制度》，能够按照有 关法律、法规等要求，真实、完整、及时地披露信息。 二、独立董事履行职责情况 2002 年 6 月 8 日，公司第十一次股东大会（2001 年股东年会）审议通过了 选举顾功耘、张志高先生为公司独立董事的议案，进一步健全了公司董事会的人 员构成。两名独立董事自上任以来，严格按照《公司章程》及《独立董事工作制 度》的有关规定，积极出席董事会会议，充分行使作为独立董事的各项权利，认 真履行职责，在凭借其丰富的法律、财务专业知识为董事会各项决策提供建议的 同时，站在独立的立场上，报告期内对董事会秘书的聘任等重大事项发表独立意 见，切实的维护了公司整体利益及中小股东的合法权益。 8 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已做到“五分 开”。见本节第一条第二点。 四、关于绩效评价与激励约束机制。 公司董事会审议通过了《高级管理人员薪资福利管理制度》和《考核办法》， 上述制度的执行基本能有效和客观公正地评价高级管理人员和员工的绩效与激 励约束机制，为公司下一步设立董事会薪酬与考核委员会，建立更加完善的高级 管理人员激励约束机制奠定基础。 五、改进公司治理的具体计划和措施。 1、公司计划于 2003 年上半年内对董事会人员构成进行调整，在 2003 年 6 月 30 日前，达到董事会成员中至少包括三分之一独立董事的要求。 2、公司计划于 2003 年上半年内完成设立董事会下设的战略、审计、提名、 薪酬与考核等专门委员会，制订《董事会专门委员会工作细则》，进一步增强董 事会科学决策作用。 公司治理是一项长期艰巨的任务，公司将认真学习贯彻中国证券监督管理委 员会《上市公司治理准则》，进一步完善公司内部控制制度，根据新的要求，完 善治理结构和提高治理水平。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次股东大会：2002 年 4 月 16 日，在《上海证券报》、 《中国证券报》上刊登公告，第三届董事会第十五次会议决定于 2002 年 6 月 8 日下午召开第十一次股东大会（2001 年度股东年会），信息披露编号：临 2002-014； 2002 年 5 月 25 日在《上海证券报》 、《中国证券报》上刊登股东大会召开地点的 公告，信息披露编号：临 2002-020。 公司第十一次股东大会（2001 年股东年会）于 2002 年 6 月 8 日下午在浦东 新舞台召开，出席会议的股东及股东代表共 47 人，代表股份 49395330 股，占公 司总股本的比例为 59.86%。会议审议通过了如下决议：一、公司 2001 年年度报 告；二、2001 年度董事会工作报告；三、2001 年度监事会工作报告；四、2001 年度财务决算报告；五、2001 年度利润分配方案的议案；六、关于续聘上海立 信长江会计师事务所有限公司从事审计业务的议案；七、关于将长期待摊费用余 额一次性转入未分配利润的议案；八、关于部分资产追溯调整的议案；九、关于 修改公司章程的议案；十、关于公司董事会、监事会换届改选的议案；十一、关 于提名第四届董事会董事、第四届监事会监事候选人的议案：选举王成群先生、 龙长生先生、孙自立先生、沈哲男先生、苏震先生、张志高先生、张祥国先生、 周延杰先生、施莉莉女士、郭明先生、顾功耘先生、路笃燕先生、鞠淑芝女士为 公司第四届董事会董事，其中顾功耘先生、张志高先生为独立董事；选举陈荣福、 董勤先生为公司第四届监事会监事；十二、关于发放独立董事津贴的议案；十三、 公司股东大会议事规则的议案；十四、公司独立董事制度的议案。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 11 日的《上海证券报》 、 《中国证 9 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 券报》，信息披露编号：临 2002-021。 第七节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况。 2002 年公司继续坚持以市场带动产业的企业发展战略，在产业上构建了集 成电路、信息家电、电脑设备三大事业部的业务框架。一年来，公司与国内外企 业的合作进一步夯实，产品结构和资源配置进一步优化，产品的市场销售量有了 大幅度的增长。全年完成主营业务收入 21.38 亿元，比上年增长 168.85%，超额 完成年初股东大会确定的 10 亿元目标。 1、生产销售联动、业绩显著增长 2002 年公司着力于海外市场的开拓，公司外销收入约为 21.09 亿元，内销收 入为 2,855 万元。本年度公司经营的重点是集成电路产品，全年集成电路内存、 闪存及 IC 颗粒等产品的市场销售额比上年度增长 827%，为 19.45 亿元。家电产 品在加大美国市场的销售量同时，进一步开发欧洲市场、东南亚市场、中美洲市 场，全年销售额为 1.68 亿元；公司拥有自主知识产权的 DVD 影碟机和家庭影院 产品已在美国、加拿大、德国、法国等沃尔玛连锁市场销售。2002 年度，在全 国各品牌光驱市场销售情况依然没有走出低谷和价格持续下滑的情况下，宏盛光 驱类产品仍逆流而上，2002 年度电脑及配件的销售收入为 2,031 万元。 （1）建立外高桥生产基地 在建立宏盛电子闵行生产基地的基础上，2002 年，公司根据掌握大量销售 定单的情况下，于年初筹划建立新的生产基地，并于 2002 年 6 月底建成了宏普 国际、凯聚电子在外高桥的生产加工基地，并建立了各项生产、行政、人事、财 务等管理制度及作业流程。为推动公司自有品牌产品的产销一条龙服务奠定了良 好的基础。全年营业收入达 14.24 亿元，为公司超额完成全年营业目标奠定基础。 （2）强化物流管理功能 公司市场的迅速发展，生产和销售量的大幅提升，物流顺畅与否是产品销售 能否增长的重要环节。公司在拥有外贸进出口经营权，建立了业务与仓储物流的 内部操作流程、管理制度、业务培训等相关制度的基础上，建立了一套具有公司 特点的统一管理的物流管理体制，同时，进一步加强人员培训，从产品零配件的 采购、生产、出厂销售的每个环节跟踪，为公司顺利完成客户定单提供了保障。 （3）拓展与产业链上游企业的合作 2002 年，公司根据上游企业要求进行封装测试成 IC，为公司进一步发展集 成电路产业奠定技术和市场基础。 2、研发、市场推广互动效果明显 2002 年公司完成了“NORCENT” 、“宏盛”品牌产品的设计、定型工作。年 内推出了拥有公司品牌的家庭影院、DVD 影碟机、电视机、光驱、LCD 显示器、 PC 整机、Memory IC、Flash IC、读卡器等产品。 家电事业部推出了公司主打产品 DVD 家庭影院高/低端系统三大系列产品 （DP300 系列、DP1600 系列、DP1800 系列产品）和 DVD 的各类播放机、台式 MINI 组合式 DVDPLAYER 系统，同时完成了逐行扫描 DVDPLAYER、可录式 10 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 DVD—RW 系统、多碟家庭影视系统等产品的研发工作。公司也着手进行 PDP TV（等离子屏幕电视）、HDTV（高清晰度数字式电视）等新产品的开发工作。 在市场推广方面，公司以“市场先行，导入实业”的总体方略结合国内外市 场的发展动态，建立了具有先进国际市场营销思想的管理体制，积极进行国内外 市场的拓展与交流。不断宣传公司产业规划目标，最大限度地提高产品的品牌知 名度、提升公司在 IT 行业中的企业形象，以争取更多的 OEM 客户以及渠道代 理商、积极拓展全球市场，有力地配合促进各事业部的产品渠道建设和产品销售。 报告期内公司参加了上海集成电路设计展、北京 COMDEX 展、上海网络存 储大会、CeBIT 展、美国 COMDEX 展、CES 展，向社会各界展示了公司在光电、 半导体、家电领域的研发生产能力，扩大了公司的影响力，并且吸引了众多的合 作伙伴，直接促进了产品的销售。此外，公司全力拓展销售渠道，于 2002 年新 品发布会召开之际，举行了经销商大会，与经销商进行了广泛的沟通，展示了公 司坚持发展高科技产业的决心。 ３、报告期内按行业说明主营业务收入．主营业务利润的构成情况。 ２００２ 年主营业务收入为 ２，１３８，１８１ 千元，主营业务利润为 １０４，２８１ 千元，构 成情况如下： （单位：元） 项目（按行业） 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 IT 行业 2,133,892,990.03 2,029,352,963.09 104,540,026.94 4.90% 其它行业 4,287,575.24 4,259,927.67 27,647.57 0.64% 合计 2,138,180,565.27 2,033,612,890.76 104,567,674.51 4.89% ４、对占主营收入 １０％以上的产品的说明： （单位：元） 项目（按产品） 营业收入 营业成本 营业毛利 营业毛利率 上年毛利率 集成电路产品 1,945,656,666.43 1,865,147,063.95 80,509,602.48 4.14% 7.22% 家电产品 167,918,685.08 145,458,894.81 22,459,790.27 13.38% 7.36% 电脑及配件 20,317,638.52 18,747,004.33 1,570,634.19 7.73% 7.56% 旅游饮食服务 4,287,575.24 4,259,927.67 27,647.57 0.64% 42.06% 合计 2,138,180,565.27 2,033,612,890.76 104,567,674.51 4.89% 7.77% 5、报告期内按地区主营业务收入情况： （单位：元） 项目（按地区） 本年数 上年同期数 比上年增减（％） 国内 28,551,483.98 4,547,512.11 527.85% 国外 2,109,629,081.29 790,760,070.11 166.78% 合计 2,138,180,565.27 795,307,582.22 168.85% 6、报告期内主营业务盈利能力较前一报告期有较大变化的说明： （１）报告期内主营业务结构与上年度相比基本没有变化，但报告期内公司 拓展了海外市场销售，使海外销售较上年同期相比增加 １６６．７８％。 （２）由于公司旅游饮食服务业务量较小，加之行业竞争激烈，使得报告期 内公司该行业的营业收入、营业毛利率较上年度均有较大幅度下降。 （３）由于 ＩＴ 行业竞争激烈产品价格大幅下降，使得公司报告期内集成电路 产品营业毛利率较上年度有一定幅度下降。 11 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 （二）报告期内主要控股公司及参股公司经营情况及业绩： １．上海凯聚电子实业有限公司。本公司直接持有 ９０％股权，注册资本人民币 ５００ 万元，经营范围为电脑设备及产品制造，转口贸易，保税区内企业间 的贸易及代理、通过国内有进出口经营权的企业代理与非保税区企业从事 贸易业务等。截止报告期末，该公司总资产 ５３，１６２，６６８．９３ 元，２００２ 年的 净利润为－１，５８６，６８９．９９ 元。 ２．上海宏盛电子有限公司。本公司直接持有 ９２％股权，注册资本为人民币 ７，４５０ 万元，经营范围为开发制造电脑、扫描仪及其相关零描仪及其相关 零组件、大容量光盘存储器、磁盘存储器及部件等。截止报告期末，该公 司总资产 １０２，１２５，８０９．１５ 元，２００２ 年的净利润为 ４７，７０９．８６ 元。 ３．上海良华企业发展有限公司。本公司直接持有 ９９％股权，注册资本为人民 币 １，０００ 万元，经营范围为客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储﹑经济信息﹑ 咨询﹑烟酒（零售）及其他食品﹑副食品﹑粮油及制品﹑冷饮。截止报告 期末，该公司总资产 １５，９３９，７９８．０９ 元，２００２ 年的净利润为－３，１２１，４５８．８７ 元。 ４．上海良华储运有限公司。本公司直接持有 ９９．９％股权，注册资本为人民币 ２５０ 万元，经营范围为物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油及制品﹑日用百货 ﹑五金交电﹑建筑材料﹑化工原料及产品（除危险品）﹑机电产品的销售． 截 止 报 告 期 末， 该 公 司 总 资 产 ３，７５９，２９４．３３ 元 ，２００２ 年 的 净 利 润 为 －４９，３５２．７８ 元。 ５．上海宏盛集成电路设计有限公司。本公司直接持有 ９０％股权，注册资本为 人民币 ５００ 万元，经营范围为半导体集成电路产品的开发，设计，生产，销 售及技术咨询服务，计算机软件开发，制作，销售等．截止报告期末，该公司 总资产 ４，１３７，４０２．２５ 元，２００２ 年的净利润为－７９２，２３５．２７ 元。 ６．宏普国际发展（上 海）有限公司。本公司直接持有 ７０％股权， 注册资本 ＵＳＤ１，０００ 万元，经营范围为国际贸易、转口贸易、保税区企业间的贸易及 区内贸易代理；区内商业性简单加工；商务、投资咨询及贸易咨询服务。 截止报告期末，该公司总资产 ５９５，０８３，３９７．８１ 元，２００２ 年的净利润为 ２９，３９２，１８８．３７ 元。 （三）公司的主要供应商、客户情况： ２００２ 年，公司向前五名供应商采购总额为 １，９７９，６５６，３６８．２２ 元，占年度 采购总额的 ９８．２２％；向前五名客户销售总额为 ２，１１８，１４５，９７３．７５ 元，占年 度销售总额的 ９９．０６％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 半导体业务是公司在 2002 年度的发展重点，在 2002 年全球半导体业复苏延 迟的背景下，公司继续采取灵活多样的机制，深入开展集成电路和光电产业的业 务推广工作，针对光电产业和集成电路产业的特点，在研发方面公司特别注重采 取策略联盟的方式，彻底解决公司发展过程中研发和知识产权的瓶颈问题，保证 公司的产业健康快速发展。 报告期内，公司仍面临自有资金短缺对业务快速增长造成束缚的问题。针对 这种情况，公司积极应对，一方面继续加强与银行方面的合作，充分利用银行贷 12 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 款等间接融资方式，为公司业务的迅速增长提供有力的资金保障；另一方面，通 过与上下游企业间建立长期良好的合作关系，合理、有效的利用合作伙伴间的商 业信用。从而，形成银行、商业信用良性互动的局面，在为公司健康、快速发展 提供资金保障的同时，也进一步提高了公司在银行及供应商、客户间的良好形象。 此外，公司的决策经营层也深刻的意识到，从公司长远发展来看，进一步补 充公司的自有资本，是公司健康、良性发展的基石。2002 年，公司在继续夯实 基础，提高业绩的同时，本着股东利益最大化的目标，不断比照中国证监会对于 上市公司募集资金的相关要求，从各方面提高公司的经营及治理水平，为公司下 一步募集资金打下良好基础，以充分利用上市公司在证券市场中作为资源配置主 体的功能，通过直接融资，根本解决公司经营发展中的资金瓶颈问题。 （五）本年度经营计划的完成情况 公司在 2001 年年度报告中披露了 2002 年争取全年实现销售收入 １０ 亿元人 民币的经营计划。在 ２００２ 年上半年完成 ８ 亿元人民币销售收入的基础上，公司 将年度经营计划调整为全年销售收入 １２ 亿元人民币，并于 ２００２ 年 ８ 月 １５ 日召 开的第四届董事会第二次会议上审议通过，并披露于《２００２ 年半年度报告》，刊 登在 ２００２ 年 ８ 月 １７ 日的《上海证券报》、《中国证券报》。 在公司经营管理层及全体员工的共同努力下，公司在报告期内不断开发新产 品、拓展新市场，与公司上下游企业建立了良好的合作关系，形成了良性循环， 从而使得 ２００２ 年公司实现销售收入达到 21 亿元人民币，大幅超出了年初的经 营计划。 二、报告期内的投资情况 （一）公司没有在报告期内募集资金或在报告期之前募集资金使用延续到报 告期的。 （二）公司没有在报告期内非募集资金投资情况。 三、报告期内的财务状况、经营成果 （一）财务状况变动分析： 单位：元 项目 ２００２ 年期末 ２００２ 年期初 年末比年初增减％ 货币资金 ７２，６０２，５２５．２７ ５５，５１６，６７５．５３ ＋３０．７８％ 应收帐款 ５１３，２５３，９２０．９４ ２５３，１７７，２８６．６９ ＋１０２．７３％ 短期借款 ２２１，２００，０００．００ ３５７，２９９，０２３．０２ －３８．０９％ 应付帐款 ４０８，９４４，２６３．７４ ７３，７２５，１６５．１９ ＋４５４．６９％ 股东权益 １２１，４５１，２０４．６３ １０１，６２２，２９０．０５ ＋１９．５１％ 总资产 ８２１，１１２，３６１．１９ ６０３，４３９，２９３．８８ ＋３６．０７％ 1、货币资金年末余额 ７２，６０２，５２５．２７ 元，年初余额 ５５，５１６，６７５．５３ 元，年末比 年初增长 ３０．７８％，主要是回笼货款所致； 2、应收帐款年末余额 ５１３，２５３，９２０．９４ 元，年初余额 ２５３，１７７，２８６．６９ 元，年末 比年初增长 １０２．７３％，主要是本年主营业务大幅提高所致； 3、短期借款年末余额 ２２１，２００，０００．００ 元，年初余额 ３５７，２９９，０２３．０２ 元，年末 比年初减少 ３８．０９％，主要是归还了银行借款所致； 4、应付帐款年末余额 ４０８，９４４，２６３．７４ 元，年初余额 ７３，７２５，１６５．１９ 元，年末比 13 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 年初增加 ４５４．６９％，主要是本年主营业务大幅提高采购货物所致； 5、股东权益年末余额 １２１，４５１，２０４．６３ 元，年初余额 １０１，６２２，２９０．０５ 元，年末 比年初增长 １９．５１％，主要是本年利润增加所致； 6、总资产年末余额 ８２１，１１２，３６１．１９ 元，年初余额 ６０３，４３９，２９３．８８ 元，年末比 年初增长 ３６．０７％，主要是本年主营业务增长引起相关资产项目增长所致。 （二）经营成果变动分析： 单位：元 项目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 本年比上年增减％ 主营业务收入 ２，１３８，１８０，５６５．２７ ７９５，３０７，５８２．２２ １６８．８５％ 主营业务成本 ２，０３３，６１２，８９０．７６ ７３３，５３７，９９０．８０ １７７．２３％ 主营业务利润 １０４，２８０，８２２．８２ ６１，５１８，１７０．６２ ６９．５１％ 营业费用 １０，７２６，２６２．４０ ５，１４７，０２５．４０ １０８．４０％ 所得税 ８，８４５，６５９．６１ ３，３３４，８４５．５９ １６５．２５％ 少数股东损益 ８，５８３，５８０．７７ ４，１９１，６５３．６０ １０４．７８％ 净利润 １９，８２８，９１４．５８ １，０７８，８９５．２５ １，７３７．８９％ 1、主营业务收入本年完成 ２，１３８，１８０，５６５．２７ 元，上年完成 ７９５，３０７，５８２．２２ 元， 本年比上年增加 １６８．８５％，主要是公司积极拓展海外市场，扩大销售所致； 2、主营业务成本本年发生 ２，０３３，６１２，８９０．７６ 元，上年发生 ７３３，５３７，９９０．８０ 元，本年比上年增加 １７７．２３％，主要是主营业务收入增加而相应增加主营业 务成本所致； 3、主营业务利润本年实现 １０４，２８０，８２２．８２ 元，上年实现 ６１，５１８，１７０．６２ 元，本年 比上年增长 ６９．５１％，主要是本年主营业务增长所致； 4、营业费用本年发生 １０，７２６，２６２．４０ 元，上年发生 ５，１４７，０２５．４０ 元，本年比上 年增长 １０８．４０％，主要是由于随着公司业务增长运输费用，报关费用等相应 增长所致； 5、所得税本年 ８，８４５，６５９．６１ 元，上年 ３，３３４，８４５．５９ 元，本年比上年增加 １６５．２５ ％ ，主要是本年利润总额增长所致； 6、少数股东损益本年 ８，５８３，５８０．７７ 元，上年 ４，１９１，６５３．６０ 元，本年比上年增 加 １０４．７８％，主要是本年利润增长所致； 7、净利润本年实现 １９，８２８，９１４．５８ 元，上年实现 １，０７８，８９５．２５ 元， 比上年增加 １，７３７．８９％，是由于本年主营业务利润增长所致。 （三）现金流量项目分析： 单位：元 本年数 上年数 现金及现金等价物净增加额 ３９，１２２，５４９．５３ －３２，７９７，５１７．６８ 主要原因为本年主营业务收入增加，及加强对货款催收回笼所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化的说明 上海凯聚电子实业有限公司根据上海市浦东新区财政局 ２００１ 年 １０ 月 ２４ 日 的核准通知，编号浦财经第 ４６１４３０２４２３ 号，核准公司补贴税率为 ７％，期限为 ２００２ 年 １ 月 １ 日至 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日。２００２ 年 ６ 月 １０ 日，公司接到通知，经浦东 14 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 新区人民政府研究决定并以浦府（２００２）１１３ 号文明确自 ２００２ 年起，对“十五” 财政扶持政策中涉及利润总额补贴的部分均在原补贴比例基数上减半执行。为 此，公司享受的所得税补贴税率变更为 ３．５％，实际所得税税负为 １１．５％。该事项 见公司 2002 年半年度报告。 五、本公司 ２００２ 年度财务报告经上海立信长江会计师事务所审计，注册会 计师王士玮、钱志昂签字，出具了信长会师报字（２００３）第 １００５６ 号标准无保留 意见的审计报告。 六、新年度的经营计划 2003 年公司仍坚持市场带动产业的发展战略，重点发展信息家电和集成电 路产业。通过进一步地市场开拓、技术整合，使集成电路、家电和电脑三大事业 部协调发展，并在稳固已有的市场基础上，不断拓展新的渠道，为公司稳步发展 奠定更坚实的基础。2003 年公司将进一步加强经营管理，完善企业内部的各项 制度，以信息化工作为核心，形成公司管理构架，争取年终向股东交出一份满意 的答卷。 （一）继续以三大事业部为主线，稳固和开拓新的市场渠道。 2003 年度公司将根据市场的情况，着重抓好生产基地的建设、物流环节的 管理、市场的开拓和新产品的研发工作，并仍以三大事业部作为业务主线开展经 营管理。为确保及时完成各类产品的订单，顺利完成公司整体经营目标，公司将 采取以下措施： 1、新增生产基地 公司设想在年内选择外高桥保税区新建生产基地，用于 LCD MONITOR 等 新产品的生产。 2、稳固和拓展海外市场 2003 年公司将在继续稳固美国市场的基础上，重点开拓欧洲的法国、德国、 英国、荷兰等国市场，同时还将积极开拓东南亚市场和南美市场。 3、强化物流管理功能 进一步提高公司产品的盈利能力，降低物流成本，减少运输环节。公司计划 在加强内部物流环节管理的基础上，与国内大型的船运公司建立长期的战略合作 关系，以保证公司物流环节的畅通、高效。 4、三大事业部研发、生产、销售同时推进 （1）半导体事业部 在半导体集成电路产业方面，公司将加大集成电路封装测试的研发力度，在 现有 NORCENT 品牌的 TSOP 封装形式模组产品外，逐步采用 WLCSP 先进封装 方式的高端模组产品以区隔市场，从而在 FLASH 闪存芯片与存储产品方面，如 MP3、数码相机、手机等消费性电子产品的市场上占有一席之地。 2003 年，公司将继续与产业链上游企业加强合作。年内公司将继续拓展与 国内外晶元厂的业务往来，根据晶元厂提供的要求，封装测试成 IC，为公司进 一步深入集成电路产业奠定技术和市场基础。 （2） 家电事业部 以外高桥工厂为主线, 按照工厂生产规范继续完善各项管理制度及作业流 程，制定相应的成本控制制度，降低采购及运营成本，进一步提高产品利润。2003 年度将着重推出台式超薄型 DVDPLAYER、台式 MINI 组合式 DVDPLAYER 系 统、逐行扫描 DVDPLAYER、PDP TV（等离子屏幕电视）、HDTV（高清晰度数 15 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 字式电视）等新产品，并着手进行可录式 DVD 系统、多碟家庭影视系统等新产 品的开发工作。规划五碟式 DVD、便携式 DVD（高档型/普通型）等新产品。 （3） PC 事业部 在原有光驱产品的研发、生产和销售的基础上，将主要围绕销售盈利中心、 SMT 盈利中心和组装车间盈利中心三个利润中心展开，以加强整体运作的灵活 性和时效性，增加公司的利润增长点，并计划推出 LCD MONITOR、DVD-R/RW 等新产品。 （二）继续加大对“宏盛”“NORCENT”品牌的市场推广，提高售后服务 水平。 2003 年度要更为及时和全面地报道新产品和市场主流产品，加大宣传力度， 进一步提升公司形象及产品美誉度，逐步将“宏盛”“NORCENT”品牌建成为 一个国际化的知名品牌。 在开通免费 800 咨询电话的基础上，年内还将建立快速、便捷的售后服务网 络，在退、换、安装、调试等环节上，通过网站、电话及上门服务等方式，提高 公司产品的售后服务水平。 （三）加强企业管理，以信息化推动企业管理上档次。 1、继续完善公司的组织管理构架，强化集团化管理，形成适合公司管理的 组织形态。 2、对公司人事政策、用工制度、员工薪资福利、绩效考核等进行大力改革， 使公司的人事制度更加奖惩分明，进一步突出激励作用。同时加强员工的培训工 作，并进一步树立公司的核心企业文化，使得员工与公司荣辱与共，共同成长。 3、逐步完成财务盈利预测系统、人力资源管理系统、业务管理系统和档案 管理系统的开发和试用。加快公司信息化建设，提高公司管理水平。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司共召开了 16 次董事会，会议情况及决议内容如下： 1、2002 年 1 月 20 日至 24 日，公司第三届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2002 年度第一次临时会议，会议审议通过了《关于为上海良华企业 发展有限公司借款担保的议案》。 2、2002 年 1 月 29 日，公司第三届董事会第十四次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、关于为控股子公司借款担保授权的议案；二、关 于招聘公司总经理的议案；三、关于推迟换届改选的议案；四、关于公司高级管 理人员薪资方案的议案；五、关于聘任黄国晋先生为公司副总经理的议案；六、 关于发布业绩预警公告的议案；七、关于与泰隆半导体（上海）有限公司签订策 略联盟协议的议案；八、关于租赁控股股东办公场地和部分经营场地的议案；九、 关于使用“宏盛”、“NORCENT”商标的议案；十、关于向建设银行借款的议案。 3、2002 年 3 月 7 日至 12 日，公司第三届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2002 年度第二次临时会议，会议审议通过了《关于为上海凯聚电子 实业有限公司公司借款质押担保的议案》。 4、2002 年 3 月 26 日至 28 日，公司第三届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2002 年度第三次临时会议，会议审议通过了以下议案：一、关于为 上海凯聚电子实业有限公司综合授信额度担保的议案；二、关于为上海凯聚电子 实业有限公司借款抵押担保的议案。 16 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 5、2002 年 4 月 13 日，公司第三届董事会第十五次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2001 年年度报告及年报摘要；二、2001 年 度董事会工作报告；三、关于 2001 年度工作总结和 2002 年度工作规划报告的议 案；四、2001 年度财务决算报告；五、2001 年度利润分配方案的预案和预计 2002 年度利润分配政策的议案；六、关于续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从 事审计业务的议案；七、关于会计政策调整的议案；八、关于部分资产追溯调整 的议案；九、关于对会计师事务所出具有解释性说明段审计意见所涉及事项说明 的议案；十、关于公司章程修改的议案；十一、关于调整公司组织结构的议案； 十二、关于修订公司部分管理制度的议案；十三、股东大会决议执行情况的说明； 十四、关于公司董事会换届改选的议案；十五、关于提名第四届董事会董事候选 人的议案；十六、关于发放独立董事津贴的议案；十七、关于将长期待摊费用余 额一次转入未分配利润的议案；十八、关于为上海宏盛电子有限公司贷款担保的 议案；十九、关于召开第十一次股东大会（2001 年股东年会）的议案。 6、2002 年 4 月 28 日，公司第三届董事会第十六次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2002 年第一季度季报；二、关于向建设银 行浦东分行借款的议案。 7、2002 年 5 月 20 日至 22 日，公司第三届董事会以通讯传真表决的方式召 开了董事会 2002 年度第四次临时会议，会议审议通过了《关于修改公司章程的 议案》。 8、2002 年 6 月 8 日，公司第四届董事会第一次会议在公司会议室召开，会 议审议通过了以下议案：一、关于推选董事长、副董事长的议案；二、关于聘任 公司总经理的议案；三、关于聘任董事会秘书、证券事务代表的议案；四、关于 聘任公司高级管理人员的议案。 9、2002 年 8 月 15 日，公司第四届董事会第二次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了以下议案：一、公司 2002 年半年度报告及摘要；二、公司 2002 年上半年工作总结及下半年工作计划；三、关于核销资产的议案。 10、2002 年 8 月 21 日至 26 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2002 年度第五次临时会议，会议审议通过了《关于向建设银行浦 东分行借款 2700 万元的议案》。 11、2002 年 8 月 30 日至 9 月 3 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方 式召开了董事会 2002 年度第六次临时会议，会议审议通过了《关于向工商银行 浦东分行申请人民币 15,360 万元借款额度的议案》。 12、2002 年 9 月 11 日至 16 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2002 年度第七次临时会议，会议审议通过了《关于为宏普国际发 展（上海）有限公司借款担保的议案》。 13、2002 年 9 月 24 日至 27 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2002 年度第八次临时会议，会议审议通过了《关于公司向华夏银 行抵押借款人民币 500 万元的议案》。 14、2002 年 10 月 28 日，公司第四届董事会第三次会议在公司会议室召开， 会议审议通过了《公司 2002 年第三季度季报》。 15、2002 年 11 月 8 日至 12 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 召开了董事会 2002 年度第九次临时会议，会议审议通过了以下议案：一、关于 向农业银行申请授信额度的议案；二、关于为宏普国际借款担保的议案。 16、2002 年 12 月 5 日至 10 日，公司第四届董事会以通讯传真表决的方式 17 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 召开了董事会 2002 年度第十次临时会议，会议审议通过了：一、关于同意陈建 梅女士辞去董事会秘书的议案；二、关于聘任李树郁先生为董事会秘书的议案。 （二）公司股东大会的决议均执行完毕或执行良好。 八、本次利润分配预案 截止 2002 年末，母公司盈余公积为 8,064,177.15 元，其中法定盈余公积为 5,134,616.40 元，法定公益金为 2,929,560.75 元；未分配利润为-11,724,432.85 元。 上海凯聚电子实业有限公司盈余公积为 9,876,863.14 元，其中法定盈余公积为 6,584,575.42 元，法定公益金为 3,292,287.72 元；未分配利润为-1,586,689.99 元。 根据《公司法》等 有关法规的规定，企业提取的盈余公积可用于弥补亏损。据此， 母公司用法定盈余公积 5,134,616.40 元（已扣除法定公益金 2,929,560.75 元）弥 补亏损，弥补后该公司的未分配利润为-6,589,816.45 元。同样，上海凯聚电子实 业有限公司拟用扣除法定公益金后的法定盈余公积中的 1,586,689.99 元弥补亏 损，弥补后该公司的未分配利润为 0 元。 公司 2002 年度实现净利润 19,828,914.58 元，公司年初未分配利润为 -42,520,722.64 元，加上盈余公积弥补亏损转入数 6,562,637.39 元，可供分配利润 为-16,129,170.67 元，再扣减按公司法规定各下属子公司依其净利润 10% 提取法 定盈余公积 2,061,842.50 元及依其净利润 5%提取的公益金 1,030,921.24 元，合计 年末未分配利润为-19,221,934.41 元。因此，公司不进行利润分配，亦不进行资 本公积转增股本。 九、关于报告期内会计估计变更的说明 公司于 2000 年初制订的关于坏帐准备的计提比例，在实际经营中出现了短 期应收帐款计提比例过高、长期应收帐款计提比例过低的不合理现象，不能准确 反映公司实际的财务状况和经营成果。因此，公司经营层根据公司的实际情况并 参考了国内其它同类上市公司的通行做法，向董事会提出调整坏帐准备的计提比 例的提议。公司第三届董事会第十五次会议经过审议，同意将坏帐准备的计提比 例调整为 0-3 个月不计提、4-6 个月 0.5%、一年以下（7-12 个月）2%、二年以 内（13-24 个月）15%、三年以内（25-36 个月）30%、四年以内（37-48 个月） 50%、四年以上（49 个月以上）100%，该调整自 2002 年起开始执行。公司监事 会参加了该次会议的讨论。 本次会计估计变更对当期利润总额影响数为 21,092,468.64 元，公司董事会 认为调整后的计提比例更加符合公司实际经营情况，更加真实、准确地反映公司 实际财务状况和经营成果。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 报告期内，公司共召开了 6 次监事会，会议情况及决议内容如下： 1、2002 年 1 月 29 日，公司第三届监事会召开第十次会议，会议审议通过 了以下议案：一、关于推迟换届改选的议案；二、关于租赁控股股东办公场地和 部分经营场地的议案；三、关于使用"宏盛"、"NORCENT"商标的议案。 2、2002 年 4 月 13 日，公司第三届监事会召开第十一次会议，会议审议通 过了以下议案：一、公司 2001 年年度报告及年报摘要；二、2001 年度监事会工 作报告；三、关于监事会换届改选的议案；四、关于对解释性说明段审计报告涉 及事项的议案。 3、2002 年 4 月 28 日，公司第三届监事会召开第十二次会议，会议审议通 过了《公司 2002 年第一季度季报》。 18 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 4、2002 年 6 月 8 日，公司第四届监事会召开第一次会议，会议审议通过了 《关于推选监事长的议案》。 5、2002 年 8 月 15 日，公司第四届监事会召开第二次会议，会议审议通过 了《公司 2002 年半年度报告及摘要》。 6、2002 年 10 月 28 日，公司第四届监事会召开第三次会议，会议审议通过 了《公司 2002 年第三季度报告》。 二、监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况 监事会成员通过列席董事会会议，参与重大决策的讨论及公司经营方针的制 定工作。对公司股东大会，董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况进行监 督。监事会认为公司在管理运作方面遵照《公司法》和《公司章程》进行，建立 了符合现代化企业管理的规章制度和内部控制制度，保障了公司依法经营，各项 经营决策是合法的。 公司监事会通过列席董事会会议以及日常考察等多种监督形式对公司董事， 经理及其它高级管理人员执行职务方面进行了监督，监事会认为董事会成员、经 理及其他高级管理人员勤勉尽职，严格按照公司章程规定履行权利和义务，认真 执行了董事会的各项决议，按照公司年度经营计划，加强经营管理，没有发现违 反法律、法规《公司章程》或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对《2002 年年度财务报告》进行认真审核后认为：公司年度财 务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则, 符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。监事会同意上海立信长江会计师事 务所出具的审计报告，其报告是真实可信的。 3、公司最近一次募集资金使用情况 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致。公司在报告期内 无募集资金，也没有前次募集资金在报告期内使用的情况。 4、公司收购、出售资产事项 公司在 2002 年度无收购及出售资产事项。 5、关联交易事项 2002 年度公司关联交易的价格依照市场价格确定，按公平、合理的原则进 行，无损害公司利益的行为。 6、会计师事务所对公司 2002 年财务报告出具审计意见的情况 上海立信长江会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，监事会对该 审计报告表示同意。 7、关于报告期内会计估计变更的说明 监事会认为调整后的计提比例更加符合公司实际经营情况，更加真实、准确 地反映公司实际财务状况和经营成果。 19 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项。 报告期内未发生重大诉讼、仲裁事项。 上海浦东发展银行陆家嘴支行因贷款逾期起诉本公司一案（见 ２００１ 年 ９ 月 ５ 日公告临 ２００１－０１４、２００２ 年 １ 月 １１ 日公告临 ２００２－００１），公司已于报告期内 归还贷款本金和逾期利息共计 １３，４６３，６４０．４０ 元，所抵押的房产良友大厦 １３ 层 全部和 ２２ 层部分已解除抵押。该事项公告刊登于 ２００２ 年 ４ 月 ２ 日《上海证券报》、 《中国证券报》上，信息披露编号：临 ２００２－００９。 二、收购及出售资产、吸收合并事项。 公司在报告期内无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、重大关联交易事项。 （一）报告期内未发生购销商品、提供劳务、资产、股权转让的重大关联交 易。 （二）其他关联交易 １、公司和控股子公司上海良华企业发展有限公司分别与公司控股股东上海 宏普实业投资有限公司（以下简称＂宏普实业＂）于 ２００２ 年 １ 月 ２９ 日签订房屋租 赁合同，公司向宏普实业租赁良友大厦第十五层 ９６４．４２ 平方米、十六层 ６７２．５２ 平方米共计 １，６３６．９４ 平方米作为办公场地，上海良华企业发展有限公司向宏普 实业租赁良友大厦第二十三层 １，０２５．１６ 平方米、二十四层 １，０２５．１６ 平方米、二 十五层 １，０２５．１６ 平方米、二十八层 １，０６６．２７ 平方米共计 ４，１４１．７５ 平方米的房 产作为部分经营场地，租赁起始日均为二○○一年三月十五日，租金均为 １．５ 元／天／平方米，月租金额分别为 ７４，６８５．４ 元和 １８８，９６７．３ 元，物业管理费由承 租方与物业公司直接结算，租期暂定为一年，即二○○一年三月十五日至二○○ 二年三月十四日，如良友大厦改建成饭店，本租赁合同自行终止；若合同到期未 改建，则原租赁合同顺延一年，原约定条款不变。 本次交易，宏普实业参照了本地办公楼出租的价格，并低于市场平均价格作 为本次交易的定价政策，为此，不会损害公司的利益，交易对公司没有产生较大 的影响。 本次交易已经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。该事项公告刊登于 ２００２ 年 １ 月 ３１ 日《上海证券报》、 《中国证券报》上，信息披露编号：临 ２００２－００６。 2、公司与宏普实业于 2002 年 1 月 29 日签订《商标许可使用协议》，宏普实 业同意自本许可协议签订之日起，"宏盛"和"NORCENT"两份商标供公司在宏普 实业按照国家工商行政管理局、商标局关于《类似商品和服务区分表》中注册的 第九类 0901 电子计算机及其外部设备中（0990640）集成电路卡；0913 电器用 晶体及碳素材料，电子、电气通用元件中（090538）集成电路，（090540）集成 电路块范围内在有效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。 公司控股子公司上海宏盛电子有限公司与宏普实业于 2002 年 1 月 29 日签订 《商标许可使用协议》，宏普实业同意自本许可协议签订之日起， "宏盛 "和 "NORCENT"两份商标供宏盛电子在宏普实业按照国际工商行政管理局、商标局 关于《类似商品和服务区分表》中注册的第九类 0901 电子计算机及其外部设备 20 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 中（090634）光盘驱动器（计算机）以及第九类 0908 音像设备（未标注）DVD 影碟机范围内在有效期内（含续展期）无限期、无偿独占使用。 公司和宏盛电子可将商标在宏普实业许可使用范围内转让给第三方使用，且 所得收益全部归公司或宏盛电子所有。本次商标许可在使用范围内具有排它性、 独占性，包括宏普实业在内均不可在已许可的范围内使用。宏普实业承诺，如公 司或宏盛电子需要，在注册商标有效期满后，宏普实业及时办理续展手续。 宏普实业注册"宏盛"和"NORCENT"商标在许可范围内在有效期内无限期、 无偿独占使用是控股股东、上市公司及上市公司的子公司品牌战略的重要组成部 分，避免买卖商标（无形资产）行为，也是参考了国际性大公司品牌策略后的一 种有益方式，在产业和产品上，体现了公司长远的战略方针，是具有一定前瞻性 的。由于本次交易是无偿独占使用，所以不涉及许可使用费用，交易对公司财务 没有产生较大的影响。 本次交易已经公司第三届董事会第十四次会议审议通过。该事项公告刊登于 2002 年 1 月 31 日《上海证券报》、《中国证券报》上，信息披露编号：临 2002-007。 3、2002 年，公司为竞标海外客户重大定单，海外客户要求我公司提供履约 保证的第三方担保，公司与上海创普实业有限公司签订协议：公司根据业务需要 提供资金给上海创普实业有限公司，同时由上海创普实业有限公司为公司海外竞 标安排双倍的美元资信担保。到 2002 年 12 月 31 日，根据实际获取定单情况， 累计发生垫款 84,370,000.00 元人民币。截止 2003 年 3 月 25 日，该资信担保项 下定单合同履行完毕，该笔垫款已全部收回。 四、重大合同及其履行情况： （一）报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项。 （二）重大担保事项。 1、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行南市支行借款人民币 3000 万元，期限为 2001 年 10 月 26 日至 2002 年 8 月 16 日提供连带责任担保。 该担保事项经第三届董事会第十三次会议审议同意。 2、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 1350 万元，期限为 2001 年 12 月 4 日至 2002 年 12 月 4 日提供连带责任担保。 该担保事项经第三届董事会 2001 年度第七次临时会议审议同意。 3、公司为上海凯聚电子实业有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 900 万元，期限为 2001 年 12 月 31 日至 2002 年 10 月 28 日提供连带责任保证担保。 该事项经第三届董事会 2001 年度第八次临时会议审议同意。 4、公司为上海良华企业发展有限公司向工商银行静安支行两笔借款共计人 民币 1300 万元，期限为 2002 年 1 月 22 日至 2003 年 1 月 21 日提供保证连带责 任担保。该担保事项经第三届董事会 2002 年度第一次临时会议审议同意。 5、公司为上海凯聚电子实业有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 400 万元，以公司拥有的部分社会法人股做质押，期限为 2002 年 3 月 11 日至 2003 年 3 月 11 日提供担保，该担保事项经第三届董事会 2002 年度第二次临时会议审 议同意。 6、公司为上海凯聚电子实业有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 400 万元，期限为 2002 年 3 月 11 日至 2003 年 3 月 11 日提供连带责任保证担保；借 款人民币 700 万元以公司良友大厦部分房产做抵押，期限为 2002 年 4 月 2 日至 21 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 2003 年 2 月 10 日提供抵押担保。该担保事项经第三届董事会 2002 年度第三次 临时会议审议同意。 7、公司为上海宏盛电子有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 1800 万 元，期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 18 日提供连带责任保证担保；借款 人民币 370 万元以公司良友大厦部分房产做抵押，期限为 2002 年 4 月 19 日至 2003 年 4 月 18 日提供抵押担保。该担保事项经第三届董事会第十五次会议审议 同意。 8、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向农业银行黄浦支行借款人民币 2500 万元，期限为 2002 年 8 月 16 日到 2003 年 7 月 21 日提供连带责任保证担 保。该担保事项经第四届董事会 2002 年度第七次临时会议审议同意。 9、公司为宏普国际发展（上海）有限公司向华夏银行上海分行借款人民币 1000 万元，期限为 2002 年 12 月 4 日到 2003 年 12 月 4 日提供连带责任保证担 保。该担保事项经第四届董事会 2002 年度第九次临时会议审议同意。 以上担保事项均为公司对公司控股子公司所做担保。 （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内或持续到报告期内，没有发生公司或持股 5%以上股东对公司 经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 六、报告期内公司续聘上海立信长江会计师事务所有限公司从事审计业务， 2002 年需支付的报酬为年度报告的审计费 50 万元。 2001 年支付给会计师事务 所的中期报告、年度报告的审计费 ６５ 万元，咨询费为 １０ 万元。公司不承担差旅 费用。 上海立信长江会计师事务所有限公司已连续 3 年为公司提供审计服务。 七、其他事项。 １、根据上海市国家税务局户管管理的有关规定，公司主管税务机构由上海 市国家税务局第四分局第四税务所变更至浦东新区税务局第三分局陆家嘴税务 所，税务登记号变更为：３１０１１５１３２２０７０１１。此次变更，公司执行的财税政策无 重大变化，对本期财务状况与经营成果亦无重大影响。 2、其他小额诉讼事项： （1）关于公司与交通银行市南支行贷款逾期一案，公司于 ２００２ 年 ４ 月 １６ 日归还了全部款项。该事项见公司 2001 年第三季度季报。 （2）安徽省池州地区粮油总公司诉公司 500 万元房地产纠纷一案，于 2002 年 6 月 25 日经上海市第一中级人民法院一审判决，判决如下： （1）、判决原《参 建办公用房协议书》无效； （2）、公司返还原告参建款 2,318,280 元，并分段承担 该款利息的二分之一； （3）、原告支付公司房屋使用费的二分之一； （4）、原告迁 出该房屋；（5）、评估费、诉讼费等各半承担。2002 年 11 月 28 日我司已按判决 书履行完毕，此案终结。 （3）清华同方光盘股份有限公司诉公司光驱买卖纠纷一案，双方于 ２００２ 年 ５ 月 ２３ 日达成调解协议，由公司退还货款 ２，１４４，５４０ 元，支付违约金 ５７０，１６６ 元及诉讼费 ２９，８３４ 元，上述款项均已支付完毕，本案终结。 （4）广东民安证券经纪有限责任公司诉上海浦江仓储有限公司及本公司仓 储合同纠纷一案，经上海市第一中级人民法院于 ２００２ 年 ３ 月 １２ 日判决（沪一中 22 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 经初字第 ３９３ 号），要求上海浦江仓储公司赔偿 ５，１１４，８３５．８０ 元。上海浦江仓储 有限公司不服本判决已提出上诉。市高院已于 ２００２ 年 ５ 月 ３０ 日开庭审理，并于 ２００２ 年 ７ 月 ８ 日由上海市高级人民法院终审判决（（２００２）沪高民二（商）终字 第 ６３ 号）驳回上诉，维持原判，本公司不承担连带赔偿责任。 上述（2）、 （3）、 （4）事项详见 2002 年 4 月 2 日《上海证券报》 、《中国证券 报》，信息披露编号：临 2002-009。 八、利润表附表： 净资产收益率 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 85.86% 93.49% 1.26 1.26 营业利润 34.38% 37.44% 0.51 0.51 净利润 16.33% 17.78% 0.24 0.24 扣除非经常性损益后的净利润 19.94% 21.72% ０．２９ ０．２９ 九、资产减值准备表： （单位：元） 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 33,455,820.33 -2,787,814.63 724,537.57 29,943,468.13 其中：应收账款 16,160,714.16 -14,272,323.95 1,888,390.21 其他应收款 17,295,106.17 11,484,509.32 724,537.57 28,055,077.92 二、短期投资跌价准备合计 0.00 其中：股票投资 0.00 债券投资 0.00 三、存货跌价准备合计 2,196,088.14 -632,573.72 1,054,436.18 509,078.24 其中：库存商品 2,196,088.14 -757,791.16 1,054,436.18 383,860.80 产成品 0.00 125,217.44 125,217.44 四、长期投资减值准备合计 2,210,000.00 2,740,000.00 1,000,000.00 3,950,000.00 其中：长期股权投资 2,210,000.00 2,740,000.00 1,000,000.00 3,950,000.00 长期债权投资 0.00 五、固定资产减值准备合计 721,417.74 514,757.74 206,660.00 其中：房屋、建筑物 393,022.60 393,022.60 机器设备 328,395.14 121,735.14 206,660.00 六、无形资产减值准备合计 561,422.61 561,422.61 0.00 其中：房屋使用权 561,422.61 561,422.61 0.00 商标权 0.00 七、在建工程减值准备 2,795,063.50 2,795,063.50 其中：装修工程 2,170,000.00 2,170,000.00 其他 625,063.50 625,063.50 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：短期 0.00 长期 0.00 23 宏盛科技 ２００２ 年年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告：（附后） 二、财务报表：（附后） 三、财务报表附注：（附后） 第十一节 备查文件目录 一、备查文件的目录： （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人（如设置总会计师，须为总会 计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 上海宏盛科技发展股份有限公司 董事长 龙长生 二○○三年三月二十七日 24 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10056 号 上海宏盛科技发展股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公 司及合并的资产负债表，二 OO 二年度母公司及合并的利润及利润分 配表和现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责，我们的责任是对 这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立 审计准则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施 了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、《企业会计制度》 的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二 月三十一日的财务状况和二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会 计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国·上海市 钱志昂 南京东路 61 号 4 楼 电话：（021）63606600 王士玮 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年三月二十六日 会计报表附注 一、公司简介： 上海宏盛科技发展股份有限公司（原名为上海良华实业股份有限公司）一九九二年五月 经批准改制为股份有限公司，一九九四年一月在上海证券交易所上市。经国家工商行政管理 局批准，自 2000 年 7 月 7 日公司名称由“上海良华实业股份有限公司”变更为“上海宏盛 科技发展股份有限公司”。所属行业为综合类。股本总额：82,517,982.00 元，其中：发起人 股份 13,018,892.00 元，募集法人股 58,257,090.00 元，人民币普通股 11,242,000.00 元。经营 范围为：实业投资，国内贸易（除专项规定），电脑及高科技产品的生产和销售，软件的开 发、销售，半导体集成电路的产品开发、设计、制造及相关系统产品和系统集成、销售及技 术咨询服务，新型材料（除专项规定的）的生产及销售，自营和代理各类商品及技术的进出 口业务(不另附进出口商品目录),但国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外, 经营进料加工的“三来一补”业务，开展对销贸易和转口贸易,仓储,物业管理,机电产品,自有房 屋的出售和租赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按业务发生当期期初的市场汇价作为折算汇率，折 合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门 借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时间段内，按规定 予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换 形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发生时的市场汇 价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价折算为人 民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起， 三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定 为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债券利 息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的帐面价值为 基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐面价值为基础确定 其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10％以 上，则该单项投资计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资成本或相 关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡， 既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义 务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限批准核销。 1 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例： 按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏 帐准备。 0－3 个月 0％ 4－6 个月 0.5％ 7－12 个月 2％ 13-24 个月 15％ 25-36 个月 30％ 37-48 个月 50％ 49 个月以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品。 2、取得和发出的计价方法： 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按先进先出法。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值； 非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用五五摊销法；包装物采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存 货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费等。债 务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非 货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资单位能 实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限 平均摊销；若合同未规定投资期限的按 10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销债券投 资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准 备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托贷款合 同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲回原已计提的 利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限 超过一年、单位价值较高的有形资产。 2 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备； 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价的原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两 者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％的，则按最 低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、估计使用年限和预计 净残值率确定折旧率。 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25-50 年 4% 3.84%-1.92% 专用设备 5年 4% 19.2% 通用设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 运输设备 5-10 年 4% 19.2%-9.6% 宏普国际发展（上海）有限公司为中外合资企业，固定资产折旧预计残值率为 10％。 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回 金额低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转 入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、 技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准 备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效年限 的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规 定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利 影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提 无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊销。 3 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则 直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支 出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建 资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损 益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×借 款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本 能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款 的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交 易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量 时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十一）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据《企业会计准则－固定资产》的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、不 需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，由于调整金额很小故采用未来适用法未进行追 溯调整,。 2、根据公司 2002 年第三届董事会第十五次会议决定公司将坏帐准备的计提比例由原按 照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法计提坏帐准备。 原计提比例： 1－3 年 6％ 3－4 年 8％ 4－5 年 10％ 5 年以上 15％ 现改为按照期末应收款项余额对情况特殊的应收款项采取个别认定法后按帐龄分析法 计提坏帐准备。 4 现计提比例： 0－3 个月 0％ 4－6 个月 0.5％ 7－12 个月 2％ 13-24 个月 15％ 25-36 个月 30％ 37-48 个月 50％ 49 个月以上 100％ 报告期内，公司对坏帐准备计提的比例进行了调整，此次会计估计变更影响当年利润金 额为 21,092,468.64 元。 （二十二）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合并范 围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较 小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件的规 定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利 润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范 围的合营企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： 公司主要税种和税率为： 税种 税率 增值税 17％ 营业税 5％ 所得税 15％－33％(注) 注：上海宏盛电子有限公司税率为 33%,其余公司税率均为 15%。 四、控股子公司及合营企业： 公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司 本公司所占 是否 （万元） 投资额 投资比例 合并 （万元） 上海凯聚电子实业有限 500 电脑设备及产品制造，转口贸易， 450 90％ 是 公司 保税区内企业间的贸易及代理、通 过国内有进出口经营权的企业代 理与非保税区企业从事贸易业务 等 上海宏盛电子有限公司 USD900 开发制造电脑、扫描仪及其相关零 USD828 92% 是 （原名上海良华科技发 组件、大容量光盘存储器、磁盘存 展有限公司） 储器及部件等 上海良华企业发展有限 1,000 客房出租﹑物业管理﹑粮油仓储 1,000 100％ 是 公司 ﹑经济信息﹑咨询﹑烟酒（零售） (注) 及其他食品﹑副食品﹑粮油及制 品﹑冷饮 上海良华储运有限公司 250 物资的储存﹑整理及装卸﹑粮油 250 100％ 是 及制品﹑日用百货﹑五金交电﹑ (注) 建筑材料﹑化工原料及产品（除危 险品）﹑机电产品的销售 上海宏盛集成电路设计 500 半导体集成电路产品的开发,设计, 450 90.00% 是 有限公司 生产,销售及技术咨询服务,计算机 软件开发,制作,销售等 宏普国际发展（上海）有 USD1,000 国际贸易、转口贸易、保税区企业 USD700 70.00% 是 限公司 间的贸易及区内贸易代理；区内商 业性简单加工；商务、投资咨询及 贸易咨询服务。 5 注：上海良华企业发展有限公司与上海良华储运有限公司由上海宏盛科技发展股份有限 公司与其他子公司共同投资设立。 五、会计报表主要项目注释： （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初数的均为期末数） （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 170,231.02 35,631.42 银行存款 45,517,916.04 55,216,799.83 其他货币资金 26,914,378.21 264,244.28 合 计 72,602,525.27 55,516,675.53 其中美元：外币金额 4,682,299.57 3,881,040.66 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 38,756,798.23 32,121,821.13 1、期初余额中定期存单人民币 21,390,000.00 元与 3,330,000.00 美元(折合人民币 27,561,078.00 元)已质押,编制现金流量表时已作剔除。 2、期末余额中 1,250,000.00 美元（折合人民币 10,346,625.00 元）已质押，以及 1,657,000.00 美元（折合人民币 13,715,486.10 元）和人民币 2,852,267.11 元已作为保证金，在编制现金流 量表时已作剔除。 3、货币资金期末数比期初数增加 17,085,849.74 元，增加比例为 30.78%。原因主要为 本期收回销售的货款增加。 （二）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 (除个别认定外) (除个别认定外) 1 年以内 509,779,821.42 98.96% 0-2% 1,045,852.57 198,092,269.57 73.55% 6% 11,885,536.17 1至2年 5,311,708.35 1.03% 15% 796,756.26 71,194,949.90 26.43% 6% 4,271,696.99 2至3年 --- --- --- --- 10,000.00 0.01% 6% 600.00 3 年以上 50,781.38 0.01% 50-100% 45,781.38 40,781.38 0.01% 6-15% 2,881.00 合计 515,142,311.15 100.00% 1,888,390.21 269,338,000.85 100.00% 16,160,714.16 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 510,856,441.64 元，占应收帐款总金 额的 99.17％。 3、应收帐款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 4、应收帐款期末数比期初数增加 245,804,310.30 元，增加比例为 91.26%。原因为本期 销售收入增加所致。 （三）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 (除个别认定外) (除个别认定外) 1 年以内 93,926,744.03 81.53% 0-2% 7,000,467.30 5,744,452.50 21.53% 6% 892,176.51 1 至 2 年 2,618,707.91 2.27% 15% 2,555,582.57 3,601,135.44 13.50% 6% 484,774.69 2 至 3 年 1,567,024.70 1.36% 30% 1,426,722.03 95,872.26 0.36% 6% 17,982.99 3 年以上 17,094,642.41 14.84% 50-100% 17,072,306.02 17,236,333.91 64.61% 6-15% 15,900,171.98 合计 115,207,119.05 100.00% 28,055,077.92 26,677,794.11 100.00% 17,295,106.17 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 104,794,253.02 元，占其他应收 款总金额的比例为 90.96％。 6 3、全额计提坏帐准备，或计提坏帐准备比例达到 40％及以上的说明： 欠款单位名称 欠款金额 计提比例 理 由 上海市粮食局 2,099,986.00 100％ 预计无法全部收回 上海浦东航头（集团）股份有限公司 241,010.00 100％ 预计无法全部收回 广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 100％ 预计无法全部收回 北京三联经济发展公司 2,800,000.00 100％ 预计无法全部收回 其他 1,310,517.53 100％ 预计无法全部收回 居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 100％ 预计无法全部收回 宜兴贝斯特国际大酒店 1,437,093.71 100％ 预计无法全部收回 上海良银贸易中心 8,796,221.94 100％ 预计无法全部收回 深圳市装饰工程总公司 1,000,000.00 100％ 预计无法全部收回 上海浦江仓储公司 209,693.80 100％ 预计无法全部收回 上海市粮食储运公司 118,337.51 100％ 预计无法全部收回 合计 26,840,891.57 4、金额较大的其他应收款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 （1）上海创普实业有限公司 84,370,000.00 暂借款 （2）广州经济开发区穗发油汽公司 6,670,000.00 参建款 （3）北京三联经济发展公司 2,800,000.00 参建款 （4）上海良银贸易中心 8,796,221.94 往来款 （5）居家桥 955 弄参建款 2,158,031.08 未结算 合计 104,794,253.02 5、其他应收款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 6、其他应收款期末数比期初数增加 88,529,324.94 元，增加比例为 331.85%。原因为本 期增加对上海创普实业有限公司的暂借款,上述款项已于 2003 年 3 月 26 日收回。 （四）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 59,512.35 1.56% 76,106,952.69 93.84% 1至 2 年 40,400.00 1.06% 4,875,131.97 6.01% 2至 3 年 3,599,394.39 94.20% --- --- 3 年以上 121,874.50 3.18% 121,874.50 0.15% 合计 3,821,181.24 100.00% 81,103,959.16 100.00% 2、预付账款中无持本公司 5％（含 5％）以上股份的股东单位欠款。 3、金额较大的预付帐款： 单位名称 欠款金额 欠款原因 ＯＲＩＧＯＮ ＩＮＴＥＲＮＡＴＩＯＮＡＬ 3,587,394.39 预付货款 （ＨＯＬＤＩＮＧＳ） ＬＴＤ （五）存货及存货跌价准备： 项目 期 末 数 期 初 数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 库存商品 7,842,867.59 383,860.80 10,794,012.23 2,196,088.14 低值易耗品 1,057,027.57 --- 856,236.60 --- 原材料 475,967.60 --- 3,868,077.63 --- 产成品 651,145.14 125,217.44 82,547.76 --- 包装物 121,867.27 --- 48,659.64 --- 委托加工产品 235,530.55 --- 1,628,601.71 --- 合计 10,384,405.72 509,078.24 17,278,135.57 2,196,088.14 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市场 销售价格扣除相关税费用。 7 （六）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 合同补偿费 27,242.86 --- 27,242.86 --- 修理费 487,604.00 --- 487,604.00 --- 其他 171,724.82 157,200.00 328,924.82 --- 合计 686,571.68 157,200.00 843,771.68 --- （七）长期投资： 1、 项目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 3,574,388.58 3,950,000.00 2,858,217.82 2,210,000.00 2、长期股权投资： （1）股票投资： 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 丰华圆珠 法人股 133,200 250,860.00 爱建股份 法人股 88,201 249,696.00 氯碱化工 法人股 39,270 168,690.00 新世界股份 法人股 278,908 328,265.80 华联商厦 法人股 64,548 157,580.00 民丰实业 法人股 360,000 320,000.00 白猫股份 法人股 62,568 269,990.40 联通国脉 法人股 40,320 59,920.00 新锦江 法人股 50,688 136,800.00 豫园商城 法人股 212,919 307,451.00 ST 同达 法人股 6,500 11,360.00 第一医药 法人股 268,164 260,760.00 新黄浦 法人股 140,400 548,964.00 市百一店 法人股 95,082 441,752.00 合计 3,512,089.20 （2）其他股权投资： 成本法核算： 公司名称 投资期限 投资比例 期初余额 本期增减额 期末余额 上海中申实业股份有限公司 无约定期限 10.604% 6,905,400.00 --- 6,905,400.00 上海银行浦东分行张杨分理处 无约定期限