鲁北化工(600727)2004年年度报告摘要

山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、山东正源和信有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人冯久田，主管会计工作负责人吴玉瑞，会计机构负责人（会计主管人员）刘金 亭声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 鲁北化工 股票代码 600727 上市交易所 上海证券交易所 注册地址和办公地址 山东省无棣县马山子镇 山东省无棣县埕口镇 邮政编码 251909 公司国际互联网网址 http://www.lubei.com.cn 电子信箱 lubeichem@lubei.com.cn 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 田玉新 刘晓燕 联系地址 山东省无棣县埕口镇 山东省无棣县埕口镇 电话 (0543)6451265 (0543)6451265 传真 (0543)6451265 (0543)6451265 电子信箱 lubeichem@lubei.com.cn lubeichem@lubei.com.cn §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 本期比上期增 主要会计数据 2004 年 2003 年 2002 年 减(%) 主营业务收入 837,832,050.65 510,591,721.01 64.09 596,711,388.91 利润总额 29,825,767.53 66,721,736.83 -55.30 94,485,803.52 净利润 21,655,347.15 61,109,514.15 -64.56 75,327,093.18 扣除非经常性损益的净利润 5,165,015.99 57,756,328.92 -91.06 98,110,547.26 本期比上期增 2004 年末 2003 年末 2002 年末 减(%) 总资产 3,334,883,903.22 3,202,725,463.40 4.13 3,268,115,595.73 股东权益 2,312,621,998.21 2,290,966,651.06 0.95 2,229,857,136.91 经营活动产生的现金流量净额 83,313,502.51 204,086,102.37 -59.18 165,652,645.08 第 1 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 主要财务指标 2004 年 2003 年 本期比上期增减(%) 2002 年 每股收益 0.06 0.16 -64.38 0.199 最新每股收益 净资产收益率(%) 0.94 2.67 -64.80 3.38 扣除非经常性损益的净利润的净资产收益 0.22 2.52 -91.27 4.40 率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.22 0.54 -59.26 0.44 2004 年末 2003 年末 本期比上期增减(%) 2002 年末 每股净资产 6.10 6.04 0.99 5.88 调整后的每股净资产 5.97 6.02 -0.83 5.87 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 各种形式的政府补贴 18,299,241.00 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -1,808,909.84 合计 16,490,331.16 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 193,215,200 -5,184,100 -5,184,100 188,031,100 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 193,215,200 -5,184,100 -5,184,100 境外法人持有股份 其他 33,984,800 5,184,100 5,184,100 39,168,900 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 227,200,000 227,200,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 152,100,000 152,100,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 152,100,000 152,100,000 三、股份总数 379,300,000 379,300,000 第 2 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 单位：股 报告期末股东总数 84,085 户 前十名股东持股情况 股份类别 股东性质（国 股东名称(全 年末持股 年度内增减 比例(%) （已流通或 质押或冻结的股份数量 有股东或外资 称) 数量 未流通） 股东） 山东鲁北企 质押 业集团总公 -5,184,100 188,031,100 49.57 未流通 国有股东 90,000,000 司 山东建帮投 资管理有限 0 18,000,000 4.75 未流通 未知 法人股东 公司 山东永道投 资管理有限 0 10,650,000 2.81 未流通 未知 法人股东 公司 北京方程兴 业投资有限 1,900,000 1,900,000 0.05 未流通 未知 法人股东 公司 中天恒投资 管理有限公 0 1,400,000 0.37 未流通 未知 法人股东 司 北京祥恒科 1,330,000 1,330,000 0.35 未流通 未知 法人股东 技有限公司 翔和控股有 0 1,210,000 0.32 未流通 未知 法人股东 限公司 广州银达担 保服务有限 1,000,000 1,000,000 0.26 未流通 未知 法人股东 公司 江阴市新理 念经济信息 0 964,800 0.25 未流通 未知 法人股东 有限公司 冯怡生 0 799,000 0.21 已流通 社会公众股东 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 冯怡生 799,000 A 股 浙江钱江生物化学有限公司 418,546 A 股 王爱銮 372,831 A 股 吴玮 350,000 A 股 洗光茂 320,000 A 股 冯久田 309,777 A 股 成刚 263,000 A 股 谭健 203,185 A 股 徐风平 202,167 A 股 任爱珍 200,000 A 股 上述股东 冯怡生任第一大股东山东鲁北企业集团总公司的法定代表人，冯久田任山东鲁北企业集团总公司控股的本公司法人代 关联关系 表。未知其他流通股东与公司前十名股东之间是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人，也 或一致行 未知他们之间是否存在关联关系。 动的说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 第 3 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：山东鲁北企业集团总公司 法人代表：冯怡生 注册资本：10 亿元人民币 成立日期：1989 年 8 月 15 日 主要经营业务或管理活动：原盐、合成氨、海水养殖等 （2）实际控制人情况 公司名称：无棣县国有资产管理委员会 山东鲁北企业集团总公司为持有本公司 49.57%股份的国有法人股东，公司类别为国 有独资公司。公司实际控制人为无棣县国有资产管理委员会。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 单位：股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 变动原因 冯久田 董事长 男 36 2002-06-18～2005-06-18 309,777 309,777 刘希岗 副董事长 男 49 2002-06-18～2005-06-18 157,170 157,170 吴玉瑞 董事兼财务总监 男 49 2002-06-18～2005-06-18 106,470 106,470 冯怡深 董事 男 40 2002-06-18～2005-06-18 0 0 范本强 独立董事 男 55 2002-06-18～2005-06-18 0 0 李德周 独立董事 男 64 2002-06-18～2005-06-18 0 0 李式泽 监事会召集人 男 67 2002-06-18～2005-06-18 162,240 162,240 吴宗文 监事 男 46 2002-06-18～2005-06-18 25,350 25,350 佘洪华 监事 男 51 2002-06-18～2005-06-18 55,770 55,770 袁金亮 总经理 男 44 2002-06-18～2005-06-18 0 0 翟洪轩 副总经理 男 46 2002-06-18～2005-06-18 0 0 冯立田 副总经理 男 28 2002-06-18～2005-06-18 0 0 田玉新 董事会秘书 男 41 2002-06-18～2005-06-18 50,700 50,700 刘金亭 财务负责人 男 40 2002-06-18～2005-06-18 0 0 第 4 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 □适用√不适用 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:元 币种:人民币 年度报酬总额 444,800 金额最高的前三名董 182,400 事的报酬总额 金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总 93,600 额 独立董事津贴 10,000 元/人*年 公司独立董事每人每年津贴 10000 元。出席公司会议或为公司工作、经公 独立董事其他待遇 司同意参加培训（学习），以及参加中国证监会安排的其他活动费用，由 公司据实报销。 不在公司领取报酬、 津贴的董事、监事姓 无。 名 报酬区间 人数 10 万元以上 1 3-4 万元 9 2 万元以下 4 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年度,公司面临原材料涨价、磷复肥市场竞争激烈等诸多不利因素的影响，积 极采取相应的各种措施。在原材料供应方面实行招标采购，严格控制生产过程中的跑、 冒、漏现象，努力降低生产成本；在产品销售方面更进一步地完善销售网络，努力提高 产品市场占有率，从而在一定程度上弥补了不利因素所带来的影响。2004 年度公司实现 主营业务收入 83783.21 万元，比上年同期增长 64.09％，主营业务利润 9809.04 万元， 比上年同期增长 48.34%。净利润比上年同期下降 64.56%，主要是公司重油裂解工程计提 减值准备和坏帐准备计提比例变动所导致。 根据财政部财企（2004）35 号文件，对生产和进口磷酸二铵实行定额补贴，依据生 产企业磷酸二铵销售量和进口企业磷酸二铵进口量每吨补贴 100 元，为此公司在 2004 年 度获得了 2731.23 万元的补贴收入。如果在 2005 年度不再享受此政策，那么将对公司利 润产生一定程度的影响。 第 5 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收入 主营业务成 分行业或分 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 本比上年增 产品 增减(%) (%) 减(%) 化工行业 695,930,367.90 585,584,813.21 15.86 57.88 57.99 -0.06 电力行业 50,244,736.16 31,294,499.49 37.72 128.09 209.83 -16.43 其中:关联 213,521,447.64 188,523,124.57 11.71 624.94 635.29 -1.24 交易 硫酸钾复合 110,968,506.71 105,175,656.62 5.22 -58.01 -52.15 -11.60 肥 磷铵 422,124,563.82 362,509,895.83 14.12 427.64 371.81 10.16 氯碱 141,426,429.13 109,686,505.58 22.44 91.26 87.39 1.60 溴及溴化物 21,410,868.24 8,212,755.18 61.64 -5.24 -46.87 30.06 电 50,244,736.16 31,294,499.49 37.72 128.09 209.84 -16.43 其中:关联 213,521,447.64 188,523,124.57 11.71 624.94 635.29 -1.24 交易 关联交易的定价原则 双方在参照市场价格的情况下确定交易价格。 公司与关联方交易的目的是均为保证公司正常生产经营的原材料供给，节约 关联交易必要性、持续性的说 采购成本。该等关联交易为日常经营的持续性长期交易，交易价格为市场价格， 明 交易量按照实际发生额计算，不会对公司造成不利影响。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 33,696,143.63 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 分地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 省内 351,889,461.27 53.15 省外 485,942,589.38 73.04 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 158,291,251.09 占采购总额比重(%) 37.09 前五名销售客户销售金额合计 135,302,473.81 占销售总额比重(%) 16.15 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 根据公司的生产策略及市场需求，本年度公司以生产磷铵为主，由于其销量增加及 价格提高，导致磷铵销售收入比上年同期大幅提高。由于溴素价格提高，导致其销售收 入比上年同期大幅提高。 第 6 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √适用□不适用 （1）磷铵毛利率增长的原因系产品价格提高所导致； （2）溴素毛利率增长的原因系产品价格提高所导致； （3）电毛利率下降的原因系原煤价格提高所导致。 （4）硫酸钾复合肥毛利率下降的原因系产量小，导致生产成本增加所致。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 本年度公司根据市场需求，主要以生产磷酸二铵为主，硫酸钾复合肥为副的经营策 略，导致利润构成与上一年度相比发生重大变化。 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 √适用□不适用 由于公司重油裂解工程计提减值准备、坏帐准备计提比例变动，从而导致公司 2004 年度净利润比 2003 年度大幅下降。其中重油裂解工程计提减值准备 26183158.29 元，坏 帐准备计提比例变动影响本年度净利润减少 10173498.36 元。 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √适用□不适用 1、报告期内，原材料价、能源等价格大幅上涨，对公司在控制生产成本的过程中提 出了更高的要求。 2、报告期内，根据财政部财企（2004）35 号文件，对生产和进口磷酸二铵实行定 额补贴，依据生产企业磷酸二铵销售量和进口企业进口量每吨补贴 100 元，为此公司获 得了 2731.23 万元的补贴收入。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 第 7 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 氯碱二期工程 138,639,655.27 100% 已产生收益，但收益无法分割计算。 循环流化床锅炉 324,598,028.49 100% 已产生收益，但收益无法分割计算。 重油裂解制乙烯 174,554,388.59 24% 该项目已于 2003 年停建 天然气工程 58,522,689.34 100% 附属工程，无法计算收益。 合计 696,314,761.69 / / 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 2005 年，公司将继续坚持生态工业的发展理念，采取精益生产、管理领先、成本领 先战略等经营策略，对产品市场精细划分，并保持领先地位，同时利用国家对农业支持 的一系列政策，抢抓市场机遇。 1、利用磷铵、复合肥的规模优势，根据市场需求，生产各种含量的磷复肥； 2、利用磷铵、硫酸、水泥综合联产优势，提高设备运行质量、降低生产成本； 3、利用沿海滩涂优势，进一步提高氯碱的生产规模。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经第三届第十六次董事会研究，本年度不进行利润分配,也不进行资本公积金转增股 本。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 本报告期盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 根据公司的财务情况，公司可支配的现金可以 保证公司的日常周转，但如果进行利润分配，则公 司只能通过银行融资以确保公司的正常运转，这样 势必增加公司的经营负担。因此从公司长远发展考 虑，公司董事会决定 2004 年度不进行利润分配，不 进行资本公积转增股本，2004 年度利润用于补充公 公司未分配利润用于补充公司流动资 司流动资金。 金。 独立董事李德周、范本强先生认为：公司董事 会决定本年度不进行利润分配，是从确保公司正常 经营和降低运营负担的角度出发作出的决定，有利 于公司的长远发展，对股东的长远利益不会构成损 害。 第 8 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 §7 重要事项 7.1 收购资产 □适用√不适用 7.2 出售资产 □适用√不适用 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 √适用□不适用 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币 占同类交 关联交易内 关联交易 关联方 关联交易价格 关联交易金额 易额的比 结算方式 容 定价原则 重(％) 山东鲁北企业集团总公司 液氨 市场价格 2,063.22 元/吨 58,735,072.00 58.48 转帐 无棣海通盐化工有限责任公司 液氨 市场价格 2,063.22 元/吨 890,273.20 1.52 转帐 山东鲁北盐场 盐水 市场价格 31.71 元/M3 11,551,990.80 100 转帐 山东鲁北企业集团总公司运输公司 运输劳务 市场价格 0.60 元/吨公里 2,791,402.16 34.26 转帐 山东海城贸易有限责任公司 运输劳务 市场价格 0.60 元/吨公里 5,356,897.25 65.74 转帐 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 单位：元 币种：人民币 关联交易 关联交易 占同类交易额 关联方 关联交易价格 关联交易金额 结算方式 内容 定价原则 的比重(％) 电:0.38 元/度 电、汽、 山东鲁北企业集团总公司 市场价格 汽 58.42 元/吨 31,707,748.59 49.59 转帐 水 水 30 元/吨 山东鲁北企业集团总公司 氢汽 市场价格 2400 元/吨 1,988,395.04 100 转帐 电:0.38 元/度 山东鲁北发电公司 电、汽 市场价格 2,580,736.81 4.04 转帐 汽 58.42 元/吨 山东鲁北发电公司 水泥 市场价格 230 元/吨 3,396,201.71 8.42 转帐 电:0.38 元/度 电、汽、 无棣海德化工有限责任公司 市场价格 汽 58.42 元/吨 8,768,869.19 13.71 转帐 水 水 30 元/吨 电:0.38 元/度 无棣海通盐化工有限责任公司 电、汽 市场价格 12,045,816.57 18.84 转帐 汽 58.42 元/吨 电:0.38 元/度 无棣海星煤化工有限责任公司 电、汽 市场价格 8,834,452.64 13.82 转帐 汽 58.42 元/吨 无棣海星煤化工有限责任公司 盐袋 市场价格 1.80 元/条 366,460.00 100 转帐 无棣海星煤化工有限责任公司 硫酸 市场价格 423.86 元/吨 18,152,293.28 71 转帐 山东海城贸易有限责任公司 化肥 出厂价格 1980 元/吨 125,680,473.81 23.58 转帐 第 9 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 山东鲁北企业集团总公司 50,689.62 30,169.6 22,339.8 山东海城贸易有限责任公司 13,758.12 3,808.59 16,808.03 山东鲁北发电有限公司 16,856.23 1,947.88 15,313.04 无棣海通盐化工有限责任公司 1,609.62 838.5 856.13 无棣海星煤化工有限责任公司 7,077.46 11,928.08 4,841.35 无棣海德化工有限责任公司 17.8 460.58 3,000.25 无棣宝丰实业有限责任公司 42,613.18 44,763.18 2,150 合计 132,622.03 37,225.15 115,008.53 6,991.35 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 506,896,167.77 元人民 币 ， 余额 301,695,962.36 元人民币 。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 李德周 5 5 0 0 范本强 5 5 0 0 本报告期内，独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况。 本报告期内，独立董事基本上能够按照公司的《独立董事制度》规定履行法律、法规和《公司章 程》赋予的职责。积极出席公司的股东大会和董事会，特别是深入考察公司的生产经营情况，通过获 取的市场信息，为公司的经营决策提出了许多的宝贵意见。 §8 监事会报告 1、监事会对公司依法运作情况的独立意见 公司董事会 2004 年度基本做到了按照《公司法》以及本公司章程的规定规范运作， 决策程序合法。公司董事、经理及高级管理人员都能勤勉尽职，没有违反法律、本公司 章程或损害公司及股东利益的行为。通过山东监管局 2004 年 11 月对公司巡检，发现公 第 10 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 司在法人治理结构及五分开等方面存在一些问题，这些问题需要根据山东监管局 [2004]60 号文进行彻底整改。 2、监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司 2004 年度财务报告真实反映了公司本年度的财务状况和经营成果，由山东正源 和信有限责任会计师事务所审计并出具的标准无保留意见的审计报告，真实反映了公司 的财务状况和经营业绩。 3、监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司 2000 年配股募集资金 56320.53 万元，至 2001 年末，除环氧丙烷项目 18073 万 元尚未投入外，其余全部投资完毕。由于环氧丙烷项目所需的原材料不能得到有效保 证，因此该项目尚未投入。公司下一步要抓紧落实募集资金投向项目，提高募集资金利 用效率。 4、监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 本报告期内，公司没有收购和出售资产的行为，也没有发现利用内幕交易损害部分 股东的权益或造成公司资产流失的情况。 5、监事会对公司关联交易情况的独立意见 2004 年度，公司与各关联方发生的关联交易均为保证公司正常生产经营所需的原材 料供给及产品销售，交易价格为市场价格，交易量按照实际发生额计算，没有发生损害 上市公司利益的情况。 2004 年大部分关联交易没有履行法定的审议表决程序，今后公司要严格界定关联 方，并遵循法定的董事会和股东大会表决程序，及时、准确、完整地予以披露。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本报告期公司财务报告经山东正源和信有限责任会计师事务所审计，注册会计师张 吉文、马秀英签字出具了鲁正信审字（2005）第 1163 号标准无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表 第 11 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表（一） 编制单位:山东鲁北化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 资 产 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动资产: 货币资金 1 375,537,874.34 493,260,149.54 短期投资 应收票据 19,289,156.83 8,311,909.21 应收股利 应收利息 应收帐款 2 115,362,334.83 126,538,681.47 其他应收款 3 336,636,396.92 79,215,902.67 预付帐款 4 153,324,356.91 199,090,989.31 应收补贴款 存 货 5 97,280,087.10 51,144,851.62 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 1,097,430,206.93 957,562,483.82 长期投资: 长期股权投资 长期债权投资 长期投资合计 固定资产: 固定资产原价 6 2,688,431,938.64 2,123,514,380.05 减:累计折旧 682,739,641.38 529,660,693.68 固定资产净值 2,005,692,297.26 1,593,853,686.37 减：固定资产减值准备 55,007,916.77 55,007,916.77 固定资产净额 1,950,684,380.49 1,538,845,769.60 工程物资 7,258.00 7,258.00 在建工程 7 211,695,641.05 629,557,275.13 固定资产清理 固定资产合计 2,162,387,279.54 2,168,410,302.73 无形资产及其他资产: 无形资产 8 75,066,416.75 76,752,676.85 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 75,066,416.75 76,752,676.85 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 3,334,883,903.22 3,202,725,463.40 第 12 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 资产负债表（二） 编制单位:山东鲁北化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 负债及股东权益 附注 2004.12.31 2003.12.31 流动负债： 短期借款 9 162,905,000.00 86,245,000.00 应付票据 10 70,500,000.00 1,380,000.00 应付帐款 11 170,509,998.13 179,639,987.53 预收帐款 12 12,168,333.01 7,693,030.22 应付工资 13 5,134,551.25 4,307,576.10 应付福利费 7,219,349.16 5,829,756.53 应付股利 应交税金 14 26,217,666.41 21,230,858.94 其他应交款 1,799,229.83 1,959,443.27 其他应付款 15 50,807,777.22 21,273,159.75 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 16 62,500,000.00 62,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 569,761,905.01 392,058,812.34 长期负债: 长期借款 17 452,500,000.00 515,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 4,700,000.00 其他长期负债 长期负债合计 452,500,000.00 519,700,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负 债 合 计 1,022,261,905.01 911,758,812.34 股东权益： 股 本 18 379,300,000.00 379,300,000.00 减：已归还投资 股本净额 379,300,000.00 379,300,000.00 资本公积 19 964,681,770.49 964,681,770.49 盈余公积 20 168,119,569.91 164,871,267.83 其中：公益金 56,039,856.96 54,957,089.60 未分配利润 21 800,520,657.81 782,113,612.74 所有者权益合计 2,312,621,998.21 2,290,966,651.06 负债及所有者权益总计 3,334,883,903.22 3,202,725,463.40 公司法定代表人: 冯久田 主管会计工作负责人: 吴玉瑞 会计机构负责人: 刘金亭 第 13 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位:山东鲁北化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 22 837,832,050.65 510,591,721.01 减：主营业务成本 22 737,813,418.67 443,057,329.18 主营业务税金及附加 1,928,268.88 1,410,331.55 二、主营业务利润 98,090,363.10 66,124,060.28 加：其他业务利润 1,980,586.07 557,612.05 减：营业费用 4,181,505.26 7,339,157.84 管理费用 23 36,657,944.60 8,902,557.73 财务费用 24 38,083,670.07 36,042,668.31 三、营业利润 21,147,829.24 14,397,288.45 加：投资收益 补贴收入 25 36,670,006.42 53,369,355.76 营业外收入 30,826.00 减：营业外支出 26 27,992,068.13 1,075,733.38 四、利润总额 29,825,767.53 66,721,736.83 减:所得税 8,170,420.38 5,612,222.68 五、净利润 21,655,347.15 61,109,514.15 加：年初未分配利润 782,113,612.74 730,170,525.72 盈余公积转入 六、可供分配利润 803,768,959.89 791,280,039.87 减：提取法定盈余公积 2,165,534.72 6,110,951.42 提取法定公益金 1,082,767.36 3,055,475.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、 可供股东分配的利润 800,520,657.81 782,113,612.74 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、 未分配利润 800,520,657.81 782,113,612.74 公司法定代表人: 冯久田 主管会计工作负责人: 吴玉瑞 会计机构负责人: 刘金亭 第 14 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 现金流量表 编制单位:山东鲁北化工股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 613,956,378.87 收到税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 27,312,300.00 现金流入小计 641,268,678.87 购买商品、接受劳务支付的现金 486,958,524.23 支付给职工以及为职工支付的现金 14,664,615.71 支付各项税费 47,536,168.23 支付的其他与经营活动有关的现金 27 8,795,868.19 现金流出小计 557,955,176.36 经营活动产生的现金流量净额 83,313,502.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 172,855,701.33 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 172,855,701.33 投资活动产生的现金流量净额 -172,855,701.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 443,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 443,850,000.00 偿还债务所支付的现金 429,690,000.00 分配股利或利润所支付的现金 42,340,076.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流 出小计 472,030,076.38 筹资活动产生的现金流量净额 -28,180,076.38 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -117,722,275.20 第 15 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 补 充 资 料 金 额 2、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,655,347.15 加：计提资产减值准备 52,723,740.44 固定资产折旧 153,078,947.70 无形资产摊销 1,686,260.10 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 38,083,670.07 投资损失（减收益） 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -46,135,235.48 经营性应收项目的减少（减增加） -237,995,344.99 经营性应付项目的增加（减减少） 100,216,117.52 其他 经营活动产生的现金流量净额 83,313,502.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 375,537,874.34 减：货币资金的期初余额 493,260,149.54 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -117,722,275.20 公司法定代表人: 冯久田 主管会计工作负责人: 吴玉瑞 会计机构负责人: 刘金亭 第 16 页 共 17 页 山东鲁北化工股份有限公司 2004 年度报告摘要 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化, 提供具体说 明 1)、基于债务单位的财务状况、现金流量等情况，从 2004 年 1 月 1 日起贵公司对坏 账准备的核算方法进行了调整，将原适用的按应收款项的余额百分比法变更为按账龄分 析法计提坏账准备，提取比例变更为：账龄 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按应收 款项余额的 1%计提；账龄 1-2 年的，按其余额的 10%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 20%计提；账龄 3 年以上的，按其余额的 50%计提，提取的坏账准备计入当期损益。此项 变更采用未来适用法，影响本年度净利润减少数为 10,173,498.36。 上述会计估计变更 符合会计核算的稳健性原则，更能恰当地反映贵公司应收款项的实际情况。 ， 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 如果与最近一期年度报告相比，合并范围未发生变化 董事长：冯久田 山东鲁北化工股份有限公司 2005 年 4 月 4 日 第 17 页 共 17 页