哈药股份(600664)哈药集团2004年年度报告摘要

哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 §1 重要提示 1.1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2、公司全体董事出席董事会会议。 1.3、辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 1.4、公司负责人郝伟哲，主管会计工作负责人刘永，会计机构负责人（会计主管人员）刘波声 明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 哈药集团 股票代码 600664 上市交易所 上海证券交易所 哈尔滨市南岗区昆仑商城隆顺街 2 号 哈尔滨市道里区友谊路 431 注册地址和办公地址 号 邮政编码 150018 公司国际互联网网址 http://www.hayao.com 电子信箱 master@hayao.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孟晓东 苗雨 联系地址 哈尔滨市道里区友谊路 431 号 哈尔滨市道里区友谊路 431 号 电话 0451-84604688 0451-84604688 传真 0451-84604688 0451-84604688 电子信箱 mengxd@hayao.com miaoy@hayao.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比 2002 年 主要会计数据 2004 年 上期增 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 主营业务收入 7,174,900,490.93 6,928,744,167.13 6,928,744,167.13 3.55 6,514,940,343.92 6,514,940,343.92 利润总额 332,511,087.71 451,257,781.83 451,257,781.83 -26.31 405,432,046.04 405,432,046.04 净利润 262,960,783.36 331,365,841.72 331,365,841.72 -20.64 301,839,536.52 301,839,536.52 扣除非经常性损 244,137,631.66 344,157,124.51 344,157,124.51 -29.06 312,843,945.79 312,843,945.79 益的净利润 第 1 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 2003 年末 本期比 2002 年末 2004 年末 上期增 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 总资产 7,492,883,025.27 6,578,183,593.85 6,578,183,593.85 13.91 5,953,473,458.91 5,953,473,458.91 股东权益 3,383,603,952.54 3,176,604,584.51 3,038,514,726.14 6.52 2,890,252,400.02 2,752,162,541.65 经营活动产生的 149,006,562.27 302,833,792.75 302,833,792.75 -50.80 383,440,725.47 383,440,725.47 现金流量净额 3.2 主要财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期增 2002 年 主要财务指标 2004 年 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股收益 0.21 0.35 0.35 -40.00 0.47 0.47 最新每股收益 净资产收益率(%) 7.77 10.43 10.91 -2.66 10.44 10.97 扣除非经常性损益的净利润的净资 7.22 10.83 11.33 -3.61 10.82 11.37 产收益率(%) 每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.32 0.32 -62.50 0.60 0.60 2003 年末 本期比上期增 2002 年末 2004 年末 调整后 调整前 减(%) 调整后 调整前 每股净资产 2.72 3.32 3.18 -18.07 4.54 4.32 调整后的每股净资产 2.69 3.28 3.13 -17.99 4.50 4.28 非经常性损益项目 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 16,986,901.95 债务重组损益 -8,126.05 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -9,010,967.02 因偶发原因，如因遭受自然灾害而计提的各项资产减 -253,872.16 值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 16,272,290.73 所得税影响数 5,163,075.75 合计 18,823,151.70 3.3 国内外会计准则差异 □适用√不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 本次变动增减（＋，－） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 332,081,435 99,624,431 99,624,431 431,705,866 境内法人持有股份 第 2 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 332,081,435 99,624,431 99,624,431 431,705,866 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 623,307,390 186,992,217 186,992,217 810,299,607 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 623,307,390 186,992,217 186,992,217 810,299,607 三、股份总数 955,388,825 286,616,648 955,388,825 1,242,005,473 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 28,570 前十名股东持股情况 股东性质 股份类别 年末持股 质押或冻结的股 （国有股东 股东名称(全称) 年度内增减 比例(%) （已流通或 数量 份数量 或外资股 未流通） 东） 南方证券有限公 595,847,818 725,175,697 58.38 已流通 471,173,259 其他 司 哈药集团有限公 99,624,431 431,705,866 34.76 未流通 国有股东 司 郑素芳 1,072,310 0.09 已流通 其他 余建辉 1,066,378 0.08 已流通 其他 夏桂花 1,060,000 0.08 已流通 其他 全国社保基金一 594,058 0.05 已流通 其他 零二组合 毛樟英 382,600 0.03 已流通 其他 何明昌 336,577 0.03 已流通 其他 北京浩成投资管 312,200 0.03 已流通 其他 理有限公司 唐秀玲 300,806 0.02 已流通 其他 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 南方证券有限公司 725,175,697 A 股 郑素芳 1,072,310 A 股 余建辉 1,066,378 A 股 夏桂花 1,060,000 A 股 全国社保基金一零二组合 594,058 A 股 毛樟英 382,600 A 股 何明昌 336,577 A 股 北京浩成投资管理有限公司 312,200 A 股 唐秀玲 300,806 A 股 王淑东 262,551 A 股 第 3 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 上述股东关联关 国家股股东与前十名流通股股东之间无关联关系，公司未知前十名流通股股东与公司前十名 系或一致行动的 股东之间是否存在关联关系。 说明 4.3 控股股东及实际控制人 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □适用√不适用 4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍 （1）控股股东情况 公司名称：哈药集团有限公司 法人代表：郝伟哲 注册资本：436,813,000 元人民币 成立日期：1989 年 5 月 13 日 主要经营业务或管理活动：从事医药及相关企业投资控股和投资管理及技术咨询、技术服务；医 药制造、医药商业（分支机构）；购销化工原料及化工产品（不含危险品、剧毒品）。 目前公司第一大股东为南方证券股份有限公司，控股股东为哈药集团有限公司，为国有独资公 司，公司实际控制人为哈尔滨市国有资产监督管理委员会。哈药集团有限公司代表国家持有本公司股 份，本报告期内其所持股份未发生增减变动、质押、托管及新的股权被冻结情况。 本报告期内，公司流通股股东南方证券股份有限公司因违法违规经营，被中国证监会和深圳市政 府行政接管，其增持的本公司股份不是本报告期内发生，均为以前年度违规买入。在本报告期内，中 国证券监督管理委员会已向南方证券股份有限公司下发了《责令整改通知书》，责令其在规定期限内 改正其使用他人帐户买卖股票的违法违规行为，南方证券股份有限公司违规买入我公司的股票已集中 登记（详情见 2004 年 6 月 12 日《上海证券报》上《南方证券行政接管组关于集中登记“哈药”、 “哈飞”股份的公告》）。 4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 第 4 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初 年末 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 持股数 持股数 郝伟哲 董事长 男 53 2004-12-24～2007-12-24 0 0 副董事长、 姜林奎 男 44 2004-12-24～2007-12-24 15,210 19,773 转增股本 总经理 姜 路 董事 男 58 2004-12-24～2007-12-24 26,270 34,151 转增股本 董事、副总 汪兆金 男 58 2004-12-24～2007-12-24 0 0 经理 董事、副总 刘 永 经理兼总会 女 52 2004-12-24～2007-12-24 0 0 计师 彭周鸿 董事 男 48 2004-12-24～2007-12-24 0 0 匡海学 独立董事 男 49 2004-12-24～2007-12-24 0 0 黄明 独立董事 女 51 2004-12-24～2007-12-24 0 0 沈国权 独立董事 男 40 2004-12-24～2007-12-24 0 0 孟晓东 董事会秘书 男 33 2004-12-24～2007-12-24 0 0 丁鸿利 监事长 男 55 2004-12-24～2007-12-24 0 0 王志福 监事 男 57 2004-12-24～2007-12-24 0 0 余斌 监事 男 39 2004-12-24～2007-12-24 0 0 徐效鹏 副总经理 男 56 2004-12-24～2007-12-24 0 0 刘 巍 副总经理 男 51 2004-12-24～2007-12-24 0 0 副总经理兼 吴志军 男 48 2004-12-24～2007-12-24 0 0 总工程师 张利君 副总经理 男 48 2004-12-24～2007-12-24 123 160 转增股本 第 5 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √适用□不适用 在股东单位 是否领取报酬、津贴 姓名 任职的股东名称 担任的职务 （是或否） 郝伟哲 哈药集团有限公司 董事长 否 姜林奎 哈药集团有限公司 副董事长 否 姜 路 哈药集团有限公司 副总经理 否 彭周鸿 南方证券股份有限公司 内核部总经理 是 余斌 南方证券股份有限公司 稽核监察总部副总经理 是 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位:万元 币种:人民币 年度报酬总额 287 金额最高的前三名董事的 112 报酬总额 金额最高的前三名高级管 128 理人员的报酬总额 独立董事津贴 3.6 独立董事出席公司股东大会、董事会以及按《公司法》、公司章程》 独立董事其他待遇 相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅费、办公费），公司给 予据实报销。 不在公司领取报酬、津贴 彭周鸿、余斌。 的董事、监事姓名 报酬区间 人数 3 万-10 万 2 10 万-20 万 7 20 万以上 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2004 年，医药市场形势依然严峻，面对激烈的市场竞争，公司紧紧抓住国家振兴东北老工业基 地的历史性机遇，实施深化改革、创新制度、调整结构、强化管理、运作市场、重组资源、扩张规模 的经营方针，作好各项工作。一年来，在国内医药市场抗生素及心脑血管类药品限制销售，部分药品 价格大幅度下降，药品招标采购政策调整，出口退税率下调、原材料、能源及交通运输成本不断上扬 等前所未有的市场竞争面前，公司采取差异化营销策略，加速产品创新和市场创新，同步带动各项工 作的均衡推进，及时化解了经营风险，有效遏制了公司部分经济效益指标的下滑趋势。2004 年公司 实现主营业务收入 717,490.05 万元，同比增长 3.55%；主营业务利润 262,751.84 万元，同比下降 4.76%；净利润 26,296.07 万元，同比下降 20.64%。 第 6 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 主营业务收 主营业务 分行业或 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 入比上年增 成本比上 分产品 增减(%) 减(%) 年增减(%) 中药 846,565,471.67 527,976,018.15 37.63 -3.75 -4.87 0.73 西药 5,391,684,043.71 3,843,316,871.94 28.72 0.09 6.09 -4.03 保健品 977,671,695.91 188,858,115.81 80.68 14.36 25.97 -1.78 其中：关 13,992,291.85 10,418,385.52 25.54 -3.33 7.19 -7.31 联交易 公司对关联方的交易采用与非关联方相同的定价原则,即以市场价格作为交 关联交易的定价原则 易的基础。 关联交易必要性、持续性的说 公司对关联方交易是企业正常的经营行为，这种交易将视企业经营需要而有 明 所变化。 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 13,992,291.85 元。 6.3 主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 主营业务收入比上年增减 分地区 主营业务收入 (%) 国内地区 689,200 3.86 外贸出口 28,290 -3.35 6.4 采购和销售客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 265,262,943.90 占采购总额比重(%) 6.39 前五名销售客户销售金额合计 276,311,676.42 占销售总额比重(%) 3.85 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □适用√不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 □适用√不适用 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用√不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状况和经营成 果产生重要影响的说明 √适用□不适用 2005 年医药经济的整体运行状况将是中性偏好，药价趋于平稳，同时，2005 年的医药经济将表 现出以下特点：医药企业的两极分化将日益加剧、有规模优势、品牌优势、并且研发能力和市场推广 第 7 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 能力强的企业将会在 2005 年保持高成长，重组并购继续进行；零售终端和医院用药更加活跃；医药 企业的产品结构将会发生巨大变化，产品结构转型快的企业将会在竞争中处于有利地位。 6.10 完成盈利预测的情况 □适用√不适用 6.11 完成经营计划情况 □适用√不适用 6.12 募集资金使用情况 □适用√不适用 变更项目情况 □适用√不适用 6.13 非募集资金项目情况 √适用□不适用 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 哈药总厂立体 项目处于实施阶段阶段，目前 2,980 - 仓库改造项目 主体冷封闭。 哈药总厂信息 项目处于实施阶段阶段，目前 2,000 - 中心改造项目 主体暖封闭，部分设备订货。 哈药六厂销售 信息中心改造 1,800 项目土建实施阶段 - 项目 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □适用√不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √适用□不适用 公司 2005 年的经济工作战略指导思想是：树立和落实科学发展观，以老工业基地振兴为契机， 创新思维方式，准确把握市场机遇，全面整合产业、企业、产品三大资源，汇聚集中品牌、营销、研 发、财务、采购五大优势，迅速提升哈药集团的资源控制力、品牌影响力、市场竞争力、资产增值 力、技术创新力、决策执行力及文化凝聚力等七大能力，做优产品、做大市场、做强企业，再创哈药 集团跨越式发展的新局面。 2005 年公司主要经营目标是：实现主营业务收入 788,600 万元，同比增长 9.91%。 围绕上述目标，公司新年度将重点做好以下几方面的工作： 第 8 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 1、实施成本领先战略，强化全方位管理，提质降本，增强公司的资源控制力。一是继续深入推进 全面预算管理制度，严格限制无预算资金支出；二是完善财务指标审计考核、绩效考核体系，加强资 金结算和存量资产管理，加快资金周转速度，提高资金使用效率和效益；三是强化成本管理的约束 力，进一步改革物资采购供应管理体制，对构成成本的可控要素，纳入公司成本控制计划统一管理， 进一步降低可比产品成本。 2、实施品牌制胜战略，整合品牌资源，增强产品市场竞争力。产业结构首先是品牌结构，产业 升级首先是品牌升级，项目带动首先是品牌带动。为此，公司将全面实施品牌营销战略，充分发挥哈 药集团整体品牌优势，使营销工作适应市场竞争形势的变化。 3、加速资本市场并购，购并整合国内优势医药产业资源。根据新的形势、新的机遇，着眼于做 大做强，尽快提升国际竞争力，公司决定实施“融入发展，竞争合作”的发展思路，积极稳妥地推进 资本运营和资产重组，实现外延式发展。 4、实施组织再造和人才开发战略，整合企业管理资源，增强公司的决策执行力。一是进一步规 范与现代企业制度相适应的公司治理结构,完善以人力资源控制系统、风险控制系统、物资采购控制 系统、财务控制系统为重点的制度体系；二是建立全面业绩考核制度。建立年度考核与任期经济责任 和企业的收支情况审计相结合、结果考核与过程评价相统一、业绩考核与奖惩密切挂钩的业绩考核体 系和薪酬体系，加强对企业经营管理人员约束机制建设。 5、实施差异化竞争战略，整合营销资源，全力打造密集型市场。一是实施由物流支撑的零售终 端战略，壮大医药商业规模。二是采取灵活多样的营销手段，提高差异化竞争能力和效益，加大农村 市场的开发力度，增强主导品种在终端网络中的品牌影响和竞争力，力争将年销售收入超千万元的规 模优势品种扩大到 50 个。三是调整国际市场营销策略，稳定出口的主渠道。在做好青霉素钾盐、头 孢菌素类原料药及中成药等主导品种的出口工作的基础上，重点加大半合抗原料药及头孢菌素类制剂 品种的出口力度，形成多产品营销组合的良好态势。 6、整合研发资源，增强技术创新力，提升经济运行的科技含量。加快企业技术创新体系建设，加 大科技开发投入，积极开发新品种、新技术，使企业产品结构更趋合理。一是发展优势原料药。努力 把科技资源集中到事关公司跨越式发展的战略高技术领域，抓紧攻关。二是加大力度发展生物产业。 充分利用企业现有的技术合作网络资源，加速生物技术药物的产业投资与战略联盟合作，加大品种及 第 9 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 技术引进力度。三是强化技术创新，整合科研资源。积极探索与国内外研发机构、大专院校创办联合 实验室，搭建产业化技术平台，进一步发挥科研技术孵化器作用。 7、实施企业文化创新战略，整顿工作作风，增强公司的文化凝聚力。 新年度盈利预测（如有） □适用√不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经辽宁天健会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 262,960,783.36 元，按净利润的 10% 提取法定盈余公积金 26,355,449.13 元，按净利润的 10%提取法定公益金 26,218,736.19 元, 按净利 润的 40%提取任意盈余公积 105,148,370.65 元,年末未分配利润为 507,113,223.75 元。 本预案尚需提交公司 2004 年度股东大会审议通过。 公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案 √适用□不适用 鉴于公司报告期内效益下降，现金存量较年初下降，现金周转非常紧张，而且在可预计的 2005 年中，资金紧张局面仍将持续，故公司董事会从维护股东权益和保证公司生产经营以及未来发展等多 方面考虑，决定 2004 年度不进行现金股利的分配，年末未分配利润将留待以后年度进行分配。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 自购买日起至 所涉及的资产 所涉及的债权 交易对方及被 本年末为上市 是否为关联交 购买日 收购价格 产权是否已全 债务是否已全 收购资产 公司贡献的净 易 部过户 部转移 利润 哈尔滨建筑材 料工业（集 团）公司 , 2004-09- 237,100,000.00 1,957,082.07 否 是 是 哈尔滨天鹅实 30 业股份有限公 司 29.8%股权 7.2 出售资产 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 本年初起至出 所涉及的 所涉及的 交易对方 售日该出售资 出售产生的损 是否为关 资产产权 债权债务 及被出售 出售日 出售价格 产为上市公司 益 联交易 是否已全 是否已全 资产 贡献的净利润 部过户 部转移 哈尔滨天 2004- 347,930,000.00 82,396,186.37 35,622,162.44 否 是 是 第 10 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 鹅实业股 09-30 份有限公 司 , 哈药 集团三精 制药有限 公司 7.3 重大担保 □适用√不适用 7.4 重大关联交易 7.4.1 关联销售和采购 □适用√不适用 7.4.2 关联债权债务往来 √适用□不适用 单位:元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 哈药集团 134,396,996.95 24,860,583.59 9,230,604.48 其他 9,787,410.54 7,124,110.29 61,560,791.14 10,033,846.16 合计 144,184,407.49 31,984,693.88 61,560,791.14 19,264,450.64 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 144,184,407.49 元人民币， 余额 31,984,693.88 元人民币。 7.5 委托理财 □适用√不适用 7.6 承诺事项履行情况 □适用√不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □适用√不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 （1）独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 匡海学 14 11 3 黄明 14 13 1 沈国权 1 1 公司独立董事在任职期间，严格遵守国家的法律、法规，认真履行独立董事职责，工作中勤勉尽 职，报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会，本着对公司和全体股东诚信和勤 勉的态度，对公司一些重大项目运作、关联交易、完善治理结构等方面进行了客观的评价并发表独立 董事意见，为公司的持续、健康、稳定发展发挥了积极的作用。 第 11 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 §8 监事会报告 监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联 交易不存在问题。 § 9 财务报告 9.1 审计意见 本公司2004年度财务报告经辽宁天健会计师事务所有限公司审计，注册会计师签字，出具了标准 无保留意见的审计报告。 9.2 财务报表：资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表（见附表） 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化 9.4 本报告期无会计差错变更 9.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明 （一）截止 2004 年 9 月 30 日，哈尔滨天鹅实业股份有限公司（以下简称天鹅股份公司）实施的 重大资产重组已全部完成，并更名为哈尔滨哈药集团三精制药股份有限公司（以下简称三精股份公 司），其重大资产重组对公司本报告期内合并财务报表范围产生的影响如下： 1．公司于 2003 年 8 月 6 日召开第三届董事会第二十二次会议，会议审议通过了《关于收购哈尔 滨建材集团持有哈尔滨天鹅实业股份有限公司部分国家股事项的议案》。同日，公司与哈尔滨建筑材 料工业（集团）公司（以下简称建材公司）正式签定《股权转让协议》，以经北京永拓会计师事务所 有限责任公司出具的京永证审字 2003（005）号审计报告确认的天鹅股份公司 2002 年 12 月 31 日净 资产为参考依据，经双方确认，由本公司以溢价受让建材公司持有的天鹅股份公司 29.80%的国家股 计 7,680 万股，股权转让价确定为 237,100,000.00 元。 2003 年 11 月 18 日，经国务院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]378 号《关于哈尔滨 天鹅实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，同意建材公司转让上述股权。 本报告期内，因天鹅股份公司以资本公积转增股本，本公司与建材公司签订《补充协议》，确定 本公司实际受让股份为 11,520 万股，受让股份比例不变，股份转让总价款不变。 本报告期内，公司已将受让上述股权的款项全部支付，并已办理相应的过户手续。截止 2004 年 9 月 24 日，与受让上述股权相关的程序均已履行完毕。鉴于本公司对三精股份公司具有实质控制 权，故本公司自上述股权受让完成日将三精股份公司纳入合并财务报表范围。 截止 2004 年 9 月 30 日，天鹅股份公司的财务状况如下：流动资产为 490,085,137.70 元、长期 投资为 260,187,766.46 元、固定资产为 525,365.35 元、流动负债为 68,496,990.43 元、长期负债为 90,500,000.00 元 ； 2004 年 10-12 月 三 精 股 份 公 司 的 经 营 成 果 如 下 ： 主 营 业 务 收 入 为 252,368,050.20 元、主营业务利润为 167,172,486.92 元、利润总额为 17,615,498.05 元、所得税费 用为-2,853,238.76 元、净利润为 6,567,389.49 元。 第 12 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 2．公司于 2003 年 11 月 4 日召开第三届董事会第二十五次会议，会议审议通过了《关于出售哈 药集团三精制药有限公司部分股权的议案》。同日，公司与天鹅股份公司签订《股权转让协议》，本 公司将持有的哈药集团三精制药有限公司（以下简称三精有限公司）96%股权中的 60%转让给天鹅股 份公司，并以哈尔滨华通资产评估有限责任公司出具的哈华通资评字[2003]第 088 号《资产重组项目 评估报告书》确认的 2003 年 6 月 30 日的净资产为基础，经双方确认，由天鹅股份公司以溢价 8.1%、即转让金额 347,930,000.00 元收购上述转让股权，转让的该部分股权截止 2003 年 6 月 30 日 的账面价值为 321,799,595.84 元。上述议案于 2004 年 6 月 25 日经公司 2003 年度股东大会审议通 过。截止 2004 年 9 月 30 日，公司收到上述股权转让款 237,100,000.00 元。本报告期内，公司将三 精有限公司 1-9 月份的经营成果纳入合并财务报表范围，10-12 月份仅按剩余持股比例对其进行权益 法核算。 截止 2003 年 12 月 31 日，三精有限公司的财务状况如下：流动资产为 715,035,523.98 元、长期 投 资 为 -10,892,141.38 元 （ 股 权 投 资 差 额 ） 、 固 定 资 产 为 468,087,469.48 元 、 无 形 资 产 为 48,281,415.96 元 、 其 他 资 产 为 92,600.02 元 、 流 动 负 债 为 442,039,636.15 元 、 长 期 负 债 为 126,020,000.00 元 ；截止 2004 年 9 月 30 日， 三 精有 限公 司 的财 务状 况 如下 ：流 动 资产 为 902,257,016.77 元、长期投资为-5,972,941.59 元（股权投资差额）、固定资产为 548,332,476.38 元、无形资产为 50,961,870.55 元、其他资产为 61,875.72 元、流动负债为 683,870,998.63 元、长 期负债为 61,510,000.00 元。 本报告期内，三精股份公司的上述重大资产重组已全部完成，三精股份公司已于本报告期末将三 精有限公司纳入其合并财务报表范围内，并自其股权受让日开始，将三精有限公司实现的经营成果纳 入其合并利润表范围；同时，鉴于本公司对三精股份公司具有实质性控制权，因此，本报告期末公司 将三精股份公司纳入本公司的合并财务报表范围，并自本公司受让三精股份公司 29.80%股权完成日 开始，将三精股份公司的经营成果纳入本公司合并利润表范围，因此，本公司转让持有三精有限公司 60%股权使公司 2004 年度的净利润减少 14,085,713.54 元。 （ 二 ） 2004 年 1 月 8 日 ， 公 司 以 所 属 医 药 药 材 分 公 司 经 评 估 确 认 的 部 分 资 产 及 负 债 42,000,000.00 元出资，与三精有限公司共同设立了哈药集团医药有限公司。公司注册资本为 45,000,000.00 元，其中本公司出资占注册资本的 93.33%，故本报告期内公司将其纳入合并财务报表 范围。 （三）根据公司与三精有限公司签订的《股权转让协议》，本公司将持有的哈尔滨加滨药业有限 公司（已更名为哈药集团三精加滨药业有限公司，以下简称三精加滨）54.7%股权中的 5.7%转让给三 精有限公司，截止 2004 年 9 月 30 日，与上述股权转让有关的程序均已履行完毕。转让完成后，本公 司持有三精加滨 49%的股权，由原合并财务报表改为对其进行权益法核算。 第 13 页 共 14 页 哈药集团股份有限公司 2004 年度报告摘要 （四）根据公司与三精有限公司签订的《股权转让协议》，本公司将持有的成都升和三精医药有 限责任公司（以下简称成都升和）45%股权全部转让给哈药集团三精制药有限公司，截止 2004 年 9 月 30 日，与上述股权转让有关的程序均已履行完毕。 截止 2003 年 12 月 31 日，成都升和的财务状况如下：流动资产为 86,177,461.56 元、固定资产 为 4,310,772.75 元、无形资产为 329,826.93 元、流动负债为 80,010,784.87 元；截止 2004 年 9 月 30 日，成都升和的财务状况如下：流动资产为 68,488,066.42 元、固定资产为 2,125,632.59 元、无 形资产为 277,538.46 元、流动负债为 61,717,577.94 元。 董事长：郝伟哲 哈药集团股份有限公司 2005 年 4 月 12 日 第 14 页 共 14 页 资 产 负 债 表 会企01表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 年末数 年初数 资 产 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动资产: 货币资金 1 1 664,981,397.40 471,938,065.93 787,491,009.56 648,377,870.55 短期投资 2 应收票据 3 2 243,914,152.07 167,228,154.88 270,281,305.19 101,282,347.50 应收股利 4 2,782,643.69 2,782,643.69 应收利息 5 441,000.00 441,000.00 1,191,000.00 1,191,000.00 应收账款 6 3 928,121,811.60 583,541,893.22 845,832,421.88 738,295,213.39 其他应收款 7 4 446,091,415.83 300,993,055.05 286,424,060.00 224,287,270.71 预付账款 8 5 208,172,416.58 86,018,373.20 178,588,789.23 138,325,012.82 应收补贴款 9 存货 10 6 1,303,540,798.41 916,253,751.99 1,299,826,711.11 1,058,402,671.97 待摊费用 11 7 6,934,639.73 395,107.00 6,220,633.98 6,132,136.78 一年内到期的长期债权投资 21 8 476.00 476.00 51,600.00 51,600.00 其他流动资产 24 流动资产合计 31 3,802,198,107.62 2,529,592,520.96 3,675,907,530.95 2,919,127,767.41 长期投资: 长期股权投资 32 9 435,587,808.88 693,182,881.02 69,792,410.90 671,714,554.36 长期债权投资 34 长期投资合计 38 435,587,808.88 693,182,881.02 69,792,410.90 671,714,554.36 固定资产: 固定资产原价 39 10 4,330,927,194.36 3,663,576,563.67 3,645,280,206.86 3,220,308,439.91 减：累计折旧 40 10 1,453,562,213.94 1,362,059,138.59 1,249,083,305.32 1,190,221,456.98 固定资产净值 41 2,877,364,980.42 2,301,517,425.08 2,396,196,901.54 2,030,086,982.93 减：固定资产减值准备 42 10 37,858,912.99 37,858,912.99 43,394,038.60 43,394,038.60 固定资产净额 43 2,839,506,067.43 2,263,658,512.09 2,352,802,862.94 1,986,692,944.33 工程物资 44 250,037.89 250,037.89 在建工程 45 11 278,142,768.38 86,395,766.63 363,825,663.08 246,552,125.12 固定资产清理 46 361,832.30 361,832.30 固定资产合计 50 3,117,648,835.81 2,350,054,278.72 2,717,240,396.21 2,233,856,939.64 无形资产及其他资产： 无形资产 51 12 137,237,714.47 82,780,127.98 112,543,621.60 60,760,368.71 长期待摊费用 52 13 210,558.49 2,699,634.19 2,607,034.17 其他长期资产 53 无形及其他资产合计 60 137,448,272.96 82,780,127.98 115,243,255.79 63,367,402.88 递延税项： 递延税款借项 61 资 产 总 计 67 7,492,883,025.27 5,655,609,808.68 6,578,183,593.85 5,888,066,664.29 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波 资 产 负 债 表 (续) 会企01表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2004年12月31日 单位：元 年末数 年初数 负债和股东权益 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 流动负债: 短期借款 68 14 595,540,000.00 198,940,000.00 477,650,000.00 469,650,000.00 应付票据 69 15 57,844,065.38 2,480,000.00 67,221,636.71 23,957,423.07 应付账款 70 16 899,862,897.59 495,507,816.64 772,808,723.56 546,663,244.81 预收账款 71 17 130,867,193.47 80,446,552.07 111,869,840.14 88,516,918.86 应付工资 72 18 511,361,303.27 405,752,492.05 676,103,935.11 570,580,996.45 应付福利费 73 93,513,890.55 88,985,420.68 83,109,562.17 66,763,338.01 应付股利 74 19 5,258,156.00 应交税金 75 20 13,541,063.69 5,191,619.25 119,078,428.47 103,196,584.15 其他应交款 80 21 2,646,117.60 1,200,461.78 7,269,948.60 6,427,375.54 其他应付款 81 22 408,830,205.13 336,124,502.26 408,017,026.44 383,979,184.46 预提费用 82 23 13,334.15 260,586.74 260,000.00 预计负债 83 一年内到期的长期负债 86 24 237,953,079.83 153,690,343.33 171,549,163.83 154,281,955.33 其他流动负债 90 流动负债合计 100 2,957,231,306.66 1,768,319,208.06 2,894,938,851.77 2,414,277,020.68 长期负债: 长期借款 101 25 601,979,956.69 468,459,956.69 397,389,376.84 271,369,376.84 应付债券 102 长期应付款 103 专项应付款 106 26 27,377,560.00 27,377,560.00 15,826,000.00 15,826,000.00 其他长期负债 108 长期负债合计 110 629,357,516.69 495,837,516.69 413,215,376.84 287,195,376.84 递延税项: 递延税款贷项 111 2,301,940.29 负债合计 114 3,586,588,823.35 2,264,156,724.75 3,310,456,168.90 2,701,472,397.52 少数股东权益 522,690,249.38 91,122,840.44 股东权益: 股本 115 27 1,242,005,473.00 1,242,005,473.00 955,388,825.00 955,388,825.00 减：已归还投资 116 股本净额 117 1,242,005,473.00 1,242,005,473.00 955,388,825.00 955,388,825.00 资本公积 118 28 895,464,947.56 895,464,947.56 1,142,504,128.39 1,142,504,128.39 盈余公积 119 29 739,020,308.23 737,789,891.76 706,088,305.05 581,297,752.26 其中：法定公益金 120 29 151,585,932.89 151,449,219.95 159,398,558.70 125,367,196.70 未分配利润 121 30 507,113,223.75 516,192,771.61 372,623,326.07 507,403,561.12 其中：拟派现金股利 95,538,882.50 95,538,882.50 股东权益合计 122 3,383,603,952.54 3,391,453,083.93 3,176,604,584.51 3,186,594,266.77 负债和股东权益总计 135 7,492,883,025.27 5,655,609,808.68 6,578,183,593.85 5,888,066,664.29 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波 利 润 表 会企02表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2004年度 单位：元 本年数 上年数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、主营业务收入 1 31 7,174,900,490.93 4,228,705,185.19 6,928,744,167.13 5,766,220,807.93 减：主营业务成本 4 31 4,486,571,353.37 2,482,226,517.74 4,110,835,376.68 3,595,597,254.24 主营业务税金及附加 5 32 60,810,751.53 40,436,804.15 59,121,976.54 42,878,869.92 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） 10 2,627,518,386.03 1,706,041,863.30 2,758,786,813.91 2,127,744,683.77 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） 11 33 16,283,829.29 18,500,854.91 7,422,422.36 14,240,589.12 减：营业费用 14 34 1,509,135,068.50 1,004,926,546.38 1,329,444,083.79 980,565,612.69 管理费用 15 751,026,095.58 461,243,997.75 923,981,686.48 803,682,401.72 财务费用 16 35 47,318,197.60 25,309,085.88 35,129,681.20 31,507,749.68 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 18 336,322,853.64 233,063,088.20 477,653,784.80 326,229,508.80 加：投资收益（损失以“－”号填列） 19 36 19,827,417.30 91,439,673.11 -5,379,712.46 105,960,047.76 补贴收入 22 营业外收入 23 37 5,390,137.54 1,842,602.88 3,574,935.69 3,158,405.63 减：营业外支出 25 38 29,029,320.77 26,744,211.72 24,591,226.20 20,053,469.52 四、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 27 332,511,087.71 299,601,152.47 451,257,781.83 415,294,492.67 减：所得税 28 59,680,339.98 38,780,919.98 100,686,845.05 75,324,196.57 少数股东本期损益 29 9,869,964.37 19,205,095.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30 262,960,783.36 260,820,232.49 331,365,841.72 339,970,296.10 补充资料: 本年数 上年数 项 目 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 35,408,002.36 35,408,002.36 -1,806,961.11 -1,806,961.11 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 -5,195,466.09 -5,195,466.09 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 8,126.05 8,126.05 127,114.29 127,114.29 6.其他 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波 利 润 分 配 表 会企02表附表1 编制单位：哈药集团股份有限公司 2004年度 单位:元 本年数 上年数 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 合并数 母公司数 一、净利润（净亏损以“－”号填列） 1 262,960,783.36 260,820,232.49 331,365,841.72 339,970,296.10 加：年初未分配利润 2 497,413,878.86 507,403,561.12 214,874,508.68 311,858,430.20 其他转入 4 二、可供分配的利润 8 760,374,662.22 768,223,793.61 546,240,350.40 651,828,726.30 减：提取法定盈余公积 9 26,355,449.13 26,082,023.25 47,841,945.62 33,997,029.61 提取法定公益金 10 26,218,736.19 26,082,023.25 46,618,926.04 33,997,029.61 提取职工奖励及福利基金 11 1,114,305.31 提取储备基金 12 提取企业发展基金 13 利润归还投资 14 三、可供股东分配的利润 16 707,800,476.90 716,059,747.11 450,665,173.43 583,834,667.08 减：应付优先股股利 17 提取任意盈余公积 18 105,148,370.65 104,328,093.00 1,610,741.40 应付普通股股利 19 95,538,882.50 95,538,882.50 76,431,105.96 76,431,105.96 转作股本的普通股股利 20 四、未分配利润 25 30 507,113,223.75 516,192,771.61 372,623,326.07 507,403,561.12 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波 现 金 流 量 表 会企03表 编制单位：哈药集团股份有限公司 2004年度 单位：元 项 目 行次 附注 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 6,235,123,074.78 3,491,731,203.31 收到的税费返还 3 20,407,506.20 16,859,327.37 收到的其他与经营活动有关的现金 8 39 151,731,232.68 53,569,777.06 现金流入小计 9 6,407,261,813.66 3,562,160,307.74 购买商品、接受劳务支付的现金 10 3,302,772,300.96 1,205,802,380.07 支付给职工以及为职工支付的现金 12 744,540,050.03 579,173,905.91 支付的各项税费 13 816,963,012.21 573,556,809.67 支付的其他与经营活动有关的现金 18 40 1,393,979,888.19 1,139,864,163.33 现金流出小计 20 6,258,255,251.39 3,498,397,258.98 经营活动产生的现金流量净额 21 149,006,562.27 63,763,048.76 二 、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 237,100,374.00 237,100,374.00 其中：出售子公司所支付的现金 237,100,000.00 237,100,000.00 取得投资收益所收到的现金 23 365,505.79 365,505.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 25 7,020,668.31 2,201,391.40 收到的其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 244,486,548.10 239,667,271.19 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 428,595,557.56 350,347,224.03 投资所支付的现金 31 241,713,800.00 246,132,495.33 其中：购买子公司所支付的现金 237,100,000.00 237,100,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 670,309,357.56 596,479,719.36 投资活动产生的现金流量净额 37 -425,822,809.46 -356,812,448.17 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 1,519,100.00 借款所收到的现金 40 1,161,600,000.00 778,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 41 16,631,400.00 10,211,000.00 现金流入小计 44 1,179,750,500.00 788,211,000.00 偿还债务所支付的现金 45 917,460,000.00 582,930,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 108,681,987.02 88,671,405.21 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 1,026,141,987.02 671,601,405.21 筹资活动产生的现金流量净额 54 153,608,512.98 116,609,594.79 四、 汇率变动对现金的影响 55 五、 现金及现金等价物净增加额 56 -123,207,734.21 -176,439,804.62 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波 补充资料 行次 附注 合并数 母公司数 1. 将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57 262,960,783.36 260,820,232.49 加: 少数股东本期损益 58 9,869,964.37 计提的资产减值准备 59 31,330,662.10 -9,024,141.73 固定资产折旧 60 307,566,801.12 269,072,926.53 无形资产摊销 61 15,123,880.26 8,525,409.22 长期待摊费用摊销 62 2,441,207.21 待摊费用减少（减：增加） 64 -714,005.75 预提费用增加（减：减少） 65 -247,252.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 66 18,005,094.79 21,119,875.51 固定资产报废损失 67 501,400.56 375,935.44 财务费用 68 55,772,424.33 24,680,294.48 投资损失（减：收益） 69 -19,827,417.30 -91,439,673.11 递延税款贷项（减：借项） 70 -2,301,940.29 存货的减少（减：增加） 71 6,107,950.82 -44,095,478.49 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -44,075,764.14 73,139,892.00 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -493,507,226.58 -449,412,223.58 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 149,006,562.27 63,763,048.76 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3. 现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 664,981,397.40 471,938,065.93 减：现金的期初余额 80 787,491,009.56 648,377,870.55 新增子公司购买日现金余额 81 698,122.05 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 -123,207,734.21 -176,439,804.62 企业负责人：郝伟哲 主管会计工作负责人：刘永 会计机构负责人：刘波