双汇发展(000895)2001年年度报告

河南双汇投资发展股份有限公司 二 一年年度报告 河南双汇投资发展股份有限公司 二 OO 二年二月 目 录 重要提示 2 一 公司基本情况简介 … … … … … … … … … … … … … … … … 3 二 会计数据和业务数据摘要 … … … … … … … … … … … … … 4 三 股本变动及股东情况 … … … … … … … … … … … … … … … 6 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 … … … … … … … . 8 五 公司治理结构 … … … … … … … … … … … … … … … … … … 1 0 六 股东大会情况简介 … … … … … … . . … … … … … … … … … 1 2 七 董事会报告 … … … … … … … … … . . … … … … … … … … … 1 4 八 监事会报告 … … … … … … … … … … . . … … … … … … … … 2 0 九 重要事项 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 1 十 财务报告 … … … … … … … … … … … … … … … … … … … … 2 5 十一 备查文件目录 … … … … … … … … … … … … … … … … … 5 7 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事 保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误 导 性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性 承 担个别及连 带责任 2 一 公司基本情况简介 １ 公司法定中文名称 河南双汇投资发展股份有限公司 公司法定英文名称 Ｈｅｎａｎ Ｓｈｕａｎｇｈｕｉ Ｉｎｖｅｓｔｍｅｎｔ ＆ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ Ｃｏ．，Ｌｔｄ． ２ 公司法定代表人 张俊杰 ３ 公司董事会秘书 易激阳 联系地址 河南省漯河市双汇路 １ 号双汇大厦 ３ 层 联系电话 ０３９５ ２６２２６１６－６１５８ 传 真 ０３９５ ２６２２６６０ ４ 公司注册及办公地址 河南省漯河市双汇路 １ 号双汇大厦 邮政编码 ４６２０００ 公司国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｓｈｕａｎｇｈｕｉ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱： ０８９５＠３７１．ｎｅｔ ５ 公司选定的信息披露报纸 中国证券报 证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 公司年度报告备置地点 公司证券部 ６ 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 双汇发展 股票代码 ０００８９５ ７ 其他有关资料 （１）公司首次注册登记日期 １９９８ 年 １０ 月 １５ 日 公司首次注册登记地点 河南省工商行政管理局 公司变更注册登记日期 ２０００ 年 ９ 月 ６ 日 公司变更注册登记地点 河南省工商行政管理局 （２）企业法人营业执照注册号 豫工商企 ４１００００１００４４６３ （３）税务登记号码 国税豫字 ４１１１００７０６７８７０１Ｘ 号 （４）公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C 座 12 层 3 二 会计数据和业务数据摘要 １ 公司本年度利润总额及构成 单位 人民币元 合并报表 利润总额 ２４２，４９５，７１５．９９ 净利润 １７０，５０１，７８８．０８ 扣除非经常性损益后的净利润 １６７，９５６，８１８．９３ 主营业务利润 ５１１，８１５，４４６．１０ 其他业务利润 ７，２５５，３６０．８８ 营业利润 ２２１，６２８，２５７．６３ 投资收益 ２１，７８４，９８４．７０ 补贴收入 ０．００ 营业外收支净额 －６１４，７４２．６５ 经营活动产生的现金流量净额 ２１１，１５３，５６９．４１ 现金及现金等价物净增加额 ３０，３７７，６５７．５８ 注 扣除非经常性损益项目和涉及金额 营业外收支净额 -614,742.65 元 流动资产盘盈损益 3,159,711.80 元 以上项目共涉及金额 2,544,969.15 元 ２ 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位 人民币元 ２０００ 年 项 目 ２００１ 年 １９９９ 年 调整前 调整后 主营业务收入 ３，３６７，９６６，０７５．４５ ３，１０７，２１２，２４６．５８ ３，１０７，２１２，２４６．５８ ２，４００，８３０，３７２．７２ 净利润 １７０，５０１，７８８．０８ １５４，６９８，２５０．００ １５０，６５２，０２９．４５ １１６，３１８，５８５．４１ 总资产 １，６１７，０１４，０７３．７０ １，５４９，１１０，１３１．９４ １，５５２，２８７，１７３．０７ １，２９５，３５８，４７４．０９ 股东权益（不 含 少 数 股 ８０１，０３４，７５４．８９ ６７８，３９１，２６３．５６ ６７４，３４５，０４３．０１ ６７１，８０４，２４５．６５ 东权益） 每股收益 元／股 ０．５８３ ０．５２９ ０．５１５ ０．５１７ 扣除非经常性损益的每 ０．５７４ ０．４８７ ０．４７ ０．４５ 股收益（元／股） 每股净资产 元／股 ２．７４ ２．３２ ２．３１ ２．９９ 调整后的每股净资产 ２．７２ ２．２９ ２．２８ ２．９９ 元／股 每股经营活动产生的现 ０．７２ ０．８５ ０．８５ ０．６８ 金流量净额（元／股） 净资产收益率（％） ２１．２９ ２２．８０ ２２．３４ １７．３１ 4 ３ 按照中国证监会 公开发行证券公司信息披露编报规则 第 ９ 号 要求计算的 利润数据 净资产收益率 ％ 每股收益 元／股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ６３．８９ ６７．３８ １．７５ １．７５ 营业利润 ２７．６７ ２９．１８ ０．７６ ０．７６ 净利润 ２１．２９ ２２．４５ ０．５８ ０．５８ 扣除非经常性损益后的净利润 ２０．９７ ２２．１１ ０．５７ ０．５７ ４ 公司报告期内股东权益变动情况 单位 元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 ２９２，３７０，０００．００ ２３１，４１３，２０９．０１ ４９，９９０，９５９．９１ １６，６６３，６５３．３０ １００，５７０，８７４．０９ ６７４，３４５，０４３．０１ 本期增加 ＿ ４３，４２３．８０ ２６，５５８，７２０．０３ ８，８５２，９０６．６８ １４３，９４３，０６８．０５ １７０，５４５，２１１．８８ 本期减少 ＿ － － － ４３，８５５，５００．００ ４３，８５５，５００．００ 期末数 ２９２，３７０，０００．００ ２３１，４５６，６３２．８１ ７６，５４９，６７９．９４ ２５，５１６，５５９．９８ ２００，６５８，４４２．１４ ８０１，０３４，７５４．８９ 政府给予子公司的 本年实现利润增加 本年净利润增加 变动原因 ＿ 利润提取（１５％） 利润提取（５％） 设备购置补贴款 分配本年利润减少 分配本年利润减少 5 三 股本变动及股东情况 １ 股本变动情况 １ 股份变动情况表 单位 万股 本次变动增减 ＋ － 本次 本次 公积金 本次 变动后 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一 未上市流通股份 １ 发起人股份 ２０７８７ ２０７８７ 其中 国家持有股份 ２０７８７ ２０７８７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２ 募集法人股份 ３ 内部职工股 ４ 优先股或其他 其中 转配股 未上市流通股份合计 ２０７８７ ２０７８７ 二 已上市流通股份 １ 人民币普通股 ８４５０ ８４５０ ２ 境内上市的外资股 ３ 境外上市的外资股 ４ 其他 已上市流通股份合计 ８４５０ ８４５０ 三 股份总数 ２９２３７ ２９２３７ ２ 股票发行与上市情况 本公司于 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日发行股票 １９９８ 年 １２ 月 １０ 日在深圳证券交易所挂牌 上市 截止本报告期末为止的前三年 本公司无股票及其衍生证券的发行情况 本报告期内 公司无因送股 转增股本 配股 增发新股或其他原因而引起股份 总数及结构的变动 ２ 股东情况介绍 １ 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司股东总数为 ２４１０９ 户 6 ２ 报告期末公司前 １０ 名股东持股情况 名次 股东名称 持股数 股 持股比例 １ 河南省漯河市双汇实业集团公司 ２０７８７００００ ７１．１０ ２ 北京证券有限责任公司 ６５０７４８２ ２．２３ ３ 金鑫证券投资基金 ６０７５０６６ ２．０８ ４ 金泰证券投资基金 ２０９３８９１ ０．７２ ５ 汉兴证券投资基金 １００００８８ ０．３４ ６ 安顺证券投资基金 ８１６０５０ ０．２８ ７ 安瑞证券投资基金 ７６８８７０ ０．２６ ８ 张孝刚 ７１９２６４ ０．２５ ９ 陈 宏 ７０９４６２ ０．２４ １０ 郑孟涛 ６７３６３４ ０．２３ 说明 前十名股东之间存在的关联关系情况 金鑫证券投资基金 金泰证券投资基金同 属国泰基金管理有限公司管理 安顺证券投资基金 安瑞证券投资基金同属华安基金管 理有限公司管理 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司所持股份为国家股 由河南省漯河市国 有资产管理局授权其经营管理 其股份在报告期内无质押和冻结 本公司持股数量第二名至第十名均为社会公众股东 ３ 本公司控股股东情况介绍 控股股东名称 河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 法定代表人 万隆 成立日期 １９９４ 年 ８ 月 ２４ 日 注册资本 ５５８１２ 万元 股权结构 漯河市国有资产管理局持有其 １００％的股权 公司主营 食品加工及制造 生猪 活牛屠宰 饮料 包装品制造 化学原料及化 学制品 进出口业务等 ４ 公司控股股东的控股股东 河南省漯河市国有资产管理局 法定代表人 孟顺礼 单位性质 行政单位 7 四 董事 监事 高级管理人员和员工情况 １ 基本情况 １ 公司现任董事 监事及高级管理人员情况 姓 年 年 初 年 末 年度内股份 增减变 姓 名 职 务 任职起止日期 别 龄 持股数 持股数 增减变动量 动原因 张俊杰 董事长 男 ３４ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １３５２０ 李冠军 副董事长 总经理 男 ３８ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １３５２０ 万 隆 董事 男 ６１ ２００１．１１ ２００４．１１ １６９００ １６９００ 易激阳 董事 董事会秘书 男 ４４ ２００１．１１ ２００４．１１ ８４５０ ８４５０ 何 科 董事 男 ３４ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １４０２０ ＋５００ 购 买 谢振西 董事 男 ３７ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １３５２０ 乔海莉 董事 女 ３７ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １３５２０ 杨耀军 副总经理 男 ３４ ２００１．１１ ２００４．１１ ５０００ ５０００ 郭显峰 副总经理 男 ３１ ２００１．１１ ２００４．１１ 李淑英 副总经理 女 ３６ ２００１．１１ ２００４．１１ 胡兆振 财务总监 男 ２９ ２００１．１１ ２００４．１１ 陈林峰 监事会主席 男 ３０ ２００１．１１ ２００４．１１ ４２２５ ４２２５ 何兴保 监事 男 ５２ ２００１．１１ ２００４．１１ １３５２０ １７６２０ ＋４１００ 购 买 陈阳友 监事 男 ３１ ２００１．１１ ２００４．１１ ４２２５ ４２２５ 郑先锋 监事 男 ３１ ２００１．１１ ２００４．１１ ５５７７ ５５７７ 王兰英 监事 女 ３４ ２００１．１１ ２００４．１１ ２ 董事 监事在股东单位任职情况 姓 名 在股东单位职务 任职期间 万 隆 董事长 总经理 ２００１．１１ ２００４．１１ 何 科 董事 常务副总经理 ２００１．１１ ２００４．１１ 张俊杰 董事 ２００１．１１ ２００４．１１ 何兴保 监事 工会主席 ２００１．１１ ２００４．１１ 王兰英 监事 ２００１．１１ ２００４．１１ ２ 年度报酬情况 １ 现任董事 监事及高级管理人员报酬的决策程序和确定依据 在本公司领取薪 酬的现任董事 监事 高级管理人员的年度报酬 由董事会根据各人的职务及贡献大小 研究确定 ２ 现任董事 监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额 ５５．９ 万元 ３ 金额最高的前三名董事的报酬总额 ４０ 万元 ４ 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 １３．５ 万元 ５ 以上在公司领取年度报酬的董事 监事及高级管理人员中 年度报酬在 １０ 万 8 元以上的有 ２ 人 年度报酬在 ５ 万元至 １０ 万元之间的有 ３ 人 年度报酬在 ３ 万元以下的 有２人 ６ 未在本公司领取年度报酬的有 ９ 人 其中 董事万隆 何科 监事何兴保 王兰英在股东单位领取报酬 总经理李冠军 董事 谢振西 副总经理李淑英 杨耀军 郭显峰因任职较晚 未在本公司领取报酬 ３ 报告期内董事 监事及高级管理人员离任情况 １ ２００１ 年 １１ 月 １２ 日 根据公司 章程 的规定 公司召开临时股东大会 对任 期届满的董事会 监事会进行了正常的换届选举 选举万隆 张俊杰 李冠军 易激阳 何科 谢振西 乔海莉为公司第二届董事会成员 选举陈林峰 何兴保 陈阳友 郑先 锋 王兰英为公司第二届监事会成员 公司原董事赵银章 刘响林 游召胜 陈国发 冯大力 原监事石香甫任期届满离任 ２ ２００１ 年 １１ 月 １２ 日 公司召开第二届董事会第一次会议 聘任李冠军为公司总 经理 郭显峰 李淑英 杨耀军为公司副总经理 聘任易激阳为公司董事会秘书 胡兆 振为公司财务总监 公司原总经理刘响林 副总经理张俊杰 易激阳 刘春雄任期届满 离任 ４ 公司员工情况 截止 ２００１ 年底 公司员工总数为 ３１５３ 人 １ 专业构成 生产人员 ２１１３ 人 技术人员 ９６６ 人 销售与服务人员 １０ 人 财务人员 ２５ 人 行政与管理人员 ３９ 人 ２ 教育程度 本科及本科以上 ７８ 人 大专 ３６１ 人 中专 含技校 １３６７ 人 中专以下 １３４７ 人 ３ 报告期内 公司没有需承担费用的离退休职工 9 五 公司治理结构 １ 公司治理状况 公司成立以来 根据 公司法 证券法 和中国证监会有关法律 法规的要求 不断完善公司法人治理结构 规范公司运作 并制定了相关规则和管理制度 按照中国 证监会 国家经贸委 关于发布＜上市公司治理准则 ＞的通知 的要求 结合公司治理的 实际状况 公司对照 上市公司治理准则 列明的七项内容进行了认真对比分析 公司 治理基本上符合 上市公司治理准则 的要求 具体内容如下 １ 股东与股东大会 公司制定了 公司章程 和 股东大会议事规则 能够确 保所有股东 特别是中小股东的合法权利和平等地位 能够严格按照股东大会规范意见 的要求通知 召开股东大会 保证股东行使表决权 公司与关联人之间的关联交易公平 合理 并按要求进行了充分披露 ２ 控股股东与上市公司 本公司的控股股东行为规范 没有超越股东大会和董事 会直接或间接干预公司的决策及生产经营活动 公司董事会 监事会和内部机构能够独 立运作 在人员 资产 业务 财务和机构方面与控股股东做到了分开 ３ 董事与董事会 公司董事候选人的提名和董事的选聘程序符合 公司章程 的 规定 公司董事会的人数及人员构成符合法律 法规的要求 各位董事能够忠实 诚信 勤勉地履行职责 公司制定了 董事会议事规则 确保董事会高效运作和科学决策 公 司正按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求积极物色独立董事人 选 确保在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前建立独立董事制度 选聘独立董事 ４ 监事与监事会 公司制定了 监事会议事规则 监事会的人员及结构符合有 关法律 法规的要求 监事能够认真履行自己的职责 能够本着对股东负责的精神 独 立有效地行使监督和检查职能 ５ 绩效评价与激励约束机制 公司经理人员的聘任公开 透明 符合法律 法规 的规定 公司将建立公开 透明的绩效评价标准和激励约束机制 以吸引人才 保持经 理人员的稳定 ６ 利益相关者 公司与银行及其他债权人 职工 消费者 供应商 社区等利益 相关者的关系是相辅相成 共同促进和共同发展的关系 公司能够充分尊重并维护利益 相关者的合法权利 与利益相关者积极合作 共同推动公司持续 健康地发展 ７ 信息披露与透明度 公司指定专人负责信息披露工作 指定部门接待股东来访 10 和咨询 能够严格按法律 法规真实 准确 完整 及时地披露有关信息 保证所有股 东有平等的机会获得信息 ２ 独立董事履行职责情况 本报告期内 公司无聘任独立董事 公司正按照 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 的要求积极物色独立 董事人选 确保在 ２００２ 年 ６ 月 ３０ 日前建立独立董事制度 选聘独立董事 ３ 公司的 五分开 情况 １ 人员分开方面 公司与控股股东在劳动 人事及工资管理方面是独立的 并设 有独立的劳动人事职能部门 公司总经理 副总经理 董事会秘书 财务总监等高级管 理人员均未在控股股东单位担任任何职务 ２ 资产完整方面 公司拥有独立的生产 辅助生产系统和配套设施 双汇 商 标属本公司所有 ３ 财务分开方面 公司设有独立的财务部门 建立了独立的会计核算体系和财务 管理制度 有独立的银行帐户 ４ 机构独立方面 公司设立了完全独立于控股股东的组织机构 不存在与控股股 东合署办公的情况 ５ 业务独立方面 公司拥有完全独立于控股股东的采购和销售系统 具有独立完 整的业务及自主经营能力 11 六 股东大会情况简介 报告期内 公司共召开两次股东大会 即 ２０００ 年年度股东大会和 ２００１ 年临时股东 大会 １ ２００１ 年 ４ 月 ４ 日 本公司在 中国证券报 和 证券时报 上刊登公告 通知 公司股东于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日上午 ９ 时在漯河市双汇大厦九楼会议室召开 ２０００ 年年度股 东大会 会议如期召开 出席会议的股东及授权代表 １５ 名 代表股数 ２０８，０６８，６２７ 股 占公司总股本 ２９，２３７ 万股的 ７１．１７％ 符合 公司法 及公司 章程 的规定 大会以投 票表决方式通过了如下决议 １ 审议通过了 公司 ２０００ 年度董事会工作报告 ２ 审议通过了 公司 ２０００ 年度监事会工作报告 ３ 审议通过了 公司 ２０００ 年度财务决算报告 ４ 审议通过了 公司 ２０００ 年度利润分配预案 ５ 审议通过了 公司 ２０００ 年年度报告和年度报告摘要 ６ 审议通过了 关于公司 ２００１ 年公募增发 Ａ 股符合 上市公司新股发行管理办 法 的议案 ７ 逐项审议通过了 关于申请 ２００１ 年公募增发 Ａ 股的议案 ８ 逐项审议通过了 关于公募增发 Ａ 股募集资金投向可行性的议案 ９ 审议通过了 关于前次募集资金使用情况说明的议案 １０ 审议通过了 关于本次公募增发 Ａ 股成功后 发行当年的未分配利润由新老 股东共享的议案 １１ 审议通过了 关于续聘中天信会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的 议案 以上决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ ２００１ 年 １０ 月 １１ 日 本公司在 中国证券报 和 证券时报 上刊登公告 通知 公司股东于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日在漯河市双汇大厦九楼会议室召开 ２００１ 年临时股东大会 会议如期召开 出席会议的股东及授权代表 １９ 名 代表股数 ２０８，０６１，６８７ 股 占公司总 股本 ２９，２３７ 万股的 ７１．１７％ 符合 公司法 及公司 章程 的规定 会议以投票表决方 式通过了如下决议 １ 审议通过了 关于公司董事会换届选举及第二届董事会成员候选人名单的议 12 案 选举万隆 张俊杰 李冠军 易激阳 何科 谢振西 乔海莉为公司第二届董事会 董事 ２ 审议通过了 关于公司监事会换届选举及第二届监事会成员候选人名单的议 案 选举陈林峰 何兴保 王兰英为公司股东代表监事 与职工代表监事陈阳友 郑先 锋共同组成公司第二届监事会 决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 选举 更换公司董事 监事情况 详见第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况 第 3 条 报告期内董事 监 事及高级管理人员离任情况 13 七 董事会报告 １ 报告期内公司经营情况 １ 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务范围 食品加工及销售 畜牧养殖 化工产品 包装品生产销售 食 品行业的投资 技术咨询服务 ２００１ 年 在董事会的领导下 公司的生产经营 经济效益取得了成立以来连续第四 年稳步增长 全年共生产各类肉制品 ２７．８ 万吨 生产各类骨素及猪肉香精 ２１５８ 吨 生 产 ＰＶＤＣ 肠衣 １３５７ 吨 实现主营业务收入 ３３６７９７ 万元 实现主营业务利润 ５１１８２ 万元 本报告期内 公司主营业务收入构成情况如下 主营业务项目 主营业务收入 元 比例 ％ 高温肉制品 ２，６８４，１９８，９１２．８８ ７９．７０ 低温肉制品 ３７６，０４５，５１２．８２ １１．１７ 其他 ３０７，７２１，６４９．７５ ９．１３ 本报告期内 公司主营业务利润构成情况如下 主营业务项目 主营业务利润 元 比例 ％ 高温肉制品 ４２２，９４１，１７１．０５ ８２．６４ 低温肉制品 ５５，７５７，７１０．４６ １０．８９ 其他 ３３，１１６，５６４．５９ ６．４７ ２ 公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 华懋双汇实业 集团 有限公司 本公司拥有 ５１．５％的权益 该公司注册资本 ４４３８ 万美元 ２００１ 年底总资产 ７９０９８ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为各类高低 温肉制品 ２００１ 年实现净利润 ５０３１ 万元 漯河华懋双汇化工包装有限公司 本公司拥有 ６３．３５％的权益 该公司注册资本 ４６３ 万美元 ２００１ 年底总资产 ５９７２ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为 ＰＶＤＣ 包装 膜 ２００１ 年实现净利润 １０６６ 万元 漯河双汇生物工程技术有限公司 本公司拥有 ７５％的权益 该公司注册资本 ４００ 万 美元 ２００１ 年底总资产 ６３５２ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为骨素及猪肉香 精 ２００１ 年实现净利润 ２２５９ 万元 漯河华懋双汇塑料工程有限公司 本公司拥有 ２３．７７％的权益 该公司注册资本 ４９２ 14 万美元 ２００１ 年底总资产 ７４６５ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为 ＰＶＤＣ 包装 膜 ２００１ 年实现净利润 １１１５ 万元 漯河华懋双汇胶印有限公司 本公司拥有 ２０．０１％的权益 该公司注册资本 ２７１ 万 美元 ２００１ 年底总资产 ４４８２ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为包装品印刷 ２００１ 年实现净利润 １５７４ 万元 漯河双汇保鲜包装有限公司 本公司拥有 ２０％的权益 该公司注册资本 ３３６ 万美元 ２００１ 年底总资产 ６４２０ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为食品保鲜包装材料 ２００１ 年实现净利润 ３３５９ 万元 漯河汇特食品有限公司 本公司拥有 ２０％的权益 该公司注册资本 ３２３ 万美元 ２００１ 年底总资产 ７３４４ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为肉制品 ２００１ 年实现净利 润 ３３９０ 万元 漯河双汇商业连锁有限公司 本公司拥有 ２０％的权益 该公司注册资本 ５００ 万元 ２００１ 年底总资产 ４７０１ 万元 公司业务属商业服务 主要业务是双汇产品的销售 ２００１ 年实现净利润 ８４０ 万元 漯河华懋双汇动力有限公司 本公司拥有 ５０％的权益 该公司注册资本 １５４ 万美元 ２００１ 年底总资产 １７０２ 万元 公司业务属生产加工性质 主要生产水电汽 能源等动力产 品 ２００１ 年实现净利润 ２３５ 万元 漯河华意食品有限公司 本公司拥有 ２５％的权益 该公司注册资本 ６０８ 万美元 ２００１ 年底总资产 ７５１０ 万元 公司业务属生产加工性质 主要产品为西式低温肉制品 ２００１ 年 实现净利润 ５７１ 万元 ３ 主要供应商 客户情况 报告期内 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 ３６．９８％ 报告期内 公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 ６．２３％ ４ 在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期内 公司在经营中遇到的问题与困难是 市场需求相对不足 市场竞争日益 加剧 针对存在的问题 公司主要做了以下几项工作 一是充分利用 ２０００ 年竣工投产的双汇食品城肉制品系列工程的规模 设备和技术优 势 以市场开拓带动产品的规模化生产 充分发挥生产能力的规模优势 达到最佳经济 效益 实现产 销 效益的三个增长 二是改革现行营销管理体制 进行渠道创新和卖 15 点创新 全方位 立体化开拓市场 进一步强化销售人员个人收入与销售业绩和回款率 挂钩的激励约束机制 调动全体营销人员的工作积极性 提高工作质量和效率 同时积 极稳妥地推进双汇连锁店的建设 三是积极深入推行技术创新 激励公司的技术人员和 广大员工通过自己的技术创新活动为企业做出贡献 为消费者提供成本低 质量好 花 色品种多的产品 实现双汇 一枝独秀 百花齐放 万紫千红 的产品格局 四是积极 推行管理创新工作 激励公司的管理人员通过自己的管理创新活动为企业的经济效益做 出贡献 调动广大基层员工参与企业管理的积极性 推动企业的管理效率不断提高 通 过管理创新降低成本 增加效益 ２ 公司报告期内的投资情况 １ 募集资金使用情况 本公司于 １９９８ 年 ９ 月 １６ 日发行 ５０００ 万股社会公众股 扣除发行费用 实际募集资 金 ３００４６ 万元 截止 ２０００ 年底 前次募集资金已全部投入项目建设 本报告期内公司无 募集资金使用情况 ２ 非募集资金投资项目情况 投资 2194 万元收购上海市农业投资总公司持有的上海大昌金山有限公司 30%的 股权 成立上海大昌双汇艾波有限公司 项目于 ２００１ 年 ６ 月完成投资 报告期内该公司 实现净利润－１３０９ 万元 投资 200 万元合资成立四川双汇商业连锁有限公司 占该公司 20%的股份 项目 于 ２００１ 年 ４ 月完成投资 报告期内该公司实现净利润 ３７．６ 万元 投资 1374 万元合资成立漯河双汇九鑫牧业有限公司 占该公司 60%的股份 截 止 2001 年底公司已投入 1109 万元 目前该项目正在建设之中 报告期内无效益 ３ 公司财务状况及经营成果 １ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司总资产为 １６１７０１ 万元 比上年增加 ６４７２ 万元 主要 是因为长期股权投资 在建工程增加所致 ２ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司长期负债为 １６９４ 万元 比上年减少 １１０４ 万元 主要 是长期借款 长期应付款减少所致 ３ ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 公司股东权益为 ８０１０３ 万元 比上年增加 １２６６８ 万元 主 要是公司净利润增加所致 ４ 本报告期内公司实现主营业务利润 ５１１８２ 万元 比上年增加 ５７４９ 万元 主要 是主营业务收入增加所致 16 ５ 本报告期内公司实现净利润 １７０５０ 万元 比上年增加 １９８５ 万元 主要是公司 主营业务利润增加所致 ４ 公司新年度的经营计划 2002 年是公司全面推进 十五 规划 迎接入世挑战的重要一年 是公司实现营销 创新 技术创新 管理创新 组织创新的变革之年 是抓住机遇把公司做大 做优 做 实 做强的关键一年 根据国内外经济形势及对行业发展走势 市场现状的分析 制定 公司 2002 年度经营计划如下 １ 生产经营计划 产销各类高低温 中西式肉制品 ３５ 万吨 各类骨素及猪肉香 精 ２１７５ 吨 各类 ＰＶＤＣ 包装肠衣 １５５０ 吨 ２ 具体措施 大力推进营销体制的改革和组织创新 建立分权与集权相结合的新的营销体制 建立有职 有权 有责 有任务 有指标 有追究制度的权利与责任相对称的管理体系 建立规范的客户评价和管理体系 建立从总经理 本部经理 分公司经理到业务员的客 户定期访问制度 树立起 一切围绕消费者需求 一切围绕客户需要 的服务和管理理 念 达到消费者 客户与企业利益共享 实现多赢的目的 建立产品质量保证体系 严格执行 ＩＳＯ９０００ ＨＡＣＣＰ 对日出口产品注册认证等 各 项质量保证体系 认真学习 掌握新的食品卫生标准和内容 严格执行 食品卫生法 和 各项法规和条例 将 产品质量无小事 食品安全大如天 的企业文化理念落实在实际 行动上 以质量赢得市场 以安全赢得市场 建立市场 研发 生产紧密结合的新产品开发体系 不断开发出适应消费者 能 够引导市场 有竞争力 盈利能力强的新产品 以技术开发赢得市场 深入推行劳动人事制度和收入分配制度的改革和创新 形成有竞争 有压力 有 激励 有约束的运行机制 调动工作人员的积极性 促进全体员工工作效率的提高 进一步强化企业管理 压缩费用 降低成本 增加企业绩效 坚持从基础管理工 作 基础管理环节抓起 在各项业务决策 经营活动中 坚持制度化 规范化 程序化 强化财务管理职能 加强财务审计 财务监督 强化内部控制 ５ 董事会日常工作情况 １ 报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司共召开八次董事会 具体情况及决议内容如下 一届十一次董事会于 2001 年 2 月 4 日召开 审议通过了 2000 年度董事会工作报 17 告 2000 年度财务决算报告 2000 年度利润分配预案 2000 年年度报告和年度报告摘要 决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 ６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 一届十二次董事会于 ２００１ 年 ４ 月 ２ 日召开 会议审议通过了关于公司 ２００１ 年公 募增发 Ａ 股符合 上市公司新股发行管理办法 的议案 关于申请 ２００１ 年公募增发 Ａ 股 的议案 关于公募增发 Ａ 股募集资金投向可行性的议案 关于前次募集资金使用情况说 明的议案 关于本次公募增发 Ａ 股成功后 发行当年的未分配利润由新老股东共享的议 案 关于续聘中天信会计师事务所有限责任公司为公司审计机构的议案 关于公司高级 管理人员变动的议案 关于召开 ２０００ 年度股东大会的议案 决议公告刊登在 ２００１ 年 ４ 月 ４ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 一届十三次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 ９ 日召开 审议通过了同意公司收购上海市农业 投资总公司所持有的上海大昌金山有限公司 ３０％的股权的议案 该决议经深圳证券交易所 公司管理部同意 备案后免予公告 一届十四次董事会于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开 审议通过了关于对中国证监会郑州 特派办出具的 限期整改报告 提出的问题进行整改的议案 决议公告刊登在 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 一届十五次董事会于 2001 年 8 月 15 日召开 审议通过了 2001 年中期报告和中期 报告摘要 2001 年中期利润分配方案 决议公告刊登在 2001 年 8 月 18 日的 中国证券 报 和 证券时报 上 一届十六次董事会于 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日召开 审议通过了公司董事会换届选举及 第二届董事会成员候选人名单的议案 关于召开 ２００１ 年度临时股东大会的议案 关于提 前建设宜昌双汇肉制品有限公司项目的议案 关于提前建设曾祖代种猪繁育至出栏生猪 项目的议案 决议公告刊登在 ２００１ 年 １０ 月 １１ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届一次董事会于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开 审议通过了选举公司董事长 副董事 长 聘任公司总经理 副总经理 董事会秘书和财务总监的议案 决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 １３ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 二届二次董事会于 2001 年 12 月 24 日召开 审议通过了在北京 广州等 62 个城 市设立 62 家销售分公司的议案 该决议经深圳证券交易所公司管理部同意 备案后免予 公告 ２ 董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内 公司董事会在授权范围内 根据公司章程和股东大会赋予的权力和义 18 务 严格按照 公司法 及上市公司各项管理规定规范运作 认真贯彻执行股东大会的 各项决议 ２００１ 年度 公司董事会对股东大会的决议执行情况如下 公司 ２０００ 年度利润分配执行情况 公司 ２０００ 年度利润分配方案是 以公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日总股本 ２９２３７ 万股为基 数 每 １０ 股派现金 ５ 元 含税 共派发现金红利 １４６１８．５ 万元 股权登记日为 ２００１ 年 ５ 月 １６ 日 除息日为 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日 派息日为 ２００１ 年 ５ 月 １８ 日 公司 ２００１ 年申请公募增发新股决议的执行情况 ２００１ 年 根据公司 ２０００ 年度股东大会的决议和授权 公司董事会积极进行新股增发 的申请工作 及时制作申请材料上报中国证监会 目前 公司的增发按正常程序进行 ６ 本次利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计 本年度公司实现净利润 １７０，５０１，７８８．０８ 元 按母公 司报表提取 １０％的法定公积金 １７，７０５，８１３．３５ 元和 ５％的法定公益金 ８，８５２，９０６．６８ 元后 本年度可供分配的利润 １４３，９４３，０６８．０５ 元 加上前次未分配利润 １００，５７０，８７４．０９ 元 本次可供股东分配的利润 ２４４，５１３，９４２．１４ 元 经公司第二届董事会第四次会议审议 通过以下分配预案 拟以 ２００１ 年末公司总股本 ２９，２３７ 万股为基数 向全体股东按每 １０ 股派 １．５ 元（含 税）的比例实施利润分配预案 共分配利润 ４３，８５５，５００ 元 尚余未分配利润 ２００，６５８，４４２．１４ 元 以上利润分配预案须经年度股东大会审议通过后实施 19 八 监事会报告 １ 报告期内监事会会议情况 本报告期内公司共召开四次监事会会议 １ 一届五次监事会会议于 ２００１ 年 ２ 月 ４ 日召开 会议审议通过了 ２０００ 年度监事 会工作报告 ２０００ 年度财务决算报告 ２０００ 年年度报告和年度报告摘要 ２０００ 年度利润 分配预案 决议公告刊登在 ２００１ 年 ２ 月 ６ 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ２ 一届六次监事会会议于 ２００１ 年 ８ 月 １５ 日召开 会议审议通过了 ２００１ 年中期 报告和中期报告摘要 ２００１ 年中期利润分配方案 决议公告刊登在 2001 年 8 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报 上 ３ 一届七次监事会会议于 ２００１ 年 １０ 月 １０ 日召开 会议审议通过了关于公司监 事会换届选举及第二届监事会成员候选人名单的议案 决议公告刊登在 2001 年 10 月 11 日的 中国证券报 和 证券时报 上 4 二届一次监事会会议于 ２００１ 年 １１ 月 １２ 日召开 会议审议通过了选举监事会 主席的议案 决议公告刊登在 2001 年 11 月 13 日的 中国证券报 和 证券时报 上 2 监事会对公司 2001 年有关事项发表的独立意见 本年度监事列席了董事会全部会议 对公司运作情况进行了日常监督 监事会认为 １ 本公司的运作是规范 合法的 公司董事 经理在实际工作中 较好地贯彻了 法制 监管 自律 规范 的八字方针 建立了较完善的内部控制和内部管理制度 在执行公司章程 履行职责 遵纪守法 维护公司及股东权益方面是尽职尽责的 在执 行公司职务时从未发现有违反法律 法规 公司章程或损害公司及股东利益的行为 ２ 本公司财务核算体制健全 会计事项的处理 报表的编制及公司所执行的会计 制度符合会计准则和股份制会计制度的要求 信永中和会计师事务所对公司出具了无保 留意见的审计报告 ３ 公司最近一次募集资金实际投资项目的变更履行了合法的变更程序 ４ 公司在收购资产时 遵循了 公平 公正 的交易规则 不存在内幕交易 不 存在损害部分股东权益或造成公司资产流失的现象 ５ 公司的关联交易 主要是产品的供销关系 经检查 供销均有协议 价格由协 议双方协商 交易是公平的 没有损害本公司的利益 20 九 重要事项 １ 本报告期内公司无重大诉讼 仲裁事项 ２ 本报告期内公司重大收购资产情况 经公司第一届董事会第十三次会议决议 公司出资 ２１９４．０６ 万元收购上海市农业投 资总公司所持有的上海大昌金山有限公司 ３０％的股权 于 ２００１ 年 ６ 月 １８ 日成立上海大昌 双汇艾波有限公司 主要从事生猪屠宰及肉制品加工业务 为公司拟在上海成立的双汇 商业连锁店提供产品 经上海立信资产评估有限公司评估 截止 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日 上海大昌金山有限公 司净资产为 ８０１５．０５ 万元 本公司以 ２１９４．０６ 万元人民币的价格受让上海市农业投资总 公司拥有法律终极所有权的上海大昌金山有限公司 ３０％的股权 按照 深圳证券交易所股票上市规则 的有关规定 经向深圳证券交易所公司管理 部备案并经其批准 此次董事会决议未进行公告 ３ 本报告期内重大关联交易事项 1 采购货物 关联方名称 2000 年度 2001 年度 仁寿双汇食品有限公司 99,804,468.38 70,755,253.51 华北双汇食品有限公司 42,437,927.25 20,474,866.76 商丘双汇食品有限公司 11,354,856.55 37,025,996.65 绵阳双汇食品有限公司 109,978,181.40 122,716,613.25 漯河双汇包装制业有限公司 69,570,923.27 32,129,594.86 舞钢双汇食品有限公司 69,776,464.30 58,069,474.78 双汇集团劳动服务公司 86,831,922.54 55,716,481.27 双汇塑料工程有限公司 25,097,126.07 26,792,541.64 双汇动力有限公司 1,788,193.60 3,551,539.39 漯河双汇进出口贸易有限公司 34,194,107.08 35,797,869.80 双汇集团 0.00 336,356,694.16 漯河华丰塑料包装有限公司 19,896,548.30 84,973,223.66 漯河双汇彩印包装有限公司 65,971,803.32 120,664,063.88 合 计 636,702,522.06 1,005,024,213.61 2 关联方应收应付款项余额 应收账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河汇特食品有限公司 16,924,697.18 3,405,738.49 销售货款 漯河华意食品有限公司 1,203,989.54 1,044,050.90 辅料款 绵阳双汇食品有限公司 844,931.12 2,461,090.58 辅料 铝线款 漯河双汇进出口贸易有限公司 151,949.76 6,732,960.33 销售货款 漯河双汇商业连锁有限公司 4,394,775.95 309,578.13 销售货款 漯河双汇保鲜包装有限公司 8,364,986.90 2,085,482.52 销售肠衣款 漯河华丰塑料包装有限公司 0.00 3,287,297.61 销售肠衣款 漯河双汇彩印包装有限公司 1,190,260.78 0.00 销售肠衣款 合 计 33,075,591.23 19,326,198.56 21 预付账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 双汇集团劳动服务公司 0.00 19,742,273.83 购买鲜蛋预付款 漯河双汇进出口贸易有限公司 22,596,872.13 8,141,538.39 进口材料预付款 漯河双汇彩印包装有限公司 0.00 28,680,309.43 购买肠衣预付款 漯河双汇计算机软件有限公司 0.00 1,500,000.00 往来款 舞钢双汇食品有限责任公司 16,307,451.30 30,427,680.01 原料肉预付款 商丘双汇食品有限公司 7,966,371.56 0.00 原料肉预付款 绵阳双汇食品有限公司 6,286,729.90 0.00 原料肉预付款 仁寿双汇食品有限公司 3,965,668.60 0.00 原料肉预付款 合 计 57,123,093.49 88,491,801.66 其他应收款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 上海大昌双汇艾波有限公司 0.00 1,500,000.00 往来款 漯河双汇罐头食品股份有限公司 0.00 4,300,562.51 往来款 合 计 0.00 5,800,562.51 应付账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 郑州双汇大豆食品公司 0.00 7,303,912.00 应付辅料款 双汇集团劳动服务公司 13,659,133.64 33,439,543.44 购买鲜蛋款 漯河华懋双汇塑料工程有限公司 5,317,382.09 17,554,361.33 应付肠衣款 漯河华懋双汇包装制业有限公司 33,229,772.52 18,705,118.37 应付纸箱款 舞钢双汇食品有限责任公司 14,592.09 390,803.94 应付原料肉款 漯河华懋双汇动力有限公司 7,237,069.98 6,409,717.29 应付水电汽款 漯河双汇味全食品有限公司 747,282.59 728,104.28 往来款 漯河华意食品有限公司 47,401,883.10 32,226,499.64 应付销货款 漯河汇特食品有限公司 0.00 17,868,454.35 应付销货款 漯河双汇彩印包装有限公司 18,763,503.14 22,171,126.36 应付销货款 绵阳双汇食品有限责任公司 0.00 1,700,504.91 应付销货款 华北双汇食品有限责任公司 0.00 3,101,210.35 应付销货款 商丘双汇食品有限公司 2,954,514.25 0.00 往来款 漯河双汇胶印有限公司 1,518,266.35 19,407,292.88 应付纸箱款 漯河双汇保鲜包装有限公司 828,765.00 19,713,285.51 应付肠衣款 漯河万源生化有限公司 2,113,186.96 741,469.56 应付辅料款 漯河华丰塑料包装有限公司 7,171,838.43 32,944,116.03 应付肠衣款 漯河双汇投资有限责任公司 855,564.01 0.00 往来款 双汇计算机软件公司 3,705,480.37 2,533,587.60 往来款 漯河双汇物流运输有限公司 0.00 3,212,938.04 应付运费 合 计 145,518,234.52 240,152,045.88 22 预收账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河双汇商业连锁有限公司 0.00 8,384,031.87 预收货款 其他应付款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河双汇罐头食品股份有限公司 246,952.92 0.00 往来款 3 销售货物 关联方名称 2000 年度 2001 年度 漯河汇特食品有限公司 14,667,464.19 148,025,466.87 漯河华意食品有限公司 49,139,607.12 5,856,463.00 绵阳双汇食品有限公司 1,310,739.64 4,365,278.01 漯河双汇进出口贸易有限公司 1,375,565.31 19,889,016.67 漯河双汇商业连锁有限公司 49,222,649.57 123,087,165.11 漯河双汇保鲜包装有限公司 14,458,041.03 39,962,427.82 漯河华丰塑料包装有限公司 0.00 13,132,375.51 漯河双汇彩印包装有限公司 17,499,939.31 8,794,948.72 合 计 147,674,006.17 363,113,141.71 4 其他 根据本公司与双汇集团 1998 年 5 月 20 日签订的 商标使用许可合同 原由双汇集 团拥有的 双汇 商标无偿投入本公司 本公司同意双汇集团及其下属企业在商标使用 许可范围内无偿使用该商标 根据本公司与双汇集团签订的 2001 年度 供货协议 双汇集团及其控股的子公司将 优先为本公司提供火腿肠等肉制品生产所需的原料肉 并承诺提供给本公司的货物价格 不会高于提供给第三者同样货物的价格 ４ 重大合同及其履行情况 １ 报告期内公司无托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁 本公司资产的事项 ２ 报告期内公司无担保事项 ３ 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 目前尚无委托理财计划 ４ 其他重大合同 2001 年 7 月 25 日和 2001 年 10 月 30 日 公司分别与中国银行漯河分行 中国光大 银行郑州分行签署 银企合作协议 两行分别向本公司提供 3 亿元的授信额度 以满足 公司发展的需要 协议有效期两年 经双方协商同意可以续订 ５ 报告期内 公司或持股 ５％以上的股东未在任何指定报刊或网站上披露承诺事项 ６ 报告期内公司聘任 解聘会计师事务所情况 23 经公司 2000 年度股东大会审议 决定续聘中天信会计师事务所为公司 2001 年度审 计机构 根据中国注册会计师协会 2002 年 1 月 7 日公布的 通过 2000 2001 年度证券 许可证年检会计师事务所名单 中天信会计师事务所已不再具备证券从业资格 不能再 承担公司 2001 年度的财务审计工作 经公司二届三次董事会审议 决定改聘信永中和会 计师事务所作为公司 2001 年度的财务审计机构 根据公司 章程 规定 该决议将提交公司 2001 年度股东大会审议通过 本报告年度公司支付给信永中和会计师事务所的报酬为 ４５ 万元 ７ 本报告期内 公司董事会 董事 监事及高级管理人员没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评 证券交易所公开遣责的情形 ２００１ 年 ４ 月 ２０ 日至 ４ 月 ２８ 日 中国证监会郑州特派办对公司进行了例行巡回检查 并于 ２００１ 年 ５ 月 ８ 日出具了 限期整改通过书 提出了 与控股股东在人员方面未彻 底分开 三会 会议记录没有出席会议的董事 监事签字 新建项目的土地使用证 没有办理 等三个方面的问题 公司于 ２００１ 年 ５ 月 １７ 日召开董事会 针对 限期整改 通知书 所列举的问题进行了认真的讨论 研究制定了切实可行的整改措施 按要求完 成了整改工作 ２００１ 年 ５ 月 １９ 日 公司将 整改报告 刊登在 中国证券报 和 证券时报 上 ８ 其他重大事项 １ 根据财政部财税［２０００］９９ 号文件精神和河南省财政厅豫财税政［２０００］２５ 号文 的规定 本公司企业所得税在报告期内继续实行 照章纳税 财政返还 的税收优惠政 策 即先按 ３３％法定税率征收 再返还 １８％ 该政策执行至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止 ２ 根据国税发[2001]124 号文 关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税问 题的通知 重点龙头企业所属的直接控股比例超过 50%的控股子公司可享受重点龙头企 业的税收优惠政策 由于本公司控股股东河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司为重 点龙头企业 并持有本公司 71.1%的股份 因此本公司具备了享受重点龙头企业税收优惠 政策的条件 本公司下属分厂目前从事的部分业务属 农林产品初加工 公司正根据国 税发[2001]124 号文的精神 向主管税务机关申请办理相应的税收减免手续 24 十 财务报告 １ 审计报告 ＸＹＺＨ／Ａ５０２００８ 河南双汇投资发展股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了河南双汇投资发展股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债 表 母公司及合并 ２００１ 年度利润表 利润分配表 母公司及合并 及现金流量表 母 公司及合并 这些会计报表的编制由贵公司负责 我们的责任是对会计报表发表审计意 见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则 的规定进行的 我们抽查了有 关会计记录和凭证 并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计程序 我们认为 上述会计报表符合 企业会计准则 和 企业会计制度 的有关规定 在 所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况 ２００１ 年度经营成果和 现金流量情况 会计处理方法的选用符合一贯性原则 信永中和会计师事务所 中国注册会计师 张 克 中国 北京 中国注册会计师 郎 争 ２００２ 年 １ 月 ３０ 日 附注 五 第 ２６ 项 ２００２ 年 ２ 月 ６ 日 25 ２ 会计报表 资产负债表 制表单位 河南双汇投资发展股份有限公司 单位 人民币元 附 合并数 母公司 资 产 注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动资产 货币资金 １ １３８，３４５，７６４．７５ １０７，９６８，１０７．１７ ７２，０３４，４９６．９３ ９，９１９，２７６．９６ 短期投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收票据 ２ １０，３５２，２００．００ ２４，６２６，０００．００ ０．００ ０．００ 应收股利 ３ ２０，６９７，８３７．９０ ２１，３５４，７８２．１０ ５７，８０４，５７２．９４ ６３，６３８，３２５．０５ 应收利息 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应收账款 ４ ８１，２３６，５５６．４５ １０７，８９９，２２０．９１ ６９，７５０，６６１．２８ ２０，９１０，４３６．８３ 其他应收款 ５ ３０，４８１，３０９．１８ ３９，７６２，５７３．５７ ７，４７１，３２６．３３ ３，７６５，０９７．８５ 预付账款 ６ １３５，４６５，８８４．８５ １０８，４１４，２１９．１８ ２４，６９７，４７６．１９ ６，７７６，９７３．６４ 应收补贴款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 存货 ７ ２７５，５９０，５４３．００ ２７４，５３０，４５９．９０ ６９，４６８，９６１．３７ ７９，１２９，０３５．０４ 待摊费用 ８ １，４５８，３４８．７１ ６，４１７，８１９．８６ １，３５１，８６４．８４ ５６１，４５３．９３ 一年内到期的长期债权投资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他流动资产 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动资产合计 ６９３，６２８，４４４．８４ ６９０，９７３，１８２．６９ ３０２，５７９，３５９．８８ １８４，７００，５９９．３０ 长期投资 长期股权投资 ９ １３９，１８３，８１８．５５ １０３，０６３，５０５．８５ ４１６，４５８，８５１．９５ ３７５，３７７，８３４．２０ 长期债权投资 ０．００ ５，１５８．４０ ０．００ ０．００ 长期投资合计 １３９，１８３，８１８．５５ １０３，０６８，６６４．２５ ４１６，４５８，８５１．９５ ３７５，３７７，８３４．２０ 其中 合并价差 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产 固定资产原值 １０ ９５２，９５２，３２３．２９ ８９７，２４２，１５０．２６ ４５７，０９０，８７９．０９ ４０４，２２５，１９２．００ 减 累计折旧 １０ ２１８，８６８，５１０．８２ １６２，５７９，６４７．３６ ５３，１２３，５０９．３１ ２４，１２５，６４４．３９ 固定资产净值 １０ ７３４，０８３，８１２．４７ ７３４，６６２，５０２．９０ ４０３，９６７，３６９．７８ ３８０，０９９，５４７．６１ 减 固定资产减值准备 １０ １，２２８，８１８．５０ ２４４，６４８．８６ ２２７，５６３．０５ ０．００ 固定资产净额 ７３２，８５４，９９３．９７ ７３４，４１７，８５４．０４ ４０３，７３９，８０６．７３ ３８０，０９９，５４７．６１ 工程物资 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 在建工程 １１ ２０，０５２，５３６．５６ ０．００ １６，３２５，０５１．８２ ０．００ 固定资产清理 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 固定资产合计 ７５２，９０７，５３０．５３ ７３４，４１７，８５４．０４ ４２０，０６４，８５８．５５ ３８０，０９９，５４７．６１ 无形资产及其他资产 无形资产 １２ ２８，１２７，４８２．５７ ２３，６２０，６０６．８５ ５，２０３，７０７．５２ ０．００ 长期待摊费用 １３ ３，１６６，７９７．２１ ０．００ ３，０８８，８２４．９９ ０．００ 其他长期资产 ０．００ ２０６，８６５．２４ ０．００ ０．００ 无形资产及其他资产合计 ３１，２９４，２７９．７８ ２３，８２７，４７２．０９ ８，２９２，５３２．５１ ０．００ 资产总计 １，６１７，０１４，０７３．７０ １，５５２，２８７，１７３．０７ １，１４７，３９５，６０２．８９ ９４０，１７７，９８１．１１ 26 资产负债表 续 附 合并数 母公司 负债及股东权益 注 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 ２００１年１２月３１日 ２０００年１２月３１日 流动负债 短期借款 １４ ５０，０００，０００．００ ０．００ ５０，０００，０００．００ ０．００ 应付票据 １５ ４，１５９，７１５．９３ ０．００ ４，１５９，７１５．９３ ０．００ 应付账款 １６ ３５９，２８２，３５６．６９ ２９２，３８０，０５１．６２ １６８，５７２，１０９．９３ ３８，７８３，４１０．４３ 预收账款 １７ ２１，７６９，０３２．８７ ９，８２９，８２７．１４ ９，８００，０００．００ ０．００ 应付工资 ０．００ １，７９７，１６５．８９ ０．００ １，７５５，４６５．８９ 应付福利费 ２８，５４３，３２９．０２ ３０，４４３，７５８．０８ ７，４６２，９９８．６５ ５，６７８，４３１．８４ 应付股利 １８ ６７，９５３，３９７．７７ １７０，５８４，５３５．４４ ４３，８５５，５００．００ １４６，１８５，０００．００ 应交税金 １９ １５，５６２，０７５．１７ ２９，０９６，９６３．６２ ９，５５２，８８６．７０ ２，３４２，６８９．２９ 其他应交款 ８４，１６０．２２ ２３，４８９．９９ ８４，１６０．２２ ２３，４８９．９９ 其他应付款 ２０ ２０，３４９，５８０．７９ ８７，９１７，８１７．５０ ２９，５５９，８５５．３８ ５３，０１８，２４８．２１ 预提费用 ２１ １１９，６９５．９７ ７４，０５６．５５ ７１，６５０．１４ ７４，０５６．５５ 预计负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 一年内到期的长期负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他流动负债 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 流动负债合计 ５６７，８２３，３４４．４３ ６２２，１４７，６６５．８３ ３２３，１１８，８７６．９５ ２４７，８６０，７９２．２０ 长期负债 长期借款 ２２ １６，６８５，６２５．６０ １７，９７２，１４５．９０ １６，６８５，６２５．６０ １７，９７２，１４５．９０ 应付债券 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 长期应付款 ０．００ ９，８５２，４３３．４５ ０．００ ０．００ 专项应付款 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 其他长期负债 ２５８，６３７．５５ １５３，７５５．００ ０．００ ０．００ 长期负债合计 １６，９４４，２６３．１５ ２７，９７８，３３４．３５ １６，６８５，６２５．６０ １７，９７２，１４５．９０ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 ５８４，７６７，６０７．５８ ６５０，１２６，０００．１８ ３３９，８０４，５０２．５５ ２６５，８３２，９３８．１０ 少数股东权益 股东权益 股本 ２３ ２９２，３７０，０００．００ ２９２，３７０，０００．００ ２９２，３７０，０００．００ ２９２，３７０，０００．００ 资本公积 ２４ ２３１，４５６，６３２．８１ ２３１，４１３，２０９．０１ ２３１，４５６，６３２．８１ ２３１，４１３，２０９．０１ 盈余公积 ２５ ７６，５４９，６７９．９４ ４９，９９０，９５９．９１ ７６，５４９，６７９．９４ ４９，９９０，９５９．９１ 其中： 公益金 ２５，５１６，５５９．９８ １６，６６３，６５３．３０ ２５，５１６，５５９．９８ １６，６６３，６５３．３０ 未分配利润 ２６ ２００，６５８，４４２．１４ １００，５７０，８７４．０９ ２０７，２１４，７８７．５９ １００，５７０，８７４．０９ 股东权益合计 ８０１，０３４，７５４．８９ ６７４，３４５，０４３．０１ ８０７，５９１，１００．３４ ６７４，３４５，０４３．０１ 负债和股东权益总计 １，６１７，０１４，０７３．７０ １，５５２，２８７，１７３．０７ １，１４７，３９５，６０２．８９ ９４０，１７７，９８１．１１ 单位负责人 张俊杰 财务负责人 胡兆振 制表人 何丽娜 27 利润及利润分配表 制表单位 河南双汇投资发展股份有限公司 单位 人民币元 合并数 母公司 附 项 目 注 ２００１ 年度 ２０００ 年度 ２００１ 年度 ２０００ 年度 一 主营业务收入 27 ３，３６７，９６６，０７５．４５ ３，１０７，２１２，２４６．５８ １，６３８，３９７，１３９．３４ ９４７，７２４，７２１．５０ 减 主营业务成本 27 ２，８４８，３１１，０８６．２４ ２，６４７，８５４，４７６．７６ １，４１８，３６９，７０１．１５ ８４９，１７１，６１９．７７ 主营业务税金及附加 28 ７，８３９，５４３．１１ ５，０３１，０９９．５９ ７，８３９，５４３．１１ ３，６２３，８２２．８４ 二 主 营 业 务 利润 ５１１，８１５，４４６．１０ ４５４，３２６，６７０．２３ ２１２，１８７，８９５．０８ ９４，９２９，２７８．８９ 加 其他业务利润 29 ７，２５５，３６０．８８ ８，２６９，６７７．１８ ４９２，５１４．６２ １，８２６，０８７．１５ 减 营业费用 ２４９，０９３，０３２．６０ ２２２，６８７，６２４．３０ ７３，９７８，５９７．４８ １５，０５４，８６２．８３ 管理费用 ４５，８４８，１６４．５４ ５０，２８７，６５１．１９ ６，４１１，５６２．４８ ７，６３５，０４４．１０ 财务费用 30 ２，５０１，３５２．２１ －２，１２２，４５４．７７ ３，１３７，９５８．１６ －２，３５７，５４３．６３ 三 营业利润 ２２１，６２８，２５７．６３ １９１，７４３，５２６．６９ １２９，１５２，２９１．５８ ７６，４２３，００２．７４ 加 投资收益 31 ２１，７８４，９８４．７０ ２２，７８９，５２８．１１ ６９，６８９，０３３．８４ ８３，５７９，８９７．７２ 补贴收入 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 营业外收入 32 ５２５，９４６．０７ １５，７５４，９６６．４８ １５９，４３４．００ ３，９１７，２９５．９４ 减 营业外支出 33 １，４４３，４７２．４１ ３，３８８，６４３．８１ ２２７，５６３．０５ １３７，４５８．２５ 四 利润总额 ２４２，４９５，７１５．９９ ２２６，８９９，３７７．４７ １９８，７７３，１９６．３７ １６３，７８２，７３８．１５ 减 所得税 ３６，３３５，１１３．０４ ３１，６７７，８３５．４４ ２１，７１５，０６２．８４ １３，１３０，７０８．７０ 减 少数股东损益 ３２，９９０，０９１．４５ ４１，０７０，１５５．５８ ０．００ ０．００ 减 转作职工福利奖励基金的 34 ２，６６８，７２３．４２ ３，４９９，３５７．００ ０．００ ０．００ 利润 五 净利润 35 １７０，５０１，７８８．０８ １５０，６５２，０２９．４５ １７７，０５８，１３３．５３ １５０，６５２，０２９．４５ 加 年初未分配利润 １００，５７０，８７４．０９ １１８，７０１，６４９．０５ １００，５７０，８７４．０９ １１８，７０１，６４９．０５ 盈余公积转入 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 六 可供分配的利润 ２７１，０７２，６６２．１７ ２６９，３５３，６７８．５０ ２７７，６２９，００７．６２ ２６９，３５３，６７８．５０ 减 提取法定盈余公积 １７，７０５，８１３．３５ １５，０６５，２０２．９４ １７，７０５，８１３．３５ １５，０６５，２０２．９４ 提取法定公益金 ８，８５２，９０６．６８ ７，５３２，６０１．４７ ８，８５２，９０６．６８ ７，５３２，６０１．４７ 七 可供股东分配利润 ２４４，５１３，９４２．１４ ２４６，７５５，８７４．０９ ２５１，０７０，２８７．５９ ２４６，７５５，８７４．０９ 减 应付优先股股利 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 提取任意盈余公积 ０．００ ０．００ ０．００ ０．００ 应付普通股股利 ４３，８５５，５００．００ １４６，１８５，０００．００ ４３，８５５，５００．００ １４６，１８５，０００．００ 八 未分配利润 ２００，６５８，４４２．１４ １００，５７０，８７４．０９ ２０７，２１４，７８７．５９ １００，５７０，８７４．０９ 单位负责人 张俊杰 财务负责人 胡兆振 制表人 何丽娜 28 现金流量表 ２００１ 年度 编制单位 河南双汇投资发展股份有限公司 金额单位 人民币元 项 目 母公司 合并 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 １，１９７，６３３，２０９．６５ ３，９３６，３７０，５７７．３１ 收取的租金 ８９１，６９０．２７ ８９１，６９０．２７ 收到的税费返还 ２５，０４２，５８５．６４ ２５，０４２，５８５．６４ 收到的其他与经营活动有关的现金 １６１，９４８．６２ ８，５７５，８１５．８１ 现金流入小计 １，２２３，７２９，４３４．１８ ３，９７０，８８０，６６９．０３ 购买商品 接受劳务支付的现金 ８６６，８１０，０６３．０３ ３，３５１，４６３，０７２．６７ 经营租赁所支付现金 ０．００ ０．００ 支付给职工及为职工支付的现金 ４９，９４４，０３９．９３ ２０６，３２６，５３７．４９ 支付的各项税费 １４３，４９５，９４４．４９ １７８，４４３，３７８．４７ 支付的其他与经营活动有关的现金 ７５０，９７６．９０ ２３，４９４，１１０．９９ 现金流出小计 １，０６１，００１，０２４．３５ ３，７５９，７２７，０９９．６２ 经营活动产生的现金流量净额 １６２，７２８，４０９．８３ ２１１，１５３，５６９．４１ 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 ０．００ ５，１５８．４０ 取得投资收益所收到的现金 ６３，６３８，３２５．０５ ２１，３５４，７８２．１０ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产而收回的 ０．００ ７，２０６，５８８．７３ 现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 ６３，６３８，３２５．０５ ２８，５６６，５２９．２３ 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 ２８，７３５，１２３．４４ ４７，８６８，６５７．６７ 投资所支付的现金 ３５，０３１，９１４．００ ３５，０３１，９１４．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 ６３，７６７，０３７．４４ ８２，９００，５７１．６７ 投资活动产生的现金流量净额 －１２８，７１２．３９ －５４，３３４，０４２．４４ 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 ０．００ ０．００ 借款所收到的现金 ８５，０００，０００．００ ２５５，０００，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ ０．００ 现金流入小计 ８５，０００，０００．００ ２５５，０００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ３６，２８６，５２０．３０ ２０６，２８６，５２０．３０ 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 １４９，１６６，９９９．０９ １７５，１２４，２８４．４５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 ０．００ 现金流出小计 １８５，４５３，５１９．３９ ３８１，４１０，８０４．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 －１００，４５３，５１９．３９ －１２６，４１０，８０４．７５ 四 汇率变动对现金的影响额 －３０，９５８．０８ －３１，０６４．６４ 五 现金及现金等价物净增加额 ６２，１１５，２１９．９７ ３０，３７７，６５７．５８ 29 续现金流量表 项 目 母公司 合并 附 注 １．不涉及现金收支的投资和筹资活动 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行长期投资 以存货偿还债务 融资租赁固定资产 ２．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 １７７，０５８，１３３．５３ １７０，５０１，７８８．０８ 加 少数股东损益 ０．００ ３２，９９０，０９１．４５ 计提的资产减值准备 ２１６，５８１．９９ －９９６，６５５．７１ 固定资产折旧 ２９，０６１，７９９．１４ ５９，３４２，３９５．７７ 无形资产摊销 １１８，２６６．１２ ８５０，２０７．３６ 长期待摊费用摊销 １，５２４，４４６．７３ １，５８６，７４３．６０ 待摊费用的减少 减 增加 －７９０，４１０．９１ ４，９８４，８９３．３７ 预提费用的增加 减 减少 －２，４０６．４１ ４５，６３９．４２ 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减收益 ０．００ ７４３，３６７．５９ 固定资产报废损失 ０．００ ７，４３１．８０ 财务费用 ３，１３７，９５８．１６ ２，５１０，８００．５６ 投资损失 减收益 －６９，６８９，０３３．８４ －２１，７８４，９８４．７０ 递延税款贷项 减借项 ０．００ ０．００ 存货的减少 减增加 ９，６６０，０７３．６７ －７５０，０２２．８０ 经营性应收项目的减少 减增加 －６４，６３３，２０３．３７ ２４，０７１，４１３．５８ 经营性应付项目的增加 减减少 ７５，２６０，４９１．１６ －６５，７８０，６７１．４３ 其他 １，８０５，７１３．８６ ２，８３１，１３１．４７ 经营活动产生的现金流量净额 １６２，７２８，４０９．８３ ２１１，１５３，５６９．４１ ３．现金及现金等价物净增加情况 货币资金的期末余额 ７２，０３４，４９６．９３ １３８，３４５，７６４．７５ 减 货币资金的期初余额 ９，９１９，２７６．９６ １０７，９６８，１０７．１７ 现金等价物的期末余额 ０．００ ０．００ 减 现金等价物的期初余额 ０．００ ０．００ 现金及现金等价物净增加额 ６２，１１５，２１９．９７ ３０，３７７，６５７．５８ 单位负责人 张俊杰 财务负责人 胡兆振 制表人 何丽娜 30 ３ 会计报表附注 一 公司的基本情况 河南双汇投资发展股份有限公司 以下简称 本公司 系经河南省人民政府 豫股 批字[1998]20 号 文批准 由河南省漯河市双汇实业集团有限责任公司 以下简称 双 汇集团 独家发起 以社会募集方式设立的股份有限公司 1998 年 9 月 16 日 经中国证券监督管理委员会批准 本公司公开发行了人民币普通 股票 5,000 万股 1998 年 10 月 15 日 在河南省工商行政管理局注册登记 注册号为 4100001004463 截至 2001 年 12 月 31 日 本公司注册资本为人民币 29,237 万元 股份 总额 29,237 万股 均为人民币普通股 每股面值 1 元 其中国家股 20,787 万股 占总股 本的 71.10% 社会公众股 8,450 万股 占总股本的 28.90% 本公司属食品加工行业 经营范围主要包括 食品加工及销售 生物工程 化工产 品 包装制品生产销售 畜牧养殖 食品行业投资等 主要产品包括 火腿肠 鲜冻肉 PVDC 包装膜 天然调味品等 其中 双汇 牌系列肉制品是中国公认名牌产品 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 会计制度 本公司执行 企业会计准则 企业会计制度 及其有关补充规定 会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 记账基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记账基础 除本公司成立时所投入的资产与负债以评 估值入账外 均以历史成本为计价原则 外币业务核算方法 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账 资产负 债表日的外币货币性资产和负债按该日中国人民银行公布的市场汇价进行调整 产生的 汇兑损益计入当期损益 6 外币会计报表的折算方法 外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市场 汇价折算外 其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算 由此产生的 差异列入外币会计报表折算差额 31 7 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短 一般是指从购买日起三个月内到期 流动性 强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期投资核算方法 短期投资计价及其收益确认方法 初始 取得时 的计价按照投资成本计量 收益于 实际收到现金时确认 短期投资跌价准备的确认标准和计提方法 本公司于期末对短期投资按照成本与市价 熟低计量 对市价低于成本的差额 计提短期投资跌价准备 9 坏账核算方法 应收款项坏账的确认标准和核算方法 因债务人破产或者死亡 而导致不能收回的应 收款项 以及其他相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏账损失 坏账损失采 用备抵法核算 冲减坏账准备 坏账准备的核算方法 本公司在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提坏账准 备 应收款项坏账准备计提比例一般为 账龄 计提比例 1 年以内 5 1 2年 10 2 3年 30 3 4年 50 4 5年 80 5 年以上 100 此外对有确凿证据表明该项应收款项不能收回 或收回的可能性不大 本公司可以 单项计提该项应收款项的坏账准备 提取比例可以达到 100% 本公司与合并会计报表子公司之间及合并会计报表子公司相互之间发生的应收款 项 因合并会计报表时可以抵销 不计提坏账准备 10 存货核算方法 存货主要包括原材料 物料用品 在产品 产成品 自制半成品 低值易耗品和包 装物等 存货取得的计价方法 购入原材料 物料用品等以买价加运输 装卸 保险等费用 作为实际成本 自制半成品和产成品以制造和生产过程中发生的各项实际支出作为实际 成本 32 存货发出的计价方法 领用和销售原材料以及销售自制半成品和产成品采用加权平 均法核算 存货的盘存制度 永续盘存制 低值易耗品采用五五摊销法核算 由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因 对其成本不 可收回的部分 期末提取存货跌价准备 存货跌价准备按单个存货项目的成本低于其可 变现净值的差额提取 11 长期投资核算方法 长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 本公司对投资额 占被投资企业可表决权资本 20 以下的股权投资采用成本法核算 对投资额占被投资企 业可表决权资本 20 以上及 50 以下的股权投资采用权益法核算 对投资额占被投资企 业可表决权资本 50 以上的股权投资采用权益法核算并编制合并会计报表 股权投资差额的摊销方法和期限 以直线法按 10 年摊销 长期债权投资的计价和收益确认方法 长期债权投资按取得时的实际成本作为初始投 资成本 对长期债权投资按权责发生制原则计算应计利息 债券投资溢价和折价的摊销方法 在长期债券投资的存续期内按直线法分期摊销 长期投资减值准备的确认标准和计提方法 长期投资由于市价持续下跌或被投资企业 经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值 并且这种降低的价值在可预计的 未来期间内难以恢复 该可收回金额低于长期投资账面价值的差额 计入长期投资减值 准备 12 固定资产计价和折旧方法 固定资产包括房屋建筑物 机器设备和运输设备等 固定资产是指使用期限在一年以 上的房屋 建筑物和其他主要生产经营设备 以及单位价值在 2,000 元以上并且使用期限 超过两年的非主要生产经营设备 固定资产折旧以预计使用年限在预留 5 残值后采用直线法计算 年折旧率如下 类别 年折旧率 房屋建筑物 3.17% 机器设备 6.33% 运输设备 9.50% 其他设备 19.00-9.50% 本公司对于实质上已发生了减值 如功能过剩 开工长期不足 重置价值大幅度下 33 降 固定资产收益率远低于正常的资金收益率等 的固定资产 按该资产可变现值低于 账面净值的差额计提减值准备 对于存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 1 长期闲置不用 在可预见的未来不会再使用 且已无转让价值的固定资产 2 由于技术进步等原因 已不可使用的固定资产 3 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 4 已遭毁损 以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 13 在建工程核算方法 在建工程指正在兴建中的资本性资产 以实际成本入账 成本包括机器设备的购置 成本 建筑费用及其他直接费用 以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与 汇兑损益 在建工程达到预定可使用状态时 停止其借款利息的资本化 在建工程结转固定资产的时点 所购建的固定资产在达到预定可使用状态之日起结 转固定资产 次月开始计提折旧 若尚未办理竣工决算手续 则先予估价值结转固定资 产并计提折旧 办理竣工决算手续后再进行账面价值的调整 本公司于每年年度终了 对在建工程进行全面检查 当存在下列一项或若干项情况 时 则计提在建工程减值准备 1 长期停建并且预计在未来 2 年内不会重新开工的在建工程 2 所建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后 并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性 3 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 14 无形资产计价及摊销方法 1 土地使用权的计价 本公司购置的土地使用权按实际成本入账 包括购地费用 土地出让金和办理产权证的费用 股东投入的土地使用权按评估确认后的价值入账 2 土地使用权的摊销 在土地使用权出让年限内按直线法摊销 3 其他无形资产的计价 本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账 以购入 方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本 投资者投入的无形资产按投资各 方确认的评估价值作为实际成本 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法 取得时发生的注册费 聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本 在研究与开发过程 中发生的材料 工资及其他费用直接计入当期损益 4 其他无形资产的摊销 本公司无形资产自取得当月起按预计使用年限 法律规 定年限 合同规定年限三者最短者分期平均摊销 计入当期损益 法律 合同均未规定 34 年限的 摊销年限不超过 10 年 5 无形资产减值准备 本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无 形资产减值准备 15 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用的入账及摊销 本公司长期待摊费用是指企业已经支出 但摊销期限 在 1 年以上 不含 1 年 的各项费用 如固定资产大修理支出 租入固定资产的改良支 出等 在费用项目的受益期限内分期平均摊销 16 借款费用的会计处理方法 借款费用是指企业因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销 以及因外币借款而发 生的汇兑差额 专门借款是指为购建固定资产而专门借入的款项 当以下三个条件同时 具备时 因专门借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用的资本化 以后发生的借 款费用于发生当期确认为财务费用 17 收入确认的方法 收入确认原则系以产品所有权上的主要风险和报酬已经转移给购货方 本公司不再 对该产品实施继续管理权和控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据 与产品 相关的成本能够可靠的计量为标志确认收入的实现 18 所得税的会计处理方法 本公司按规定从当期利润中扣除所得税 采用应付税款法核算 19 利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定 本公司税后利润按下列顺序分配 1 弥补以前年度亏损 2 提取法定盈余公积金 10 3 提取法定公益金 5 4 提取任意盈余公积金 5 支付股利 20 主要会计政策 会计估计变更和会计差错更正的说明 35 本公司从 2001 年 1 月 1 日起执行 企业会计制度 按照 企业会计制度 及其补 充规定的要求 主要对固定资产 在建工程 无形资产等相关项目的会计政策进行了变 更 并对 2000 年底本公司的控股子公司 华懋双汇实业(集团)有限公司的机器设备类固 定资产计提了 244,648.86 元的固定资产减值准备 本公司的控股子公司 华懋双汇实业(集团)有限公司在 2001 年 6 月补发 2000 年度年 终奖 9,144,037.27 元 2000 年度年终奖实际发放数与 2000 年预提数之间的差额 对于 该事项 本公司在 2001 年度作为会计差错对其进行追溯调整 对于上述两事项 本公司均按照相关规定对 2000 年会计报表进行了追溯调整 并对 会计报表相关项目进行了调整 调减 2000 年度净利润 4,046,220.55 元 调减 2000 年末留 存收益 4,046,220.55 元 其中 盈余公积调减 606,933.09 元 未分配利润调减 3,439,287.46 元 上述追溯调整对本公司财务状况 经营成果和相关财务指标的影响如下 盈余公积 未分配利润 净利润 每股收益 净资产收益率 2000年原报表数 50,597,893.00 104,010,161.55 154,698,250.00 ０．５２９１ 22.80% 追溯调整后数 49,990,959.91 100,570,874.09 150,652,029.45 0.5153 22.34% 21 合并会计报表编制方法 根据财政部 合并会计报表暂行规定 本公司合并会计报表的合并范围为本公司拥 有其 50 以上权益性资本的被投资企业 并按 合并会计报表暂行规定 及有关补充规 定的要求编制 所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表中抵销 本公司 2000 年度纳入合并会计报表范围华懋双汇实业(集团)有限公司 华懋双汇化 工包装有限公司 漯河双汇生物工程技术有限公司 上述三家子公司系中外合资企业 本年度执行 外商投资企业会计制度 在编制合并会计报表时 按照本公司执行的会计 制度进行调整后编制 控制的子公司名称 注册地 注册资本 所占比例 经营范围 实际投资额 华懋双汇实业(集团)有限公司 河南省漯河市 USD4,280万元 51.50% 肉制品加工 USD2,204.6万元 华懋双汇化工包装有限公司 河南省漯河市 USD463.33万元 63.35% PVDC肠衣膜 USD293.5万元 漯河双汇生物工程技术有限公司 河南省漯河市 USD400万元 75.00% 骨素 香精 RMB2,490万元 漯河双汇九鑫牧业有限公司 河南省漯河市 USD276万 60.00% 生猪养殖 USD134万元 本公司的控股子公司漯河双汇九鑫牧业有限公司目前尚未正式经营 故未将其纳入 本年度合并会计报表 36 三 税项 1 所得税 本公司 2001 年继续执行河南省人民政府 关于河南双汇实业股份有限公司所得税政 策的批复 豫政文 1998 93 号 的规定 企业所得税适用税率为 33% 自注册之日起 所得税实行照章纳税 财政返还 实际税负 15 的政策 财政返还部分作为当期税后净 利润由本公司股东共享 本公司控股的华懋双汇实业 集团 有限公司 漯河双汇生物工程技术有限公司和 华懋双汇化工包装有限公司三家子公司系中外合资企业 依照国家有关法律 法规的规 定 企业所得税税率为 30% 并享受 两免三减 的优惠政策 根据河南省人大常委会 关于贯彻执行 河南省鼓励外商投资条例 的通知 豫人常[1994]29 号 免征地方 所得税 漯河双汇生物工程技术有限公司和华懋双汇化工包装有限公司两家公司 2001 年 度按 15%的税率计缴企业所得税 华懋双汇实业 集团 有限公司根据河南省外经贸厅 豫外经贸资字[1997]137 号 文确认为先进技术企业 经漯河市国税局涉外分局核准 2001 年度按 15%的税率计缴所得税 2 增值税 销售收入适用增值税 其中 内销产品销项税率为 17 13 购买原材料等所支付的增值税进项税额抵扣销项税 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额 3 营业税 本公司租金收入适用营业税 税率为收入的 ５ 4 城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加分别按应纳流转税的 7 和3 计提和缴纳 会计报表合并范围内的 华懋双汇实业 集团 有限公司 漯河双汇生物工程技术有 限公司和华懋双汇化工包装有限公司 根据国家税务总局 国家税务总局关于外商投资 企业和外国企业暂不征收城市维护建设税和教育费附加的通知 国税发[1994]038 号 的规定 免征城市维护建设税和教育费附加 5 屠宰税 根据河南省人民政府 关于印发 河南省屠宰税征收办法 豫政[1994]84 号 本 公司按收购应税牲畜所支付的金额计算缴纳屠宰税 税率为 4% 6 个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担 本公司代扣代缴 7 其他税项 本公司其他税项按国家有关的规定计算缴纳 四 控制的控股子公司 37 截止至 2001 年 12 月 31 日 本公司所控制的子公司情况如下 控制的子公司名称 注册资本 实际投资额 所占比例 经营范围 性质 华懋双汇实业(集团)有限公司 USD4,280万元 USD2,204.6万元 51.50% 肉制品加工 中外合资 华懋双汇化工包装有限公司 USD463.33万元 USD293.5万元 63.35% PVDC肠衣膜 中外合资 漯河双汇生物工程技术有限公司 USD400万元 RMB2,490万元 75.00% 骨素 香精 中外合资 漯河双汇九鑫牧业有限公司 USD276万 USD134万 60.00% 生猪养殖 中外合资 本公司 2001 年度纳入合并会计报表范围的单位包括 华懋双汇实业 集团 有限公 司 漯河双汇生物工程技术有限公司和华懋双汇化工包装有限公司 五 财务报表项目附注 1 货币资金 项目 2000.12.31 2001.12.31 现金 3,753,750.84 5,608,162.58 银行存款 104,214,356.33 115,764,692.48 其他货币资金 0.00 16,972,909.69 合计 107,968,107.17 138,345,764.75 本公司 2001 年 12 月 31 日货币资金较上年增长 28.13% 主要原因为本公司业务规模 增长所致 货币资金中的其他货币资金为本公司的控股子公司 华懋双汇在全国各地设 立的办事处向其汇出银行汇票的在途资金 期末货币资金中包括以下外币资金 外币名称 外币 折算汇率 2001.12.31 美元 146,075.75 8.2766 1,209,010.55 日元 68,000.00 0.0630 4,284.00 港币 2,870.00 1.0606 3,043.92 合计 1,216,338.47 2 应收票据 本公司应收票据 2001 年 12 月 31 日余额为 10,352,200 元 具体情况如下 票据种类 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 24,626,000.00 10,352,200.00 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 24,626,000.00 10,352,200.00 3 应收股利 38 单位简称 内容 2001.12.31 华懋双汇塑料工程有限公司 2001 年度分红 2,254,549.29 漯河华懋双汇动力有限公司 2001 年度分红 999,834.67 漯河华意食品有限公司 2001 年度分红 1,213,565.60 漯河双汇包装制业有限公司 2001 年度分红 598,379.19 漯河汇特食品有限公司 2001 年度分红 5,762,421.70 漯河华懋双汇胶印有限公司 2001 年度分红 2,667,175.62 漯河双汇商业连锁有限公司 2001 年度分红 1,428,508.42 漯河双汇保鲜包装有限公司 2001 年度分红 5,709,456.23 四川双汇商业连锁公司 2001 年度分红 63,947.18 合计 20,697,837.90 4 应收账款 本公司应收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 81,236,556.45 元 具体账龄分析如下 账 龄 2000.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 112,473,407.20 87.94% 5,076,398.90 76,424,445.78 76.30% 3,427,408.35 一年至二年 410,086.05 0.32% 41,008.61 8,964,739.35 8.95% 896,473.93 二年至三年 15,019,674.20 11.74% 14,886,539.03 244,648.00 0.25% 73,394.40 三年以上 0.00 0.00% 0.00 14,525,546.99 14.50% 14,525,546.99 合 计 127,903,167.45 100.00% 20,003,946.54 100,159,380.12 100.00% 18,922,823.67 净额 107,899,220.91 81,236,556.45 本公司 2001 年 12 月 31 日应收账款比上年减少 24.71 主要原因是本年度加强了 往来款项清欠力度所致 截止至 2001 年 12 月 31 日 应收账款余额中无持有本公司 5 以上股份股东单位的 往来款项 截止至 2001 年 12 月 31 日 应收关联单位共计 19,326,198.56 元 应收账款欠款金额前五名明细单位列示如下 欠款单位 欠款金额 比 例 欠款原因 漯河双汇进出口贸易有限公司 6,732,960.33 6.72% 销售货款 漯河汇特食品有限公司 3,405,738.49 3.40% 售辅料款 漯河华丰塑料包装有限公司 3,287,297.61 3.28% 售肠衣款 绵阳双汇食品有限公司 2,461,090.58 2.46% 售辅料款 漯河双汇保鲜包装有限公司 2,085,482.52 2.08% 售肠衣款 合 计 17,972,569.53 17.94% 5 其他应收款 39 本公司其他应收款 2001 年 12 月 31 日余额为 30,481,309.18 元 账龄分析如下 账 龄 2000.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 41,539,099.20 95.49% 1,945,943.65 30,971,770.72 92.20% 1,791,790.34 一年至二年 184,492.25 0.42% 18,049.23 1,445,476.45 4.30% 144,147.65 二年至三年 4,250.00 0.01% 1,275.00 0.00% 三年以上 1,771,750.60 4.08% 1,771,750.60 1,173,990.60 3.50% 1,173,990.60 合 计 43,499,592.05 100.00% 3,737,018.48 33,591,237.77 100.00% 3,109,928.59 净额 39,762,573.57 30,481,309.18 本公司 2001 年 12 月 31 日其他应收款比上年减少 23.34 其原因主要是本年度清 欠往来款项所致 除上述款项外 本公司其他应收款中应收关联单位共计 5,800,562.51 元 其他应收款欠款金额前五名明细单位列示如下 欠款单位 欠款金额 比 例 欠款原因 香港华懋集团公司 18,474,216.88 55.00% 会计制度核算差异 漯河双汇罐头食品股份有限公司 4,300,562.51 12.80% 往来款 上海大昌双汇艾波有限公司 1,500,000.00 4.46% 往来款 天津塘沽运输总公司 933,412.33 2.78% 往来款 鄢陵县农行南关分理处 500,000.00 1.49% 保证金 合 计 25,708,191.72 76.53% 6 预付账款 本公司预付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 135,465,884.85 元 具体账龄分析如下 账 龄 2000.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 108,402,138.68 99.99% 135,450,697.26 99.99% 一年至二年 0.00 0.00% 14,607.09 0.01% 二年至三年 11,000.00 0.01% 0.00 0.00% 三年以上 1,080.50 0.00% 580.50 0.00% 合 计 108,414,219.18 100.00% 135,465,884.85 100.00% 截止至 2001 年 12 月 31 日 预付关联单位共计 88,491,801.66 元 预付账款中无持本公司 5 以上股份股东单位的往来款项 7 存货及跌价准备 40 2000.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 62,165,372.26 371,699.84 63,361,968.57 409,147.55 物料用品 1,450,694.92 0.00 9,860,437.05 0.00 包装物 12,090,677.51 0.00 13,425,148.03 0.00 低值易耗品 4,098,301.18 0.00 3,954,625.05 0.00 委托加工物资 0.00 0.00 123,608.80 0.00 产成品 197,816,432.79 4,180,240.23 187,496,720.11 3,870,179.93 自制半成品 1,460,921.31 0.00 749,606.46 0.00 在产品 0.00 0.00 897,756.41 0.00 合 计 279,082,399.97 4,551,940.07 279,869,870.48 4,279,327.48 净 额 274,530,459.90 275,590,543.00 8 待摊费用 项目名称 2000.12.31 2001.12.31 性质及结存原因 财产保险费 499,752.98 278,000.00 按权责发生制应在 2002 年摊销 设备维修费 378,077.15 100,964.25 按权责发生制应在 2002 年摊销 双回路供电增容费 0.00 276,579.51 按权责发生制应在 2002 年摊销 肉制品配件 2,497,590.47 0.00 沙北熟食改造 488,454.75 0.00 其他 2,553,944.51 802,804.95 按权责发生制应在 2002 年摊销 合 计 6,417,819.86 1,458,348.71 9 长期股权投资 1 长期股权投资包括 项目 2000 年 2001 年 股票投资 0.00 0.00 对子公司投资 103,063,505.85 139,183,818.55 合计 103,063,505.85 139,183,818.55 2 对子公司投资的长期股权投资 投资 初始 占被投资 被投资单位名称 累计权益增加 2001.12.31 2001 年减值准备 2000 年减值准备 期限 投资金额 单位比例 华懋双汇塑料工程有限公司 50 USD117.00 万 23.77% 12,050,715.93 12,050,715.93 漯河华懋双汇动力有限公司 50 USD77.185万 50.00% 7,126,202.35 7,126,202.35 漯河华意食品有限公司 50 USD152.00万 25.00% 15,239,244.48 15,239,244.48 河南双汇味全食品有限公司 50 USD73.20万 20.00% 6,085,994.41 6,085,994.41 3,236,674.39 3,236,674.39 漯河双汇包装制业有限公司 50 USD61.60万 20.01% 6,876,741.43 6,876,741.43 漯河汇特食品有限公司 50 USD64.40万 20.00% 6,456,508.24 6,456,508.24 漯河华懋双汇胶印有限公司 50 USD54.2万 20.01% 4,811,327.72 4,811,327.72 漯河双汇商业连锁有限公司 50 RMB100万 20.00% 1,698,085.38 1,698,085.38 华北双汇食品有限公司 50 RMB4,600万 47.98% 40,641,786.86 40,641,786.86 郑州双汇商业连锁有限公司 50 RMB20万 10.00% 200,000.00 200,000.00 漯河双汇保鲜包装有限公司 50 RMB556万 20.00% 6,664,478.29 6,664,478.29 四川双汇商业连锁公司 50 RMB200万 20.00% 2,011,284.80 2,011,284.80 漯河双汇投资有限责任公司 50 RMB300万 14.79% 3,000,000.00 3,000,000.00 上海大昌双汇艾波有限公司 50 RMB2,194万 30.00% 20,339,390.10 20,339,390.10 漯河双汇九鑫牧业有限公司 50 USD134万 60.00% 11,091,314.00 11,091,314.00 股权投资差额 -1,872,581.05 -1,872,581.05 合 计 142,420,492.94 3,236,674.39 3,236,674.39 3 股权投资差额 41 被投资单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销额 2001.12.31 漯河双汇生物工程技术公司 -3,814,538.07 收购其股权所产生的差异 10年 -381,453.81 -2,670,176.64 漯河双汇包装制业有限公司 -506,843.75 成本法改权益法所产生的差异 10年 -50,684.38 -354,790.61 漯河双汇包装制业有限公司 -178,297.19 对其增资所产生的差异 10年 -17,829.72 -142,637.75 华北双汇食品有限公司 -440,510.72 收购其股权所产生的差异 10年 -44,051.07 -308,357.51 华北双汇食品有限公司 -139,063.38 对其减资所产生的差异 10年 -13,906.34 -111,250.70 华懋双汇实业(集团 有限公司 3,014,016.00 收购其股权所产生的差异 10年 301,401.60 1,808,409.60 上海大昌双汇艾波有限公司 -98,713.09 收购其股权所产生的差异 10年 -4,935.65 -93,777.44 合 计 -211,459.37 -1,872,581.05 10 固定资产及折旧 固定资产原值 2000.12.31 本期新增 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 158,521,589.11 10,353,930.97 174,307.97 168,701,212.11 机器设备 663,216,371.66 46,969,146.64 11,971,382.48 698,214,135.82 运输工具 43,655,673.76 5,429,682.00 0.00 49,085,355.76 其他 31,848,515.73 5,707,332.33 604,228.46 36,951,619.60 合计 897,242,150.26 68,460,091.94 12,749,918.91 952,952,323.29 累计折旧 2000.12.31 本期新增 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 15,607,628.39 5,800,217.91 21,430.09 21,386,416.21 机器设备 125,925,742.24 46,652,616.10 2,763,787.03 169,814,571.31 运输工具 10,280,921.69 4,042,637.79 0.00 14,323,559.48 其他 10,765,355.04 2,846,923.97 268,315.19 13,343,963.82 合计 162,579,647.36 59,342,395.77 3,053,532.31 218,868,510.82 净值 734,662,502.90 118,684,791.54 6,107,064.62 734,083,812.47 减值准备 2000.12.31 本期新增 本期减少 2001.12.31 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 244,648.86 904,515.65 0.00 1,149,164.51 运输工具 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 79,653.99 0.00 79,653.99 合计 244,648.86 984,169.64 0.00 1,228,818.50 净 额 734,417,854.04 732,854,993.97 本公司 2001 年共发生在建工程转固定资产 40,069,162.18 元 固定资产出售净值 9,398,323.58 元 11 在建工程 其他 资金 项目名称 工程预算 2000年 本期增加 本期转固 2001年 进度 减少 来源 食品城二期工程 4,600 万元 0.00 40,069,162.18 40,069,162.18 0.00 0.00 自筹 100% 生产车间改扩建工程 3,931.7 万元 0.00 15,936,570.92 0.00 0.00 15,936,570.92 自筹 40% 凝结水工程 116.3 万元 0.00 388,480.90 0.00 0.00 388,480.90 自筹 33% 杀菌锅改造 402 万元 0.00 2,835,040.50 0.00 0.00 2,835,040.50 自筹 70% 猪皮生产线 97.25 万元 0.00 437,884.87 0.00 0.00 437,884.87 自筹 45% 豆腐生产线 56.24 万元 0.00 454,559.37 0.00 0.00 454,559.37 自筹 81% 合 计 0.00 60,121,698.74 40,069,162.18 0.00 20,052,536.56 本公司本年度在建工程中不含借款利息 经核查 本公司在建工程未发现减值情况 42 12 无形资产 项目名称 原始金额 2000.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 2001.12.31 剩余摊销期限 土地使用权 生物工程 752,724.00 692,506.08 0.00 0.00 15,054.48 677,451.60 45 土地使用权 化工包装 564,543.03 515,615.68 0.00 173,440.08 5,353.23 336,822.37 46 土地使用权 股份公司 5,321,973.64 0.00 5,321,973.64 0.00 118,266.12 5,203,707.52 44 土地使用权 华懋双汇 23,944,890.40 22,412,485.09 0.00 0.00 502,984.01 21,909,501.08 42 合 计 23,620,606.85 5,321,973.64 173,440.08 641,657.84 28,127,482.57 土地使用权包括 本公司控股子公司华懋双汇在 1994 年成立时 由肉联厂投资入股 的土地使用权评估确认值 23,944,890.40 元 分 50 年平均摊销 自 1994 年 2 月起开始摊 销 控股子公司化工包装 1996 年购入的土地使用权 原值为 564,546 元 分 50 年平均摊 销 自 1996 年 9 月起开始摊销 控股子公司生物工程 1996 年购入的土地使用权 原值 为 752,724 元 分 50 年平均摊销 自 1997 年 1 月起开始摊销 本公司在双汇食品城 2001 年购入的土地使用权 原值为 5,321,973.64 元 分 45 年平均摊销 本公司无形资产均为土地使用权 未发现减值情况 13 长期待摊费用 本公司 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用的余额为 3,166,797.21 元 内 容 原 始 价 值 2000.12.31 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 2001.12.31 用电增容费 6,045,403.00 0.00 6,045,403.00 1,475,693.25 1,523,236.68 1,523,236.68 3,046,473.07 其他 123,761.97 0.00 123,761.97 0.00 3,437.83 3,437.83 120,324.14 合 计 6,169,164.97 0.00 6,169,164.97 1,475,693.25 1,526,674.51 1,526,674.51 3,166,797.21 14 短期借款 本公司 2001 年 12 月 31 日短期借款余额为 50,000,000.00 元 借款类别 2000.12.31 2001.12.31 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 50,000,000.00 保证借款 0.00 0.00 质押借款 0.00 0.00 合 计 0.00 50,000,000.00 15 应付票据 本公司 2001 年 12 月 31 日应付票据余额为 4,159,715.93 元 列示如下 项目名称 2000.12.31 2001.12.31 银行承兑汇票 0.00 4,159,715.93 商业承兑汇票 0.00 0.00 合 计 0.00 4,159,715.93 16 应付账款 43 本公司应付账款 2001 年 12 月 31 日余额为 359,282,356.69 元 其中应付关联单位款 项共计 240,152,045.88 元 余额中无持本公司 5 以上股份的主要股东单位的应付款项 本公司应付账款 2001 年 12 月 31 日比上年增加 113.13 主要原因是本公司及控股 子公司华懋双汇本期外购原材料 包装物等未付款项增加 17 预收账款 本公司预收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 21,769,032.87 元 其中预收关联单位漯河 双汇商业连锁有限公司货款 8,384,031.87 元 除上述款项外 无其他关联单位及持本公司 5 以上股份的主要股东单位的预收款 项 18 应付股利 单位名称 金额 原因 美国 ASI 公司(生物工程 4,801,194.46 2001年度分红 加拿大懋源企业有限公司 化工包装 2,458,911.18 2001年度分红 香港华懋集团 华懋双汇 16,837,792.13 2001年度分红 应付国家股股利 双汇股份 31,180,500.00 2001年度分红 应付流通股股利 双汇股份 12,675,000.00 2001年度分红 合 计 67,953,397.77 19 应交税金 税种 适用税率 2000.12.31 2001.12.31 增值税 17% 13% 22,463,666.38 9,828,697.25 营业税 5% 5,237,988.10 148,242.16 城建税 7% 2,386,314.98 1,420,805.55 个人所得税 3% 54,809.93 112,732.54 企业所得税 33% 15% -1,371,605.59 4,046,685.40 其他 325,789.82 4,912.27 合计 29,096,963.62 15,562,075.17 本公司应交税金 2000 年 12 月 31 日比上年减少 46.51 主要原因是年末未交增值 税下降所致 20 其他应付款 本公司其他应付款 2001 年 12 月 31 日余额为 20,349,580.79 元 其中无持本公司 5 以上股份的主要股东单位的往来款项 21 预提费用 项目名称 2000.12.31 2001.12.31 2001 年 结 存 原 因 水电费 74,056.55 71,650.14 预提2001年12月水电费 其他 0.00 48,045.83 预提2001年12月仓储费等 合 计 74,056.55 119,695.97 22 长期借款 44 借款类别 2000.12.31 2001.12.31 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 17,972,145.90 16,685,625.60 质押借款 0.00 0.00 合 计 17,972,145.90 16,685,625.60 23 股本 本次变动增减 +,- 项 目 2000.12.31 2001.12.31 发行新股 配股 送股 公积金转股 小计 一 尚未流通股份 1 发起人股份 207,870,000.00 207,870,000.00 其中 国家拥有股份 207,870,000.00 207,870,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 207,870,000.00 207,870,000.00 二 已流通部分 1 境内上市的人民币普通股 84,500,000.00 84,500,000.00 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 84,500,000.00 84,500,000.00 股份总额 292,370,000.00 292,370,000.00 24 资本公积 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 股本溢价 231,413,209.01 0.00 0.00 231,413,209.01 其他 0.00 43,423.80 0.00 43,423.80 合计 231,413,209.01 43,423.80 0.00 231,456,632.81 本公司资本公积本期增加 43,423.80 元 系本公司的子公司 上海大昌双汇艾波有限 公司接受的上海市商委给予的仪器设备购置补贴款所致 25 盈余公积 45 项 目 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 法定盈余公积 33,327,306.61 17,705,813.35 0.00 51,033,119.96 公益金 16,663,653.30 8,852,906.68 0.00 25,516,559.98 合 计 49,990,959.91 26,558,720.03 0.00 76,549,679.94 26 未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2000.12.31 2001.12.31 年初未分配利润 118,701,649.05 100,570,874.09 加 本年度净利润 150,652,029.45 170,501,788.08 减 提取法定盈余公积金 15,065,202.94 17,705,813.35 提取法定公益金 7,532,601.47 8,852,906.68 提取任意盈余公积金 0.00 0.00 减 分配的普通股股利 146,185,000.00 43,855,500.00 转作股本的普通股股利 0.00 0.00 年末未分配利润 100,570,874.09 200,658,442.14 根据本公司第二届董事会第四次会议的有关决议 本公司拟以 2001 年 12 月 31 日的 股本为基数 实施每 10 股派发现金红利 1.5 元 含税 的利润分配预案 27 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 行 业 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 高温肉制品 2,295,747,241.93 2,684,198,912.88 1,918,651,993.76 2,255,009,625.97 低温肉制品 219,608,948.08 376,045,512.82 189,182,164.66 319,412,125.39 其他 591,856,056.57 307,721,649.75 540,020,318.34 273,889,334.88 合 计 3,107,212,246.58 3,367,966,075.45 2,647,854,476.76 2,848,311,086.24 本公司前 5 名客户销售额为 209,828,453.41 元 占主营业务收入总额比例为 6.23% 28 主营业务税金及附加 项目名称 计缴标准 2001 年度 城建税 应交流转税的 7% 5,487,680.18 教育费附加 应交流转税的 3% 2,351,862.93 合 计 7,839,543.11 29 其他业务利润 项目名称 收入 成本 利润 销售材料 71,766,741.18 65,894,466.13 5,872,275.05 销售肉馅收入 15,346,953.21 14,447,772.75 899,180.46 其他 2,792,191.50 2,308,286.13 483,905.37 合计 89,905,885.89 82,650,525.01 7,255,360.88 46 30 财务费用 项目 2000 年度 2001 年度 利息支出 4,327,333.04 7,530,149.71 减 利息收入 6,514,603.78 5,378,362.65 汇兑损失 10,816.50 51,822.59 减 汇兑收益 76,189.90 0.00 其他 130,189.37 297,742.56 合 计 -2,122,454.77 2,501,352.21 31 投资收益 项 目 2000 年度 2001 年度 股票投资收益 0.00 0.00 债权投资收益 0.00 0.00 联营 合营公司分利 0.00 42,171.90 期末调整的被投资公司 22,583,045.70 21,531,353.43 所有者权益净增减额 股权投资差额摊销 206,482.41 211,459.37 股权转让收益 0.00 0.00 合 计 22,789,528.11 21,784,984.70 2001 度本公司按照权益法核算投资收益组成情况如下: 被投资单位名称 投资比例 投资收益 华懋双汇塑料工程有限公司 23.77% 2,518,730.76 漯河华懋双汇动力有限公司 50.00% 1,117,462.28 漯河华意食品有限公司 25.00% 1,356,338.02 漯河双汇包装制业有限公司 20.01% 668,665.35 漯河汇特食品有限公司 20.00% 6,440,353.66 漯河华懋双汇胶印有限公司 20.01% 2,980,464.54 漯河双汇商业连锁有限公司 20.00% 1,680,598.14 华北双汇食品有限公司 47.98% 55,698.53 漯河双汇保鲜包装有限公司 20.00% 6,381,156.96 四川双汇商业连锁公司 20.00% 75,231.98 上海大昌双汇艾波有限公司 30.00% -1,743,346.79 合 计 21,531,353.43 本公司 2001 年度按权益法核算的投资收益 华北双汇食品有限公司系根据内蒙古乌 兰察布国诚会计师事务所出具的 乌国会审字[2002]第 2 号 审计报告验证的会计数据计 算确定,其他被投资企业则根据漯河会计师事务所分别出具的上述各公司 2001 年度会计报 表审计报告计算确定 审计报告文号分别为 漯慧师审字[2002]第 4 号 漯慧师审字 47 [2002]第 9 号 漯慧师审字[2002]第 11 号 漯慧师审字[2002]第 2 号 漯 慧师审字[2002]第 10 号 漯慧师审字[2002]第 5 号 漯慧师审字[2002]第 6 号 漯慧师审字[2002]第 7 号 本公司投资收益汇回不存在重大限制 32 营业外收入 项目名称 2001 年度 财产保险赔款 313,813.40 质量赔偿金 106,884.00 其他 105,248.67 合 计 525,946.07 33 营业外支出 项目名称 2001 年度 处理固定资产损失 232,416.17 对外捐赠款 155,000.00 计提固定资产减值准备 984,169.64 其他 71,886.60 合 计 1,443,472.41 34 转作福利及奖励基金的利润 本年度转作福利及奖励基金的利润为 2,668,723.42 元 系本公司本期合并的三家外商 投资企业按 外商投资企业会计制度 的有关规定 从税后利润中计提的福利及奖励基 金 35 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 差旅费 6,549,140.58 财产保险费 2,594,770.69 办公费 2,446,390.99 广告费 1,812,935.60 燃料动力费 1,515,681.10 业务招待费 1,250,236.80 检验费 960,000.00 工作餐费 872,335.74 邮费 793,692.83 维修改造费 680,766.20 其他 4,018,160.46 合 计 23,494,110.99 六 母公司会计报表主要项目注释 48 1 应收账款 母公司应收账款 2001 年 12 月 31 日余额为 69,750,661.28 元 具体账龄分析如下 账 龄 2000.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 21,844,467.92 100.00% 934,031.09 70,474,018.95 100.00% 723,357.67 一年至二年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 二年至三年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 三年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 21,844,467.92 100.00% 934,031.09 70,474,018.95 100.00% 723,357.67 净 额 20,910,436.83 69,750,661.28 母公司 2001 年 12 月 31 日应收账款比上年增长 233.57 主要原因是母公司业务规 模扩大所致 截止至 2001 年 12 月 31 日 母公司应收账款中无持本公司 5 以上股份股东单位的 往来款项 2 其他应收款 母公司其他应收款 2001 年 12 月 31 日余额为 7,471,326.33 元 具体账龄分析如下 账 龄 2000.12.31 2001.12.31 分 析 金 额 比 例 坏账准备 金 额 比 例 坏账准备 一年以内 3,959,260.90 99.90% 198,163.05 7,827,734.03 99.95% 360,407.70 一年至二年 4,000.00 0.10% 0.00 4,000.00 0.05% 0.00 二年至三年 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 三年以上 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0.00 合 计 3,963,260.90 99.90% 198,163.05 7,831,734.03 100.00% 360,407.70 净 额 3,765,097.85 7,471,326.33 3 长期股权投资 母公司 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 416,458,851.95 元 1) 长期股权投资包括 项目 2000.12.31 2001.12.31 股票投资 0.00 0.00 对子公司投资 375,377,834.20 416,458,851.95 合计 375,377,834.20 416,458,851.95 49 2) 对子公司的长期股权投资 投资 初始 占被投资 2001 年 2000 年 被投资单位名称 累计权益增加 2001.12.31 期限 投资金额 单位比例 减值准备 减值准备 漯河华懋双汇实业集团公司 50 USD1,145万 51.50% 215,826,301.16 215,826,301.16 漯河双汇生物工程技术公司 50 USD300万 75.00% 30,962,042.21 30,962,042.21 华懋双汇化工包装有限公司 50 USD293.5 万 63.35% 30,486,690.03 30,486,690.03 华懋双汇塑料工程有限公司 50 USD117.00万 23.77% 12,050,715.93 12,050,715.93 漯河华懋双汇动力有限公司 50 USD77.185万 50.00% 7,126,202.35 7,126,202.35 漯河华意食品有限公司 50 USD152.00万 25.00% 15,239,244.48 15,239,244.48 河南双汇味全食品有限公司 50 USD73.20万 20.00% 6,085,994.41 6,085,994.41 3,236,674.39 3,236,674.39 漯河双汇包装制业有限公司 50 USD61.60万 20.01% 6,876,741.43 6,876,741.43 漯河汇特食品有限公司 50 USD54.2万 20.00% 6,456,508.24 6,456,508.24 漯河华懋双汇胶印有限公司 50 RMB4600万 20.01% 4,811,327.72 4,811,327.72 漯河双汇商业连锁有限公司 50 RMB100万 20.00% 1,698,085.38 1,698,085.38 华北双汇食品有限公司 50 RMB4,600万 47.98% 40,641,786.86 40,641,786.86 郑州双汇商业连锁有限公司 50 RMB20万 10.00% 200,000.00 200,000.00 漯河双汇保鲜包装有限公司 50 RMB556万 20.00% 6,664,478.29 6,664,478.29 四川双汇商业连锁公司 50 RMB200万 20.00% 2,011,284.80 2,011,284.80 漯河双汇投资有限责任公司 50 RMB300万 14.79% 3,000,000.00 3,000,000.00 上海大昌双汇艾波有限公司 50 RMB2,194万 30.00% 20,339,390.10 20,339,390.10 漯河双汇九鑫牧业有限公司 50 USD134万 60.00% 11,091,314.00 11,091,314.00 股权投资差额 -1,872,581.05 合 计 419,695,526.34 3,236,674.39 3,236,674.39 4 主营业务收入 主营业务成本 营业收入 营业成本 行 业 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 高温肉制品 814,713,587.43 1,161,462,231.28 731,834,546.18 996,962,742.60 低温肉制品 31,678,005.61 179,031,207.10 27,128,020.10 162,004,591.66 其他 101,333,128.46 297,903,700.96 90,209,053.49 259,402,366.89 合 计 947,724,721.50 1,638,397,139.34 849,171,619.77 1,418,369,701.15 母公司 2001 年度主营业务收入增长 72.88% 主要因为食品城二期工程 2001 年度全 年均发挥了效力 而 2000 年仅发挥了 3 个月的效力 5 投资收益 50 本年度母公司投资收益69,689,033.84元,均为股权投资收益 组成情况如下: 被投资单位名称 投资比例 投资收益 华懋双汇实业集团有限公司 51.50% 25,393,472.12 漯河双汇生物工程技术公司 75.00% 16,098,122.60 华懋双汇化工包装有限公司 63.35% 6,412,454.42 华懋双汇塑料工程有限公司 23.77% 2,518,730.76 漯河华懋双汇动力有限公司 50.00% 1,117,462.28 漯河华意食品有限公司 25.00% 1,356,338.02 漯河双汇包装制业有限公司 20.01% 668,665.35 漯河汇特食品有限公司 20.00% 6,440,353.66 漯河华懋双汇胶印有限公司 20.01% 2,980,464.54 漯河双汇商业连锁有限公司 20.00% 1,680,598.14 华北双汇食品有限公司 47.98% 55,698.53 郑州双汇商业连锁有限公司 10.00% 42,171.90 漯河双汇保鲜包装有限公司 20.00% 6,381,156.96 四川双汇商业连锁公司 20.00% 75,231.98 上海大昌双汇艾波有限公司 30.00% -1,743,346.79 股权投资差额摊入 211,459.37 合计 69,689,033.84 七 关联方关系及其交易 1 存在控制关系的关联方 与本公司 法定 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 关系 代表人 漯河市双汇实业集团有限责任公司 漯河市人民东路100号 食品加工 母公司 国有独资 万隆 华懋双汇实业 集团 有限公司 漯河市人民东路100号 肉制品加工 销售 控股子公司 中外合资 万隆 漯河双汇生物工程技术有限公司 漯河高新技术开发区 生产销售骨素香精 控股子公司 中外合资 万隆 华懋双汇化工包装有限公司 漯河市高新技术开发区 生产销售PVDC肠衣 控股子公司 中外合资 万隆 漯河双汇九鑫牧业有限公司 河南省漯河市 生猪养殖 控股子公司 中外合资 万隆 2 存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企业名称 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 漯河市双汇实业集团有限责任公司 55,812万元 55,812万元 漯河双汇生物工程技术有限公司 400万美元 400万美元 华懋双汇实业 集团 有限公司 4,438万美元 4,438万美元 华懋双汇化工包装有限公司 463.33 万美元 463.33 万美元 漯河双汇九鑫牧业有限公司 276万美元 276万美元 51 3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2000.12.31 本期增加 本期减少 2001.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 漯河市双汇实业集团有限责任公司公司 20,787万元 71.10% 20,787万元 71.10% 华懋双汇实业 集团 有限公司 19,578万元 51.50% 19,578万元 51.50% 漯河双汇生物工程技术有限公司 2,494万元 75.00% 2,494万元 75.00% 华懋双汇化工包装有限公司 2,441万元 63.35% 2,441万元 63.35% 漯河双汇九鑫牧业有限公司 1,109万元 1,109万元 4 不存在控制关系的关联方及与本公司关系 与本公司同一母公司 序号 关联方名称 与本公司关系 双汇集团持有股份 主营业务 1 绵阳双汇食品有限责任公司 同一控股股东 100.00% 生猪屠宰 2 仁寿双汇食品有限公司 同一控股股东 100.00% 生猪屠宰 3 商丘市双汇食品有限责任公司 同一控股股东 100.00% 生猪屠宰 4 舞钢双汇食品有限责任公司 同一控股股东 25.00% 生猪屠宰 5 华北双汇食品有限公司 同一控股股东 52.02% 食品加工 6 漯河双汇罐头食品股份有限公司 同一控股股东 86.87% 罐头食品 7 河南漯宝食品有限公司 同一控股股东 75.00% *已无经营 8 许昌双汇牧业有限责任公司 同一控股股东 55.00% 畜牧产品 9 漯河双汇进出口贸易有限公司 同一控股股东 100.00% 进出口贸易 10 漯河双汇计算机软件有限责任公司 同一控股股东 51.00% 信息产品 合营及联营企业 序号 关联方名称 与本公司关系 本公司持有股份 主营业务 1 漯河华懋双汇动力有限公司 合营企业 50.00% 水电汽供应 2 漯河华意食品有限公司 联营企业 25.00% 肉制品 3 漯河华懋双汇塑料工程有限公司 联营企业 23.77% PVDC薄膜 4 漯河华懋双汇包装制业有限公司 联营企业 20.01% 纸箱 纸板 5 漯河华懋双汇胶印有限公司 联营企业 20.01% 胶印产品 6 漯河双汇商业连锁有限公司 联营企业 20.00% 商业零售 7 漯河双汇保鲜包装有限公司 联营企业 20.00% 保鲜包装产品 8 漯河汇特食品有限公司 联营企业 20.00% 肉制品 9 河南双汇味全食品有限公司 联营企业 20.00% 方便面 10 郑州双汇商业连锁有限公司 联营企业 10.00% 商业零售 11 漯河双汇投资有限责任公司 联营企业 14.79% 对外投资 12 四川双汇商业连锁有限责任公司 联营企业 20.00% 商业零售 13 上海大昌双汇艾波有限公司 联营企业 30.00% 生猪屠宰 肉制品 52 其他存在关联关系的企业 序号 关联方名称 与本公司关系 主营业务 1 郑州双汇大豆食品有限公司 双汇集团管理 大豆制品 2 漯河华丰投资有限公司 双汇集团管理 包装制品 3 漯河双汇物流运输有限公司 双汇集团管理 物流运输 4 漯河双汇彩印包装有限公司 双汇集团管理 包装膜彩印 5 漯河华丰塑料包装有限公司 双汇集团管理 包装膜彩印 6 漯河万源生化有限公司 双汇集团管理 食品添加剂 7 双汇集团劳动服务公司 双汇集团管理 蛋类 5 关联方应收应付款项余额 应收账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河汇特食品有限公司 16,924,697.18 3,405,738.49 销售货款 漯河华意食品有限公司 1,203,989.54 1,044,050.90 辅料款 绵阳双汇食品有限公司 844,931.12 2,461,090.58 辅料 铝线款 漯河双汇进出口贸易有限公司 151,949.76 6,732,960.33 销售货款 漯河双汇商业连锁有限公司 4,394,775.95 309,578.13 销售货款 漯河双汇保鲜包装有限公司 8,364,986.90 2,085,482.52 销售肠衣款 漯河华丰塑料包装有限公司 0.00 3,287,297.61 销售肠衣款 漯河双汇彩印包装有限公司 1,190,260.78 0.00 销售肠衣款 合 计 33,075,591.23 19,326,198.56 预付账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 双汇集团劳动服务公司 0.00 19,742,273.83 购买鲜蛋预付款 漯河双汇进出口贸易有限公司 22,596,872.13 8,141,538.39 进口材料预付款 漯河双汇彩印包装有限公司 0.00 28,680,309.43 购买肠衣预付款 漯河双汇计算机软件有限公司 0.00 1,500,000.00 往来款 舞钢双汇食品有限责任公司 16,307,451.30 30,427,680.01 原料肉预付款 商丘双汇食品有限公司 7,966,371.56 0.00 原料肉预付款 绵阳双汇食品有限公司 6,286,729.90 0.00 原料肉预付款 仁寿双汇食品有限公司 3,965,668.60 0.00 原料肉预付款 合 计 57,123,093.49 88,491,801.66 其他应收款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 上海大昌双汇艾波有限公司 0.00 1,500,000.00 往来款 漯河双汇罐头食品股份有限公司 0.00 4,300,562.51 往来款 合 计 0.00 5,800,562.51 53 应付账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 郑州双汇大豆食品公司 0.00 7,303,912.00 应付辅料款 双汇集团劳动服务公司 13,659,133.64 33,439,543.44 购买鲜蛋款 漯河华懋双汇塑料工程有限公司 5,317,382.09 17,554,361.33 应付肠衣款 漯河华懋双汇包装制业有限公司 33,229,772.52 18,705,118.37 应付纸箱款 舞钢双汇食品有限责任公司 14,592.09 390,803.94 应付原料肉款 漯河华懋双汇动力有限公司 7,237,069.98 6,409,717.29 应付水电汽款 漯河双汇味全食品有限公司 747,282.59 728,104.28 往来款 漯河华意食品有限公司 47,401,883.10 32,226,499.64 应付销货款 漯河汇特食品有限公司 0.00 17,868,454.35 应付销货款 漯河双汇彩印包装有限公司 18,763,503.14 22,171,126.36 应付销货款 绵阳双汇食品有限责任公司 0.00 1,700,504.91 应付销货款 华北双汇食品有限责任公司 0.00 3,101,210.35 应付销货款 商丘双汇食品有限公司 2,954,514.25 0.00 往来款 漯河双汇胶印有限公司 1,518,266.35 19,407,292.88 应付纸箱款 漯河双汇保鲜包装有限公司 828,765.00 19,713,285.51 应付肠衣款 漯河万源生化有限公司 2,113,186.96 741,469.56 应付辅料款 漯河华丰塑料包装有限公司 7,171,838.43 32,944,116.03 应付肠衣款 漯河双汇投资有限责任公司 855,564.01 0.00 往来款 双汇计算机软件公司 3,705,480.37 2,533,587.60 往来款 漯河双汇物流运输有限公司 0.00 3,212,938.04 应付运费 合 计 145,518,234.52 240,152,045.88 预收账款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河双汇商业连锁有限公司 0.00 8,384,031.87 预收货款 其他应付款 关联方名称 2000.12.31 2001.12.31 备注 漯河双汇罐头食品股份有限公司 246,952.92 0.00 往来款 6 采购货物 关联方名称 2000 年度 2001 年度 仁寿双汇食品有限公司 99,804,468.38 70,755,253.51 华北双汇食品有限公司 42,437,927.25 20,474,866.76 商丘双汇食品有限公司 11,354,856.55 37,025,996.65 绵阳双汇食品有限公司 109,978,181.40 122,716,613.25 漯河双汇包装制业有限公司 69,570,923.27 32,129,594.86 舞钢双汇食品有限公司 69,776,464.30 58,069,474.78 双汇集团劳动服务公司 86,831,922.54 55,716,481.27 双汇塑料工程有限公司 25,097,126.07 26,792,541.64 双汇动力有限公司 1,788,193.60 3,551,539.39 漯河双汇进出口贸易有限公司 34,194,107.08 35,797,869.80 双汇集团 0.00 336,356,694.16 漯河华丰塑料包装有限公司 19,896,548.30 84,973,223.66 漯河双汇彩印包装有限公司 65,971,803.32 120,664,063.88 合 计 636,702,522.06 1,005,024,213.61 54 7 销售货物 关联方名称 2000 年度 2001 年度 漯河汇特食品有限公司 14,667,464.19 148,025,466.87 漯河华意食品有限公司 49,139,607.12 5,856,463.00 绵阳双汇食品有限公司 1,310,739.64 4,365,278.01 漯河双汇进出口贸易有限公司 1,375,565.31 19,889,016.67 漯河双汇商业连锁有限公司 49,222,649.57 123,087,165.11 漯河双汇保鲜包装有限公司 14,458,041.03 39,962,427.82 漯河华丰塑料包装有限公司 0.00 13,132,375.51 漯河双汇彩印包装有限公司 17,499,939.31 8,794,948.72 合 计 147,674,006.17 363,113,141.71 8 其他 根据本公司与双汇集团 1998 年 5 月 20 日签订的 商标使用许可合同 原由双汇集 团拥有的 双汇 商标无偿投入本公司 本公司同意双汇集团及其下属企业在商标使用 许可范围内无偿使用该商标 根据本公司与双汇集团签订的 2001 年度 供货协议 双汇集团及其控股的子公司 将优先为本公司提供火腿肠等肉制品生产所需的原料肉 并承诺提供给本公司的货物价 格不会高于提供给第三者同样货物的价格 八 或有事项 本公司没有需说明的或有事项 九 承诺事项 本公司与宜昌兴发集团有限责任公司共同投资成立宜昌双汇食品有限责任公司 该 公司注册资本 9800 万元 本公司占 51%的股权 本年度已出资 980 万元 仍需出资 4018 万元 十 资产负债表日后事项 本公司没有需说明的资产负债表日后事项中的非调整事项 补充资料 一 按照 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九条――净资产收益率和每 股收益的计算及披露 的要求 全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益列 示如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 63.89% 67.38% 1.7506 1.7506 营业利润 27.67% 29.18% 0.7580 0.7580 净利润 21.29% 22.45% 0.5832 0.5832 扣除非经常性损益后的净利润 20.97% 22.11% 0.5703 0.5703 55 二 资产减值准备明细表列示如下 项 目 2001.1.1 本期增加数 本期转回数 2001.12.31 一 坏账准备合计 23,740,965.02 1,160,144.87 2,868,357.63 22,032,752.26 其中 应收账款 20,003,946.54 871,801.80 1,952,924.67 18,922,823.67 其他应收款 3,737,018.48 288,343.07 915,432.96 3,109,928.59 二 短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 三 存货跌价准备合计 4,551,940.07 4,279,327.48 4,551,940.07 4,279,327.48 其中:产成品 4,180,240.23 3,870,179.93 4,180,240.23 3,870,179.93 原材料 371,699.84 409,147.55 371,699.84 409,147.55 配件 0.00 0.00 0.00 0.00 四 长期投资减值准备合计 3,236,674.39 0.00 0.00 3,236,674.39 其中:长期股权投资 3,236,674.39 0.00 0.00 3,236,674.39 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五 固定资产减值准备合计 244,648.86 984,169.64 0.00 1,228,818.50 其中 房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 244,648.86 984,169.64 0.00 1,228,818.50 六 无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中:专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七 在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八 委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 56 十一 备查文件目录 １ 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 河南双汇投资发展股份有限公司董事会 董事长 张俊杰 二 二年二月六日 57