华工科技(000988)2004年年度报告

华工科技产业股份有限公司 二○○四年年度报告 华工科技产业股份有限公司董事会 2005 年 3 月 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告。 董事梅敬民先生、独立董事许志超先生未能亲自出席第二届董事会第十六次会议，分别委 托董事长王延觉先生、独立董事王胜利先生对全部议案行使表决权。 公司董事长王延觉先生、总经理马新强先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李士训先 生声明：保证本年度报告中的财务会计报告真实、完整。 目 录 第一节 公司基本情况简介 ................................................................................................................1 第二节 主要财务数据和指标 ............................................................................................................2 第三节 股本变动和主要股东持股情况 ............................................................................................4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ............................................................................7 第五节 公司治理结构 ......................................................................................................................11 第六节 股东大会情况简介 ..............................................................................................................11 第七节 董事会报告 ..........................................................................................................................14 第八节 监事会报告 ..........................................................................................................................23 第九节 重要事项 ..............................................................................................................................24 第十节 财务报告 ..............................................................................................................................26 第十一节 备查文件目录 ..................................................................................................................26 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：华工科技产业股份有限公司（中文缩写：华工科技） 英文名称：HUAGONG TECH COMPANY LIMITED（英文缩写：HGTECH） 二、公司法定代表人：王延觉 三、公司董事会秘书：杨兴国 公司证券事务代表：廖瑞琰 联系地址：华工科技产业股份有限公司董事会办公室 电 话：027-87180126 传 真：027-87180126 电子信箱：bds@hgtech.com.cn 四、公司注册地址：武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 办公地址：湖北省武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园华工科技产业大厦 邮政编码：430223 国际互联网址：Http://www.hgtech.com.cn 电子信箱：0988@hgtech.com.cn 五、公司信息披露指定报纸：《中国证券报》、《证券时报》 登载公司年度报告的国际互联网址：Http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华工科技 股票代码：000 988 七、其他有关资料： 1．公司变更注册登记日期： 2004 年 6 月 8 日 注册地点： 武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园 2．企业法人营业执照注册号： 4200001000780 3．企业税务登记号码： 420101714584749 4．公司聘请的会计师事务所： 武汉众环会计师事务所有限责任公司 办公地点： 武汉国际大厦 B 座 16 楼 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及其构成 单位：人民币元 利润总额 44,356,738.22 净利润 41,501,574.73 扣除非经常性损益后的净利润 41,188,246.20 主营业务利润 152,783,658.12 其他业务利润 1,552,056.06 营业利润 42,320,647.15 投资收益 256,768.18 补贴收入 2,111,934.54 营业外收支净额 -332,611.65 经营活动产生的现金流量净额 23,640,235.40 现金及现金等价物净增加额 -4,372,624.20 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 存货跌价损失准备 557,423.27 股权转让收益 -693,459.32 补贴收入 2,111,934.54 营业外收入 206,082.89 营业外支出 538,694.54 所得税影响金额 325,687.20 少数股东本期收益 -110,575.43 合 计 313,328.53 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2002 年 指标项目 2004 年 2003 年 调整后 调整前 主营业务收入 578,066,360.91 400,789,999.98 347,052,098.24 347,052,098.24 净利润 41,501,574.73 37,665,602.40 40,416,133.69 40,416,133.69 总资产 1,285,797,051.62 1,167,276,732.80 1,056,265,556.47 1,056,265,556.47 股东权益（不含少数股东权益） 683,133,808.77 660,422,343.44 622,673,112.45 607,723,112.45 2 每股收益 0.14 0.16 0.35 0.35 每股收益（加权） 0.14 0.16 0.35 0.35 扣除非经常性损益后的每股收益 0.14 0.15 0.32 0.32 扣除非经常性损益后的每股收益（加权） 0.14 0.15 0..32 0.32 每股净资产 2.28 2.87 5.41 5.28 调整后的每股净资产 2.26 2.84 5.32 5.21 每股经营活动产生的现金流量净额 0.08 0.10 -0.45 -0.45 净资产收益率％ 6.08 5.70 6.49 6.65 净资产收益率（加权）％ 6.23 5.98 6.73 6.73 三、报告期股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 230,000,000.00 69,000,000.00 0 299,000,000.00 资本公积 317,853,826.67 2,573,729.55 46,000,000.00 274,427,556.22 法定盈余公积 24,076,171.69 4,953,737.10 0 29,029,908.79 法定公益金 12,403,876.95 2,476,868.56 0 14,880,745.51 未分配利润 38,422,811.83 41,501,574.73 42,390,605.66 37,533,780.90 现金股利 23,000,000.00 11,960,000.00 23,000,000.00 11,960,000.00 外币折算报表差额 14,665,656.30 1,636,161.05 0 16,301,817.35 股东权益 660,422,343.44 134,102,070.99 109,895,605.66 683,133,808.77 1．股本增加和资本公积减少原因：报告期内公司实施 2003 年利润分配及资本公积转增股本方案， 以 2003 年末总股本 23,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派送现金 1.00 元，同时以 资本公积每 10 股转增 2 股。 2．盈余公积和法定公益金增加原因：本年度按净利润的 10％提取法定公积金，按净利润的 5％ 提取法定公益金。 3．未分配利润减少原因：报告期内公司实施了 2003 年度利润分配及资本公积转增股本方案：以 2003 年末总股本 23,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，派送现金 1.00 元，同时以资本 公积金每 10 股转增 2 股。 4．外币折算报表差额增加原因：报告期末汇率折算人民币所产生的差额。 3 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况（截止 2004 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表 单位：万股 本次变动增减(+、-) 股份类别 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 一.未上市流通股份 1.发起人股份 17,000 1,700 3400 5,100 22,100 其中： 国有股 15,628.68 1,562.868 3,125.736 4,688.604 20,317.284 境内法人股 1,371.32 137.132 274.264 411.396 1,782.716 境外法人股 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 17,000 1,700 3,400 5,100 22,100 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 6,000 600 1,200 1,800 7,800 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 6,000 600 1,200 1,800 7,800 三.股份总数 23,000 2,300 4,600 6,900 29,900 注：报告期内，公司实施了送红股和资本公积转增股本，除权日为 2004 年 4 月 6 日，因 此公司总股本从期初的 23000 万股变为期末的 29900 万股。 （二）股票发行与上市情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批准，公司 向社会公开发行 3000 万 A 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 13.98 元。经深 圳证券交易所同意，公司于 2000 年 5 月 15 日通过深圳证券交易所系统上网定价发行。公司股 票发行上市后注册资本变更为 11,500 万元，变更后的注册资本业经武汉众环会计师事务所有 限责任公司“武众会（2000）224 号”验资报告验证。 2003 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2002 年末总股本 11,500 万元为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股，转增 9 股，增资后公司注册资本变更为 23,000 万元，变更后的 注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2003）398 号”验资报告验证。 4 2004 年，经公司股东大会决议批准同意，公司以 2003 年末总股本 23,000 万元为基数，向 全体股东每 10 股送红股 1 股，转增 2 股，增资后公司注册资本变更为 29,900 万元，变更后的 注册资本业经武汉众环会计师事务所有限责任公司“武众会（2004）431 号”验资报告验证。 二、前 10 名股东情况介绍 （一）截止 2004 年 12 月 31 日，公司股东总数为 37,271 户。 公司现任董事、监事、高级管理人员无持股情况。 （二）前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 37,271 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数 比例（％） 股份类别 质押或冻结的 股东性质 量（股） （已流通或 股份数量 （国有股东或 未流通） 外资股东） 武汉华中科技大产业集 39,272,940 170,182,740 56.92 未流通 72,720,000 国有法人股 团有限公司 华中理工大学印刷厂 4,216,440 18,271,240 6.11 未流通 0 国有法人股 江汉石油钻头股份有限 4,113,960 17,827,160 5.96 未流通 0 社会法人股 公司 武汉建设投资公司 2,386,500 10,341,500 3.46 未流通 0 国有法人股 武汉鸿象信息技术公司 525,660 2,277,860 0.76 未流通 0 国有法人股 华中理工大学机电工程 484,500 2,099,500 0.70 未流通 0 国有法人股 公司 莫云 未知 246,800 0.08 已流通 未知 社会公众股 陈毅军 未知 200,760 0.07 已流通 未知 社会公众股 陆杰 未知 172,380 0.06 已流通 未知 社会公众股 汤学钧 未知 119,440 0.04 已流通 未知 社会公众股 前十名流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 莫云 246,800 A股 陈毅军 200,760 A股 陆杰 172,380 A股 汤学钧 119,440 A股 刘志坚 113,230 A股 张文英 110,000 A股 陈伯胜 108,000 A股 熊华屏 104,940 A股 刘振球 104,448 A股 张勤耕 104,000 A股 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上前 10 名股东中，武汉华中科技大产业 集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉 鸿象信息技术公司、华中理工大学机电工程 公司四家国有法人股股东为华中科技大学 的全资公司，彼此存在关联关系。流通股股 东之间未知是否存在关联关系或是否属于 《上市公司持股变化信息披露管理办法》中 规定的一致行动人。 说明：武汉华中科技大产业集团有限公司将持有本公司的部分股份 72,720,000 股质押给华夏银 行洪山支行，该部分质押股份从 2004 年 10 月 20 日起在中国证券登记结算有限公司深圳分公 司予以冻结。本报告期内，其他法人股股东所持股份未发生质押和冻结情况。 5 （三）控股股东及实际控制人的情况 1．控股股东情况 武汉华中科技大产业集团有限公司前身为原华中理工大学科技开发总公司，成立于 1992 年。公司注册资本 20410 万元，法人代表王延觉，注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 243 号华工 科技产业大厦 12 楼，经营范围包括机械、电子信息、计算机、环保、激光、通讯、新材料与 新能源、生物工程、精细化工、基因工程、光机电一体化、工业及办公自动化等技术的开发、 研制、技术咨询、技术服务。 2．实际控制人的情况 华中科技大学前身为华中理工大学，创立于 1953 年，1960 年被国家确定为全国重点高校。 2000 年 5 月 26 日，华中理工大学、同济医科大学、武汉城市建设学院和科技部干部管理学院 进行合并，并更名华中科技大学，法定代表人：樊明武。 本报告期内公司的控股股东及实际控制人未发生变更。 3．公司与实际控制人之间的产权及控制关系方框图 华中科技大学 98％ 武汉华中科技大产业集团有限公司 56.92％ 华工科技产业股份有限公司 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 是否领取 姓名 职务 性别 年龄 任期 持股数 报酬津贴 王延觉 董事长 男 47 2002.6-2005.6 0 否 向继洲 董事 男 55 2002.6-2005.6 0 否 马新强 董事、总经理 男 39 2002.6-2005.6 0 是 向才旺 董事 男 51 2004.3-2005.6 0 否 刘大桥 董事 男 47 2002.6-2005.6 0 否 梅敬民 董事 男 47 2002.6-2005.6 0 否 王 中 董事、常务副总经理 男 40 2004.3-2005.6 0 是 童 俊 董事 男 42 2002.6-2005.6 0 否 许志超 独立董事 男 44 2002.6-2005.6 0 是 王胜利 独立董事 男 40 2002.6-2005.6 0 是 张志宏 独立董事 男 40 2004.5-2005.6 0 是 余定国 监事会召集人 男 50 2002.6-2005.6 0 否 戴宝玉 监事 女 59 2002.6-2005.6 0 否 朱光喜 监事 男 59 2002.6-2005.6 0 否 刘 刚 监事 男 52 2002.6-2005.6 0 否 王红玲 监事 女 34 2002.6-2005.6 0 是 姚燕明 监事 女 51 2002.6-2005.6 0 是 熊 文 监事 男 36 2002.6-2005.6 0 是 杨兴国 董事会秘书、副总经理 男 40 2002.6-2005.6 0 是 耿 标 副总经理 男 38 2002.6-2005.6 0 是 刘含树 副总经理、财务总监 男 37 2002.6-2005.6 0 是 阮海洪 副总经理 男 39 2004.2-2005.6 0 是 说明： 董事长王延觉、董事向才旺在武汉华中科技大产业集团有限公司领取薪酬，董事刘大桥 在华中理工大学印刷厂领取薪酬，董事梅敬民在江汉石油钻头股份有限公司领取薪酬，监事 朱光喜在武汉鸿象信息技术公司领取薪酬，监事刘刚在武汉建设投资公司领取薪酬，董事向 继洲、董事童俊与监事会召集人余定国、监事戴宝玉在其他关联单位领取薪酬。 （二）董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 1．董事 7 王延觉，男，47 岁，汉族，中共党员。1989 年至 1992 年任华中理工大学校团委书记， 1992 年至 1995 年任天门市科技副市长，1996 年至 2000 年历任华中理工大学党委组织部部 长，华中理工大学科技开发总公司常务副总经理，华中理工大学党委常委、副校长。2000 年至今任华中科技大学校长助理、华中科技大学产业集团董事局主席，武汉华中科技大产业 集团有限公司总经理。现任公司第二届董事会董事长。 向继洲，男，55 岁，汉族，中共党员，教授。1984 年至 2000 年历任同济医科大学科 研处副处长、处长、研究生处处长。2000 年至今任华中科技大学党委常委、副校长，同济 医学院院长，华中科技大学产业集团董事局主席团成员。现任公司第二届董事会董事。 马新强，男，39 岁，汉族，中共党员，研究员。1993 年至 2000 年任华中理工大学高 理电子电器公司总经理，1996 年至 1999 年任华中理工大学制冷设备厂厂长、深圳优胜机电 有限公司董事长，1998 年至 2000 年任武汉华工激光工程有限责任公司总经理。1998 年至今 任华中科技大学激光技术与工程研究院副院长，激光加工国家工程研究中心副主任，华中科 技大学产业集团董事局主席团成员。现任公司第二届董事会董事、总经理。 向才旺，男，51 岁，中共党员，硕士，教授。1988 年至 1990 年任湖北省蕲春县科技 副县长、政府党组成员，1993 年至 1996 年任建设部福建八达公司副总经理、规划院院长， 1990 年至 2000 年历任武汉城市建设学院科研生产处副处长、宣传部副部长、产业管理处处 长、科研处处长。2000 年至今任华中科技大学产业集团党委成员、董事局主席团成员，武 汉华中科技大产业集团有限公司副总经理。现任公司第二届董事会董事。 刘大桥，男，47 岁，汉族，中共党员，高级工程师。1985 年至 1992 年历任华中理工大 学印刷厂车间主任、技质科科长、技术副厂长，1992 年至今任华中理工大学印刷厂厂长。 现任公司第二届董事会董事。 梅敬民，男，47 岁，汉族，中共党员，高级工程师。1987 年至 1994 年历任江汉钻头厂 经营计划科科长、生产科科长、厂副总工程师、副厂长、厂长。1998 年至今任江汉石油钻 头股份有限公司董事、总经理。现任公司第二届董事会董事。 王中，男，40 岁，中共党员，法学硕士，高级工程师。1987 年至 2000 年历任华中理工 大学党委办公室秘书，研究生分团委书记，华中理工大学高理电子电器公司副总经理、总经 理，武汉华工激光工程有限责任公司总经理。1999 年至 2002 年任本公司董事、副总经理。 现任武汉华工激光工程有限责任公司董事长，湖北华中科大信息陶瓷有限公司董事长，公司 第二届董事会董事、常务副总经理。 童俊，男，42 岁，汉族，中共党员，副研究员。1984 年至 2002 年历任华中理工大学新 8 闻系分团委书记、学生处科长、副处长、校团委书记，1996 年至 1997 年任华中理工大学产 业管理办公室副主任，1997 年至 2002 年任华中理工大学科技开发总公司副总经理，1999 年至 2002 年任华工科技产业股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书，2002 年至今任武 汉华工大学科技园发展有限公司董事、总经理。现任公司第二届董事会董事。 许志超，男，44 岁，汉族，中共党员，博士。1987 年至 1995 年任中国经济体制改革 研究所宏观经济研究室副主任，1995 年至 1999 年武汉国际信托投资公司总经理，2000 年至 今任中国信达资产管理公司法律事务部主任，兼任攀枝花钢铁有限公司副董事长、内蒙古乌 兰水泥有限公司副董事长。现任公司第二届董事会独立董事。 王胜利，男，40 岁，博士，高级经济师。1993 年至 2000 年历任武汉证券公司总经理 助理、总办主任、上海营业部总经理，武汉证券有限责任公司总经理，2000 年至今任上海 怡盈投资管理有限公司总经理。现任公司第二届董事会独立董事。 张志宏，男，40 岁，博士，副教授。1990 年至今历任中南财经政法大学会计学院财务 管理教研室主任，硕士生导师；民建中南财经政法大学总支副主任委员兼首义支部主任，民 建湖北省委经济委员会副主任；武汉市洪山区政协常委。现任公司第二届董事会独立董事。 2．监事 余定国，男，50 岁，中共党员，副研究员。1982 年至 1992 年历任华中理工大学人事 处科长、副处长，1992 年至 2000 年任华中理工大学科技开发总公司副总经理、党总支书记， 2000 年至今任华中科技大学产业集团党委副书记、董事局主席团成员，武汉华中科技大产 业集团有限公司副总经理。现任公司第二届监事会召集人。 戴宝玉，女，59 岁，中共党员，副研究员。1986 年至今历任华中科技大学财务处处长、 华中科技大学校长助理、华中科技大学产业集团董事局主席团成员。现任公司第二届监事会 监事。 朱光喜，男，59 岁，汉族，中共党员，教授，博士生导师。1992 年至今任武汉鸿象信 息技术公司总经理、法定代表人，华中科技大学新闻与信息传播学院副院长。现任公司第二 届监事会监事。 刘刚，男，52 岁，汉族，中共党员，经济师。1983 年至 1996 年任武汉市计划委员会投 资处处长，1996 年至今任武汉建设投资公司副经理。现任公司第二届监事会监事。 王红玲，女，34 岁，汉族，中共党员，高级工程师。1993 年至 2000 年历任华中理工大 学高理电子电器公司品质部经理、副总经理，2000 年至 2003 年任公司总经理助理、行政部 经理，2003 年至今华工科技高理分公司总经理。现任公司第二届监事会监事。 9 姚燕明，女，51 岁，汉族，助理研究员。1998 年至今任华工科技图像分公司副总经理。 现任公司第二届监事会监事。 熊文，男，36 岁，工程师。1998 年至 2000 年任职于武汉华工激光工程有限责任公司， 2000 年至 2001 年任职于武汉海通光电技术有限公司，2001 年至 2002 年任华工科技正元分 公司副总经理，2002 年至今任武汉华工正源光子技术有限公司总经理。现任公司第二届监 事会监事。 3．高级管理人员 耿标，男，38 岁，中共党员，高级工程师。1999 年至今任公司副总经理。 杨兴国，男，40 岁，中共党员，副研究员。1999 年以来历任公司行政部经理、证券部 经理、资产管理部经理、企业技术中心主任。现任深圳市华工赛百信息技术有限公司董事长， 公司副总经理、董事会秘书。 刘含树，男，37 岁，中共党员，高级会计师。1999 年至今历任公司财务部副经理、经 理，深圳市华工赛百信息技术有限公司常务副总经理兼财务总监。现任公司副总经理、财务 总监。 阮海洪，男，39 岁，中共党员，高级工程师。1999 年至 2001 年任武汉华工激光工程有 限责任公司副总经理，2001 年至今任武汉华工激光工程有限责任公司总经理。现任公司副 总经理。 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 王延觉 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事长、总经理 1997 年 9 月至今 向才旺 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事、副总经理 2000 年 8 月至今 刘大桥 华中理工大学印刷厂 厂长 1992 年 7 月至今 梅敬民 江汉石油钻头股份有限公司 董事、总经理 1998 年 9 月至今 余定国 武汉华中科技大产业集团有限公司 董事、副总经理 2000 年 9 月至今 朱光喜 武汉鸿象信息技术公司 总经理 1992 年 9 月至今 刘 刚 武汉建设投资公司 副总经理 1996 年 12 月至今 （四）年度报酬情况 1．在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬，依据《华工科技 2004 年薪酬标准及发放办法》予以确定。 2004 年度，公司现任董事、监事和高级管理人员共 22 人，在公司领取薪酬 9 人（不含 独立董事）。2004 年度，在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 10 199.84 万元，金额最高的前三名董事(实际仅 2 名董事在公司领薪)的报酬总额为 45.55 万元， 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 65.80 万元。其中，金额 10 万元以下的 1 人， 金额在 10 万元至 20 万元区间的 3 人，金额在 20 万元至 30 万元区间的 4 人，金额在 30 万 元以上的 1 人。独立董事年度报酬为 3.6 万元/人。 （五）报告期内离任的董事、监事和高级管理人员 1．丁烈云先生、魏锋先生因工作调动原因辞去公司董事职务； 2．张肇群先生辞去公司董事、副总经理职务。 二、员工情况 截至 2004 年 12 月 31 日，公司（含下属公司）共有在册员工 1389 人，公司生产人员 736 人，销售人员 149 人，技术人员 365 人，财务人员 43 人，行政人员 96 人，其中博士 16 人，硕士 77 人，本科 476 人，无离退休员工。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会关于上市公司法人治理的法律法规的 要求，不断完善法人治理结构，建立健全现代企业制度、规范公司运作。报告期内，公司治 理情况主要内容如下： （一）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位、 充分行使权力；公司严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公司《股东大会议事规则》 的要求召集、召开股东大会。 （二）关于控股股东与上市公司：控股股东严格依法行使出资人的权力，没有越过股东 大会直接或间接干预公司的决策和经营；控股股东与公司之间实行人员、资产、财务分开， 机构、业务独立。 （三）关于董事与董事会：公司进一步完善董事选聘程序，积极推进累计投票制度；董 事会严格按照《公司法》、《董事会议事规则》召开会议、依法行使职权。公司各位董事能够 以认真、负责的态度出席董事会和股东大会，勤勉尽责地履行权力、义务和责任。 （四）关于监事和监事会：公司监事本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，对公 司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了监督。 （五）关于利益相关者：公司尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相 关者的合法权利，并与他们积极合作、沟通，推动公司持续、健康地发展。 11 （六）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，严格依照法律、 法规和公司章程的规定，真实、准确、及时地披露信息，并保证所有股东有平等的机会获得 信息。为进一步加强投资者关系管理工作，通过在公司网站上开辟“投资者关系”专栏，促 进与投资者的沟通和交流，致力于与投资者建立良性互动的关系；公司董事会秘书被评选列 入 100 名“优秀董秘”之中，这是公司投资者关系管理工作的一个良好体现。 二、独立董事履行职责情况 1．独立董事出席董事会的情况 独立董事能切实履行法律、法规和公司章程所赋予的职责，积极参加股东大会和董事会， 就董事、监事变更、出售资产等重大事项发表了独立意见，积极维护公司的整体利益和广大 中小股东的合法权益，他们密切关注公司经营和依法运作情况，充分发挥各自的专业优势， 为公司规范化、专业化运作等方面提出了有益的建议和意见。 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 许志超 5 4 1 0 王胜利 5 5 0 0 张志宏 3 3 0 0 2．独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对董事会议案和非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 三、公司独立性情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上严格执行“五分开”原则： 在业务方面，本公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系， 公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销 售不依赖于控股股东和其他关联企业。 在人员关系方面，本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理在公司 领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 在资产方面，本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥有商标、 非专利技术等无形资产。 在机构方面，本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不 存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间 没有上下级关系。 在财务方面，公司设立了独立财务部作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算 12 体系和财务管理制度，在银行设立了独立账号，依法独立纳税。 四、对高管人员的绩效评价与激励约束机制的情况 公司高管人员的年薪按照董事会审议通过的《经营班子薪酬标准和发放办法》执行；在 各分控股公司实施《经理年薪考核办法》，下达《经营目标任务书》，明确规定以年度经营目 标的完成情况对经营团队的绩效进行考评，并以考评结果作为核发年薪和奖励的依据。 第六节 股东大会情况简介 一、2003 年度股东大会情况 公司于 2004 年 2 月 28 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开 2003 年度股 东大会的通知及会议议题，该次股东大会于 2004 年 3 月 30 日上午 9:00 在武汉市华中科技 大学科技园华工科技产业大厦会议室召开，参加会议的股东或股东代表共 9 人，代表股份数 170,007,100 股，占公司股份总数的 73.92％。会议审议通过了如下决议： 1．审议并通过 2003 年度董事会报告； 2．审议并通过 2003 年度监事会报告； 3．审议并通过 2003 年度财务决算报告； 4．审议并通过 2003 年年度报告及摘要； 5．审议并通过 2003 年度利润分配及资本公积转增股本的预案； 6．审议并通过 2004 年财务预算报告； 7．审议并通过关于调整公司董事的议案； 8．审议并通过关于续聘公司审计机构的议案； 9．审议并通过关于修改《公司章程》的议案。 上述会议决议于 2004 年 3 月 31 日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。 二、2004 年临时股东大会情况 公司于 2004 年 4 月 21 日在《中国证券报》、《证券时报》上刊登关于召开 2004 年第一 次临时股东大会的通知及会议议题，该次股东大会于 2004 年 5 月 21 日上午在武汉市华中科 技大学科技园华工科技产业大厦会议室召开，参加会议的股东或股东代表共 6 人，代表股份 数 221,000,000 股，占公司股份总数的 73.91％。 该次会议审议并通过关于调整公司董事的议案。 上述会议决议于 2004 年 5 月 22 日在《中国证券报》、《证券时报》予以公告。 13 三、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 2004 年 2 月 26 日，经公司第二届董事会第 10 次会议审议通过，同意张肇群先生辞去 公司副总经理的职务，聘刘含树先生、阮海洪先生任公司副总经理； 2004 年 3 月 30 日，经公司 2003 年度股东大会审议通过，同意丁烈云先生、张肇群先 生辞去公司董事的职务，增补向才旺先生、王中先生为公司董事； 2004 年 5 月 21 日，经公司 2004 年第一次临时股东大会审议通过，同意魏锋先生辞去 公司董事的职务，增补张志宏先生为公司独立董事。 第七节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 （一）公司主营业务范围及其经营状况 公司主要经营激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗系列设备、激光全息综合防 伪标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、敏感电子元器件、光器件 与通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系统集成的开发、研制、生产和销售及生物医 药制品的开发、研制、技术咨询。 2004 年，华工科技总体定位为“积极发展年”。公司经营班子在董事会的领导下，带领 全体员工奋力拼搏，通过加强产品战略研究，实施横向拓展和纵向延伸的产品经营战略，进 一步调整产业结构，集中优势资源发展核心主导产业，加强国际市场开拓和国际技术交流与 合作，大力推进国际化进程，公司经营业绩继续保持稳步上升态势，资产质量和赢利能力进 一步提高。2004 年，公司实现主营业务收入 5.78 亿元，较上年增长 44.23％；实现净利润 4150.16 万元，较上年同比增长 10.18%；经营性净现金流 2364.02 万元，较上年同比增长 7.47%。 1．主营业务分行业情况表（单位：人民币万元） 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 印刷业 9497.77 4366. 80 54.02 63.71 60.52 0.91 冶金、矿山、 机电工业专用 14149.94 9918.41 29.90 8.06 2.47 3.82 设备制造业 电子元件制造 15889.41 12357.14 22.23 -3.49 -0.82 3.09 业 计算机应用服 17181.35 15061.51 12.34 440.93 881.99 -42.09 务业 其中： 13,087.79 13048.53 0.30 - - - 关联交易金额 生物药品制造 1088.16 418.18 61.57 -29.44 8.27 -13.37 业 14 2．主营业务分产品情况表（单位：人民币万元） 分行业或分产 主营业务收入比 主营业务成本比 毛利率比上年 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％） 品 上年增减（％） 上年增减（％） 增减（％） 激光全息防伪 9497.77 4366. 80 54.02 63.71 60.52 0.91 系列产品 敏感元器件 4513.00 2742.55 39.23 -10.73 -10.00 -0.49 激光加工及系 14149.94 9918.41 29.90 8.06 2.47 3.82 列成套设备 光电器件系列 11376.41 9614.59 15.49 -0.29 2.15 -2.01 产品 计算机软件及 17181.35 15061.51 12.34 440.93 881.99 -42.09 信息系统集成 其中： 13,087.79 13048.53 0.30 - - - 关联交易金额 生物医药 1088.16 418.18 61.57 -29.44 8.27 -13.37 注：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额为 13,087.79 万元，主要系公司为软件企业－武汉天喻信息产业股份有限公司代理进口商品业务。 激光全息防伪系列产品 公司将定位烫印产品作为拳头产品，加大市场开拓和客户培育，烫印产品由烟草包装逐 步扩展到日化、医药等领域，烫印类产品占全息防伪产品总收入的比例达到 80%。公司坚 持技术为市场服务的宗旨，不断满足客户个性化需求，通过材料中心的技术攻关，成功地实 现国产材料替代进口材料，降低了生产成本。激光全息防伪类产品销售规模增长 64％，经 济效益增长明显。公司积极参与国家防伪领域的政策指导性工作，先后主持了《防伪技术产 品通用技术条件》、《防伪技术产品生产许可实施细则》、《防伪标识通用技术条件》等一系列 国家标准的制订。 敏感元器件 公司进一步巩固 PTC 产品生产和销售规模，通过改进工艺、内部挖潜，降低原材料价 格上涨带来的压力。大力发展新型 NTC 产品，NTC 传感器销售大幅增长，较上年同比增长 61%，NTC 逐渐成为继 PTC 之后的又一个主导产品。目前，NTC 产品已实现了对海尔、开 利、LG 和万和小家电等多家用户的大规模供货。公司积极调整产品结构，抓住时机，及时 开发出空调发热组件和传感器组件，实现了产品链向下游延伸。 激光加工及系列成套设备 公司根据大功率成套设备技术堡垒高的特点，充分发挥大型设备集成能力强和自身品牌 优势，面向冶金、汽车、船舶制造等行业，重点发展附加值高的大功率激光切割、拼焊、毛 化等大型成套加工设备；在中小功率方面，重点开发了 SIM 卡激光打标机、模具修补焊接机 和多功能机翻新设备，新产品销售额占到全年销售额的一半以上。公司通过了湖北省软件企 15 业认证，两项主导产品通过 CE 国际认证。公司将海外子公司的激光生产基地转移到国内， 使其激光切割机、等离子切割机与国内大型成套设备一体化运作，顺利地实现了国产化生产 和国际化销售，降低了生产成本。公司通过参加展会、网络推广、电子商务、借助海外销售 网络，积极参与国际市场竞争，产品成功销往澳大利亚、西班牙、德国、韩国、印度、马来 西亚等国家和地区。 光电器件系列产品 公司是目前国内较为先进的批量光有源和光模块专业化企业，拥有数字模块、模拟模块、 光栅和军工产品四大主导产品系列。公司抓住光通信产品市场回暖的有利时机，及时调整产 品结构，由过去以低端模块为主，逐步转向具有较高利润率的中高端模块，1.25G 以上高端 模块销售收入较上年增长 79%。加大新产品的市场推广力度，CDMA、CATV 器件和光栅、 小型化模块的销售大幅度增加。公司上游产品管芯和激光器实现了自产自制，降低了生产成 本，缩短了生产周期。公司发挥自身优势，与美国和加拿大知名公司合作，开发具有世界先 进水平的新产品，部分产品已进入小批量供货阶段；通过了美国旭电和法国汤姆逊的供应商 资格认证，十余种产品通过了 UL 认证，获得了进入国际市场的通行证。 计算机软件及信息系统集成 公司以制造业企业工艺及其相关深化应用、行业性应用为核心，深入软件开发和信息集 成研究运用。在软件研发管理上采用先进的软件工程、配置管理和需求工程技术，顺利通过 CMML3 级国际认证，是湖北省在软件领域首家通过该级别评估的企业，表明公司在大型软件 项目开发管理方面有了质的提升；与 IBM 公司成功合作，成为该公司在湖北地区首家软件外 包合作伙伴；公司主持的“制造业产品全生命周期数据管理平台”项目获国家发改委专项资 金资助，是湖北省相关行业首次入围国家发改委项目。 3．主营业务分地区情况 （单位：人民币万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 国内 44856.55 42.47 国外 12950.09 50.69 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 公司名称 主要产品或服务 注册资本 总资产 净利润 武汉华工激光工程有限责任公司 激光加工成套设备、激光器件、激光 加工产品的开发、制造、销售并提供 12570 33,983.3 444.2 相关的技术服务 武汉华工正源光子技术有限公司 光器件和光模块以及与相关的新技 术、新产品的开发、研制、技术转让、 21000 32,368.0 365.5 技术咨询及生产、销售 16 武汉开目信息技术有限责任公司 计算机软件、硬件、系统集成、通讯 产品、机电技术及产品的开发、研制、 3000 6,394.6 25.0 技术服务 武汉同济现代医药有限公司 医药、医疗、医疗器械产品的研制、 4500 7,720.6 -51.8 生产销售 深圳华工赛百信息技术有限公司 计算机软硬件、通讯设备的开发、研 1500 1,991.6 -128.5 制及销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 信息功能材料及相关产品的设计、生 1300 1,429.5 -129.8 产、销售 （三）主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 22.65％，前五名客户销售额合计 占公司销售总额的 6.41％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 由于主导产品的原材料价格上涨，产品的利润空间下降。公司采取改造工艺流程、提高 设备产能、优化生产流程；加大技术研发和投入，实现了部分上游关键产品的自产自制；加 强应收账款和库存管理，提高周转速度和效率，多管齐下降低生产和资金成本，有效缓解原 材料价格上涨的压力，提高产品的竞争能力和整体盈利水平。 二、公司的投资情况 （一）报告期内募集资金使用情况 2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证券发行字（2000）56 号”文批准，公 司向社会公开发行 3000 万 A 股，每股面值为人民币 1 元，每股发行价为人民币 13.98 元， 扣除发行费用后，公司净募集资金 40,570 万元，主要用于高科技产业化和技术改造。 报告期内公司对变更募集资金投向项目――“全光波长转换与光收发模块产业化”的投 入已完成，本期该项目的投入金额为 3060.60 万元，主要用于生产线的建设与补充流动资金。 目前该项目进展顺利，公司光收发模块产销能力大幅提高。 截止报告期末，公司募集资金累计使用金额为人民币 40570 万元，募集资金投资项目已 经全部实施完毕。募集资金使用情况见下表： 单位：人民币万元 本年度已使用募集资金总额3,060.60 募集资金总额 40,570.00 已累计使用募集资金总额 40,570.00 是否符合计划进 是否符合预计收 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度 益 激光系列产品 19,900.00否 11,340.00 4,208.20是 是 开发 17 激光全息（宽 幅）防伪包装 4,824.00否 4,824.00 4,969.03是 是 材料生产设备 技术改造 基于 INTERNET/INT RANET的企业 4,944.00否 4,944.00 1,429.92是 是 级计算机信息 集成系统 敏感元器件研 发生产基地技 4,502.00否 4,502.00 1,717.26是 是 术改造 投资控股武汉 华中数控系统 4,000.00否 0.00 0.00否 否 有限公司 生物医药项目 0.00是 4,037.00 650.41是 是 全光波长转换 与光收发模块 0.00是 6,000.00 1556.06是 是 产业化 补充流动资金 2,400.00否 4,923.00 0.00是 是 合计 40,570.00 - 40,570.00 14,530.88 - - 未达到计划进 度和预计收益 无 的说明（分具 体项目） 1.投资控股武汉华中数控系统有限公司项目。由于武汉华中数控系统有限公司已获得国家资 金的支持，拟改制以独立上市，不再希望本公司增资。公司第一届董事会第12次会议审议通 过了《变更募集资金投资项目提案》，同意放弃增资该公司，改将该笔资金4000万元投资生 变更原因及变 物医药项目。该提案于2001年3月30日经公司2000年度股东大会审议通过并予以实施。 更程序说明 2.激光列产品开发项目。公司在实施该项目时，根据市场发展的实际情况对原方案进行了调 （分具体项 整，该项目所需的资金投入较原计划减少，节余资金8560万元。公司第二届董事会第7次会 目） 议审议通过了《关于变更公司节余募集资金用途》，同意将节余募集资金用于：（1）投资 6000万元实施“全光波长转换与光收发模块产业化”；（2）补充流动资金2560万元。该议 案于2003年10月28日经2003年临时股东大会审议通过并予以实施。 三、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 增减幅度（％） 总资产 1,285,797,051.62 1,167,276,732.80 10.15 长期负债 68,286,218.75 152,192,813.62 －55.13 股东权益 683,133,808.77 660,422,343.44 3.44 主营业务利润 152,783,658.12 130,677,157.09 16.92 净利润 41,501,574.73 37,665,602.40 10.18 现金及现金等价物净增加额 -4,372,624.20 -28,325,907.06 84.56 说明：(1) 总资产增加的主要原因系公司盈利增加所致； 18 （2）长期负债减少的主要原因系 8000 万元长期负债转为一年内到期的长期负债所 致； （3）主营业务利润增加的主要原因系公司的生产经营规模扩大，主营业务销售收 入大幅增加所致； （4）净利润增加的主要原因系公司主营业务利润增加所致； （5）现金及现金等价物净增加额增加系经营活动和投资活动产生的现金流量净额 增加所致。 四、公司新年度经营计划 2005 年公司定位为“效益年”。公司将在巩固 2004 年经营管理取得突出成绩的基础上， 围绕着进一步提高企业经营效益和资产运营效率，重点开展以下三项工作： 1．全面提高公司经营质量，进一步优化产品结构和客户结构，强化存货和应收账款管 理，提升公司经营资产的运行效率。 2．积极开拓国际市场，扩大产品出口规模，提高公司自身产品出口比重。 3．进一步深化全员绩效考核，加强人才梯队建设，保证公司可持续发展。 五、董事会日常工作 （一）董事会会议情况及决议内容 1．公司第二届董事会第 10 次会议于 2004 年 2 月 26 日在公司本部会议室召开，会议通 过了如下决议： （1）审议并通过 2003 年年度报告及摘要； （2）审议并通过 2003 年财务决算分析报告； （3）审议并通过 2004 年财务预算报告； （4）审议并通过 2003 年利润分配方案预案； （5）审议并通过关于同意丁烈云辞去董事职务的议案；； （6）审议并通过关于同意张肇群辞去董事、副总经理的议案； （7）审议并通过关于提名公司董事候选人的议案； （8）审议并通过关于聘任公司副总经理的议案； （9）审议并通过华工科技经营层 2003 年薪酬兑现方案； （10）审议并通过华工科技经营层 2004 年薪酬标准及发放办法； （11）审议并通过关于续聘公司审计机构的议案； （12）审议并通过关于召开 2003 年度股东大会的议案。 19 以上决议内容刊登于 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．公司第二届董事会第 11 次会议于 2004 年 4 月 19 日以通讯方式召开。会议通过了 如下决议： （1）审议并通过华工科技 2004 年第一季度季度报告； （2）审议并通过关于同意魏锋辞去董事职务的议案； （3）审议并通过关于提名独立董事候选人的议案； （4）审议并通过关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。 以上决议内容刊登于 2004 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 3．公司第二届董事会第 12 次会议于 2004 年 6 月 3 日以通讯方式召开，会议审议并通 过《关于转让同济现代部分股权的议案》。 以上决议的内容刊登于 2004 年 6 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 4．公司第二届董事会第 13 次会议于 2004 年 8 月 14 日以通讯方式召开，会议审议并 通过公司 2004 年半年度报告及摘要。 公司 2004 年半年度报告及摘要刊登在 2004 年 8 月 17 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 5．公司第二届董事会第 14 次会议于 2003 年 10 月 28 日以通讯方式召开，会议审议并 通过华工科技 2004 年第三季度季度报告。 公司 2004 年第三季度季度报告刊登在 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《证券时 报》上。 （二）报告期内股东大会作出的决议，董事会均已遵照执行。 六、本次利润分配及资本公积转增股本的预案 经武汉众环会计师事务所审计，公司 2004 年度实现净利润 41,501,574.73 元，提取法 定 公 积 金 4,953,737.10 元 和 法 定 公 益 金 2,476,868.56 元 ， 加 上 上 年 未 分 配 利 润 38,422,811.83 元，扣除上年转作股本的普通股股利 23,000,000.00 元，本次实际可供股东 分配的利润为 49,493,780.90 元。董事会决定以 2004 年末总股本 29,900 万股为基数，向全 体股东每 10 股派送现金 0.40 元（含税），合计分配现金 11,960,000 元，未分配利润余额 37,533,780.90 元结转下一年度。 本预案须经 2004 年年度股东大会审议后实施。 七、武汉众环会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具的专项 说明。 20 关于华工科技产业股份有限公司控股股东 及其他关联方占用资金情况的专项说明 众环专字(2005)066 号 我们接受委托，依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了华工科技产业股份有限 公司（以下简称“华工科技”）2004 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表及合并现金流量表，并于 2005 年 3 月 16 日出具了众环审字（2005）148 号《审计报告》 。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司 与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56 号文）》的要求， 华工科技公司编制了后附的截至 2004 年 12 月 31 日止华工科技公司控股股东及其他关联方 2004 年度《资金占用情况表》。 根据《资金占用情况表》 ，2004 年度公司控股股东及其他关联方全年累计占用上市公司 资金 542.71 万元，其中 2004 年度全年累计经营性占用上市公司资金 132.95 万元， 2004 年 全年累计非经营性占用上市公司资金 409.76 万元。截止 2004 年 12 月 31 日，公司控股股东 及其他关联方共占用上市公司资金 1,003.43 万元，其中，经营性占用上市公司资金 258.74 万元。 如实编制《资金占用情况表》并确保其真实、合法及完整是华工科技公司管理当局的 责任。我们对《资金占用情况表》所载资料与华工科技公司 2004 年度已审的会计报表及相 关资料的内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致之处。 本说明仅供华工科技公司向证券交易所上报使用，不得用作任何其他目的。 附件：控股股东及其它关联方占用资金情况明细表 武汉众环会计师事务所有限责任公司 2005 年 3 月 16 日 21 资金占用情况表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 资金占用 资金占用 资金 资金占用 资金占用期 资金占用 公司 资金占用方与上市 相对应的会 期初时点 借方累计发 贷方 公司简称 资金占用方 期末余额 初余额截止 期末时点金 代码 公司的关系 计报表科目 金额（万 生金额（万 发生 截止时点 时点 额（万元） 元） 元） （万 A B C D E1 E2 F1 F2 F3 F4 F 000988 华工科技 华中科技大学 最终控股股东 11.16 20.85 应收账款 11.16 20.85 1.11 1 000988 华工科技 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 17.74 11.27 应收账款 17.74 11.27 6.47 000988 华工科技 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 20.64 6.68 应收账款 20.64 6.68 14.47 000988 华工科技 武汉天喻信息产业股份有限公司 受同一母公司控制 25.14 应收账款 25.14 25.14 000988 华工科技 华中科技大学 最终控股股东 9.76 14.57 其他应收款 9.76 14.57 28.70 3 000988 华工科技 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 176.38 176.38 其他应收款 176.38 176.38 000988 华工科技 华工图书城 受最终股东控制 0.12 0.12 其他应收款 0.12 0.12 000988 华工科技 华工制冷设备厂 受同一母公司控制 10.95 10.95 其他应收款 10.95 10.95 000988 华工科技 华工后勤集团 受最终股东控制 0.88 其他应收款 0.88 0.88 000988 华工科技 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 18.18 18.18 其他应收款 18.18 18.18 000988 华工科技 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 25.00 25.00 其他应收款 25.00 25.00 000988 华工科技 湖北华工医药有限公司 受同一母公司控制 25.00 25.00 其他应收款 25.00 25.00 000988 华工科技 武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制 90.00 90.00 其他应收款 90.00 90.00 000988 华工科技 武汉华工大学科技园发展有限公司受同一母公司控制 13.93 10.34 其他应收款 13.93 10.34 5.68 000988 华工科技 武汉华工创业投资有限公司 受同一母公司控制 374.50 其他应收款 374.50 374.50 000988 华工科技 华中科技大学 最终控股股东 151.11 126.14 预付账款 151.11 126.14 78.72 5 000988 华工科技 华工后勤集团 受最终股东控制 0.90 0.90 预付账款 0.90 0.90 000988 华工科技 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 9.00 9.00 预付账款 9.00 9.00 000988 华工科技 华中科技大学机械学院 受最终股东控制 0.90 0.90 预付账款 0.90 0.90 000988 华工科技 华中科技大学材料学院 受最终股东控制 6.00 预付账款 6.00 6.00 000988 华工科技 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 16.00 16.00 预付账款 16.00 16.00 000988 华工科技 华工大机械厂 受同一母公司控制 2.52 预付账款 2.52 1.04 000988 华工科技 武汉华中科技大产业集团有限公司 母公司 0.14 0.14 预付账款 0.14 0.14 合 计 1,003.43 564.95 1,003.43 564.95 542.71 10 22 八、独立董事对公司累计和当期关联方占用资金、对外担保情况的意见 根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的 通知》（证监发〔2003〕56 号）精神，独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况进 行了认真审核，认为公司与控股股东及其他关联方之间的占用资金事项，均属于正常经营过 程中形成的资金往来，不存在控股股东及其他关联方违规占用上市公司资金情况；公司未向 控股股东及其他关联方提供过担保，不存在违规担保事项。 第八节 监事会报告 一、监事会召开情况 本报告期内，公司监事会除列席 2003 年度股东大会、2004 年临时股东大会外，还列席 了董事会的全部会议，审议和监督历次董事会和股东大会的议案和程序，并召开了四次监事 会会议。 （一）第二届监事会第 9 次会议于 2004 年 2 月 26 日在公司本部会议室召开，会议通过 如下决议： 1．审议并通过公司 2003 年年度报告及摘要； 2．审议并通过公司 2003 年财务决算报告； 3．审议并通过关于续聘公司审计机构的议案。 以上决议的内容刊登在 2004 年 2 月 28 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （二）第二届监事会第 10 次会议于 2004 年 4 月 19 日以通讯方式召开，会议审议并通 过公司 2004 年第一季度季度报告。公司 2004 年第一季度季度报告刊登在 2004 年 4 月 21 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （三）公司第二届监事会第 11 次会议于 2004 年 8 月 14 日在公司本部会议室召开，会 议审议并通过公司 2004 年半年度报告及摘要。公司 2004 年半年度报告及摘要刊登在 2003 年 8 月 30 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 （四）公司第二届监事会第 12 次会议于 2004 年 10 月 28 日以通讯方式召开，会议审议 并通过公司 2004 年第三季度季度报告。公司 2004 年第三季度季度报告刊登在 2003 年 9 月 27 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 二、监事会对下列事项发布独立意见： （一）公司依法运作情况。 公司监事会根据《公司法》和《公司章程》所赋予的职权，认真履行了对公司依法运作 23 情况进行监督的职责。在报告期内，公司的决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公 司董事、经理和其他高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 （二） 检查公司财务的情况。 报告期内，武汉众环会计师事务所有限公司为本公司出具无保留意见的 2004 年度审计 报告，认为审计报告真实反映公司的财务状况和经营成果。 （三） 募集资金的投资项目情况。 报告期内，募集资金项目已按计划全部完成。 （四） 报告期内公司收购、出售资产的情况。 报告期公司转让同济现代 57.88％的股权，转让价格以其最近经审计的净资产值折算， 对公司是公平合理的；期后决定终止该项股权转让，有利于维护公司的合法权益。相关董事 会的表决程序合法有效。 （五） 报告期内公司重大关联交易的情况。 报告期公司向武汉华工创业投资有限公司转让所持武汉天喻信息产业股份有限公司 15.56％的股权，转让价格依据专业评估机构出具的《资产评估报告书》确定，关联交易公 平，未损害公司的直接利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项。 1．2004 年 5 月 31 日，公司与湖北胜世投资有限公司（以下简称“胜世投资”）、武汉 安博医药科技投资有限公司（以下简称“安博医药”）签订《股权转让意向书》，将所持武汉 同济现代医药有限公司（以下简称“同济现代”）57.88％的股权分别转让给胜世投资和安博 医药，转让价格为人民币 3100 万元。 本次转让的定价系以经武汉众环会计师事务所审计的同济现代 2003 年 12 月 31 日净资 产为基准折算，转让完成后胜世投资将持有同济现代 41％的股权，安博医药将持有同济现 代 16.88％的股权，公司继续持有同济现代 16.27％的股权。 2004 年 6 月 3 日，公司第二届董事会第十二次会议审议通过了《关于转让同济现代部 分股权的议案》，该决议的内容刊登于 2004 年 6 月 4 日的《中国证券报》和《证券时报》上。 2．2004 年 7 月 8 日公司与胜世投资、安博医药正式签订《股权转让协议》，协议规定 24 胜世投资和安博医药应于 2004 年 7 月 31 日前支付第一期股权款 800 万元，于 2004 年 12 月 31 日前支付第二期股权款 760 万元，于 2005 年 6 月 30 日前支付第三期股权款 700 万元， 于 2005 年 12 月 31 日前支付第四期股权款 840 万元。 3、截止 2004 年 12 月 31 日，胜世投资和安博医药仅支付第一期款项 800 万元。鉴此， 2005 年元月 31 日，经公司第二届董事会第十五次会议审议通过，同意终止《股权转让协议》 的执行，批准三方于 2005 年元月 27 日签订的《股权转让终止协议》，该决议刊登于 2005 年 2 月 2 日的的《中国证券报》和《证券时报》上。 4、由于本次股权转让行为的终止，公司仍持有同济现代 74.15％的股权，同济现代继 续作为公司控股子公司纳入合并报表范围。2004 年度，同济现代经审计的净利润为-51.8 万 元，对公司整体利润构成影响不大。 三、本年度公司重大关联交易事项。 2004 年 7 月 8 日，公司与武汉华工创业投资有限公司（以下简称：“华工创投”）签订 《股权转让协议》，将所持武汉天喻信息产业股份有限公司 15.56％的股权转让给华工创投， 转让价格为人民币 774.499 万元。 本次股权转让的定价系依据湖北众联咨询评估有限公司出具的“鄂众联评报字〔2004〕 第 004 号”《武汉天喻信息产业技术股份有限公司股权转让项目资产评估报告书》，以 2003 年 12 月 31 日为评估报告的基准日，按每股净资产评估价 1.10 元计算。 报告期内公司已按协议约定如期收回相应股权转让款。 四、公司在报告期内为控股子公司提供担保的情况如下： 被担保人 担保金额 武汉华工激光工程有限公司 30,445,000.00 武汉开目信息技术有限公司 11,500,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 15,000,000.00 合 计 56,945,000.00 五、2004 年 3 月 30 日召开的 2003 年年度股东大会通过关于续聘公司审计机构的议案，继 续聘任武汉众环会计师事务所有限公司为公司的财务审计机构。 武汉众环会计师事务所有限公司已连续 6 年为公司提供审计服务，均出具无保留意见的 审计报告。本年度的审计费用总额为 30 万元(食宿和差旅费由公司另行承担)，目前公司尚 25 未支付该款项。 第十节 财务报告 一、审计报告。（附后） 二、会计报表。（附后） 三、会计报表附注。（附后） 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人王延觉先生、财务总监刘含树先生、财务部经理李士训先生签名并盖章 的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 华工科技产业股份有限公司 董事长：王延觉 二○○五年三月十六日 26 审 计 报 告 众环审字(2005)148 号 华工科技产业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的华工科技产业股份有限公司（以下简称“华工科技”）2004 年 12 月 31 日 的资产负债表及合并资产负债表，2004 年度的利润表及合并利润表，2004 年度的现金流量表及 合并现金流量表。这些会计报表的编制是华工科技公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审 计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存 在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局 在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们 相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了华工科技公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现 金流量。 武汉众环会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王玉伟 中国注册会计师 王郁 中国 武汉 2005 年 3 月 15 日 27 合并资产负债表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 （五）1 141,093,070.93 145,465,695.13 短期投资 （五）2 50,000.00 100,000.00 应收票据 （五）3 19,266,349.60 9,343,904.65 应收股利 应收利息 （五）4 126,000.00 应收账款 （五）5 253,501,909.60 225,812,010.93 其他应收款 58,049,178.16 49,230,157.08 预付账款 （五）6 34,072,020.05 18,811,095.92 应收补贴款 存 货 （五）7 237,213,711.47 174,863,127.35 待摊费用 （五）8 717,773.87 773,003.31 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 743,964,013.68 624,524,994.37 长期投资: 长期股权投资 （五）9 71,371,907.19 98,726,388.30 长期债权投资 长期投资合计 71,371,907.19 98,726,388.30 固定资产: 固定资产原价 （五）10 493,797,282.80 448,542,028.42 减:累计折旧 82,066,840.33 55,767,980.27 固定资产净值 411,730,442.47 392,774,048.15 减:固定资产减值准备 固定资产净额 411,730,442.47 392,774,048.15 工程物资 （五）11 0.00 1,966,194.93 在建工程 （五）12 17,322,414.83 19,353,334.55 固定资产清理 固定资产合计 429,052,857.30 414,093,577.63 无形资产及其他资产: 无形资产 （五）13 40,642,809.83 28,687,229.64 长期待摊费用 （五）14 765,463.62 1,244,542.86 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 41,408,273.45 29,931,772.50 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 1,285,797,051.62 1,167,276,732.80 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 28 合并资产负债表（续表） 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 附注 2004年12月31日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 （五）15 157,144,500.00 139,500,000.00 应付票据 （五）16 30,577,718.62 23,802,780.86 应付账款 （五）17 94,867,105.30 58,919,391.93 预收账款 （五）18 23,549,760.82 8,541,236.72 应付工资 （五）19 2,007,379.85 1,583,061.84 应付福利费 5,679,955.35 4,328,449.05 应付股利 （五）20 1,556,818.56 1,249,009.86 应交税金 （五）21 25,969,950.98 19,598,688.98 其他应交款 （五）22 1,359,348.78 1,279,145.40 其他应付款 （五）23 40,585,775.32 25,778,364.72 预提费用 （五）24 90,439.84 222,364.27 预计负债 0.00 一年内到期的长期负债 （五）25 80,050,795.71 其他流动负债 流动负债合计 463,439,549.13 284,802,493.63 长期负债: 长期借款 （五）26 40,811,762.50 123,975,142.69 应付债券 长期应付款 专项应付款 （五）27 27,474,456.25 28,217,670.93 其他长期负债 长期负债合计 68,286,218.75 152,192,813.62 递延税项: 递延税款贷项 （五）28 1,620,045.23 1,620,045.23 负债合计 533,345,813.11 438,615,352.48 少数股东权益 69,317,429.74 68,239,036.88 股东权益 股 本 （五）29 299,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 299,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 （五）30 274,427,556.22 317,853,826.67 盈余公积 （五）31 43,910,654.30 36,480,048.64 其中:法定公益金 14,880,745.51 12,403,876.95 未分配利润 （五）32 37,533,780.90 38,422,811.83 现金股利 （五）33 11,960,000.00 23,000,000.00 未确认的投资损失 0.00 0.00 外币报表折算差额 （五）34 16,301,817.35 14,665,656.30 股东权益合计 683,133,808.77 660,422,343.44 负债与股东权益总计 1,285,797,051.62 1,167,276,732.80 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 29 合并资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值回 其他原因转 年末余额 合 计 升转回数 出数 一、坏账准备合计 12,622,774.09 6,141,869.82 0.00 18,764,643.91 其中：应收账款 10,583,125.93 4,779,969.26 0.00 15,363,095.19 其他应收款 2,039,648.16 1,361,900.56 0.00 3,401,548.72 0.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 57,231.86 593,968.37 0.00 36,545.10 36,545.10 614,655.13 其中：库存商品 13,896.88 593,968.37 0.00 607,865.25 原材料 43,334.98 36,545.10 36,545.10 6,789.88 0.00 四、长期投资减值准备合计 298,296.09 0.00 0.00 141,800.97 141,800.97 156,495.12 其中：长期股权投资 298,296.09 141,800.97 141,800.97 156,495.12 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 九、总计 12,978,302.04 6,735,838.19 0.00 178,346.07 178,346.07 19,535,794.16 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 30 所有者权益（或股东权益）增减变动表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 230,000,000.00 115,000,000.00 本年增加数 69,000,000.00 115,000,000.00 其中：资本公积转入 46,000,000.00 103,500,000.00 盈余公积转入 利润分配转入 23,000,000.00 11,500,000.00 新增资本（股本） 本年减少数 年末余额 299,000,000.00 230,000,000.00 二、资本公积 0.00 年初余额 317,853,826.67 419,818,011.50 本年增加数 2,573,729.55 1,535,815.17 其中：资本（或股本）溢价 接受损赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,573,729.55 1,535,815.17 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 46,000,000.00 103,500,000.00 其中：转增资本（或股本） 46,000,000.00 103,500,000.00 年末余额 274,427,556.22 317,853,826.67 三、法定和任意盈余公积 年初余额 24,076,171.69 18,735,364.33 本年增加数 4,953,737.10 5,340,807.36 其中：从净利润中提取数 4,953,737.10 5,340,807.36 其中：法定盈余公积 4,953,737.10 5,340,807.36 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 0.00 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 29,029,908.79 24,076,171.69 其中：法定盈余公积 29,029,908.79 24,076,171.69 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 12,403,876.95 9,733,473.26 本年增加数 2,476,868.56 2,670,403.69 其中：从净利润中提取数 2,476,868.56 2,670,403.69 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 14,880,745.51 12,403,876.95 五、未分配利润 年初未分配利润 38,422,811.83 43,268,420.48 本年净利润 41,501,574.73 37,665,602.40 本年利润分配 42,390,605.66 42,511,211.05 年末未分配利润 37,533,780.90 38,422,811.83 其中：拟分配的现金股利 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 31 合 并 利 润 表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 （五）35 578,066,360.91 400,789,999.98 减：主营业务成本 （五）36 421,223,579.46 266,935,468.28 主营业务税金及附加 （五）37 4,059,123.33 3,177,374.61 二、主营业务利润 152,783,658.12 130,677,157.09 加：其他业务利润 （五）38 1,552,056.06 730,405.92 减：营业费用 42,715,963.97 41,818,230.33 管理费用 58,588,345.48 49,317,663.70 财务费用 （五）39 10,710,757.58 5,775,875.04 三、营业利润 42,320,647.15 34,495,793.94 加：投资收益 （五）40 256,768.18 3,954,668.45 补贴收入 （五）41 2,111,934.54 2,340,729.12 营业外收入 （五）42 206,082.89 104,182.00 减：营业外支出 （五）43 538,694.54 318,486.63 四、利润总额 44,356,738.22 40,576,886.88 减：所得税 5,069,349.30 6,800,571.75 少数股东损益 -2,214,185.81 -3,889,287.27 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 41,501,574.73 37,665,602.40 补充资料： 项 目 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -693,459.32 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 合 并 利 润 表 附 表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.37% 22.94% 0.51 0.54 营业利润 6.20% 6.36% 0.14 0.15 净利润 6.08% 6.23% 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的净利润 6.03% 6.19% 0.14 0.14 扣除的非经营性损益 单位:人民币元 项 目 金 额 A、处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -693,459.32 B、越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 C、各种形式的政府补贴 2,111,934.54 D、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 E、短期投资损益 F、委托投资损益 G、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 206,082.89 H、扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -538,694.54 I、因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -593,968.37 J、以前年度已经计提各项减值准备的转回 36,545.10 K、债务重组损益 L、资产置换损益 M、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 N、比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 O、流动资产处理损益 P、其他 小 计 528,440.30 Q、所得税影响 -325,687.20 R、少数股东本期收益影响 110,575.43 合 计 313,328.53 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 17 合并利润分配表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、净利润 41,501,574.73 37,665,602.40 加：年初未分配利润 38,422,811.83 43,268,420.48 其他转入数 二、可供分配的利润 79,924,386.56 80,934,022.88 减：提取法定盈余公积 4,953,737.10 5,340,807.37 提取法定公益金 2,476,868.56 2,670,403.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 72,493,780.90 72,922,811.83 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,960,000.00 23,000,000.00 转作股本的普通股股利 23,000,000.00 11,500,000.00 四、未分配利润 37,533,780.90 38,422,811.83 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 18 合并现金流量表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 580,127,979.67 收到的税费返还 1,015,496.66 收到的其他与经营活动有关的现金 （五）44 93,136,842.44 现金流入小计 674,280,318.77 购买商品、接受劳务支付的现金 425,346,649.75 支付给职工以及为职工支付的现金 82,180,306.58 支付的各项税费 36,012,349.72 支付的其他与经营活动有关的现金 （五）45 107,100,777.32 现金流出小计 650,640,083.37 经营活动产生的现金流量净额 23,640,235.40 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 13,250,000.00 其中：出售子公司所收到的现金 13,150,000.00 取得投资收益所收到的现金 4,000.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 10,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 （五）46 2,509,127.91 现金流入小计 15,773,128.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17,329,137.51 投资所支付的现金 1,050,000.00 其中：购买子公司所支付的现金 1,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 （五）47 1,873,637.06 现金流出小计 20,252,774.57 投资活动产生的现金流量净额 -4,479,646.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 665,000.00 其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 665,000.00 借款所收到的现金 116,044,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 116,709,500.00 偿还债务所支付的现金 101,461,590.48 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 38,783,096.63 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 140,244,687.11 筹资活动产生的现金流量净额 -23,535,187.11 四、汇率变动对现金的影响 1,973.77 五、现金及现金等价物净增加额 -4,372,624.20 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 19 合并现金流量表附注 编制单位：华工科技产业股份有限公司 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 41,501,574.73 净利润 0.00 减：本期未确认的投资损失 加：少数股东本期损益 -2,214,185.81 计提的资产减值准备 6,735,838.19 固定资产折旧 27,367,188.21 无形资产摊销 5,604,900.36 长期待摊费用摊销 630,154.24 待摊费用的减少（减增加） 55,229.44 预提费用的增加（减减少） -131,924.43 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 40,314.85 固定资产报废损失 财务费用 8,939,549.38 投资损失（减收益） -256,768.18 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -63,524,013.59 经营性应收项目的减少（减增加） -64,089,168.65 经营性应付项目的增加（减减少） 62,981,546.66 其他 经营活动产生现金流量净额 23,640,235.40 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 141,093,070.93 减：现金的期初余额 145,465,695.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -4,372,624.20 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 20 资 产 负 债 表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 资 产 附注 2004年12月31日 2003年12月31日 流动资产: 货币资金 85,261,421.23 106,105,783.89 短期投资 0.00 0.00 应收票据 11,897,363.25 10,940,491.28 应收股利 应收利息 0.00 126,000.00 应收账款 （六）1 83,871,204.72 74,081,636.96 其他应收款 34,368,400.23 12,096,504.13 预付账款 12,271,321.21 645,695.29 应收补贴款 存 货 29,910,065.74 34,080,261.03 待摊费用 25,105.37 71,569.74 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 257,604,881.75 238,147,942.32 长期投资: 长期股权投资 （六）2 500,932,068.17 489,113,360.19 长期债权投资 长期投资合计 500,932,068.17 489,113,360.19 固定资产: 固定资产原价 211,745,600.36 198,106,672.48 减:累计折旧 35,814,425.66 25,906,976.76 固定资产净值 175,931,174.70 172,199,695.72 减:固定资产减值准备 固定资产净额 175,931,174.70 172,199,695.72 工程物资 0.00 1,966,194.93 在建工程 4,882,020.42 978,946.60 固定资产清理 0.00 0.00 固定资产合计 180,813,195.12 175,144,837.25 无形资产及其他资产: 无形资产 2,799,000.00 4,199,000.00 长期待摊费用 259,947.02 404,174.66 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,058,947.02 4,603,174.66 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 942,409,092.06 907,009,314.42 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 21 资 产 负 债 表(续表) 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 负债与股东权益 2004年12月31日 2003年12月31日 流动负债: 短期借款 87,000,000.00 77,000,000.00 应付票据 9,197,628.40 8,362,294.60 应付账款 18,541,183.58 20,404,799.96 预收账款 8,054,107.85 11,765,725.35 应付工资 260,080.00 0.00 应付福利费 1,722,014.72 1,646,584.52 应付股利 629,399.70 321,591.00 应交税金 11,133,788.44 5,312,084.28 其他应交款 779,494.08 703,043.46 其他应付款 47,992,730.30 40,933,436.72 预提费用 0.00 111,169.27 预计负债 0.00 0.00 一年内到期的长期负债 80,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 265,310,427.07 166,560,729.16 长期负债: 长期借款 0.00 80,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,748,000.00 14,663,000.00 其他长期负债 长期负债合计 10,748,000.00 94,663,000.00 递延税项: 递延税款贷项 1,620,045.23 1,620,045.23 负债合计 277,678,472.30 262,843,774.39 股东权益: 股 本 299,000,000.00 230,000,000.00 减：已归还投资 股本净额 299,000,000.00 230,000,000.00 资本公积 274,427,556.22 317,853,826.67 盈余公积 35,138,474.30 28,989,771.77 其中:法定公益金 2,049,567.51 1,808,162.19 未分配利润 44,204,589.24 44,321,941.59 现金股利 11,960,000.00 23,000,000.00 股东权益合计 664,730,619.76 644,165,540.03 负债与股东权益总计 942,409,092.06 907,009,314.42 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 22 资产减值准备明细表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 因资产价值 其他原因 年末余额 合 计 回升转回数 转出数 一、坏账准备合计 4,509,515.93 2,092,231.74 0.00 6,601,747.67 其中：应收账款 4,060,469.32 1,146,340.55 0.00 5,206,809.87 其他应收款 449,046.61 945,891.19 0.00 1,394,937.80 0.00 二、短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 债券投资 0.00 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 57,231.86 593,968.37 0.00 36,545.10 36,545.10 614,655.13 其中：库存商品 13,896.88 593,968.37 0.00 607,865.25 原材料 43,334.98 36,545.10 36,545.10 6,789.88 0.00 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 机器设备 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 九、总计 4,566,747.79 2,686,200.11 0.00 36,545.10 36,545.10 7,216,402.80 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 23 利 润 表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 附注 2004年度 2003年度 一、主营业务收入 （六）3 323,963,054.82 168,867,439.93 减：主营业务成本 （六）3 252,518,654.92 118,423,002.92 主营业务税金及附加 2,351,542.59 1,642,433.10 二、主营业务利润 69,092,857.31 48,802,003.91 加：其他业务利润 3,306,816.03 1,668,000.40 减：营业费用 8,119,658.99 12,817,055.51 管理费用 23,165,277.81 12,861,606.42 财务费用 2,636,650.14 -435,106.52 三、营业利润 38,478,086.40 25,226,448.90 加：投资收益 （六）4 7,536,009.43 15,289,302.16 补贴收入 53,808.00 394,164.00 营业外收入 0.00 859.40 减：营业外支出 400,148.95 71,125.92 四、利润总额 45,667,754.88 40,839,648.54 减：所得税 4,676,404.70 4,676,404.70 五、净利润 40,991,350.18 36,163,243.84 补充资料： 项 目 2004年度 2003年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 728,355.90 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 24 利 润 分 配 表 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2004年度 2003年度 一、净利润 40,991,350.18 36,163,243.84 加：年初未分配利润 44,321,941.59 48,083,184.32 其他转入数 二、可供分配的利润 85,313,291.77 84,246,428.16 减：提取法定盈余公积 4,099,135.02 3,616,324.38 提取法定公益金 2,049,567.51 1,808,162.19 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供股东分配的利润 79,164,589.24 78,821,941.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 11,960,000.00 23,000,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 23,000,000.00 11,500,000.00 四、未分配利润 44,204,589.24 44,321,941.59 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 25 现 金 流 量 表 2004年度 编制单位：华工科技产业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 327,322,161.97 收到的税费返还 0.00 收到的其他与经营活动有关的现金 46,277,818.03 现金流入小计 373,599,980.00 购买商品、接受劳务支付的现金 257,243,100.56 支付给职工以及为职工支付的现金 26,889,858.45 支付的各项税费 23,896,664.15 支付的其他与经营活动有关的现金 60,100,993.47 现金流出小计 368,130,616.63 经营活动产生的现金流量净额 5,469,363.37 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 12,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 0.00 收到的其他与投资活动有关的现金 869,485.77 现金流入小计 12,869,485.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 11,325,300.43 投资所支付的现金 7,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 0.00 现金流出小计 18,325,300.43 投资活动产生的现金流量净额 -5,455,814.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 0.00 借款所收到的现金 40,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 现金流入小计 40,000,000.00 偿还债务所支付的现金 30,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 30,859,885.14 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 60,859,885.14 筹资活动产生的现金流量净额 -20,859,885.14 四、汇率变动对现金的影响 1,973.77 五、现金及现金等价物净增加额 -20,844,362.66 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 26 现 金 流 量 表 附 注 编制单位：华工科技产业股份有限公司 补充资料 金 额 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 40,991,350.18 净利润 0.00 加：计提的资产减值准备 2,686,200.11 固定资产折旧 10,061,284.25 无形资产摊销 1,400,000.00 长期待摊费用摊销 144,227.64 待摊费用的减少（减增加） 46,464.37 预提费用的增加（减减少） -111,169.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,512,344.69 投资损失（减收益） -7,536,009.43 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） 2,996,765.82 经营性应收项目的减少（减增加） -42,991,203.49 经营性应付项目的增加（减减少） -4,730,891.50 其他 经营活动产生现金流量净额 5,469,363.37 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 85,261,421.23 减：现金的期初余额 106,105,783.89 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -20,844,362.66 法定代表人:王延觉 主管会计工作负责人:刘含树 会计机构负责人:李士训 27 会计报表附注 （2004 年 12 月 31 日） （一） 公司的基本情况 华工科技产业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）经湖北省体改委“鄂体改[1999]85 号”文批准，由武汉华中科技大产业集团有限公司、华中理工大学印刷厂、武汉鸿象信息技术公 司、武汉建设投资公司、华中理工大学机电工程公司、江汉石油钻头股份有限公司六家企业于 1999 年 7 月共同发起设立，注册资本为 8,500 万元。2000 年 5 月 10 日经中国证券监督管理委员会“证 监发行字（2000）56 号”文批准，公司通过深圳证劵交易所公开发行 3,000 万 A 股，发行后公司 注册资本变更为 11,500 万元。 2003 年 6 月，经公司 2002 年度股东大会决议通过，并经湖北省人民政府“鄂政股函【2003】 17 号”文批准同意，以 2002 年末总股本 115,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股， 资本公积每 10 股转增 9 股。增资后，本公司注册资本由人民币 115,000,000 元变更为人民币 230,000,000 元。 2004 年 4 月，经公司 2003 年度股东会议决议通过，并经湖北省人民政府“鄂证股函【2004】 20 号”文批准同意，以 2003 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股， 资本公积每 10 股转增 2 股。增资后，本公司注册资本由人民币 230,000,000 元变更为人民币 299,000,000 元。 公司企业法人业执照注册号为：4200001000780 公司经营范围包括：激光器、激光加工设备及成套设备、激光医疗设备、激光全息综合防伪 标识、激光全息综合防伪烫印箔、激光全息综合防伪包装材料、激光全息图片制品、全息标牌、 全息模压、电成型技术、电子元器件、光器件与光通信模块、光学元器件、计算机软件与信息系 统集成等技术及产品的开发、研制、销售、技术咨询、技术服务；生物医药制品的开发、研制、 技术咨询；自产产品及相关技术的出口业务；家用电器的销售及维修；经营生产、科研所需的原 辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；进料加工和“三来一补”业务。 公司原注册地址为武汉市洪山区珞瑜路 1037 号，2003 年迁入华中科技大学科技园，现注册 地址为武汉市东湖高新技术开发区华中科技大学科技园。 公司法定代表人：王延觉。 （二） 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 28 本公司执行国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及有关补充规定。 2、 会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、 记账本位币 本公司记账本位币为人民币。 4、 记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 5、 外币业务核算方法 本公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率的中间价折合人民币记账，期末将 货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率中间价调整折合人民币金额，调整后折合的人民币余 额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规定计入“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、 外币会计报表的折算方法 纳入合并会计报表范围的子公司以外币编制的会计报表，按财政部财会字（1995）11 号文发 布的《合并会计报表暂行规定》的方法折算为人民币表示的会计报表。 (1)资产负债表中所有资产、负债类项目均按照报表决算日的市场汇价（中间价）折算为人民 币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按照发生时的市场汇价（中间价）折算 为人民币金额；“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金额列示。折算后 资产类项目与负债类项目和所有者权益项目合计数的差额，作为“外币报表折算差额”在“未分 配利润”项目后单独列示。 (2)利润表中所有项目和利润分配表中有关反映发生数的项目，按报表决算日的市场汇率中间 价折算为人民币金额；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数额列示；“年 初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的数额列示；“未分配利润”项 目按折算后的利润分配表中的其他各项目的数额计算列示,。 公司本期纳入合并报表范围的华工 FARLEY LASERLAB 有限公司的外币会计报表采用期末 汇率中间价 1：6.445(澳元/人民币)折算为人民币会计报表，外币报表折算差额 16,301,817.35 元在 29 合并报表中单列反映。 7、 现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险 很小的投资。 8、 短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。但实 际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的分期付息债券 的利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或利息，除收到的、已记入应收项目的现金股利或 利息外，均直接冲减短期投资的账面价值。 （3）处理短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资/投资类别/投资总体 计提跌价准备。如果某项短期投资比重占整个短期投资 10%及以上，则以单项投资为基础计算确 定计提的跌价准备，计入当年度损益类账项。 公司期末未出现短期投资减值迹象，故未计提短期投资跌价准备。 9、 坏账核算方法 （1）坏账的确认标准： 公司对因债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法 收回的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失的核算方法，以及坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例： 公司采用备抵法核算坏账损失，期末按账龄分析法计提坏账准备，并记入当年度损益，账龄 1 年以内的账款（包括应收账款和其他应收款，下同），按其余额的 3%计提；账龄 1-2 年的，按 其余额的 5%计提；账龄 2-3 年的，按其余额的 10%计提；账龄 3-4 年的，按其余额的 30%计提； 账龄 4-5 年的，按其余额的 40%计提，账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 10、存货核算方法 （1）公司存货分为：原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收款发出商品。 30 （2）取得时的计价方法：实际成本计价。 （3）发出的计价方法：加权平均计价。 （4）存货的盘点制度：永续盘存制。 （5）低值易耗品采用“五五摊销法”摊销。 （6）包装物领用时一次性摊销。 （7）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，存 货可变现净值低于成本时，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备； 对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备。 11、长期投资核算方法 长期股权投资 （1） 长期股权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利不计入长期股权投资成本。 （2） 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资，投资成本以放弃的非货币性资产的账面 价值加上应支付的相关税费确定。 （3） 以债务重组而取得的长期股权投资，投资成本以重组债权的账面价值确定。 （4） 短期投资划转为长期股权投资时，按其投资成本与市价孰低确定长期股权投资成本。 （5） 公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，对其长期股权投资采用成本 法核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，对其长期股权投资采用权益法核 算。 （6） 公司长期股权投资采用成本法核算改为权益法核算的，按实际取得被投资单位控制、 共同控制或对被投资单位实施重大影响时投资的账面价值作为投资成本，投资成本与应享有被投 资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额；长期股权投资权益法核算改为成本法核算的， 按实际对被投资单位不再具有控制、共同控制和重大影响时投资的账面价值作为投资成本。 （7） 长期股权投资差额：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，投 资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按 10 年的期限摊销；初始 投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积--股权投资准备”科目。 31 （8） 处置长期股权投资时，投资的账面价值与实际取得价款的差额确认为当期投资损益。 长期债权投资 （1）长期债权投资取得时，按实际支付的全部价款计价，包括税金、手续费等相关费用。 但实际支付的全部价款中包含的已到期但尚未领取的债券利息不计入长期债权投资成本。 （2）债券投资溢价或折价，在购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时，采用 直线法（或实际利率法）摊销。债券投资按期计算应收利息。计算的债券投资利息收入，经调整 债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益。 （3）其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 （4）处置长期债权投资时，按投资的账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损 益。 长期投资减值准备 （1） 公司于期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单 位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按可收回金额低于长期投资账面 价值的差额计提长期投资减值准备，确认为当期投资损失。 （2） 长期投资减值准备按单项长期投资账面价值高于可收回金额的差额提取。 12、委托贷款核算方法 （1） 委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2） 委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息， 并冲回原已计提的利息。 （3） 期末，按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额， 计提委托贷款减值准备。 13、固定资产计价和折旧方法 （1） 固定资产的标准为：公司为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年 限超过一年，单位价值在 2,000 元以上的物品。 （2） 固定资产按实际成本或确定的公允价值计价。 32 （3） 固定资产折旧采用平均年限法计提。 （4） 固定资产分类、预计经济使用年限，预计残值率和年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5 2.375 机器设备 5-15 3-5 6.33-19.40 运输设备 5-10 3-5 9.50-19.40 其他设备 5-10 3-5 9.50-19.40 固定资产装修 5 5 19.00 经营租入固定资产改良 5 5 19.00 （5） 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值 中较低者，作为入账价值(如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于 30%的，在租赁开始日， 按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。 （6） 固定资产修理费用，直接计入当期费用。 （7） 固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，其增计后的金额不应超过该固定资产的 可收回金额。 （8） 可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （9） 融资租赁方式租入的固定资产发生的可予资本化的固定资产装修费用，在两次装修期 间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 （10） 经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用 年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧 （11） 期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回 金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准 备。 公司期末未出现固定资产减值迹象，故未计提固定资产减值准备。 14、在建工程核算方法 （1） 在建工程达到预定可使用状态时，根据工程实际成本，按估计的价值转入固定资产。 （2） 期末存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的 33 差额，提取在建工程减值准备： A. 长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； B. 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不 确定性； C. 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 公司期末未出现在建工程减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 15、借款费用的会计处理方法 （1） 借款费用资本化的确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化 期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的 摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固 定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为 费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 （2） 资本化期间的计算方法 A. 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊 销和汇兑差额开始资本化：1)资产支出已经发生；2)借款费用已经发生；3)为使资产达到预定可 使用状态所必要的购建活动已经开始。 B. 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月， 暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 C. 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3） 借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 16、无形资产核算方法 （1） 无形资产计价 A. 购入的无形资产按实际支付的全部价款计价。 B. 通过非货币交易换入的无形资产按换出非货币性资产的账面价值加上应支付的相关税费 34 （其中：支付补价的加上补价；收到补价的减去补价占非货币性资产公允价值比例与非货币性资 产之积；）计价。 C. 投资者投入的无形资产，以投资各方确认的价值计价；首次发行股票接受投资者投入的无 形资产，以无形资产在投资方的账面价值计价。 D. 通过债务重组取得的无形资产，以重组债权的账面价值计价。 E. 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关 税费计价；捐赠方没有提供有关凭据但同类或类似无形资产存在活跃市场的，参照同类或类似无 形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费入账计价；同类或类似无形资产不存在活跃 市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值计价。 F. 自行开发并依法申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费，律师费等费用计价。 （2） 无形资产的摊销方法 无形资产的成本，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限的，按相关合同规 定的受益年限或法律规定的有效年限两者之中较短的年限分期平均摊销。 如果合同和法律没有明确规定有效使用年限的，按不超过 10 年的期限摊销。 （3） 无形资产减值准备 A. 公司于期末对无形资产的账面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新技术等所代 替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下跌，在 剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其账面价值已超过可收回金额时，按无形资产的账面价 值超过可收回金额的差额计提减值准备。 B. 无形资产减值准备按单项无形资产账面价值高于可收回金额的差额提取。 本公司期末未出现无形资产减值迹象，故未计提无形资产减值准备。 17、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际支出入账，在规定的期限内分期平均摊销。筹建期间发生的费用，除购 建固定资产以外，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入当年度损益类账项。 18、应付债券的核算方法 （1） 应付债券按照实际的发行价格总额作负债处理，债券发行价格总额与债券面值总额的 35 差异，作为债券溢价或折价。 （2） 债券的溢价或折价在债券的存续期间内按实际利率法或直线法于计提利息时摊销，并 按借款费用的处理原则处理。 19、收入确认原则 （1） 商品销售收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转给购货方；公司 既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济 利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 （2） 提供劳务收入确认原则：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收 入。劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相 关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，在资产负债表日按完工百分比 法确认相关的劳务收入。 （3） 他人使用公司资产收入确认原则：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流 入企业；收入的金额能够可靠地计量时，确认收入实现。利息收入按他人使用公司现金的时间和 适用利率计算确定，使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 20、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法进行所得税的会计处理。 21、主要会计政策、会计估计变更的说明 本公司本年度无会计政策、会计估计变更事项。 22、重大会计差错更正的说明 本公司本年度无重大会计差错更正事项。 23、合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司会计报表及有关资料为依据，按照财 政部财会字（1995）11 号《合并会计报表暂行规定》及其补充规定，合并会计报表各项目数额， 对相互间重大交易和资金往来等相关项目抵消后编制而成。 36 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份 额计算确定。少数股东损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损益扣除母公司对子公 司的股权投资收益后的余额计算确定。 （三） 税项 1、 增值税销项税率为 17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 2、 营业税税率为营业收入的 5%。 3、 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 4、 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 5、 城市堤防费为应纳流转税额的 2%。 6、 地方教育发展费为销售收入的 1‰。 7、 平抑副食品价格基金为销售收入的 1‰。 8、 所得税：公司 2004 年度的企业所得税税率为 15%。 子公司-武汉华工激光工程有限责任公司企业所得税率为 15%。 子公司-武汉华工正源光子技术有限公司为武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企 业，经武汉东湖新技术开发区税务局批准，2003 年、2004 年免征企业所得税。 子公司-深圳市华工赛百信息技术有限公司企业所得税率为 15%。 子公司-武汉华工赛百数据系统有限公司企业所得税率为 15%。 子公司-武汉同济现代医药有限公司企业所得税率为 33%。 子公司-武汉开目信息技术有限责任公司为武汉东湖新技术开发区内新设立的高新技术企 业，经武汉市东湖新技术开发区税务局批准同意，2001 年、2002 年免征企业所得税，2003 年至 2005 年企业所得税率为 7.5%。 子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司为在澳大利亚注册的全资子公司，按该国税法规 定，企业所得税率为 34%。 子公司-湖北华中科大信息陶瓷有限公司的企业所得税率为 33%。 子公司-武汉法利莱切割系统工程有限责任公司和武汉华日精密激光有限责任公司均为武汉 东湖新技术开发区内新设立的高新技术企业，2004 年免征企业所得税，相关手续正在办理中。 子公司-武汉制造业信息化工程技术有限公司企业所得税率为 15%。 子公司-南京开目软件有限公司企业所得税率为 33%。 37 子公司-武汉华工科贸有限公司企业所得税率为 33%。 （四） 控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 截至 2004 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司概况如下： 注册资本 控股子公司及合营企业名称 业务性质 经营范围 (万元) 武汉华工激光工程有限责任公司 工业生产 12,570 激光设备的开发、制造、销售 武汉华工正源光子技术有限公司 工业生产 21,000 光器件和光模块以及与相关的新 技术、新产品的开发、研制、技术 转让、技术咨询及生产、销售 武汉同济现代医药有限公司 工业生产 4,500 医药、医疗、医疗器械产品的研制、 生产销售 华工 FARLEY LASERLAB 有限公 工业生产 4,567 激光切割和焊接系列设备 司 北京北方华工激光科技有限公司 工业生产 100 光通讯、激光加工技术研究、开发、 销售 武汉华日精密激光有限责任公司 工业生产 266 电子专用设备\检验的生产与销售， 激光打标机产品的研究、开发、生 产、销售及技术服务 武汉法利莱切割系统工程有限责 工业生产 3,000 激光切割机、等离子切割机、水切 任公司 割机等成套设备及备品配件有研 发、生产、销售及相关技术服务 深圳市华工赛百信息技术有限公 工业生产 1,500 计算机软硬件、通讯设备的开发、 司 研制及销售 武汉华工赛百数据系统有限公司 工业生产 460 软件开发、销售 武汉开目信息技术有限责任公司 工业生产 3,000 计算机软硬件、系统集成、通讯产 品的开发和销售 武汉制造业信息化工程技术有限 工业生产 150 制造业信息化产品技术、计算机软 公司 件、硬件的研制 南京开目软件有限公司 工业生产 100 计算机软硬件、软件、系统集成、 通讯产品的开发、研制及销售 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 工业生产 1,300 信息功能材料及相关产品的设计、 生产、销售 38 武汉华工科贸有限公司 商品流通 1,000 电子产品、通信设备、光电子产品 等设备的开发、销售；自营和代理 各类商品和技术的进出口 本公司 本公司所占权益比例 是否纳入合 控股子公司及合营企业名称 投资额 直接持股 间接持股 并报表范围 武汉华工激光工程有限责任公司 12,312.32 97.95% 是 武汉华工正源光子技术有限公司 19,814.28 94.28% 是 武汉同济现代医药有限公司 3,336.75 74.15% 是 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 4,567.00 100.00% 是 北京北方华工激光科技有限公司 80.00 80.00% 否 武汉华日精密激光有限责任公司 133.00 50.00% 是 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 1,899.90 63.33% 是 深圳市华工赛百信息技术有限公司 1,138.47 63.93% 是 武汉华工赛百数据系统有限公司 349.60 76.00% 是 武汉开目信息技术有限责任公司 1,800.00 60.00% 是 武汉制造业信息化工程技术有限公司 94.50 63.00% 是 南京开目软件有限公司 98.00 98.00% 是 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 663.00 51.00%. 是 武汉华工科贸有限公司 1,000 60.00% 40.00% 是 注：1、2004 年 4 月，本公司与深圳市华工赛百信息技术有限公司的自然人股东签订股权转让协 议，以人民币 3,453,958 元的价格收购上述自然人股东所持有的该公司 33.93%的股权，收购价款 已全额支付，相关股权转让手续亦已于 2004 年 6 月办理完毕，股权转让交易业已完成。 2、2003 年 10 月，本公司与深圳市华工赛百信息技术有限公司签订股权转让协议，以人民币 1 元的价格收购该公司所持有的武汉华工赛百数据系统有限公司 76％的股权，相关工商变更手续 已于 2003 年 12 月底办理完毕，股权转让交易业已完成。 3、本公司子公司-北京北方华工激光科技有限公司因正在办理公司注销手续，而实质上处于 停业状态，故本期未纳入合并会计报表的范围。 4、本公司子公司-深圳正弦电源设备有限公司已于 2004 年办理完成公司注销手续，故不再纳 入合并会计报表的范围。 5、由于本公司子公司－武汉华工激光工程有限责任公司在武汉华日精密激光有限责任公司 39 的董事会中拥有多数成员，故实质上对该公司拥有控制权，所以本期将武汉华日精密激光有限责 任公司作为子公司纳入合并会计报表范围。 2、 合并范围变更情况 公司名称 上年是否 本年是否 变更原因 变更日期 合并 合并 武汉华日精密激光有限责任公司 否 是 注1 2004 年元月 武汉法利莱切割系统工程有限责任公司 否 是 注1 2004 年元月 河南省中原华工激光工程有限公司 是 否 注2 2004 年 5 月 武汉华工科贸有限公司 否 是 注3 2004 年元月 注：1、武汉华日精密激光有限责任公司和武汉法利莱切割系统工程有限责任公司均为本公司联 合其他公司于 2003 年底投资设立的子公司。由于上述两个公司实际于 2003 年底成立，且尚处于 筹建期间，相关会计账务系统尚未建立，故上年度未将其纳入合并会计报表的合并范围。本公司 从 2004 年度开始将其纳入合并会计报表的范围。 2、2004 年 3 月，本公司子公司－武汉华工激光工程有限责任公司与河南省中原内配股份有 限公司签订股权转让协议，以人民币 2,300,000 元的交易价格，将其所持有的河南省中原华工激 光工程有限公司 38.33%的股权出售给河南省中原内配股份有限公司。截至 2004 年 4 月，武汉华 工激光工程有限责任公司已收到股权交易价款累计 1,954,000 元，超过交易价款的 50％，相关转 让手续亦已办妥。出售后，持股变更为 16.67%。故从 2004 年 5 月开始，本公司不再将河南省中 原华工激光工程有限公司纳入合并会计报表范围。河南省中原华工激光工程有限公司 1－4 月的 主营业务收入、主营业务成本和净利润分别为 1,987,468.55 元、1,884,998.36 元和-38,453.69 元。 武汉华工激光工程有限责任公司本期确认股权转让收益为-47,714.29 元。 3、2004 年元月，本公司与武汉华工正源光子技术有限公司共同出资设立武汉华工科贸有限 公司。其中，本公司出资 6,000,000 元，持股比例为 60％；武汉华工正源光子技术有限公司出资 4,000,000 元，持股比例为 40％，故本期将其纳入合并会计报表范围。 （五） 会计报表主要项目注释 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现 金 80,340.13 116,569.01 银行存款 123,649,501.40 143,307,681.92 其他货币资金 17,363,229.40 2,041,444.20 40 合 计 141,093,070.93 145,465,695.13 注：其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金。 具体明细如下： 期末余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 76,851.59 76,851.59 AUD 541.32 6.4445 3,488.54 小计 80,340.13 银行存款 RMB 117,214,446.34 117,214,363.58 USD 10,554.00 8.2765 87,350.18 AUD 984,993.04 6.4445 6,347,787.64 小计 123,649,501.40 其他货币资金 RMB 17,363,229.40 17,363,229.40 USD AUD 小计 17,363,229.40 合 计 141,093,070.93 期初余额 项 目 币种 原币 汇率 人民币 现 金 RMB 101,881.38 101,881.38 AUD 2,370.54 6.1959 14,687.63 小计 116,569.01 银行存款 RMB 141,696,306.01 141,696,306.01 USD 40,609.48 8.2767 336,112.48 AUD 205,823.76 6.1959 1,275,263.43 小计 143,307,681.92 其他货币资金 RMB 2,041,444.20 2,041,444.20 USD 8.2767 AUD 6.1959 41 小计 2,041,444.20 合 计 145,465,695.13 2、 短期投资 （1）短期投资明细情况： 期末余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 期末市价 资料来源 股权投资 50,000.00 50,000.00 50,065.00 其中：股票投资 50,000.00 50,000.00 50,065.00 年末收盘价 合 计 50,000.00 50,000.00 50,065.00 （2） 短期投资跌价准备的增减变动情况： 2004 年底上述短期投资未出现减值迹象，故未计提短期投资跌价准备。 3、应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 14,590,585.34 9,111,044.97 商业承兑汇票 4,675,764.26 232,859.68 合 计 19,266,349.60 9,343,904.65 注：期末已办理贴现的商业承兑汇票金额为 200,000 元，具体如下： 出票单位 出票日期 到期日 金额 贴现利息 武汉虹信通信技术有限公司 2004.10.10 2005.1.10 200,000.00 1,173.33 注：期末应收票据金额比上年度增长 106.19%，其主要是因为本公司本期主营业务收入比上 年度增长 44.23%，故而销售客户通过票据结算方式增加所致。 4、应收利息 项 目 期初余额 性质或内容 定期存款利息 126,000.00 二年期定期存单利息 42 合 计 126,000.00 5、 应收款项（含应收账款和其他应收款） （1）应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 185,478,576.68 68.98% 3% 5,564,357.28 1-2 年 63,122,308.56 23.48% 5% 3,156,115.43 2-3 年 8,961,537.23 3.33% 10% 896,153.73 3-4 年 6,743,565.33 2.51% 30% 2,023,069.60 4-5 年 1,392,696.41 0.52% 40% 557,078.57 5 年以上 3,166,320.58 1.18% 100% 3,166,320.58 合 计 268,865,004.79 100.00% 15,363,095.19 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 202,108,847.36 85.50% 3% 6,063,265.42 1-2 年 20,949,500.57 8.86% 5% 1,047,475.02 2-3 年 8,685,257.88 3.67% 10% 868,525.79 3-4 年 2,015,855.58 0.85% 30% 604,756.67 4-5 年 1,060,954.07 0.45% 40% 424,381.63 5 年以上 1,574,721.40 0.67% 100% 1,574,721.40 合 计 236,395,136.86 100.00% 10,583,125.93 （2）其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 34,908,514.84 56.81% 3% 1,047,255.42 1-2 年 15,265,107.93 24.84% 5% 763,255.41 2-3 年 9,211,716.84 14.99% 10% 921,171.69 3-4 年 1,943,287.21 3.16% 30% 582,986.17 43 4-5 年 58,700.06 0.10% 40% 23,480.03 5 年以上 63,400.00 0.10% 100% 63,400.00 合 计 61,450,726.88 100.00% 3,401,548.72 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 35,043,563.04 68.36% 3% 1,051,306.88 1-2 年 13,585,979.19 26.50% 5% 679,298.96 2-3 年 2,502,322.95 4.88% 10% 250,232.30 3-4 年 58,700.06 0.11% 30% 17,610.02 4-5 年 63,400.00 0.12% 40% 25,360.00 5 年以上 15,840.00 0.03% 100% 15,840.00 合 计 51,269,805.24 100% 2,039,648.16 （3）应收款项说明事项 应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 A.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华工创业投资有限公司 3,744,990.00 2004 年 股权转让款 浙江经纬集团乐清市光电有限公司 1,800,000.00 2003 年 股权转让款 华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 2002 年 往来款 职工住房借支 1,401,630.54 2004 年 借款 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2003 年 借款 B.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 32,010,614.07 11.91% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 9,610,444.94 15.64% 6、预付账款 （1）预付账款按账龄列示如下： 账龄 期末余额 期初余额 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 29,377,968.27 86.22% 14,669,568.97 77.98% 1-2 年 4,432,120.18 13.01% 3,913,102.87 20.80% 2-3 年 261,931.60 0.77% 228,424.08 1.22% 44 合计 34,072,020.05 100% 18,811,095.92 100% （2）账龄超过 1 年的预付账款主要为尚未结算的购货和劳务预付款项。 （3）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注：期末预付账款金额比上年度增长 81.13%，其主要原因如下：1、本公司本期商品生产数量和 销售数量比上年有了较大增长；2、新设立的子公司－武汉华工科贸有限公司本期开始开展为客 户提供代理进出口商品业务。 7、存货 （1） 明细情况 期末余额 期初余额 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 76,329,592.21 6,789.88 52,670,533.05 43,334.98 低值易耗品 2,492,317.04 1,960,732.85 在 产 品 85,646,231.32 68,106,708.59 库存商品 64,299,599.53 607,865.25 45,187,789.67 13,896.88 分期收款发出商品 9,060,626.50 6,994,595.05 合 计 237,828,366.60 614,655.13 174,920,359.21 57,231.86 （2） 存货跌价准备增减变动情况 类 别 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 可变现净值确定依据 原材料 43,334.98 36,545.10 6,789.88 单个存货成本高于其 可变现净值的差额 库存商品 13,896.88 593,968.37 607,865.25 单个存货成本高于其 可变现净值的差额 合 计 57,231.86 593,968.37 36,545.10 614,655.13 注：期末存货金额比上年度增长 35.96%，其主要是因为本公司本期为生产规模的扩张而增加了原 材料和库存商品的储备。 8、待摊费用 费用项目 期末余额 期初余额 期末结存原因 保 险 费 649,746.51 90,835.89 受益期尚未结束 装 修 费 18,517.10 房租及水电费 2,638.87 受益期尚未结束 电脑维护费 643,360.32 45 认证费 10,500.00 受益期尚未结束 其他零星费用 54,888.49 20,290.00 受益期尚未结束 合 计 717,773.87 773,003.31 9、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,878,378.54 156,495.12 3,721,883.42 25,391,717.00 156,495.12 25,235,221.88 其中：股权投资差额 3,155,977.16 3,155,977.16 3,066,467.39 3,066,467.39 对合营企业投资 1,330,000.00 1,330,000.00 其中：股权投资差额 对联营企业投资 32,939,328.15 32,939,328.15 31,586,333.29 141,800.97 31,444,532.32 其中：股权投资差额 -6,150,040.76 -6,150,040.76 -6,968,222.49 -6,968,222.49 对其他企业股权投资 34,710,695.62 34,710,695.62 40,716,634.10 40,716,634.10 合 计 71,528,402.31 156,495.12 71,371,907.19 99,024,684.39 298,296.09 98,726,388.30 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资期限 投资金额 期末余额 占注册资本比例 北京北方华工激光科技有限公司 无 800,000.00 722,401.38 80.00% 对子公司投资小计 800,000.00 722,401.38 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,834,346.65 35,362,749.88 36.39% 武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00 1,513,806.58 28.64% 武汉华阳数控设备有限责任公司 无 708,816.90 112,301.56 34.00% 广州兆安激光工程有限公司 无 900,000.00 525,600.14 30.00% 深圳高科华激光工程有限公司 无 135,000.00 74,910.75 27.00% 上海新万如信息技术有限公司 无 1,500,000.00 1,500,000.00 44.12% 对联营企业投资小计 35,678,163.55 39,089,368.91 武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67% 长江证券有限责任公司 无 23,600,000.00 23,600,000.00 1.00% 河南省中原华工激光工程有限公司 无 1,000,000.00 1,010,695.62 16.67% 46 黄冈多维光电设备有限责任公司 无 100,000.00 100,000.00 10.00% 对其他企业股权投资小计 34,700,000.00 34,710,695.62 合 计 71,178,163.55 74,522,462.91 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成 累计追加 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增 本 投资额 单位权益增减额 现金红利额 减额 武汉华工大学科技园发展有限公司 30,834,346.65 718,089.78 4,528,403.23 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 8,446.88 -86,193.42 武汉华阳数控设备有限责任公司 708,816.90 -66,493.49 -596,515.34 广州兆安激光工程有限公司 900,000.00 -82,562.73 -374,399.86 深圳高科华激光工程有限公司 135,000.00 -42,667.31 -60,089.25 河南省中原华工激光工程有限公司 1,000,000.00 北京北方华工激光科技有限公司 800,000.00 49,411.14 -77,598.62 小计 35,978,163.55 584,224.27 3,333,606.74 D.股权投资差额 a．明细情况 摊销 本期 被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 期限 转出 武汉华工激光工程有限责任公司 1,780,828.49 18 年 1,343,865.79 98,934.96 1,244,930.83 武汉开目信息技术有限责任公司 248,570.72 10 年 192,806.45 24,857.04 167,949.41 武汉同济现代医药有限公司 -487,190.00 10 年 -341,032.92 -48,719.04 -292,313.88 华中科大信息陶瓷公司 43,200.00 10 年 34,560.00 4,320.00 30,240.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 2,789,267.97 10 年 1,836,268.07 -1,720,048.57 116,219.5 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 2,236,791.35 10 年 2,236,791.35 231,620.55 2,005,170.80 对子公司投资小计 6,611,468.53 3,066,467.39 516,742.78 427,233.01 3,155,977.16 武汉华工大学科技园发展有限公司 -8,273,000.74 10 年 -7,032,050.66 -827,300.04 -6,204,750.62 武汉华阳数控设备有限责任公司 91,183.10 63,828.17 9,118.31 54,709.86 对联营企业投资小计 -8,181,817.64 -6,968,222.49 -818,181.73 -6,150,040.76 合计 -1,570,349.11 -3,901,755.10 516,742.78 -390,948.72 -2,994,063.60 注：股权投资差额本期增加数-1,720,048.57 元系本公司本期收购子公司深圳市华工赛百信息技术 47 有限公司 33.93%的股权，该追加投资行为所产生的股权投资贷差金额为 2,880,531.30 元，而前次 投资产生的股权投资借差金额截至转让日尚余 1,720,048.57 元，故冲抵了新产生的股权投资贷差 金额。 b．股权投资差额形成原因说明 被投资单位名称 股权投资差额形成原因 武汉华工激光工程有限责任公司 公司设立时,该公司作为存续公司未进行资产评估调账 武汉开目信息技术有限责任公司 以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额 武汉同济现代医药有限公司 该公司设立时股东出资溢价 华中科大信息陶瓷公司 溢价收购股权 武汉华工大学科技园发展有限公司 以净资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额 武汉华阳数控设备有限责任公司 溢价收购股权 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 以无形资产出资,其账面价值与股东确认价值的差额 E.股权投资减值准备 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京北方华工激光科技有限公司 156,495.12 156,495.12 深圳正弦电源设备有限公司 141,800.97 141,800.97 小 计 298,296.09 141,800.97 156,495.12 注：2004 年，本公司子公司－深圳正弦电源设备有限公司注销手续已办妥，剩余长期投资价值全 额收回。 10、 固定资产 （1） 固定资产原值 分 类 期初余额 本期增加 本年减少 期末余额 房屋及建筑物 239,627,802.62 22,808,621.61 40,600.00 262,395,824.23 机器设备 176,328,911.55 23,163,435.10 3,718,087.02 195,774,259.63 运输设备 15,222,949.63 2,228,716.83 451,484.20 17,000,182.26 其他设备 15,359,450.75 1,508,846.12 176,331.26 16,691,965.61 48 固定资产装修 1,393,371.18 17,560.00 120,000.00 1,290,931.18 经营租入固定资产改良 609,542.69 34,577.20 - 644,119.89 合 计 448,542,028.42 49,761,756.86 4,506,502.48 493,797,282.80 注：1、本期从在建工程完工转入固定资产的金额为 8,513,738.07 元。 2、固定资产机器设备中因办理借款而向银行抵押的原值为 8,543,622.49 元，净值为 8,254,400 元，见附注（五）、15；运输设备因办理借款而向银行抵押的原值为 281,078.03 元，净值为 235,537.75 元，见附注（五）、25。 3、本公司于 2004 年转让了所持有的河南省中原华工激光工程有限公司 38.33%的股权，故该 公司本期不再纳入合并会计报表范围，所以固定资产和累计折旧本期减少数中包含其固定资产原 值 3,701,344.65 元和累计折旧 643,184.66 元。 4、期末固定资产原值比上年度增长 10％，其主要原因为公司前次募集资金及自筹资金建设 项目陆续完工，并投入使用所致。 （2） 累计折旧 固定资产分类 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 5,734,072.26 5,960,862.09 - 11,694,934.35 机器设备 37,272,505.14 17,020,816.86 745,550.39 53,547,771.61 运输设备 4,907,542.86 1,569,465.25 85,276.52 6,391,731.59 其他设备 7,068,030.55 2,369,184.49 117,501.24 9,319,713.80 固定资产装修 606,590.49 372,738.52 120,000.00 859,329.01 经营租入固定资产改良 179,238.97 74,121.00 - 253,359.97 合 计 55,767,980.27 27,367,188.21 1,068,328.15 82,066,840.33 （3） 固定资产减值准备 2004 年底固定资产未出现减值迹象，故未计提固定资产减值准备。 11、 工程物资 49 项 目 期末余额 期初余额 专用设备 1,966,194.93 合 计 1,966,194.93 12、 在建工程 （1） 在建工程明细情况 a 利息资 本期转入固定 工程项目名称 期初余额 本期增加额 其他减少额 期末余额 资产额 本化率 华工科技股份有限公司高理 505,293.60 505,293.60 分公司厂房 预付工程款 71,186.30 289,273.71 360,460.01 华工科技股份有限公司图像 978,946.60 4,632,930.84 905,197.02 4,706,680.42 分公司生产基地 华工科技股份有限公司正源 6,930,000.00 137,602.45 7,067,602.45 光子公司生产基地 华工科技股份有限公司产业 1,023,469.30 271,890.20 1,295,359.50 研发大楼装修工程 武汉同济现代医药有限公司 8,833,117.29 545,182.55 20,000.00 9,358,299.84 生产基地 华中科大信息陶瓷有限公司 1,516,615.06 100,645.00 15,645.00 1,601,615.06 设备安装工程 合计 19,353,334.55 6,482,818.35 8,513,738.07 17,322,414.83 其中： 借款费用资本化金额 在建工程明细情况 b 工程投入占 工程项目名称 预算数 资金来源 预算的比例 华工科技股份有限公司正源光子公司生产基地 80,000,000.00 自筹资金 100% 武汉同济现代医药有限公司生产基地 34,000,000.00 募集资金 80% 华工科技股份有限公司图像分公司生产基地 20,000,000.00 自筹资金 24% 50 合 计 134,000,000.00 （2） 在建工程减值准备 2004 年底在建工程未出现减值迹象，故未计提在建工程减值准备。 13、 无形资产 (1)无形资产明细情况 a 本期转 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 期末余额 出额 便乃通专利技术 3,465,000.00 495,000.00 2,970,000.00 钙立得、奥克清等 8 种非专利技术 3,294,900.00 470,700.00 2,824,200.00 雷洛昔芬技术 2,375,000.00 300,000.00 2,075,000.00 普药文号 6,923,188.85 57,693.24 6,865,495.61 等离子数控切割机数控系统专有技术 10,000,000.00 999,999.96 9,000,000.04 半导体泵浦激光打标机装置专利技术 637,291.70 66,500.04 570,791.66 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度 728,333.48 114,999.96 613,333.52 网络系统技术 消磁器技术 600,000.16 99,999.79 500,000.37 大功率发热体技术 2,275,000.00 299,999.37 1,975,000.63 信息化支持平台软件系统 949,996.00 100,008.00 849,988.00 激光防伪标志技术 4,199,000.00 1,400,000.00 2,799,000.00 半导体光放大器与半导体激光器芯片 10,800,000.00 1,200,000.00 9,600,000.00 技术 合计 28,687,229.64 17,560,480.55 5,604,900.36 40,642,809.83 无形资产明细情况 b 类 别 取得方式 原值 累计摊销额 剩余摊销期限 便乃通专利技术 股东投入 4,950,000.00 1,980,000.00 6年 钙立得、奥克清等 8 种非专利技术 股东投入 4,707,000.00 1,882,800.00 6年 雷洛昔芬技术雷洛昔芬技术 购入 3,000,000.00 925,000.00 6 年 11 个月 普药文号 购入 6,923,188.85 57,693.24 9 年 11 个月 等离子数控切割机数控系统专有技术 股东投入 10,000,000.00 999,999.96 9年 半导体泵浦激光打标机装置专利技术 股东投入 665,000.00 94,208.34 8 年 7 个月 聚氯乙烯及烧碱化工生产测控和调度网络系 股东投入 1,150,000.00 536,666.48 65 个月 统技术 消磁器技术 股东投入 1,000,000.00 499,999.75 5年 大功率发热体技术 股东投入 3,000,000.00 1,024,999.25 6 年 5 个月 51 信息化支持平台软件系统 股东投入 1,000,000.00 150,012.00 8 年 6 个月 激光防伪标志技术 股东投入 14,000,000.00 11,201,000.00 1 年 11 月 半导体光放大器与半导体激光器芯片技术 股东投入 12,000,000.00 2,400,000.00 8年 合计 62,395,188.85 21,752,379.02 (2)无形资产减值准备 2004 年底无形资产未出现减值迹象，故未计提无形资产减值准备。 (3)2004 年新增的无形资产－普药文号，系由本公司子公司－武汉同济现代医药有限公司本期 购入的无形资产,购入价值为 6,923,188.85 元； 无形资产－等离子数控切割机数控系统专有技术系由公司新成立的子公司－武汉法利莱切 割系统工程有限责任公司股东所投入的无形资产，该无形资产经湖北大信资产评估有限公司“鄂 信评报字(2003)第 101 号”资产评估报告，采用重置成本法评估，价值为 10,941,600 元，经投资 各方同意，作价人民币 10,000,000 元； 无形资产－半导体泵浦激光打标机装置专利技术系由公司新成立的子公司－武汉华日精密 激光有限责任公司股东所投入的无形资产，该无形资产经湖北鄂发会计师事务所有限责任公司 “鄂发评报字【2003】第 004 号”资产评估报告，采用重置成本法评估，价值为 665,000 元。 (4)上述新增无形资产的产权过户手续正在办理过程中。 14、 长期待摊费用 项 目 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 期末余额 大修理支出 298,102.28 222,956.56 75,145.72 简易设施 268,064.98 83,263.68 184,801.30 职工住房 541,425.60 186,984.00 354,441.60 QAI 项目改造费 136,950.00 151,075.00 136,950.00 151,075.00 合 计 1,244,542.86 151,075.00 630,154.24 765,463.62 项 目 原始发生额 累计摊销额 剩余摊销期限 大修理支出 916,668.80 841,523.08 1-5 年 简易设施 415,238.50 230,437.20 1-5 年 职工住房 910,512.00 556,070.40 1-5 年 52 QAI 项目改造费 288,025.00 136,950.00 1-5 年 合 计 2,530,444.30 1,764,980.68 15、 短期借款 （1） 短期借款明细情况 借款条件 期末余额 期初余额 备 注 信用借款 95,200,000.00 127,000,000.00 未逾期 保证借款 56,944,500.00 7,500,000.00 未逾期 抵押借款 5,000,000.00 5,000,000.00 未逾期 合 计 157,144,500.00 139,500,000.00 注：1、本公司抵押借款 5,000,000 元，系以子公司－武汉同济现代医药有限公司账面原值为 8,543,622.49 元，净值为 8,254,400 元的生产设备作抵押。 2、期末余额中含有本期商业承兑汇票贴现所产生的短期借款 200,000 元。详见附注（五）3。 （2）按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 人 民 币 157,144,500.00 1.00 157,144,500.00 139,500,000.00 1.00 139,500,000.00 合 计 157,144,500.00 157,144,500.00 139,500,000.00 注：2、本公司本年度无到期未偿还的短期借款。 16、 应付票据 种 类 期末余额 期初余额 本年度内将到期的金额 银行承兑汇票 28,726,418.22 23,575,345.86 无 商业承兑汇票 1,851,300.40 227,435.00 无 合 计 30,577,718.62 23,802,780.86 注：应付票据期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 17、 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 94,867,105.30 58,919,391.93 53 注：1、应付账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、应付账款期末余额比上年度增长 61.01%，主要是由于本期销售商品收入和代理进出口业 务收入的增长导致公司购货数量增长所致。 3、期末 3 年以上应付账款余额为 385,301.02 元，主要为尚未支付的购货款项。 18、 预收账款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 23,549,760.82 8,541,236.72 注：1、预收账款期末余额中无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 2、期末 1 年以上预收账款余额为 677,404.54 元，主要为尚未结算的销货款项。 19、 应付工资 项 目 期末余额 期初余额 性质或原因 应付工资 2,007,379.85 1,583,061.84 考核工资 20、 应付股利 主要投资者 期末余额 期初余额 欠付股利原因 武汉华中科技大产业集团有限公司 47,718.23 47,718.23 尚未支付 华中理工大学印刷厂 50,000.00 50,000.00 尚未支付 江汉石油钻头股份有限公司 尚未支付 武汉鸿象信息技术公司 417,899.70 271,591.00 尚未支付 华中理工大学机电工程公司 161,500.00 尚未支付 武汉市开目信息技术有限公司个人股东 879,700.63 879,700.63 尚未支付 合 计 1,556,818.56 1,249,009.86 注：应付股利期末数 1,556,818.56 元中除含子公司尚未支付的少数股东股利 927,418.86 元外，其 余均为本公司历年来尚未支付完毕的应付股利。 21、 应交税金 税 种 期末余额 期初余额 执行的法定税率 增值税 6,913,353.43 3,290,920.64 17% 营业税 943,463.70 1,152,547.25 5% 个人所得税 3,206,220.44 2,118,589.38 超额累进税率 城市维护建设税 1,302,458.70 1,413,088.32 7% 企业所得税 13,557,079.22 11,527,643.43 15%-33% 54 房产税 41,536.26 90,706.49 12% 印花税 3,239.23 2,593.47 3‰ 土地使用税 2,600.00 2,600.00 0.4/年/亩 合 计 25,969,950.98 19,598,688.98 注：本公司因产业项目而购进国产设备进行项目投资改造，累计购置国产设备金额为 1,389.24 万 元。2003 年 12 月，经湖北省国家税务局“鄂国税函【2003】373 号”文《省国家税务局关于华 工科技产业股份有限公司国产设备投资抵免企业所得税问题的批准》批准同意，准予抵免企业所 得税。故本公司 2004 年度新增的所得税已全额抵免，相关抵免手续正在办理中。 22、 其他应交款 项 目 期末余额 期初余额 计缴标准 教育费附加 542,267.75 573,379.72 3% 堤防费 338,564.13 358,056.73 2% 平抑物价会 255,835.56 171,060.59 1‰ 教育发展费 222,681.34 176,648.36 1‰ 合 计 1,359,348.78 1,279,145.40 3% 23、 其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 金 额 40,585,775.32 25,778,364.72 （1）其他应付款期末余额中有持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项如 下： 项 目 金 额 性质或内容 武汉华中科技大产业集团有限公司 212,472.00 子公司暂借款及代垫款项 （2）金额较大的其他应付款详细情况： 项 目 金 额 性质或内容 武汉安博医药科技投资公司 5,000,000.00 股权转让款 湖北生物生源公司 3,000,000.00 股权转让款 东湖高新技术开发区生产力促进中心 2,500,000.00 借款 注：上述收到股权转让款所涉及的股权转让事宜详见附注（十一）2、3。 24、 预提费用 55 项 目 期末余额 期初余额 年末结存的原因 水电费 60,839.84 138,540.00 尚未支付 借款利息 29,600.00 83,824.27 尚未支付 合 计 90,439.84 222,364.27 25、 一年内到期的长期负债 借款条件 期末余额 期初余额 保证借款 80,000,000.00 抵押借款 50,795.71 合 计 80,050,795.71 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 人 民 币 80,050,795.71 1.00 80,050,795.71 合 计 80,050,795.71 80,050,795.71 注：1、公司长期借款 80,000,000 元由子公司－武汉华工激光工程有限责任公司提供担保。 2、公司长期借款 50,795.71 元系以子公司－武汉开目信息技术有限责任公司账面原值为 281,078.03 元，净值为 235,537.75 元的运输设备作为抵押。 26、 长期借款 按借款条件列示 借款条件 期末余额 期初余额 信用借款 50,000.00 100,000.00 保证借款 40,761,762.50 123,762,756.50 抵押借款 112,386.19 合 计 40,811,762.50 123,975,142.69 按借款币种列示 借款币种 期末余额 期初余额 56 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额 美 元 4,925,000.00 8.2765 40,761,762.50 4,925,000.00 8.2767 40,762,756.50 人 民 币 50,000.00 1.00 50,000.00 83,212,386.19 1.00 83,212,386.19 合 计 40,811,762.50 123,975,142.69 27、 专项应付款 拨款单位名称 期末余额 期初余额 项目性质或内容 武汉市经委 700,000.00 无线网技术 武汉市科技局 120,000.00 120,000.00 研究开发中心 武汉市科技局 200,000.00 4×4 有源光开关 武汉市科技局 200,000.00 波长连续可调半导体 信息产业部 1,000,000.00 半导体光放大器产业化 省科技厅 300,000.00 SOA 芯产业化及研发 省科技厅 150,000.00 NTC 传感器 省科技厅 100,000.00 特种封装 国家经贸委 500,000.00 创新基金 武汉市财政局 1,104,000.00 5,352,000.00 全光波长转换与光收发模块 武汉市科技局 300,000.00 全息透明介质高阻隔膜包装材料 武汉市科技局 300,000.00 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化 武汉建设投资公司 150,000.00 高性能自负性过电流保护器件 创业公司 5,000,000.00 5,000,000.00 新型高性能热敏陶瓷元器件产业化示范工程 省科技厅 291,000.00 高速全息定位烫印箔 财政部 120,000.00 420,000.00 CAD 项 目 科技部 250,000.00 480,000.00 基于国产 DBMS 的开发数据平台 KMDP 研究与开发 外国专家局 面向电子商务的企业信息化网络平台 武汉科技局 中小企业整体解决方案的集成平台原型系统 财政部 2,355,000.00 2,205,000.00 PDM 项 目 科技部创新基金管理中心 270,000.00 基于 INTERNET 企业级计算机信息集成系统 武汉科技局 1,930,000.00 294,214.68 武汉市科技计划项目 科技部 6,000,000.00 5,100,000.00 科技部创新基金管理中心中药产业化项目款 科技部 640,000.00 640,000.00 创新基金管理中心虚拟构造和运行平台项目 深圳市财政局 500,000.00 500,000.00 深圳市财政局软件产业专项资金 57 拨款单位名称 期末余额 期初余额 项目性质或内容 武汉市科技局 80,000.00 二级管泵 300W 固体激光器 财政部 400,000.00 百瓦级全固态激光器关键技术及产业化 华中科技大学 700,000.00 激光加工共性技术在钢铁行业的集成和转移 省科技投资公司 915,456.25 915,456.25 数控激光切割系统生产设备专项引导性资金 孟州市科委 210,000.00 激光加工工程技术研究中心项目 焦作市科学技术局 40,000.00 激光加工工程技术研究中心项目 焦作市科学技术局 300,000.00 激光淬火及溶覆关键技术开发研究 信息产业部 1,000,000.00 电子信息发展产业基金 武汉市信息产业局 200,000.00 增义耦合型 DFB 激光器管芯及高速组件产业化 武汉市科技局 260,000.00 波长连续可调半导体激光器研究 武汉市发展计划委员会 500,000.00 新型高性能激光全息防伪材料产业化 武汉市财政局 3,924,000.00 大功率半导体泵浦固体激光器及成套系统 湖北省科技局 100,000.00 负温度系数热敏元件产业化 湖北省科技厅 200,000.00 CDMA 光器件和光模块 华中科技大学 110,000.00 国家重点新产品经费 湖北省财政厅 200,000.00 激光器研发 湖北省财政厅 300,000.00 激光器研发 信息产业部 1,000,000.00 面对制造业的工作流支撑平台 国家外国专家局 200,000.00 产品全生命周期管理 武汉市财政局 805,000.00 软件项目研发 黄石市科技创新服务中心 35,000.00 软件项目研发经费 鄂州市财政局 30,000.00 科技三项经费 鄂州市科技局局 150,000.00 超低高阻高性能 PTC 热敏电阻系列 科技部创新基金管理中心 126,000.00 通信汽车大等高性能过电流保护 PTC 器件工程化研究 湖北省科技厅 400,000.00 雷洛昔芬专项拨款 合 计 27,474,456.25 28,217,670.93 28、 递延税款贷项 项 目 期末余额 期初余额 发生原因 转让股权增值额部份所得税 1,620,045.23 1,620,045.23 注 58 合 计 1,620,045.23 1,620,045.23 注：本公司以前年度以股权对外投资，其账面价值增值额 10,800,301.50 元按 15%的所得税率计算 的应纳所得税额。 29、 股本 数量单位：万股 本期变动增减(+、-) 项 目 期初余额 期末余额 公积金转股 送股 配股 增发 其他 小计 一.未上市流通股份 17,000.00 3,400.00 1,700.00 5,100.00 22,100.00 1.发起人股份 17,000.00 3,400.00 1,700.00 5,100.00 22,100.00 其中:国家持有股份 15,628.68 3,125.736 1,562.868 4,688.604 20,317.284 境内法人持有股份 1,371.32 274.264 137.132 411.396 1,782.716 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 17,000.00 3,400.00 1,700.00 5,100.00 22,100.00 二.已上市流通股份 6,000.00 1,200.00 600.00 1,800.00 7,800.00 1.人民币普通股 6,000.00 1,200.00 600.00 1,800.00 7,800.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 6,000.00 1,200.00 600.00 1,800.00 7,800.00 三.股份总数 23,000.00 4,600.00 2,300.00 6,900.00 29,900.00 注：根据公司 2003 年度股东大会决议，公司以 2003 年末总股本 230,000,000 股为基数，向全体 股东每 10 股送红股 1 股，资本公积每 10 股转增 2 股。增资后公司注册资本变更为 29,900 万元， 并已经武汉众环会计师事务所有限公司“武众会（2004）431 字验资报告”验证确认。 30、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 59 股本溢价 316,199,939.60 46,000,000.00 270,199,939.60 股权投资准备 1,536,404.53 2,573,729.55 4,110,134.08 其他资本公积 117,482.54 117,482.54 合 计 317,853,826.67 2,573,729.55 46,000,000.00 274,427,556.22 注：1、资本公积－股本溢价本期减少 46,000,000 元，系根据公司 2003 年股东大会决议，以 2003 年末总股本 23,000 万元为基数，向全体股东每 10 股资本公积金转增 2 股所致。 2、资本公积－股权投资准备本期增加 2,573,729.55 元，其具体组成如下： A.2003 年 10 月，本公司与深圳市华工赛百信息技术有限公司签订股权转让协议，以人民币 1 元的价格收购该公司所持有的武汉华工赛百数据系统有限公司 76％的股权。截至收购日，交易 价格与按持股比例应享有武汉华工赛百数据系统有限公司净资产之间的投资差额 1,374,100.92 元。 B.2004 年 4 月，本公司与深圳市华工赛百信息技术有限公司的自然人股东签订股权转让协议， 以人民币 3,453,958 元的价格收购上述自然人股东所持有的该公司 33.93%的股权，截至收购日， 交易价格与按持股比例应享有深圳市华工赛百信息技术有限公司净资产之间的投资差额 1,160,482.73 元。 C.本公司按持股比例所享有的子公司无法支付款项所产生的资本公积 10,200.00 元。 D.本公司按持股比例所享有的联营企业资本公积增加数 28,945.90 元。 31、 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 24,076,171.69 4,953,737.10 29,029,908.79 法定公益金 12,403,876.95 2,476,868.56 14,880,745.51 合 计 36,480,048.64 7,430,605.66 43,910,654.30 32、 未分配利润 项 目 分配政策 金 额 年初未分配利润 38,422,811.83 加：本年净利润转入 41,501,574.73 减：提取法定盈余公积 按净利 10 % 4,150,157.47 提取法定公益金 按净利 5% 2,075,078.74 补提子公司法定盈余公积 803,579.63 60 补提子公司法定公益金 401,789.82 应付普通股股利 11,960,000.00 转作股本的普通股股利 23,000,000.00 期末未分配利润 37,533,780.90 33、 现金股利 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 现金股利 23,000,000.00 11,960,000.00 23,000,000.00 11,960,000.00 注：1、经公司第二届董事会第十次会议通过，并经 2003 年度股东大会批准通过，2003 年度发放 现金股利 23,000,000 元。 2、经公司第二届董事会第十六次会议决议，本公司 2004 年利润分配预案为每 10 股分派现 金 0.40 元（含税），金额为 11,960,000 元。 34、 外币会计报表折算差额 项 目 期末余额 期初余额 外币会计报表折算差额 16,301,817.35 14,665,656.30 合 计 16,301,817.35 14,665,656.30 注：期末外币会计报表折算差额 16,301,817.35 元为武汉华工激光工程有限责任公司本年度合并其 子公司-华工 FARLEY LASERLAB 有限公司澳大利亚元会计报表时所产生的汇率折算差额。 35、 主营业务收入 业务分部 本年发生数 上年发生数 激光系列设备产品 180,439,961.89 154,254,007.71 计算机软件及信息系统集成 171,813,471.69 31,762,385.94 电子元器件 57,710,114.95 50,552,034.42 光电设备 158,299,077.26 120,835,395.69 激光全息防伪产品 95,421,545.56 58,014,982.27 药品销售 10,881,680.31 15,422,462.50 小 计 674,565,851.66 430,841,268.53 公司内各业务分部间相互抵消 -96,499,490.75 -30,051,268.55 合 计 578,066,360.91 400,789,999.98 注：1、公司前五名客户销售的收入总额为 37,081,395.90，占公司全部销售收入的比例为 6.41%。 61 2、2004 年度主营业务收入比上年度增长 44.23%，其主要原因：本年度公司各行业的主营业 务收入比上年度均有增长，其中，激光全息防伪产品的销售收入比上年度有了较大的增长；本公 司新设立的子公司－武汉华工科贸有限公司为武汉天喻信息产业股份有限公司代理进出口计算 机软件及信息系统集成产品，导致了主营业务收入的增加。 36、 主营业务成本 业务分部 本年发生数 上年发生数 激光系列设备产品 136,622,637.66 120,104,351.89 计算机软件及信息系统集成 153,369,744.05 15,337,667.55 电子元器件 40,064,002.63 30,474,063.05 光电设备 142,127,519.91 101,493,636.29 激光全息防伪产品 44,108,928.73 27,204,795.09 药品销售 4,184,862.12 3,865,197.93 小 计 520,477,695.10 298,479,711.80 公司内各业务分部间相互抵消 -99,254,115.64 -31,544,243.52 合 计 421,223,579.46 266,935,468.28 37、 主营业务税金及附加 项 目 本年发生数 上年发生数 计缴标准 营业税 345,858.25 32,622.09 5% 城市维护建设税 1,503,632.66 1,438,537.49 7% 教育费附加 648,655.80 626,912.85 3% 堤防费 444,294.41 410,535.23 2% 平抑副食品价格基金 552,746.77 328,675.58 1‰ 地方教育发展费 563,935.44 340,091.37 1‰ 合 计 4,059,123.33 3,177,374.61 38、 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 业务种类 收 入 数 成 本 数 利 润 收 入 数 成 本 数 利 润 房租收入 873,345.84 349,725.07 523,620.77 931,338.48 104,129.63 827,208.85 技术转让 941,460.00 313,819.71 627,640.29 材料销售 411,561.50 301,413.40 110,148.10 565,696.39 427,881.54 137,814.85 62 服务收入 281,726.87 49,553.88 232,172.99 179,883.00 37,578.30 142,304.70 设备租赁收入 58,711.60 237.69 58,473.91 172,571.76 589,309.08 -416,737.32 其 他 39,814.84 39,814.84 合 计 2,566,805.81 1,014,749.75 1,552,056.06 1,889,304.47 1,158,898.55 730,405.92 39、 财务费用 类 别 本年发生数 上年发生数 利息支出 11,226,992.96 6,113,171.70 减：利息收入 2,287,443.58 2,066,036.78 汇兑损失 1,874,004.86 4,697,764.84 减：汇兑收益 470,068.97 3,223,715.13 其他 358,272.31 254,690.41 合 计 10,710,757.58 5,775,875.04 40、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 4,000.40 -17,782.79 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 555,278.38 1,983,535.26 股权投资差额摊销 390,948.72 459,861.97 股权投资转让收益 -693,459.32 1,529,054.01 合 计 256,768.18 3,954,668.45 41、 补贴收入 项 目 本年发生数 来源和依据 批准机关 出口商品贴息 53,808.00 财政局 财政局 澳大利亚政府出口补贴 1,042,629.88 澳大利亚政府 澳大利亚政府 减免增值税 1,015,496.66 税务局 税务局 合计 2,111,934.54 42、 营业外收入 项 目 本年发生数 内容或性质 固定资产清理收入 5,341.49 固定资产清理 63 罚没及赔款收入 74,511.00 罚没收入 其他零星收入 126,230.40 其他零星收入 合 计 206,082.89 43、 营业外支出 项 目 本年发生数 内容或性质 固定资产清理损失 45,656.34 固定资产清理 捐赠支出 304,300.00 捐赠支出 罚没支出 176,181.28 罚没支出 其他零星支出 12,556.92 其他零星支出 合 计 538,694.54 扣除的非经营性损益 项 目 金 额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -693,459.32 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,111,934.54 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入 206,082.89 扣除日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -538,694.54 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 -593,968.37 以前年度已经计提各项减值准备的转回 36,545.10 小 计 528,440.30 所得税影响 -325,687.20 少数股东本期收益影响 110,575.43 合 计 313,328.53 注：本表正数表示收益数额，负数表示损失数额。 44、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的的其他与经营活动有关的现金 93,336,842.44 其中：价值较大的项目 64 各种专项拨款 19,435,785.32 预收股权转让款 12,000,000.00 东湖高新技术开发区生产力促进中心 2,500,000.00 45、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与经营活动有关的现金 107,100,777.32 注：支付的其他与经营活动有关的现金主要为各种费用性支出。 46、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 收到的其他与投资活动有关的现金 2,509,127.91 其中：价值较大的项目 利息收入 2,509,127.91 47、 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年发生数 支付的其他与投资活动有关的现金 1,873,637.06 其中：价值较大的项目 出售子公司期初货币资金 1,873,637.06 注：本期支付的其他与投资活动有关的现金 1,873,637.06 元系河南省中原华工激光工程有限公司 2004 年初货币资金，该公司本期不再纳入合并会计报表的范围。 （六） 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收款项 （1） 应收账款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 73,299,663.56 82.29% 3% 2,198,989.91 1-2 年 12,595,503.12 14.14% 5% 629,775.16 2-3 年 568,853.68 0.64% 10% 56,885.37 3-4 年 155,936.16 0.18% 30% 46,780.85 65 4-5 年 306,132.49 0.34% 40% 122,453.00 5 年以上 2,151,925.58 2.41% 100% 2,151,925.58 合 计 89,078,014.59 100.00% 5,206,809.87 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 74,922,493.42 95.88% 3% 2,247,674.80 1-2 年 731,708.22 0.94% 5% 36,585.40 2-3 年 275,650.81 0.35% 10% 27,565.08 3-4 年 590,973.36 0.76% 30% 177,292.01 4-5 年 83,214.07 0.11% 40% 33,285.63 5 年以上 1,538,066.40 1.96% 100% 1,538,066.40 合 计 78,142,106.28 100.00% 4,060,469.32 （2） 其它应收款按账龄列示如下： 期末余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 27,948,852.72 78.15% 3% 838,465.58 1-2 年 5,948,558.91 16.63% 5% 297,427.95 2-3 年 1,743,377.66 4.87% 10% 174,337.77 3-4 年 23,530.00 0.07% 30% 7,059.00 4-5 年 35,618.74 0.10% 40% 14,247.50 5 年以上 63,400.00 0.18% 100% 63,400.00 合 计 35,763,338.03 100% 1,394,937.80 期初余额 账 龄 金 额 占总额的比例 坏账准备计提比例 坏账准备 1 年以内 10,535,105.36 83.97% 3% 316,053.17 1-2 年 1,883,896.64 15.02% 5% 94,194.82 2-3 年 27,530.00 0.22% 10% 2,753.00 3-4 年 35,618.74 0.28% 30% 10,685.62 4-5 年 63,400.00 0.51% 40% 25,360.00 66 合 计 12,545,550.74 100% 449,046.61 （3）其他事项说明 A.应收款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 B.金额较大的其他应收款详细情况： 欠款单位名称 欠款金额 欠款时间 性质或内容 武汉华工创业投资有限公司 3,744,990.00 2004 年 股权转让款 职工住房借支 1,401,630.54 2004 年 借款 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 2003 年 借款 湖北华工生化工程有限公司 250,000.00 2002 年 借款 湖北华工医药有限公司 250,000.00 2002 年 借款 C.应收款项欠款金额前五名情况 项 目 金额 占该项目总额比例 应收账款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 16,122,215.82 18.10% 其他应收款中欠款金额前 5 名的欠款金额总计 6,546,620.54 18.31% 2、 长期股权投资 A.长期股权投资明细项目列示如下: 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值 账面价值 账面余额 减值 账面价值 准备 准备 对子公司投资 436,660,262.33 436,660,262.33 419,378,756.95 419,378,756.95 其中：股权投资差额 1,150,806.36 1,150,806.36 3,066,467.39 3,066,467.39 对联营企业投资 30,671,805.84 30,671,805.84 29,117,969.14 29,117,969.14 其中：股权投资差额 -6,204,750.62 -6,204,750.62 -7,032,050.66 -7,032,050.66 对其他企业股权投资 33,600,000.00 33,600,000.00 40,616,634.10 40,616,634.10 合 计 500,932,068.17 500,932,068.17 489,113,360.19 489,113,360.19 B.其他长期股权投资明细情况 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资 期限 本比例 武汉华工激光工程有限责任公司 18 年 123,639,098.68 141,181,508.56 97.95% 67 被投资单位名称 投资 投资金额 期末余额 占注册资 期限 本比例 武汉华工正源光子技术有限公司 无 198,142,821.76 207,924,762.73 94.28% 武汉开目信息技术有限责任公司 无 18,123,805.22 22,893,230.08 60.00% 武汉同济现代医药有限公司 无 33,856,890.00 39,328,186.42 74.15% 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 无 6,630,000.00 6,004,485.00 51.00% 深圳市华工赛百信息技术有限公司 无 11,384,738.60 11,803,780.87 63.93% 武汉华工科贸有限公司 无 6,000,000.00 5,584,088.23 60.00% 武汉华工赛百数据系统有限公司 无 1,374,101.93 789,414.08 76.00% 对子公司投资小计 399,151,456.19 435,509,455.97 武汉华工大学科技园发展有限公司 无 30,834,346.65 35,362,749.88 36.39% 武汉华中科大精细化工公司 无 1,600,000.00 1,513,806.58 28.64% 对联营企业投资小计 32,434,346.65 36,876,556.46 武汉华工创业投资有限公司 无 10,000,000.00 10,000,000.00 16.67% 长江证券有限责任公司 无 23,600,000.00 23,600,000.00 1.00% 对其他企业股权投资小计 33,600,000.00 33,600,000.00 小 计 463,465754.27 505,986,012.43 C.权益法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资成本 累计追加投 本期享有被投资 本期分得的 本期累计增 资额 单位权益增减额 现金红利额 减额 武汉华工激光工程有限责任 123,639,098.68 4,350,793.39 17,542,409.88 公司 武汉华工正源光子技术有限 198,142,821.76 3,446,174.95 9,781,940.97 公司 武汉开目信息技术有限责任 18,123,805.22 149,846.89 4,769,424.86 公司 武汉同济现代医药有限公司 33,856,890.00 -383,873.77 5,471,296.42 湖北华中科大信息陶瓷有限 6,630,000.00 -651,604.80 -625,515.00 公司 深圳市华工赛百信息技术有 6,210,732.03 5,174,006.57 738,320.87 419,042.27 限公司 武汉华工科贸有限公司 6,000,000.00 -415,911.77 -415,911.77 武汉华工赛百数据系统有限 1,374,101.93 -584,687.85 -584,687.85 公司 68 武汉华工大学科技园发展有 30,834,346.65 718,089.78 4,528,403.23 限公司 武汉华中科大精细化工公司 1,600,000.00 8,446.88 -86,193.42 小 计 426,411,796.27 5,174,006.57 7,375,594.57 40,800,209.59 D.股权投资差额 a．明细情况 被投资单位名称 初始金额 摊销 期初余额 本期增加 本期摊销 本期 期末余额 期限 转出 武汉华工激光工程有 1,780,828.49 18 年 1,343,865.79 限责任公司 98,934.96 1,244,930.83 武汉开目信息技术有 248,570.72 10 年 192,806.45 限责任公司 24,857.04 167,949.41 武汉同济现代医药有 -487,190.00 10 年 -341,032.92 限公司 -48,719.04 -292,313.88 深圳市华工赛百信息 2,789,267.97 10 年 1,836,268.07 -1,720,048.57 116,219.5 技术有限公司 湖北华中科大信息陶 43,200.00 10 年 34,560.00 瓷有限公司 4,320.00 30,240.00 对子公司投资小计 3,066,467.39 -1,720,048.57 195,612.46 1,150,806.36 武汉华工大学科技园 -8,273,000.74 10 年 -7,032,050.66 -827,300.04 -6,204,750.62 发展有限公司 对联营企业投资小计 -7,032,050.66 -827,300.04 -6,204,750.62 合计 -3,898,323.56 -3,965,583.27 -1,720,048.57 -631,687.58 -5,053,944.26 b．股权投资差额形成原因详见附注（五）.9.b. E.股权投资减值准备 本公司期末长期股权投资未出现减值迹象，故未计提长期股权投资减值准备。 3、 主营业务收入和主营业务成本 本年发生数 上年发生数 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 激光系列设备产品 30,051,536.79 28,509,731.66 23,308,027.19 23,107,626.66 计算机软件及信息系统集成 82,787,476.22 82,302,450.78 电子元器件 55,008,851.17 37,304,314.80 47,705,967.30 28,386,189.68 光电设备 60,963,996.31 60,562,714.99 39,838,463.17 39,724,391.49 69 激光全息防伪产品 95,151,194.33 43,839,442.69 58,014,982.27 27,204,795.09 合 计 323,963,054.82 252,518,654.92 168,867,439.93 118,423,002.92 4、 投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 6,175,965.95 14,820,321.88 股权投资差额摊销 631,687.58 468,980.28 股权投资转让收益 728,355.90 合 计 7,536,009.43 15,289,302.16 （七） 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法 定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 武汉华中科技大产业集 武汉市东湖高新技术开发区华中 机电、计算机、激光等的开发、制造、销售 母公司 全民 王延觉 团有限公司 科技大学科技园 武汉华工激光工程有限 武昌珞瑜路 1037 号 激光设备的开发、制造、销售 子公司 有限责任 王中 责任公司 公司 武汉华工正源光子技术 洪山区珞瑜路 243 号华工科技产 光器件、光模块开发、研制、技术转让及生产、 子公司 有限责任 马新强 有限公司 业大厦 12 楼 销售 公司 武汉同济现代医药有限 武 汉 经 济 技 术 开 发 区 联 合 大 厦 医药、医疗、医疗器械产品的研制、生产销售 子公司 有限责任 马新强 公司 302 室 公司 华工 FARLEY 47-51 Export Drive Brooklyn 激光切割和焊接系列设备 子公司 有限责任 阮海红 LASERLAB 有限公司 VICTORIA 3025 公司 北京北方华工激光科技 北京市海淀区中关村 328 楼地下 光电器件的开发、研制及销售 子公司 有限责任 王中 有限公司 室 公司 武汉华日精密激光有限 东湖高新技术开发区华中科技大 电子专用设备检验的生产与销售，激光打标机产 子公司 有限责任 宫内隆 公司 学科技园激光产业园 品的研究、开发、生产、销售及技术服务 公司 辅 东湖高新技术开发区华中科技大 激光切割机、等离子切割机、水切割机等成套设 子公司 有限责任 阮海洪 武汉法利莱切割系统工 学科技园激光产业园 备及备品配件有研发、生产、销售及相关技术服 公司 程有限公司 务 深圳市华工赛百信息技 深圳市福田区滨河路皇岗立交桥 计算机软硬件、通讯设备的开发、研制及销售 子公司 有限责任 杨兴国 术有限公司 西北侧证券大厦 19 楼南面 公司 武汉华工赛百数据系统 武汉市洪山区珞瑜路 71 号东星大 软件开发、销售 子公司 有限责任 聂波 有限公司 厦6层 公司 武汉开目信息技术有限 洪山区关东科技工业园 7-4 号 计算机软硬件、系统集成、通讯产品的开发和销 子公司 有限责任 陈卓宁 责任公司 售 公司 武汉制造业信息化工程 洪山区东湖开发区关山二路高科 制造业信息化产品技术.计算机软件、硬件 子公司 有限责任 李培根 技术有限公司 大厦 1548 号 公司 南京开目软件有限公司 南京市玄武区龙蟠中路 168 号 2 计算机软硬件、软件、系统集成、通讯产品的开 子公司 有限责任 钱晓敏 70 号楼 2173 座 发、研制及销售 公司 湖北华中科大信息陶瓷 葛店开发区 C-11 厂房 信息功能材料及相关产品的设计、生产、销售 子公司 有限责任 王中 有限公司 公司 东湖开发区华中科技大学科技园 电子产品、通信设备、光电子产品等设备的开发、 子公司 有限责任 刘含树 武汉华工科贸有限公司 华工科技本部大楼 销售；自营和代理各类商品和技术的进出口 公司 （2） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初余额 本年增加数 本年减少数 期末余额 武汉华中科技大产业集团有限公司 204,100,000.00 204,100,000.00 武汉华工激光工程有限责任公司 125,700,000.00 125,700,000.00 武汉华工正源光子技术有限公司 210,000,000.00 210,000,000.00 武汉同济现代医药有限公司 45,000,000.00 45,000,000.00 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 45,665,517.90 45,665,517.90 北京北方华工激光科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 武汉华日精密激光有限公司 2,660,000.00 2,660,000.00 武汉法利莱切割系统工程有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 深圳市华工赛百信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 武汉华工赛百数据系统有限公司 4,600,000.00 4,600,000.00 武汉开目信息技术有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 武汉制造业信息化工程技术有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 南京开目软件有限公司 1,000.000.00 1,000.000.00 湖北华中科大信息陶瓷有限公司 13,000,000.00 13,000,000.00 武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 （3） 存在控制关系的关联方所持股份（或权益）及其变化 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉华 中科 技 大产业集 130,900,000.00 57 39,270,000.00 170,170,000.00 57 团有限公司 武汉华 工激 光 工程有限 123,119,000.00 97.95 123,119,000.00 97.95 责任公司 武汉华 工正 源 光子技术 198,000,000.00 94.28 198,000,000.00 94.28 有限公司 71 企业名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 武汉同 济现 代 医药有限 33,369,700.00 74.15 33,369,700.00 74.15 公司 华工 FARLEY 45,665,517.90 100 45,665,517.90 100 LASERLAB 有限公司 北京北 方华 工 激光科技 800,000.00 80 800,000.00 80 有限公司 武汉华 日精 密 激光有限 1,330,000.00 50 1,330,000.00 50 公司 武汉法 利莱 切 割系统工 18,999,000.00 63.33 18,999,000.00 63.33 程有限公司 深圳市 华工 赛 百信息技 6,210,732.03 30 5,174,006.57 33.93 11,384,738.60 63.93 术有限公司 武汉华工赛百数据系统 3,496,000.00 76 3,496,000.00 76 有限公司 武汉开 目信 息 技术有限 18,000,000.00 60 18,000,000.00 60 责任公司 武汉制 造业 信 息化工程 945,000.00 63 945,000.00 63 技术有限公司 南京开目软件有限公司 980,000.00 98 980,000.00 98 湖北华 中科 大 信息陶瓷 6,630,000.00 51 6,630,000.00 51 有限公司 武汉华工科贸有限公司 10,000,000.00 100 10,000,000.00 100 （4） 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 武汉天喻信息产业有限责任公司 受同一母公司控制 武汉华工创业投资有限公司 联营企业 武汉华工大学科技园发展有限公司 联营企业 武汉华阳数控设备有限公司 联营企业 黄冈多维光电设备有限责任公司 联营企业 广州兆安激光工程有限公司 联营企业 武汉千业华工数字图像有限公司 联营企业 深圳高科华激光工程有限公司 联营企业 72 企业名称 与本企业的关系 武汉华中科大精细化工公司 联营企业 华中理工大学制冷设备厂 受同一母公司控制 湖北华工生化工程有限公司 受同一母公司控制 武汉华工医药有限公司 受同一母公司控制 华中数控股份有限公司 受同一母公司控制 同济科技集团公司 受同一母公司控制 武汉汉网高技术有限公司 受同一母公司控制 华中理工大学机械厂 受同一母公司控制 华工图书城 受最终股东控制 华中科技大学激光院工程中心 受最终股东控制 华中科技大学后勤集团 受最终股东控制 华中科技大学激光院 受最终股东控制 华中科技大学机械学院 受最终股东控制 华中科技大学水电科 受最终股东控制 华中科技大学固体电信系 受最终股东控制 2、 关联方交易 （1） 采购货物 本公司 2003 年及 2004 年度向关联方采购货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本年金额 上年金额 华中数控股份有限公司 7,889.45 335,052.64 华中科技大学 1,808,030.96 818,400.00 华中科技大学水电科 99,326.00 183,926.25 华工理工大学制冷设备厂 104,760.00 华工理工大学机械厂 10,379.00 华中理工大学印刷厂 37,178.40 73 合 计 2,067,563.81 1,337,378.89 （2） 销售货物 本公司本年及上年度向关联方销售货物有关明细资料如下（单位：元） 企业名称 本年金额 上年金额 华中数控股份有限公司 144,730.00 105,200.00 华中科技大学 122,913.80 19,500.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 130,610,299.72 950,809.50 合 计 130,877,943.52 1,075,509.50 注：本年度向武汉天喻信息产业股份有限公司代理进口商品 130,610,299.72 元。 （3） 股权转让 2004 年 2 月，本公司与武汉华工创业投资有限公司签订股权转让协议，将本公司所持有的武 汉天喻信息产业股份有限公司 15.56%的股权出售给武汉华工创业投资有限公司，交易价格为 7,744,990 元。截至 2004 年底，本公司已收到股权转让款项共计 4,000,000 元，相关股权变更手续 亦已于 2004 年 6 月办妥，故股权转让交易业已完成。本期实现股权转让收益 728,355.90 元。 （4） 提供资金 A、本公司子公司－湖北华中科大信息陶瓷有限公司 2002 年度向华工科技大产业集团有限公 司借款 150,000 元，借款利率为 5.85%，期限为 2002 年 1 月 10 日—2003 年 1 月 10 日。截至 2004 底尚未归还。 B、本公司 2001 年度分别借款给湖北华工生化工程有限公司和武汉华工医药有限公司 250,000 元，截至 2004 年底，该借款尚未归还，无息。 C、2002 年，本公司借给武汉汉网高技术有限公司 6,900,000 元款项，无息。2003 年，武汉 汉网高技术有限公司已归还借款 6,000,000 元。截至 2004 底尚有 900,000 元没有收回。 （5） 关联方应收应付款项余额 项 目 本年金额 上年金额 应收账款： 华中科技大学 111,574.90 208,521.90 华中科技大学激光院工程中心 177,433.78 112,723.76 华中数控股份有限公司 206,400.00 66,800.00 74 项 目 本年金额 上年金额 武汉天喻信息产业股份有限公司 251,440.00 其他应收款： 华中理工大学制冷设备厂 109,482.66 109,482.66 华中科技大学 97,613.20 145,713.20 华中科技大学激光院工程中心 1,763,824.40 1,763,824.40 湖北华工生化工程有限公司 431,760.00 431,760.00 武汉华工医药有限公司 250,000.00 250,000.00 武汉汉网高技术有限公司 900,000.00 900,000.00 华工图书城 1,200.00 1,200.00 武汉华工科技园发展有限公司 139,306.03 103,402.89 华中科技大学后勤集团 8,762.00 武汉华工创业投资有限公司 3,744,990.00 预付账款： 华中数控股份有限公司 160,000.00 160,000.00 华中科技大学 1,511,119.00 1,261,400.00 华中科技大学后勤集团 9,001.00 9,001.00 华中科技大学激光院 90,000.00 90,000.00 华中科技大学机械学院 9,000.00 9,000.00 华中科技大学大机械厂 25,213.00 华中科技大学机械学院 60,000.00 武汉华中科技大产业集团有限公司 1,408.94 1,408.94 应付账款： 华中数控股份有限公司 369,607.29 454,887.64 华中理工大学制冷设备厂 15,205.00 21,675.00 华中科技大学后勤集团 1,021.20 1,000.00 华中理工大学制冷设备厂 12,960.00 华中科技大学水电科 99,326.00 183,926.25 华中科技大学固体电信系 6,000.00 6,000.00 华中科技大学激光院 378,935.9 75 项 目 本年金额 上年金额 其他应付款： 华中科技大学激光院 武汉华中科技大产业集团有限公司 212,472.00 362,472.00 同济科技集团公司 101,696.00 华中理工大学机械厂 100,000.00 100,000.00 武汉华中科大精细化工公司 华中科技大学 35,891.50 35,891.50 武汉华工科技园发展有限公司 84,178.50 武汉汉网高技术有限公司 172,125.60 预收账款： 华中科技大学 35,500.00 19,500.00 武汉天喻信息产业股份有限公司 7,659,115.18 950,809.50 （八） 或有事项 本公司截至 2004 年 12 月 31 日对外担保和接受担保的情况如下： 担保人 被担保人 被担保对象与上 担保金额 担保开始日 担保结束日 市公司的关系 本公司 武汉开目信息技术有限公司 子公司 3,000,000.00 2004.5.20 2005.5.20 本公司 武汉开目信息技术有限公司 子公司 5,500,000.00 2004.11.2 2005.11.2 本公司 武汉开目信息技术有限公司 子公司 3,000,000.00 2004.5.28 2005.5.28 武汉华工激光工 武汉华工正源光子技术有限公司 子公司 15,000,000.00 2004.4.6 2005.4.6 程有限责任公司 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 6,828,110.99 2001.2.5 2005.2.5 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 33,933,651.51 2003.7.1 2006.7.1 武汉华工激光工 本公司 同一公司 80,000,000.00 2003.5.22 2005.5.22 程有限责任公司 武汉华工正源光 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 10,000,000.00 2004.6.28 2005.6.28 子技术有限公司 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2004.6.18 2005.6.18 本公司 武汉华工激光工程有限责任公司 子公司 7,000,000.00 2004.4.19 2005.4.19 76 本公司 华工 FARLEY LASERLAB 有限公司 子公司 6,445,000.00 合 计 177,706,762.50 （九） 承诺事项 公司无重大需披露的承诺事项。 （十） 资产负债表日后事项 公司无重大需披露的资产负债表日后事项。 （十一） 其他重要事项 1、2004 年度，本公司分别与中信实业银行和华夏银行签订保理业务协议，协议约定，出售 方将通过向客户出售商品而产生的所有合格应收账款及风险转让给受让方，受让方则按同期人民 银行公布的同期贷款利率或商业承兑汇票贴现利率收取利息。截至 2004 年底本公司累计向银行 出售应收账款债权 35,000,000 元，其中，向中信实业银行出售应收账款债权 25,000,000 元，向华 夏银行出售应收账款债权 10,000,000 元。 2、2003 年，本公司第二届董事会第十次会议决定，拟于 2004 年出售公司所持有的武汉同济 现代医药有限公司的全部股权，相关股权转让协议已签订。截至 2004 年底，已收到股权转让款 项共计 8,000,000 元，但由于交易对方未能完全按股权转让协议的约定履行支付责任，故而本公 司于 2005 年元月，与其签订了股权转让中止协议，股权转让交易已中止。 法定代表人：王延觉 主管会计工作负责人：刘含树 会计机构负责人：李士训 77