普洛药业(000739)2003年年度报告

青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别 及连带责任。 公司副董事长张耀辉先生因出差未能出席董事会参加对年报的审议。 公司董事长徐文荣先生、总经理葛萌芽先生和财务负责人赵燎原先生 声明：保证本年度报告中财务会计报告真实、完整。 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介 —————————————————— 2 二、会计数据和业务数据摘要 ——————————————— 4 三、股本变动及股东情况 ————————————————— 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 ————————— 11 五、公司治理结构 ——————————————————— 13 六、股东大会情况简介 ————————————————— 15 七、董事会报告 ———————————————————— 17 八、监事会报告 ———————————————————— 28 九、重要事项 ————————————————————— 31 十、财务报告 ————————————————————— 36 审计报告 ————————————————————— 36 会计报表 ————————————————————— 37 会计附注 ————————————————————— 49 十一、备查文件目录 —————————————————— 73 1 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 一 公司基本情况简介 （一） 公司中文名称：青岛普洛股份有限公司 公司英文名称：QINGDAO APELOA COMPANY LIMITED. （二） 公司法定代表人：徐文荣 （三） 公司董事会秘书：阎国强 联系地址：中国青岛市胶州路 140 号 联系电话：0532-2851395 传真电话：0532-2840739 电子信箱：yangq@apeloa.com 公司证券事务代表：刘萍 联系地址：中国青岛市胶州路 140 号 联系电话：0532-2851939 传真电话：0532-2840739 电子信箱：liup@apeloa.com （四） 公司注册地址：中国青岛市胶州路 140 号 公司办公地址：中国青岛市胶州路 140 号 邮政编码：266011 国际互联网网址：http://www.apeloa.com 电子信箱：000739@apeloa.com （五） 公司选定的信息披露报纸为：《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六） 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：普洛药业 股票代码：000739 （七） 其他有关资料： 1、公司首次注册日期：1997 年 5 月 6 日 注册地址：中国青岛市胶州路 140 号 2 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 2、最近一次变更注册登记日期：2003 年 2 月 19 日 注册地址：中国青岛市胶州路 140 号 3、企业法人营业执照注册号：3702001804606 4、税务登记号码：370203264628483 5、公司聘请的会计师事务所名称：山东汇德会计师事务所有限公司 办公地址：中国青岛市东海西路 39 号世纪大厦 26-27 层 3 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 二 会计数据和业务数据摘要 （一） 本年度主要会计数据和财务指标 1、本年度实现的利润总额 50,078,535.22 元 2、净利润 34,192,405.95 元 3、扣除非经常性损益后的净利润 31,435,880.27 元 4、主营业务利润 157,571,674.52 元 5、其他业务利润 1,350,900.33 元 6、营业利润 57,930,358.97 元 7、投资收益-7,210,424.47 元 8、补贴收入 0 元 9、营业外收支净额-641,399.28 元 10、经营活动产生的现金流量净额 105,360,967.51 元 11、现金及现金等价物净增减额 101,135,016.61 元 注、扣除非经常性损益项目有： 营业外收支净额 补贴、贴息收入 合计 所得税 税后影响 -641，399.28 4,590,334.00 3,948,934.72 1,192,409.04 2,756,525.68 （二） 前三年主要会计数据和财务指标 金额单位：元 2002 年 项 目 2003 年 2001 年 调整后 调整前 主营业务收入 770,251,236.54 659,334,953.12 659,334,953.12 141,838,153.89 净利润 34,192,405.95 31,587,671.50 31,587,671.50 -25,872,068.00 总资产 863,065,044.55 689,278,286.96 689,278,286.96 587,377,037.31 股东权益(不含少数 305,565,440.55 278,660,496.10 271,373,034.60 247,072,824.60 股东权益) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 每股收益 0.2346 0.2346 0.22 0.22 0.22 0.22 -0.18 -0.18 每股净资产 2.10 2.10 1.91 1.91 1.86 1.86 1.70 1.70 调整后的每股净资产 2.09 2.09 1.91 1.91 1.86 1.86 1.69 1.69 每股经营活动产生的 0.72 0.72 0.02 0.02 0.02 0.02 -0.004 -0.004 现金流量净额 净资产收益率 % 11.19 11.58 11.34 12.02 11.64 12.02 -10.47 -9.95 4 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （三）利润表附表 净 资 产 收 益 率（%） 每 股 收 益（元） 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51.57 53.39 1.0811 1.0811 营业利润 18.96 19.63 0.3975 0.3975 净利润 11.19 11.58 0.2346 0.2346 扣除非经常性损益后的净利润 10.38 10.70 0.2157 0.2157 （四） 股东权益变动情况 金额单位：元 其中： 股东权益 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 未分配利润 法定公益金 合 计 期初数 145,749,230 99,970,339.37 11,417,037.44 4,707,849.30 21,523,889.29 278,660,496.10 本期增加 11,261,174.84 3,753,724.95 22,931,231.11 34,192,405.95 本期减少 7,287,461.50 7,287,461.50 期末数 145,749,230 99,970,339.37 22,678,212.28 8,461,574.25 37,167,658.90 305,565,440.55 股东权益变动原因: 盈余公积本期增加系提取盈余公积所致； 其中法定公益金本期增加系提取法定公益金所致； 未分配利润本期增加系实现净利润，本期减少系支付 2002 年普通股股利所致。 5 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 三 股本变动及股东情况 （一）股份变动情况 数量单位：股 本 年 度 增 减 变 动（＋，－） 期 初 数 期 末 数 公积金 配 股 送 股 其 他 小 计 转 增 一、未上市流通股份 1、发起人股份 71,949,230 0 0 0 0 0 71,949,230 其中： 国家持有股份 3,060,000 3,060,000 境内法人持有股份 68,889,230 0 0 0 0 0 68,889,230 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股（高管股） 44,280 0 0 0 0 0 44,280 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 71,993,510 0 0 0 0 0 71,993,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,755,720 0 0 0 0 0 73,755,720 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 73,755,720 0 0 0 0 0 73,755,720 三、股份总数 145,749,230 0 0 0 0 0 145,749,230 （二） 前三年股票发行情况 1、公司到报告期末为止的前三年未有发行股票及衍生证券的情况。 2、公司在报告期内未有送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公 司债券转股、减资或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情况。 （三） 股本结构变动说明 公司在报告期内股份结构未发生变动，公司股份总数亦未发生变化。 6 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （四） 公司职工股情况 公司现有公司职工股（高管股）44,280 股，在深圳证券登记公司托管（冻结）。 （五） 报告期末股东总数 截止 12 月 31 日，本公司股东总数为 27,367 户。 （六） 前十名股东持股情况 持股情况 质押 股东名称 股份类别 冻结 增减变动 持股 情况 期初 期末 （+、－） 比例 上海光泰投资发展有限公司 32,298,000 0 32,298,000 22.16 法人股 质押 东阳市恒通投资有限公司 15,800,000 0 15,800,000 10.84 法人股 质押 横店集团有限公司 10,202,000 0 10,202,000 7.00 法人股 无 青岛市供销社资产运营中心 9,725,230 0 9,725,230 6.67 法人股 无 青岛市对外经济贸易总公司 3,060,000 0 3,060,000 2.10 国有法人股 无 佘卫华 - - 346,813 0.24 流通股 -- 青岛市农业生产资料总公司 - - 324,000 0.22 法人股 -- 黄春英 - - 300,000 0.19 流通股 -- 胡凤杰 - - 288,800 0.02 流通股 -- 陈金伟 - - 260,000 0.02 流通股 -- （七）青岛市对外经济贸易总公司是国有法人股的持有者。 （八）青岛市供销合作社联合社持有我公司 6.67％法人股，2003 年 2 月青岛市供 销合作社联合社变更股东名称为青岛市供销社资产运营中心。 （九）公司主要股东的基本情况 1、上海光泰投资发展有限公司（简称：上海光泰）于 2000 年 9 月在上海浦东新区 注册成立，注册资本 15000 万元，法定代表人：张耀辉。主要经营范围包括：实业投资； 高新技术开发、投资；企业资产重组购并；投资管理及其以上相关业务咨询服务；国内 贸易等。 7 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 上海光泰于 2003 年 11 月 3 日将其持有的本公司社会法人股 29,313,233 股，作为 横店集团有限公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行申请借款/开据银行承兑汇票 的担保。质押期为一年，并已在中国证券结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记 手续。 横店集团有限公司持有上海光泰 50%的股权。 2、横店集团有限公司（简称：横店有限）注册地址是杭州市曙光路 15 号浙江世贸 中心 3-4 楼，注册资本 12 亿元，法定代表人：徐永安。主要经营范围包括针纺织品、 电子产品、化工产品、机械制造；黑金属冶炼、轧制，高新技术咨询；以原横店集团公 司名义按外经贸部规定从事机电、针纺织品、医药化工、工艺美术品、保健器材、五金 产品的出口和集团成员企业生产科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品件、零 配件的进口业务，“三来一补”业务等。 横店有限是本公司的控股股东。 （十）公司实际控制人的情况介绍 本公司的实际控制人为横店三会。 1、横店社团经济企业联合会 横店社团经济企业联合会（简称：横店联合会）是经浙江省东阳市乡镇企业局乡镇 企（2001）54 号批复，于 2001 年 8 月 3 日在东阳市民政局登记注册的社团法人，持有 编号为浙东社证字第 77 号社会团体法人登记证书。法定代表人：徐文荣，注册资本： 14 亿元，办公场所：浙江省东阳市横店康庄路 88 号，业务范围：开展企业经营管理的 理论研究、经验交流、信息咨询服务，对有关企业实行资本投入、资产管理，促进企业 发展。业务主管部门：浙江省东阳市经济贸易局。 横店联合会直接持有横店控股 70%的股权。 2、横店经济发展促进会 横店经济发展促进会（简称：横店促进会）是经浙江省东阳市乡镇企业局乡镇企 （1998）10 号批复，于 1998 年 10 月 26 日在东阳市民政局登记注册的社团法人，持有 编号为浙东社证字第 11 号社会团体法人登记证书。法定代表人：徐文荣；注册资本：9 亿元；办公场所：浙江省东阳市横店康庄路 88 号；业务范围：开展企业经营管理的理 论研究、技术咨询、科技开发和对有关企业实行资本投入；业务主管部门：浙江省东阳 市经济贸易局(原东阳市乡镇企业局)。 横店促进会直接持有横店有限 80%的股权。 8 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 3、东阳市影视旅游促进会 东阳市影视旅游促进会（简称：旅游促进会）是经东阳市旅游局东旅（1998）15 号文和东阳市民政局东民[98]83 号文批准，于 1998 年 10 月 26 日在东阳市民政局登记 注册的社团法人，持有编号为浙东社证字第 12 号社会团体法人登记证书。法定代表人： 徐永安；注册资本：6 亿元；办公场所：浙江省东阳市横店康庄路 88 号；业务范围：开 展影视旅游经济理论研究，促进我市影视旅游事业的发展，对有关影视旅游业实行资本 投入。业务主管部门：浙江省东阳市旅游局。 旅游促进会直接持有横店控股 30%的股权。 4、横店联合会、横店促进会、旅游促进会合称横店三会，是横店集团资产所有者。 横店三会组织架构如下图： 横店社团经济企业联合会 东阳市影视旅游促进会 横店经济发展促进会 70% 30% 80% 横店集团控股有限公司 20% 横店集团有限公司 （简称：横店控股） （简称：横店有限） 横店控股控制的企业 横店有限控制的企业 （含本公司） （十一）其他持股 10%以上的法人股东基本情况 东阳市恒通投资有限公司（简称：东阳恒通），成立于 2001 年 7 月 2 日，注册地为 东阳市吴宁西路 11 号，注册资本为 7100 万元，法定代表人：丁杰。公司主要从事实业 投资及其管理。 东阳恒通于 2003 年 6 月 20 日将其持有的本公司社会法人股 15,800,000 股，质押 给中国建设银行杭州市宝石支行。质押期为一年，并已在中国证券结算有限责任公司深 圳分公司办理了质押登记手续。 （十二）前十名流通股股东 9 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 股东名称 年末持股数量 股份类别 佘卫华 346，813 A股 黄春英 300，000 A股 胡风杰 288，800 A股 陈金伟 260，000 A股 丁安 253，798 A股 曾祥华 236，900 A股 沈玲玲 225，000 A股 刘韩兴 210，400 A股 徐道明 210，000 A股 胡跃丹 209，811 A股 10 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员的基本情况 徐文荣先生 本公司董事长 1935 年 3 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 徐永安先生 本公司副董事长 1965 年 11 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。是本公司股 东横店有限的董事长。 张耀辉先生 本公司副董事长 1965 年 9 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。是本公司股东上 海光泰的董事长、横店有限的总经理。 葛萌芽先生 本公司董事兼总经理 1958 年 7 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日 至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 徐文财先生 本公司董事 1966 年 1 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 葛跃年先生 本公司董事 1960 年 1 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 徐秀忠先生 本公司董事 1962 年 6 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 程鲁祥先生 本公司董事 1958 年 10 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。是本公司股东青 岛市供销社资产运营中心副主任。 孙桐树先生 本公司董事兼副总经理 1953 年 11 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日 至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 14760 股，年末持有本公司股票 14760 股。 蒋宁先生 本公司独立董事 1960 年 2 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 舒敏先生 本公司独立董事 1962 年 12 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 潘亚岚女士 本公司独立董事 1965 年 8 月出生 任期自 2003 年 9 月 19 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 11 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 卫龙宝先生 本公司独立董事 1963 年 2 月出生 任期自 2003 年 9 月 19 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 王文辉先生 本公司监事会主席 1958 年 1 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日， 至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 金庆瑞先生 本公司监事 1949 年 2 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 14760 股，年末持有本公司股票 14760 股。 方中元先生 本公司监事 1950 年 11 月出生 任期自 2001 年 12 月 28 日至 2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 0 股，年末持有本公司股票 0 股。 阎国强先生 本公司董事会秘书 1953 年3 月出生 任期自 2001 年12 月 28 日至2004 年 12 月 28 日，年初持有本公司股票 14760 股，年末持有本公司股票 14760 股。 （二）年度报酬情况 1、公司二届二次董事会通过“独立董事年度报酬三万元人民币”的议案，经公司 2003 年 2 月 15 日临时股东大会批准（决议公告刊登在 2003 年 2 月 18 日《证券时报》）。 2、公司董事徐文荣、徐永安、张耀辉、徐文财、程鲁祥、公司监事王文辉本年度 未在公司领取报酬，其中张耀辉在公司股东横店集团有限公司领取报酬，程鲁祥在公司 股东青岛市供销社资产运营中心领取报酬。 公司董事葛萌芽、葛跃年、徐秀忠、孙桐树在本公司领取工资，但不是作为董事的 工资报酬，而是在公司内担任其他行政管理工作任职的工资报酬。 3、公司监事金庆瑞、方中元在本公司领取工资，但不是作为监事的工资报酬，而 是在公司内担任其他行政管理工作任职的工资报酬。 4、本年度公司高级管理人员的年度报酬总额为 578,600 元。 本年度报酬金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 217,520 元。 5、年度报酬数额区间 3 万元以下 1 人，3 万元至 6 万元 3 人，6 万元以上 3 人。 6、因工作调动原因，经郭亚雄先生本人申请，2003 年 4 月 15 日公司二届董事会 七次会议，同意解聘其财务总监职务。 （二）公司员工情况 本报告期末公司共有职工 3,017 名，其中生产人员 2,074 人、销售人员 108 人、技 术人员 389 人、财务人员 51 人、行政人员 234 人；大专以上文化程度 585 人；公司需 承担费用的离退养职工 117 人。 12 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 五 公司治理结构 （一）公司治理结构的实际情况 1、根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的相关规定，公司建立健全了 股东大会、董事会、监事会制度，“三会”召开的通知、时间、程序、表决方式、出席 人员的资格及信息披露的时间、内容符合法律法规的规定； 公司建立了 “董事会战略委员会”、“董事会审计委员会”、“董事会提名委员会” 、 “董事会薪酬与考核委员会”等四个专门委员会，并制定了专门委员会工作细则。 2、公平对待全体股东，股东按其持有的股份享有平等的权利，并承担相应的义务。 全体股东对公司的重大事项在时间和内容上享有同样的知情权； 3、公司与控股股东是相互独立的法人，公司的董事、监事由股东大会选举产生， 高管人员由董事会聘任。 4、公司与关联人之间的关联交易遵循了平等、自愿、等价、有偿的原则，签订内 容具体的书面协议，并按照有关规定及时详尽地予以披露。 5、根据公司的实际情况，公司股东大会在董事选举中不实行累积投票制度；公司 没有为董事购买责任保险。 （二）独立董事履行职责情况 公司有四名独立董事，按照中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董 事制度的指导意见》的规定履行职责，在董事会行使决策职权时，能独立地发表意见。 特别是在公司重大事项审议时，独立董事能够利用特别职权，保证公司和股东的整体利 益。 （三）公司“三分开、两独立”情况 公司与控股股东实行人员、资产、财务分开，机构、业务独立，各自独立核算、独 立承担责任和风险。 1、公司做到了人员分开，公司的总经理、副总经理、董事会秘书未在控股股东单 位担任除董事以外的其他职务。 2、公司做到了资产分开，公司资产独立完整、权属清晰。 3、公司按照有关法律法规的要求，建立健全了财务、会计管理制度，独立核算， 有独立的银行账户。 4、公司做到了机构独立，公司董事会、监事会及其他内部机构做到独立运作，与 13 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 控股股东及其职能部门之间没有上下级关系，公司经营管理保存自己的独立性。 5、公司的经营业务活动，与公司股东或关联方存在一定的关联交易。目前所存在 的关联交易，有历史的原因和现时存在的价值，这是公司在资产置换后，产业结构发生 重大变化，为保持置换进入的医药化工资产保持正常生产经营，稳定原先的供应商和客 户，对多年建立的客户群和供应商需要相对的稳定，这些对于保证经营活动的持续稳定 发展是必须的。针对暂时还不能完全避免的关联交易，公司遵照有关法律法规的规定， 以“诚实、信用、公平、公正”的原则，按照法定程序进行决策，从维护公司的利益和 全体股东利益出发，确保关联交易按照市场交易原则进行。对于暂不可避免的关联交易 事项，在每年的公司股东大会上，都进行相关议案的审议，决策程序和操作内容是符合 法律法规和公司章程规定的。 （四）高管人员的考评及激励机制、相关奖励制度 公司暂无高级管理人员的考评及激励制度。 14 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 六 股东大会情况简介 （一）年度股东大会 1、2003 年 4 月 15 日,公司二届董事会七次会议通过了召开 2003 年股东年会的议 案，股东年会的通知以公告的形式发出，刊登在 2003 年 4 月 18 日《证券时报》 。鉴于 上半年“非典”疫情的影响，公司董事会于 5 月 13 日在《证券时报》刊登公告，取消 拟定于 5 月 20 日召开的股东年会。 2003 年 8 月 15 日，公司二届董事会九次会议重新审议通过了召开 2003 年股东年会 的议案，股东年会的通知以公告的形式发出，刊登在 2003 年 8 月 19 日《证券时报》。 2003 年 9 月 19 日上午 9：00，公司在浙江横店度假村会议室召开 2002 年度股东年 会。会议由公司董事会召集，副董事长张耀辉先生主持，出席会议的股东及授权代表 8 人，共代表股份 68,089,190 股，占本公司有表决权股份总额的 46.72%。会议审议以下 议题： （1）审议《2002 年年度报告》 （2）审议《董事会工作报告》 （3）审议《监事会工作报告》 （4）审议《财务工作报告》 （5）选举潘亚岚女士、卫龙宝先生为公司独立董事 （6）审议《关于公司进行关联交易的议案》 （7）审议《关于聘请会计师事务所的议案》 （8）审议《二〇〇二年度利润分配和资本公积金转增股本预案》 经出席会议股东审议，以记名投票方式，上述议题全部通过。在审议关联交易事项 的表决中，关联方股东上海光泰、横店有限回避表决，有效表决票 25,589,190 股。 股东年会形成的决议，刊登在 2003 年 9 月 20 日《证券时报》。 （二）临时股东大会 2003 年 2 月 15 日上午 9：00，公司在浙江横店度假村会议室召开公司临时股东会。 会议由公司董事会召集，副董事长张耀辉先生主持，出席会议的股东及授权代表 10 人， 共代表股份 71,243,590 股，占本公司有表决权股份总额的 48.88 %。会议审议以下议题： （1）审议《关于变更募集资金用途，对公司原在青岛海泊河东广场投资三项目进 行处置的议案》 15 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （2）审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金购买资产暨关联交易的议案》 （3）审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金投资注册进出口公司暨关联交易 的议案》 （4）审议《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理资产购买及进出口公司注 册相关事项的议案》 （5）审议《关于公司进行更名的议案》 （6）审议《关于修改公司章程的议案》 （7）审议《关于独立董事报酬的议案》 经出席会议股东审议，以记名投票方式，上述议题全部通过。在审议关联交易事项 的表决中，关联方股东上海光泰、横店有限回避表决，有效表决票 28,743,590 股。 临时股东会形成的决议，刊登在 2003 年 2 月 18 日《证券时报》。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 9 月 19 日，公司选举潘亚岚女士、卫龙宝先生为公司独立董事， 16 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 七 董事会报告 （一）董事会讨论与分析 1、今年上半年发生的“非典”疫情，对公司的生产经营造成一定的影响，这主要 是因为公司的主要产品是医药中间体和原料药，突然而至的“非典”疫情，使国内一些 医药企业调整生产计划、变更产品结构，相应地使我公司也随之调整和变更，影响了生 产进度和经营计划。 2、中东地区的动荡不安和伊拉克战争，导致石油价格上涨，引起化工类原材物料 价格走高，加大了企业生产成本，加之国内医药中间体和原料药生产企业之间的竞争， 使产品售价不断走低，尽管公司主营业务收入比去年增长，但毛利率水平明显下降，对 公司整体经济效益造成不利的影响。 3、公司生产基地地处浙江，今年雨量减少、持续高温，电量供应明显不足，对公 司的生产经营带来困难。 4、面对客观环境造成的不利影响，公司坚持以市场为导向、以科技为先导、以现 场管理为重点、以节能降耗为目标，保证了生产经营的稳定发展。 5、公司按照有关法律法规，对暂不可避免的关联交易，从企业自身发展的需要出 发，在保证维护公司的整体利益和股东权益的情况下，公正公开公平地规范进行。 （二）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司的经营范围为：医药行业投资；网络投资；股权投资管理；生物制药技术的研 究、开发、转让；国内商业（不含国家危禁、专营、专控商品）；场地、设施出租；进 出口业务等。 公司拥有浙江康裕制药有限公司（康裕制药）95%的股权、浙江普洛化学有限公司 （普洛化学）90%的股权、浙江普洛医药科技有限公司（普洛医药）95.7%的股权、浙江 横店普洛医化有限公司（普洛医化）70%的股权、青岛有线电视网络有限公司 45.5%的股 权。 公司主营业务主要是医药化工产品的研制、生产和销售，报告期主营业务收入 770,251,236.54 元,同比增长 16.82%，实现主营业务利润 157,571,674.52 元；产品主 要是原料药和制剂，其中原料药实现主营业务收入 698,049,278.31 元，占公司报告期 主营业务收入的 90.63%，同比增长 14.21%，制剂实现主营业务收入 72,201,958.23 元， 17 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 占报告期主营业务收入的 9.37%，同比增长 50.01%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 康裕制药是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，注册资本 2,500 万元 （本公司占 95%股权） ，总资产为 332,573,119.19 元，净资产 112,591,310.05 元。主要经 营范围包括化学原料药及制剂制造；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业 生产所需的原辅材料、仪器、仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务等。连续被评为 浙江省医药工业“十佳”企业， “康裕”牌商标被认定为浙江省著名商标。 公司拥有化学合成、制剂等产品的现代化生产线，能生产抗肿瘤类、抗病毒类、抗 感染类、治疗心血管类、特药类等五大类系列产品。主导产品有百士欣（乌苯美司胶囊） 、 立安（金刚乙胺片）、康迈欣（盐酸头孢他美酯片）、伊特安（吲达帕胺片）、裕君先（克 拉霉素胶囊）、裕力兴（盐酸左氧氟沙星胶囊）制剂等，其中百士欣是国家二类抗肿瘤 新药，伊特安是国家二类抗高血压新药。 本年度实现主营业务收入 300,216,387.08 元，利润总额为 29,834,095.59 元。 普洛化学是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，注册资本 1,000 万 元（本公司占 90%股权），总资产为 161,404,996.11 元，净资产 46,743,677.90 元。主 要经营范围包括有机化工原料，医药中间体制造等。是省级“管理示范乡镇企业”和“质 量效益性乡镇企业”，已进入浙江省“行业最佳经济效益工业企业”及“行业最大工业 企业”，被命名为浙江省及金华市“高新技术企业”。 公司主要产品有头孢系列中间体氨噻肟酸、环合酯、头孢他啶侧链、他啶酯、双氢 苯甘氨酸、邓钠盐、AE 活性脂等。其中氨噻肟酸、头孢他啶侧链系省级新产品。 本年度实现主营业务收入 155,465,179.23 元，利润总额为 10,337,996.41 元。 普洛医药是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，注册资本 11,650 万元（本公司占 95.7%股权），总资产为 259,862,808.13 元，净资产 161,837,705.10 元。主要经营范围是制造医药中间体。 公司主要产品包括头孢类抗生素中间体、氯霉素原料药的初级产品、半合成青霉素 中间体等。 本年度实现主营业务收入 316,418,700.86 元，利润总额为 17,114,217.64 元。 普洛医化是在东阳市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，公司注册资本 2,000 万元（本公司占 70%股权），总资产为 20,021,647.07 元，净资产 20,000,000 元。 主要经营范围是销售医药中间体。 18 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 7 月 31 日注册成立，正在办理进出口经营权的相关手续，尚未取得经营效益。 青岛有线电视网络有限公司是在青岛市工商行政管理局登记注册的有限责任公司，注 册资本 8,000 万元（本公司占 45.5%股权），总资产为 161,396,130.87 元，净资产 137,873,343.06 元。主要经营范围是建设和经营青岛市市郊五市二区有线电视网络。 主营业务收入未能弥补固定资产折旧和无形资产摊销等费用，2003 年度亏损 9,675,277.89 元。 3、主要供应商、客户情况： 2003 年公司向前五名供应商合计的采购金额为 150,486,938.34 元，占本年度采购 总额的 27.32%；向前五名客户销售额合计为 213,895,153.23 元，占本年度销售总额的 27.77%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年公司面对非典疫情的突然袭击、原材物料价格上扬、产品销售价格持续下跌、 雨量减少持续高温带来的供电紧张等客观现实，以开拓进取、不等不靠的精神，努力拓 展销售市场，使公司主营业务收入比去年增长 16.8 %。回顾一年来的工作，我们做了以 下工作： （1）面向国际国内两个市场，拓宽经营思路，多渠道多形式开拓业务发展空间 公司三家药业企业充分认识到加入 WTO 带来的机遇和挑战，为拓展销售渠道，尽快 将产品打入国际主流市场，争取国际国内市场占有率，各公司一方面积极参加全国性和 国际性的医药展览会、订货会，及时掌握行业和市场信息，多渠道宣传公司和产品，还 积极寻求与国际知名医药公司的合作，开展合同制备业务，努力打造世界级合同生产制 备基地，现已有多个项目进入实施阶段，拓宽了公司业务发展空间；另一方面积极按照 GMP、FDA、COS 等认证和 DMF 注册工作的要求，加快产品的国际认证和国家食品药品监 督管理局认证工作。 （2）加强产学研联合，加大新产品研发力度，加快项目实施进度，为公司持续发 展提供强力支撑 公司各药业企业继续加大新产品研发力度，康裕制药充分利用省级药物高新技术研 发中心的优势，大力开发新产品、新工艺、新技术，完成了多项课题技术研究；普洛医 药加大对小试项目课题的管理，在小试输出项目取得初效的基础上，抓紧中试项目，加 快投入规模生产效率；普洛化学在自主研发的基础上和成都分子实验室等科研机构密切 合作，完成了新产品品种的中试和大生产。 19 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 在积极推动科研技改的同时，公司各药业企业结合国家产业政策和自身产品的优 势，积极申报国家、省、市级项目，一些项目列入国家火炬计划、国家星火计划、浙江 省重点科研项目及第三批国家“双高一优”项目，为企业的长足发展做了技术储备，奠 定了基础。 （3）创新思路，创新方法，进一步夯实管理基础，将科学管理导入企业的方方面面 公司各药业企业深知管理和技术是企业发展前进的两个车轮，各企业在努力强化科 研开发能力加强技术储备的同时，按照现代管理的原理和要求，不断强化企业的全面管 理。 A 抓好生产现场管理，各企业根据自身的生产特点，从不同的切入点入手，取得了 卓有成效的管理效果。严格按照现场管理五项目标的分解落实，促进了安全文明生产， 对降低生产成本、提高经济效益起到了推动作用；通过继续推行 OEC 管理，强化了员工 的工作责任感和危机意识；实施 6S 管理，6S 检查促进了全员管理意识的增强和管理素 质的提高。管理手段和管理方法的不断强化，使各企业将积极探索市场竞争压力在企业 内部进行有效传递和对接的自觉行动，提高了生产车间和职能部门的成本意识、质量意 识。 B 加强信息化建设，通过引进计算机管理系统实施监控，将生产经营各环节纳入管 理系统，使公司的各项业务流程得以重组和优化，合理确定各环节的成本与消耗，从而 为科学进行管理决策，提供了管理平台。 C 加强安全生产管理，重视可持续发展。在安全生产方面，各公司加强安全生产目 标责任管理，力求安全工作做到“横向到边，纵向到底，不留死角”。建立、完善了一 系列的规章制度，重点修订了公司安全操作规程。开展了“安全生产月”和“夏季百日 安全无事故”活动。各公司坚持清洁生产理念，积极推行清洁工艺，强化员工的环保意 识，在新上项目时坚决落实环保“三同时”制度。积极开展 ISO14001 环境管理体系认 证工作，康裕制药、普洛医药已通过 ISO14001 环境管理体系认证，普洛化学的日处理 1000 吨废水的污水治理项目也已通过专家论证，目前正在紧张建设。 D 加强人力资源管理，各企业十分重视对人才的引进和培养工作。把人才引进与人 才培养结合起来，做到多渠道引进、多层次培养，合理开发利用，在实践中建立了一套 行之有效的选人、用人、留人机制。为建设一支高素质的员工队伍，提出了创建“学习 型企业”的口号，教育员工树立终身学习观念。积极参加国内举行的各种大型人才招聘 会，广招天下英才。同时，出台了一系列有利于人才成长的激励政策，竭力为人才创造 20 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 宽松的工作、学习、生活环境。 （三）报告期内的投资情况 1、报告期内公司未有募集资金或报告期之前募集资金的使用延续到年内的情形。 2、公司在报告期内的投资 （1）2003 年 2 月 15 日，经公司临时股东大会审议通过，利用处置青岛海泊河东广 场投资项目的 1650 万元资金，购买横店集团家园化工有限公司拥有的部分生产经营性 资产。并将该部分资产投向控股子公司普洛医药，增资后公司占该公司的股权 95.7%。 通过资产增资，使普洛医药有效地优化了生产结构，降低了产品成本，增强了企业 的市场竞争力。（有关公告分别刊登在 2003 年 1 月 8 日、2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 22 日《证券时报》） （2）2003 年 2 月 15 日，经公司临时股东大会审议通过，利用处置青岛市海泊河东 广场投资项目的 1400 万元资金，与横店控股有限公司共同注册成立浙江横店普洛医化 有限公司，该公司注册资本为 2000 万元，本公司占 70%股权。组建进出口公司将逐步减 少或避免今后公司购销产品的关联交易，规范公司运作，一方面提高公司的资产质量及 经营效益，另一方面将进一步推动公司的规范化建设，维护公司和全体股东的长远利益。 （有关公告分别刊登在 2003 年 1 月 8 日、2003 年 2 月 18 日、2003 年 8 月 6 日《证券 时报》） （3）2003 年 12 月 12 日，公司第二届董事会第十一次会议审议通过《收购横店集 团上海药研院有限公司（简称：上海药研院）资产（股权）暨关联交易的议案》：本公 司收购横店控股持有的对上海药研院的出资额 300 万元、普洛医药收购横店集团家园化 工有限公司的出资额 900 万元，本次收购完成后，本公司公司直接间接持有上海药研院 62%股权。 （四）财务状况及经营成果 截止 2003 年 12 月 31 日，公司资产总额为 863,065,044.13 元,比同期增加 173,786,757.17 元；负债总额为 534,236,648.96 元, 比同期增加 138,645,924.67 元, 主要原因是公司生产经营规模扩大，使资产、负债总额相应增加；股东权益（不含少数 股东权益）为 305,565,440.55 元，比同期增加 26,904,944.45 元，主要是本期盈利所 致；主营业务利润为 157,571,674.52 元, 比同期增加 10,750,601.45 元，增加的原因 是公司积极开拓销售市场，扩大市场份额，主营业务收入增幅较大所致，另一方面，由 于原料涨价和原料药销售价格下降，使毛利率较去年下降近 2 个百分点，造成主营业务 21 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 与 主 营业务收入不是同比例增长；净利润为 34,192,405.95 元, 比同期增加 2,604,734.45 元，增加主要是以下因素共同影响所致：1.克服“非典”疫情给企业带来 的不利影响，抓住非典时期给制药行业带来的机遇，根据市场需求合理调整产品结构， 主营业务收入较同期增长较大；2.针对石油化工原料涨价及医药市场竞争导致产品销售 价格下跌等问题，采取有效措施，进行生产技改，加强成本的核算与控制，努力降低成 本，提高产品的市场竞争力，保证了主业利润的增长；3.企业加大环保力度及不断开发 新的产品，使环保费用和技术开发费用等管理费用增加；4.子公司之一的普洛医药利用 “三废”资源生产所得免征所得税。 （五）生产经营重大变化的影响 公司未出现生产经营的重大变化。 （六）审计意见 本年度会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。 （七）新年度的经营计划 面对新年度的市场环境，公司将继续以优化资产配置、提高资产盈利能力、加大科 研开发力度，拓展市场空间为经营活动重点，为了实现公司新的创业目标，塑造企业品 牌形象，拟在以下方面做好工作： 1、进一步强化科技发展战略。医药化工行业是一个科技进步快、技术含量高、产 品层出不穷的行业，要持续保持市场竞争力只有依靠科技。一方面要有高科技的产品， 另一方面要有科学的手段。各药业企业都要从自身实力出发，制定新产品研发计划，要 对面临的市场环境有前瞻性，把强化科技发展战略同扎实做好技术改造结合起来，紧盯 市场变化，向国际国内一流制药公司学习，在各自的专业领域、细分市场做大做强。 2、进一步推动国际化发展战略。针对全球经济一体化的浪潮，认真研究市场国际 化、人才国际化、资源利用国际化、品牌国际化等许多方面的经营策略，借助各药业公 司在产品的国际市场开拓上已取得的一定成绩和经验，进一步加强与国际跨国公司的深 入合作，以国际化的视野、国际化的观念，吸引国际化的人才，开拓国际市场，实施国 际化发展战略，铸造国际化的市场竞争力。 3、进一步加强管理。要按照上市公司规范运作的要求，总结工作的成功经验，进 一步规范运作。要充分吸收先进的科学管理理论和方法手段，结合自身实际，逐步吸收 实施，用科学的手段激发员工的潜能，提高员工的创造力，为实施科技发展战略、国际 化发展战略、品牌建设战略、人才发展战略，全面完成新一年各项工作目标努力。 22 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （八）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 1 月 7 日，公司二届六次董事会会议召开，会议采取通讯表决的方式 举行，审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 1 月 8 日《证券时报》 ）。 ⑴ 审议《关于变更募集资金用途，对公司原在青岛海泊河东广场投资三项目进行 处置的议案》 ⑵ 审议审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金购买资产暨关联交易的议案》 ⑶ 审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金投资注册进出口公司暨关联交易的 议案》 ⑷ 审议《关于提请股东大会授权公司董事会全权办理本次股东大会决议的相关事 项的议案》 ⑸ 审议《关于修改公司章程的议案》 ⑹ 审议《总经理工作细则》 ⑺ 审议《关于召开 2002 年临时股东大会的议案》 （2）2002 年 4 月 15 日，公司二届七次董事会会议在浙江横店度假村会议室召开， 会议审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 4 月 18 日《证券时报》）。 ⑴ 审议《2002 年年度报告》 ⑵ 审议《总经理工作报告》 ⑶ 审议《财务工作报告》 ⑷ 审议《二〇〇二年度利润分配和资本公积金转增股本的预案》 ⑸ 审议《关于增加独立董事候选人的议案》 ⑹ 审议《关于聘请会计师事务所的议案》 ⑺ 审议《关于解聘财务总监的议案》 ⑻ 审议《关于 2003 年公司关联交易的议案》 ⑼ 审议《关于召开 2002 年度股东大会的议案》 （3）2003 年 4 月 26 日，公司二届八次董事会会议召开，会议采取通讯表决的方式， 审议通过《公司 2003 年第一季度报告》并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时报》）。 （4）2003 年 8 月 15 日，公司二届九次董事会会议在浙江横店度假村会议室召开， 会议审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日《证券时报》）。 23 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 ⑴ 审议《2003 年半年度报告》 ⑵ 审议《总经理半年度工作报告》 ⑶ 审议《半年度财务工作报告》 ⑷ 审议《公司 2003 年中期利润分配预案》 ⑸ 审议《关于召开 2002 年度股东年会的议案》 （5）2002 年 10 月 26 日，公司二届十次董事会会议召开，会议采取通讯表决的方 式，审议通过《公司 2003 年第三季度报告》并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日《证券时报》）。 (6) 2003 年 12 月 12 日, 公司二届十一次董事会会议召开，会议采取通讯表决的 方式，审议了《关于收购上海药研院资产（股权）暨关联交易的议案》（简称：收购议 案），有关联关系的董事回避了表决，非关联董事表决通过了《收购议案》并形成决议 （决议公告刊登在 2003 年 12 月 16 日《证券时报》）。 2、本年度公司董事会认真执行股东大会决议，对股东大会批准的事项逐项进行了 落实，保证了公司持续经营能力，为公司实现生产经营的持续稳定发展奠定了基础。 3、2003 年 11 月 12 日，公司在《证券时报》刊登分红派息公告：以公司现有总股 本 145,749,230 股为基数，向全体股东每 10 股派 0.50 元人民币现金（含税，扣税后， 社会公众股中个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.40 元人民币现金），分红派息股权 登记日为：2003 年 11 月 17 日，除息日为 2003 年 11 月 18 日，分派对象为：截止 2003 年 11 月 17 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公 司登记在册的全体股东，本次社会公众股股息于 2003 年 11 月 18 日通过股东托管证券 商直接划入其资金帐户。国有股、法人股和高级管理人员持股的股息由公司派发。 （九）利润分配预案 经山东汇德会计师事务所有限公司审计，公司本年度实现净利润 33,604,582.17 元， 根据《公司法》和公司章程的规定，对利润进行如下分配： （1）以母公司实现净利润 33,604,582.17 元加年初未分配利润 24,813,936.52 元， 可供分配的利润为 58,418,518.69 元； （2）按税后利润百分之十的比例提取法定公积金 3,360,458.22 元； （3）按税后利润百分之五的比例提取法定公益金 1,680,229.11 元； （4）提取两项基金后可供股东分配的利润 53,377,831.36 元，扣除 2003 年 11 月 分配的 2002 年度的现金股利 7,287,461.50 元，本年度未分配利润为 46,090,369.86 元。 24 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 鉴于公司的实际情况，董事会决定公司以 2003 年末总股本 145,749,230 股为基数， 本年度向全体股东每 10 股派现金 0.5 元（含税），共计拟分配现金股利 7,287,461.50 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。 公司董事会决定 2003 年度不进行资本公积金转增股本。 该分配预案尚待股东年会表决 （十）其他 公司选定的信息披露报纸是《证券时报》。 （十一）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于青岛普洛股份有限公司控股股东及其他关联方 占用资金情况的专项说明 (2004)汇所综字第 5-003 号 青岛普洛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对青岛普洛股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年度控股股东及 其他关联方占用资金情况进行了专项审核。真实、完整地提供所有相关资料是贵公司的 责任，我们的责任是对 2003 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况发表专项 意见。我们的审核是根据《中国注册会计师独立审计准则》和中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）的有关要求进行的。在审核过程中， 我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审核程序。 2003 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况如附表所示。 本说明仅供贵公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送之用。 附：青岛普洛股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 报告日期：2004 年 3 月 25 日 中国注册会计师：杨青茂 附：控股股东及其他关联方占用资金明细表 25 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 公司控股股东及其他关联方占用资金明细表 是否履 本年发生额 行相关 资金占 资金偿 新增资 项目 资金占用方名称 2003-1-1 2003-12-31 审批程 用方式 还方式 金占用 借方 贷方 序和披 露义务 浙江横店进出口有 货币、 1 8,183,986.68 130,793,670.97 127,584,209.82 11,393,447.83 销货 3,209,461.15 是 限公司 往来抵帐 横店集团家园化工 销货、 货币、 2 6,211,284.29 88,862,166.16 95,073,450.45 0.00 是 有限公司 往来款 往来抵帐 横店集团得邦药业 销货、 3 1,194,100.70 1,240.00 985,040.70 210,300.00 货币资金 是 经 (兽药)有限公司 往来款 营 性 横店集团金华家园 销货、 4 659,363.81 438,352.50 1,097,716.31 0.00 货币资金 是 项 生物化工有限公司 往来款 目 横店集团东磁股份 租金 5 885,538.96 885,538.96 1,771,077.92 0.00 货币资金 是 有限公司 收入 横店集团浙江康裕 6 145,788.00 27,474.00 118,314.00 销货 货币资金 118,314.00 是 医药有限公司 小计 17,134,274.44 221,126,756.59 226,538,969.20 11,722,061.83 3,327,775.15 横店集团得邦有限 往来 1 4,468,528.57 4,468,528.57 0.00 货币资金 是 公司 暂借款 成都得邦分子实验 往来 货币、 2 1,026,484.00 1,026,484.00 0.00 是 室 暂借款 往来抵帐 浙江横店进出口有 往来 非 3 87,100.00 87,100.00 0.00 货币资金 是 限公司 暂借款 经 营 横店集团浙江康裕 往来 货币、 4 1,395,682.39 562,673.07 833,009.32 833,009.32 是 性 医药有限公司 暂借款 往来抵帐 项 横店集团金华家园 往来 目 5 654,610.21 16,200.00 670,810.21 0.00 货币资金 是 生物化工有限公司 暂借款 青岛横店东方贸易 往来 货币、 6 488,666.75 165,253.00 551,586.17 102,333.58 是 大厦有限公司 暂借款 往来抵帐 小计 6,725,389.53 1,577,135.39 7,367,182.02 935,342.90 833,009.32 合计 23,859,663.97 222,703,891.98 233,906,151.22 12,657,404.73 4,160,784.47 注：上表中资金占用方企业与本公司关系，除横店集团东磁股份有限公司与本公司同为 横店集团有限公司的控股公司、成都得邦分子实验室是普洛化学的联营企业（现已注销） 外，其他企业都是横店集团控股有限公司的子公司。 （十二）公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行（证监发[2003] 56 号） 文的专项说明及独立意见 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 26 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 [证监发（2003）56 号]和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号（2003 年修订）》[证监公司发（2003）56 号]的有关规定，我们作 为青岛普洛股份有限公司的独立董事审阅了山东汇德会计师事务所有限公司出具的《关 于青岛普洛股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明》[(2004)汇 所综字第 5-003 号]，并对相关情况进行了调查了解，现就公司累计和当期对外担保、 执行证监发（2003）56 号文规定情况的专项说明及独立意见： （一）专项说明 1、公司能够严格遵守法律法规的规定，没有为控股股东及本公司控股 50%以下的其 他关联方、任何非法人单位或个人提供担保； 2、公司与关联方之间围绕生产经营活动而发生的关联交易，认真履行了信息披露 义务。 （二）独立意见 1、公司与关联方之间发生的资金往来和资金占用主要是围绕生产经营活动而产生 的，公司所发生的关联交易是为保证生产经营活动正常进行所不可取消的营销活动。 2、公司与关联方之间发生的资金往来和资金占用有非经营性项目，主要是互相代 垫款项。 27 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 八 监事会报告 （一）监事会的工作情况 二〇〇三年，公司监事会严格按照《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有 关规定，认真履行监事会的职责，以“勤勉、尽责、公正、严肃”的工作态度和对全体 股东负责的原则，作为法定的内部监督机构，以财务监督为核心，对公司董事、经理执 行法律、法规和公司章程的情况进行了监督，对公司的财务及经营情况进行了定期检查， 及时听取了公司的经营情况汇报，对董事会会议所作的决策提出了科学性建议，在维护 股东权益，促进公司规范运作方面尽职尽责地开展工作。 公司监事会列席参加了董事会的历次会议，参与了公司重大决策的讨论，并审查和 监督了公司董事会和股东大会的议案和程序。 报告期内监事会的会议情况及决议内容 （1）2003 年 1 月 7 日，公司二届六次监事会会议召开，会议采取通讯表决的方式 举行，审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 1 月 8 日《证券时报》 ）。 ⑴ 审议《关于变更募集资金用途，对公司原在青岛海泊河东广场投资三项目进行 处置的议案》 ⑵ 审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金购买资产暨关联交易的议案》 ⑶审议《关于公司拟利用处置资产的部分资金投资注册进出口公司暨关联交易的议 案》 （2）2002 年 4 月 15 日，公司二届七次监事会会议在浙江横店度假村会议室召开， 会议审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 4 月 18 日《证券时报》）。 ⑴ 审议《2002 年年度报告》 ⑵ 审议《总经理工作报告》 ⑶ 审议《财务工作报告》 ⑷ 审议《监事会工作报告》 ⑸ 审议《关于 2003 年公司关联交易的议案》 ⑹ 审议《关于对公司董事会履行诚信义务情况的监督意见》 （3）2003 年 4 月 26 日，公司二届八次监事会会议召开，会议采取通讯表决的方式， 审议通过《公司 2003 年第一季度报告》并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 4 月 29 日《证券时报》）。 28 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （4）2003 年 8 月 15 日，公司二届九次监事会会议在浙江横店度假村会议室召开， 会议审议通过以下议题并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 8 月 19 日《证券时报》 ）。 ⑴ 审议《2003 年半年度报告》 ⑵ 审议《总经理半年度工作报告》 ⑶ 审议《半年度财务工作报告》 （5）2002 年 10 月 26 日，公司二届十次监事会会议召开，会议采取通讯表决的方 式，审议通过《公司 2003 年第三季度报告》并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日《证券时报》）。 (6) 2003 年 12 月 12 日, 公司二届十一次监事会会议召开，会议采取通讯表决的 方式，审议了《关于收购上海药研院资产（股权）暨关联交易的议案》并形成决议（决 议公告刊登在 2003 年 12 月 16 日《证券时报》）。 （二）监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为：公司在一年的经营管理活动中，遵照《中华人民共和国公司法》等法 律法规及《公司章程》的规定，坚持从实际出发，实事求是地根据公司所处的外部客观 环境，以市场需求为导向、以科技创新为动力、以提高经济效益为中心、以树立公司诚 信为根本，不断进行自我调整和自我加压，在社会主义市场经济中，勇于探索、开拓进 取，不断拓展市场发展空间，使企业获得了长足的发展。公司股东大会履行了权力机构 的职权，会议的召集和召开程序、出席会议人员的资格和表决程序，均符合法律、法规 和《公司章程》的规定。公司董事会在企业发展的重大事项决策时，能认真进行市场调 研，提出切合实际的决策方案，由董事会会议集体讨论决定，并注意发挥独立董事的作 用，履行了必要的法定决策程序；董事会认真履行上市公司信息披露的义务，规范运作， 强化治理，保证了公司全体股东在重大事项的知情权；董事会成员勤勉尽责，认真执行 和落实公司股东大会的决议，为公司的持续稳定发展克尽职守，做出了积极努力。公司 在进行重大事项决策时，遵照法律法规和公司章程的规定，履行了严格的决策程序，决 策程序合法。公司内部控制制度，从实际出发，涵盖了企业经营管理的各个环节，对于 强化内部管理，促进规范运作，起到了有实效的作用。 2、检查公司财务的情况 监事会认为：公司的财务独立，财务制度健全，财务工作符合国家对上市公司财务 工作的法律法规，没有发现违反法律法规的现象，也未发现与注册会计师签署的审计报 29 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 告有不符合的地方。 山东汇德会计师事务所有限公司对公司出具的审计报告，公允地反映了公司的实际 财务状况和经营成果，是客观公正和真实有效的。 3、公司本年度未发生募集资金投入项目，亦未有实际投资项目和承诺投入项目不 一致的情况。 4、公司发生的关联交易情况 公司现存的关联交易事项，有其历史的原因和现存的价值，这是保持公司持续稳定 生产经营必须的。经公司股东大会审议通过的《关于 2003 年公司关联交易的议案》、 《关 于收购资产暨关联交易的议案》、 《关于投资注册进出口公司暨关联交易的议案》包括康 裕制药、普洛化学、普洛医药分别与浙江横店进出口有限公司签署的原料采购和商品销 售协议、康裕制药与浙江康裕生物制药有限公司签署的原料采购协议、康裕制药与横店 集团浙江康裕医药有限公司签署的商品销售协议、康裕制药与浙江省东阳市横店园林古 典建筑公司签署的车间扩建及宿舍二期工程建设协议、普洛化学与浙江横店建筑工程有 限公司签署的仓库房屋改造翻新工程协议、普洛医药与浙江横店建筑工程有限公司签署 的生产车间厂房和公寓楼建设工程协议、普洛医药与横店集团得邦药业（兽药）有限公 司签署的商品销售协议、康裕制药、普洛化学、普洛医药共同与横店集团给排水有限公 司签署五年的给排水服务协议等，体现了市场公允的交易原则，对公司的长远发展和股 东的长远利益都是有益的。 监事会认为：公司为保证主业经营正常，资源得到合理的运用，使公司持续经营的 能力增强，对于暂时不能避免的关联交易，从规范运作和长远利益出发，紧紧抓住市场 的需求，巩固和拓展有利于企业发展的市场环境，对公司的短期利益和长远发展都是积 极的。公司今后应在加强预测的前提下，对提交股东大会审议的关联交易事项要留有余 地，有科学的前瞻性，使交易事项进一步趋于合理、公开。 30 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 九 重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）出售收购资产情况 （1）收购横店集团家园化工有限公司部分经营性资产，投向普洛医药，增加对该 公司的投资； （2）与横店控股共同投资组建浙江横店普洛医化有限公司； （3）收购上海药研院资产（股权）。 公司报告期内收购资产情况在董事会报告及本章中均作详细说明，在此不再赘述。 （三）重大关联交易 1、经公司 2002 年度股东年会审议，批准公司所属子公司与关联方发生以下关联交 易事项： （1）康裕制药与横店进出口签署协议，销售交易金额为 500 万元的氧氟沙星产品， 交易时间为根据横店进出口所取得的外商定单要求时间确定，货款支付方式为：货到验 收合格后三十日内付款； 普洛化学与横店进出口签署协议，销售交易金额为 11,000 万元的医药中间体产品， 交易时间为根据横店进出口所取得的外商定单要求时间确定，货款支付方式为：货到验 收合格后三十日内付款； 普洛化学与横店进出口签署协议，采购交易金额 1,500 万元的三乙脂、二甲脂等生 产原料，交易时间为根据普洛化学的生产进度确定，货款支付方式为：货到验收合格后 六十日内付款； 普洛医药与横店进出口签署协议，销售交易金额为 10,000 万元的草酸、氯霉素、 羟邓盐等产品，交易时间为根据横店进出口所取得的外商定单要求时间确定，货款支付 方式为：货到验收合格后三十日内付款； 普洛医药与横店进出口签署协议，采购交易金额 3,500 万元的三乙脂、二乙甲脂等 生产原料，交易时间为根据普洛医药的生产进度确定，货款支付方式为：货到验收合格 后六十日内付款； （2）康裕制药与康裕生物签署协议，购买阿维菌素、吉它霉素等生产原料，涉及 交易金额为 2,600 万元，交易时间为根据康裕制药的生产进度确定，货款支付方式为： 货到验收合格后六十日内付款； 31 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （3）康裕制药与康裕医药签署协议，销售交易金额为 3,500 万元的新药及普药产 品，交易时间根据康裕医药取得的定单确定，货款支付方式为：货到验收合格后三十日 内付款； （4）康裕制药与园林公司签署协议，委托园林公司进行车间扩建及宿舍二期工程 建设，涉及交易金额工程预算为 480 万元，交易时间自 2002 年 10 月至 2003 年 10 月， 工程款支付方式为：按照工程进度分期支付，最终以工程决算确定。 （5）普洛化学与工程公司签署协议，委托工程公司进行仓库房屋改造翻新工程， 涉及交易金额工程预算为 800 万元，交易时间自 2002 年 12 月至 2003 年 12 月，工程款 支付方式为：按照工程进度分期支付，最终以工程决算确定。 普洛医药与工程公司签署协议，委托工程公司进行生产车间厂房和公寓楼建设工 程，涉及交易金额工程预算为 2,000 万元，交易时间自 2003 年 3 月至 2003 年 12 月， 工程款支付方式为：按照工程进度分期支付，最终以工程决算确定。 （6）普洛医药与得邦兽药签署协议，销售交易金额 400 万元的 D（—）苯苷氨酸产 品，交易时间为根据得邦兽药的生产进度确定，货款支付方式为：货到验收合格后三十 日内付款； （7）康裕制药、普洛化学、普洛医药共同与给排水公司签署五年的给排水服务协 议，每年预计交易金额为 800 万元（其中供水 300 万元，污水处理 500 万元） ，货款支 付方式为：根据实际计量按月支付。 上述交易由各交易双方签署总体框架协议，在总体框架原则下，授权各子公司根据 生产经营的具体情况签定具体购销合同（协议）、委托建设服务协议和给排水服务协议， 以保证生产经营活动正常持续进行。在签定具体合同（协议）时，交易双方应当遵循公 平、公正、公开的原则，按照市场公允的交易原则确定价格，如果有国家定价则执行国 家定价，无国家定价时执行市场定价。 （股东大会决议公告刊登在 2003 年 9 月 20 日《证 券时报》）。 2、截止 2003 年 12 月 31 日，公司实际发生以下关联交易： [1]普洛医药向得邦兽药采购原料 367,899.32 元； [2]普洛医药向金华生物采购原料 18,076.49 元； [3]普洛医药向盐城合成采购原料 153,846.15 元； [4]康裕制药向康裕生物采购原料 21,723,686.21 元,销售产品 2,407,283.41 元； [5]普洛医药向康裕生物销售产品 38,632.48 元； 32 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 [6]康裕制药向康裕医药销售产品 119,158.98 元； [7]康裕制药、普洛医药及普洛化学向横店进出口销售产品共计 104,785,182.18 元， 普洛医药及普洛化学向横店进出口共计采购原料 16,788,195.43 元； [8]康裕制药、普洛医药及普洛化学向浙江横店特种设备有限公司(特种设备)采购 原料、设备 5,042,529.06 元； 公司在年度股东大会审议关联交易时，根据年初预测的交易额，与特种设备的交易 量不足 300 万元，因此未经股东大会审议，在实际交易中由于设备价格调整的原因,导 致三家子公司合计交易总额超过 300 万元。 [9]普洛医药向国际商贸城销售产品 1,581,717.48 元； 3、经公司 2002 年度股东年会审议，批准公司所属子公司与关联方发生以下购买资 产（股权）及投资性质的关联交易事项： （1）收购横店集团家园化工有限公司部分经营性资产，投向普洛医药，增加对该 公司的投资，二○○三年八月十八日，公司完成了收购行为，普洛医药注册资本变更为 11650 万元（本公司占 95.7%）（公告刊登在 2003 年 8 月 23 日《证券时报》）。 （2）投资 1400 万元，与横店控股共同投资组建浙江横店普洛医化有限公司，二○ ○三年七月三十一日，公司完成了投资行为，普洛医化注册成立，注册资本 2000 万元 （本公司占 70%）（公告刊登在 2003 年 8 月 6 日《证券时报》）。 4、经 2003 年 12 月 12 日, 公司二届十一次董事会审议通过《关于收购上海药研院 资产（股权）暨关联交易的议案》，会议采取通讯表决的方式，有关联关系的董事回避 了表决，非关联董事表决通过了《收购议案》并形成决议（决议公告刊登在 2003 年 12 月 16 日《证券时报》）。 （四）重大合同及其履行情况 1、本年度未有托管、承包、租赁其他公司资产情况； 2、本年度未发生重大担保事项，也未对控股子公司提供担保； 3、公司未发生委托他人进行现金资产管理事项； （五）本年度公司及持股 5%以上股东无承诺事项，也无前期承诺事项延续到报告期 的情况。 （六）公司聘任山东汇德会计师事务所有限公司为本公司进行会计报表审计、净资 产验证及其他相关的服务等业务，无改聘、解聘会计师事务所情况。 公司在 2003 年内支付给山东汇德会计师事务所有限公司审计费用 54 万元。山东汇 33 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 德会计师事务所有限公司为本公司连续服务六年。 （七）本报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项（报告期内公开披露的信息及刊登报纸） 1、2003 年 1 月 8 日，在《证券时报》刊登《关于变更募集资金用途公告》 、《关于 收购资产暨关联交易公告》、 《关于投资注册进出口公司暨关联交易公告》、 《关于召开临 时股东大会的通知》、《二届六次董事会会议决议公告》、《二届六次监事会会议决议公 告》、《独立董事关于变更募集资金投向和公司关联交易的独立意见》 2、2003 年 2 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 3、2003 年 2 月 18 日，在《证券时报》刊登《公司临时股东大会决议公告》 4、2003 年 2 月 26 日，在《证券时报》刊登《公司变更证券简称公告》 5、2003 年 3 月 1 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 6、2003 年 4 月 1 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 7、2003 年 4 月 18 日，在《证券时报》刊登《第二届董事会第七次会议决议公告》 、 《第二届监事会第七次会议决议公告》、 《2002 年年度报告摘要》、 《关于召开股东大会的 通知》《关于关联交易的公告》《公司独立董事提名人声明》 8、2003 年 4 月 29 日，在《证券时报》刊登《2003 年第一季度季度报告》 、《第二 届董事会第八次会议决议公告》、 《第二届监事会第八次会议决议公告》、 《关于重大资产 置换进展情况的公告》 9、 2003 年 5 月 13 日，在《证券时报》刊登《关于取消召开 2002 年度股东大会的 公告》 10、2003 年 5 月 17 日，在《证券时报》刊登《关于收购资产进展情况的公告》 11、2003 年 5 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 12、2003 年 6 月 27 日，在《证券时报》刊登《公司股东股权质押公告》 13、2003 年 6 月 28 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 14、2003 年 7 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 15、2003 年 8 月 6 日，在《证券时报》刊登《董事会公告（投资 1400 万元的浙江 横店普洛医化有限公司注册完成）》 16、2003 年 8 月 16 日，在《证券时报》刊登《关于公司品牌标识的公告》 、《关于 网址和部分电话号码变更的公告》 34 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 17、2003 年 8 月 19 日，在《证券时报》刊登《2003 年半年度报告摘要》、 《第二届 董事会第九次会议决议公告》、《关于召开 2002 年度股东大会的通知》、《第二届监事会 第九次会议决议公告》 18、2003 年 8 月 23 日，在《证券时报》刊登《董事会公告（增资浙江普洛医药科 技有限公司 1650 万元注册完成）》 19、2003 年 8 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 20、2003 年 9 月 20 日，在《证券时报》刊登《2002 年度股东大会决议公告》 21、2003 年 10 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 22、2003 年 10 月 31 日，在《证券时报》刊登《2003 年第三季度报告》 23、2003 年 11 月 4 日，在《证券时报》刊登《公司股东股权质押公告》 24、2003 年 11 月 12 日，在《证券时报》刊登《2002 年度分红派息公告书》 25、2003 年 11 月 29 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 26、2003 年 12 月 16 日，在《证券时报》刊登《第二届董事会第十一次会议决议公 告》、 《第二届监事会第十一次会议决议公告》、 《关于收购上海药研院资产（股权）暨关 联交易的公告》 27、2003 年 12 月 27 日，在《证券时报》刊登《关于重大资产置换进展情况的公告》 35 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 十 财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 (2004)汇所审字第 5-056 号 青岛普洛股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛普洛股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的 资产负债表、合并资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分 配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况以及 2003 年度的经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：王晖 中国﹒青岛 报告日期：2004 年 3 月 25 日 中国注册会计师：杨青茂 36 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （二）会计报表 合并资产负债表(资产方) 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 1 131,563,043.77 30,428,027.16 短期投资 应收票据 2 17,075,564.00 6,102,422.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 123,842,142.73 84,112,760.82 其他应收款 4 8,967,203.23 16,012,201.97 预付帐款 5 4,764,600.27 6,928,018.58 应收补贴款 存货 6 126,395,069.03 119,187,110.85 待摊费用 7 564,116.25 153,544.52 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 413,171,739.28 262,924,085.90 长期投资: 长期股权投资 8 91,706,319.11 99,174,795.83 长期债权投资 长期投资合计 91,706,319.11 99,174,795.83 固定资产: 固定资产原价 9 433,046,615.18 355,452,131.53 减:累计折旧 9 117,657,733.79 89,249,295.01 固定资产净值 315,388,881.39 266,202,836.52 减:固定资产减值准备 9 766,189.42 959,205.60 固定资产净额 314,622,691.97 265,243,630.92 工程物资 在建工程 10 33,032,900.34 59,155,042.04 固定资产清理 固定资产合计 347,655,592.31 324,398,672.96 无形资产及其他资产: 无形资产 11 10,382,189.43 2,716,853.27 长期待摊费用 12 149,204.00 63,879.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 10,531,393.43 2,780,732.27 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 863,065,044.13 689,278,286.96 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 37 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产负债表(负债及股东权益方) 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 13 203,210,000.00 224,710,000.00 应付票据 14 45,424,766.10 4,000,000.00 应付帐款 15 85,156,011.72 73,145,251.01 预收帐款 16 6,148,275.53 5,201,715.00 应付工资 4,685,377.22 4,384,428.59 应付福利费 5,395,532.59 5,332,230.15 应付股利 17 1,297,036.62 1,297,036.62 应交税金 18 6,902,521.23 4,807,537.71 其他应交款 19 2,448,260.24 2,209,622.87 其他应付款 20 47,953,808.50 26,513,875.91 预提费用 21 3,355,009.21 3,989,026.43 预计负债 一年内到期的长期负债 - 40,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 411,976,598.96 395,590,724.29 长期负债: 长期借款 22 110,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 23 12,260,050.00 其他长期负债 长期负债合计 122,260,050.00 - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 534,236,648.96 395,590,724.29 少数股东权益 23,262,954.62 15,027,066.57 股东权益: 股本 24 145,749,230.00 145,749,230.00 减：已归还投资 股本净额 145,749,230.00 145,749,230.00 资本公积 25 99,970,339.37 99,970,339.37 盈余公积 26 22,678,212.28 11,417,037.44 其中:法定公益金 8,461,574.25 4,707,849.30 未分配利润 27 37,167,658.90 21,523,889.29 其中:拟分配的现金股利 7,287,461.50 7,287,461.50 股东权益合计 305,565,440.55 278,660,496.10 负债及股东权益总计 863,065,044.13 689,278,286.96 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 38 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 合并利润及利润分配表 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 28 770,251,236.54 659,334,953.12 减: 主营业务成本 28 611,249,733.38 511,016,829.58 主营业务税金及附加 29 1,429,828.64 1,497,050.47 主营业务利润 157,571,674.52 146,821,073.07 加: 其他业务利润 1,350,900.33 1,175,028.20 减: 营业费用 31,856,193.02 28,255,435.13 管理费用 57,259,329.01 48,712,181.66 财务费用 30 11,876,693.85 15,125,611.53 营业利润 57,930,358.97 55,902,872.95 加: 投资收益 31 -7,210,424.47 -6,013,152.09 补贴收入 - 2,172,138.01 营业外收入 157,566.33 1,420,155.43 减: 营业外支出 798,965.61 2,336,913.83 利润总额 50,078,535.22 51,145,100.47 减: 所得税 13,392,188.97 17,161,971.42 少数股东损益 2,493,940.30 2,395,457.55 净利润 34,192,405.95 31,587,671.50 加：年初未分配利润 21,523,889.29 -66,365,013.52 其他转入 - 66,354,283.96 可供分配的利润 55,716,295.24 31,576,941.94 减：提取法定盈余公积 7,507,449.89 6,702,035.10 提取法定公益金 3,753,724.95 3,351,017.55 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 44,455,120.40 21,523,889.29 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,287,461.50 转作股本的普通股股利 未分配利润 37,167,658.90 21,523,889.29 补充资料: 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 39 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 847,493,433.81 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 23,382,267.07 现金流入小计 870,875,700.88 购买商品、接受劳务支付的现金 605,655,581.88 支付给职工以及为职工支付的现金 48,951,377.58 支付的各项税费 35,446,128.23 支付的其他与经营活动有关的现金 75,461,645.68 现金流出小计 765,514,733.37 经营活动产生的现金流量净额 105,360,967.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 35,400,607.29 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 35,400,607.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 88,093,023.36 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 88,093,023.36 投资活动产生的现金流量净额 -52,692,416.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 6,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,000,000.00 取得借款所收到的现金 319,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 16,800,000.00 现金流入小计 342,300,000.00 偿还债务所支付的现金 271,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 18,293,584.83 其中：子公司支付的少数股东的股利 - 支付的其他与筹资活动有关的现金 4,539,950.00 现金流出小计 293,833,534.83 筹资活动产生的现金流量净额 48,466,465.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 101,135,016.61 40 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 附注： 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 34,192,405.95 加：少数股东损益 2,493,940.30 计提的资产减值准备 2,090,133.48 固定资产折旧 31,615,332.38 无形资产摊销 1,916,482.07 长期待摊费用摊销 63,879.00 待摊费用减少（减：增加） -410,571.73 预提费用增加（减：减少） -565,759.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 126,004.88 固定资产报废损失 393,765.47 财务费用 11,606,380.14 投资损失(减收益) 7,210,424.47 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) -7,893,060.98 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,938,880.04 经营性应付项目的增加(减：减少) 65,460,492.02 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 105,360,967.51 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以应收款项、固定资产、长期投资等取得长期投资 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 131,563,043.77 减：货币资金的期初余额 30,428,027.16 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 101,135,016.61 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 41 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：元 本年其他 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 减少数 一、坏帐准备合计 5,938,028.21 2,238,201.90 833,171.22 0.00 7,343,058.89 其中：应收账款 4,523,704.05 2,238,201.90 6,761,905.95 其他应收款 1,414,324.16 833,171.22 581,152.94 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 685,102.80 0.00 0.00 685,102.80 其中：库存商品 685,102.80 685,102.80 原材料 0.00 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 959,205.60 0.00 0.00 193,016.18 766,189.42 其中：房屋、建筑物 机器设备 959,205.60 193,016.18 766,189.42 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 42 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(资产方) 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位:人民币元 资 产 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 货币资金 5,487,745.75 2,584,152.50 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 其他应收款 4 54,387,072.67 43,126,928.41 预付帐款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 59,874,818.42 45,711,080.91 长期投资: 长期股权投资 8 403,016,057.53 338,326,301.64 长期债权投资 长期投资合计 403,016,057.53 338,326,301.64 固定资产: 固定资产原价 1,045,959.31 557,505.94 减:累计折旧 154,676.49 54,367.25 固定资产净值 891,282.82 503,138.69 减:固定资产减值准备 固定资产净额 891,282.82 503,138.69 工程物资 在建工程 34,100,000.00 固定资产清理 固定资产合计 891,282.82 34,603,138.69 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项: 递延税款借项 资 产 总 计 463,782,158.77 418,640,521.24 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 43 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 资产负债表(负债及股东权益方) 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位:人民币元 负债及股东权益 注释 2003.12.31 2002.12.31 流动负债: 短期借款 160,000,000.00 142,000,000.00 应付票据 应付帐款 预收帐款 应付工资 应付福利费 273,966.27 160,689.33 应付股利 - 应交税金 729,926.34 1,588.66 其他应交款 - - 其他应付款 195,454.39 212,552.15 预提费用 - 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 161,199,347.00 142,374,830.14 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 - - 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 161,199,347.00 149,662,291.64 股东权益: 股本 145,749,230.00 145,749,230.00 减：已归还投资 股本净额 145,749,230.00 145,749,230.00 资本公积 99,970,339.37 99,970,339.37 盈余公积 10,772,872.54 5,732,185.21 其中:法定公益金 4,493,127.67 2,812,898.56 未分配利润 46,090,369.86 24,813,936.52 其中:拟分配的现金股利 7,287,461.50 7,287,461.50 股东权益合计 302,582,811.77 276,265,691.10 负债及股东权益总计 463,782,158.77 418,640,521.24 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 44 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 主营业务收入 减: 主营业务成本 主营业务税金及附加 主营业务利润 - - 加: 其他业务利润 10,683,000.00 12,190,000.00 减: 营业费用 - - 管理费用 5,726,096.07 7,951,283.20 财务费用 5,542,077.65 6,860,182.64 营业利润 -585,173.72 -2,621,465.84 加: 投资收益 31 34,189,755.89 31,814,332.34 补贴收入 - - 营业外收入 - - 减: 营业外支出 - - 利润总额 33,604,582.17 29,192,866.50 减: 所得税 净利润 33,604,582.17 29,192,866.50 加：年初未分配利润 24,813,936.52 -66,354,283.96 其他转入 - 66,354,283.96 可供分配的利润 58,418,518.69 29,192,866.50 减：提取法定盈余公积 3,360,458.22 2,919,286.65 提取法定公益金 1,680,229.11 1,459,643.33 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 53,377,831.36 24,813,936.52 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 7,287,461.50 转作股本的普通股股利 未分配利润 46,090,369.86 24,813,936.52 补充资料: 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 45 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 17,878,104.28 现金流入小计 17,878,104.28 购买商品、接受劳务支付的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,624,419.26 支付的各项税费 55,556.67 支付的其他与经营活动有关的现金 22,321,661.50 现金流出小计 24,001,637.43 经营活动产生的现金流量净额 -6,123,533.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 34,100,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 34,100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,988,453.37 投资所支付的现金 14,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 30,988,453.37 投资活动产生的现金流量净额 3,111,546.63 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 取得借款所收到的现金 180,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 180,000,000.00 偿还债务所支付的现金 162,000,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 12,084,420.23 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 174,084,420.23 筹资活动产生的现金流量净额 5,915,579.77 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,903,593.25 46 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 附注： 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 33,604,582.17 加:计提的资产减值准备 592,639.17 固定资产折旧 100,309.24 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） - 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 5,521,572.86 投资损失(减收益) -34,189,755.89 递延税款贷项(减：借项) - 存货的减少(减：增加) - 经营性应收项目的减少(减：增加) -11,852,783.43 经营性应付项目的增加(减：减少) 99,902.73 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -6,123,533.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 以应收款项、固定资产、长期投资等取得长期投资 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 5,487,745.75 减：货币资金的期初余额 2,584,152.50 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,903,593.25 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 47 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：青岛普洛股份有限公司 单位：元 本年其他 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 减少数 一、坏帐准备合计 2,269,838.34 592,639.17 0.00 0.00 2,862,477.51 其中：应收账款 0.00 其他应收款 2,269,838.34 592,639.17 2,862,477.51 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 959,205.60 其中：房屋、建筑物 机器设备 959,205.60 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00 0.00 八、委托贷款减值准备 法定代表人:徐文荣 主管会计工作的负责人：赵燎原 会计机构负责人：赵燎原 48 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 (三) 会计报表附注 青岛普洛股份有限公司 合并会计报表附注 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注一、 公司概况 青岛普洛股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），原名称为青岛东方集团股份有限公 司，是 1997 年 1 月 20 日经青岛市经济体制改革委员会青体改发[1997]5 号文件批准，在原青岛东 方贸易大厦的基础上，由五家发起人共同发起设立。经中国证券监督管理委员会证监发字[1997]152、 153 号文件批准，向社会公开发行 3000 万股人民币普通股股票，并于 1997 年 5 月 9 日在深圳证券 交易所上市流通。2001 年 12 月，本公司对原有的资产进行重组，主营业务发生了根本性的变化， 现经营范围为：医药行业投资、网络投资、股权投资管理、生物制药技术的研究、开发和转让；国 内商业(不含国家危禁、专营、专控商品)；场地、设施出租；进出口业务，进料加工和“三来一补” 业务，对销贸易和转口贸易。本公司即由原先的商业零售领域转向医药化工等高新技术领域。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果 发生减值，则计提相应的减值准备。 5、外币业务核算方法 对发生的外币经济业务，采用当月 1 日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。 对各种外币账户的外币期末余额，按期末的市场汇价(中间价)进行调整，发生的差额，与购建固定 资产有关且在其达到预定可使用状态之前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关 的，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换 为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 49 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。 (2) 短期投资持有期间收到的股利或利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售 短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已计入应收项目的股利或利息等后的余 额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 (3) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备。 8、坏账准备核算方法 （1）采用备抵法核算坏账。对应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账 准备，比例为： 账 龄 比 例 1 年以内 5.00% 1 - 2年 10.00% 2 - 3年 30.00% 3 - 5年 50.00% 5 年以上 100.00% （2）坏账的确认标准为： ①凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 ②债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 ③债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董 事会批准列为坏账的债权。 9、存货核算方法 （1）存货包括产成品、原材料、包装物、低值易耗品等。 （2）存货计价方法：原材料按实际成本核算，发出原材料采用加权平均法计价；产成品(自制半 成品)按实际成本核算、发出产成品采用加权平均法计价；领用低值易耗品采用一次摊销法核算；包 装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法计价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货的期末计量： ①存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。 ②在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负 债表日后事项的影响等因素。 ③用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按 成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 ④为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如 果持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。 用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 50 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 ⑤存货跌价准备按单个存货项目计提；在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在 同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存 货，可以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 ⑥每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的 金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 （5）存货成本的结转：盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总 额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响 的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的， 或虽不足 50%但拥有实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限，对于 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按不超过十年的期限摊销；对于初始 投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于十年的期限摊销。 自财政部财会[2003]10 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权 益份额之间的差额，记入“资本公积-股权投资准备”科目。 （3）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续 期间内，按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实际取 得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其账面价值与可收 回金额孰低原则，计提减值准备。 （4）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化（或 其他具体原因）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价 值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。 11、委托贷款核算方法 （1）委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入账。 （2）委托贷款利息按期计提，计入损益；按期计提的利息到期不能收回的，停止计提利息，并冲 回原已计提的利息。 （3）期末按委托贷款本金与可收回金额孰低计价，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提委 托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而 持有的，使用年限超过一年，且单位价值较高的有形资产。 51 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （2）固定资产折旧采用直线法平均计算，残值率为 3%，并按固定资产类别确定其使用年限。 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 5-20 年 4.85%-19.40% 机器设备 5-10 年 9.70%-19.40% 运输设备 5- 8 年 12.13%-19.40% 其他设备 5- 8 年 12.13%-19.40% （3）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于 账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。当存在 下列情况之一时，计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值： ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计 在近期内不可能恢复； ②企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近 期发生重大变化，并对企业产生负面影响； ③同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导 致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终结或重组该资产所属的经营业务、 提前处置资产等，从而对企业产生负面影响； ⑥其他有可能表明固定资产已发生减值的情况。 13、在建工程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、 折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所购建固定资产的成本。在所 购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期 直接计入当期财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额， 提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 52 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确 定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销 年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者 摊销；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部 转入当期管理费用。 15、长期待摊费用摊销方法 公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外） ，先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月 起一次计入损益。长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内平均摊销，无残值。 16．借款费用的核算方法 （1）为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价 或溢价的摊销等，列入财务费用。 （2）借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本， 作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专门借款而发生的除发行费 用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前 发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连 续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损 益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费 用仍计入工程成本。 （3）借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×资本化率 累计支出加权平均数＝Σ(每笔资产支出金额×此资产支出实际占用的天数/会计期间涵盖的天 数) 资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利 53 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平 均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数×100％ 专门借款本金加权平均数＝Σ(每笔专门借款本金×每笔专门借款实际占用的天数/会计期间涵 盖的天数) 在计算资本化率时，如果本公司发行债券发生债券折价或溢价的，应当将每期应摊销的折价或 溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率＝[专门借款当期实际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额]/专门借款本 金加权平均数×100％ 17．应付债券的核算方法 本公司发行的债券，对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。 公司按期计提债券利息。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务 费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前，将 应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，按借款费用资本化原则列入工程成本，工程 已达到预定可使用状态后计入当期损益。 18．预计负债的确认原则和预计负债最佳估计数的确定方法 （1）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的业务同时符合以下条件，则将其确认为负债： ① 该义务是企业承担的现时义务； ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； ③ 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债最佳估计数的确定方法 预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳 估计数应按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计 数应按如下方法确定： ① 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； ② 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作 为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、收入确认的原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续 管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能 够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证 54 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成 程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本 能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； 让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的 确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》确定合并范 围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（含 50%）或虽占该单位有表决权资 本总额不足 50%，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会二字[1996]2 号《关 于合并报表合并范围请示的复函》的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得 出的比率均在应合并总额的 10%以下，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编 制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总， 母公司的长期投资与子公司的权益相互抵消，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内 部交易和内部往来予以抵消。 22、会计政策变更说明 本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的 现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“应付股利”项目，现按照现行会计准则的规定，不 作会计处理，只在报告年度的资产负债表股东权益中单独列示。上述会计政策变更已采用追溯调整 法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数，利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整 后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 7,287,461.50 元，调减了 2002 年末的应付股利 7,287,461.50 元，调增了 2002 年末未分配利润 7,287,461.50 元。 附注三、税项 1、增值税：内销按 17%的税率计缴，外销实行“免、抵、退”政策。 2、营业税：按服务收入等的 5%缴纳。 3、城建税：本公司按应缴流转税额的 7%计缴；本公司子公司浙江康裕制药有限公司(以下简称康 裕制药)、浙江普洛化学有限公司(以下简称普洛化学)、浙江普洛医药科技有限公司(以下简称普洛 医药)和浙江横店普洛医化有限公司(以下简称普洛医化)按应缴流转税额的 5%计缴。 55 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 4、教育费附加：按应缴流转税额的 3%计缴。 5、企业所得税：企业所得税税率为 33%。普洛医药根据财政部、国家税务总局财税字[1994]001 号文件规定，公司利用三废资源生产所得自 2002 年 10 月 1 日起至 2005 年 12 月 31 日止免征企业所 得税。 6、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股子公司及合营企业 被投资 法定 占权益 是否 注册地址 经营范围 注册资本 实际投资额 单位名称 代表人 比例 合并 浙江康裕制药 东阳市横 化学原料药及 葛萌芽 25,000,000 93,056,277.95 95.00% 是 有限公司 店工业区 制剂制造等 有机化工 浙江普洛化学 东阳市横 葛跃年 原料、医药中 10,000,000 32,396,146.50 90.00% 是 有限公司 店工业区 间体制造 医药中间体制 浙江普洛医药 东阳市横 徐秀忠 造、医药科技 116,500,000 127,171,092.30 95.70% 是 科技有限公司 店工业区 开发、进出口 有机化工 浙江横店普洛 东阳市横 祝方猛 原料、医药中 20,000,000 14,000,000.00 70.00% 是 医化有限公司 店工业区 间体销售 2003 年 7 月,本公司投资设立普洛医化,并持有其 70%的股份，故本期将其纳入合并报表范围。 附注五、会计报表项目注释 1、 货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现 金 988,997.98 532,462.53 银行存款 122,532,185.84 25,845,449.16 其他货币资金 8,041,859.95 4,050,115.47 合 计 131,563,043.77 30,428,027.16 公司期末货币资金比期初增长 332.37%，主要原因系销售规模扩大及银行借款增加所致。 2、应收票据 期末余额中，银行承兑汇票为 16,360,064.00 元，商业承兑汇票为 715,500.00 元。其中银行承 兑汇票 1,139,500.00 元已被质押。 3、应收账款 56 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （1）合并应收账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 127,832,512.71 97.88% 6,391,625.64 87,262,104.65 98.45% 4,363,105.23 1 - 2年 2,350,216.45 1.80% 235,021.65 1,258,546.22 1.42% 125,854.62 2 - 3年 377,005.52 0.29% 113,101.66 115,814.00 0.13% 34,744.20 3 - 5年 44,314.00 0.03% 22,157.00 合 计 130,604,048.68 100.00% 6,761,905.95 88,636,464.87 100.00% 4,523,704.05 期末欠款金额前五名单位的金额合计为 46,882,759.76 元，占本科目账面余额的 35.90%。 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 公司期末应收账款比期初增长 47.35%，主要原因系销售规模扩大所致。 （2）母公司无应收账款。 4、其他应收款 （1）合并其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 8,759,126.67 91.74% 437,956.34 12,006,293.06 68.90% 600,314.65 1 - 2年 557,989.64 5.84% 55,798.96 4,060,302.12 23.30% 406,030.21 2 - 3年 141,111.46 1.48% 42,333.44 1,359,930.95 7.80% 407,979.30 3 - 5年 90,128.40 0.94% 45,064.20 合 计 9,548,356.17 100.00% 581,152.94 17,426,526.13 100.00% 1,414,324.16 期末欠款金额前五名单位的金额合计为 2,771,427.24 元，占本科目账面余额的 29.03%。 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 （2）母公司其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备 1 年以内 57,249,550.18 100.00% 2,862,477.51 45,396,766.75 100.00% 2,269,838.34 1 – 2年 合 计 57,249,550.18 100.00% 2,862,477.51 45,396,766.75 100.00% 2,269,838.34 57 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 5、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账 龄 账面余额 比 例 账面余额 比 例 1 年以内 4,764,600.27 100.00% 6,928,018.58 100.00% 1 – 2年 2 – 3年 合 计 4,764,600.27 100.00% 6,928,018.58 100.00% 无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 6、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 24,993,242.91 20,802,059.01 在产品 29,886,501.25 23,347,186.63 自制半成品 22,648,284.99 13,074,203.71 库存商品 49,552,142.68 685,102.80 61,903,249.52 低值易耗品 60,411.98 合 计 127,080,171.83 685,102.80 119,187,110.85 存货跌价准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 685,102.80 685,102.80 合 计 685,102.80 685,102.80 7、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 116,686.56 811,970.38 378,152.11 550,504.83 其 他 36,857.96 64,831.96 88,078.50 13,611.42 合 计 153,544.52 876,802.34 466,230.61 564,116.25 58 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 8、长期股权投资 （1）合并长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 91,706,319.11 99,174,795.83 ①其他股权投资 减 占被投资 被投资单位 经营 值 单位注册 初始投资额 本期损益调整 累计损益调整 账面价值 名称 期限 准 资本比例 备 青岛有线电视 45.50% 20 年 72,000,000.00 -4,398,501.45 -9,267,628.91 62,732,371.09 网络有限公司 横店集团上海 药物研究院有 22.00% 20 年 6,600,000.00 6,600,000.00 限公司 青岛保税区得 未设 邦国际贸易有 30.00% 300,000.00 -300,000.00 定 限公司 合 计 78,900,000.00 -4,398,501.45 -9,567,628.91 69,332,371.09 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 普洛化学原联营企业成都得邦分子实验室已于 2003 年 6 月清算注销。 本公司联营企业青岛有线电视网络有限公司章程规定，自公司成立起五年之内，税后利润用于 公司的发展，不进行分配。 ②合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 10 年 2,156,822.68 17,254,581.63 浙江普洛化学有限公司 3,527,251.62 10 年 352,725.16 2,821,801.29 浙江普洛医药科技有限公司 2,441,162.92 8.5 年 302,375.18 2,297,565.10 合 计 27,536,641.53 2,811,923.02 22,373,948.02 本公司 2003 年 7 月对普洛医药增资，对股权投资差额进行了调整，并按剩余年限进行摊销。 （2）母公司长期股权投资 2003.12.31 2002.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 403,016,057.53 338,326,301.64 59 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 其他股权投资 占被投 减 被投资单位 资单位 经营 值 初始投资额 本期损益调整 累计损益调整 账面价值 名称 注册资 期限 准 本比例 备 浙江康裕制 95.00% 25 年 93,056,277.95 16,686,340.97 31,160,048.22 124,216,326.17 药有限公司 浙江普洛化 90.00% 10 年 32,396,146.50 5,930,102.00 12,494,964.89 44,891,111.39 学有限公司 浙江普洛医 药科技有限 95.70% 10 年 127,171,092.30 15,971,814.37 30,005,156.58 157,176,248.88 公司 浙江横店普 洛医化有限 70.00% 30 年 14,000,000.00 14,000,000.00 公司 青岛有线电 视网络有限 45.50% 20 年 72,000,000.00 -4,398,501.45 -9,267,628.91 62,732,371.09 公司 合 计 338,623,516.75 34,189,755.89 64,392,540.78 403,016,057.53 期末，长期股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 其中：股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 浙江康裕制药有限公司 21,568,226.99 10 年 2,156,822.68 17,254,581.63 浙江普洛化学有限公司 3,527,251.62 10 年 352,725.16 2,821,801.29 浙江普洛医药科技有限公司 2,441,162.92 8.5 年 302,375.18 2,297,565.10 合 计 27,536,641.53 2,811,923.02 22,373,948.02 9、固定资产及累计折旧 （1）固定资产 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 166,995,712.68 33,594,488.29 95,587.62 200,494,613.35 机 械 设 备 171,380,644.33 44,867,697.67 4,420,126.84 211,828,215.16 运 输 设 备 14,965,334.92 3,784,706.46 1,622,679.00 17,127,362.38 其 他 2,110,439.60 1,551,374.69 65,390.00 3,596,424.29 合 计 355,452,131.53 83,798,267.11 6,203,783.46 433,046,615.18 60 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （2）累计折旧 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 23,140,203.01 9,628,387.63 37,080.26 32,731,510.38 机 械 设 备 61,325,276.18 18,717,008.92 2,250,378.11 77,791,906.99 运 输 设 备 4,112,743.05 2,968,046.53 1,001,903.75 6,078,885.83 其 他 671,072.77 437,818.32 53,460.50 1,055,430.59 合 计 89,249,295.01 31,751,261.40 3,342,822,62 117,657,733.79 （3）净值 期初 266,202,836.52 元 期末 315,388,881.39 元 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 机 器 设 备 959,205.60 193,016.18 766,189.42 运 输 设 备 合 计 959,205.60 193,016.18 766,189.42 固定资产本期增加数中包括从在建工程完工转入 44,657,875.24 元。 期末固定资产中房屋及建筑物 5,944.7 万元（原值）已用于抵押贷款。 10、在建工程 本期转入固定 资金 工程 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 资产数 来源 进度 东海超市 18,000,000.00 18,000,000.00 募股 东海服装批发市场 8,600,000.00 8,600,000.00 募股 东海美食城 17,500,000.00 17,500,000.00 募股 新三车间改造 3,835,382.07 189,181.10 4,024,563.17 自筹 完工 屈他维林工程 2,359,513.95 284,647.89 2,644,161.84 自筹 完工 三四五期工程 7,999,581.00 7,616,626.62 12,823,674.00 2,792,533.62 自筹 在建 麻黄碱工程 19,832,670.12 19,832,670.12 自筹 在建 普洛医药改造工程 5,349,214.66 13,488,404.78 14,767,874.96 4,069,744.48 自筹 在建 普洛化学改造工程 3,070,560.67 7,651,439.58 7,207,037.57 3,514,962.68 自筹 在建 其他工程 2,440,789.69 3,572,763.45 3,190,563.70 2,822,989.44 自筹 在建 减：减值准备 10,000,000.00 10,000,000.00 合 计 59,155,042.04 52,635,733.54 44,657,875.24 34,100,000.00 33,032,900.34 (1)东海超市、东海服装批发市场及东海美食城工程，由于公司主业变更，公司已对上述项目进 61 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 行处置，详见“附注十之 1”所述。 (2)期末无利息资本化金额。 (3)期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 11、无形资产 剩余摊 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 销年限 头孢他美合成 300,000.00 108,047.58 61,714.32 253,666.74 46,333.26 11 个月 工艺 辛伐他汀合成 180,000.00 69,000.00 36,000.00 147,000.00 33,000.00 11 个月 工艺 克拉霉素胶囊 350,000.00 116,666.73 69,999.96 303,333.23 46,666.77 8 个月 技术 金刚乙胺盐酸 2,250,000.00 361,666.70 361,666.70 2,250,000.00 技术 奈替米星粉针 550,000.00 443,055.55 91,666.68 198,611.13 351,388.87 46 个月 工艺 左氟沙星胶囊 800,000.00 80,000.03 80,000.03 800,000.00 工艺 金刚乙胺片剂 2,150,000.00 122,916.68 2,000,000.00 423,654.48 450,737.80 1,699,262.20 47 个月 技术 单硝酸异三梨 250,000.00 220,833.33 35,714.40 64,881.07 185,118.93 62 个月 酯技术 盐酸屈他维林 2,250,000.00 2,250,000.00 450,000.00 450,000.00 1,800,000.00 48 个月 阿奇霉素技术 1,280,000.00 1,194,666.67 182,857.20 268,190.53 1,011,809.47 44 个月 计算机网络工 207,587.23 207,587.23 63,425.60 63,425.60 144,161.63 25 个月 程 土地使用权 5,124,231.00 5,124,231.00 59,782.70 59,782.70 5,064,448.30 49.5 年 合 计 15,691,818.23 2,716,853.27 9,581,818.23 1,916,482.07 5,309,628.80 10,382,189.43 期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 12、长期待摊费用 剩余摊销 种 类 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 年限 水电增容费 363,241.00 63,879.00 63,879.00 363,241.00 开办费 149,204.00 149,204.00 149,204.00 合 计 512,445.00 63,879.00 149,204.00 63,879.00 363,241.00 149,204.00 13、短期借款 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 203,210,000.00 224,710,000.00 信用借款 抵押借款 合 计 203,210,000.00 224,710,000.00 期末无逾期未归还的借款。 62 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 14、应付票据 类别 2003.12.31 2002.12.31 银行承兑汇票 15,424,766.10 4,000,000.00 商业承兑汇票 30,000,000.00 合 计 45,424,766.10 4,000,000.00 公司期末应付票据比期初增长 1,035.62%，主要原因系生产规模扩大，材料采购多以应付票据 方式结算所致。 15、应付账款 其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 16、预收账款 其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、应付股利 其中应付横店集团控股有限公司股利 975,684.79 元，应付横店集团有限公司股利 321,351.83 元。 18、应交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 执行税率 增值税 -593,532.30 -979,198.00 17% 企业所得税 5,668,539.68 4,628,322.13 33% 营业税 88,553.89 44,276.95 5% 城建税 923,048.45 1,071,912.97 5%、7% 个人所得税 815,911.51 42,223.66 合 计 6,902,521.23 4,807,537.71 19、其他应交款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 执行税率 教育费附加 1,459,056.45 929,989.75 3% 水利基金 989,203.79 437,054.84 0.1% 其 他 842,578.28 合 计 2,448,260.24 2,209,622.87 20、其他应付款 其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 期末余额中，欠付金额较大的单位为： 单位名称 金额 内容 横店集团控股有限公司 7,176,132.14 元 垫付款 横店集团家园化工有限公司 8,698.026.08 元 往来款 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 5,078,027.83 元 垫付款 21、预提费用 63 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 项 目 2003.12.31 2002.12.31 水 费 308,098.64 389,311.67 电 费 2,728,226.74 2,973,093.01 利 息 152,146.86 220,404.18 其 他 166,536.97 406,217.57 合 计 3,355,009.21 3,989,026.43 22、长期借款 借 款 类 别 币种 2003.12.31 2002.12.31 保证、抵押借款 人民币 110,000,000.00 合 计 110,000,000.00 23、专项应付款 项 目 2003.12.31 2002.12.31 国债贴息资金 12,260,050.00 合 计 12,260,050.00 根据国家经贸委、国家计委、财政部国经贸投资[2003]205 号文件，本期收到新药氨磷汀、麻黄碱原料 药及制剂改造项目的国债贴息资金 16,800,000 元，本期已支付该项目贷款利息 4,539,950 元。 24、股本 本次变动增减（+/-） 项目 期初数 期末数 送股 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份： 71,949,230 71,949,230 其中：国家持有股份 3,060,000 3,060,000 境内法人持有股份 68,889,230 68,889,230 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、公司职工股(高管股) 44,280 44,280 4、优先股及其他 未上市流通股份合计 71,993,510 71,993,510 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 73,755,720 73,755,720 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 73,755,720 73,755,720 三、股份总数 145,749,230 145,749,230 64 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 99,970,339.37 99,970,339.37 合 计 99,970,339.37 99,970,339.37 26、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 6,709,188.14 7,507,449.89 14,216,638.03 公 益 金 4,707,849.30 3,753,724.95 8,461,574.25 合 计 11,417,037.44 11,261,174.84 22,678,212.28 27、未分配利润 项 目 金 额 净利润 34,192,405.95 期初未分配利润 21,523,889.29 加：其他转入 减：提取的法定盈余公积 7,507,449.89 提取的法定公益金 3,753,724.95 应付普通股股利 7,287,461.50 期末未分配利润 37,167,658.90 本公司利润分配政策为：按税后利润 10%提取法定盈余公积，按 5%提取公益金。 28、主营业务收入及主营业务成本 2003 年度 2002 年度 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 原料药 698,049,278.31 579,464,804.71 611,204,520.23 485,523,832.56 制剂 72,201,958.23 31,784,928.67 48,130,432.89 25,492,997.02 合 计 770,251,236.54 611,249,733.38 659,334,953.12 511,016,829.58 销售收入前五名客户的总金额为 213,895,153.23 元，占主营业务收入的 27.77%。 公司母公司无主营业务收入。 29、主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 计缴标准 城市维护建设税 900,761.94 825,798.70 5%、7% 教育费附加 529,066.70 671,251.77 3% 合 计 1,429,828.64 1,497,050.47 30、财务费用 65 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 类 别 2003 年度 2002 年度 利息支出 13,477,625.76 16,415,769.70 减:利息收入 325,810.18 406,727.07 减:贴息收入 1,605,574.00 1,472,216.00 其他 330,452.27 588,784.90 合 计 11,876,693.85 15,125,611.53 31、投资收益 (1) 合并投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资损益调整 -4,398,501.45 -3,186,049.54 股权投资差额摊销 -2,811,923.02 -2,827,102.55 合 计 -7,210,424.47 -6,013,152.09 （2）母公司投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资损益调整 37,001,678.91 34,641,434.89 股权投资差额摊销 -2,811,923.02 -2,827,102.55 合 计 34,189,755.89 31,814,332.34 本公司联营企业青岛有线电视网络有限公司章程规定，自公司成立起五年之内，税后利润用于 公司的发展，不进行分配。 32、收到和支付的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金主要为资金往来、贴息收入、租金收入等；支付的其他 与经营活动有关的现金主要为业务促销费、排污环保费、佣金及运费、差旅费、修理费等支出。 33、收到和支付的其他与筹资活动有关的现金 本期收到和支付的其他与筹资活动有关的现金为康裕制药收到的国债项目专项贴息资金 16,800,000 元和支付的该项目贷款利息 4,539,950 元。 附注六、关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 66 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 与本企业 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质 法定代表人 关系 杭州市曙光路 15 号 第一大股东 横店集团有限公司 制造业、进出口等 有限责任 徐永安 世贸中心 3-4 楼 的控股股东 上海光泰投资发展 上海浦东大道 720 实业投资等 第一大股东 有限责任 张耀辉 有限公司 号 19 楼 浙江康裕制药 化学原料药及制 东阳市横店工业区 子公司 有限责任 葛萌芽 有限公司 剂制造等 浙江普洛医药科技 东阳市横店工业区 医药中间体制造 子公司 有限责任 徐秀忠 有限公司 浙江普洛化学 有机化工原料、医 东阳市横店工业区 子公司 有限责任 葛跃年 有限公司 药中间体制造 浙江横店普洛医化 有机化工原料、医 东阳市横店工业区 子公司 有限责任 祝方猛 有限公司 药中间体销售 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 横店集团有限公司 1,200,000,000 1,200,000,000 上海光泰投资发展有限公司 150,000,000 150,000,000 浙江康裕制药有限公司 25,000,000 25,000,000 浙江普洛医药科技有限公司 100,000,000 16,500,000 116,500,000 浙江普洛化学有限公司 10,000,000 10,000,000 浙江横店普洛医化有限公司 20,000,000 20,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金 额 % 金额 % 横店集团有限公司 10,202,000 7.00 10,202,000 7.00 上海光泰投资发展 32,298,000 22.16 32,298,000 22.16 有限公司 浙江康裕制药 23,750,000 95.00 23,750,000 95.00 有限公司 浙江普洛医药科技 95,000,000 95.00 16,500,000 0.70 111,500,000 95.70 有限公司 浙江普洛化学 9,000,000 90.00 9,000,000 90.00 有限公司 浙江横店普洛医化 14,000,000 70.00 14,000,000 70.00 有限公司 67 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 横店集团控股有限公司 横店集团有限公司股东，其法人代表为本公司副董事长 浙江横店进出口有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团康裕药业有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团得邦有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团家园化工有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 浙江康裕生物制药有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团得邦药业(兽药)有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团房地产开发有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团自来水厂 横店集团控股有限公司之子公司 浙江金华中元化工有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 浙江家园药业有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团金华家园生物化工有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 青岛横店东方贸易大厦有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团国际商贸城有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团浙江康裕医药有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 浙江横店特种设备有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 横店集团建设有限公司 横店集团控股有限公司之子公司 盐城合成化工厂 横店集团家园化工有限公司之租赁企业 浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 同受横店集团有限公司控制 浙江横店建筑工程有限公司 同受横店集团有限公司控制 横店集团东磁股份有限公司 同受横店集团有限公司控制 上海光泰投资发展有限公司 同受横店集团有限公司控制 成都得邦分子实验室 原联营企业，现已注销 横店集团上海药物研究院有限公司 联营企业 青岛保税区得邦国际贸易有限公司 联营企业 青岛有线电视网络有限公司 联营企业 68 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （三）关联方交易情况 1、采购货物 企业名称 2003 年度发生额 2002 年度发生额 横店集团家园化工有限公司 32,841,405.24 浙江康裕生物制药有限公司 21,723,686.21 61,787,239.36 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 367,899.32 27,185,636.49 浙江横店进出口有限公司 16,788,195.43 16,111,611.47 横店集团金华家园生物化工有限公司 18,076.49 2,411,622.00 浙江金华中元化工有限公司 826,096.83 999,859.22 浙江横店特种设备有限公司 5,042,529.06 215,983.44 盐城合成化工厂 153,846.15 7,832,051.28 合 计 44,920,329.49 149,385,408.50 2、销售货物 企业名称 2003 年度发生额 2002 年度发生额 横店集团家园化工有限公司 36,779,029.92 浙江家园药业有限公司 17,072,353.93 浙江横店进出口有限公司 104,785,182.18 67,482,126.72 横店集团金华家园生物化工有限公司 6,175,219.74 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 3,859,340.16 横店集团国际商贸城有限公司 1,581,717.48 横店集团浙江康裕医药有限公司 119,158.98 浙江康裕生物制药有限公司 2,445,915.89 合 计 108,931,974.53 131,368,070.47 以上交易按双方商定的价格进行。 69 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 3、关联方应收应付款项余额 项 目 2003 年末余额 2002 年末余额 应收账款 横店集团家园化工有限公司 6,211,284.29 浙江横店进出口有限公司 11,393,447.93 8,183,986.68 横店集团金华家园生物化工有限公司 659,363.81 横店集团浙江康裕医药有限公司 118,314.00 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 210,300.00 210,300.00 其他应收款 横店集团得邦有限公司 4,468,528.57 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 983,800.70 成都得邦分子实验室 1,026,484.00 浙江横店进出口有限公司 87,100.00 横店集团东磁股份有限公司 885,538.96 横店集团金华家园生物化工有限公司 654,610.21 青岛横店东方贸易大厦有限公司 102,333.58 488,666.75 横店集团浙江康裕医药有限公司 833,009.32 应付账款 浙江康裕生物制药有限公司 893,457.63 3,633,476.67 浙江横店特种设备有限公司 826,909.51 252,700.63 横店集团自来水厂 1,098,496.01 1,062,802.80 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 370,154.95 245,903.75 浙江省东阳市横店园林古典建筑公司 4,337,164.00 其他应付款 横店集团控股有限公司 7,176,132.14 188,227.83 横店集团家园化工有限公司 8,698.026.08 浙江横店进出口有限公司 58,300.00 58,300.00 横店集团房地产开发有限公司 767,869.60 横店集团得邦药业（兽药）有限公司 5,078,027.83 应付股利 横店集团控股有限公司 975,684.79 975,684.79 横店集团有限公司 321,351.83 321,351.83 70 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 （四）其他应披露事项 1、截止 2003 年末横店集团控股有限公司提供担保，使本公司和康裕制药、普洛化学从银行获 得借款 31,321 万元。2002 年末横店集团控股有限公司提供担保，使本公司和康裕制药、普洛化学 从银行获得借款 26,271 万元；青岛横店东方贸易大厦有限公司提供担保，使本公司从银行获得借款 200 万元。 2、康裕制药、普洛化学、普洛医药向横店集团自来水厂按商定价格支付水费和排污费，2003 年共支付横店集团自来水厂水费 2,472,272.74 元、排污费 8,162,959.80 元。2002 年共支付横店集 团自来水厂水费 2,147,482.80 元、排污费 4,152,926.00 元。 3、截止 2003 年末普洛化学共支付给浙江横店建筑工程有限公司仓库工程款 1,050,000 元；康 裕制药共支付给浙江省东阳市横店园林古典建筑公司车间工程款 13,922,250.00 元；普洛医药共支 付给横店集团建设有限公司公寓楼、仓库工程款 3,086,612.00 元。 4、本公司于 2003 年 7 月收购横店集团家园化工有限公司部分生产经营性资产，金额为 1650 万 元。 5、普洛化学 2003 年度、2002 年度委托浙江横店进出口有限公司代理产品出口实现销售收入分 别为 7,584,830.32 元和 1,958,075.75 元，并按出口销售额的 2%支付代理费。 6、康裕制药与横店集团东磁股份有限公司签署《厂房租赁协议》和《土地租赁协议》，将厂房 13,815.38 平方米、土地 43,194.30 平方米出租给横店集团东磁股份有限公司使用,租期 3 年,自 2002 年 1 月 1 日起计算,每年租金 885,538.96 元。 7、普洛化学与横店集团得邦药业（兽药）有限公司签署《土地租赁协议》，将土地 32,614.00 平方米出租给横店集团得邦药业（兽药）有限公司使用,租期 20 年,自 2003 年 8 月 1 日起计算,每年 租金 110,887.60 元。 8、2003 年度、2002 年度本公司支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他 形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为人民币 578,600.00 元、443,796.00 元。 附注七、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 附注八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注九、资产负债表日后事项 1、经公司董事会决议，2003 年度利润分配预案为以 2003 年末总股本 145,749,230 股为基数， 71 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税）。 2、本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 1、根据 2003 年 2 月 15 日召开的公司 2003 年临时股东大会审议通过的《关于变更募集资金用 途，对公司原在青岛海泊河东广场投资三项目进行处置的议案》，2003 年 7 月公司对原在青岛海泊 河东广场投资三项目进行了处置，按账面价值 3410 万元撤回了投资。 2003 年 7 月公司利用上述撤回的投资款 1400 万元出资，与横店集团控股有限公司共同设立普 洛医化，专业从事进出口业务，注册资本 2000 万元，本公司出资比例为 70%。 2003 年 7 月公司利用上述撤回的投资款 1650 万元收购横店集团家园化工有限公司的部分生产 经营性资产投向普洛医药，普洛医药注册资本由 10000 万元变更为 11650 万元，本公司控股比例由 95%增加到 95.7%。 2、2003 年 9 月 19 日，本公司 2002 年度股东大会审议通过了 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 145,749,230 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.5 元（含税）。 3、2003 年 12 月 9 日本公司与横店集团控股有限公司签署《股权转让协议》，受让横店集团控 股有限公司持有的横店集团上海药物研究院有限公司 10%的股份，转让价款为 300 万元；普洛医药 与横店集团家园化工有限公司签署《股权转让协议》，受让横店集团家园化工有限公司持有的横店集 团上海药物研究院有限公司 30%的股份，转让价款为 900 万元。上述股权转让协议已于 2003 年 12 月 12 日经公司董事会审议通过。 上述股权的转让手续正在办理之中。 4、本公司第一大股东上海光泰投资发展有限公司 2003 年 10 月 30 日在中国证券中央登记结算 公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，将其持有的本公司社会法人股 29,313,233 股(占公司总 股本 20.11%)，作为横店集团有限公司向上海浦东发展银行广州分行天誉支行申请借款/开据银行承 兑汇票的担保，质押期限为一年。本公司第二大股东东阳市恒通投资有限公司 2003 年 6 月 25 日在 中国证券中央登记结算公司深圳分公司办理了股权质押登记手续，将其持有的本公司社会法人股 1580 万股(占公司总股本 10.84%)作为向中国建设银行杭州市宝石支行贷款的保证，质押期限为一 年。 72 青岛普洛股份有限公司 2003 年年度报告 十一 备查文件目录 （一）公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 （二）山东汇德会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原 件。 （三）报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 青岛普洛股份有限公司 董事长： 徐文荣 73