*ST东电(000585)ST东北电2004年年度报告摘要

东北电气发展股份有限公司 ２００４年年度报告摘要 §1 重 要 提 示 １．１ 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏。本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细 内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。 １．３ 独立董事蔺文斌先生、高闯先生由于公出未出席本次董事会会议，已分别委托 独立董事梁杰女士、康锦江先生出席会议并行使表决权。 １．４ 境外核数师德勤·关黄陈方会计师行为本公司出具了有保留意见的审计报告， 境内审计师德勤华永会计师事务所为本公司出具了有保留意见的审计报告。 １．５ 董事长瞿林先生、总会计师王国华女士、财务部长孙震先生声明：保证本年度 报告中财务报告真实、完整。 §2 上 市 公 司 基 本 情 况 简 介 2.1 基本情况简介 股票简称 ＳＴ 东北电 东北电气 股票代码 ０００５８５（Ａ 股） ００４２（Ｈ 股） 上市交易所 深圳证券交易所 香港联合交易所有限公司 注册地址 中国沈阳市浑南高新技术产业开发区 ７８ 号 办公地址 中国沈阳市和平区太原南街 １８９ 号金都饭店 １４ 楼 邮政编码 １１０００１ 公司网址 ｗｗｗ．ｎｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱 ｎｅｅ＠ｎｅｅ．ｃｏｍ．ｃｎ ｎｅｍｍ５８５＠ｓｉｎａ．ｃｏｍ 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 孙震 朱欣光 联系地址 中国沈阳市和平区太原南街 １８９ 号金都饭店 １４ 楼 电话 （８６）２４－２３５２７０８５ （８６）２４－２３５２７０８０ 传真 （８６）２４－２３５２７０８１ （８６）２４－２３５２７０８１ 电子信箱 nee@nee.com.cn nemm585@sina.com 1 §3 会 计 数 据 和 财 务 指 标 摘 要 3.1 按 中 国 会 计 准 则 及 制 度 编 制 的 主 要 会 计 资 料 单位：人民币元 本年比上年 2004 年 2003 年 2002 年 增减（％） 主营业务收入 346,938,363 627,658,732 -44.73 951,454,451 -66.08 利润总额 11,741,656 34,617,603 78,227,987 净利润 2,238,310 25,960,057 -91.38 69,002,412 扣除非经常性损 8,416,568 5,417,462 55.36 8,655,544 益的净利润 本年末比上年 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 末增减（％） 总资产 1,365,156,532 989,638,645 37.04 1,912,003,964 股东权益（不含少 770,526,078 563,694,769 36.69 535,417,927 数股东权益） 经营活动产生的 -39,984,685 -29,979,989 -33.37 94,178,103 现金流量净额 3.2 主 要 财 务 指 标 单位：人民币元 本年比上年增 2004 年 2003 年 2002 年 减（％） 每股收益 0.003 0.03 -90 0.08 净资产收益率 0.29% 4.61% -93.71 12.89% 扣除非经常性损益的净利润为 1.09% 0.96% 13.54 1.62% 基础计算的净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 -0.05 -0.03 -66.67 0.11 净额 本年末比上年 2002 年 12 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 末增减（％） 月 31 日 每股净资产 0.88 0.65 35.38 0.61 调整后的每股净资产 0.88 0.63 39.68 0.59 2 非经常性损益项目 √适用 □不适用 非经常性损益项目 金额(单位：人民币元) 处置长期股权投资产生的损益 - 处置固定资产产生的收益 189,735.57 扣除处置长期资产后的各项营业外收入 147,344.97 扣除处置长期资产后的各项营业外支出 -15,689,624.04 以前年度已经计提各项减值准备的转回 6,242,255.33 计入当其损益的对非金融企业收取的资金占用费 2,932,029.86 合计 -6,178,258.31 3.3 国 内 外 会 计 准 则 差 异 √适用 □不适用 单位：人民币元 中国会计准则 香港会计准则 净利润 2,238,310 20,934,740 于２００４年１２月３１日，法定财务报告本期净利润为人民币２，２３８千元，按香港会计准则对 本期净利润的主要调整如下： ２００４年度 净利润 人民币元 根据中国会计准则编制财务报表金额 2,238,309.54 按香港会计准则调整： 收购股权确认的负商誉 683,517.77 视同处置股权收益 17,312,764.79 债务重组收益 120,224.45 应付福利费 543,413.24 其他 36,509.77 根据香港会计准则编制财务报表金额 20,934,739.56 3.4 按香港普遍采纳之会计准则编制的帐项 单位：人民币 指标项目 ２００４ 年 ２００３ 年 ２００２ 年 ２００１ 年 ２０００ 年 １、营业额（千元） 342,338 622,618 944,366 1,278,776 1,311,922 ２、除税前盈利（千元） 30,437 36,456 214,669 -802,212 -366,471 ３、股东应占盈利（千元） 20,934 27,799 205,443 -794,978 -364,737 ４、总资产（千元） 1,352,303 989,728 1,912,726 3,890,050 4,454,892 ５、总负债（千元） 475,315 398,896 1,371,506 3,544,669 3,310,516 3 ６、股东权益（千元） 771,180 563,827 536,028 330,585 1,125,563 ７、每股收益（元） 0.0024 0.032 0.235 -0.910 -0.418 ８、每股净资产（元） 0.88 0.65 0.61 0.38 1.29 ９、净资产收益率％ 2.71 4.93 38.33 -240.48 -32.40 １０、股东权益比率％ 57.03 56.97 28.02 8.50 25.27 １１、资产负债率% 35.15 40.30 71.70 91.12 74.31 3.5 股 息 本公司董事会宣布及建议不派发截至二零零四年十二月三十一日止年度末期股息。 § 4 股本变动及股东情况 4.1 股 份 变 动 情 况 表 单位：万股 本次 本次变动增减（＋，－） 本次 变动前 变动后 配股 送股 公积金 增发 其他 小计 转股 未上市流通股份 １、发起人股份 其中： 国有法人股 26,652 26,652 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 20,530 20,530 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 47,182 47,182 二、已上市流通股份 １、人民币普通股 14,360 14,360 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 25,795 25,795 ４、其他 已上市流通股份合计 40,155 40,155 三、股份总数 87,337 87,337 注：本报告期内本公司股本总数未发生变化。 4 4.2 前 十 名 股 东 持 股 表 报告期末股东总数 ５５ ，０９７ 户 前十名股东持股情况 单位：千股 股东名称（全称） 年 度 内 年末持股 比 例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 增减 数量 （％） 股份数量 香港中央结算 0 257,950 29.54 已流通 未知 Ｈ股 （代理人）有限公司 新东北电气投资 0 230,000 26.33 未流通 无 国有法人股 有限公司 上海宝裕房地产 0 53,000 6.07 未流通 质押 ５０，０００ 定向法人股 投资咨询有限公司 沈阳新泰盛达设备 0 36,520 4.18 未流通 无 国有法人股 有限公司 上海鑫壤贸易 0 12,580 1.44 未流通 无 定向法人股 有限公司 上海荣福室内装潢 0 10,980 1.26 未流通 无 定向法人股 有限公司 沈阳市利达建筑 0 10,000 1.14 未流通 无 定向法人股 工程有限公司 上海昆凌工贸 -1,650 9,103 1.04 未流通 无 定向法人股 有限公司 上海步欣工贸 0 8,000 0.92 未流通 无 定向法人股 有限公司 工行沈阳市信托 0 7,100 0.81 未流通 无 定向法人股 投资公司 股东名称（全称） 年 末 持 有 流 通 股 种类（A、B、H 股或其它） 的数量 ＨＫＳＣＣ ＮＯＭＩＮＥＳＳ ＬＴＤ． 255,323,998 Ｈ股 陈子庭 370,169 Ａ股 杨路 320,000 Ａ股 郑淑芬 289,400 Ａ股 罗仕彬 254,610 Ａ股 文岚 248,200 Ａ股 聂凯旋 236,332 Ａ股 刘文华 235,000 Ａ股 于丹 231,690 Ａ股 梁港辉 219,200 Ａ股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司未知前十名流通股股东之间是 否存在关联关系或一致行动人。 5 4.3 控 股 股 东 及 实 际 控 制 人 情 况 介 绍 4.3.1 控股股东变更情况 □适用 √不适用 4.3.2 实际控制人变更情况 √适用 □不适用 新实际控制人名称 徐明 变更日期 ２００４ 年 ５ 月 ９ 日 刊登日期和报刊 ２００４ 年 ９ 月 ９ 日 指定披露报章 4.3.3 控股股东及实际控制人具体情况介绍 １、控股股东名称：新东北电气投资有限公司 ２、法人代表：田莉 ３、成立日期：２００２ 年 ２ 月 ８ 日 ４、注册资本：人民币 １３，５００ 万元 ５、经营范围：股权投资、汽车配件、机械电子设备、建筑材料、金属材料、科技开 发（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）等 ６、控股股东股权结构及股份变动： 新东北电气（沈阳）发展有限公司出资 ６，７００ 万元，占注册资本 ４９．６３％；自然人田 莉出资 ４，４００ 万元，占注册资本 ３２．５９％；深圳市东润投资有限责任公司出资 ２，４００ 万元，占注册资本 １７．７８％。 ７、实际控制人及股份变动： 新东北电气（沈阳）发展有限公司的股权结构为自然人徐明出资 ６，５５０ 万元，占注 册资本 ６２．３８％；自然人田莉出资 ３，９００ 万元，占注册资本 ３７．１４％；辽宁新泰电器设 备经销有限公司出资 ５０ 万元，占注册资本 ０．４８％。 4.4 公 司 与 实 际 控 制 人 之 间 的 产 权 及 控 制 关 系 的 方 框 图 辽宁新泰电器经销公司 徐明 田莉 ０．４８％ ６２．３８％ ３７．１４％ 深圳市东润投资有限公司 新东北电气（沈阳）发展有限公司 田莉 １７．７８％ ４９．６３％ ３２．５９％ A股 H股 新东北电气投资有限公司 其他法人股 １６．４４％ ２９．５３％ ２６．３４％ ２７．６９％ 流通股 非流通股 东北电气发展股份有限公司 6 §5 董 事 、 监 事 和 高 级 管 理 人 员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 性 年初 年末 变动 姓名 职务 年龄 任期起止日期 别 持股数 持股数 原因 瞿 林 董事长 男 ４２ ２００４／０８／１３－２００７／０３／０７ － － － 王守观 副董事长 男 ６０ ２００４／０９／２７－２００７／０３／０７ － － － 张 斌 副董事长 、总经理 男 ３８ ２００４／０３／０８－２００７／０３／０７ － － － 董事／控股 女 田 莉 ４１ 同上 － － － 公司董事长 苏伟国 董事 男 ４２ ２００４／０９／２７－２００７／０３／０７ － － － 李洪良 董事 男 ３８ 同上 － － － 刘庆民 董事 男 ４１ 同上 － － － 牛文军 董事 男 ３８ 同上 － － － 高 闯 独立董事 男 ５１ ２００４／０３／０８－２００７／０３／０７ － － － 康锦江 独立董事 男 ５９ 同上 － － － 梁 杰 独立董事 女 ４３ 同上 － － － 蔺文斌 独立董事 男 ６０ 同上 － － － 刘洪光 独立董事 男 ３７ 同上 － － － 董连生 监事会主席 男 ５７ ２００４／０８／１３－２００７／０３／０７ － － － 许秀芹 监事 女 ４９ ２００４／０３／０８－２００７／０３／０７ － － － 袁利民 监事 男 ４０ 同上 － － － 刘永顺 副总经理 男 ５９ ２００４／０３／０８－２００７／０３／０７ ２，１３０ ２，１３０ － 王 杰 副总经理 男 ４０ ２００４／０８／１３－２００７／０３／０７ － － － 王国华 总会计师 女 ５４ ２００４／０３／０８－２００７／０３／０７ － － － 孙 震 董事会秘书 男 ２９ ２００４／０８／１３－２００７／０３／０７ － － － 5.2 在 股 东 单 位 任 职 的 董 事 、 监 事 情 况 √适用 □不适用 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 7 田 莉 新东北电气 董事长 ２００１／１２／３０ 至今 否 投资有限公司 许秀芹 新东北电气 副总经理 ２００２／０５／１６ 至今 否 投资有限公司 新东北电气 王守观 副董事长 ２００４／０２／１６ 至今 否 投资有限公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 76.42 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 21.96 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 16.08 万元 独立董事津贴 3.75 万元/人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 田莉、王守观、许秀芹、袁利民 报酬区间 (人数) ６０，０００ 元以上 3人 ４０，０００ 元－６０，０００ 元 6人 ３０，０００ 元－４０，０００ 元 6人 §6 董 事 长 报 告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司将资本经营和生产经营作为核心工作，坚持抓早抓紧抓好。在持续 盈利的基础上，优化资产配置，强化经营管理，积极消化增支因素，较为顺利地实现了 资产结构和主营业务的调整，保持了稳定增长的发展态势，并为进一步跨越发展奠定了 基础。 报告期公司实现主营业务收入３４，６９４万元，扣除非经常性损益后的净利润８４２万元。 报告期主要经营措施是： （一）加强调度、协调、组织、指挥职能，解决关键工序和主要部件生产中的“集、 急、挤”现象，提高生产均衡性，提早做好计划平衡和资源有效配置。 （二）加强营销队伍的培育，提高订货质量、增加今后年度订货总量。报告期累计 完成订货额 ５．２ 亿元，同比增长 ２０％。 （三）将开展 ＶＥＣ 管理作为加强和改进企业管理、降低成本、提高效益的重点和切 入点，从提高产品订货质量、优化设计降低材料消耗、加强物资采购价控、严细管理等 方面制定措施，千方百计减少原材料涨价的影响，经济效益有所提高。 （四）新产品开发取得进展，报告期内完成开发新产品 １２ 项，正在进行 ２ 项，计 划外研制完成 １ 项。同时制订并实施了多项产品质量改进措施，取得了一定的成效，使 产品质量问题得到改进。 （五）加强资本经营工作，积极实施了一系列资产处置和收购行为并取得较好的实 效。在各项精细管理方面也做了大量卓有成效的工作，重新修订下发了《物资采购管理 制度》；对所有子公司进行了一次内部审计；精简管理层次，加强人力资源成本控制。 8 6.2 在 经 营 中 出 现 的 问 题 与 困 难 及 解 决 方 案 １、现有生产能力难以满足增产增收的要求，设备更新改造问题已迫在眉睫。计划 从 ２００５ 年起，逐步进行系统、全面、有针对性的设备更新改造和产品更新项目，以增 强企业和产品竞争能力，为公司持续经营和后续发展提供可靠的保证。 ２、生产所需主要原材料的价格居高不下，来自供应市场的资金、价格压力继续增 大，直接导致采购难度的加大和材料成本的增加。对此，公司加强预算管理，建立健全 严格有序的管理体系，在保证产品性能和制造质量的前提下，有针对性地开展材料和组 部件的替代、改进产品设计结构、改进生产工艺等工作以降低成本。 ３、针对产品质量尚不能完全适应市场要求的问题，公司加大对质量管理体系运行 情况的内部审核，在发现并整改质量体系运行中存在问题的同时，重点组织现场专题研 究，总结整改意见，落实措施项目，解决质量关键，有针对性地进行技术质量攻关，取 得了一定的成效。 6.3 生 产 经 营 环 境 及 宏 观 政 策 变 化 对 公 司 的 影 响 受国家宏观政策调整影响，部分建设项目压缩。对此，公司及时与用户沟通，掌握 信息，确保资金项目落实后订货，减少不必要的销售费用支出；广开营销渠道，增加毛 利水平高的订货；加强对订货质量方面的考核，提高订货品种协调性和预期效益水平。 6.4 采 购 和 销 售 客 户 情 况 单位：人民币万元 前五名供应商采购金额合计 3,027 占采购总额比重 13.7% 前五名销售客户销售金额合计 4,809 占销售总额比重 14% 6.5 参 股 公 司 经 营 情 况 （ 适 用 投 资 收 益 占 净 利 润 10％ 以 上 的 情 况 ） 参股公司名称 伟达高压电气有限公司 本期贡献的投资收益 1505 万元 占上市公司净利润的比重 672% 经营范围 投资控股 参股公司 净利润 7,237 万元 6.6 主 营 业 务 分 行 业 、 产 品 情 况 表 单位：人民币元 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 主营业务 主营业务 成 毛 利 率 收入比上 成本比上 上年增减 分产品 收入 本 （％） 年 增 减 年 增 减 （％） （％） （％） １、分行业 输变电行业 307,895,233 219,542,958 28.7 -48.41 -45.40 -12.02 物流 8,486,135 6,111,691 27.98 - - - 客房、餐饮 30,556,995 23,960,931 21.59 -1.02 0.18 -4.17 其中关联交易 - 2,198,400 - - - - 9 ２、分产品 高压开关断路器 82,783,817 72,108,310 12.90 -79.10 -72.78 -61.03 电力电容器 184,602,197 116,159,778 37.08 4.10 -2.55 13.12 封闭母线 ３４，０１１，１８０ ２６，４９７，３２２ ２２．０９ ５２．３０ ５６．０８ －７．８８ 其他 ６，４９８，０３９ ４，７７７，５４９ ２６．４８ － － － 其中关联交易 － ２，１９８，４００ － － － － 6.7 主 营 业 务 分 地 区 情 况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北 5,902.34 － 华北（含山东） 9,529.85 － 华中 2,814.13 － 华东 2,957.24 － 华南 3,384.70 － 西南 1,339.84 － 其它 8,765.74 － 合计 34,693.84 － 注：由于本报告期合并报表范围发生较大变化，所以主营业务收入按地区分布情况与 上年同期不具可比性。 6.8 主 营 业 务 及 其 结 构 发 生 重 大 变 化 的 原 因 说 明 √适用 □不适用 从 ２００３ 年 １０ 月开始，原控股子公司沈阳高压开关有限责任公司已经不再纳入本公司合 并报表范围，导致本报告期内的主营业务相关指标与上年相比发生重大变化。 6.9 主 营 业 务 盈 利 能 力 （ 毛 利 率 ） 与 上 年 相 比 发 生 重 大 变 化 的 原 因 说 明 □适用 √不适用 6.10 经 营 成 果 和 利 润 构 成 与 上 年 度 相 比 发 生 重 大 变 化 的 原 因 分 析 √适用 □不适用 同 ６．６ 说明，合并范围的变化使公司本期主营业务利润、期间费用、营业利润指标与上 年相比发生很大变化。另外，上年营业外支出中包括对外担保所作出的预计负债 ３，０９９ 万元人民币，还有上年投资收益中包括出售子公司股权获利 ４，７３９ 万元，从而导致营业 外支出和投资收益指标与上年相比发生重大变化。 本报告期内，中国银行沈阳市分行 ２，０００ 万元担保诉讼案，根据法院判决结果及律师意 见，公司对此合理计提负债 １，５２９ 万元。 6.11 整 体 财 务 状 况 与 上 年 度 相 比 发 生 重 大 变 化 的 原 因 分 析 □适用 √不适用 10 6.12 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财 务状况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 √不适用 6.13 完 成 盈 利 预 测 的 情 况 □适用 √不适用 6.14 完 成 经 营 计 划 情 况 □适用 √不适用 6.15 募 集 资 金 使 用 情 况 □适用 √不适用 6.16 变 更 项 目 情 况 □适用 √不适用 6.17 非 募 集 资 金 项 目 情 况 □适用 √不适用 6.18 董 事 会 对 会 计 师 事 务 所 “ 非 标 意 见 ” 的 说 明 √适用 □不适用 公司董事会讨论并接受德勤华永会计师事务所为本公司出具有保留意见的审计报 告。公司董事会确认，依据《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》等有关政策， 编制的 ２００４ 年度会计报表，在所有重大方面真实、准确、公允地反映了本公司 ２００４ 年 度财务状况和经营成果。 １、关于“出售沈阳高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）股权溢价及收益划 分恰当性”保留事项的说明 如附注所述，公司董事会在 ２００４ 年 ３ 月 １５ 日批准向一家关联公司出售所持有的 沈阳高压开关有限责任公司（简称“沈高”）４８．９５％股权，公司用转让价格减去按持股 比例享有的沈高 ２００３ 年底经审计的净资产所确定的溢价 １８７ 万元人民币全额计入资本 公积（关联交易价差）。由于在出售完成日没有对公司持有的沈高股权进行评估，所以 审计师对公司是否应该将 １８７ 万元全额计入资本公积（关联交易价差）出具了保留意见。 另外，由于无法在出售完成日时点对沈高经营损益实施必要的审计程序，所以无法准确 划分公司按权益法确认的对沈高投资收益和出售股权收益。 根据北京中才会计师事务所为沈高出具的 ２００４ 年 １—２ 月份审计报告，沈高在 ２００４ 年 １—２ 月份实现经营盈利 ２ 万元，所以公司董事会认为，将出售沈高股权产生的溢价 １８７ 万元全额计入资本公积（关联交易价差）是相对准确的，不会对投资收益性质划分 的准确性产生重大影响。另外，在出售沈高完成后，公司不再持有沈高股权，所以对公 司未来的经营业绩也不会产生影响。 ２、关于“国家开发银行（以下简称“开行”）１５，０００ 万元诉讼案”强调事项的说明 审计师提醒关注，如附注所述，因公司之原联营公司沈高未能偿还到期债务，开行 于２００４年５月３１日向北京市高级人民法院提起诉讼，因法院尚未作出终审判决，其结果 11 可能对公司产生重大影响。但本段内容不影响已发表的审计意见。 就此事项，律师出具了法律意见书，认为：公司股权转让行为是合法有效的，没有 违反国家法律的强制性规定。北京市高级人民法院驳回开行诉讼请求后，开行在上诉中 没有提出新的上诉请求和新的证据，加之对本公司的诉讼请求与借款担保合同纠纷并非 同一法律关系，故开行上诉请求不应得到法院的支持，所以此案的最终判决结果不会对 公司的整体经营成果产生重大影响。 6.19 公司外汇风险 √适用 □不适用 本公司大部分收入、支出、资产及负债均为人民币或以人民币结算，所以汇率的波 动对公司无重大影响。 6.20 董 事 会 新 年 度 的 经 营 计 划 √适用 □不适用 新年度公司计划实现主营业务收入和净利润水平均比上年有所增长。 6.21 新 年 度 盈 利 预 测 □适用 √不适用 6.22 董 事 会 本 次 利 润 分 配 或 资 本 公 积 金 转 增 预 案 √适用 □不适用 公司本年度实现净利润为人民币 2,238,310 元,全部用于弥补以前年度亏损,本年末累 计可供股东分配的利润为-1,181,231,041 元，故本年度不进行分配，也不进行资本公 积金转增股本。 本报告期内盈利但未提出现金利润 公司未分配利润的用途和使用计划 分配预案的原因 全部用于弥补以前年度亏损 §7 重要事项 7.1 重大诉讼、仲裁事项 √适用 □不适用 （一）公司诉东北输变电设备集团公司 １，２１９．９ 万元欠款案 本公司起诉东北输变电设备集团公司给付欠款 １，２１９．９ 万元本金及利息，２００４ 年 ３ 月 ２２ 日沈阳市中级人民法院出具（２００３）沈中民四合初字第 １２ 号民事判决书，判决集 团公司于 ２００４ 年 ４ 月 ２ 日前偿付本公司 ８３１ 万元借款本金及相应利息，同时判决被告 偿付逾期罚款 １９０ 万元。２００５ 年 ３ 月 ９ 日，沈阳市中级人民法院出具［２００４］沈法执字第 ４９８ 号民事（执行）裁定书，裁定集团公司持有的在沈阳东北输变电设备成套工程有限 公司 ７５％股权和集团公司全资附属企业沈阳高压开关厂持有的在沈阳高东加干燥设备有 限公司 ７０％股权变更为公司所有，以抵偿原诉讼项下集团公司所欠公司的全部债务（详 见 ２００４ 年 ３ 月 ２９ 日、２００５ 年 ３ 月 ２１ 日公告）。 （二）中国银行沈阳市分行 ２，０００ 万元担保诉讼案 12 ２００４ 年 ７ 月 ９ 日沈阳市中院重新做出判决，免除本公司借款本金 ８９７ 万元的连带保 证责任，仍需承担其余本金及利息的连带赔偿责任。本公司已上诉至辽宁省高级人民法 院（详见 ２００４ 年 ８ 月 ２ 日公告），根据法院判决结果及律师意见，公司对此合理计提负 债 １，５２９ 万元。 （三）国家开发银行 １５，０００ 万元诉讼案 银行诉讼沈阳高压开关有限责任公司偿还 １５，０００ 万元的债务本金及相应利息，诉 讼本公司承担连带责任。２００５ 年 ３ 月 １８ 日，北京市高级人民法院做出（２００４）高民初 字 ８０２ 号民事裁定书，驳回国家开发银行对新东北电气（沈阳）高压开关有限公司、沈 阳新泰高压电气有限公司、沈阳诚泰能源动力有限公司、沈阳新泰仓储物流有限公司以 及东北电气发展股份有限公司的诉讼主张（详见 ２００４ 年 ８ 月 ２７ 日、２００５ 年 ３ 月 ２４ 日 公告）。 7.2 收 购 资 产 √适用 □不适用 自购买日起 所涉及 是否 所涉及的 交易对方及被 至报告期末 的债权 为关 资产产权 收购或置入资 购买日 交易价格 为上市公司 债务是 联交 是否已全 产 贡献的净利 否已全 易 部过户 润 部转移 认购新东北电 气（锦州）电 ４００ 万 －８．８ 万元 力电容器有限 ２００４－１－１６ 否 已完成 是 美元 人民币 公 司 ４０％股权 （注） 收购沈阳新泰 高压电气有限 １２９５４ 万元人 １５２．５ 万元 ２００４－１０－１２ 是 已完成 是 公司 ７４．４％股 民币 人民币 权 收购沈阳新泰 以对东北输 仓储物流有限 变电设备集 公司 ９５％股权 团公司 ７，６６６ １２８．２５ 万 和沈阳诚泰能 ２００４－１０－１２ 是 已完成 是 万元人民币 元人民币 源动力有限公 债权为支付 司 ９５％股权投 代价 资 认购伟达高压 ６０００ 万元人 １５０５ 万元 电气有限公司 ２００４－１１－５ 否 已完成 是 民币 人民币 增发的 ２０．８％ 13 股权 独资设立俊威科 ０ 是 已完成 是 ２００４－４－８ １ 美元 技有限公司 注： 本公司之全资子公司锦州电力电容器有限责任公司持有其１２％的股权，这样本公司 直接及间接持有其５２％的股权，该公司成为本公司的控股子公司。 7.3 出 售 资 产 √适用 □不适用 交易对方及 出售日 出售 本年初起至 出售产生 是否 所涉及 所涉及 被出售资产 价格 出售日该出 的损益 为 的资产 的债权 售资产为上 关联 产权是 债务是 市公司贡献 交易 否已全 否已全 的净利润 部过户 部转移 向沈阳诚安电力 设备集团有限公 ２００４年３月 ２，４００ 司出售沈阳高压 无 无 是 是 是 １５日 万元 开关有限责任公 司４８.95％股权 向东北建筑安装 工程总公司出售 ２００４年１２ ５，４００ 锦州电力电容器 254万元 无 否 否 否 月２８日 万元 有限责任公司 99.99%股权 向俊威科技有 限公司出售所 持有的新东北 ２００４年５ 623万 电气（沈阳） 0 无 是 是 是 月１２日 美元 高压开关有限 公 司 ２０．８％ 股 权 7.4 重 大 关 联 交 易 7.4.1 关联销售和采购 √适用 □不适用 在关联期间内，公司向沈阳高压开关有限责任公司采购存货 ２，１９８，４００ 元人民币。 7.4.2 关联债权债务往来(单位：人民币元) √适用 □不适用 2004 年 1 月 1 日 2004 年 3 月 2 日 2004 年 6 月 17 日 对沈阳高压开关有限责任公司的 其他应收款 48,017,387 10,117,926 22,117,927 应付帐款 6,739,369 3,015,400 2,357,000 14 2004 年 1 月 1 日 2004 年 12 月 31 日 对沈阳诚安电力设备有限公司的 应收帐款 688,772 688,772 7.4.3 资产、股权转让 √适用 □不适用 按照《深圳证券交易所股票上市规则》 （２００４ 年修订） （以下简称“上市规则” ）关 于关联方关系的规定，本报告期内，沈阳诚安电力设备有限公司（以下称“诚安公司”） 和沈阳高压开关有限责任公司（以下称“沈高公司”）应该确认为公司的关联方，具体 交易介绍如下： １、经 ２００４ 年 ３ 月 １５ 日董事会会议批准，向诚安公司出售所持有沈高公司 ４８．９５％ 股权，转让价格 ２４００ 万元人民币； ２、经 ２００４ 年 ４ 月 ７ 日董事会会议批准，向沈高公司收购其持有的沈阳新泰高压开 关有限公司 ７４．４％股权； ３、经 ２００４ 年 ４ 月 １４ 日董事会会议批准，向沈高公司收购其持有的沈阳新泰仓储 物流有限公司 ９５％股权和沈阳诚泰能源动力有限公司 ９５％股权。 ［注］ 公司在查询沈高公司股东情况后，确认在 ２００４ 年 ３ 月 ２ 日之前，沈高公司 只是本公司的联营公司而不是上市规则界定的关联方；２００４ 年 ３ 月 ２ 日沈高公司的股东 发生变化，使得沈高公司从此成为上市规则项下的关联方；从 ２００４ 年 ６ 月 １７ 日开始， 因沈高公司的股东及实际控制人再次发生变化，使得其成为完全独立的第三方公司，所 以公司应该披露 ２００４ 年 ３ 月 ２ 日至 ２００４ 年 ６ 月 １６ 日关联期间内与沈高公司之间发生 的关联交易。 7.5 重 大 担 保 √适用 □不适用 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象 协议 担保金额 担保类型 担保期 是否 是否为 名称 签署日 履行完毕 关联方担保 沈阳高压开 关有限责任 2004.7.12 4155 万元 连带责任 １年 否 否 公司 锦州锦开电 器集团有限 2004.6.18 1777 万元 连带责任 １年 否 否 责任公司 报告期内担保发生额合计 5155 万元 报告期末担保余额合计 5932 万元 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 １０８０５ 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 １０８０５ 万元 15 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 16737 万元 担保总额占公司净资产的比例 21.72% 公司违规担保情况 为控股股东及公司持股 ５０％以下的 － 其他关联方提供担保的金额 直接或间接为资产负债率超过 ７０％的被 4,155 万元 担保对象提供的债务担保金额 担保总额是否超过净资产的 ５０％ 否 违规担保总额 4,155 万元 7.6 委 托 理 财 □适用 √不适用 7.7 承 诺 事 项 履 行 情 况 √适用 □不适用 资本承担 年末数 年初数 人民币元 人民币元 已签约但尚未于会计报表中确认的 － 基建技改购建承诺 72,257,144.23 73,597,541.71 - 对外投资承诺 - 10,237,492 合计 72,257,144.23 83,835,033.71 7.8 独立董事履行职责的情况 √适用 □不适用 报告期内，公司独立董事蔺文斌先生、高闯先生、康锦江先生、梁杰女士和刘洪光 先生严格按照相关法律法规的规定，认真、勤勉地履行职责，对公司财务报告、重大事 项进行审核并发表独立意见。独立董事对公司所发生的关联交易独立进行审核，审议关 联交易是否公平合理，是否损害股东的利益，对全体股东负责，并切实的维护了公司及 广大中小投资者的利益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 本年应参加 出席 委托出席 缺席 姓名 董事会次数 （次） （次） （次） 高闯 １１ ７ ４ ０ 康锦江 １１ １０ １ ０ 梁杰 １０ １０ ０ ０ 蔺文斌 １０ ６ ４ ０ 刘洪光 １０ ６ ４ ０ 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 16 □适用 √不适用 ７．９ 核 数 师 ２００４ 年 ５ 月 ２４ 日召开的本公司 ２００３ 年度股东大会批准续聘德勤·关黄陈方会计师 行为境外核数师、德勤华永会计师事务所为境内核数师，任期一年。报告年度本公司共 支付给审计机构的报酬为港币 １８０ 万元。到目前为止，会计师事务所已经为公司提供审 计服务 ３ 年。 ７．１０ 退 休 福 利 本公司于本年度采纳会计事务准则第 ３４ 号“员工福利” ，此准则对公司的职工福利 政策，如退休福利计划等进行了规范。由于本公司只参加国家规定的职工养老保险制度， 第 ３４ 号准则的应用并未对其财务状况造成重大影响。 ７．１１ 员 工 及 薪 金 公司主要依据国家政策、企业经济效益情况，并参考社会报酬水平，确定员工薪酬。 截至 ２００４ 年 １２ 月 ３１ 日止，公司员工为 ２，１７４ 人，该年度公司全体员工工资总额为人 民币 ３，７６４ 万元。 ７．１２ 购 买 、 出 售 和 赎 回 股 份 本公司及附属子公司在本年度内概无购买、出售和赎回本公司之股份。 ７．１３ 最 佳 应 用 守 则 本年度内，本公司全体董事、监事均严格遵守了香港联合交易所有限公司的上市规 则附录 １４ 之最佳应用守则。 ７．１４ 期 后 事 项 1、对辽宁信托投资公司 1,200 万美元欠款回收进展情况 ２００５ 年 ３ 月 ５ 日公司与抚顺特殊钢集团有限责任公司签署了《合作意向书》 ，抚顺 特钢同意以其持有的东北特殊钢集团有限责任公司股权， 经独立中介机构评估后，对应 抵顶辽信对公司 １，２００ 万美元（以置换当天美元兑人民币汇价折算）的欠款，并负责与公 司共同办理相关手续。公司目前正在按照合作意向书约定积极推进此事办落实，并会根 据进展情况及时履行披露义务（详见 ２００５ 年 ３ 月 ２１ 日公告）。 ２、国家开发银行 １５，０００ 万元诉讼案 ２００５ 年 ３ 月 １８ 日，北京市高级人民法院做出（２００４）高民初字 ８０２ 号民事裁定书， 驳回国家开发银行对新东北电气（沈阳）高压开关有限公司、沈阳新泰高压电气有限公 司、沈阳诚泰能源动力有限公司、沈阳新泰仓储物流有限公司以及东北电气发展股份有 限公司的诉讼请求（详见 ２００５ 年 ３ 月 ２４ 日公告）。 17 §８ 监 事 会 报 告 监事会认为公司依法运作，公司财务情况及其他方面不存在问题。 §9 财 务 报 告 9.1 审计意见 东北电气发展股份有限公司 ２００４年１２月３１日止年度审计报告 德师京（审）报字（０５）第１８８号 东北电气发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的贵公司２００４年１２月３１日的公司及合并的资产负债表及该年度的 公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表 是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价 会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 在审计过程中，我们注意到，如附注４５所述，贵公司向关联公司出售联营公司沈阳 高压开关有限责任公司（以下简称“沈高”）股权实现的收益人民币１８７万元。而出售沈 高股权实现的收益是按转让价款减去贵公司按其持股比例享有的沈高截至２００３年１２月 ３１ 日止的净资产计算得出。由于客观条件的限制，我们无法对沈高２００４年１月１日至股 权出售日的经营损益实施必要的审计程序，因此我们无法对沈高２００４年１月１日至股权出 售日的经营成果和股权转让日的净资产进行确认，也无法判定对于沈高按权益法确认的 投资收益和出售沈高股权的收益的划分是否正确。另外我们注意到，贵公司将出售沈高 股权实现的收益人民币１８７万元全额计入了资本公积（关联交易价差）。由于贵公司无 法确定出售沈高股权的公允价格，因此我们无法确认贵公司将出售沈高股权的收益全额 计入资本公积（关联交易价差）的恰当性。 我们认为，除上述问题可能产生的影响外，上述载于第２页至第４３页的会计报表符 合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 ２００４年１２月３１日的公司及合并的财务状况以及该年度公司及合并的经营成果和 现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，如附注４３（１）所述，因贵公司之原联营公司 沈高未能偿还到期债务，国家开发银行（以下简称“开行”）于２００４年５月３１日向北京市 高级人民法院（以下简称“北京市高院”）提起诉讼，要求沈高偿还所欠开行人民币１５，０００ 万元借款及相应利息，并要求贵公司、及原由沈高投资成立而年内已由贵公司收购为联 营公司及子公司的新东北电气（沈阳）高压开关有限公司（以下简称“新沈高”）、沈阳新 泰高压电气有限公司（以下简称“新泰高压”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称 “新泰物流”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”）对于沈高所欠开 行人民币１５，０００万元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈高与贵公司之 间关于收购新泰高压、新泰物流和诚泰能源的股权转让合同无效。贵公司已在会计报表 及附注中充分披露。但法院尚未作出最终判决，其结果可能对贵公司产生重大影响。本 段内容不影响已发表的审计意见。 18 德勤华永会计师事务所有限公司 中国注册会计师 崔劲 景宜青 ２００５年４月１８日 9.2 有保留意见的审计报告涉及事项的财务附注 ９．２．１附注４５所述之保留意见： 处置联营企业股权 公司经２００４年３月１５日董事会决议批准，向诚安电力转让公司持有的沈高４８．９５％的 股权，本次转让的转让价格以沈高２００３年１２月３１日经审计的净资产额人民币 ４５，２０２，２４８．２９元为参考依据，协商确定转让价格为人民币２４，０００，０００．００元，转让协议 签署日期为２００４年３月１５日，公司已于２００４年３月２４日收到人民币１４，０００，０００．００ 元的转 让价款，剩余转让价款已于２００４年１２月２７日收到。 出售沈高４８．９５％股权转让所得收益计算如下（金额：人民币元）： 转让沈高股权收到价款 ２４，０００，０００．００ 减：按照４８．９５％股权比例计算的 所占沈高２００３年１２月３１日 净资产份额 ２２，１２６，５００．５４ 转让沈高股权所得收益 １，８７３，４９９．４６ ９．２．２附注４３（１）所述之强调事项： 沈高于１９９８年与国家开发银行（以下简称＂开行＂）签订《借款合同》，从开行取得银 行借款，这些银行借款由其他公司充当保证人并与开行签订《保证合同》。后沈高于２００３ 年度和本年度分别以实物资产和土地使用权出资与他人合资分别成立了新东北电气（沈 阳）高压开关有限公司（以下简称“新沈高”）、新泰高压、新泰物流和诚泰能源。如附 注４６（１）和４６（２）所述，公司于本年度从沈高取得新泰高压、新泰物流和诚泰能源的股权。 开行于２００４年５月３１日向北京市高级人民法院（以下简称 ＂北京市高院＂）提起诉讼，要求 沈高偿还逾期借款１５，０００万元人民币及相应利息，并要求公司、新沈高、新泰高压、新 泰物流和诚泰能源（以下简称“公司及其关联公司”）对于沈高所欠开行人民币１５，０００万 元借款及相应利息承担连带保证责任；要求法院判决沈高与公司之间关于收购新泰高 压、新泰物流和诚泰能源的股权转让合同无效。 北京市高院于２００５年３月１８日作出（２００４）高民初字８０２号民事裁定书，认为开行要求 公司及其关联公司对于沈高所欠开行人民币１５，０００万元借款及相应利息承担连带保证 责任的主张与要求沈高公司偿还借款非同一法律关系，依合同相对性原则不应一并审 理。开行如有证据证明公司与沈高之间的股权置换行为对其债权造成损害，亦应向有管 辖权的法院另行起诉。北京市高院裁定驳回开行对公司及其关联公司的起诉。开行认为 北京市高院的裁定缺乏法律依据及事实依据，于２００５年３月２２日向中华人民共和国最高 人民法院（以下简称“最高人民法院”）提出上诉，请求最高人民法院撤消北京市高院 （２００４）高民初字８０２号民事裁定。公司律师认为公司及其关联公司不是《借款合同》及 《保证合同》的当事人，不应当承担上述合同项下的义务，与该借款合同纠纷无关。沈 高设立新沈高、新泰高压、新泰物流和诚泰能源的行为属于有限责任公司基于公司法律 关系对外投资的行为，未减少资产价值，也不影响偿债能力。沈高与公司的股权交易不 存在任何恶意串通的情况。因此，公司律师认为开行上诉请求不会得到二审法院的支持。 19 9.3 披露财务报表 资产负债表 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 ６１，６８３，１９３．７９ ２，７５２，２１６．２３ １４，５４９，０９５．４８ ２，２２１，６８１．８３ 短期投资 应收票据 应收股利 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 应收利息 应收账款 ２３３，６９７，７７２．９８ ２１，９６９，４０１．２０ １５３，５１８，１３６．０４ ４，８８２，３６０．００ 其他应收款 ３２９，９７４，０６０．９３ ２５８，００８，００５．７７ ２３２，１９４，３２６．３２ １９７，６４６，２１８．９３ 预付账款 ２６，８４４，４４８．８１ ２８０，５００．００ ９２，１２９，３６６．０１ ８８，６７４，７３３．００ 应收补贴款 存货 ６１，２３５，５５１．６６ ３，５０１，５８９．４６ ７１，７５１，６２４．１２ ２７，８７８，８００．００ 待摊费用 １，００５，０８５．１７ １，１６９，０５０．５６ 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 ７１４，４４０，１１３．３４ ２８６，５１１，７１２．６６ ５６６，３１１，５９８．５３ ３２２，３０３，７９３．７６ 长期投资： 长期股权投资 ８１，０１９，７３６．３７ ７２７，７８５，２３４．０３ ４２，１５６，０８１．３８ ３２５，４４７，６８４．１０ 长期债权投资 长期投资合计 ８１，０１９，７３６．３７ ７２７，７８５，２３４．０３ ４２，１５６，０８１．３８ ３２５，４４７，６８４．１０ 合并价差 固定资产： 固定资产原价 ７７５，９８４，３４０．７４ ５，９５９，２５８．００ ５６６，９６５，５６６．４０ ３，３４６，１１１．００ 减：累计折旧 １４１，８６８，１４２．３０ １，８４７，９７６．２３ １１７，３５１，６６０．０５ １，３６６，１４５．６１ 固定资产净值 ６３４，１１６，１９８．４４ ４，１１１，２８１．７７ ４４９，６１３，９０６．３５ １，９７９，９６５．３９ 减：固定资产减值准备 ８７，６２８，４２４．０４ ０ ８３，８５１，５８１．０４ 固定资产净额 ５４６，４８７，７７４．４０ ４，１１１，２８１．７７ ３６５，７６２，３２５．３１ １，９７９，９６５．３９ 工程物资 在建工程 ３，９２５，４９１．９２ ４，８０１，４３１．７１ 固定资产清理 固定资产合计 ５５０，４１３，２６６．３２ ４，１１１，２８１．７７ ３７０，５６３，７５７．０２ １，９７９，９６５．３９ 无形资产及其他资产： 无形资产 １０，２８３，４１５．８２ １０，６０７，２０８．３８ 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 １０，２８３，４１５．８２ １０，６０７，２０８．３８ 递延税项： 递延税款借项 20 资产总计 １，３５６，１５６，５３１．８５ １，０１８，４０８，２２８．４６ ９８９，６３８，６４５．３１ ６４９，７３１，４４３．２５ 流动负债： 短期借款 １７９，５３４，０００．００ １７５，３７０，０００．００ 应付票据 １３，０００，０００．００ １３，０００，０００．００ 应付账款 ８５，６４３，１０４．５８ １４，５４９，４０７．５０ ４８，６４５，６３３．１６ １１，０８６，８９５．００ 预收账款 ２１，５７１，８６４．５５ １，９９７，３２０．００ １６，４１７，８２３．６１ ２，５９８，２００．００ 应付工资 应付福利费 ６７５，８６１．８２ １３２，４４９．０４ 应付股利 应交税金 １５，２６１，３９９．８１ ２，８６６，６７０．６２ ７，５８９，１１６．５６ ２０６，２０６．４７ 其他应交款 ３，０４７，２７９．５１ ２，９２８，０９１．６８ 其他应付款 ６１，５４１，８１０．９４ ４５，８９０，３１４．２０ ５０，８９３，２９６．９０ ３７，９３０，４１３．７５ 预提费用 ３，５４４，６６０．９４ １，７０６，９８４．５６ ３，２５１，０３０．０４ ３，２２１，０３０．０４ 预计负债 ４６，２８５，６５４．００ ４６，２８５，６５４．００ ３０，９９３，９２９．００ ３０，９９３，９２９．００ 一年内到期的长期负债 ３３，５５０，０００．００ ９，０００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 ４６３，６５５，６３６．１５ １１３，２９６，３５０．８８ ３５８，２２１，３６９．９９ ８６，０３６，６７４．２６ 长期负债： 长期借款 ２６，５５０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 １６，１６６，６４７．７３ １４，１６６，６４７．８３ 其他长期负债 长期负债合计 １６，１６６，６４７．７３ ４０，７１６，６４７．８３ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 ４７９，８２２，２８３．８８ １１３，２９６，３５０．８８ ３９８，９３８，０１７．８２ ８６，０３６，６７４．２６ 少数股东权益 １０５，８０８，１６９．５３ ２７，００５，８５８．５０ 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ ８７３，３７０，０００．００ 资本公积 ９６９，７６３，４８５．０９ １，１２４，６５８，５３３．７９ ７６５，２０６，９９４．９５ ７６５，２０６，９９４．９５ 盈余公积 １０８，５８７，１２４．４０ １０８，５８７，１２４．４０ １０８，５８７，１２４．４０ １０８，５８７，１２４．４０ 其中：法定公益金 ３２，２１０，８０３．１０ ３２，２１０，８０３．１０ ３２，２１０，８０３．１０ ３２，２１０，８０３．１０ 未分配利润 －１，１８１，２３１，０４０．８２ －１，２０１，５０３，７８０．６１ －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，１８３，４６９，３５０．３６ 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 ３６，５０９．７７ 所有者权益（或股东权益）合计 ７７０，５２６，０７８．４４ ９０５，１１１，８７７．５８ ５６３，６９４，７６８．９９ ５６３，６９４，７６８．９９ 负债和所有者权益（或股东权益）合计 １，３５６，１５６，５３１．８５ １，０１８，４０８，２２８．４６ ９８９，６３８，６４５．３１ ６４９，７３１，４４３．２５ 21 利润分配表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 ３４６，９３８，３６３．００ ６３，３２５，３７６．８２ ６２７，６５８，７３１．７２ ４０，７５１，２６４．９３ 减：主营业务成本 ２４９，６１５，５８１．１０ ５６，３８４，５１０．０１ ４２６，０４２，１２０．０８ ３２，６４５，５９８．２０ 主营业务税金及附加 ４，６００，８４１．２９ １５１，５８４．８４ ５，０４１，１８９．７７ ２８２，２００．００ 二、主营业务利润（亏损以 ９２，７２１，９４０．６１ ６，７８９，２８１．９７ １９６，５７５，４２１．８７ ７，８２３，４６６．７３ “－”号填列） 加：其他业务利润（亏损 １，９０６，８５９．０７ ９９７，５００．００ ４，３７３，５２４．０８ １，０００，０００．００ 以“－”号填列） 减：营业费用 ２２，３１２，６１３．９０ １，８９２，４９１．００ ４５，１９８，４５９．８１ ４４，０６９．５０ 管理费用 ５１，４７１，５２７．６７ １４，１０６，１１０．１１ １０８，９８５，２７８．４１ １９，３９８，９００．５６ 财务费用 ９，９２８，２１５．４４ －１，６８８，１７０．６１ ３８，３４４，５９０．５２ －７５，０３０．６０ 三、营业利润（亏损以“－” １０，９１６，４４２．６７ －６，５２３，６４８．５３ ８，４２０，６１７．２１ －１０，５４４，４７２．７３ 号填列） 加：投资收益 （亏损以“－” １６，１７７，７５６．８７ ３，７８１，４６３．２８ ５６，７５１，９７８．０７ ６７，４９８，５２８．６３ 号填列） 补贴收入 营业外收入 ３３７，９１２．１８ １，０５０，５９０．７３ 减：营业外支出 １５，６９０，４５５．６８ １５，２９２，２４５．００ ３１，６０５，５８２．８０ ３０，９９３，９９９．００ 四、利润总额（亏损以“－” １１，７４１，６５６．０４ －１８，０３４，４３０．２５ ３４，６１７，６０３．２１ ２５，９６０，０５６．９０ 号填列） 减：所得税 ８，１７５，９９９．３６ ５，１７９，３８３．３５ 少数股东损益 １，３２７，３４７．１４ ３，４７８，１６２．９６ 加：未确认的投资损失本 期发生额 五、净利润（亏损以“－” 号填列） ２，２３８，３０９．５４ －１８，０３４，４３０．２５ ２５，９６０，０５６．９０ ２５，９６０，０５６．９０ 加：年初未分配利润 －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，２０９，４２９，４０７．２６ －１，２０９，４２９，４０７．２６ 其他转入 六、可供分配的利润 －１，１８１，２３１，０４０．８２ －１，２０１，５０３，７８０．６１ －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，１８３，４６９，３５０．３６ 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 －１，１８１，２３１，０４０．８２ －１，２０１，５０３，７８０．６１ －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，１８３，４６９，３５０．３６ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本） 22 的普通股股利 八、未分配利润 －１，１８１，２３１，０４０．８２ －１，２０１，５０３，７８０．６１ －１，１８３，４６９，３５０．３６ －１，１８３，４６９，３５０．３６ 利润表（补充资料） １．出售、处置部门或被 －１５，７７４，１２３．０２ ４７，３８７，０５０．６８ ４７，３８７，０５０．６８ 投资单位所得收益 ２．自然灾害发生的损失 ３．会计政策变更增加（或 减少）利润总额 ４．会计估计变更增加（或 减少）利润总额 ５．债务重组损失 ６．其他 23 现金流量表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 ３４６，５５１，１６４．６８ ５６，４８５，８６４．５１ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ２８，５２８，３４６．２１ ５１，８６４，３２８．１３ 现金流入小计 ３７５，０７９，５１０．８９ １０８，３５０，１９２．６４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ２８７，５５３，８０７．０２ ６８，４２０，８１７．２１ 支付给职工以及为职工支付的现金 ３４，０２８，０４５．３９ ２，６４９，４９２．７０ 支付的各项税费 ３５，０５９，１３１．２１ ７８４，６９４．３２ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５８，４２３，２１２．４０ １０９，８７９，５５５．７９ 现金流出小计 ４１５，０６４，１９６．０２ １８１，７３４，５６０．０２ 经营活动产生的现金流量净额 －３９，９８４，６８５．１３ －７３，３８４，３６７．３８ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ２４，０００，０００．００ ７５，５２８，０４８．７８ 取得投资收益所收到的现金 １，０００，０００．００ １，０００，０００．００ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 ２，１５２，４１３．５６ 收到的其他与投资活动有关的现金 ４３，７６８，２３９．６２ 现金流入小计 ７０，９２０，６５３．１８ ７６，５２８，０４８．７８ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 １１，９４４，４７８．１７ ２，６１３，１４７．００ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １１，９４４，４７８．１７ ２，６１３，１４７．００ 投资活动产生的现金流量净额 ５８，９７６，１７５．０１ ７３，９１４，９０１．７８ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ３８，８４２，３９０．００ 借款所收到的现金 １７５，１６０，０００．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２１４，００２，３９０．００ 偿还债务所支付的现金 １７２，９９６，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 １２，８６３，７８１．５７ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 １８５，８５９，７８１．５７ 筹资活动产生的现金流量净额 ２８，１４２，６０８．４３ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ４７，１３４，０９８．３１ ５３０，５３４．４０ 现金流量表补充资料 １．将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 ２，２３８，３０９．５４ －１８，０３４，４３０．２５ 加：计提的资产减值准备 －４，８７１，１３３．１２ ７０，２３５．２８ 24 固定资产折旧 １９，００８，２７９．３５ ４８１，８３０．６２ 无形资产摊销 ３２３，７９２．５６ 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） １６３，９６５．３９ 预提费用增加（减：减少） －８１３，２１６．８０ －１，５１４，０４５．４８ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的 －１８９，７３５．５７ 损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 １２，８６３，７８１．５７ 投资损失（减：收益） －１６，１７７，７５６．８７ －３，７８１，４６３．２８ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） １，３５１，３０９．７８ －３，５０１，５８９．４６ 经营性应收项目的减少（减：增加） －１４，１３７，２７３．８３ －６７，１９８，６２６．９１ 经营性应付项目的增加（减：减少） －５６，３６４，０７９．２７ ４，８０１，９９７．１０ 其他 １５，２９１，７２５．００ １５，２９１，７２５．００ 少数股东损益 １，３２７，３４７．１４ 经营活动产生的现金流量净额 －３９，９８４，６８５．１３ －７３，３８４，３６７．３８ ２．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ６１，６８３，１９３．７９ ２，７５２，２１６．２３ 减：现金的期初余额 １４，５４９，０９５．４８ ２，２２１，６８１．８３ 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 ４７，１３４，０９８．３１ ５３０，５３４．４０ 25 9.4 与 最 近 一 期 年 度 报 告 相 比 ， 合 并 范 围 发 生 变 化 的 具 体 说 明 ９ ． ４ ． １ 公司本年度取得三家子公司控股权并纳入合并会计报表合并范围，包括：沈阳新 泰高压电气有限公司（以下简称“新泰高压”）、沈阳新泰仓储物流有限公司（以下简称“新 泰仓储”）和沈阳诚泰能源动力有限公司（以下简称“诚泰能源”），这三家子公司在取得 日后的经营成果和现金流量已分别适当地包括在合并会计报表中。 ９．４．２ 公司于２００４年１月出资参股新东北电气（锦州）电力电容器有限公司（以下简称“新 锦容”）。公司出资后，新锦容股权结构变更为：公司占４０％股权，公司的全资子公司锦 州电力电容器有限责任公司占１２％股权，因此新锦容本年度纳入合并会计报表合并范围 内。 ９ ． ４ ． ３ ２００４年４月在香港注册成立了独资公司东北电气（香港）有限公司，本报告年度 纳入合并范围。 ９ ． ４ ． ４ 本年度由公司之全资子公司东北电气（香港）有限公司投资成立高才科技有限公 司，并纳入合并会计报表范围。 ９．４．５ 与前一报告期相比，沈阳高压开关有限责任公司没有纳入本报告期会计报表合并 范围。 9.5 重 大 会 计 差 错 的 内 容 、 更 正 金 额 、 原 因 及 其 影 响 □适用 √不适用 东北电气发展股份有限公司董事会 二 ＯＯ 五年四月十八日 26