华海药业(600521)2003年年度报告

浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 二 OO 四年三月 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 公司董事长陈保华先生、总经理周明华先生、财务负责人唐秀智 女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 -1- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介……………………………………………… 3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………… 4 三、股本变动及股东情况…………………………………………… 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… 8 五、公司治理结构…………………………………………………… 11 六、股东大会情况简介……………………………………………… 13 七、董事会报告……………………………………………………… 14 八、监事会报告……………………………………………………… 24 九、重要事项………………………………………………………… 25 十、财务报告………………………………………………………… 26 十一、备查文件目录………………………………………………… 51 -2- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：浙江华海药业股份有限公司 公司法定英文名称：ZHEJIANG HUAHAI PHARMACEUTICAL CO.,LTD. （二）公司法定代表人：陈保华 （三）公司董事会秘书：祝永华 联系地址： 浙江省临海市汛桥开发区浙江华海药业股份有限公司证券法务部 电话：0576-5016009 传真：0576-5016010 电子邮箱：600521@huahaipharm.com （四）公司注册地址：浙江省临海市汛桥开发区 公司办公地址：浙江省临海市汛桥开发区 邮政编码：317024 公司国际互联网网址：http://www.huahaipharm.com 电子邮箱：hhphar@mail.tzptt.zj.cn （五）公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券法务部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：华海药业 股票代码 ：600521 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：2001 年 2 月 28 日 公司注册地点：浙江省临海市汛桥开发区 公司法人营业执照注册号：3300001007639 税务登记号码：331082147968817 公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司 办公地址：上海市昆山路 146 号 -3- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据和财务指标： 单位：元 项 目 金 额 利润总额 119,974,778.17 净利润 79,284,294.75 扣除非经常性损益后的净利润 82,232,940.13 主营业务利润 159,993,789.07 其他业务利润 305,247.37 营业利润 124,596,851.71 投资收益 0 补贴收入 635,600.00 营业外收支净额 -5,257,673.54 经营活动产生的现金流量净额 47,413,053.32 现金及现金等价物净增加额 348,744,691.86 注：扣除非经常性损益项目及涉及金额 单位：元 项 目 金 额 项目补助及政府补贴 1,964,478.00 营业外收入 31,884.50 营业外支出 -5,289,558.04 固定资产减值转出 21,118.06 对所得税影响金额 322,107.05 对少数股东本期损益影响 1,325.05 合计 -2,948,645.38 （二）截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 2002 年度 2001 年度 项目 2003 年度 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 303,036,065.52 187,377,537.61 187,377,537.61 177,805,762.02 177,805,762.02 净利润 79,284,294.75 50,593,064.62 50,054,662.90 42,610,073.55 43,705,725.05 总资产 774,684,676.85 248,182,204.53 250,734,959.51 223,875,069.42 225,311,525.86 -4- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 股东权益（不含少数 685,290,292.55 80,440,142.64 139,225,619.30 72,009,478.11 88,668,680.05 股东权益） 每股收益 0.79 0.78 0.77 0.66 0.67 每股净资产 6.85 1.24 1.49 1.11 1.36 调整后的每股净资产 6.85 1.24 1.49 1.11 1.36 每股经营活动产生的 0.47 1.16 1.16 0.5 0.50 现金流量净额 净资产收益率 11.57% 62.9% 51.85% 59.17% 49.29% （三）利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.35 27.93 1.60 1.70 营业利润 18.18 21.75 1.25 1.32 净利润 11.57 13.84 0.79 0.84 扣除非经常性损益后的净利润 12.00 14.36 0.82 0.87 （四）报告期内股东权益变动情况： 单位:元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 65,000,000 502,276.35 15,000,453.76 5,000,151.25 58,722,889.19 139,225,619.30 本期增加 35,000,000 490,029,605.38 11,859,124.55 3,953,041.52 79,284,294.75 546,034,673.25 本期减少 — — — — 70,108,351.43 — 期末数 100,000,000 490,531,881.73 26,859,578.31 8,953,192.77 67,898,832.51 685,290,292.55 变动原因：1、报告期内发行 3500 万股流通股导致股本增加； 2、发行新股溢价导致资本公积增加； 3、盈余公积和法定公益金增加是由于报告期内按税后利润的 10%、5%分别提取了法定盈余公积金和公益金； 4、未分配利润增加部分是由报告期实现净利润转入；减少部分 是因为：①按比例计提了法定盈余公积金和公益金；②实施 了上年度股利分配； 5、股东权益增加是因报告期发行流通股及新增净利润所致。 -5- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 三、股东变动及股东情况 （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、﹣） 本次变动后 配 送 公积金 增 其他 小计 股 股 转股 发 一、未上市流通股份 1、发起人股份 65,000,000 65,000,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 6,045,000 6,045,000 境外法人持有股份 其他 58,955,000 58,955,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 35,000,000 35,000,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 35,000,000 35,000,000 三、股份总数 65,000,000 35,000,000 35,000,000 100,000,000 （二）股票发行与上市情况 1、2001 年 2 月 28 日，本公司由浙江华海药业集团有限公司整体变更设立， 注册资本 6500 万元。 2、2003 年 2 月 17 日，经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]11 号文 核准，公司采用向二级市场投资者定价配售的方式发行面值为 1.00 元的人民币 普通股 3500 万股，每股发行价 15.55 元。 3、2003 年 3 月 4 日，根据上海证券交易所上证上字[2003]12 号《关于浙江 华海药业股份有限公司人民币普通股股票上市交易的通知》，本公司 3500 万股社 会公众股股票在上海证券交易所挂牌交易。 （三）股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 13473 名。 -6- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司前十名股东持股情况如下： 股份类别 股份状 股东性质（国 年度内增 比例 股东名称（全称） 年末持股 （已流通 态（质押 有股东或外 减 （％） 或未流通） 或冻结） 资股东） 陈保华 29,152,500 29.15 未流通 无 自然人股 周明华 29,152,500 29.15 未流通 无 自然人股 清华紫光科技创新投资有限公司 3,250,000 3.25 未流通 无 法人股 华夏成长证券投资基金 1,627,502 1,627,502 1.63 已流通 未知 社会公众股 北京东方经典商务顾问有限公司 1,495,000 1.49 未流通 无 法人股 金鑫证券投资基金 1,143,789 1,143,789 1.14 已流通 未知 社会公众股 招商银行股份有限公司-招商股票 1,120,000 1,120,000 1.12 已流通 未知 社会公众股 投资基金 嘉实成长收益型证券投资基金 1,009,785 1,009,785 1.01 已流通 未知 社会公众股 红塔证券股份有限公司 1,008,969 1,008,969 1.01 已流通 未知 社会公众股 全国社保基金一零三组合 1,003,428 1,003,428 1.00 已流通 未知 社会公众股 注：前十名股东中，持有公司 5%以上股份的股东为陈保华、周明华，他们 之间不存在关联关系。其他法人股股东也不存在关联关系，他们都不属于《上市 公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。未知其他流通股股东之 间是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》 中规定的一致行动人。 3、公司控股股东情况简介 公司控股股东为两名自然人：陈保华、周明华。 陈保华：中国国籍，未取得其他国家或地区的居留权，曾任浙江华海药业有 限公司、浙江华海药业集团有限公司董事长兼总经理。2001 年 2 月起担任本公 司董事长，兼任控股子公司浙江华海进出口公司董事长。 周明华：中国国籍，未取得其他国家或地区的居留权，曾任浙江华海药业有 限公司、浙江华海药业集团有限公司副总经理。2001 年 2 月起担任本公司总经 理，兼任控股子公司临海市华南化工有限公司董事长。 4、本公司无其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 -7- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 5、公司前十名流通股股东情况 单位：股 股东名称（全称） 年末持股数量 种类 1 华夏成长证券投资基金 1,627,502 A股 2 金鑫证券投资基金 1,143,789 A股 3 招商银行股份有限公司-招商股票投资基金 1,120,000 A股 4 嘉实成长收益型证券投资基金 1,009,785 A股 5 红塔证券股份有限公司 1,008,969 A股 6 全国社保基金一零三组合 1,003,428 A股 交通银行-湘财合丰价值优化型成长类行业 7 985,858 A股 基金 8 华宝信托投资有限责任公司 940,255 A股 9 中国银行-嘉实增长开放式证券投资基金 743,974 A股 10 裕隆证券投资基金 631,837 A股 公司未知前十名流通股股东 前十名流通股股东之间关联关系说明 之间是否存在关联关系 四 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 性 年 变动 姓名 职 务 任职起止日期 年初持股数 年末持股数 别 龄 原因 陈保华 男 41 董事长 2001.2.8—2004.2.8 29,152,500 29,152,500 周明华 男 39 副董事长、总经理 2001.2.8—2004.2.8 29,152,500 29,152,500 杜军 男 47 董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 苏严 男 31 董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 孙青华 女 38 董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 翁金莺 女 40 董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 吴添祖 男 65 独立董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 邵小仓 男 73 独立董事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 王松年 男 73 独立董事 2002.2.25—2004.2.8 0 0 -8- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 周世淡 男 69 监事会召集人 2001.2.8—2004.2.8 0 0 孙宏伟 男 45 监事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 王才斌 男 44 监事 2001.2.8—2004.2.8 0 0 徐春敏 男 51 副总经理 2001.2.8—2004.2.8 0 0 胡功允 男 41 副总经理 2001.2.8—2004.2.8 0 0 陈其茂 男 45 副总经理 2001.2.8—2004.2.8 0 0 余建中 男 49 副总经理 2001.2.8—2004.2.8 0 0 李博 男 50 副总经理 2003.4.2—2004.2.8 0 0 王飚 男 35 副总经理 2003.4.2—2004.2.8 0 0 唐秀智 女 42 财务负责人 2003.10.20—2004.2.8 0 0 董事会秘书、 祝永华 男 38 2003.4.2—2004.2.8 0 0 总经理助理 王洁云 女 39 总经理助理 2001.2.8—2004.2.8 0 0 注：董事、监事在股东单位任职情况： 董事苏严先生现任清华紫光科技创新投资有限公司总经理助理； 监事孙宏伟先生现任北京东方经典商务顾问有限公司总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、公司对高级管理人员实行年度责任考核制，高管报酬实行年薪制，社会 保险及其他福利执行公司相关制度。 2、现任董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为 159 万元；金额最高 的前三名董事的报酬合计 27.5 万；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 合计 45 万元； 独立董事津贴为每人每年 3.8 万元（含税），另外出席董事会和股东大会的 费用以及按《公司章程》行使职权的费用在公司据实报销。 不在公司领取报酬的董事、监事情况： 姓名 职务 领取报酬单位 杜 军 董事 浙江美阳国际石化医药工程设计有限公司 苏 严 董事 清华紫光科技创新投资有限公司 孙宏伟 监事 北京东方经典商务顾问有限公司 -9- 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 本年度在公司领取薪酬的现任董事、监事和高管人员共有 18 人。其中，年 度报酬 10 万元以下 8 人，10—20 万元 10 人。 （三）董事、监事、高级管理人员新聘或离任情况 2003 年 4 月 2 日召开的公司第一届第六次临时董事会根据周明华总经理提 名，聘任李博、王飚先生为公司副总经理，聘任祝永华先生为公司总经理助理。 同意接受童小兵先生辞去公司副总经理职务的申请。 2003 年 9 月 4 日召开的第一届第八次临时董事会同意接受庄良宝先生辞去 公司副总经理、董事会秘书、财务负责人职务的申请，聘任祝永华先生为公司董 事会秘书。 2003 年 10 月 20 日召开的第一届第九次临时董事会聘任唐秀智女士为公司 财务负责人。 （三）公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在职员工共计 923 人，主要构成如下： 1、专业构成： 专业结构 人数 比例 销售人员 38 4.12% 技术人员 186 20.15% 财务人员 12 1.3% 行政人员 98 10.62% 生产人员 589 63.81% 合计 923 100% 2、受教育程度： 文化程度 人数 比例 本科及本科以上 203 21.99% 大专 75 8.13% 高中及中专 645 69.88% 合计 923 100% 3、报告期，公司无需承担费用的离退休职工。 - 10 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、 《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，逐 步建立和完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司法人 治理结构的实际情况已基本符合《上市公司治理准则》的要求，具体情况如下： （1）关于股东与股东大会：公司平等对待所有股东，能够确保所有股东， 特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的职权，保护其合法权 益；公司制订了《股东大会议事规则》，能够严格按照相关法律法规的要求召集、 召开股东大会，使股东充分行使表决权；认真接待股东来访和来电咨询，使股东 充分了解公司的经营运作情况。 （2）关于控股股东和上市公司：控股股东行为规范，没有超越股东大会直 接干预公司的决策和经营活动，未发生占用公司资金或要求为其担保或为他人担 保的行为；公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等五方面已完全分 开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力；公司董事会、监事会和经营管理 的职能部门能够独立运作。 （3）关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》的规定选举产生董事； 公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和《公司章程》的要求；董事会按照 《董事会议事规则》和其他法律法规开展工作，各董事能够以认真负责、勤勉诚 信的态度出席董事会和股东大会，熟悉有关法律法规，了解董事的权利、义务和 责任；独立董事恪尽职守，独立履行职责，关注中小股东的合法权益。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和 《公司章程》的要求；公司监事会按照《监事会议事规则》和其他法律法规开展 工作，各监事能够认真履行职责，对公司重大事项、财务以及董事、经理和其他 高管人员进行合法监督。 （5）关于绩效评价和极力约束机制：公司新成立了董事会人力资源委员会， 初步建立了公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制； 经理人员的选聘公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、 消费者、供应商、客户等利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发 - 11 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 展。 （7）关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露管理工作、接待股 东来访和咨询，及时准确地向证监会派出机构、交易所报告有关情况；公司能够 严格按照法律法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息， 并保证所有股东享有平等的机会获得信息。 （二）独立董事履行职责情况 公司在设立时就引入了独立董事，现已根据中国证监会《关于在上市公司建 立独立董事制度的指导意见》的规定要求建立了独立董事制度。 独立董事本着对全体股东负责的态度，按照法律法规的要求，勤勉尽责，积 极参加公司董事会和股东大会，为公司的长远发展和管理出谋划策，对公司变更 募集资金项目投资地点和方式、聘任高管人员等重大事项发表了独立的专业意 见，对董事会的科学决策、规范运作以及公司发展起到了积极作用，切实地维护 了广大中小股东的权益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面分开情况 公司控股股东为两名自然人。公司严格按照相关法律法规的规定，与控股股 东在相关人员、资产、财务、业务、机构等方面做到“五分开”，公司具有独立 完整的业务和自主经营能力。 1、在人员方面：公司有独立的劳动人事和工资管理制度，公司董事长、总 经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司领取薪酬， 未在控股股东其他单位领取报酬和担任重要职务。 2、在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，产、 供、销系统完整独立，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司所有。 3、在财务方面：公司拥有独立的财务管理和会计核算体系，独立开设银行 帐户，独立依法纳税。 4、在业务方面：公司拥有独立完整的业务。控股股东按照上市时的承诺未 从事与公司业务相同或相近的业务活动。 5、在机构方面：公司设立了健全的组织体系，董事会、监事会及各职能部 门均独立运作。 - 12 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （四）公司绩效考核和激励约束机制建设 公司建立并不断完善科学有效的激励机制和绩效考核体系。对高管人员实行 考核年薪制，分别制定当年的绩效考核指标作为考核与奖惩的依据，董事会据此 对高管人员进行考评和奖惩。 六、股东大会情况简介 本年度公司共召开股东大会 2 次，具体情况简介如下： （一）2002 年度股东大会 根据公司第一届董事会第六次临时会议决议，2003 年 4 月 4 日，公司发布 了关于召开 2002 年度股东大会的通知。2003 年 5 月 21 日，公司 2003 年度股东 大会在临海市国际大酒店议政厅召开。会议由董事长陈保华先生主持，出席会议 的股东及股东代表 3 人，代表股份 62,855,300 股，占公司总股本的 62.86%，符 合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以记名投票表决的方式逐项审 议通过了以下决议： 1、审议通过了《2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》； 4、审议通过了《2002 年度利润分配方案》； 5、审议通过了《关于聘任安永大华会计师事务所有限公司为公司财务审计 机构》。 本次股东大会决议于 2003 年 5 月 22 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》 上。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 根据公司第一届董事会第七次临时会议决议，2003 年 7 月 8 日，公司发布 了关于召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。2003 年 8 月 8 日，公司 2003 年度第一次临时股东大会在公司四楼会议室召开。会议由董事长陈保华先生主 持，出席会议股东及股东代表 7 人，代表股份 58,987,300 股，占公司总股本的 58.99%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。大会审议并以记名投票表决方 式通过了《浙江华海医药高新技术研究中心项目变更投资地点和投资方式的议 - 13 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 案》。 本次股东大会决议于 2003 年 8 月 9 日刊登在《上海证券报》、《证券时报》 上。 七、董事会报告 （一）报告期内公司主要经营情况 1、公司主营业务范围及其经营状况 公司的主营业务为片剂、硬胶囊剂、原料药、医药中间体的制造与销售。 （1）主营业务收入构成 2003 年 2002 年 主营业务收入比上 类别 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 年同期增减（％） 原料药及中间体销售 29,974.75 98.91 18,588.55 99.2 61.25 制 剂 30.63 0.11 — — — 贸 易 298.23 0.98 149.20 0.8 99.87 合 计 30,303.61 100 18,737.75 100 61.72 报告期内，公司核心业务为原料药及医药中间体的制造与销售，其销售收入 增长显著，比上年度增长 61.25%，占公司同期主营业务收入的 98.91%，是公司 利润增长的主要来源。报告期内制剂生产车间正式投入生产，2003 年度制剂产 品开始进入国内市场，实现销售收入 30.63 万元。在较长的时间内，贸易业务不 会对收入和利润带来显著贡献。 （2）主营业务分行业情况 主 营 业 务 收 主营业务成 毛利率比 主营业务收 主营业务成 毛利率 入 比 上 年 同 本比上年同 上年同期 入（万元） 本（万元） (%) 期增减（％） 期增减（％） 增减(%) 原料药及医药中间体 29,974.75 13,827.06 53.87 61.25 64.05 -1.45 制 剂 30.63 36.64 -19.63 — — — 贸 易 298.23 296.28 0.65 99.89 103.84 -74.81 合 计 30,303.61 14,159.98 53.27 61.72 65.16 -1.79 注：公司制剂产品自 2003 年度开始进入国内市场，与上年同期不可对比； - 14 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）主营业务分产品情况 主 营 业 务 收 主营业务成 毛 利 率 比 主营业务收 主营业务成 毛 利 率 入 比 上 年 同 本比上年同 上 年 同 期 入（万元） 本（万元） (%) 期增减（％） 期增减（％） 增减(%) 普利类产品 23,534.05 10,065.58 57.23 57.46 58.43 -0.45 沙坦类产品 2,822.06 1,947.10 31.00 384.76 355.17 16.92 抗忧郁类产品 1,165.56 410.36 64.79 -18.04 -47.71 44.59 抗组胺类产品 1,069.62 479.25 55.19 -0.29 12.32 -8035 制 剂 30.63 36.64 -19.63 — — — 其 他 1,681.69 1,221.04 27.39 135.17 110.15 46.08 合 计 30,303.61 14,159.98 53.27 61.72 65.16 -1.79 报告期内，除制剂产品外，公司各产品主营业务收入实现大幅度增长，且主 营业务收入同比增长速度快于主营业务成本的同比增长速度，从而使公司主营业 务利润增长显著，主要是由于公司积极开拓国内外市场，提高了原料药国际规范 市场的销售比重，同时新产品开发成效显著，2003 年度公司新产品销售收入对 全年销售收入增长的贡献率在 20%以上。 （4）主要销售市场情况 2003 年 2002 年 销售方式 客户所在地区 销售收入 销售收入 比例(%) 比例(%) (万元) (万元) 内销 国 内 1,829.75 6.10 2,090.02 11.24 欧盟国家 12,598.43 41.99 7,199.58 38.73 北美洲 3,232.14 10.77 2,359.07 12.69 南美洲 504.86 1.68 194.27 1.05 自营出口 亚 洲 2,503.93 8.34 1,942.51 10.45 非 洲 39.54 0.13 — — 小 计 18,878.90 62.92 11,695.43 62.92 通过国内进出口 销往国外 9,296.72 30.98 4,803.11 25.84 公司出口 合 计 30,005.38 100 18,588.55 100 公司的产品销售依然以出口为主，主要产品市场均在国外。2003 年度直接 和间接出口销售收入比上年同期增长 70.78%，占全部销售收入的 93.91%。报告 期内，公司的自营出口的产品市场主要在欧盟国家，北美、非洲、地中海沿岸和 - 15 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 印度等国家的市场空间正在逐步扩大，海外市场开拓工作取得了明显的成效。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况和业绩 1、临海市华南化工有限公司：注册资本 1,000 万元，本公司占 99%股权。 经营范围为医药中间体的制造。截止 2003 年 12 月 31 日，资产总额为 2,283.95 万元，净资产为 1,269.14 万元。2003 年度实现产品销售收入 3,145.00 万元，净 利润 87.52 万元。 华南公司为本公司专业中间体配套厂，其所有产品均销售于本公司。 2、浙江华海进出口有限公司：注册资本为 1,500 万元，本公司直接和间接 持有其 99.95%的股权。经营范围为自营和代理各类商品及技术的进出口业务， 但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一 补”业务；经营对销贸易和转口贸易。截止 2003 年 12 月 31 日，资产总额为 1,585.52 万元，净资产为 1,576.97 万元。2003 年度实现销售收入 298.23 万元，净利润 18.24 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、主要供应商 本公司的原材料主要在国内采购，2003 年本公司向前 5 名供应商采购金额 为 4,898.08 万元，占本公司年度采购总额的 38.9%. 2、主要客户情况 本公司的产品主要出口，2003 年公司前五名客户的收入总额为 16,093.93 万 元，占公司全部销售收入的比例为 53.11%。 （四）公司于 2003 年 5 月 22 日在上海证券交易所网站上公布了 2003 年度 预算报告，预测 2003 年度净利润为 6,018.41 万元。截止 2003 年 12 月 31 日公司 实际净利润实现数为 7,928.43 万元，较利润预期数高 20%以上。造成这种差异的 主要原因在于：报告期内，公司销售收入大幅增长，老产品的销售保持了稳定的 增长态势，新产品在销售收入中的比重明显增加。与此同时，公司产品的销售价 格基本保持稳定，毛利率基本保持稳定。此外，公司对内部费用实施了有效控制。 - 16 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （五）报告期投资情况 1、募集资金项目： 经中国证券监督管理委员会证监发字[2003]11 号文核准，公司于 2003 年 2 月 17 日采用向二级市场投资者定价配售的方式发行人民币普通股 3,500 万股， 发行价 15.55 元，扣除发行费用后共募集资金 52,254 万元。公司根据实际发展 情况，经股东大会审议批准，将浙江华海医药高新技术研究开发中心建设项目投 资地点由杭州变更为上海张江，投资方式由直接投资成立浙江华海医药高新技术 研究开发中心变更为投资设立上海华浦生物医药研究开发中心有限公司（公司名 称以工商登记机关核准为准），研发中心的定位、研究开发内容不变，投资总额 不变。 单位：万元 本年度已使用募集资金 7,615.78 总额 募集资金总额 52,254 已累计使用募集资金总 7,615.78 额 是否符合计划 是 否 变 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 进度和预计收 更项目 额 额 益 1、年产 12 吨赖诺普利与年产 20 吨 沙坦类原料及医药中间体技术改造 9,224.24 否 1,762.89 5,545.63 是 项目 2、年产 50 吨抗艾滋病药物 —那韦 19,800.00 否 2,538.78 -- 是 系列原料药技术改造项目 3、浙江华海医药高新技术研究开发 3,000.00 是 2,269.50 -- 是 中心建 设 项 目 4、年产 5 吨福辛普利技改工程 4,457.41 否 612.40 106.05 是 5、年产 5 吨盐酸帕罗西汀技改项目 4,925.67 否 269.61 708.61 是 6、年产 30 吨盐酸舍曲林技改项目 4,085.53 否 72.60 -- 是 7、年产 20 吨阿佐塞米技改项目 3,760.97 否 90.00 -- 是 8、年产 10 吨卡维地洛技改项目 4,041.42 否 -- -- 是 总计 53,295.00 — 7,615.78 6,360.29 — 截止报告期末，募集资金尚未使用部分存放于公司银行帐户。 2、非募集资金项目投资情况 报告期内，公司利用自有资金实施了雷米普利生产车间的技术改造项目,并 已完成。截止报告期末共投资 435.6 万元。该技改项目的完工使公司雷米普利车 间生产能力达到 1.5 吨/年。 - 17 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （六）报告期内财务状况分析 单位：万元 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减（%） 总资产 77,468.47 25,073.50 208.97 长期负债 1040 5,000 -79.2 股东权益 68,529.03 13,922.56 392.22 2003 年度 2002 年度 主营业务利润 15,999.38 10,077.23 58.77 净利润 7,928.43 5,005.47 58.40 现金及现金等价物 34,874.47 -2,607.42 — 的净增加额 财务状况变动原因分析： 1、总资产大幅度增加主要是因为： （1）报告期内公司成功发行 3500 万股流 通股；（2）募集资金和非募集资金项目投资导致固定资产增加。 2、长期负债减少是由于公司偿还了银行长期借款所致。 3、股东权益增加了 54,606.47 万元，其原因在于报告期内发行股票导致股本 增加以及股票溢价发行使资本公积增加。 4、主营业务利润比去年同期增长了 58.77%的原因主要有二： （1）老产品销 售增长稳定，新产品销售增长明显；（2）规范市场销售比重增加。 5、净利润比去年同期增长 58.40%，原因在于：主营业务收入增长明显，毛 利率基本保持稳定，导致净利润大量增加，同时，有效控制了费用增长。 6、现金及现金等价物净增加额比上年同期增加是由于报告期内发行新股， 募集资金到位所致。 （七）报告期内会计政策变更及重大会计差错更正的说明： 1、会计政策变更： 根据财政部《关于印发〈企业会计准则—资产负债表日后事项〉的通知》 （财 会[2003]12 号）的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的 事项采用追溯调整法处理。该追溯调整导致公司合并资产负债表所示股东权益合 计数 2001 年末增加 35,063,550.44 元，2002 年末增加 42,685,676.44 元，相应 - 18 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 负债合计数 2001 年末减少 35,063,550.44 元，2002 年末减少 42,685,676.44 元。 2、重大会计差错更正 （1）报告期内，本公司根据台州市地方税务局相关税务处理决定补缴了 2001 年和 2002 年相关税款共计 10,491,354.72 元。根据财政部有关规定将其中 2,220,874.18 元调整 2001 年度损益， 1,816,480.46 元调整 2002 年度损益， 3,279,500.08 元影响 2003 年度损益， 3,174,500.00 元由发行前老股东负担， 从其应付股利中扣除。同时对有关事项进行追溯调整。 （2）公司 2002 年度将无法支付的应付账款转入资本公积，在 2003 年度发 现其中 21,000.00 元需要支付，故调增年初应付账款 21,000.00 元，调减年初资 本公积 21,000.00 元。 （3）2001 年度股东大会决议决定以 2001 年底总股本 6,500 万股为基数,向 全体股东按每股派现金 0.3 元（含税），共计 19,500,000.00 元，本公司实际报 表反映为 35,063,550.44 元，现对此作追溯调整。调增 2002 年末合并资产负债 表所示未分配利润 15,563,550.44 元，相应调减应付股利 15,563,550.44 元。 （八）本公司近期生产经营环境以及宏观政策、法规未发生重大变化。 （九）安永大华会计师事务所有限公司对本公司出具了标准无保留意见的审 计报告。 （十）新年度的经营计划 2004 年度公司工作的指导思想是：继续贯彻“十五”规划所提出的“靠科 技、聚人才、创特色、上规模、求发展”的指导思想，坚持以拓展国内外市场、 完善研发体系、不断开发新产品为中心，以企业文化实施、绩效考核管理为主导， 继续强化行政人力管理、生产安全管理、产品质量管理、环境保护管理，抓紧信 息网络建设，加速推进资本运作，精心塑造企业品牌，全面提高企业的核心竞争 力，为实现“十五”规划和公司的二次腾飞而努力奋斗。 按照上述工作指导思想，2004 年公司将工作目标定位于继续保持收入和净 利润的快速增长，主要工作安排如下： 1、积极拓展国内外销售市场，不断提高公司产品的市场占有率。2004 年原 料药还是要向国际市场要份额，积极开拓规范市场，提高规范市场的份额，争取 规范市场的销售量占整个销售量的 40%以上。同时，要继续做好非规范市场的拓 - 19 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 展工作。加强对国际市场的细分，积极培养市场正处在成长之中的新产品。制剂 产品要立足于国内市场逐步走向国际市场，加快国内市场网络和品牌建设，争取 2004 年国内主要省市都有华海的销售办事处，尤其是抗抑郁药品“乐友”要作 为国内市场的主打产品和公司的品牌产品。 2、全面系统地构建公司研发体系。加强对产品市场的分析，不断开发新产 品、新工艺、新技术，特别要注重开发具有自主知识产权的工艺和产品，促进企 业核心竞争力的提高。要加大技术经费投入，在过去技术领先、系列开发的技术 创新基础上，系统的构建分层开发的产品研究体系；注重对产品市场信息的调研 分析，确定新产品和新剂型的研发目标；继续加强新产品的注册申报工作，进一 步加强公司产品在国外的注册申报工作，加强科技成果转化与项目申报工作，提 高项目的科技水平。 3、 加速公司汛桥生产基地的扩建工作，完成川南园区第一期工程建设任务 和上海张江研发中心建设的前期准备工作，加快上市后的项目实施工作。 4、进一步加强环保管理工作。2004 年环保工作主要抓好汛桥生产基地的废 水处理设施的扩建工作、废气工程改造工作。 5、继续强化产品质量管理。进一步完善质量管理体系，深化 GMP 和 ISO9001 管理体系的运行与管理，确保国外客户的 GMP 检查和 FDA、COS 检查的合格 率。 6、建立健全计划、预算、投资、审计体系和监督机制，加速推进公司的资 本运作。 （十一）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年度董事会共召开了八次会议： （1）公司第一届董事会第四次会议于 2003 年 1 月 16 日在公司四楼会议室 召开，会议审议并通过了以下决议： 1）审议通过了《公司 2002 年度总经理工作报告》； 2）审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 3）审议通过了《公司 2002 年度审计报告》； 4）审议通过了《公司 2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》； - 20 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 5）审议通过了《公司 2002 年度利润分配方案》； 6）审议通过了《关于聘请安永大华会计师事务所有限责任公司为本公司财 务审计机构的议案》。 （2）公司第一届董事会第六次临时会议于 2003 年 4 月 2 日在公司四楼会议 室召开，会议审议并通过了以下决议： 1）审议通过了《关于在上海张江高科技园区生物医药基地设立浙江华海医 药高新技术研究开发中心的议案》； 2）审议通过了《关于调整高级管理人员的议案》； 3）审议通过了《提议召开 2002 年度股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在 2003 年 4 月 4 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （3）公司第一届董事会第五次会议于 2003 年 4 月 22 日在公司四楼会议室 召开，会议审议并通过了以下决议： 1）审议通过了《2003 年第一季度季度报告》。 （4）公司第一届董事会第七次临时会议于 2003 年 7 月 7 日以通讯方式召开， 会议审议并以通讯方式表决通过了以下决议： 1）审议通过了《关于浙江华海医药高新技术研究开发中心建设项目变更投 资地点和投资方式的议案》； 2）审议通过了《关于设立上海华浦生物医药研究中心有限公司的议案》； 3）审议通过了《关于闲置资金委托理财的议案》； 4）审议通过了《提议召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案》。 本次会议决议刊登在 2003 年 7 月 8 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （5）公司第一届董事会第六次会议于 2003 年 7 月 29 日在公司四楼会议室 召开，会议审议并通过了以下决议： 1）审议通过了《2003 年度半年度报告及其摘要》； 2）审议通过了《浙江华海药业股份有限公司投资者关系管理制度》； 3）审议通过了《关于撤消第一届第七次临时董事会审议通过的闲置资金委 托理财的议案》。 本次会议决议刊登在 2003 年 7 月 31 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （6）公司第一届董事会第八次临时会议于 2003 年 9 月 4 日以通讯方式召开， - 21 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 会议审议并以通讯方式表决通过了以下决议： 1）审议通过了《关于庄良宝先生辞去公司董事会秘书职务的议案》； 2）审议通过了《关于庄良宝先生辞去公司副总经理和财务负责人职务的议 案》； 3）审议通过了《关于聘任祝永华先生为公司董事会秘书的议案》。 本次会议决议刊登在 2003 年 9 月 5 日的《上海证券报》和《证券时报》上。 （7）公司第一届董事会第九次临时会议于 2003 年 10 月 20 日以通讯方式召 开，会议审议并以通讯表决方式通过了以下决议： 1）审议通过了《关于聘任唐秀智女士为公司财务负责人的议案》； 2）审议通过了《关于上海华浦生物医药研究开发中心有限公司变更投资合 作方的议案》； 3）审议通过了《浙江华海药业股份有限公司 2003 年第三季度报告》。 本次会议决议刊登在 2003 年 10 月 22 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 （8）公司第一届董事会第十次临时会议于 2003 年 12 月 26 日以通讯方式召 开，会议审议并以通讯表决方式通过了以下决议： 1）审议通过了《关于公司董事会设立专门委员会的议案》； 2）审议通过了《关于浙江华海药业股份有限公司组织机构与部门设置变更 的议案》。 本次会议决议刊登在 2003 年 10 月 27 日的《上海证券报》和《证券时报》 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》、 《公司章程》及其他有关法律法规的要 求，严格按照股东大会的决议及授权，认真执行股东大会通过的各项决议： （1）公司 2002 年度股东大会通过的 2002 年度利润分配方案实施情况： 2002 年度利润分配方案为：以 2002 年底总股本 6500 万股为基数，向发行 前老股东按每股派现金 0.89614 元（含税），共计 58,249,226.88 元。股利的支付 根据公司的资金状况，分 2003 年上半年、2003 年下半年以及 2004 年上半年三 次支付。 - 22 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 公司现已根据相关决议分两次支付了相关股利，共计 43,406,388.67 元。 （2）根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，浙江华海医药高新技术研究 中心项目现已进行公司名称注册登记工作，该项目其他建设工作亦按计划进展顺 利。 3、2003 年度利润分配预案 经安永大华会计师事务所有限公司审计，本公司 2003 年度共实现净利润 79,284,294.75 元，依据《公司法》和《公司章程》的规定，母公司与子公司均按 10%比例提取法定公积金共计 7,906,083.03 元，按 5%比例提取公益金共计 3,953,041.52 元，当年可供股东分配的净利润为 67,425,170.20 元。根据 2001 年 度股东大会审议通过的《关于公开发行 A 股前未分配利润处置方案》，年初未分 配利润 473,662.31 元不纳入本次分配。本年度累计可供股东分配的利润为 67,425,170.2 元。 本公司 2003 年度的利润分配预案为：以 2003 年末总股本 10,000 万股为基 数,向全体股东每 10 股派送现金红利 2 元（含税），共计 20,000,000 元，剩余 47,425,170.20 元转入以后年度分配。 本公司 2003 年度的公积金转增股本预案为：截止 2003 年 12 月 31 日，本公 司资本公积金余额为 490,531,881.73 元。公司拟以 2003 年末总股本 10,000 万股 为基数，用资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。本次转增后，资本公积金 尚余 410,531,881.73 元。 （十二）其他披露事项 1、安永大华会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往 来情况进行了专项核查，认为公司无应收、预付或应付控股股东及其他关联方的 款项，也不存在与控股股东及其他关联方互相承担费用或债务的情形。 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专 项说明及独立意见： 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对 外担保若干问题的通知》的规定，我们本着认真负责、实事求是的态度，对浙江 华海药业股份有限公司对外担保情况进行了核查，现发表如下独立意见： 经审慎查验，公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定，严格控制对外 - 23 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 担保事项。截止 2003 年 12 月 31 日公司及纳入合并会计报表范围的子公司不存 在为控股股东及其他关联方、其他非法人单位、个人提供担保的情况。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开两次会议： 1、第一届监事会第三次会议于 2003 年 1 月 16 日在公司四楼会议室召开， 会议审议并通过了以下决议： （1）审议通过了《2002 年度监事会工作报告》； （2）审议通过了《2002 年度审计报告》； （3）审议通过了《2002 年度财务决算和 2003 年度财务预算报告》； （4）审议通过了《2003 年度利润分配方案》。 2、第一届监事会第四次会议于 2003 年 7 月 29 日在公司四楼会议室召开， 会议审议并通过了以下决议： （1）审议通过了《2003 年度半年度报告》。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况： 公司能够依照《公司法》和《公司章程》的规定进行规范运作，经营决策科 学合理，重大决策均经股东大会批准。董事会依照股东大会决议及授权履行各项 职能，其决策程序符合《公司法》及《公司章程》。 公司董事、经理及其他高级管理人员在执行职务时，未发现违反法律、法规 和《公司章程》及损害公司、股东利益的行为，较好地维护了公司、股东的利益。 能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务。 2、检查公司财务的情况： 报告期内，监事会对公司财务制度和财务状况进行了监督检查，及时了解财 务信息，监事会认为：安永大华会计师事务所对本公司出具的标准无保留意见的 财务审计报告是客观公正、真实可靠的，反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司于 2003 年 2 月 17 日获准公开发行了 3500 万股 A 股股票并上市， - 24 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 共募集资金 52,254 万元，募集资金实际投入项目与招股说明书承诺投入项目基 本一致。经第一届董事会第七次临时会议和 2003 年度第一次临时股东大会审议 决议，首次公开发行募集资金项目中的浙江华海医药高新技术研究中心项目变更 投资地点和投资方式。这一变更有利于公司进行行业信息的搜集和对高级技术人 才的吸引，可以充分发挥募集资金的使用效果，更好地维护广大股东权益。变更 程序符合相关法律法规和公司章程的规定，是合法有效的。 4、关联交易情况： 本公司未发生与除本公司控股子公司临海市华南化工有限公司外的其他关 联方的关联交易行为。与控股子公司华南公司之间发生经常性关联交易，其关联 交易公平合理，没有损害公司、股东的利益。 5、2003 年度公司实际利润实现数较预期数高 20%以上。监事会认为：2003 年度，公司董事及高级管理人员认真执行股东大会决议，各项经营决策科学、合 理，锐意开拓，真诚合作，为公司取得良好的经营业绩做出了不懈努力，董事会 对于上述事项的说明真实、合理。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内公司无重大收购或出售资产、吸收合并事项。 （三）报告期内公司无重大关联交易事项。 （四）重大合同及其履行情况： 1、报告期内不存在托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、 租赁上市公司资产的事项。 2、报告期内不存在重大担保事项，也未为控股子公司提供担保。 3、2003 年 7 月 7 日公司第一届董事会第七次临时会议审议决定同意并授权 经营层以不超过 8000 万元闲置资金委托招商证券股份有限公司进行委托理财， 期限一年（以正式签订协议日起计算）。2003 年 7 月 29 日公司第一届董事会第 六次会议撤消了该项决议并收回授权。由于双方未签订任何相关协议，未发生资 金往来，也未对公司造成任何损失。 （五）公司或持有公司股份 5%以上(含 5%)的股东在报告期内发生或以前期 - 25 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 间发生但持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事 项： 控股股东陈保华、周明华承诺： 1、在本人作为股份公司的控股股东或主要股东、或被法律法规认定为实际 控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括但不限于单独经营、通 过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股 份公司构成竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公 司产品相同、相似或可以取代股份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方 获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则本人将立即 通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。 2、自发行人股票上市之日起 12 个月内，不转让所持有的股份，也不由上市 公司回购持有的股份。 报告期内，控股股东陈保华、周明华没有违反以上承诺事项。 （六）报告期内聘任、解聘会计师事务所情况： 本报告期内公司聘请安永大华会计师事务所有限公司为本公司审计机构。该 事务所已连续四年为本公司提供审计服务。根据业务约定书，报告年度支付给会 计师事务所的报酬是 15 万元。 （七）公司、公司董事会和董事报告期内未有受中国证监会稽查、中国证监 会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 - 26 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 （一）审计报告 审 计 报 告 安永大华业字（2004）第 298 号 浙江华海药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的浙江华海药业股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利 润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些 会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表 金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重 大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表 意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 陆永炜 郑雪倩 中国 上海 昆山路 146 号 2004 年 3 月 6 日 （二）会计报表 （附后） - 27 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （三）会计报表附注 一、公司的基本情况 1、公司的历史沿革和改制情况 浙江华海药业股份有限公司（以下简称“本公司”）于 2001 年 1 月 19 日经 浙江省人民政府企业上市工作领导小组以浙上市[2001]5 号文批准，以浙江华海 药业集团有限公司 2000 年 12 月 31 日经审计的净资产人民币 6,500 万元，按 1： 1 的折股比例，将该公司依法整体变更而设立的股份有限公司。本公司设立时注 册资本为人民币 6,500 万元，其中：陈保华持股 2,915.25 万元，占 44.85%；周 明华持股 2,915.25 万元，占 44.85%；清华紫光科技创新投资有限公司持股 325 万元，占 5%；北京东方经典商务顾问有限公司持股 149.5 万元，占 2.3%；浙江 美阳国际石化医药设计有限公司持股 65 万元，占 1%；宁波泰达进出口有限公司 持股 65 万元，占 1%；时惠麟持股 65 万元，占 1%。本公司整体变更业经大华会 计师事务所有限公司验证并出具华业字（2001）第 004 号《验资报告》，并于 2001 年 2 月 28 日换领了注册号为 3300001007639 号的《企业法人营业执照》。 经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2003）11 号文核准，2003 年 2 月 17 日本公司以 15.55 元/股价格向二级市场投资者发行 3500 万流通股（A 股）。 发行后注册资本为人民币 1 亿元，折合 1 亿股（每股面值人民币 1 元）, 其中 境内上市人民币流通股（A 股）3500 万股。该增资业经安永大华会计师事务所 验证并出具安永大华业字（2003）第 245 号《验资报告》。本公司发行的 A 股 已于 2003 年 3 月 4 日在上海证券交易所上市交易。2003 年 3 月 12 日由浙江省 工商行政管理局换发了注册号为 3300001007639《企业法人营业执照》，法定代 表人为陈保华。 2、本公司所属行业性质和业务范围 本公司所处行业：医药行业。 经营范围：片剂、硬胶囊剂、原料药制造（凭《药品生产企业许可证》经 营）、医药中间体制造，出口本企业自产的医药中间体（国家组织统一联合经 营的出口商品除外）；进口本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪 器仪表及零配件（国家实行核定公司经营的进口商品除外）。 - 28 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 3、本公司主要产品 本公司主要产品为治疗心脏衰竭、心血管、高肾素型高血压等病为主的普 利类产品，如卡托普利、依那普利、赖诺普利、雷米普利等；抗组胺药物富马 酸酮替芬；抗忧郁药帕罗西汀；抗艾滋病类药物，如奈韦拉平及其制剂，硫酸 茚地那韦及其片剂等。 二、本公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：本公司及子公司执行国家颁布的企业会计准则、 《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础：权责发生制；计价原则：历史成本。 5、外币业务核算方法： 会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场 汇价(中间价)及国家外汇管理局提供的套算汇率折合人民币入账。月末将外币账 户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)及套算汇率进行调整，发生的差额（损 益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达 到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊 费用，其他部分计入当期费用。 6、现金等价物的确定标准： 本公司及子公司持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易 于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资计价及其收益确认方法 根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投 资时实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款 中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入 账。短期证券投资持有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投 资成本处理。在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为 - 29 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 当期投资损益。 （2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 短期投资在中期期末或年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分 确认为跌价准备。具体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准 备，并计入当期损益。 8、应收款项坏账损失核算方法： (1)坏账的确认标准： ①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款 项； ②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款 项。 以上确实不能收回的应收款项，根据公司的管理权限，经总经理或董事会或 股东大会批准后作为坏账转销。 (2)坏账损失核算方法 坏账损失采用备抵法核算。坏账准备的计提范围为除合并范围内的各单位之 间的内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备计提采用个别认定法和 账龄分析法相结合的方法。对于期末余额可收回性与其他各项应收款项存在明显 差别的应收款项（例如，债务单位所处的特定地区、债务人的财务和经营状况、 与债务人之间的争议和纠纷等），导致该项应收款项如果按照与其他应收款项同 样的方法计提坏账准备，将无法真实地反映其可收回金额的，采用个别认定法计 提坏账准备，即根据债务人的经营状况、现金流量状况、以前的信用记录等资料 对其欠款的可回收性进行逐笔详细分析，据以分别确定针对每一笔此类应收款项 的坏账准备计提比例；对于其他不纳入个别认定范围的应收款项，按账龄分析计 提，具体计提比例为： 账龄 计提比例 1 年以内 5％ 1～2 年 20％ 2～3 年 50％ 3 年以上 100％ - 30 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 9、存货核算方法： （1）本公司存货的分类 存货是指本公司在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品，或者为了出 售仍然处在生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材 料物资等。本公司存货分类为：原材料、库存商品、委托加工物资、在产品。 （2）取得存货入账价值的确定方法 各种存货按取得时的实际成本记账。 （3）发出存货的计价方法 存货日常核算采用实际成本核算，存货发出采用加权平均法计价。 （4）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物按一次摊销法摊销。 （5）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 （6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法 本公司年末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货 跌价准备，计入当期损益。由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格 低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可 变现净值的差额计提存货跌价准备。对于数量繁多，单价较低的存货，按存货类 别计量成本与可变现净值。 存货可变现净值按本公司在正常生产经营过程中，以估计售价减去估计完工 成本及销售所必需的估计费用后的价值确定。 10、长期投资的核算方法： （1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其 他股权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价 款。 本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采 - 31 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 用成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期 股权投资采用权益法核算。 （2）股权投资差额：无 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本 公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其 可收回金额低于长期投资账面价值时，按可收回金额低于长期投资账面价值的差 额，计提长期投资减值准备，计入当年度损益。 本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于长期投资账面价值的事项， 故未计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法： （1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为 生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过 1 年；③单位价 值较高。具体标准为：①使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输 工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在 2,000 元以上，并且使用期超过 2 年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、办公设备、运输设备。 （3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成 本或确定的价值入账。 每年末，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏 或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值 准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。 （4）固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济 使用年限扣除残值（原值的 3％）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下： 资产类别 估计经济使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10～25 年 9.70～3.88％ - 32 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 机器设备 7年 13.86％ 办公设备 5年 19.40％ 运输设备 6年 16.17％ 对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权 的预计使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物 的净残值时，考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值， 以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资 产价值又得以恢复,则按照该项固定资产恢复后的账面价值，以及尚可使用年限 重新计算确定折旧率和折旧额。 12、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的支出入账，并在达到预定可使用状态时，按工程的实 际成本确认为固定资产。每年末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在 建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按 单项资产计提。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产的计价： 无形资产按购入时实际支付的价款计价。 （2）无形资产的摊销方法和摊销年限： 自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限 三者中的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则 摊销年限最长不超过 10 年)。 各项无形资产的摊销年限如下表所示： 无形资产类别 摊销年限 土地使用权 20-50 年 软件 10 年 - 33 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法： 每年末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计 可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形资产减 值准备按单项项目计提。 14、收入确认方法： （1）销售商品： 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商 品实施管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，并且相关 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）让渡资产使用权： 利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关 合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ①与交易相关的经济利益能够流入本公司；②收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法： 采用应付税款法。 16、主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正的说明： （１）主要会计政策变更 本公司对于资产负债表日后董事会制定的利润分配方案中与报告期有关的 利润分配，按照原先的会计准则规定，作为资产负债表日后调整事项处理，即将 董事会制定的利润分配方案中的现金股利在报告期末的资产负债表和报告期的 利润分配表上作出相应反映。现依财政部《关于印发的通知》（财会[2003]12 号）的规定，自 2003 年 7 月 1 日起，本 公司对于资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会制定利润分配方 案中分配的现金股利，不再反映在报告期末资产负债表的“应付股利”项目中， 而是仍然保留在资产负债表的股东权益项目中。按照财会[2003]12 号文件的规 定，本公司对此项会计政策变更采用追溯调整法处理。该追溯调整事项导致本公 司合并资产负债表所示股东权益合计数 2001 年末增加 35,063,550.44 元，2002 - 34 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 年末增加 42,685,676.44 元，相应负债合计数 2001 年末减少 35,063,550.44 元， 2002 年末减少 42,685,676.44 元。 （２）重大会计差错更正 ① 在 2003 年 12 月 12 日，本公司收到台州市地方税务局台地税处字（2003） 第 05 号税务处理决定书和（台）地税罚字（2003）第 05 号税务处罚决定书，要 求本公司补交 2001 年和 2002 年的企业所得税 3,871,951.09 元，个人所得税 3,262,596.98 元及其他税费 77,306.57 元，合计 7,211,854.64 元；对本公司未 按时缴纳税款加收罚金和滞纳金 3,279,500.08 元；两者共计 10,491,354.72 元。 本公司已于 2003 年 12 月 26 日根据上述处理、处罚决定缴清了上述款项。并根 据财政部有关规定将其中 2,220,874.18 元调整 2001 年度损益，1,816,480.46 元调整 2002 年度损益，3,279,500.08 元影响 2003 年度损益，3,174,500.00 元 由发行前老股东负担，从其应付股利中扣除。 本公司对上述税务处理决定进行账户调整的同时，对原作费用处理的小额固 定资产，已提取不需交纳的职工养老金等事项也进行了追溯调整，共计调整增加 了 2001 年度净利润 1,095,651.50 元，调整减少 2002 年净利润 538,401.72 元， 影响 2003 年净利润 3,279,500.08 元。 ②本公司 2002 年度将无法支付的应付账款转入资本公积，在 2003 年度发现 其中 21,000.00 元需要支付，故调增年初应付账款 21,000.00 元，调减年初资本 公积 21,000.00 元。 ③2001 年度股东大会决议决定以 2001 年底总股本 6,500 万股为基数，向全 体股东按每股派现金 0.30 元（含税），共计 19,500,000.00 元，本公司报表反 映为 35,063,550.44 元，现对此作追溯调整。调增 2002 年末合并资产负债表所 示未分配利润 15,563,550.44 元，相应调减应付股利 15,563,550.44 元。 - 35 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 上述叁项会计差错调整对 2002 年度会计报表具体项目影响列示如下： 1）对年末年初合并留存收益影响数： 影响当年度净 影响留存收益 其中：年末 其中：年末 利润 (含盈余公积） 盈余公积 未分配利润 2002 年末 2002 年度 2002 年末 2002 年末 2002 年末 调整前余额 50,593,064.62 57,602,542.73 14,916,866.29 42,685,676.44 调整后余额 50,054,662.90 73,723,342.95 15,000,453.76 58,722,889.19 差额 -538,401.72 16,120,800.22 83,587.47 16,037,212.75 2001 年末 2001 及以前年度 调整前余额 42,073,028.55 7,009,478.11 35,063,550.44 调整后余额 43,168,680.05 7,173,825.84 35,994,854.21 差额 1,095,651.50 164,347.73 931,303.77 2）对合并资产负债表相关项目的年初数调整如下： 报表项目 2002 年年报披露当 2003 年年报披露的经 年年末数 追溯调整后的本年年 差 额 初数 其他应收款 2,534,866.71 3,039,212.38 504,345.67 存货 38,379,937.62 38,321,373.11 -58,564.51 固定资产原值 120,213,906.03 122,072,260.10 1,858,354.07 累计折旧 29,903,413.68 30,042,308.32 138,894.64 在建工程 31,559,884.31 31,947,398.70 387,514.39 应付账款 7,023,230.39 7,044,230.39 21,000.00 应付福利费 4,923,309.71 4,788,240.47 -135,069.24 应付股利 22,063,550.44 3,325,500.00 -18,738,050.44 应交税金 4,560,551.65 11,774,624.61 7,214,072.96 其他应交款 141,142.24 141,221.57 79.33 其他应付款 12,858,884.92 10,949,807.07 -1,909,077.85 资本公积 523,276.35 502,276.35 -21,000.00 3）对合并利润及利润分配表相关项目的上年数调整如下： 报表项目 上年报表本年数 调整后本年报表上年数 差额 主营业务成本 86,345,739.22 85,736,728.51 -609,010.71 其他业务利润 15,578.05 59,965.59 44,387.54 管理费用 21,540,441.44 20,951,556.75 -588,884.69 所得税 21,507,198.35 23,287,883.01 1,780,684.66 - 36 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 17、合并会计报表编制方法: 合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2 号《关于合 并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公 司各年的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时， 公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 公司适用的税种与税率： 税种 税率 计税基数 所得税 33％ 应纳税所得额 增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额 营业税 5％ 营业额 城建税 5％ 应纳营业税额、增值税额 公司适用的费种与费率： 费种 费率 计费基数 教育费附加 0.4％ 主营业务收入 水利建设基金 0.1％ 主营业务收入 四、控股子公司及合营企业 公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表范围： 被 投 资 单 位 全 业务性 注册资本 经营范围 公司实际投资额 公司所占 是否 称 质 权益比例(%) 合并 临海市华南化 原料药 人民币 1,000 万元医药中间体制造 10,597,428.17 99 是 工有限公司 制造 浙江华海进出 进出口 人民币 1,500 万元自营和代理各类商品及技 15,000,000.00 100 是 口有限公司 贸易 术的进出口业务，但国家限 定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外；经营进 料加工和“三来一补”业务； 经营对销贸易和转口贸易。 - 37 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 五、合并财务报表主要项目附注 1、货币资金 项 目 年末数 年初数 原币 汇率 本位币 原币 汇率 本位币 现金 130,434.95 55,568.18 银行存款（注） 402,536,036.76 53,980,775.97 其中： 美元 79,339.98 8.2767 656,673.21 美元 8.2773 5,129,567.88 其他货币资金 619 715 11 685,718.94 571,154.64 其中： 欧元 66,237.03 10.3383 684,778.29 欧元 8.6360 571,154.64 66 136 48 美元 113.65 8.2767 940.65 合 计 403,352,190.65 54,607,498.79 注：银行存款质押情况详见附注八。 2、短期投资 项目 投资金额 年末市价 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其他投资（注） - 12,005,040.00 - 12,005,040.00 12,144,298.46 投资对象 投入时间 年末数 所得收益 招商安泰证券投资基金 2003 年 4 月 30 日 12,005,040.00 - 注 1：本公司本年度未发生被投资单位可收回金额低于短期投资账面价值的 事项，故未计提短期投资减值准备。 注 2：投资变现不存在重大限制。 注 3：年末市价来源于 2003 年 12 月 31 日上海证券报刊登的每日行情表。 3、应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,214,500.00 415,800.00 商业承兑汇票 - 376,000.00 合 计 1,214,500.00 791,800.00 年末余额中不存在被质押或者已贴现的情况。 4、应收账款 年末数 年初数 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 余额 占应收账款 坏账准备 坏账准备 账龄 总额比例(%) 计提比例 总额比例(%) 计提比例 (%) (%) 1 年以内 85,647,039.29 99.92 5 4,282,351.96 24,538,357.79 99.91 5 1,226,917.89 1－2 年 66,385.93 0.08 20 13,277.19 7,000.00 0.03 20 1,400.00 2－3 年 - - - 16,000.00 0.06 50 8,000.00 - 合计 85,713,425.22 100.00 5 4,295,629.15 24,561,357.79 100.00 5 1,236,317.89 注 1：本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 - 38 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 的欠款。 注 2：本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 63,186,206.64 元，占应收账款总额的比例为 73.72%。 5、其他应收款 年末数 年初数 余额 占其他应 坏账准备 坏账准备 余额 占其他应收 坏账准备 坏账准备 账龄 收款总额 计提比例 款总额比例 计提比例 比例(%) (%) (%) (%) 1 年以内 68,305,449.20 98.38 0.1 65,272.45 2,066,032.68 58.19 5 100,742.30 1－2 年 866,905.23 1.25 20 173,381.05 1,227,019.00 34.56 13 154,772.00 2－3 年 50,730.00 0.07 50 25,365.00 3,350.00 0.10 50 1,675.00 3 年以上 203,890.00 0.30 100 203,890.00 253,770.00 7.15 100 253,770.00 合计 69,426,974.43 100.00 0.67 467,908.50 3,550,171.68 100.00 14 510,959.30 注 1：本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 的欠款。 注 2：计提的坏账准备比例为 5%以下的原因为注 3 所示支付临海市土地储备 中心人民币 4,700 万元系土地竞标保证金，因竞标未成功，已于 2004 年 1 月全 额退回；支付浙江华海医药销售有限公司人民币 2,000 万元系投资款，因尚未注 册，暂挂账。上两笔款项均不需计提坏账准备。 注 3：其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 临海市土地储备中心 47,000,000.00 土地竞标保证金 1 年以内 浙江华海医药销售有限公司 20,000,000.00 投资款 1 年以内 临海市供电局 762,040.00 暂借款 1-2 年和 3 年以上 注 4：本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 68,141,134.61 元，占其他应收款总额的比例为 98.15%。 6、预付账款 账 龄 年末数 年初数 余额 占总额比例（%） 余额 占总额比例（%） 1 年以内 863,894.05 97.77 680,531.06 100.00 1－2 年（注 1） 19,686.00 2.23 - - 合 计 883,580.05 100.00 680,531.06 100.00 注 1：年末余额系尚未与供应商结算。 - 39 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 注 2：本项目年末数中无持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单 位的欠款。 7、应收补贴款 项 目 年末数 年初数 应收补贴款（注） 435,420.25 1,655,624.49 注：系应收临海市国家税务局的出口退税款。 8、存货 跌价准备 存货 ２ 本年减少 类 别 因资产价 其他原 合计 年末数 年初数 年初数 本年增加 年末数 值回升转 因转出 回数 数 原材料 16,707,057.18 9,108,608.85 225,352.96 77,322.67 - - - 302,675.63 库存商品 21,962,486.21 26,887,433.61 107,167.25 470,972.60 - - - 578,139.85 委托加工物资 1,146,352.89 770,297.73 - - - - - - 在产品 3,972,847.14 1,887,553.13 - - - - - - 合 计 43,788,743.42 38,653,893.32 332,520.21 548,295.27 - - - 880,815.48 注 1：本公司上述存货年末数中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自 制、委托加工。 注 2：上述存货年末数中没有作为债务担保的存货。 9、固定资产及累计折旧 固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注 (1)固定资产原值 房屋建筑物 56,248,117.71 10,632,973.45 40,222.00 66,840,869.16 机器设备 58,882,262.94 14,928,837.52 371,703.90 73,439,396.56 办公设备 2,728,278.45 1,677,068.10 - 4,405,346.55 运输设备 4,213,601.00 4,378,758.00 303,850.00 8,288,509.00 合 计 122,072,260.10 31,617,637.07 715,775.90 152,974,121.27 (2)累计折旧 房屋建筑物 11,127,502.07 4,604,967.97 8,132.12 15,724,337.92 机器设备 16,739,153.22 8,517,463.18 227,970.31 25,028,646.09 办公设备 628,654.31 675,124.09 - 1,303,778.40 运输设备 1,546,998.72 920,972.62 294,734.50 2,173,236.84 合 计 30,042,308.32 14,718,527.86 530,836.93 44,229,999.25 (3)净 值 房屋建筑物 45,120,615.64 51,116,531.24 机器设备 42,143,109.72 48,410,750.47 办公设备 2,099,624.14 3,101,568.15 运输设备 2,666,602.28 6,115,272.16 合 计 92,029,951.78 108,744,122.02 - 40 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 固定资产分类 年初数 本年 本年减少 年末数 转出 增加 原因 (4)固定资产减值 因资产价 其他原因 合计 准备 值回升转 转出数 回数 房屋建筑物 - - 已拆 407,128.83 21,118.06 21,118.06 386,010.77 除 机器设备 - - - - - - 办公设备 - - - - - - 运输设备 - - - - - - 合计 407,128.83 - - 21,118.06 21,118.06 386,010.77 (5)固定资产净额 房屋建筑物 44,713,486.81 50,730,520.47 机器设备 42,143,109.72 48,410,750.47 办公设备 2,099,624.14 3,101,568.15 运输设备 2,666,602.28 6,115,272.16 合计 91,622,822.95 108,358,111.25 (6)固定资产及累计折旧本年增减变动原因分析 ①固定资产原值： 年初数 122,072,260.10 本年增加： 外购 22,200,615.25 自行建造（在建工程转入） 9,417,021.82 其他 本年增加小计 31,617,637.07 本年减少： 报废和出售 715,775.90 其他 本年减少小计 715,775.90 年末数 152,974,121,27 ②累计折旧： 年初数 30,042,308.32 本年增加： 计提 14,718,527.86 其他 本年增加小计 14,718,527.86 本年减少： 报废和出售 530,836.93 其他 本年减少小计 530,836.93 年末数 44,229,999.25 - 41 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 (7)年末固定资产的净值中，没有暂时闲置的固定资产；已提足折旧仍继续 使用的固定资产净值为人民币 140,207.12 元；没有已退废和准备处置的固定资 产。 10、在建工程 工程名称 年初数 本年增加 本年转入 其他减少 年末数 预算 资金来源 工程投 固定资产 数 入占预 算的比 例% （1）室外工程 980,000.00 178,652.00 1,158,652.00 - - - 其他来源 - （2）制剂车间 951,029.10 2,988,967.10 3,939,996.20 - - - 其他来源 - （3）咪唑醛项目 661,143.02 198,830.00 859,973.02 - - - 其他来源 - （4）新大门围墙 233,801.00 - 233,801.00 - - - 其他来源 - （5）华海公寓 710,399.86 1,973,778.20 - - 2,684,178.06 150 其他来源 179 （6）杭州写字楼 10,500,000.00 - - - 10,500,000.00 1000 其他来源 105 （7）川南土地 12,500,000.00 6,546,840.00 - - 19,046,840.00 2000 募集资金 95 （8）办公大楼 821,100.00 861,206.00 1,682,306.00 - - - 其他来源 - （9）综合楼食堂 100,000.00 - 100,000.00 - - - 其他来源 - （10）依那净化室 140,000.00 114,026.00 254,026.00 - - - 其他来源 - （11）辅助用房 100,000.00 421,905.00 521,905.00 - - - 其他来源 - （12）设备安装 451,185.00 6,822.00 120,000.00 92,916.50 245,090.50 其他来源 - （13）28 亩土地 1,666,585.52 603,106.34 - - 2,269,691.86 200 募集资金 113 （14）上海张江生 2,132,155.20 9,267,685.89 - - 11,399,841.09 1240 募集资金 92 物医药基地 （15）帕罗西汀精 - - - 120,000.00 - - 120,000.00 其他来源 烘包工程 （16）川南项目 - 1,404,748.20 - - 1,404,748.20 360 募集资金 39 （17）厄贝沙坦\ - 募集资金 - - 1,109,262.20 - - 1,109,262.20 雷米普利车间 （18）综合车间精 - 其他来源 - - 205,000.00 - - 205,000.00 烘包 （19）其他 - 1,870,362.60 546,362.60 - 1,324,000.00 - 其他来源 - 合计 31,947,398.70 27,871,191.53 9,417,021.82 92,916.50 50,308,651.91 注 1：公司本年未发生在建工程可收回金额低于其账面价值的事项，故未提 取在建工程减值准备。 注 2：在建工程未发生资本化借款费用。 11、无形资产 类别 取得 原始金额 年初数 本年 本年 累计 年末数 剩余摊 方式 增加额 摊销额 摊销额 销年限 临海市汛桥镇长石 岙村 6 号地块土地 外购 1,885,543.70 1,634,552.03 - 38,160.72 289,152.39 1,596,391.31 502 个月 使用权 临海市汛桥镇长石 岙村 9 号地块土地 外购 1,700,298.21 672,405.09 - 15,698.16 1,043,591.28 656,706.93 502 个月 使用权 临海市育婴巷 58 号 地块土地使用权 外购 1,800,000.00 1,700,735.38 - 39,705.84 138,970.46 1,661,029.54 502 个月 临海市城关泉井洋 路 2-1 号地块土地 外购 237,676.00 226,652.00 - 5,291.52 16,315.52 221,360.48 502 个月 使用权 - 42 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 川南乡杜下浦闸土 外购 600,432.92 509,313.63 - 33,581.16 124,700.45 475,732.47 170 个月 地使用权 办公系统 外购 216,900.00 - 216,900.00 12,652.50 12,652.50 204,247.50 113 个月 NORTON 企业版 外购 13,850.00 - 13,850.00 461.68 461.68 13,388.32 116 个月 Net IrWay 网络管理 外购 13,650.00 - 13,650.00 113.75 113.75 13,536.25 119 个月 合 计 4,743,658.13 244,400.00 145,665.33 1,625,958.03 4,842,392.80 注：公司本年未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的事项，故未提取 无形资产减值准备。 12、应付票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 1,535,357.44 20,000,000.00 上述年末数均将于下一会计年度内到期。其中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表 决权股份的股东单位的票据。 13、应付账款 本项目年末数中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单 位的款项。 14、预收账款 本项目年末数中无预收持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位 的款项。 15、应付股利 主要投资者 年末数 年初数 未付原因 陈保华 7,985,012.93 1,328,000.00 尚未支付 周明华 7,985,012.93 1,328,000.00 尚未支付 清华紫光科技创新投资有限公司 1,067,141.93 325,000.00 尚未支付 北京东方经典商务顾问有限公司 490,885.28 149,500.00 尚未支付 浙江美阳国际石化医药设计有限公司 213,428.38 65,000.00 尚未支付 宁波泰达进出口有限公司 213,428.38 65,000.00 尚未支付 时惠麟 213,428.38 65,000.00 尚未支付 合计 18,168,338.21 3,325,500.00 16、应付利息 费用类别 年末数 结存原因 利息 57,532.00 尚未到支付日 17、 应交税金 税种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 增值税 -2,468,128.19 -2,033,091.27 营业税 - 1,983.33 城建税 100,122.50 138.83 - 43 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 所得税 25,511,994.82 10,504,127.43 房产税 40,087.46 4,759.98 个人所得税 429,857.84 3,296,706.31 合计 23,613,934.43 11,774,624.61 18、其他应交款 费种 年末欠（溢）交额 年初欠（溢）交额 教育费附加 48,239.34 107,938.93 水利建设基金 167,669.80 33,282.64 合计 215,909.14 141,221.57 19、其他应付款 注 1：本项目年末数中无应付给持本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股 东单位的款项。 注 2：年末数中金额较大的明细项目的说明： 债权人名称 年末数 性质或内容 临海市古城街道办事处（注） 5,000,000.00 预收的土地转让款 台州建筑安装工程公司 1,250,000.00 质量保证金 工会经费 885,455.84 计提的工会经费 教育经费 785,112.73 计提的教育经费 注： 详见附注十一/2。 20、长期借款 借款类别 年末数 年初数 抵押 - 35,000,000.00 保证 - 15,000,000.00 合计 - 50,000,000.00 21、长期应付款 长期应付款种类 期限 初始金额 年利率% 应计利息 年末数 ①国债转贷资金 2003 年 6 月 3 日-2018 年 6 月 3 日 4,800,000.00 2.28 57,532.00 4,800,000.00 ②国债转贷资金 2003 年 7 月 1 日-2006 年 12 月 31 日 5,600,000.00 同期银行贷款利率 (注) 5,600,000.00 合计 10,400,000.00 10,400,000.00 注：协议规定自 2005 年 7 月 1 日起计息。 22、股本：每股面值 1 元，其股本结构为：(股票种类：普通股 A 股) 本次变动增减（＋、－） 本次变动前 比例（%） 募股/配股 送股 公积金 增发 其他 小计 本次变动后 比例 转股 （%） 一、尚未上市流通股份 1.发起人股份 65,000,000.00 100 65,000,000.00 65 其中： (1)国家拥有股份 - 44 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 (2)境内法人持有股份 6,045,000.00 9.3 6,045,000.00 6.04 (3)境外法人持有股份 (4)其 他 58,955,000.00 90.7 58,955,000.00 58.96 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 基金配售股份 柜台交易公司内部职工股份 战略投资者配售股份 一般法人配售股份 未上市流通股份合计 65,000,000.00 100 65,000,000.00 65 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 35,000,000.0 35,000,000.00 35,000,000.00 35 0 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其 他 已上市流通股份合计 35,000,000.0 35,000,000.00 35,000,000.00 35 0 三、股份总数 65,000,000.00 100 35,000,000.0 35,000,000.00 100,000,000.0 100 0 0 注：本年新增股本业经安永大华会计师事务所验证并出具安永大华业字 （2003）第 245 号验资报告。 23、资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价（注 1） - 487,629,605.38 - 487,629,605.38 股权投资准备 287,809.50 - - 287,809.50 拨款转入（注 2） - 2,400,000.00 - 2,400,000.00 其他资本公积 214,466.85 - - 214,466.85 合 计 502,276.35 490,029,605.38 - 490,531,881.73 注 1：股本溢价系经中国证券监督管理委员会于 2003 年 1 月 28 日以证监发 行字（2003）11 号文核准，2003 年 2 月 17 日公司采用向二级市场投资者发行 3500 万 A 股，募集资金扣除发行费用后的股本溢价。 注 2：拨款转入系根据浙江省经济贸易委员会、浙江省发展计划委员会和浙 江省财政厅的浙经贸投资（2002）1424 号文件《关于转发 2002 年第四批国债专 项资金国家重点技术改造项目资金计划的通知》和浙经贸投资（2003）423 号文 件《关于转发 2003 年第一批国债专项资金国家重点技术改造项目资金计划的通 知》，政府给予本公司补助用于赖诺普利等心血管药物 GMP 改造。 - 45 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 24、盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 10,000,302.51 7,906,083.03 - 17,906,385.54 法定公益金 5,000,151.25 3,953,041.52 - 8,953,192.77 合 计 15,000,453.76 11,859,124.55 - 26,859,578.31 25、未分配利润 2003 年度 (1) 年初未分配利润额 58,722,889.19 (2)加：当年度合并净利润 79,284,294.75 (3) 盈余公积转入数 - (4)减：提取法定盈余公积金 7,906,083.03 (5) 提取法定公益金 3,953,041.52 (6)减：分配上年度股利 58,249,226.88 (7)年末未分配利润余额 67,898,832.51 说明：本公司 2002 年报披露的 2002 年年末未分配利润余额为零元，与本 次 年 报 披 露 的 2003 年 年 初 未 分 配 利 润 58,722,889.19 元 的 之 间 差 异 为 58,722,889.19 元，其中所涉及的以前年度损益调整的变动内容、变动原因、依 据和影响说明参见附注二/16 主要会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更 正的说明。 报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润 10%，5%分 别提取法定盈余公积和公益金后，按第一届第七次董事会会议有关利润分配预案 决议，以 2003 年末总股本 10,000 万股为基数,向全体股东每 10 股派送现金 2 元(含税)，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 8 股。该预分配方案尚待股东 大会决议批准。 上年利润实际分配情况：根据公司 2002 年度股东大会决议，按上年度的税 后 利 润 10% ， 5% 分 别 提 取 法 定 盈 余 公 积 和 公 益 金 后 ， 分 配 普 通 股 股 利 58,249,226.88 元。 26、主营业务收入和主营业务成本 ①行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 行业种类 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 ①原料药及中 299,747,530.57 185,885,538.52 138,270.602.00 84,283,228.49 161,476,928.57 101,602,310.03 间体销售 ②贸易 2,982,281.55 1,491,999.09 2,962,775.53 1,453,500.02 19,506.02 38,499.07 ③成品药销售 306,253.40 - 366,376.90 - -60,123.50 - 合计 303,036,065.52 187,377,537.61 141,599,754.43 85,736,728.51 161,436,311.09 101,640,809.10 - 46 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 ②地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 地区种类 ２ ２ ２ 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 内销 18,297,537.33 20,900,173.64 10,931,039.61 11,011,328.18 7,366,497.72 9,888,845.46 外销 284,738,528.19 166,477,363.97 130,668,714.82 74,725,400.33 154,069,813.37 91,751,963.64 合计 303,036,065.52 187,377,537.61 141,599,754.43 85,736,728.51 161,436,311.09 101,640,809.10 本年度本公司向前五名客户销售的收入总额为人民币 160,939,253.01 元， 占本公司全部销售收入的 53.11％。 27、主营业务税金及附加 税费种类 本年数 上年数 城市维护建设税 110,542.37 12,739.88 教育费附加 1,331,979.65 855,807.90 合 计 1,442,522.02 868,547.78 28、财务费用 费用项目 本年数 上年数 ①利息支出 633,936.92 5,127,149.05 减：利息收入 3,602,925.07 3,315,323.79 ②汇兑损失 344,464.74 2,508.52 减：汇兑收益 255,363.70 - ③其 他 159,625.56 128,202.63 合 计 -2,720,261.55 1,942,536.41 29、补贴收入 项目 金 额 来源 依据 相关批准文件 批准机关 文件时效 本年数 上年数 临海市财政局 临海市人民政府 临海市人民政府文件 临海市人民政 2003 年 2 月 22 财政奖励 100,000.00 - 文件 临政发（2003）24 号 府 日 临海市财政局 台州市人民政府 台州市人民政府文件 台州市人民政 2001 年 8 月 6 财政奖励 500,000.00 - （2001）115 号 府 日 财政奖励 35,600.00 - 临海市财政局 GMP 奖励款 合计 635,600.00 - 30、营业外支出 业务种类 本年数 上年数 滞纳金及罚款 3,279,820.35 710.04 捐赠支出 1,505,665.14 210,000.00 省水利建设基金 334,486.04 214,698.03 处置固定资产净损失 144,919.51 184,834.01 其他 24,667.00 281,082.48 合计 5,289,558.04 891,324.56 - 47 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 31、收到的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 利息收入 3,602,925.07 财政奖励 635,600.00 32、收到的其他与筹资活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 赖诺普利等心血管药物 GMP 改造资金 2,400,000.00 33、支付的其他与经营活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 管理费用 6,863,496.63 营业费用 4,929,247.05 手续费 170,282.98 34、支付的其他与筹资活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 捐赠支出 1,505,665.14 上市筹建费 2,461,934.85 35、支付的其他与投资活动有关的现金 其中价值较大的项目情况如下： 项目名称 本年数 土地竞标保证金 47,000,000.00 36、补充资料中将净利润调节为经营活动现金流量中 项目名称 本年数 捐赠支出 1,505,665.14 六、母公司财务报表主要项目附注 １、应收账款 年末数 年初数 账龄 余额 占应收账款总 坏账准备计 坏账准备 余额 占应收账款总 坏账准备计 坏账准备 额比例(%) 提比例(%) 额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 85,581,205.26 99.92 5 4,279,060.26 24,538,357.79 99.91 5 1,226,917.89 1－2 年 66,385.93 0.08 20 13,277.19 7,000.00 0.03 20 1,400.00 2－3 年 - - - - 16,000.00 0.06 50 8,000.00 合计 85,647,591.19 100.00 5 4,292,337.45 24,561,357.79 100.00 5 1,236,317.89 - 48 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 63,186,206.64 元，占应收账款总额的比例为 73.77%。 2、其他应收款 年末数 年初数 账龄 余额 占应收账款总 坏账准备计 坏账准备 余额 占应收账款总 坏账准备计 坏账准备 额比例(%) 提比例(%) 额比例(%) 提比例(%) 1 年以内 67,281,516.33 98.45 0.1 64,075.82 2,468,005.01 70.77 4.08 100,742.30 1－2 年 866,905.23 1.27 20 173,381.05 787,546.67 22.58 18.70 147,272.00 2－3 年 10,000.00 0.01 50 5,000.00 - - - - 3 年以上 182,040.00 0.27 100 182,040.00 232,040.00 6.65 100 232,.040.00 合计 68,340,461.56 100.00 0.62 424,496.87 3,487,591.68 100.00 13.76 480,054.30 注 1：计提的坏账准备比例为 5%以下的原因：支付临海市土地储备中心人民 币 4,700 万元系土地竞标保证金，因竞标未成功，已于 2004 年 1 月已全额退回； 支付浙江华海医药销售有限公司人民币 1,900 万元系投资款，因尚未注册，暂挂 账。上两笔款项均不需计提坏账准备。 注 2：其他应收款年末数中金额较大的债务人情况： 债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间（账龄） 临海市土地储备中心 47,000,000.00 土地投标证金 1 年以内 浙江华海医药销售有限公司 19,000,000.00 投资款 1 年以内 临海市供电局 762,040.00 暂借款 1-2 年和 3 年以上 注 3：本项目年末数中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币 67,141,134.61 元，占其他应收款总额的比例为 98.25%。 3、长期投资 （１）明细项目如下： 项 目 金 额 ２ 减值准备 ２ 本年减少 ２ 因资产价值 其他原因转 年初数 本年增加 本年减少 年末数 年初数 本年增加 回升转回数 出数 合计 年末数 长期股权投资 （权益法） 26,535,044.60 1,048,736.97 - 27,583,781.57 - - - - - - 其中：对子公 司投资 26,535,044.60 1,048,736.97 - 27,583,781.57 - - - - - - 合 计 26,535,044.60 1,048,736.97 - 27,583,781.57 - - - - - - (2)长期股权投资（权益法） 被投资企 与母公 投资期限(3) 占被投资 初始投 累计追加投资 损益调整额 投资准备 年末数 业名称 司关系 企业注册 资额 额 (12)=(5)+(6)+( (1) (2)* 资本的比 (5) (6) 本年增减额 分得现金红 累计增减额 本年增加 累计增加额 9)+(11) 例(4) (7) 利额(8) (9) 额(10) (11) ①临海市 1998.3.6- 华南化工 子公司 99% 1,200,000.00 9,397,428.17 875,489.32 - 1,990,882.08 - 14,253.70 12,602,563.95 2018.3.5 有限公司 ②浙江华 2001.2.19- 海进出口 子公司 95% 14,250,000.00 - 173,247.65 - 457,661.82 - 273,555.80 14,981,217.62 2051.2.18 有限公司 合计 15,450,000.00 9,397,428.17 1,048,736.97 - 2,448,543.90 - 287,809.50 27,583,781.57 - 49 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 注 1：本公司本年未发生被投资单位可收回金额低于长期股权投资账面价值 的事项，故未计提长期投资减值准备。 注 2：本公司投资变现不存在重大限制。 注 3：累计投资年末数占年末净资产的比例为 3.63%。 4、主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 主营业务种类 ２ ２ ２ 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 原料药及中间体 销售 299,747,530.57 185,885,538.52 142,640,839.02 88,424,380.13 157,106,691.55 97,461,158.39 成品药销售 306,253.40 - 366,376.90 - -60,123.50 - 合计 300,053,783.97 185,885,538.52 143,007,215.92 88,424,380.13 157,046,568.05 97,461,158.39 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 在按权益法核算的被投资公司的 1,048,736.97 1,406,748.52 净损益中所占的份额 注：本公司投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易的披露 （一） 存在控制关系的关联方情况 １、存在控制关系的关联方情况 与企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 陈保华 - - 股东 - - 周明华 - - 股东 - - 临海市华南化工有限公 临海市川南乡 医药中间体制造 子公司 有限责任 周明华 司 浙江华海进出口有限公 临海市汛桥镇 各类商品及技术 子公司 有限责任 陈保华 司 进出口业务 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 临海市华南化工有限公司 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 浙江华海进出口有限公司 15,000,000.00 - - 15,000,000.00 合计 25,000,000.00 - - 25,000,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 企业名称 年初数 ２ 本年增加 ２ 本年减少 ２ 年末数 ２ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 陈保华 29,152,500.00 44.85 - - - 15.6975 29,152,500.00 29.1525 周明华 29,152,500.00 44.85 - - - 15.6975 29,152,500.00 29.1525 - 50 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 临海市华南化工有限 9,900,000.00 99.00 - - - - 9,900,000.00 99.00 公司 浙江华海进出口有限 15,000,000.00 100.00 - - - - 15,000,000.00 100.00 公司 （二）关联方交易 关键管理人员报酬 2002 年度公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 95 万元， 2003 年度公司董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额为人民币 159 万元。 八、或有事项 本公司银行存款中有两张 2003 年 4 月 21 日存入的存期为 1 年的人民币 5000 万元定期存单为银行承兑汇票和信用证开证质押担保。 九、承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司已签约合同总价为人民币 28,520,422.00 元，尚有余额 13,783,096.00 元未支付，具体的明细如下： 内 容 性质 合同金额 尚未支付金额 技术开发合同 委托开发 22,910,000.00 10,496,800.00 工程承包合同 发包工程 5,610,422.00 3,286,296.00 合 计 28,520,422.00 13,783,096.00 十、资产负债表日后事项 2003 年度利润分配预案中的现金股利和资本公积金转增详见附注五/25。 十一、其他重要事项 １、以应收债权为基础的出售事项已归还 去年披露的其他重要事项关于“有追索权（回购型）保理业务协议”将 1000 万元应收账款的所有权及其他权利转让给保理银行。2003 年度中本公司已 将该应收账款收回，并付还给保理银行。 2、本公司于 2002 年 9 月 10 日与临海回浦实验小学签订了转让城关泉井洋 路 2-1 号土地使用权的转让协议，转让价格人民币 1,250 万元。2002 年本公司 收到土地转让款 500 万元。协议规定余款 750 万元在 2003 年 3 月 30 日前付清， 由于双方对转让协议的有关事宜正在进一步办理之中，致使余款 750 万元尚未收 到。 - 51 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 3、非经常性损益对本公司合并净利润的影响 根据证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—非经常 性损益（2004 年修订）》的规定，非经常性损益是指公司发生的与经营业务无 直接关系，以及虽与经营业务相关，但由于其性质、金额或发生频率，影响了真 实、公允地反映公司正常盈利能力的各项收入、支出。非经常性损益对本公司合 并净利润的影响如下表所示： 对本年度合并净利 项目性质 具体业务内容 润的影响金额 项目补助及政府补贴 获得的研究补助、奖励贴息 1,964,478.00 营业外收入 固定资产清理收益、押金收入 31,884.50 营业外支出 罚款、捐赠、固定资产清理报废、水利基金 -5,289,558.04 固定资产减值转出 21,118.06 对所得税影响金额 322,107.05 对少数股东本期损益 1,325.05 影响 合计 -2,948,645.38 十二、财务报表的批准报出 本财务报表业经本公司第一届第七次董事会会议于 2004 年 3 月 6 日批准报 出。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、财务负责人及财务部经理签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 当中国证监会、上海证券交易所要求提供时，或股东依据法规和公司章程要 求查阅时，公司将及时提供。 浙江华海药业股份有限公司 董事会 二 OO 四年三月六日 - 52 - 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动资产： 货币资金 五/1 387,647,303.13 403,352,190.65 37,344,747.52 54,607,498.79 短期投资 五/2 12,005,040.00 12,005,040.00 应收票据 五/3 1,214,500.00 1,214,500.00 791,800.00 791,800.00 应收股利 应收利息 应收帐款 五/4 81,355,253.74 81,417,796.07 23,325,039.90 23,325,039.90 其他应收款 五/5 67,915,964.69 68,959,065.93 3,007,537.38 3,039,212.38 预付帐款 五/6 5,518,516.40 883,580.05 5,215,258.56 680,531.06 应收补贴款 五/7 435,420.25 1,655,624.49 存 货 五/8 36,969,000.05 42,907,927.94 35,077,577.21 38,321,373.11 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 592,625,578.01 611,175,520.89 104,761,960.57 122,421,079.73 长期投资： 长期股权投资 27,583,781.57 26,535,044.60 长期债权投资 长期投资合计 27,583,781.57 26,535,044.60 固定资产： 固定资产原值： 五/9 134,736,454.00 152,974,121.27 109,459,838.10 122,072,260.10 减：累计折旧 五/9 39,660,957.34 44,229,999.25 27,083,064.51 30042308.32 固定资产净值 五/9 95,075,496.66 108,744,122.02 82,376,773.59 92,029,951.78 减：固定资产减值准备 五/9 214,331.03 386,010.77 214,331.03 407,128.83 固定资产净额 五/9 94,861,165.63 108,358,111.25 82,162,442.56 91,622,822.95 工程物资 在建工程 五/10 49,652,829.91 50,308,651.91 30,465,155.68 31,947,398.70 固定资产清理 固定资产合计 144,513,995.54 158,666,763.16 112,627,598.24 123,570,221.65 无形资产及其他资产： 无形资产 4,366,660.33 4,842,392.80 4,234,344.50 4,743,658.13 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 五/11 4,366,660.33 4,842,392.80 4,234,344.50 4,743,658.13 递延税项： 递延税款借项 资产总计 769,090,015.45 774,684,676.85 248,158,947.91 250,734,959.51 企业负责人：陈保华 主管会计工作负责人： 唐秀智 会计机构负责人:俞玲 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表（续） 2003 年 12 月 31 日 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 注释号 母公司 合并 母公司 合并 流动负债： 短期借款 应付票据 五/12 1,230,957.44 1,535,357.44 20,000,000.00 20,000,000.00 应付帐款 五/13 8,361,262.00 10,611,040.47 5,282,886.30 7,044,230.39 预收帐款 五/14 3,596,299.26 3,663,131.32 130,083.96 200,847.69 应付工资 1,537,006.87 1,723,990.71 2,801,263.12 3,051,263.12 应付福利费 4,607,497.46 5,227,104.48 4,214,885.63 4,788,240.47 应付股利 五/15 18,168,338.21 18,168,338.21 3,325,500.00 3,325,500.00 应付利息 五/16 57,532.00 57,532.00 应交税金 五/17 23,176,283.02 23,613,934.43 12,042,022.02 11,774,624.61 其他应交款 五/18 199,814.46 215,909.14 123,575.79 141,221.57 其他应付款 五/19 12,393,653.79 14,050,747.47 9,554,590.79 10,949,807.07 预提费用 115,150.00 115,150.00 预计负债 递延收益 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 73,328,644.51 78,867,085.67 57,589,957.61 61,390,884.92 长期负债： 长期借款 五/20 50,000,000.00 50,000,000.00 应付债券 长期应付款 五/21 10,400,000.00 10,400,000.00 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 10,400,000.00 10,400,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 83,728,644.51 89,267,085.67 107,589,957.61 111,390,884.92 少数股东权益： 127,298.63 118,455.29 股东权益： 股本 五/22 100,000,000.00 100,000,000.00 65,000,000.00 65,000,000.00 资本公积 五/23 490,531,881.73 490,531,881.73 502,276.35 502,276.35 盈余公积 五/24 25,886,807.42 26,859,578.31 14,185,007.10 15,000,453.76 其中：法定公益金 8,628,935.81 8,953,192.77 4,728,335.70 5,000,151.25 未分配利润 五/25 68,942,681.79 67,898,832.51 60,881,706.85 58,722,889.19 股东权益合计 685,361,370.94 685,290,292.55 140,568,990.30 139,225,619.30 负债和股东权益总计 769,090,015.45 774,684,676.85 248,158,947.91 250,734,959.51 企业负责人：陈保华 主管会计工作负责人： 唐秀智 会计机构负责人:俞玲 - 54 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 注释号 母公司 合并 母公司 合并 一、主营业务收入 五/26 300,053,783.97 303,036,065.52 185,885,538.52 187,377,537.61 减：主营业务成本 五/26 143,007,215.92 141,599,754.43 88,424,380.13 85,736,728.51 主营业务税金及附加 五/27 1,304,450.69 1,442,522.02 743,542.14 868,547.78 二、主营业务利润 155,742,117.36 159,993,789.07 96,717,616.25 100,772,261.32 加：其他业务利润 258,807.84 305,247.37 59,965.59 59,965.59 减：营业费用 6,435,220.43 6,530,115.26 3,910,458.18 3,945,754.18 管理费用 30,707,547.77 31,892,331.02 19,523,638.35 20,951,556.75 财务费用 五/28 -2,423,758.97 -2,720,261.55 1,273,601.89 1,942,536.41 三、营业利润 121,281,915.97 124,596,851.71 72,069,883.42 73,992,379.57 加：投资收益 1,048,736.97 1,406,748.52 补贴收入 五/29 635,600.00 635,600.00 营业外收入 31,884.50 31,884.50 201,138.76 253,487.56 减：营业外支出 五/30 5,101,845.85 5,289,558.04 719,631.91 891,324.56 四、利润总额 117,896,291.59 119,974,778.17 72,958,138.79 73,354,542.57 减：所得税 39,884,289.45 40,681,640.08 22,206,658.89 23,287,883.01 少数股东损益 8,843.34 11,996.66 加：未确认投资损失 五、净利润 78,012,002.14 79,284,294.75 50,751,479.90 50,054,662.90 加：年初未分配利润 60,881,706.85 58,722,889.19 37,242,948.93 35,994,854.21 其他转入 六、可供分配的利润 138,893,708.99 138,007,183.94 87,994,428.83 86,049,517.11 减：提取法定盈余公积 7,801,200.21 7,906,083.03 5,075,147.99 5,217,751.95 提取法定公益金 3,900,600.11 3,953,041.52 2,537,573.99 2,608,875.97 七、可供股东分配的利润 127,191,908.67 126,148,059.39 80,381,706.85 78,222,889.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 58,249,226.88 58,249,226.88 19,500,000.00 19,500,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 68,942,681.79 67,898,832.51 60,881,706.85 58,722,889.19 企业负责人：陈保华 主管会计工作负责人： 唐秀智 会计机构负责人:俞玲 - 55 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 271,547,692.37 274,522,666.27 收到的税费返还 442,168.94 2,099,434.71 收到的其他与经营活动有关的现金 五/31 3,933,372.08 4,238,525.07 经营活动现金流入小计 275,923,233.39 280,860,626.05 购买商品、接受劳务支付的现金 175,804,752.10 171,943,650.98 支付给职工以及为职工支付的现金 18,720,815.69 21,413,796.86 支付的各项税费 26,156,266.39 27,315,610.96 支付的其他与经营活动有关的现金 五/33 11,379,097.33 12,774,513.93 经营活动现金流出小计 232,060,931.51 233,447,572.73 经营活动现金流量净额 43,862,301.88 47,413,053.32 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金 33,855.00 38,035.90 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 33,855.00 38,035.90 购买固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 43,086,614.03 47,128,896.28 投资所支付的现金 31,005,040.00 32,005,040.00 支付的其他与投资活动有关的现金 五/35 47,000,000.00 47,000,000.00 投资活动现金流出小计 121,091,654.03 126,133,936.28 投资活动产生的现金流量净额 -121,057,799.03 -126,095,900.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 526,017,625.00 526,017,625.00 借款收到的现金 10,400,000.00 10,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 五/32 2,400,000.00 2,400,000.00 筹资活动现金流入小计 538,817,625.00 538,817,625.00 偿还债务所支付的现金 60,000,000.00 60,000,000.00 分配股利、利润或偿还利息所支付的现金 47,261,786.17 47,261,786.17 支付的其他与筹资活动有关的现金 五/34 3,897,599.99 3,967,599.99 筹资活动现金流出小计 111,159,386.16 111,229,386.16 筹资活动产生的现金流量净额 427,658,238.84 427,588,238.84 四、汇率变动对现金的影响 -160,186.08 -160,699.92 五、现金及现金等价物净增加额 350,302,555.61 348,744,691.86 企业负责人：陈保华 主管会计工作负责人： 唐秀智 会计机构负责人:俞玲 - 56 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释号 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润（亏损以“-”号填列） 78,012,002.14 79,284,294.75 加：少数股东本期损益（亏损以“-”号填列） 8,843.34 减：未确认的投资损失 加：计提的资产减值准备 3,523,889.51 3,566,437.67 固定资产折旧 13,016,130.37 14,718,527.86 无形资产摊销 112,084.17 145,665.33 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 82,959.65 固定资产报废损失 42,825.36 42,825.36 财务费用 783,465.58 783,979.42 投资损失（减：收益） -1,048,736.97 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -2,391,850.22 -5,134,850.10 经营性应收项目的减少（减：增加） -51,614,145.89 -47,197,348.60 经营性应付项目的增加（减：减少） 1,990,972.69 -393,946.50 其他 五/36 1,435,665.14 1,505,665.14 经营活动产生的现金流量净额 43,862,301.88 47,413,053.32 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加额情况 现金的期末余额 387,647,303.13 403,352,190.65 减：现金的期初余额 37,344,747.52 54,607,498.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 350,302,555.61 348,744,691.86 企业负责人：陈保华 主管会计工作负责人： 唐秀智 会计机构负责人:俞玲 - 57 - 浙江华海药业股份有限公司 2003 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：浙江华海药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,747,277.19 3,059,311.26 43,050.80 4,763,537.65 其中：应帐账款 1,236,317.89 3,059,311.26 4,295,629.15 其他应收款 510,959.30 43,050.80 467,908.50 二、短期投资跌价准备合计 — 其中：股票投资 — 债券投资 — 三、存货跌价准备合计 332,520.21 548,295.27 — 880,815.48 其中：库存商品 107,167.25 470,972.60 578,139.85 原材料 225,352.96 77,322.67 302,675.63 四、长期投资减值准备合计 — 其中：长期股权投资 — 长期债权投资 — 五、固定资产减值准备合计 407,128.83 — 21,118.06 386,010.77 其中：房屋、建筑物 407,128.83 21,118.06 386,010.77 机器设备 — 六、无形资产减值准备 — 其中：土地使用权 — 软 件 七、在建工程减值准备 八、委托货款减值准备 - 58 -