东方锅炉(600786)2001年年度报告

东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 目录 第一节 公司基本情况简介………………………………… 第 02 页 第二节 会计数据和业务数据摘要………………………… 第 02 页 第三节 股本变动及股东情况……………………………… 第 04 页 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况………… 第 06 页 第五节 公司治理结构……………………………………… 第 09 页 第六节 股东大会情况简介………………………………… 第 10 页 第七节 董事会报告………………………………………… 第 10 页 第八节 监事会报告………………………………………… 第 14 页 第九节 重要事项…………………………………………… 第 15 页 第十节 财务报告（附件）………………………………… 第 18 页 第十一节 备查文件目录……………………………………… 第 18 页 1 第一节 公司基本情况简介 ㈠公司名称及英文缩写： 公司法定中文名称：东方锅炉（集团）股份有限公司 公司英文名称:DongFang Boiler Croup Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DBC ㈡公司法定代表人：易兴旺 ㈢董事会秘书： 姓名：贺建强 联系地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路 150 号 电话：0813-4735000 4734600 传真：0813-2203200 电子信箱：dbcdm@zg-public.sc.cninfo.net ㈣公司注册地址及办公地址： 注册（办公）地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路 150 号 邮政编码：643001 公司国际互联网址：http://www.dbc-cn.com 电子信箱：dbc@zg-public.sc.cninfo.net ㈤公司信息披露： 指定报刊：上海证券报 指定披露网址：http://www.sse.com.cn 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 ㈥公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：东方锅炉 股票代码：600786 ㈦其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1989 年 1 月 6 日 公司首次注册登记地址：四川省自贡市五星街黄桷坪路 150 号 公司企业法人营业执照注册号：5103001800898 公司税务登记号码：510302620729185 公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务所 办公地址：成都市城守东大街 57 号蓝光大厦 20 楼 15 号 2 第二节 会计数据和业务数据摘要 ㈠本年度会计数据和业务数据摘要（单位：元） 项目 数额（元） 利润总额 -180,222,782.32 净利润 -180,596,361.74 扣除非经常性损益后的净利润 -213,415,682.57 主营业务利润 4,035,372.31 其他业务利润 3,743,610.37 营业利润 -212,231,019.65 投资收益 -831,083.50 补贴收入 8,894.54 营业外收支净额 32,830,426.29 经营活动产生的现金流量净额 113,967,532.97 现金及现金等价物净增加额 92,102,562.91 注：本年度公司“非经常性损益”项目扣除额为 32,819,320.83 元，其中： 营业外收支净额 32,830,426.29 元(其中望江门项目停建，用户赔付金额所获收益 32,083,317.58 元)，补贴收入 8,894.54 元，投资处置损失 20,000.00 元。 ㈡公司前三年（含 2001 年）主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 指标 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 489,537,181.43 363,215,170.51 358,762,828.96 785,988,523.69 785,988,523.69 净利润（元） -180,596,361.74 -124,105,830.58 -118,095,992.55 9,256,692.33 6,787,321.94 总资产（元） 1,300,816,719.13 1,226,713,871.49 1,255,809,834.65 1,378,662,356.47 1,418,247,990.22 股东权益（不含 150,960,596.26 329,935,184.24 375,530,656.02 453,649,020.08 493,234,653.83 少数股东权益）（元） 每股收益（元/股） -0.8548 -0.5874 -0.5590 0.0438 0.0321 每股净资产（元/股） 0.7145 1.5617 1.7775 2.1472 2.3346 调整后的每股净资产（元/股） 0.0567 1.1154 1.1467 1.5434 1.5434 每股经营活动产生的现金流量 0.5394 0..1978 0.1978 0.0562 0.0562 净额（元/股） 净资产收益率（%） -119.6315 -37.6152 -31.4478 2.0405 1.3761 ㈢按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）》要求 3 计算的《利润分配附表》如下： 净资产收益率（％） 每股收益（元／股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２．６７３１％ １．６８４０％ ０．０１９１ ０．０１９１ 营业利润 －１４０．５８７０％ －８８．５６３５％ －１．００４５ －１．００４５ 净利润 －１１９．６３１５％ －７５．３６２５％ －０．８５４８ －０．８５４８ 扣除非经常损益后的净利润 －１４１．３７１８％ －８９．０５７９％ －１．０１０２ －１．０１０２ ㈣报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 合计 211,271,181.00 227,913,774.82 55,530,879.57 21,909,873.86 -343,755,239.13 150,960,596.26 期初数 211,271,181.00 226,292,001.06 55,481,146.17 21,887,065.40 -163,109,143.99 329,935,184.24 本期增加 0.00 1,621,773.76 49,733.40 22,808.46 0.00 1,671,507.16 本期减少 0.00 0.00 0.00 0.00 -180,596,361.74 180,646,095.14 期末数 211,271,181.00 227,913,774.82 55,530,879.57 21,909,873.86 -343,755,239.13 150,960,596.26 变动原因 债务重组收益 子公司分配 子公司分配 经营亏损 4 第三节 股本变动及股东情况 ㈠股东情况变动表（单位:股） 本次变动增减(+,-) 本次 本次 本次变动前 公积金 变动前 配股 送股 增发 其它 小计 变动后 转股 一、未上市流通股份 157,271,181 157,271,181 1.发起人股份 157,271,181 157,271,181 其中:国家拥有股份 境内法人持有股份 157,271,181 157,271,181 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 54,000,000 54,000,000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 54,000,000 54,000,000 三、股份总数 211,271,181 211,271,181 ㈡股票发行与上市情况 到报告期为止的前三年（１９９９－２００１ 年度），本公司没有发生发行股票、送 股、转增股本、配股、增发新股的行为，也没有因为吸收合并、可转换公司债 券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及 结构的变动。公司没有内部职工股。 ㈢股东情况介绍 5 ⑴截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司股东总数为 ２８５９０ 户，其中，国有法人股股 东 １ 户，社会公众股股东 ２８５８９ 户。 ⑵前十名股东持股情况 序号 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 备注 １ 东方锅炉厂 １５７，２７１，１８１ ７４．４４０４ 发起人国有法人股 ２ 刘永 ２７０，０００ ０．１２７８ 流通股 ３ 张文明 ２５６，８３０ ０．１２１６ 流通股 ４ 赵欣 ２３４，１６０ ０．１１０８ 流通股 ５ 张铁生 １７５，１２２ ０．０８２９ 流通股 ６ 李军营 １４７，０００ ０．０６９６ 流通股 ７ 范润金 １４６，５１１ ０．０６９３ 流通股 ８ 潘建平 １３０，１００ ０．０６１６ 流通股 ９ 廖敏 １２７，３００ ０．０６０３ 流通股 １０ 兴和基金 １１８，２３６ ０．０５６０ 流通股 前 １０ 名股东中，除发起人之外，均为流通股股东，公司不能确定他们之间 是否存在着相关关系。 ⑶持有 １０％以上股份股东介绍： 股东名称 持股数（股） 占总股本比例（％） 法定代表人 东方锅炉厂 １５７，２７１，１８１ ７４．４４ 李太顺 东方锅炉厂的经营范围：电站成套设备、各类锅炉及锅炉岛成套设备、阀 门、石化核容器、轻工设备、水处理及环保设备、电脑应用系统及计算机软、 硬件；兼营辅机、备品配件、电子仪器仪表、锅炉安装机械化、建筑工程设计、 电站设计、金属材料、机电产品、建材装潢、塑料及塑料制品、服装、纺织品、 工业气体、办公自动化设备、工程承包及咨询、培训、服务。 东方锅炉厂的控股股东（实际控制人）为中国东方电气集团公司（简称“集 团公司”）。集团公司为国有独资的大型企业集团——东方电气集团的母公司， 拥有东方锅炉厂 １００％的股份。 集团公司成立于 １９８４ 年 ５ 月（注册地为四川省成都市），注册资本为 ８７２７４３ 千元，其法定代表人为何木云。集团公司主营范围：水火核电站工程总承包及 分包；电站设备的成套技术开发及技术咨询；成套设备制造及设备销售等。 6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ㈠董事、监事、高级管理人员情况 ⑴职务、性别、年龄及任期情况： 姓名 职务 股东单位任职 性别 年龄 任期起止日期 易兴旺 董事长 男 ３８ ２００１．６－２００４．６ 李太顺 副董事长 厂长 男 ５５ ２００１．６－２００４．６ 文秉友 副董事长、总经理 男 ４８ ２００１．６－２００４．６ 姚本荣 董事、副总经理 男 ５６ ２００１．６－２００４．６ 杨民权 董事、副总经理 男 ５７ ２００１．６－２００４．６ 钱锦清 董事、副总经理、财务负责人 男 ５６ ２００１．６－２００４．６ 朱贤滨 董事 副厂长 男 ４２ ２００１．６－２００４．６ 龚光义 董事 副厂长 男 ５８ ２００１．６－２００４．６ 郑松 董事 男 ５３ ２００１．６－２００４．６ 陈可寿 副总经理 男 ５４ ２００１．６－２００４．６ 王宏 副总经理 男 ４５ ２００１．６－２００４．６ 吴焕琪 副总经理 男 ３７ ２００１．６－２００４．６ 唐伟 副总经理 男 ３７ ２００１．６－２００４．６ 徐鹏 副总经理 男 ３７ ２００１．６－２００４．６ 李洪涛 监事会主席 男 ５７ ２００１．６－２００４．６ 吴乾光 监事 男 ５７ ２００１．６－２００４．６ 范京梅 监事 女 ４０ ２００１．６－２００４．６ 贺建强 董事会秘书 男 ４９ ２００１．６－２００４．６ ⑵股份情况： 7 持股数（股） 姓名 期初 期末 年度内增减 增减变动原因 易兴旺 ０ ０ ０ 李太顺 ０ ０ ０ 文秉友 １７００ １７００ ０ 姚本荣 ０ ０ ０ 杨民权 ３５００ ３５００ ０ 钱锦清 ０ ０ ０ 朱贤滨 ０ ０ ０ 龚光义 ３５００ ３５００ ０ 郑松 ０ ０ ０ 陈可寿 ３２００ ３２００ ０ 王宏 ０ ０ ０ 吴焕琪 ０ ０ ０ 唐伟 ０ ０ ０ 徐鹏 ０ ０ ０ 李洪涛 ０ ０ ０ 吴乾光 ０ ０ ０ 范京梅 ０ ０ ０ 贺建强 ３３００ ３３００ ０ ⑶年度报酬情况 董事、监事和高级管理人员报酬区间： 8 报酬区间 人数 ２０ 千元／年＜报酬≤３０ 千元／年 ３ ３０ 千元／年的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实 施有关政策衔接问题的规定通知》等文件的规定,公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定,并改变了以下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价，本期改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ②期末在建工程原按账面价值计价，本期改为按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ③期末无形资产原按账面价值计价，本期改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④期末委托贷款原按账面价值计价，本期改为按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表 的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。会计政策 变更的累积影响数为 8446.21 千元，其中计提固定资产减值准备 2322.90 千元， 计提在建工程减值准备 6123.30 千元；对 2000 年损益的影响为减少净利润 596.51 千元；调减 2000 年期初留存收益 7849.70 千元，其中:调减未分配利润 7849.70 千元。 ⑵为正确核算和反映建造合同损益，提供更可靠、更相关的财务状况、经 18 营成果，本公司结合生产经营的实际情况，按《建造合同》准则的规定确认收 入（见《财务报表附注》16.1）。该会计政策变更对以前年度损益及期初留存收 益均无影响；对 2001 年度损益的影响为减少净利润 17812.98 千元。 ⑶无形资产摊销政策变更及其影响： 为了能够提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司无形资产摊 销政策由原按产品受益对象摊销变更为按合同约定的有效期限平均摊销。该会 计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数； 利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列；此项会计政策变更的 累积影响数为 34909.83 千元，对 2000 年损益的影响为减少净利润 5413.33 千元； 调减 2000 年期初留存收益 29496.50 千元，其中：调减未分配利润 29496.50 千 元。 ㈩重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成 特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并 虚增债权 2332.22 千元，并由此调整相应提取的坏账准备 116.61 千元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法进行了调整。此项会计差错的累积影 响数为 2215.61 千元，对 2000 年净利润没有影响；调减 2000 年期初留存收益 2215.61 千元，其中:调减年初未分配利润 2215.61 千元。 19 第十节 财务报告 ㈠审计报告 本年度公司的会计报表经四川君和会计师事务所中国注册会计师赵书阳、 何勇的审计，并出具了“无保留意见”的审计报告［君和审字（２００２）第 ２０３３ 号］，详见附件。 ㈡会计报表（详见附件）： １．东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表； 附： ⑴２００１ 年度资产减值准备明细表 ⑵２００１ 年度所有者权益（或股东权益）增减变动表 ２．东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度利润及利润分配表； 附：根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 ９ 号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》要求编报的东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度利润表附表； ３．东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度现金流量表； ４．东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度应交增值税明细表。 ㈢会计报表附注： 会计报表附注，详见附件。 第十一节 备查文件目录 ㈠载有公司法定代表人、财务负责人、会计机构负责人（主管会计）签章 的会计报表。 ㈡载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ㈢报告期内在上海证券交易所上公开披露过的所有公司文件的正本及公告 的原稿。 东方锅炉（集团）股份有限公司董事会 董事长：易兴旺 二○○二年四月十二日 20 君和审(2002)第 2033 号 审计报告 东方锅炉（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产 负债表、2001 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表、2001 年 度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是 对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准 则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有 关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 合并财务状况、2001 年度的经营成果及合并经营成果、2001 年度现金流量流量 情况及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师: 赵书阳 中国、四川、成都 中国注册会计师: 何 勇 报告日期：二○○二年四月十日 21 东方锅炉（集团）股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日—2001 年 12 月 31 日 一、本公司简介 东方锅炉(集团)股份有限公司(“本公司”)由东方锅炉厂独家发起设立，向 社会公开发行个人股 5,400 万股，进行公开发行股票的股份制企业试点。1993 年 10 月,国家体改委[体改生(1993)153 号]批准本公司继续进行股份制规范化试 点。1996 年 12 月，中国证监会[证监发(1996)第 419 号]•批准本公司社会公众 股在上海证券交易所上市流通。 本公司所属行业为：机械制造业(发电设备)。经营范围是：开发、制造、 营销电站锅炉、电站辅机、工业锅炉、电站阀门、石油化工容器和核能反应设 备，锅炉岛工程成套、电站自控设备、工矿配件、计算机等。： 由于本公司 2000 年度、2001 年度连续亏损，按照《上海证券交易所股票 上市规则》的规定，本公司股票将于 2001 年度报告公布后实行特别处理。 二、主要会计政策 1、会计制度 本公司及控股子公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充 规定。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账原则及计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，各项资产以取得时的实际成本计价。 4、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 5、外币业务核算方法 本公司以人民币为记账本位币，当外币业务发生时，采用业务发生当日中 国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；期末对有关外币账 户余额按期末市场汇价（中间价）进行调整；因外币专门借款而产生的折算差 异按借款费用核算原则进行处理，其余差额计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到 期）、流动性强、易于变现及价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 ①短期投资，按实际支付的价款扣除以宣告发放但尚未领取的现金股利或 利息入账。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作 为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以 及未收到已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计 入当期损益。 ②期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总成本高于总市价的差 额计提跌价准备。对占整个短期投资 10%及以上的项目，以单项投资为基础计 提跌价损失准备。 8、坏账核算方法 ①本公司坏账核算采用备抵法，根据期末应收款项（包括应收账款和其他 22 应收款）的期末余额按账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况，确定的坏账准备计提比例如下： 账龄 1 年以内，按其余额的 0.5%计提； 账龄 1-2 年，按其余额的 5%计提； 账龄 2-3 年，按其余额的 10%计提； 账龄 3-5 年，按其余额的 20%计提； 账龄 5 年以上，按其余额的 30%计提； 对于有确凿证据表明可能产生损失大于上述计提比例的个别款项，则加大 计提比例，直至全额计提坏账准备。 ②坏账确认标准： A、债务人死亡、破产，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的部分； B、债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账 准备。 9、存货核算方法 ⑴存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、燃料、包装 物、低值易耗品、产成品、在产品、自制半成品等。 ⑵核算方法：原材料、燃料、包装物、低值易耗品按计划成本核算，每月 末，按当月实际领用数分摊材料成本差异，调整当月生产成本；产成品、在产 品按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品、包装物采用“一 次摊销法”核算。 ⑶存货的盘存方法：采用永续盘存制。 ⑷存货期末计价：本公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价， 按个别存货账面成本高于市价的部份确定计提存货跌价准备；对于数量繁多、 单价较低的存货，按存货类别计量成本与可变现净值并计提存货跌价准备。对 执行建造合同涉及存货，按照合同预计总成本将超过合同预计总收入的差额计 提存货跌价准备。 10、长期投资核算方法 ⑴长期债券投资：以实际支付的价款(包括支付的税金、手续费等各项附加 费用)入账。但实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到 付息期但尚未领取的债券利息，作为应收项目单独核算。债券溢价或折价于债 券存续期内采用直线法摊销。 ⑵长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值记 账，对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％以下（含 20%）的采用成 本法核算；对外投资额占被投资企业有表决权资本总额 20％以上或虽不足 20％ 但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50％ 以上（含 50%）的采用权益法核算，并将其会计报表纳入合并会计报表范围。 ⑶长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 ⑷长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营情况 恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低价值 在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法 ⑴固定资产标准为:使用年限在一年以上，单位价值在 2000 元以上的房屋 23 建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。 ⑵固定资产计价：按取得时的实际成本计价；融资租入的固定资产，按租 赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账 价值。 ⑶固定资产分为房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备和电子及 其他设备等类别。 ⑷固定资产折旧采用平均年限法，按各类固定资产预计使用年限扣除净残 值(原值的 3%)确定其折旧率，分类折旧率如下: 类别 折旧年限 年折旧率（％） 房屋建筑物 ３５－８ ２．７７～１２．１３ 通用设备 １５－４ ６．４７～２４．２５ 专用设备 ８ １２．１３ 运输设备 ６ １６．１７ 其他 １８－５ ５．３９～１９．４ ⑸固定资产减值准备的计提：期末如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可 收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。根据对固定资产的使 用状况、技术状况以及为公司带来未来经济利益的情况进行分析，如果固定资 产实质上已经发生了减值，则按估计减值额计提减值准备。对存在下列情况之 一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资 产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； ⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 12、在建工程核算方法 ⑴在建工程计价：在建工程按各项工程实际发生的支出核算。为购建固定 资产而借入的专门借款所发生的利息，溢折价摊销和汇兑差额，在所购建的固 定资产达到预定可使用状态前予以资本化。在工程完工交付使用时转入固定资 产。 ⑵在建工程减值准备：期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明 已经发生实质性减值的，计提减值准备。对存在下列一项或若干项情况的，计 提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经 济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程实质上已经发生减值的情形。 13、无形资产计价和摊销方法 无形资产包括土地使用权、专有技术使用权、商标权等，以评估确认价值 入账或按取得时的实际成本计价核算。土地使用权按 50 年平均摊销，专有技术 使用权按合同约定的使用期限摊销，商标权等按 10 年平均摊销。 24 无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利 益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，按所持有的无形资产的账面 价值高于其可收回金额的差额，计提减值准备。 当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： ①已被其他新技术等所代替，使其为公司创造经济利益的能力受到重大影 响； ②市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出入账核算，按 5-10 年平均摊销。如果长期 待摊费用项目不能使以后的会计期间受益，则将该项目的摊余价值全部转入当 期损益。 15、借款费用核算方法 本公司按以下方法核算借款费用： ⑴借款费用的确认原则：因购建固定资产而专门借款发生的利息、折价或 溢价的摊销和汇兑差额符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计 入该项资产成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期 确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到 预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期 确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 ⑵借款费用资本化 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折 价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定使用状态所必要的购建活动已经开始； 暂停资本化：若资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动 重新开始。 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定使用状态时，停止其借款费用 的资本化。 借款利息资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额 为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 16、收入确认原则 ⑴建造合同 ①如果建造合同的结果能够可靠地估计，并同时满足以下条件，则根据完 工百分比法在资产负债表日确认合同收人和费用： 产品等级（电站锅炉） 完工百分比 备注 ６００ＭＷ 等级 ≥２０％ ３００ＭＷ－６００ＭＷ 等级 ≥３０％ 不含 ６００ＭＷ 等级 ２００ＭＷ－３００ＭＷ 等级 ≥４０％ 不含 ３００ＭＷ 等级 １００ＭＷＣＦＢ 及以上等级 ≥４０％ １００ＭＷ－２００ＭＷ 等级 ≥５０％ 不含 ２００ＭＷ 等级 25 完工进度的确定方法选用累计实际发生的合同成本占合同预计成本的比例 确定。 ②建造合同的结果不能够可靠的估计时，收入按实际成本中可收回的部分 确认，合同成本在发生的当期确认为费用； ③在合同总成本预计超过合同总收入时，预计损失立即确认为当期费用； ⑵提供劳务：在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款凭证时 确认营业收入实现。 ⑶让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额 能够可靠计量时确认收入实现。 17、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 18、合并会计报表编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的个别会计报表和其他有 关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。对合营企业，按比 例合并法予以合并。子公司主要的会计政策和会计处理方法与母公司一致，合 并报表范围内各子公司间的重大交易和资金往来等，在合并时予以抵销，合营 企业按比例抵销。 少数股东权益的数额是根据本公司所属子公司所有者权益的数额减去母公 司拥有的份额计算确定。少数股东损益是根据本公司所属子公司于当年内实现 的损益扣除母公司投资收益后的余额计算确定。 合并范围的确定原则：将本公司所控制的子公司纳入合并会计报表的合并 范围，并按财政部财会二字(1996)2 号文“关於确定合并范围时重要性原则的标 准”执行。 本公司将控制的子公司自贡东方锅炉配件总厂、自贡东方锅炉科技开发有 限公司及合营企业东方日立锅炉有限公司纳入本年度合并会计报表范围。其中 自贡东方锅炉科技开发有限公司为本期新增合并报表单位。 19、会计政策、会计估计变更及其影响： ⑴本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25 号 文《关于印发的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实 施有关政策衔接问题的规定通知》等文件的规定,公司从 2001 年 1 月 1 日起执行《企业会计制度》及其补充规定,并改变了以下会计政策： ①期末固定资产原按账面净值计价，本期改为按固定资产净值与可收回金 额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ②期末在建工程原按账面价值计价，本期改为按在建工程账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ③期末无形资产原按账面价值计价，本期改为按无形资产账面价值与可收 回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ④期末委托贷款原按账面价值计价，本期改为按委托贷款本金与可收回金 额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 上述会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表 的期初数；利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。会计政策 变更的累积影响数为 8,446,206.91 元，其中计提固定资产减值准备 2,322,902.91 元，计提在建工程减值准备 6,123,304.00 元；对 2000 年损益的影响为减少净利 26 润 596,509.04 元；调减 2000 年期初留存收益 7,849,697.87 元，其中:调减未分配 利润 7,849,697.87 元。 ⑵为正确核算和反映建造合同损益，提供更可靠、更相关的财务状况、经 营成果，本公司结合生产经营的实际情况，按《建造合同》准则的规定确认收 入（见附注 16.1）。该会计政策变更对以前年度损益及期初留存收益均无影响； 对 2001 年度损益的影响为减少净利润 17,812,983.86 元。 ⑶无形资产摊销政策变更及其影响： 为了能够提供更可靠、更相关的财务状况、经营成果，本公司无形资产摊 销政策由原按产品受益对象摊销变更为按合同约定的有效期限平均摊销。该会 计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及资产负债表的期初数； 利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列；此项会计政策变更的 累积影响数为 34,909,829.08 元，对 2000 年损益的影响为减少净利润 5,413,328.99 元；调减 2000 年期初留存收益 29,496,500.09 元，其中：调减未分配利润 29,496,500.09 元。 20、重大会计差错及其影响 公司本年度发现以前年度在执行国家审计署驻成都特派员办事处出具的“成 特审决工[1998]13 号审计决定”时，对东方锅炉实业公司重复多计投资收益并 虚增债权 2,332,221.02 元，并由此调整相应提取的坏账准备 116,611.05 元。 上述重大会计差错已采用追溯调整法进行了调整。此项会计差错的累积影 响数为 2,215,609.97 元，对 2000 年损益的影响为减少净利润 0 元；调减 2000 年 期初留存收益 2,215,609.97 元，其中:调减年初未分配利润 2,215,609.97 元。 三、税项 本公司应纳税项及税率如下： 税项 税率 适用范围 增值税 17％ 产品销售、原料销售按销售收入的 17%计算销项税（抵扣进项税后缴纳） 营业税 3-5％ 对外货运收入、维修收入、科技咨询收入及租金收入等 所得税 33％ 按应纳税所得额的 33%计算缴纳 城建税 7％ 按应缴增值税、营业税金计缴 教育费附加 3％ 按应缴增值税、营业税金计缴 其他 按国家有关税法规定计缴 根据财政部、国家税务总局《关于“十五”期间三线企业税收政策问题的 通知》(财税[2001]133 号)，经财政部驻四川省财政监察专员办事处、四川省财 政厅、四川省国税局财住川监字[2001]47 号文“关于确认‘十五’期间东方锅 炉厂等七户新增三项企业增值税退税基数的通知”，核定了本公司“十五”期间 退税基数，本公司享受超基数全额返还的税收优惠政策。 四、控股子公司及合营企业 本公司拥有控制权的子公司及合营企业概况如下： 单位名称 注册地址 注册资本 经营范围 投资额（元） 权益比例 法人代表 是否合并报表 自贡东方锅炉 四川省自贡市 １，１６８ 万元 加工锅炉配件 ７，７５８，２６２．３４ ５５．００％ 林淑容 是 配件总厂 自贡东方锅炉 锅炉及环保技术 四川省自贡市 １００ 万元 ５３８，０００．００ ５３．８０％ 姚本荣 是 科技开发有限公司 研究、开发、调试 东方日立锅炉 浙江省嘉兴市 ８２０ 万美元 电站锅炉设备 ３４，１３７，８３０．００ ５０．００％ 姚本荣 是 有限公司 27 根据《企业会计制度》规定，本公司在编制 2001 年合并会计报表时，将合 营企业东方日立锅炉有限公司的会计报表纳入了合并范围，并按照比例合并法 对合营企业的资产、负债、收入、费用、利润等予以合并。在编制比较会计报 表时，相应调整了资产负债表的年初数及利润及利润分配表的上年累计数。 五、合并会计报表主要项目注释 注 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 121,151.45 43,450.37 银行存款 *176,127,057.80 114,492,042.73 其他货币资金 **45,281,517.70 14,891,670.94 本项目年末余额较年初增加 71.16%，主要原因为货款回笼以及办理投标、 履约保函及开证保证金增加所致。 *其中美元户余额 3,119,025.78 美元，按 2001 年 12 月 31 日汇率 8.2766 折 合人民币 25,814,928.77 元。 **其他货币资金中有 18,100,000.00 元系存放于四川省国际信托投资公司的 信托存款，由于四川省人民政府从 1999 年起对信托投资公司进行整合、重组， 此部份资金目前变现受限。 注 2、应收票据 本项目期末余额为 320,000.00 元，均为银行承兑汇票。 注 3、应收账款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 (%) (%) 一年 149,904,349.92 26.97 749,521.75 161,203,048.59 25.76 806,015.24 以内 一至 90,303,175.25 16.24 4,515,158.76 180,403,844.24 28.82 9,020,192.22 二年 二至 112,259,468.00 20.19 11,225,946.80 159,589,611.58 25.50 15,958,961.16 三年 三至 109,488,333.18 19.70 23,489,266.63 52,786,987.38 8.43 10,557,397.48 五年 五至 73,463,420. 95 13.21 26,492,715.42 59,207,718.60 9.46 13,478,703.65 七年 七至 13,167,019.80 2.37 8,911,788.61 11,937,719.31 0.19 12,648,488.12 九年 十年 7,328,000.00 1.32 6,734,000 800,000.00 0.13 800,000.00 以上 合计 555,913,767.03 100.00 82,118,397.97 625,928,929.53 100.00 63,269,757.87 28 ⑵期末本项目欠款前五名单位金额合计 194,823,308.97 元，占应收账款总额 的比例为 35.05%。 ⑶应收账款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 注 4、其他应收款 ⑴账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5,019,552.38 39.21 25,097.62 5,178,786.74 38.70 21,363.22 一至二年 1,930,498.63 15.08 96,524.94 4,177,220.40 31.22 208,861.02 二至三年 3,820,683.77 29.85 382,068.38 642,630.57 4.80 64,263.06 三至五年 244,666.51 1.91 48,933.30 1,503,282.26 11.23 300,656.45 五年以上 1,783,950.42 13.95 1,473,431.25 1,879,596.61 14.05 1,451,293.57 合计 12,799,321.71 100 2,026,055.49 13,381,516.58 100.00 2,046,437.32 ⑵本项目超 40%计提坏账准备主要单位名称及原因： 计提坏账 计提坏账 欠款单位名称 欠款金额（元） 准备比例 准备金额 备注 % (元) 员工出国费借款 330,227.64 100 330,227.64 费用未报账 东方锅炉厂技协 462,507.50 100 462,507.50 对方不认可罚款 无锡疗养院 225,000.00 100 225,000.00 保证金 自贡市双溪水库 200,000.00 100 200,000.00 借款 中电行业协会 50,000.00 100 50,000.00 借款 备用金 508,315.28 40 203,326.11 借款 合计 1,776,050.42 1,471,061.25 上述款项因账龄较长、收回困难，加大坏账准备计提比例。 ⑶期末本账户欠款前五名单位金额合计 7,380,591.82 元，占其他应收款总 额的比例为 57.66%。均为东方集团公司往来款项。 ⑷其他应收款中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 注 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例% 金额 比例% 一年以内 48,606,324.37 97.77 53,197,427.51 98.03 一至二年 331,799.97 0.67 319,579.03 0.59 二至三年 496,911.03 1.00 579,335.12 1.07 三年以上 280,170.94 0.56 170,280.18 0.31 合计 49,715,206.31 100.00 54,266,621.84 100.00 ⑵一年以上预付账款未收回原因是合同延迟执行所致。 ⑶预付账款中无持有本公司 ５％以上股份的股东单位欠款。 29 注 ６、存货 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 91,160,187.65 639,730.70 31,073,631.63 2,477,063.51 在产品 116,534,594.08 19,290,278.66 44,870,424.80 1,052,978.06 产成品 4,129,050.63 265,612.29 16,893,820.54 2,650,389.50 低值易耗品 2,400,340.25 574,751.36 1,768,822.97 272,926.18 委托加工材 料 44,066.30 合计 214,224,172.61 20,770,373.01 94,650,766.24 6,453,357.25 ⑴本项目期末余额较年初增加 １２６．３３％，主要原因是公司生产任务增加，库 存原材料及投入生产的在制品增加所致。 ⑵存货跌价准备较期初大幅度增加，主要原因是公司执行建造合同的产品 预计成本高于合同收入差额计提的合同预计损失。 注 ７、待摊费用 类 别 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 保险费 394,909.57 1,479,388.21 1,504,081.32 370,216.46 其他 1,887.10 18,157.42 12,277.44 7,767.08 合 计 396,796.67 1,497,545.63 1,516,358.76 377,983.54 注 ８、一年内到期的长期债券投资 本项目期末余额为 ２２５，０００．００ 元，系投资的电力建设债券，发行单位为水 利电力部，原始投资额 １，２７５，０００．００ 元，发行日 １９９８ 年 ８ 月，到期日 ２００２ 年 ８ 月，无息。本期收回 ２２５，０００．００ 元。 注 ９、长期投资 ⑴长期投资明细项目： 期初数 期末数 项 目 本年增加 本年减少 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 21,526,329.31 428,297.00 *2,530,000.00 **1,706,618.26 22,349,711.05 383,239.02 长期债权投资 451,500.00 ***450,000.00 1,500.00 合 计 21,977,829.31 428,297.00 2,530,000.00 2,156,618.26 22,351,211.05 383,239.02 ＊本期增加数是本期新增对宜宾发电有限责任公司投资 ２，５３０，０００．００ 元。 ＊＊本期减少数中，收回对威远东方型钢厂投资成本 ５００，０００．００ 元，按权益 法核算调整被投资单位权益减少额 １，２１９，０９０．１５ 元，公司控股子公司配件厂收 回对大安区金属配件加工厂投资 １２１，０００．００ 元、股权投资差额摊销－１３３．４７１．８９ 元。 ＊＊＊本期减少数中 ２２５，０００．００ 元用于抵债，２２５，０００．００ 元转入一年内到期 的长期债权投资。 ⑵长期股权投资均为其他股权投资，明细如下： 30 占被投资单位 被投资单位名称 投资起止限 期末余额 减值准备 备注 注册资本比例（％） 东方锅炉实业公司 长期 权益法 646,729.98 41.00 东方锅炉厂无锡热管分厂 1992-2002 5,665,774.54 48.00 权益法 东方公司广东分公司 1993-2013 1,100,000.00 11.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.30 川南高等级公路开发股份有限公司 长期 1,000,000.00 西南机械工业（集团）公司 1984-1999 210,000.00 1.50 210,000.00 成都西南球罐公司 1993-2008 50,000.00 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 5.00 50,000.00 东方电气集团财务公司 1988-2008 3,000,000.00 1.00 自贡市大安区城市信用社 20,000.00 自贡市大安区凤凰乡信用社 100,000.00 东方锅炉储运有限公司 长期 1,043,324.04 5.93 东方锅炉阀门有限公司 长期 4,117,321.79 12.40 东方锅炉装备有限公司 长期 417,391.99 3.23 73,239.02 宜宾发电有限责任公司 2000-2025 2,530,000.00 10.00 东锅配件总厂股权投资差额 -800,831.29 合 计 22,349,711.05 383,239.02 ⑶按权益法核算投资单位权益变动情况： 追加 本期被投资 被投资单位名称 初始投资额 投资 单位权益增 本期分回 累计增减额 减额 现金红利 额 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 -1,269,537.95 -5,704,343.72 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,880,000.00 50,447.80 2,785,774.54 合计 9,231,073.70 -1,219,090.15 -2,918,569.18 ⑷股权投资差额 期末摊 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 形成原因 余金额 东方锅炉配件总厂 -1,334,718.85 10 年 -934,303.18 -133,471.89-800,831.29 注1 合计 -1,334,718.85 10 年 -934,303.18 -133,471.89-800,831.29 注 １：系成本法改为权益法核算，投资成本低于应享有被投资单位净资产的 差额。 31 注 １０、固定资产及累计折旧 固定资产类别 年初价值 本年增加 本年减少 期末价值 １、原值 房屋及建筑物 254,452,349.16 1,125,105.59 2,747,983.16 252,829,471.59 通用设备 143,766,737.14 15,440,105.55 10,165,880.77 149,040,961.92 专用设备 103,553,309.1 770,649.79 1,071,290.00 103,252,668.89 运输设备 32,961,256.36 1,564,463.51 2,048,026.05 32,477,693.82 其他 10,933,219.82 439,170.00 269,662.15 11,102,727.67 合 计 545,666,871.58 19,339,495.44 16,302,842.13 548,703,523.89 ２、累计折旧 房屋建筑物 130,333,307.15 11,579,216.83 2,038,995.77 139,873,528.21 通用设备 88,597,240.19 7,575,175.20 9,027,191.52 87,145,223.87 专用设备 55,089,179.56 7,554,625.71 967,382.98 61,676,422.29 运输设备 24,234,112.93 2,041,815.34 1,750,234.35 24,525,693.92 其他 4,801,044.65 623,746.33 110,488.78 5,314,302.20 合 计 303,054,884.48 29,374,579.41 13,894,293.40 318,535,170.49 ３、净值 242,611,987.10 230,168,353.40 ４、固定资产减值准备 房屋建筑物 通用设备 1,232,819.22 129,974.20 1,102,845.02 专用设备 1,126,357.17 1,126,357.17 运输设备 287,602.80 287,602.80 其他 合 计 2,646,779.19 129,974.20 2,516,804.99 ５、固定资产净额 239,965,207.91 227,651,548.41 注 1：本年新增固定资产中，从在建工程完工转入 14,839,386.71 元。 注 2：固定资产余额中用于贷款抵押的固定资产包括通用设备、专用设备 和运输设备,价值共计 12,140.00 万元。 注 11、在建工程 本年转入 工程 工程名称 期初数 本年增加 其他减少数 期末数 资金来源 固定资产 进度 德阳分厂工程 86,589.54 419,059.67 505,649.21 其它 其中：利息资本化金额 ３００Ｗ 循环流化床技术改造＊ 2,253,414.50 207,550.00 2,460,964.50 2.73% 专项贷款 其中：利息资本化金额 2,180,414.50 2,180,414.50 零星土建工程 310,451.81 222,087.19 178,452.68 60,576.20 293,510.12 其中：利息资本化金额 其它 待安装机器设备 24,142,202.37 10,226,036.00 14,155,284.82 1,969,145.47 18,243,808.08 贷款及其它 其中：利息资本化金额 3,944,995.51 54,638.09 3,470,112.11 529,521.49 合计 26,792,658.22 11,074,732.86 14,839,386.71 2,029,721.67 20,998,282.70 其中：利息资本化金额 6,125,410.01 54,638.09 3,470,112.11 2,709,935.99 *300W 循环流化床技术改造预算数为 1.2 亿元，其中项目投资 0.9 亿元。 在建工程减值准备： 类 别 年初数 本年增加 本年减少 期末数 待安装机器设备 ６，１２３，３０４．００ ＊１４０，６５１．９９ ６，２６３，９５５．９９ *本期增加是对不具有使用价值的零星待安装机器设备，按可变现价值与账 面价值的差异计提的减值准备。 32 注 12、无形资产 剩余摊销 资产种类 原值 期初数 本年增加 本年转出 本年摊销 期末数 期限 土地使用权 63,379,110.98 56,747,090.32 1,476,105.63 55,270,984.69 41 年 Ｗ 火焰炉 58,206,484.91 20,133,511.73 3,880,432.33 16,253,079.40 4年 ＣＦＢ 炉 22,993,449.95 12,518,656.09 1,532,896.66 10,985,759.43 7年 工业产权 5,161,040.00 3,663,572.09 3,663,572.09 非专用技术 810,741.35 164,240.00 24,500.00 165,056.66 23,683.34 合 计 150,550,827.19 93,227,070.23 24,500.00 7,054,491.28 86,197,078.95 注 １３、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加数 本期摊销 期末数 核电开发费 4,580,348.42 *4,580,348.42 固定资产改良支出 259,466.46 259,466.46 合计 4,839,814.88 4,839,814.88 ＊核电开发费由于其后续产品难以确定，期初摊余价值全部转入当期损益。 注 １４、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 担保借款 159,249,955.00 158,125,145.00 外币借款 155 万美元 信用借款 42,500,000.00 10,000,000.00 抵押借款 11,580,000.00 7,500,000.00 质押借款 *10,000,000.00 合 计 223,329,955.00 175,625,145.00 *系本公司合营企业东方日立锅炉有限公司以美元存单作为质押物向浦发银 行取得的借款。 以上短期借款中，无逾期贷款。 注 15、应付票据 本项目期初余额 300,000 元，期末余额 846,982.39 元，均为银行承兑汇票。 注 16、应付账款 ⑴本项目期末余额 215,108,749.95 元，比年初增加 45.92%，主要原因是采 购欠款增加所致。 ⑵本项目含应付持有本公司 5%以上股份的股东单位――东方锅炉厂货款 10,010,860.60 元，较期初 28,675,866.43 元大幅下降，主要原因是支付了欠付货 款所致。 ⑶大额 3 年以上应付账款 5 户共计 586,349.18 元，全部为应付工程质保金。 注 17、预收账款 ⑴本项目期末余额为 314,199,142.57 元，比年初余额增加 139.90%，主要原 因是承接订单收取的定金。 ⑵本项目无持有本公司 5%以上股份的股东单位款项。 ⑶1 年以上预收账款共计 16,622,874.12 元，未结转原因是由于本公司生产 周期较长尚未结算所致。其中:预收河南鹤壁发电厂筹建处 10,196,000.00 元，系 33 1993 年 3 月收取，由于河南鹤壁发电厂筹建处一直未通知开工所致。 注 18、应付工资 本项目期末余额 30,206,145.56 元，系历年积累的工资储备金。 注 19、应交税金 项 目 期末数 期初数 税率 增值税 11,955,239.27 40,738,522.44 17% 营业税 739,272.86 646,325.47 3-5% 企业所得税 2,680,692.05 2,620,330.00 33% 房产税 501,795.20 489,128.90 土地使用税 163,641.81 城建税 216,628.31 2,016,916.66 7% 个人所得税 28,704.87 228,696.77 合 计 16,285,974.37 46,739,920.24 本项目期末数较年初数减少 65.16%，主要是本公司本期缴纳了欠缴增值税 所致。 注 20、其他应交款 项 目 期末数 期初数 计提比例％ 能源交通基金 15,579.89 预算调节基金 22,256.99 地方重点建设基金 49,164.54 教育费附加 309,125.20 461,842.09 3% 交通费附加 6,585.33 12,102.16 4% 上级管理费 15,873.65 12,459.98 补助社会性支出 106, 224.49 88,144.12 主副食品基金 3,199.10 扶助乡镇企业发展基金 18,933.19 合 计 441,007.77 680,482.96 注 21、其他应付款 本项目期末余额 33,101,963.98 元，其中应付持本公司 5%以上股份的股东 单位东方锅炉厂的款项 8,000,685.46 元。 3 年以上其他应付款 61,850.00 元。 注 22、预提费用 费用类别 期末数 期初数 利息支出 1,630,041.65 597,087.50 其他 38,523.74 86,062.32 合 计 1,668,565.39 683,149.82 注 23、预计负债 本项目期末余额为 5,491,500.00 元，系根据历史经验预计的应承担产品质 34 量保证责任而需在未来付出的金额。 被保证质量单位及项目名称 产品质量保证金额 备注 广东韶关电厂 １０＃炉 980,000.00 质量缺陷及完善费用 太原一电厂 １３、１４＃机组锅炉 800,000.00 扣收了质量保证金 新疆塔城铁厂沟电厂 71,500.00 产品质量保证 山东辛店电厂 ３＃炉设备 210,000.00 设备缺陷处理劳务费 广东恒运电厂 ７＃炉 180,000.00 设备缺陷 河北沙岭子电厂 ５、６、７＃炉 920,000.00 设备缺陷 湖北青山电厂 2,330,000.00 供货范围变更 合 计 5,491,500.00 注 24、一年内到期的长期负债 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 *7,241,461.09 16,741,461.09 抵押借款 25,000,000.00 24,000,000.00 担保借款 167,830,000.00 13,000,000.00 其中大部分为东方锅炉厂担保 合计 200,071,461.09 53,741,461.09 *本款项中国家机电轻纺投资公司拨入经营基金 2,241,461.09 元已到期，并 停止计息。 本项目年末数比年初数增加 2.7 倍，原因是将长期借款中将于一年内到期 的借款转入所致。 注 25、长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 信用借款 12,000,000.00 96,870,000.00 抵押借款 28,580,000.00 33,580,000.00 其中东方电气集团公司担保 ３３００ 担保借款 42,200,000.00 119,960,000.00 万元，其余为东方锅炉厂担保 合计 82,780,000.00 250,410,000.00 本项目年末数较年初数减少 66.94%，原因是将本项目中将于一年内到期的 借款转入‘一年内到期的长期负债’所致。 注 26、专项应付款 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 “八五”攻关课题 634,000.00 500,000.00 134,000.00 “九五”攻关课题 1,022,500.00 1,022,500.00 “九五”超临界课题 420,000.00 420,000.00 “１５５０”工程 70,000.00 70,000.00 新产品 400,000.00 280,000.00 120,000.00 “Ｗ”火焰炉 700,000.00 700,000.00 国产化首台 ３００ＭＷ“Ｗ”炉 80,000.00 80,000.00 １００ＭＷ 核电站硼注射器 150,000.00 150,000.00 合计 3,246,500.00 230,000.00 780,000.00 2,696,500.00 35 上述款项均为国家重点新产品开发及新课题研究拨款。 注 27、股本 本次变动增减（＋，－） 期初数 配 送 公积金转 其 小 期末数 股 股 股 他 计 一、尚未流通股份 １、发起人股份 157,271,181.00 157,271,181.00 其中：国家拥有股份 157,271,181.00 157,271,181.00 境内法人持有股 份 外资法人持有股 份 其他 ２、募集法人股份 ３、内部职工股 ４、优先股或其他 尚未流通股份合计 157,271,181.00 157,271,181.00 二、已流通股份 １、境内上市人民币普通股 54,000,000.00 54,000,000.00 ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已流通股份合计 54,000,000.00 54,000,000.00 三、股份总额 211,271,181.00 211,271,181.00 注 28、资本公积 项 目 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价 203,585,625,53 203,585,625,53 其他资本公积转入 75,000.00 75,000.00 债务重组收益 1,621,773.76 1,621,773.76 股权投资准备 22,631,375.53 22,631,375.53 合 计 226,292,001.06 1,621,773.76 227,913,774.82 2001 年 9 月 29 日公司与美国 FW 公司签定谅解备忘录，以应收美国 FW 公 司邯峰、湄州湾分包项目货款 4,107,318.51 美元抵付应付美国 FW 公司 CFB、 ATCC 合同项目提成费 4,303,263 美元，债务重组收益计入资本公积。 注 29、盈余公积 项 目 期初数 本年增加 本年减少 期末数 法定盈余公积 21,887,065.40 22,808.46 21,909,873.86 公益金 21,887,065.40 22,808.46 21,909,873.86 任意盈余公积 11,707,015.37 4,116.48 11,711,131.85 合 计 55,481,146.17 49,733.40 55,530,879.57 36 注 30、未分配利润 项 目 金 额 ⑴本年净利润 -180,596,361.74 加：年初未分配利润＊ -163,109,143.99 盈余公积转入 减：提取法定盈余公积 22,808.46 提取法定公益金 22,808.46 提取任意盈余公积 4,116.48 转作股本的普通股股利 ⑵年末未分配利润 -343,755,239.13 注：年初未分配利润调整情况 调整前上年未分配利润数 -117,019,798.13 减：会计政策变更累计影响 ２０００ 年年初数 37,346,197.96 减：会计政策变更影响 ２０００ 年净利润数 6,009,838.03 减：会计差错调整以前年度损益数 2,239,435.79 加：会计政策变更影响调整净利润相应调整盈余公积数 -493,874.08 加：会计差错调整净利润相应调整盈余公积数 加：会计政策变更累计影响及以前年度损益调整少数股东损益数 调整后的年初未分配利润数 -163,109,143.99 5.31、主营业务收入 种 类本年发生数 上年发生数 电站锅炉 401,933,933.26 279,934,429.21 化工容器 32,783,162.38 17,536,153.85 锅炉配件 19,854,654.79 8,368,961.51 重大零订 12,646,675.17 9,617,094.03 工矿配件 11,533,298.24 14,993,531.60 汽轮机辅机 10,105,128.21 27,792,991.64 其他 680,329.38 4,972,008.67 合 计 489,537,181.43 363,215,170.51 注：公司前五名客户销售的收入总额 152,362,393.20 元,占公司全部销售收 入的 31.06%。本年度收入增加 34.78%是由于电站锅炉行业复苏，订单增加所 致。 5.32、主营业务成本 项目 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 389,806,409.97 293,629,418.20 化工容器 37,233,669.62 22,840,065.15 锅炉配件 21,035,225.52 1,082,171.75 重大零订 6,219,257.74 7,043,411.17 工矿配件 14,296,484.46 14,980,103.56 汽轮机辅机 10,974,267.54 17,630,998.19 其他 5,695,856.57 4,616,120.49 合 计 485,261,171.42 361,822,288.51 37 本项目本年度较上年度增加 34.12%是由于本期收入增加相应增加成本。 5.33、主营业务税金及附加 种 类 本年发生数 上年发生数 计提标准 营业税 69,580.03 城建税 74,413.04 1,761,116.03 增值税 7% 教育费附加 41,346.70 764,474.27 增值税 3% 交通建设费附加 51,626.41 45,314.50 增值税 4% 其他 3,671.52 合 计 240,637.70 2,570,904.80 注 34、其他业务利润 项 目 本年发生数 上年发生数 材料销售 -735,383.20 2,127,069.49 动能转供 856,125.14 214,751.99 咨询服务等 3,620,487.11 560,590,90 其他 2,381.32 9,193.53 合 计 3,743,610.37 2,911,605.91 注 35、营业费用 本年数为 35,531,045.03 元，比上年增加 6.32 倍,主要原因是运费的增加、 产品质量保证责任以及公司支付技术引进 CFB、ATCC 合同项目提成费影响所 致；其中支付技术引进 CFB、ATCC 合同项目提成费 14,839,020.49 元，产品质 量保证责任预计 5,491,500.00 元。 注 36、管理费用 本项目本期发生数为 151,822,322.80 元，较上年增加 50.07%，主要是由于 对 3 年以上应收款项增加了坏账准备的计提及管理人员工资及福利费、存货跌 价准备、长期待摊费用摊销的增加所致。 注 37、财务费用 类 别 本年发生数 上年同期数 利息支出 34,423,179.41 25,863,989.07 减：利息收入 2,096,869.57 2,221,196.82 汇兑损失 64,850.80 1,402,099.53 减：汇兑收益 其他 265,473.86 367,792.06 合 计 32,656,634.50 25,412,683.84 38 注 38、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -849,613.37 -2,088,117.65 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 -20,000.00 -376,344.75 减值准备计提 -94,942.02 -124,440.11 合 计 -831,083.50 -2,455,430.62 注 39、营业外收入 项 目 本年发生数 上年同期数 处理固定资产净收益 1,389,190.60 4,397,991.06 罚款收入 55,000.00 其他 33,874,354.14 381,931.07 合 计 35,318,544.74 4,779,922.13 本项目比上年大幅度增加的原因是本公司与中国远东国际贸易总公司和杭 州望江门热电有限公司就《浙江望江门热电厂锅炉岛设备合同》停建事宜达成 三方会谈纪要，公司索赔要求与第三方赔付事宜处理执行完毕，公司获净收益 3,208.33 万元。 注 40、营业外支出 项目 本年发生数 上年同期数 技工校经费 298,422.02 处理固定资产损失 812,683.81 1,066,214.48 滞纳金及罚款支出 17,523.08 其他* *1,657,911.56 871,243.30 合计 2,488,118.45 2,235,879.80 *主要为本公司合营企业东方日立锅炉有限公司望江门项目终止发生成本费 用 1.030,058.08 元，平顶山项目终止发生成本费用 1,921,453.74 元；按合营比例 50%计算为 1,475,755.91 元。 注 41、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金 额 运输费 １，４４８，５００．７５ 离退休人员工资及医药费 ９，１５３，６９０．７２ 差旅费、办公费 １４，１５４，７６８．９６ 保险费 １，２８５，９０４．７７ 业务招待费 ８３９，８３１．８７ 其他 ７，６１９，６６３．４０ 合 计 ３４，５０２，３６０．４７ 39 六、母公司会计报表主要项目注释: 6.1、应收账款 ⑴账龄分析： 期末数 期初数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 146,731,917.79 26.64 733,659.59 156,928,851.60 25.27 784,644.26 一至二年 89,793,166.08 16.30 4,489,658.3 179,906,518.51 28.97 8,995,325.93 二至三年 111,275,542.27 20.20 11,127,554.23 159,584,911.58 25.69 15,958,491.16 三至五年 109,061,276.27 19.80 23,403,855.25 52,741,109.78 8.49 10,548,221.96 五至七年 73,463,420. 95 13.21 26,492,715.42 59,207,718.60 9.46 13,478,703.65 七至九年 13,167,019.80 2.37 8,911,788.61 11,937,719.31 0.19 12,648,488.12 十年以上 7,328,000.00 1.32 6,734,000 800,000.00 0.13 800,000.00 合 计 550,820,343.09 100.00 81,893,232.15 621,086,254.11 100.00 63,207,702.55 ⑶本项目中无持本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 ⑷期末本账户欠款前五名单位金额合计 194,823,308.97 元，占应收账款总 额比例为 35.37%。 6.2、其他应收款 ⑴账龄分析： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 4,160,795.22 36.55 20,803.97 4,220,494.53 36.02 21,102.47 一至二年 1,905,192.93 16.74 95,259.65 3,482,323.85 29.72 174,116.19 二至三年 3,386,127.25 29.74 338,612.73 640,530.57 5.48 64,053.06 三至五年 155,810.33 1.37 31,162.07 1,498,282.26 12.79 299,656.45 五年以上 1,776,050.42 15.60 1,471,061.25 1,874,096.61 15.99 1,449,643.57 合 计 11,383,976.15 100.00 1,956,899.67 11,715,727.82 100.00 2,008,571.74 ⑵本项目中计提坏账准备比例大于 40%的主要单位名称及原因：： 计提坏账准备比例 计提坏账准备金 欠款单位名称 欠款金额 备注 % 额 员工出国费借款 330,227.64 100 330,227.64 费用未报账 东方锅炉厂技协 462,507.50 100 462,507.50 对方不认可罚款 无锡疗养院 225,000.00 100 225,000.00 保证金 自贡市双溪水库 200,000.00 100 200,000.00 借款 中电行业协会 50,000.00 100 50,000.00 借款 备用金 508,315.28 40 203,326.11 借款 合 计 1,776,050.42 1,471,061.25 40 上述款项均因账龄较长、收回困难，加大坏账准备计提比例。 ⑶期末本账户欠款前五名单位金额合计 7,380,591.82 元，占其他应收款余 额比例为 64.83%。 ⑷本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6.3、长期投资： 期初数 期末数 项 目 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 63,325,927.29428,297.00*3,068,000.00**2,136,166.7964,257,760.50383,239.02 长期债权投资 450,000.00 ***450,000.00 合计 63,775,927.29428,297.00 3,068,000.00 2,181,166.7964,257,760.50383,239.02 *本期增加是本期新增对东方科技开发有限公司投资 538,000.00 元，对宜宾 发电有限责任公司投资 2,530,000.00 元。 **本期减少是收回对威远东方型钢厂投资成本 500,000.00 元及按权益法核 算调整被投资单位权益增减额-1,769,638.68 元，东方锅炉配件总厂投资差额摊 销 133,471.89 元。 ***本期减少其中 225,000.00 元用于抵债，225,000.00 元转入一年内到期的 长期债权投资。 ⑴长期股权投资均为其他股权投资，明细如下： 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期末余额 减值准备 备注 起止限 注册资本比例（％） 东方日立 １９９６－２０１６ 33,439,060.62 50.00 锅炉有限公司 东方锅炉配件总厂 长期 7,968,659.07 55.00 东方科技 长期 620,329.76 53.80 开发有限公司 东方锅炉实业公司 长期 646,729.98 41.00 东方锅炉厂 １９９２－２００２ 5,665,774.54 48.00 无锡热管分厂 东方公司广东分公司 １９９３－２０１３ 1,100,000.00 11.00 成都热电厂 长期 3,200,000.00 1.30 西南机械工业 １９８４－１９９９ 210,000.00 1.50 210,000.00 （集团）公司 成都西南球罐公司 １９９３－２００８ 50,000.00 16.10 50,000.00 四川机械进出口公司 长期 50,000.00 5.00 50,000.00 东方电气集团 １９８８－２００８ 3,000,000.00 1.00 财务公司 东方锅炉 长期 1,043,324.04 5.93 储运有限公司 东方锅炉 长期 4,117,321.79 12.40 阀门有限公司 东方锅炉 长期 417,391.99 3.23 73,239.02 装备有限公司 宜宾发电 ２０００－２０２５ 2,530,000.00 10.00 有限责任公司 41 投资 占被投资单位 被投资单位名称 期末余额 减值准备 备注 起止限 注册资本比例（％） 川南高等级公路 长期 1,000,000.00 开发股份有限公司 东方锅炉配件 -800,831.29 总厂股权投资差额 合 计 64,257,760.50 383,239.02 ⑵对东方锅炉配件总厂、东方科技开发有限公司及东方日立锅炉有限公司 合并报表时已抵销。 ⑶按权益法核算投资单位权益变动情况： 本期被投资 追加投 本期分回 被投资单位名称 初始投资额 单位权益增 累计增减额 资额 现金红利 减额 东方锅炉实业公司 6,351,073.70 -1,269,537.95 -5,704,343.72 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,880,000.00 50,447.80 2,785,774.54 东方日立锅炉有限公司 34,137,830.00 -778,633.11 -7,321,889.38 东方锅炉配件总厂 7,758,262.34 145,754.82 210,381.54 东方科技开发有限公司 538,000.00 82,329.76 82,329.76 合 计 51,665,166.04 -1,769,638.68 -9,947,747.26 ⑷股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 年初余额 本期摊销 期末摊余金额 形成原因 东方锅炉配件总厂 -1,334,718.85 10 年 -934,303.18 -133,471.89 -800,831.29 注 1 合计 -1,334,718.85 10 年 -934,303.18 -133,471.89 -800,831.29 注 1:系成本法改为权益法核算,投资成本高于应享有被投资单位净资产的差 额。 ⑸股权投资准备 被投资单位 金 额 形成原因 东方日立锅炉有限公司 6,623,120.00被投资单位接受捐赠 合 计 6,623,120.00 6.4、主营业务收入及主营业务成本 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 电站锅炉 398,069,598.79 275,482,087.66 396,669,375.08 283,437,492.12 化工容器 32,783,162.38 17,536,153.85 37,233,669.62 22,840,065.15 重大零订 12,646,675.17 9,617,094.03 6,219,257.74 7,043,411.17 工矿配件 11,533,298.24 14,993,531.60 14,296,484.46 15,490,673.63 42 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 汽轮机辅机 10,105,128.21 27,292,991.44 10,974,267.54 17,630,998.19 其他 5,562,235.84 5,472,008.87 5,644,382.00 4,616,040.48 合 计 470,700,098.63 350,393,867.45 471,037,436.44 351,058,680.74 6.5、投资收益 收益项目 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 债权投资收益 联营(合营)分配来的利润 -778,633.11 -2,867,659.32 年末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 -675,680.46 -1,707,671.37 股权投资差额摊销 133,471.89 133,471.89 股权投资转让收益 -20,000.00 -376,344.75 减值准备计提 -94,942.02 -124,440.11 合 计 -1,435,783.70 -4,942,643.66 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 电站锅炉设备、各类锅 东方锅炉厂 自贡市 母公司 国有 李太顺 炉及锅炉岛成套设备 2、存在控制关系的关联方所持股份及变化 注册资本 所持股份 注册资本 所持股份 企业名称 年初数 年初数（％） 年末数 年末数（％） 东方锅炉厂 203,900,000.00 ７４．４４ 203,900,000.00 ７４．４４ 3、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 东方电气集团公司 间接（直接）行业主管单位 东方锅炉东方储运有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉阀门有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉装备制造有限公司 受同一母公司控制的子公司 东方锅炉厂无锡热管分厂 联营企业 东方锅炉实业公司 联营企业 东方公司广东分公司 参股企业 43 4、关联交易及往来情况： ⑴向关联方采购货物及接受劳务明细资料(单位：万元) 占本期购货 上年同 占上年同期 关联企业名称 本期金额 百分比 期金额 购货百分比 东方锅炉厂（采购货物） *5,475.37 16.78 10,631.00 59.76 东方锅炉厂（租赁设备） **226.28 100.00 66.39 100.00 *定价政策：交易价格按市场价加价百分之五。 **定价政策：按租赁设备原值的 7%计算(上年度按 12%计算)。 ⑵关联方往来款项余额 年末数 年初数 企业名称 占全部余额的 占全部余额的 金额 金额 百分比（％） 百分比（％） 其他应收款： 东方电气集团公司 637,080.34 4.76 东方锅炉实业公司 4,102,593.40 24.60 5,556,315.63 41.52 应付账款： 东方锅炉厂 10,010,860.60 4.65 28,675,866.43 19.45 东方电气集团公司 8,038,138.61 3.74 8,038,138.61 5.45 东方锅炉储运有限公司 3,499,141.43 1.63 856,047.09 0.58 东方锅炉装备制造有限公司 2,602,488.38 1.21 783,631.14 0.53 东方锅炉阀门有限公司 4,161,938.51 1.93 东方锅炉实业公司 190,000.00 0.09 东方锅炉厂无锡热管分厂 2,075,689.49 0.96 3,396,281.47 2.30 其他应付款： 东方锅炉厂 8,000,685.46 21.53 12,317,270.87 32.37 东方电气集团公司 338,815.43 0.91 2,847,500.00 7.48 东方锅炉装备制造有限公司 475,450.42 1.28 东方锅炉阀门有限公司 437,036.40 1.18 东方锅炉储运有限公司 334,408.90 0.90 187,272.40 0.49 应收账款： 东方公司长沙分公司 3,406,500.00 0.61 1,778,000.00 0.28 东方公司西安分公司 1,079,300.00 0.19 4,075,800.00 0.65 东方公司广东分公司 1,028,309.00 0.18 417,532.00 0.07 东方公司郑州分公司 9,397,500.00 1.69 10,947,500.00 1.75 东方公司重庆分公司 5,816,000.00 1.05 11,220,000.00 1.79 东方公司山西分公司 4,115,000.00 0.74 5,255,000.00 0.84 东方电气集团公司 40,019,781.68 7.20 43,931,950.89 7.02 东方锅炉阀门有限公司 15,886,426.94 2.86 6,094,947.41 0.97 44 八、或有事项 本公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 本公司（借款人）2001 年 12 月 30 日与上海宝钢集团公司（委托贷款方）、 华宝信托投资有限责任公司（贷款人）签订了委托贷款延期还款协议，就本公 司 2000 年 2 月 11 日签订的金额为 5,000 万元的借款延期偿还达成协议，本公司 承诺 2002 年度按计划向贷款人归还贷款本金并按时结清贷款本息，年息 6.435%。 十、资产负债表日后事项 本公司没有需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重大事项 本公司于 1999 年与中国远东国际贸易总公司和杭州望江门热电有限公司 （业主）签订了《浙江望江门热电厂锅炉岛设备合同》，由于中国远东国际贸易 总公司和杭州望江门热电有限公司书面通知项目停建，经多次协商，达成了该 项目赔付协议，由杭州望江门热电项目停建办赔付本公司 40,800,000.00 元，本 公司在扣除该项目支出 8,716,682.42 元后，共计获取收益 32,083,317.58 元，计 入了 2001 年度营业外收入项目。 45 资产负债表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 单位：元 年末数 年初数 资产 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动资产： 货币资金 ５．１ ２２１，５２９，７２６．９５ １９８，２１６，６８６．４６ １２９，４２７，１６４．０４ １１０，６７１，７３４．５９ 短期投资 应收票据 ５．２ ３２０，０００．００ １５０，０００．００ １５０，０００．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 ５．３ ４７３，７９５，３６９．０６ ４６８，９２７，１１０．９４ ５６２，６５９，１７１．６６ ５５７，８７８，５５１．５６ 其他应收款 ５．４ １０，７７３，２６６．２２ ９，４２７，０７６．４８ １１，３３５，０７９．２６ ９，７０７，１５６．０８ 预付帐款 ５．５ ４９，７１５，２０６．３１ ４８，３７６，７５５．８６ ５４，２６６，６２１．８４ ５３，７６１，８１９．２９ 应收补贴款 存货 ５．６ １９３，４５３，７９９．６０ １８６，７６０，２５４．２３ ８８，１９７，４０８．９９ ７８，５４２，９１２．２５ 待摊费用 ５．７ ３７７，９８３．５４ ３６８，２６９．０１ ３９６，７９６．６７ ３９６，７９６．６７ 一年内到期长期债权投资 ５．８ ２２５，０００．００ ２２５，０００．００ 其他流动资产 流动资产合计 ９５０，１９０，３５１．６８ ９１２，３０１，１５２．９８ ８４６，４３２，２４２．４６ ８１１，１０８，９７０．４４ 长期投资： 长期股权投资 ５．９ ２１，９６６，４７２．０３ ６３，８７４，５２１．４８ ２１，０９８，０３２．３１ ６２，８９７，６３０．２９ 长期债权投资 ５．９ １，５００．００ ４５１，５００．００ ４５０，０００．００ 长期投资合计 ２１，９６７，９７２．０３ ６３，８７４，５２１．４８ ２１，５４９，５３２．３１ ６３，３４７，６３０．２９ 其中：合并价差 股权投资差额 ５．８ －８００，８３１．２９ －８００，８３１．２９ －９３４，３０３．１８ －９３４，３０３．１８ 固定资产： 固定资产原价 ５．１０ ５４８，７０３，５２３．８９ ４９６，６７５，８４５．９４ ５４５，６６６，８７１．５８ ４９３，９０３，３６８．６４ 减：累计折旧 ５．１０ ３１８，５３５，１７０．４９ ２８７，７８０，２８０．２０ ３０３，０５４，８８４．４８ ２７３，９１９，５６３．４４ 固定资产净值 ２３０，１６８，３５３．４０ ２０８，８９５，５６５．７４ ２４２，６１１，９８７．１０ ２１９，９８３，８０５．２０ 减：固定资产减值准备 ５．１０ ２，５１６，８０４．９９ ２，５１６，８０４．９９ ２，６４６，７７９．１９ ２，６４６，７７９．１９ 固定资产净额 ２２７，６５１，５４８．４１ ２０６，３７８，７６０．７５ ２３９，９６５，２０７．９１ ２１７，３３７，０２６．０１ 工程物资 ４８，０４９．４８ ４８，０４９．４８ ３０，６４９．４８ ３０，６４９．４８ 在建工程 ５．１１ １４，７３４，３２６．７１ １４，５４８，１５６．５９ ２０，６６９，３５４．２２ ２０，４８６，７１４．４１ 固定资产清理 ２７，３９１．８７ ２７，３９１．８７ 固定资产合计 ２４２，４６１，３１６．４７ ２２１，００２，３５８．６９ ２６０，６６５，２１１．６１ ２３７，８５４，３８９．９０ 无形资产及其他资产： 无形资产 ５．１２ ８６，１９７，０７８．９５ ７８，２６２，２０４．５１ ９３，２２７，０７０．２３ ８５，０４７，１５１．４２ 长期待摊费用 ５．１３ ４，８３９，８１４．８８ ４，５８０，３４８．４２ 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 ８６，１９７，０７８．９５ ７８，２６２，２０４．５１ ９８，０６６，８８５．１１ ８９，６２７，４９９．８４ 递延税项： 递延税款借项 资产总计 １，３００，８１６，７１９．１３ １，２７５，４４０，２３７．６６ １，２２６，７１３，８７１．４９ １，２０１，９３８，４９０．４７ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 46 资产负债表（续） 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 单位：元 年末数 年初数 负债及股东权益 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 流动负债： 短期借款 ５．１４ ２２３，３２９，９５５．００ ２１２，１２９，９５５．００ １７５，６２５，１４５．００ １６６，９２５，１４５．００ 应付票据 ５．１５ ８４６，９８２．３９ ３００，０００．００ ３００，０００．００ 应付帐款 ５．１６ ２１５，１０８，７４９．９５ ２１８，６４４，５１３．１２ １４７，４１１，３０７．０７ １４６，９４２，０２０．８６ 预收帐款 ５．１７ ３１４，１９９，１４２．５７ ３１０，９４４，９７６．７８ １３０，９６７，８８８．１７ １２８，０３７，８１１．１０ 应付工资 ５．１８ ３０，２０６，１４５．５６ ２９，９６５，０２４．４９ ２９，０５２，１２２．３７ ２９，０５２，１２２．３７ 应付福利费 １６，５７５，６６３．２９ １４，２３４，５１４．８６ １３，４６３，３３６．２６ １１，６４７，７６０．３７ 应付股利 应交税金 ５．１９ １６，２８５，９７４．３７ １５，９９１，０３１．０８ ４６，７３９，９２０．２４ ４６，５１８，４３３．２１ 其他应交款 ５．２０ ４４１，００７．７７ ３０４，１８６．２０ ６８０，４８２．９６ ４５２，７６５．４７ 其他应付款 ５．２１ ３３，１０１，９６３．９８ ２９，６２８，９８４．３５ ３８，０５６，８１６．２３ ３４，１５７，７８４．６１ 预提费用 ５．２２ １，６６８，５６５．３９ １，６３０，０４１．６５ ６８３，１４９．８２ ５９７，０８７．５０ 预计负债 ５．２３ ５，４９１，５００．００ ５，４９１，５００．００ 一年内到期长期负债 ５．２４ ２００，０７１，４６１．０９ ２００，０７１，４６１．０９ ５３，７４１，４６１．０９ ５３，７４１，４６１．０９ 其他流动负债 流动负债合计 １，０５７，３２７，１１１．３６ １，０３９，０３６，１８８．６２ ６３６，７２１，６２９．２１ ６１８，３７２，３９１．５８ 长期负债： 长期借款 ５．２５ ８２，７８０，０００．００ ８２，７８０，０００．００ ２５０，４１０，０００．００ ２５０，４１０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 ５．２６ ２，６９６，５００．００ ２，６９６，５００．００ ３，２４６，５００．００ ３，２４６，５００．００ 其他长期负债 长期负债合计 ８５，４７６，５００．００ ８５，４７６，５００．００ ２５３，６５６，５００．００ ２５３，６５６，５００．００ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，１４２，８０３，６１１．３６ １，１２４，５１２，６８８．６２ ８９０，３７８，１２９．２１ ８７２，０２８，８９１．５８ 少数股东权益 ７，０５２，５１１．５１ ６，４００，５５８．０４ 股东权益： 股本 ５．２７ ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ 减：已归还投资 股本净额 ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ ２１１，２７１，１８１．００ 资本公积 ５．２８ ２２７，９１３，７７４．８２ ２２７，９１３，７７４．８２ ２２６，２９２，００１．０６ ２２６，２９２，００１．０６ 盈余公积 ５．２９ ５５，５３０，８７９．５７ ５５，３１２，６１８．２５ ５５，４８１，１４６．１７ ５５，３１２，６１８．２５ 其中：法定公益金 ５．２９ ２１，９０９，８７３．８６ ２１，８０２，８０１．４４ ２１，８８７，０６５．４０ ２１，８０２，８０１．４４ 未分配利润 ５．３０ －３４３，７５５，２３９．１３ －３４３，５７０，０２５．０３ －１６３，１０９，１４３．９９ －１６２，９６６，２０１．４２ 股东权益合计 １５０，９６０，５９６．２６ １５０，９２７，５４９．０４ ３２９，９３５，１８４．２４ ３２９，９０９，５９８．８９ 负债及股东权益总计 １，３００，８１６，７１９．１３ １，２７５，４４０，２３７．６６ １，２２６，７１３，８７１．４９ １，２０１，９３８，４９０．４７ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 47 资产减值准备明细表 会企 ０１ 表附表 １ 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 ６５，３１６，１９５．１９ １８，８４８，６４０．１０ ２０，３８１．８３ ８４，１４４，４５３．４６ 其中：应收账款 ６３，２６９，７５７．８７ １８，８４８，６４０．１０ ８２，１１８，３９７．９７ 其他应收款 ２，０４６，４３７．３２ ２０，３８１．８３ ２，０２６，０５５．４９ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 ６，４５３，３５７．２５ １８，５３９，１２５．７８ ４，２２２，１１０．０２ ２０，７７０，３７３．０１ 其中：库存商品 ２，６５０，３８９．５０ ２，３８４，７７７．２１ ２６５，６１２．２９ 原材料 ２，４７７，０６３．５１ １，８３７，３３２．８１ ６３９，７３０．７０ 四、长期投资减值准备合计 ４２８，２９７．００ ９４，９４２．０２ １４０，０００．００ ３８３，２３９．０２ 其中：长期股权投资 ４２８，２９７．００ ９４，９４２．０２ １４０，０００．００ ３８３，２３９．０２ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ２，６４６，７７９．１９ １２９，９７４．２０ ２，５１６，８０４．９９ 其中：房屋、建筑物 机器设备 ２，６４６，７７９．１９ １２９，９７４．２０ ２，５１６，８０４．９９ 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 ６，１２３，３０４．００ １４０，６５１．９９ ６，２６３，９５５．９９ 八、委托贷款减值准备 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 48 所有者权益（或股东权益）增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：东方锅炉(集团)股份有限公司 2001 年度 单位：元 项目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本）： 年初余额 211,271,181.00 211,271,181.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 211,271,181.00 211,271,181.00 二、资本公积： 年初余额 226,292,001.06 225,900,006.32 本年增加数 1,621,773.76 391,994.74 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 316,994.74 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 1,621,773.76 75,000.00 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 227,913,774.82 226,292,001.06 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 33,594,080.77 33,308,699.10 本年增加数 26,924.94 285,381.67 其中：从净利润中提取数 26,924.94 285,381.67 其中：法定盈余公积 22,808.46 285,381.67 任意盈余公积 4,116.48 储备基金 49 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 33,621,005.71 33,594,080.77 其中：法定盈余公积 21,909,873.86 21,887,065.40 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 21,887,065.40 21,601,683.73 本年增加数 22,808.46 285,381.67 其中：从净利润中提取数 22,808.46 285,381.67 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 21,909,873.86 21,887,065.40 五、未分配利润： 年初未分配利润 -163,109,143.99 -38,926,424.15 本年净利润（净亏损以—号填列） -180,596,361.74 -124,105,830.58 本年利润分配 49,733.40 76,889.26 年末未分配利润（未弥补亏损以—号填 -343,755,239.13 -163,109,143.99 列） 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 50 利润表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 本年数 上年数 项目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、主营业务收入 ５．３１ ４８９，５３７，１８１．４３ ４７０，７００，０９８．６３ ３６３，２１５，１７０．５１ ３５０，３９３，８６７．４５ 减：主营业务成本 ５．３２ ４８５，２６１，１７１．４２ ４７１，０３７，４３６．４４ ３６１，８２２，２８８．５１ ３５１，０５８，６８０．７４ 主营业务税金及附加 ５．３３ ２４０，６３７．７０ ８，７５６．３２ ２，５７０，９０４．８０ ２，４３４，９６１．２８ 三、主营业务利润 ４，０３５，３７２．３１ －３４６，０９４．１３ －１，１７８，０２２．８０ －３，０９９，７７４．５７ 加：其他业务利润 ５．３４ ３，７４３，６１０．３７ ３，４５１，２８０．００ ２，９１１，６０５．９１ ２，４７０，０９５．４７ 减：营业费用 ５．３５ ３５，５３１，０４５．０３ ３４，８７９，１５２．２４ ４，８５１，１８５．５１ ４，２３８，３００．６５ 管理费用 ５．３６ １５１，８２２，３２２．８０ １４７，００４，８４４．２８ １０１，１６９，２０４．６３ ９７，４１５，１３３．８４ 财务费用 ５．３７ ３２，６５６，６３４．５０ ３３，１１０，３７６．８６ ２５，４１２，６８３．８４ ２５，８７５，０８５．４７ 三、营业利润 －２１２，２３１，０１９．６５ －２１１，８８９，１８７．５１ －１２９，６９９，４９０．８７ －１２８，１５８，１９９．０６ 加：投资收益 ５．３８ －８３１，０８３．５０ －１，４３５，７８３．７０ －２，４５５，４３０．６２ －４，９４２，６４３．６６ 补贴收入 ８，８９４．５４ ８，８９４．５４ ６，３３８，２５３．８２ ６，３３８，２５３．８２ 营业外收入 ５．３９ ３５，３１８，５４４．７４ ３３，５４３，２９３．１８ ４，７７９，９２２．１３ ４，７３８，５３４．８１ 减：营业外支出 ５．４０ ２，４８８，１１８．４５ ８３１，０４０．１２ ２，２３５，８７９．８０ ２，０９９，７９１．７３ 四、利润总额 －１８０，２２２，７８２．３２ －１８０，６０３，８２３．６１ －１２３，２７２，６２５．３４ －１２４，１２３，８４５．８２ 减：所得税 １８３，６２５．９５ ５１８，６５８．２８ 少数股东损益 １８９，９５３．４７ ３１４，５４６．９６ 五、净利润 －１８０，５９６，３６１．７４ －１８０，６０３，８２３．６１ －１２４，１０５，８３０．５８ －１２４，１２３，８４５．８２ 补充资料： １、出售、处置部门或投资 －２０，０００．００ －２０，０００．００ 单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 －７，３３８，６３６．３１ －７，３３８，６３６．３１ －６，００９，８３８．０３ －６，００９，８３８．０３ ３、会计政策变更增加（或 减少）的利润总额 ４、会计估计变更增加（或 减少）的利润总额 ５、债务重组损失 ６、其他 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 51 利润分配表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 本年数 上年数 项目 附注 合并数 母公司 合并数 母公司 一、净利润 －１８０，５９６，３６１．７４ －１８０，６０３，８２３．６１ －１２４，１０５，８３０．５８ －１２４，１２３，８４５．８２ 加：年初未分配利润 －１６３，１０９，１４３．９９ －１６２，９６６，２０１．４２ －３８，９２６，４２４．１５ －３８，８４２，３５５．６０ 其他转入 减：其他 二、可供分配的利润 －３４３，７０５，５０５．７３ －３４３，５７０，０２５．０３ －１６３，０３２，２５４．７３ －１６２，９６６，２０１．４２ 减：提取法定盈余公积 ２２，８０８．４６ ３８，４４４．６３ 提取法定公益金 ２２，８０８．４６ ３８，４４４．６３ 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配利润 －３４３，７５１，１２２．６５ －３４３，５７０，０２５．０３ －１６３，１０９，１４３．９９ －１６２，９６６，２０１．４２ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 ４，１１６．４８ 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 －３４３，７５５，２３９．１３ －３４３，５７０，０２５．０３ －１６３，１０９，１４３．９９ －１６２，９６６，２０１．４２ 利润表附表： 净资产收益率 每股收益 项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 ２．６７３１％ １．６８４０％ ０．０１９１ ０．０１９１ 营业利润 －１４０．５８７０％ －８８．５６３５％ －１．００４５ －１．００４５ 净利润 －１１９．６３１５％ －７５．３６２５％ －０．８５４８ －０．８５４８ 扣除非经常性损益后的净利润 －１４１．３７１８％ －８９．０５７９％ －１．０１０２ －１．０１０２ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 52 现金流量表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项目 附注 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 ７５３，９７５，１１１．２６ ７２５，１４２，５７９．５８ 收到的税费返还 ６５９，２０１．８０ ８，８９４．５４ 收到的其他与经营活动有关的现金 ６，５６８，０６９．４４ ３，４２７，８９８．８２ 现金流入小计 ７６１，２０２，３８２．５０ ７２８，５７９，３７２．９４ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５０２，１２３，２５４．８１ ４８４，９８３，９１０．３０ 支付给职工以及为职工支付的现金 ７５，４１５，１０１．５４ ６９，４７６，０４６．５６ 支付的各项税费 ３５，１９４，１３２．７１ ３２，３５１，９２５．５８ 支付的其他与经营活动有关的现金 ５．４１ ３４，５０２，３６０．４７ ３０，２２８，７５７．３７ 现金流出小计 ６４７，２３４，８４９．５３ ６１７，０４０，６３９．８１ 经营活动产生的现金流量净额 １１３，９６７，５３２．９７ １１１，５３８，７３３．１３ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 ７６，８９７．０９ 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 １６９，９２３．５０ ２４，４７７．００ 所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２４６，８２０．５９ ２４，４７７．００ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 １１，５８７，６６０．５７ １１，０６２，３５７．３４ 所支付的现金 投资所支付的现金 １，２５０，０００．００ １，７８８，０００．００ 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １２，８３７，６６０．５７ １２，８５０，３５７．３４ 投资活动产生的现金流量净额 －１２，５９０，８３９．９８ －１２，８２５，８８０．３４ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 ４６２，０００．００ 借款所收到的现金 ２００，０３４，８１０．００ １４５，３３４，８１０．００ 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ２００，４９６，８１０．００ １４５，３３４，８１０．００ 偿还债务所支付的现金 １７９，８３１，８１５．７３ １２７，２００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 ２９，９３８，４３７．１６ ２９，３０５，８９７．７５ 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ２０９，７７０，２５２．８９ １５６，５０５，８９７．７５ 筹资活动产生的现金流量净额 －９，２７３，４４２．８９ －１１，１７１，０８７．７５ 四、汇率变动对现金的影响额 －６８７．１９ ３，１８６．８３ 五、现金及现金等价物净增加额 ９２，１０２，５６２．９１ ８７，５４４，９５１．８７ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 53 现金流量表补充资料： 项目 附注 合并数 母公司 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 －１８０，５９６，３６１．７４ －１８０，６０３，８２３．６１ 加：少数股东损益 １８９，９５３．４７ 计提的资产减值准备 ３３，１１０，８９３．８４ ３２，９５３，６６９．４７ 固定资产折旧 ２９，３７４，５７９．４１ ２７，１２１，５４２．５６ 无形资产摊销 ７，０５４，４９１．２８ ６，７８４，９４６．９１ 长期待摊费用摊销 ４，８３９，８１４．８８ ４，５８０，３４８．４２ 待摊费用减少（减：增加） １８，８１３．１３ ２８，５２７．６６ 预提费用增加（减：减少） ９８５，４１５．５７ １，０３２，９５４．１５ 处置固定资产、无形资产和其他长期资 －６３９，９７３．３３ －７３２，２２２．９４ 产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 ６３，４６６．５４ 财务费用 ３４，３９２，４３２．８３ ３３，８６６，４３６．５１ 投资损失（减：收益） ８３１，０８３．５０ １，４３５，７８３．７０ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） －１１９，５７３，４０６．３７ －１０１，７５６，５６１．３６ 经营性应收项目的减少（减：增加） ７１，２８２，４４０．２８ ７３，５６７，１８１．１６ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２２６，４２５，５０４．３２ ２０７，３７２，０４４．３７ 其他 ６，２０８，３８５．３６ ５，８８７，９０６．１３ 经营活动产生的现金流量净额 １１３，９６７，５３２．９７ １１１，５３８，７３３．１３ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３．现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ２２１，５２９，７２６．９５ １９８，２１６，６８６．４６ 减：现金的期初余额 １２９，４２７，１６４．０４ １１０，６７１，７３４．５９ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ９２，１０２，５６２．９１ ８７，５４４，９５１．８７ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 54 应交增值税明细表 编制单位：东方锅炉（集团）股份有限公司 ２００１ 年度 单位：元 项 目 本年累计数 一、应交增值税： １．年初未抵扣数（以－号填列） ２．销项税额 ８７，４３７，３６５．５９ 出口退税 ７６，８７２．６６ 进项税额转出 ３１０，６４０．７７ 转出多交增值税 ３．进项税额 ８９，１３４，１１８．１５ 已交税金 ８０２，６３３．６９ 减免税款 出口抵减内销产品应纳税额 转出未交增值税 １，５０５，８５７．９７ ４．期末未抵扣数（以－号填列） －３，６１７，７３０．７９ 二、未交增值税： １．年初未交数（多交数以－号填列） ４０，７３８，５２２．４４ ２．本期转入数（多交数以－号填列） １，５０５，８５７．９７ ３．本期已交数 ２６，６７１，４１０．３５ ４．期末未交数（多交数以－号填列） １５，５７２，９７０．０６ 法定代表人：易兴旺 财务负责人：钱锦清 制表人：王晓琳 55