珠海港(000507)粤富华2003年年度报告

珠海经济特区富华集团股份有限公司 FUHUA GROUP CO.LTD.ZHUHAI S.E.Z. 2003 年 年 度 报 告 2004 年 4 月 珠海 0 重要提示 1 本公司董事局及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性 陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连 带责任 2 董事颜邦喜先生和杜志锭先生因故未能出席会议 董事颜邦喜先生全权委 托董事局主席阎前先生代为行使表决权 董事杜志锭先生委托董事杨廷安 先生代为行使表决权 3 广东恒信德律会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见 的审计报告 4 公司董事局主席阎前先生 总裁盛建良先生 财务总监陈盛平先生声明 保证本年度报告中财务报告的真实 完整 1 目 录 第一节 公司基本情况简介--------------------------------------------3 第二节 会计数据和业务数据摘要--------------------------------------4 第三节 股本变动及股东情况------------------------------------------6 第四节 董事 监事 高级管理人员和员工情况--------------------------9 第五节 公司治理结构-----------------------------------------------10 第六节 股东大会情况简介-------------------------------------------12 第七节 董事局报告-------------------------------------------------13 第八节 监事会报告-------------------------------------------------22 第九节 重要事项---------------------------------------------------23 第十节 财务报告---------------------------------------------------27 第十一节 备查文件目录--------------------------------------------80 2 第一节 公司基本情况简介 一 法定中文名称 珠海经济特区富华集团股份有限公司 法定英文名称 FUHUA GROUP CO.LTD.ZHUHAI S.E.Z. 二 法定代表人 阎前 三 董事局秘书 薛楠 证券事务代表 张金萍 联系地址 广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司秘书处 电话 0756 8886218 传真 0756 8888148 电子邮箱 zhfuhua0507@yahoo.com.cn 四 注册地址 广东省珠海市拱北北岭工业区 办公地址 广东省珠海市拱北北岭工业区富华集团股份有限公司 邮政编码 519070 互联网网址:http://www.0507.com.cn 电子信箱 zhfuhua0507@yahoo.com.cn 五 选定信息披露报纸 证券时报 中国证监会指定刊登年度报告网站 http://www.cninfo.com.cn 年报备置地点 富华集团股份有限公司秘书处 六 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 股票简称 粤富华 股票代码 000507 七 公司变更注册登记日期 2000 年 6 月 2 日 公司注册登记地点 广东省珠海市 企业法人营业执照注册号 4404001004011 税务登记号码 440401192526831 公司聘请的会计师事务所名称 广东恒信德律会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址 珠海市香洲康宁路中心 100 号之 6 3 第二节 会计数据和业务数据摘要 一 本年度利润总额及构成 单位 人民币元 项目 利润总额 25,954,547.13 净利润 23,934,281.83 扣除非经常性损益的净利润 21,470,277.25 主营业务利润 39,252,502.34 其他业务利润 3,086,538.55 营业利润 -24,667,003.56 投资收益 51,688,335.23 补贴收入 143,689.00 营业外收支净额 -1,210,473.54 经营活动产生的现金流量净额 23,140,794.82 现金及现金等价物净增减额 27,863,458.20 说明 净利润中扣除的非经常性损益项目为 项 目 金额 处置长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资产 176,318.55 其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 143,689.00 短期投资损益 776,457.54 其他各项营业外收入 支出 -60,852.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,586,874.33 非经常性损益的所得税影响数 -3,331.52 合 计 2,680,007.91 二 公司前三年主要会计数据和财务指标 1 主要会计数据 单位 人民币元 本年比上年增 2003 年 本年 2002 年 上年 2001 年 减 主营业务收入 120,538,118.02 110,875,615.54 8.71% 171,507,819.89 净利润 23,934,281.83 19,005,231.63 25.94% 26,894,392.26 扣除非经常性损 21,254,273.92 17,618,654.16 20.64% 28,087,870.62 益的净利润 4 2003 年末 2002 年末 本年末比上年 2001 年末 本年末 上年末 末增减 总资产 1,153,618,257.42 1,130,712,170.57 2.03% 1,306,539,779.92 股东权益 不含 981,258,412.97 957,324,131.14 2.50% 938,318,899.51 少数股东权益 2 主要财务指标 单位 人民币元 本年比上年增减 2003 年 本年 2002 年 上年 2001 年 上年 每股收益 0.069 0.055 25.45% 0.08 净资产收益率 2.44% 1.99% 22.61% 2.87% 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 2.17% 1.84% 17.93% 2.99% 净资产收益率 每股经营活动产生的 0.07 0.03 133.33% 0.01 现金流量净额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 本年末 上年末 增减 上年末 每股净资产 2.84 2.78 2.16% 2.72 调整后的每股净资产 2.73 2.73 --- 2.67 三 利润表附表 单位 人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 4.00% 4.05% 0.11 0.11 营业利润 -2.51% -2.54% -0.071 -0.071 净利润 2.44% 2.47% 0.069 0.069 扣除非经常性损益 2.17% 2.19% 0.062 0.062 后的净利润 四 股东权益变动情况 单位 人民币元 项目 股本 股 资本公积 盈余公积 法定公积金 未分配利润 股东权益 期初数 344997420 669009705.39 15767116.37 15767116.37 -72450110.62 957324131.14 本期增加 23934281.83 23934281.83 本期减少 期末数 344997420 669009705.39 15767116.37 15767116.37 -48515828.79 981258412.97 变动原因 利润增加 利润增加 5 第三节 股本变动及股东情况 一 股份变动情况表 数量单位 股 本次变动前 本次变动增减 + - 本次变动后 一 未上市流通股份 1 发起人股份 112,723,600 112,723,600 国家持有股份 71,754,000 71,754,000 境内法人持有股份 40,969,600 40,969,600 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2 募集法人股份 36,715,800 36,715,800 3 内部职工股 0 0 4 优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 149,439,400 149,439,400 二 已上市流通股份 1 人民币普通股 195,558,020 195,558,020 2 境内上市的外资股 0 0 3 境外上市的外资股 0 0 4 其他 0 0 已上市流通股份合计 195,558,020 195,558,020 三 股份总数 344,997,420 344,997,420 二 股票发行与上市情况 公司于 1989 年 3 月 9 日经珠海证券委员会[珠证 1998 1 号]文批准在珠 海经济特区富华涤纶丝厂基础上改制而成 1992 年 4 月 28 日 中国人民银行珠海分行[92]珠银金管字第 095 号文批复 确认本公司发行股票为向社会公开发行股票 1993 年 3 月 26 日 经深圳证券 交易所核准 股票正式挂牌上市 本公司总股本为 15978 万股 1993 年 7 月 4 日公司实施每 10 股送 2 股红股并配售 5 股新股 每股价格 8 元 同时向内部职工配售 391.23 万新股 除权 送配之后 共新增股本 11575.83 6 万股 总股本 27553.83 万股 1994 年 7 月 14 日公司实施法人股每 10 股送 1 股红股 派 3 元现金红利 个人股每 10 股送 4 股红股 不派现金 共新增股本 6945.912 万股 总股本为 344997420 股 从 1995 年至本报告期末 公司股本结构未发生变化 总股本为 344997420 股 三 股东情况 1 报告期末股东总数为 96642 户 2 公司前十名股东持股情况 股东名称 年度内增 年末持股 比例 股 份 类 别 质押或冻 股东性质 国 减 (股) 数量 股 (%) 已流通或 结的股份 有股东或外 未流通 数量 (股) 资股东 珠海市港口企业集团有限 0 71,754,000 20.80 未流通 0 国有股东 公司 珠海市纺织工业集团公司 -8,800,000 29,969,600 8.69 未流通 29,969,600 国有股东 珠海功控集团有限公司 8,800,000 8,800,000 2.55 未流通 0 国有股东 珠海科技奖励基金会 0 7,920,000 2.30 未流通 0 国有股东 深圳市中科招商创业投资 6,600,000 6,600,000 1.91 未流通 0 管理有限公司 珠海经济特区冠华轻纺总 0 6,468,000 1.88 未流通 6,468,000 国有股东 公司 中国化纤总公司 0 4,356,000 1.26 未流通 0 国有股东 中国信达信托投资公司 0 3,300,000 0.96 未流通 0 重庆超思信息材料股份有 0 3,300,000 0.96 未流通 3,300,000 限公司 广东发展银行珠海分行 0 2,200,000 0.64 未流通 0 注 1 上述前十名股东所持股份均为未上市流通股份 2 本公司第三大股东珠海功控集团有限公司和第六大股东珠海经济特区冠华轻纺总 公司的法定代表人为同一人 7 3 公司第一大股东情况 珠海市港口企业集团有限公司成立于 1999 年 7 月 注册资本叁亿元人民币 法定代表人 高锦芬 经营范围 对港口交通运输产业的投资 开发 对交通 运输业及其附属设施的建设和经营 商业贸易 珠海市港口企业集团有限公司 现持有本公司股份 71 754 000 股 占总股本的 20.8% 是公司第一大股东 其实际控制人是珠海市国有资产经营管理局 珠海市国有资产经营管理局情况 成立于 1999 年 4 月 是珠海市国有资产 一委两局 管理体制的组成部分 依法行使对市属国有资产和集体资产监督 管理和运营的职权 承担国有资产保值增值的责任 4 公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 股 种类 A B H 股或其它 兰珠连 368 000 A 张海花 287 100 A 南京锦能投资发展有限公司 253 869 A 上海港集装箱股份有限公司 242 700 A 何钜发 238 800 A 王立云 231 700 A 方丽娟 225 000 A 王香玲 220 000 A 李信 206 300 A 杨建中 200 000 A 据公司所知 前十名流通股股东不存在关联关系 8 第四节 董事 监事 高级管理人员基本情况 一 董事 监事 高级管理人员基本情况 姓名 性 年 职务 任期起止日期 年初持 年末持 股东单位 任职 别 龄 股(股) 股(股) 职务 期间 阎 前 男 50 董事局主席 2002.7-2005.6 28,220 28,220 董事长 1998-今 颜邦喜 男 53 董事局副主席 2002.7-2005.6 13,100 13,100 副总经理 1998-今 高锦芬 男 50 董事局副主席 2002.7-2005.6 0 0 总经理 1999 今 盛建良 男 34 董事 总裁 2002.7-2005.6 0 0 杜志锭 男 56 董事 2002.7-2005.6 0 0 副总经理 1999 今 黄文峰 男 36 董事 2002.7-2005.6 0 0 财务部总经理 1998-今 黄志华 男 40 董事 2002.7-2005.6 14,100 14,100 人力资源总经理 1999 今 杨廷安 男 45 董事 2002.7-2005.6 0 0 副总经理 2003 今 闫 佐 男 38 独立董事 2002.7-2005.6 0 0 魏 建 男 34 独立董事 2002.7-2005.6 0 0 郑欢雪 男 36 独立董事 2002.7-2005.6 0 0 杨崇高 男 50 监事会主席 2002.7-2005.6 0 0 庄爱娜 女 47 监事 2002.7-2005.6 13,000 13,000 陈长金 男 40 监事 2002.7-2005.6 0 0 梁宝臻 男 49 监事 2002.7-2005.6 0 0 蔡志鹏 男 35 监事 2002.7-2005.6 0 0 副总经理 2003 今 吴乾新 男 49 副总裁 2002.7-2005.6 13,100 13,100 郑伟森 男 44 副总裁 2002.7-2005.6 13,100 13,100 陈盛平 男 38 财务总监 2002.7-2005.6 0 0 薛 楠 女 30 董事局秘书 2002.7-2005.6 0 0 二 年度报酬情况 1 公司董事 监事及高级管理人员的报酬按其职务确定薪酬标准 年终根 据公司制定的 经营者目标与工资收入挂钩考核试行办法 规定 由经营者目 标考核领导小组根据经营绩效等综合指标具体负责考核确定 公司现任董事 监事和高级管理人员共 20 人 在公司领取报酬的 8 人 报 9 酬总额为 106.69 万元人民币 其中年度报酬在 5 万元 10 万元人民币区间的 4 人 10 万元 15 万元人民币区间的 1 人 15 万元人民币以上的 3 人 金额最 高的前三名董事报酬总额为 44.09 万元人民币 金额最高的前三名高级管理人 员的报酬总额为 48.63 万元人民币 2 经公司第 13 次股东大会审议通过 确定每位独立董事的津贴为 3 万元/ 年 由公司统一按个人所得税标准代扣代缴个人所得税 独立董事履行职责时 发生的差旅费由公司报销 3 不在公司领取报酬的董事 监事有 颜邦喜 高锦芬 杜志锭 黄文峰 黄志华 杨廷安 蔡志鹏 庄爱娜 陈长金 其中除庄爱娜 陈长金两位监事 外均在股东单位领取报酬 三 报告期内公司董事 监事和高级管理人员未发生变动 四 公司员工情况 本公司拥有员工总数 388 人 其中硕士 3 人 本科学历 43 人 大专学历 66 人 高级职称 8 人 中级职称 53 人 初级职称 38 人 主要专业构成有工程技 术 经济 会计 卫生 药剂 及政工等 公司需要承担费用的退休职工共 5 人 第五节 公司治理结构 一 公司治理结构现状 公司严格按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定及 深圳证券交 易所股票上市规则 的要求 规范运作 不断完善公司内部控制制度和法人治 理结构 主要表现如下 1 关于股东和股东大会 公司严格执行 股东大会议事规则 保证股东 大会召集和召开的合法 规范 有序 保证全体股东 特别是中小股东享有平 等地位 能充分行使自己的权利 对关联交易和重大事项的审议 决策 披露 程序符合有关规定 遵循了公平 公正的原则 10 2 关于第一大股东与上市公司的关系 公司与第一大股东珠海市港口企业 集团有限公司按照中国证监会的有关规定实现了人员 资产 财务 机构 业 务等方面的独立运作 3 关于董事和董事局 公司董事局人员和数量构成符合法律 法规的有关 要求 按照 公司章程 和 董事局议事规则 全体董事能以勤勉 尽责的态 度 认真履行职责 董事局会议记录完整 真实 4 关于监事和监事会 全体监事依据 公司章程 监事会议事规则 赋 予的职责 对公司财务及董事 总裁和其他高级管理人员履行职责的合法 合 规性进行监督 维护公司和股东的合法权利 5 绩效评价与激励约束机制 公司按照 经营者目标与工资收入挂钩考核 试行办法 年度以经营业绩等综合指标进行考核 6 关于利益相关者 公司能充分尊重和维护利益相关者的合法权益 以实 现股东 用户 社会等各方利益的协调平衡 共同发展 7 关于信息披露与透明度 相关人员加强对证券市场有关法规的学习 强 化信息披露工作的责任感 自觉 规范地履行信息披露义务 保证披露信息的 及时 真实 准确 完整 增强了公司的透明度 证券时报 为公司指定信息 披露报纸 董事局秘书处专职负责信息披露工作 接待投资者的来访和咨询 二 独立董事履行职责情况 公司现有三名独立董事 报告期内独立董事按照 公司法 公司章程 独立董事工作制度 的有关规定履行职责 出席董事会和股东大会 对关联 交易 担保等重要事项 能在充分了解情况的基础上发表独立 客观意见 提 出有益建议 维护中小股东权益 三 公司与第一大股东在业务 人员 资产 机构 财务等方面的分开情况 1 业务方面 公司与大股东珠海市港口企业集团有限公司在业务方面存在 一定的连续性 但公司下属港口企业的业务量比重占港口企业集团有限公司业 务总量的 90%以上 港口集团的相关业务对我公司影响较小 2 人员方面 公司制定了劳动 人事及工资制度 高级管理人员未在股东 11 单位兼职或领薪 3 资产方面 公司与大股东珠海市港口企业集团有限公司产权关系明确 资产所有权完整 4 机构方面 公司建立了完整的组织体系 与大股东之间分立办公 董事 局 监事会独立运作 5 财务方面 公司设置独立的财务部门 建有独立的会计核算系统和财务 会计制度以及对下属公司的财务管理制度 设有独立的银行帐号 依法独立纳 税 四 报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立 实施情况 公司经理层每年年初向董事局提交年度财务预算和生产经营计划指标 年 终 根据公司 经营者目标与工资收入挂钩考核试行办法 的规定和年度财务 结算 经营绩效等综合指标的实现情况 公司组成经营者目标考核领导小组具 体负责考核确定高管人员的薪酬 第六节 股东大会情况简介 报告期内 按照 公司法 和 公司章程 的有关规定 公司共召开两次 股东大会 一 2003 年度第一次临时股东大会 1 2003 年 3 月 28 日 公司在 证券时报 刊登公告 发布召开 2003 年 度第一次临时股东大会的通知 2 2003 年 4 月 28 日上午 9 点 2003 年度第一次临时股东大会在公司二楼 会议室召开 会议由董事局主席阎前先生主持 出席会议的股东代表 6 人 参 加表决 3 人 代表股数 121,401,920 股 占公司总股本的 35.19% 符合 公司 章程 的规定 会议合法有效 会议审议通过了 关于富华进出口贸易公司开 展代理进口业务的关联交易议案 关于富华集团为富华进出口贸易公司借款 事项提供担保的议案 3 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 29 日 证券时报 12 二 2002 年年度股东大会 1 2003 年 4 月 15 日 公司在 证券时报 刊登公告 发布召开 2002 年 年度股东大会的通知 2 2003 年 5 月 30 日上午 9 点 2002 年年度股东大会在公司二楼会议室召 开 会议由董事局主席阎前先生主持 出席会议的股东代表 12 人 参加表决 6 人 代表股数 121,416,020 股 占公司总股本的 35.19% 符合 公司章程 的 规定 会议合法有效 会议审议通过了 2002 年度董事局工作报告 2002 年 度监事会工作报告 2002 年年度报告 2002 年度利润分配预案 关于续 聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司审计机构并确定其报酬的议案 关于向交通银行珠海分行申请贷款授信额度的议案 3 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 31 日 证券时报 第七节 董事局报告 一 经营情况的讨论和分析 2003 年 富华集团股份有限公司按照有关政策法规的要求 不断完善法人 治理结构 提高规范运作水平 管理层团结广大职工深挖内潜 踏实工作 克 服各种不利因素影响 保证了富华集团全年的平稳运行 2003 年实现主营业务 收入 12053.8 万元 利润总额 2595.5 万元 净利润 2393.4 万元 净利润同比 增加 25.94 % 二 报告期内经营情况介绍 一 主营业务范围及其经营状况 本公司是一家综合类企业 主营业务范围包括 港口交通运输 房地产开 发 进出口 药品生产及销售等 1 公司主营业务收入及主营业务利润构成情况 1 业务分部报表 单位 人民币元 本年累计数 上年累计数 项目 ---------------------------- -------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 13 ========= ============ ============ ============ ============ 房地产 12,546,580.33 15,172,442.73 18,601,251.68 16,771,912.81 制造及贸易 67,867,248.66 50,192,108.44 55,021,117.74 39,834,515.39 港口运输 40,124,289.03 12,918,443.48 37,253,246.12 12,708,480.67 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 ============ ============ ============ ============ 2 地区分部报表 单位 人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- ---------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================ ============ ============ ============ ============ 地区 珠海地区 86,709,511.39 57,989,237.26 76,821,085.21 47,051,704.67 珠海以外地区 33,828,606.63 20,293,757.39 34,054,530.33 22,263,204.20 -------------- ------------- -------------- -------------- 小计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各地区分部间 --- --- --- --- 相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 ============ ============ ============ ============ 2 报告期内主营业务 结构 主营业务盈利能力较前发生变化的说明 单位 人民币元 主营业务毛利 行业 比上年增减 2003 年所占 2002 年所占 2003 年度 2002 年度 百分比 % 比例 % 比例 % 房地产 -2,625,862.40 1,829,338.87 4.4% 制造和贸易 17,675,140.22 15,186,602.35 16.39 41.83 36.54% 港口运输 27,205,845.55 24,544,765.45 10.84 64.38 59.06% 说明 本公司房地产主营业务毛利比去年同期下降的主要原因是房地产尾 盘销售单位售价下降所致 3 经营成果和利润构成变动情况 1 经营成果变动情况 14 单位 人民币元 项目 本报告期 上年同期 变动% 利润总额 25,954,547.13 23,612,740.99 9.92% 净利润 23,934,281.83 19,005,231.63 25.94% 变动原因说明 本报告期利润总额和净利润比上年同期分别增长 9.92%和 25.94%的原因为 本公司的联营企业和合营企业经营状况良好导致公司投资收益增长较大 2 利润构成变动情况 单位 人民币元 本报告期 上年同期 项 目 在利润总额 在利润总额 变动% 金额 金额 中所占比例 中所占比例 主营业务利润 39,252,502.34 151.24% 38,717,513.20 163.97% -7.76% 其他业务利润 3,086,538.55 11.89% 2,848,836.56 12.05% 1.33% 期间费用 67,006,044.45 258.17% 45,282,372.93 191.77% 34.62% 投资收益 51,688,335.23 199.15% 28,007,412.68 118.61% 67.90% 补贴收入 143,689.00 0.55% 151,497.64 0.64% -14.06% 营业外收支净额 -1,210,473.54 4.66% -830,146.16 3.5% 33.14% 利润总额 25,954,547.13 100% 23,612,740.99 100% --- 变动原因说明 A 期间费用在利润总额中所占比例本年比上年同期上升 34.62%的原因为本年 度进出口公司主营业务收入增长导致营业费用同比增长及及按会计政策计提 坏帐准备增加管理费用所致 B 投资收益在利润总额中所占比例本年比上年同期上升 67.90%的原因为本年 度公司的联营企业和合营企业经营状况良好所致 C 营业外收支净额在利润总额中所占比例本年比上年同期上升 33.14%的原因 为本年度处理了固定资产净损失所致 二 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1 富华房地产公司 注册资本人民币 3000 万元 集团全资控股 主要从 事房地产开发 销售 本报告期资产规模人民币 218,460,349.10 元 实现净 利润人民币-7,877,632.84 元 2 富华进出口贸易公司 注册资本人民币 1000 万元 集团全资控股 主 要经营各项进出口业务 本报告期资产规模人民币 58,042,824.86 元 实现净 利润人民币 1,024,807.19 元 3 富华投资公司 注册资本人民币 1500 万元 集团全资控股 主要从事 15 投资咨询 本报告期资产规模人民币 84,565,065.75 元 实现净利润人民币- 490,945.01 元 4 富华物业管理公司 注册资本人民币 200 万元 集团全资控股 主要从 事实物租赁 物业管理 本报告期资产规模人民币 3,062,997.25 元 实现净利 润人民币-5,102.67 元 5 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 注册资本人民币 2000 万元,集 团全资控股,主要从事房产经营 批发零售建筑材料 化工产品 不含危险化学 品 针纺织品 本报告期资产规模人民币 46,827,047.21 元,实现净利润人民 币-967,195.59 元 6 中国外轮理货总公司珠海有限公司 注册资本人民币 100 万元 集团全 资控股 主要从事水运物资理货业务 本报告期资产规模人民币 33,269,612.48 元 实现净利润人民币 3,785,933.52 元 7 珠海市珠海港报关行有限公司 注册资本人民币 250 万元 集团全资控 股 主要从事船舶 货物 箱体的代理报送业务 本报告期资产规模人民币 18,575,778.02 元 实现净利润人民币-628,831.85 元 8 贵州富华药业有限公司 注册资本人民币 200 万元 集团持有其 90%的 股权 主要生产经营中西成药 本报告期资产规模人民币 59,865,647.85 元 实现净利润人民币-1,096,012.77 元 9 贵州富华药品销售有限公司 注册资本人民币 50 万元 集团持有其 90% 的股权 主要从事中西成药的批发 零售 本报告期资产规模人民币 11,690,433.68 元 实现净利润人民币-874,365.64 元 10 上海一格印务有限公司 注册资本 80 万美元 集团持有其 70%的股权 主要从事印刷制版 彩色印刷 印刷材料加工 本报告期资产规模人民币 8,028,759.61 元 实现净利润人民币-314,508.88 元 11 中国珠海外轮代理有限公司 注册资本人民币 1200 万元 集团持有其 60% 的 股 权 主要从事国际船舶代理业务 本报告期资产规模人民币 46,568,328.74 元 实现净利润人民币-1,525,121.82 元 12 贵州富华房地产开发有限公司 注册资本人民币 2000 万元 集团持有 其 51.67%的股权 主要从事房地产开发及销售 室内外装潢 本报告期资产规 16 模人民币 33,162,160.96 元 实现净利润人民币-701,757.72 元 13 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司 注册资本 5200 万美元 企业类 别 合资经营 港资 我公司持有其 50%股权 经营范围 经营珠海集装箱港 口 国际集装箱多式联运业务 包括港口的建设与经营 仓储 装卸 设备维 修 集装箱修造 对外装拆箱业务 江海联运中转 水陆空货柜和货物联运业 务咨询 服务等 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司全年实现集装箱吞吐量 30.3 万 TEU 我公司本报告期从中获取投资收益人民币 3382 万元 占公司净利 润的 141.3% 14 珠海裕富通聚酯有限公司 注册资本人民币 6000 万元 本公司持有其 35%的股权 经营范围 聚酯产品的生产 销售 本报告期公司从中获取投资收 益人民币 1535 万元 占公司净利润的 64.13% 三 主要供应商 客户情况 公司对前五名供应商的采购额占公司采购总额的 14.23%,对前五名客户的 销售额占总销售额的 22.99% 四 在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告期 下属港口企业面临周边地区二级港口迅速崛起 价格和服务方 面的竞争日趋激烈的问题 积极采取相应措施 如 差别定价 提供个性化增 值服务以稳定核心客户 吸引新客户 开拓银行质押物监管业务 以增加新的 利润来源 谋求稳定长远发展 等等 保证了港口业务的稳定增长 2003 年 外轮理货公司理货总重量 343.8 万吨 比 2002 年下降 12.4 理箱总量 30.9 万 TEU 比 2002 年增长 10.1% 外轮代理公司代理集装箱量 30.9 万 TEU 比 2002 年增长 7.7 代理船舶 7333 艘次 比 2002 年增长 0.3 较好完成了全 年经营计划 房地产业务受地方政策影响 两年多一直处于停滞状态 为实现房地产业 务的复苏 公司决心走出珠海去 发展新项目 经过多方努力 属下富华房地 产公司 贵州富华房地产公司与第三方共同达成在贵阳市联合开发 富华松竹 苑住宅小区 的项目 该项目总面积约为 6 万平方米 前期准备工作已基本就 绪 预计 2004 年初可以正式动工 并在当年进行销售 17 三 公司投资情况 一 本报告期内无募集资金情况 亦无报告期之前募集资金使用延续到 本期的情况 二 非募集资金投资 进度及收益情况 1 2003 年 1 月 7 日 公司向珠海碧阳化工有限公司出资人民币 1893.32 万 元 完成了对珠海碧阳化工有限公司 PTA 项目一期工程的全部注资 珠海碧阳 化工有限公司已于 2003 年 9 月 9 日正式投产 全年共生产 PTA38 万吨 达到设 计产能的 100 全年实现销售收入人民币 17.71 亿元 缴税人民币 3 亿元 2 2003 年 11 月 公司向控股子公司上海一格印务有限公司增加注册资本 金 31.5 万美元 有关变更登记的手续正在办理中 变更后的注册资本为 125 万 美元 四 报告期内主要财务指标变动情况 单位 人民币元 指标项目 2003 年度 2002 年度 增减额 增减率 总资产 1,153,618,257.42 1,130,712,170.57 22,906,086.85 2.03% 长期负债 75,075,616.71 35,075,616.71 40,000,000.00 114.04% 股东权益 981,258,412.97 957,324,131.14 23,934,281.83 2.50% 主营业务利润 39,252,502.34 38,717,513.20 534,989.14 1.38% 净利润 23,834,281.83 19,005,231.63 4,829,050.20 25.41% 变动原因 1 总资产增加原因为本年度公司利润增长所致 2 长期负债增加原因为公司本年度减少短期借款增加长期借款所致. 3 股东权益增加主要是本期利润计入所致 4 主营业务利润增加的主要原因是进出口贸易业务增长和房地产主营业务 利润下降所致 5 净利润增加的主要原因是公司投资收益增加所致 五 公司新年度经营计划 2004 年 董事局将把富华未来的发展方向和战略规划放在工作首位 尽快 18 形成指导性纲领并依照执行 打造公司产业结构新局面 港口企业要立足自身优势 借地方经济发展的东风 积极拓展新客户 新 业务 克服运营中的不利因素 确保市场占有率和盈利的稳定增长 房地产公司要利用地方政府对珠海房地产市场逐步适度放开的政策 抓住 珠港澳大桥和广珠铁路即将上马的有利形势 在房地产项目的开发上投入主要 精力 将原暂停开发的 富华广场 三期 新竹花园住宅楼 梅华路商住楼等 项目积极运作起来 力争在贵阳地区 松竹苑住宅小区 建设销售的同时 珠 海动工兴建一到两个已有项目 于滚动发展中盘活沉淀资产 提高公司的主营 业务收入 增加现金流 加强企业文化建设 增强员工凝聚力 充分重视投资者权益 加强投资者关系管理工作 提高信息披露质量 六 董事局日常工作情况 一 报告期内董事局的会议情况及决议内容 本报告期内公司董事局共召开了 6 次董事局会议 1 第五届董事局第四次会议 2003 年 3 月 27 日 公司召开第五届董事局第四次会议 会议审议并通过 了 关于富华进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易的议案 关于富 华集团为富华进出口贸易公司借款事项提供担保的议案 关于召开 2003 年度 第一次临时股东大会的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日 证券时报 2 第五届董事局第五次会议 2003 年 4 月 11 日 公司召开第五届董事局第五次会议 会议审议并通过 了 2002 年度董事局工作报告 2002 年度总裁工作报告 2002 年年度报 告 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润分 配政策 关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计 机构并确定其报酬的议案 关于预提董事局经费的议案 关于向交通银行 珠海分行申请贷款授信额度的议案 关于召开 2002 年度股东大会的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日 证券时报 19 3 第五届董事局第六次会议 2003 年 4 月 23 日 公司召开第五届董事局第六次会议 会议审议并通过 了 2003 年度第一季度报告 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 25 日 证券时报 4 第五届董事局第七次会议 2003 年 8 月 25 日 公司召开第五届董事局第七次会议 会议审议并通过 了 2003 年半年度报告 关于富华集团为下属子公司提供借款担保的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 27 日 证券时报 5 第五届董事局第八次会议 2003 年 10 月 28 日 公司召开第五届董事局第八次会议 会议审议并通过 了 2003 年第三季度报告 会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 30 日 证券时报 6 第五届董事局第九次会议 2003 年 12 月 23 日 公司召开第五届董事局第九次会议 会议审议了 关 于富华集团股份有限公司收购香港百晓有限公司股权的议案 但未就讨论事项 形成决议 上述议案于 2004 年元月八日召开的第五届董事局第十次会议审议通 过 二 董事局对股东大会决议执行情况 报告期内 公司董事局根据股东大会决议 完成了如下工作 1 按照出资计划要求 对珠海碧阳化工有限公司投入注册资本金 228.75 万美元 折合人民币 1893.32 万元 完成了对珠海碧阳化工有限公司 PTA 项目 一期工程的全部注资 2 续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2003 年度的审计机构 七 本年度利润分配预案 公司 2003 年度利润总额 25,954,547.13 元 净利润 23,934,281.83 元 加上 年初未分配利润-72,450,110.62 元 2003 年度可分配利润为-48,515,828.79 元 经公司董事局研究 拟将 2003 年度实现利润用以弥补以前年度亏损 2003 年 度不进行分红派息 也不进行公积金转增股本 20 八 其他需要披露事项 1 为公司进行审计的注册会计师对公司大股东及其他关联方占用公司资金 的情况出具了专项说明 详见备查文件目录 2 独立董事对公司累计和当期对外担保情况 执行有关规定情况的专项说 明和独立意见 根据中国证券监督管理委员会 国务院国有资产监督管理委员会 2003 年 8 月 28 日发布的 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知 以下简称 意见 和富华集团对外担保的实际情况 发表以下 意见 作为独立董事 除是否符合法律法规要求外 我们判断上市公司对外担保 是否可行的依据是 第一 是否有利于提升上市公司利润水平 第二 风险是 否可控 本着这样的标准 并对照 意见 特作以下说明 截止 2003 年 12 月 31 日 富华集团累计和当期对外担保事项共有 3 项 总计担保金额人民币 46800 万元 其中为控股子公司提供的担保金额为人民币 11000 万元 1 富华集团没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方 任何非 法人单位或个人提供担保 2 富华集团对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净资产 的 50% 2002 年度富华集团经审计的净资产为 957,324,131.14 元 至 2003 年 12 月 31 日富华集团的担保总额为 468,000,000 元 占净资产的 48.89 % 3 意见 要求 对外担保应当取得董事会全体成员 2/3 以上签署同意 或者经股东大会批准 不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供债务担保 的要求 第五届十一次董事会已提出 修改 公司章程 的议案 对相应条款进行了修订 并对外公告 4 意见 要求 不得直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提 供债务担保 已经体现在修订后的 公司章程 中 虽然截止到 2003 年 12 月 31 日 碧阳公司包括流动负债在内的资产负债率为 71.5% 但由于到 2004 年 3 月 4 日碧阳公司已经提前偿还了贷款 富华集团的担保义务实际上已经解除 所以与 意见 的要求不再冲突 21 5 意见要求 上市公司对外担保必须要求对方提供反担保 且反担保的 提供方应当具有实际承担能力 也已经体现在修订后的 公司章程 中 为碧 阳公司提供的担保已经要求对方提供反担保 其余两笔担保都是为全资子公司 提供的担保 富华集团已经采取了审慎的保护措施 具体措施见相应的公告 6 富华集团已经按照 上市规则 公司章程 等的有关规定 认真履 行了对外担保情况的信息披露义务 并按规定向注册会计师如实提供了公司全 部对外担保事项 综上 富华集团对外担保不存在违反有关法律 法规及 意见 的情况 富华集团独立董事 闫佐 魏建 郑欢雪 2004 年 4 月 7 日 第八节 监事会报告 2003 年监事会按照 公司章程 和 监事会议事规则 赋予的职权 对集 团公司的日常经营情况 董事及高管人员的职务执行情况 董事局会议及股东 大会的议事程序进行了监督 审议了董事局会议提出的重大事项 并发表独立 客观意见 一 监事会工作情况 报告期内监事会共召开了 4 次监事会会议 列席了第五届董事局召开的所 有会议 并参加了 2002 年度股东大会和 2003 年度第一次临时股东大会 1 第五届监事会第四次会议 2003 年 3 月 27 日公司召开第五届监事会第四次会议 会议审议通过了 关 于富华集团进出口贸易公司开展代理进口业务的关联交易议案 会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日 证券时报 2 第五届监事会第五次会议 2003 年 4 月 11 日召开公司第五届监事会第五次会议 会议审议通过了 2002 年度监事会工作报告 2002 年年度报告 2002 年度财务决算报告 2002 年度利润分配预案及 2003 年度利润分配政策 关于续聘广东恒信德律会计师 22 事务所有限公司为公司审计机构并确定其报酬的议案 会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日 证券时报 3 第五届监事会第六次会议 2003 年 4 月 23 日召开公司第五届监事会第六次会议 会议审议通过了 2003 年第一季度报告 4 第五届监事会第七次会议 2003 年 10 月 28 日召开公司第五届监事会第七次会议 会议审议通过了 2003 年第三季度报告 二 监事会对公司 2003 年度经营运作情况发表以下意见 1 2003 年 公司按照 公司法 证券法 中国证监会有关规定以及 深 圳证券交易所股票上市规则 等的要求 规范运作 公司董事 高管人员执行 职务时无违反法律 法规 公司章程或损害公司利益的行为 2 由广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计报告 客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果 3 富华进出口贸易公司开展代理进口原材料业务等关联交易 遵循了公 平 公正的原则 符合上市公司和全体股东的利益 不存在损害中小股东利益 的情况 审议程序符合 上市规则 和 公司章程 的有关规定 第九节 重要事项 一 重大诉讼 仲裁事项 1 以前年度重大诉讼事项在本年度执行情况 1 本公司 1998 年预付江门市巨裕服装有限公司货款至今未还 经珠海 市香洲区人民法院(1999)珠香经初字第 1420 号和珠海市中级人民法院(2001)珠 法经终字第 010 号民事判决书判定 江门市巨裕服装有限公司应支付本公司预 付货款人民币 1,109,999.25 元及自 1998 年 10 月 21 日起至支付之日止按每天万 分之五计算的违约金 至本报告日止 上述款项尚未收回 2 珠海经济特区富华进出口贸易公司诉贵州顺达实业有限责任公司货款 纠纷一案 经贵阳市中级人民法院 2001 筑法经初字第 47 号民事判决书判决 23 贵州顺达实业有限责任公司向珠海经济特区富华进出口贸易公司支付货款人民 币 1,249,102.4 元及相应利息 自 2001 年 1 月 1 日起按中国人民银行同期逾期 贷款利率计算直至付清为止 目前该案尚在执行阶段 2 本报告期公司无重大诉讼 仲裁事项 二 本报告期公司无收购及出售资产 吸收合并事项发生 三 重大关联交易事项 1 购销商品 提供劳务发生的关联交易 1 本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司为珠海裕华聚酯 有限公司代理进口原材料 按人民币 42 元/吨计收代理劳务费 本年度在交通 银行珠海分行代理开具信用证 3350 万美元 本年度该项业务为公司带来代理手 续费收入人民币 177 万元 含已开证 2003 年尚未承兑部分 由于珠海裕华聚酯有限公司的董事长和本公司董事局主席同为一人 因此 上述事项视为关联交易 本公司为珠海经济特区富华进出口贸易公司代开信用证额度 800 万美元产 生的进口押汇合同项下的贷款本息提供不可撤销担保 该项业务的开展有利于 上市公司充分利用自身的进出口专营权 拓展代理业务市场 增加收入 鉴于 珠海裕华聚酯有限公司必须在开证前三个工作日 将开证总额 20%的保证金存 入富华进出口贸易公司指定帐户 同时珠海裕华聚酯有限公司还以其所属的珠 海经济特区富华化纤公司的厂房和机器设备向交通银行珠海分行办理抵押开证 手续 因此 我公司可对开立信用证产生的风险进行有效控制 该项关联交易 的详细情况请见刊登于 2003 年 3 月 28 日 证券时报 的 珠海经济特区富华 集团股份有限公司开展代理进口业务的关联交易公告 2 本公司与第二大股东纺织工业集团公司合作开展纺织品进出口业务 本报告期公司合作收益为人民币-93.15 万元 3 报告期内 本公司向第一大股东 珠海市港口企业集团有限公司支 付业务咨询费人民币 240 万元 属港口集团在 2003 年向本公司下属四家港口企 业提供业务指导 信息咨询及相关服务的费用 24 2 与关联方存在的债权债务往来 担保等事项 1 公司应收第一大股东——珠海市港口企业集团有限公司 3309 万元 是珠海市港口企业集团有限公司为政府项目工程建设所借用的款项 珠海市港 口企业集团有限公司正积极争取政府的支持和协调 有关问题尚在解决过程中 2 珠海市纺织工业集团公司以其持有的富华法人股 2996 万股质押给交 通银行珠海分行 为我公司参股珠海 PTA 项目提供出资反担保 珠海经济特区 冠华轻纺总公司以其所持有的富华法人股 646 万股为我公司向银行申请流动资 金借款提供担保 上述担保至 2003 年 12 月 31 日尚未解除 四 重大合同及履行情况 1 报告期内 公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大托管 承包 租赁其他公司资产或其他公司托管 承包 租赁上市公司资产的事项 2 重大担保 1 2000 年 公司为珠海碧阳化工有限公司向国家开发银行申请金额为 35800 万元人民币 期限为十年的基本建设贷款提供了信用担保 该担保事项 经 2000 年度临时股东大会审议通过 属连带责任担保 珠海碧阳化工有限公司 以 63405 万元的财产向国家开发银行提供财产抵押 截止 2004 年 3 月 21 日 珠海碧 阳化工有限公司提前将借款本息及相关费全部清偿完毕 国家开发银行声明自 该日起 解除富华集团股份有限公司为上述借款签订的 保证合同 中所有的 义务和责任 2 2003 年 5 月 8 日 公司全资子公司富华进出口贸易公司与交通银行 珠海分行签订 综合授信协议 其中人民币流动资金贷款额度为 1360 万元 进口开证免保授信额度为 800 万美元 授信期限一年 富华集团为此提供最高 额保证 承担连带责任 3 2003 年 9 月 3 日 富华投资公司与珠海市商业银行签订 借款合同 借款 3000 万元人民币 期限二年 富华集团为该笔借款提供连带责任担保 4 公司在报告期内对控股子公司提供担保的金额为人民币 11000 万元 3 本报告期未新发生 亦无以前期间发生但延续到报告期的重大委托他 人进行现金资产管理事项 25 4 重大借款合同 1 2003 年 7 月 3 日 公司与交通银行珠海分行签订 综合授信协议 获得 8000 万元人民币的综合授信额度 期限一年 2 2003 年 7 月 22 日 在交通银行珠海分行 综合授信协议 下 本公 司与交通银行珠海分行签订 借款合同 以持有的珠海裕富通聚酯有限公司 35% 股权提供质押 借款 4000 万元人民币 年利率 5.49% 借款期限二年 借款手 续的办理时间分别为 2003 年 7 月 22 日借款 3000 万元人民币 2003 年 9 月 5 日借款 1000 万元人民币 五 报告期内 公司或持有公司股份5%以上 含5% 的股东没有发生或以 前期间发生但延续到报告期的对公司经营成果 财务状况可能发生重要影响的 承诺事项 六 公司续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为审计机构 2003年度 公司应向广东恒信德律会计师事务所有限公司支付审计报酬为人民币55万元 此费用不含异地公司审计的差旅费 本年度应付未付的审计报酬为人民币55万 元 广东恒信德律会计师事务所有限公司已连续为公司提供审计服务十一年 七 其他重大事项索引 1 2003 年 3 月 28 日 证券时报 第 40 版 富华集团股份有限公司第五 届董事局第四次会议决议公告 富华集团股份有限公司第五届监事会第四次 会议决议公告 2 2003 年 4 月 15 日 证券时报 第 37 版 富华集团股份有限公司第五 届董事局第五次会议决议公告 年度董事会 富华集团股份有限公司第五届 监事会第五次会议决议公告 3 2003 年 4 月 25 日 证券时报 第 29 版 富华集团股份有限公司第五 届董事局第六次会议决议公告 审议通过 2003 年第一季度报告 4 2003 年 4 月 29 日 证券时报 第 17 版 富华集团股份有限公司 2003 年度第一次临时股东大会决议公告 讨论通过了 关于富华进出口贸易公 26 司开展代理进口业务的关联交易议案 关于富华集团为富华进出口贸易公司 借款事项提供担保的议案 5 2003 年 5 月 31 日 证券时报 20 版 2002 年年度股东大会决议公告 审议通过了 2002 年度董事局 监事会工作报告 2002 年年度报告 2002 年度利润分配预案 关于续聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司 2003 年度审计机构并确定其报酬的议案 关于向交通银行珠海分行申请贷款授信额 度的议案 6 2003 年 7 月 22 日 证券时报 22 版 澄清公告 7 2003 年 8 月 27 日 证券时报 34 版 富华集团股份有限公司第五届 董事局第七次会议决议 富华集团股份有限公司 2003 年半年度报告 8 2003 年 10 月 30 日 证券时报 41 版 富华集团股份有限公司 2003 年第三季度报告 第十节 财务报告 一 审计报告 珠海经济特区富华集团股份有限公司全体股东 我们审计了后附的珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 的资产负债表和合并资产负债表及 2003 年度的利润表和合并利润表以及现金流 量表和合并现金流量表 这些会计报表的编制是珠海经济特区富华集团股份有 限公司管理当局的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报 表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作 以合理确信 会计报表是否不存在重大错报 审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计 以及评价会计报表的整体反映 我们相信 我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础 我们认为 上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和 企业会计制度 27 的规定 在所有重大方面公允反映了珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 广东恒信德律会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 珠海 中国注册会计师 二 00 四年四月二十二日 二 会计报表 合并资产负债表 2003 年 12 月 31 日 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 单位 人民币元 资 产 附注 年末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 五.1 147,161,079.80 35,948,104.46 119,297,621.60 6,020,544.51 短期投资 五.2 13,126,509.50 - 23,731,812.42 - 应收票据 五.3 304,269.80 - - - 应收股利 - 10,442,591.32 - 3,384,321.63 应收利息 115,989.46 - - - 应收账款 五.4 33,459,951.03 - 30,078,813.13 - 其他应收款 五.5 77,511,627.60 474,007,907.01 104,428,155.34 478,869,155.65 预付账款 五.6 5,585,855.43 - 7,524,249.20 - 应收补贴款 五.7 1,526,304.98 - 1,907,570.06 - 存货 五.8 206,098,906.74 - 211,119,375.54 - 待摊费用 五.9 753,117.69 17,645.49 402,858.85 - 一年内到期的长期债权投资 五.10 2,491,625.00 - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 488,135,237.03 520,416,248.28 498,490,456.14 488,274,021.79 长期投资 长期股权投资 五.11 552,848,779.50 652,819,036.01 511,266,999.80 616,854,531.71 长期债权投资 五.12 3,091,600.00 - 5,411,925.00 - 长期投资合计 555,940,379.50 652,819,036.01 516,678,924.80 616,854,531.71 其中 合并价差 -906,177.05 - -978,731.09 - 股权投资差额 29,509,685.24 28,606,508.19 30,267,964.09 29,289,233.00 固定资产 28 固定资产原价 五.13 106,646,793.55 15,370,333.14 106,124,128.15 17,229,243.48 减 累计折旧 五.13 40,726,072.54 10,049,564.29 36,681,386.49 9,810,704.48 固定资产净值 65,920,721.01 5,320,768.85 69,442,741.66 7,418,539.00 减 固定资产减值准备 五.13 731,686.12 - 731,686.12 - 固定资产净额 65,189,034.89 5,320,768.85 68,711,055.54 7,418,539.00 工程物资 - - - - 在建工程 53,123.25 - - - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 65,242,158.14 5,320,768.85 68,711,055.54 7,418,539.00 无形资产及其他资产 无形资产 五.14 44,159,336.17 - 46,338,330.60 - 长期待摊费用 五.15 141,146.58 - 493,403.49 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 44,300,482.75 - 46,831,734.09 - 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 1,130,712,170.57 1,112,547,092.50 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 单位 人民币元 负债和股东权益 附注 年末数 年初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 五.16 18,000,000.00 56,450,000.00 38,800,000.00 - 应付票据 10,775.00 - - - 应付账款 五.17 13,718,184.20 11,675,000.99 - - 预收账款 五.18 5,323,840.68 7,041,542.22 - - 应付工资 五.19 2,104,359.46 2,218,737.72 - - 应付福利费 1,529,937.83 -15,995.47 1,355,029.86 47,828.78 应付股利 五.20 1,504,660.00 1,504,660.00 1,504,660.00 1,504,660.00 应交税金 五.21 3,285,246.26 227,648.38 5,241,215.98 229,569.01 其他应交款 五.22 96,279.48 5,351.63 83,456.81 5,351.63 其他应付款 五.23 32,054,936.34 42,885,971.63 27,868,467.94 9,795,724.80 预提费用 五.24 1,474,211.06 1,000,000.00 1,016,242.40 700,000.00 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 29 流动负债合计 79,091,655.31 45,607,636.17 114,465,128.92 51,083,134.22 长期负债 长期借款 五.25 75,075,616.71 45,075,616.71 35,075,616.71 5,075,616.71 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 75,075,616.71 45,075,616.71 35,075,616.71 5,075,616.71 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 154,167,272.02 90,683,252.88 149,540,745.63 56,158,750.93 少数股东权益 18,192,572.43 23,847,293.80 - - 股东权益 股本 五.26 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 344,997,420.00 资本公积 五.27 669,009,705.39 669,009,705.39 669,009,705.39 669,009,705.39 盈余公积 五.28 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 其中 法定公益金 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 15,767,116.37 未分配利润 五.29 -48,515,828.79 58,098,558.50 -72,450,110.62 26,614,099.81 股东权益合计 981,258,412.97 1,087,872,800.26 957,324,131.14 1,056,388,341.57 负债和股东权益总计 1,153,618,257.42 1,178,556,053.14 1,130,712,170.57 1,112,547,092.50 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 合并利润表 2003年度 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 (单位 人民币元) 项 目 附注 本年累计数 上年累计数 合并 母公司 合并 母公司 一 主营业务收入 五.30 120,538,118.02 - 110,875,615.54 - 减 主营业务成本 五.30 78,282,994.65 - 69,314,908.87 - 主营业务税金及附加 五.31 3,002,621.03 - 2,843,193.47 - 二 主营业务利润 39,252,502.34 - 38,717,513.20 - 加 其他业务利润 五.32 3,086,538.55 - 2,848,836.56 - 减 营业费用 13,744,500.33 - 11,728,083.65 - 管理费用 五.33 48,699,859.74 13,770,876.51 35,126,641.85 8,835,551.83 财务费用 五.34 4,561,684.38 1,892,507.10 -1,572,352.57 -1,148,292.45 30 三 营业利润 -24,667,003.56 -15,663,383.61 -3,716,023.17 -7,687,259.38 加 投资收益 五.35 51,688,335.23 48,306,489.39 28,007,412.68 26,730,731.52 补贴收入 五.36 143,689.00 - 151,497.64 - 营业外收入 五.37 26,752.15 - 202,260.99 2,413.70 减 营业外支出 五.38 1,237,225.69 1,158,647.09 1,032,407.15 3,858.50 四 利润总额 25,954,547.13 31,484,458.69 23,612,740.99 19,042,027.34 减 所得税 2,969,473.54 - 2,766,690.57 - 少数股东损益 -949,208.24 - 1,840,818.79 - 五 净利润 23,934,281.83 31,484,458.69 19,005,231.63 19,042,027.34 补充资料 项 目 本年累计数 上年累计数 合并 母公司 合并 母公司 1 出售 处置部门或被投资单位 1,386,792.09 1,386,792.09 - - 所得收益 2 自然灾害发生的损失 - - - - 3 会计政策变更增加 或减少 - - - - 利润总额 4 会计估计变更增加 或减少 - - - - 利润总额 5 债务重组损失 - - - - 6 其他 - - - - 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 合并利润分配表 2003年度 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 (单位 人民币元) 项 目 本年累计数 上年累计数 合并 母公司 合并 母公司 一 净利润 23,934,281.83 31,484,458.69 19,005,231.63 19,042,027.34 加 年初未分配利润 -72,450,110.62 26,614,099.81 -91,455,342.25 7,572,072.47 其他转入 - - - - 二 可供分配利润 -48,515,828.79 58,098,558.50 -72,450,110.62 26,614,099.81 减 提取法定盈余公积 - - - - 31 提取法定公益金 - - - - 三 可供投资者分配的利润 -48,515,828.79 58,098,558.50 -72,450,110.62 26,614,099.81 减 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作资本 或股本 的普通股股利 - - - - 四 未分配利润 -48,515,828.79 58,098,558.50 -72,450,110.62 26,614,099.81 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 32 合并现金流量表 2003年度 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 (单位 人民币元) 项 目 附注 合并 母公司 一 经营活动产生的现金流量 销售商品 提供劳务收到的现金 126,808,874.08 - 收到的税费返还 1,405,125.14 - 收到的其他与经营活动有关的现金 28,219,783.71 39,878,331.63 现金流入小计 156,433,782.93 39,878,331.63 购买商品 接受劳务支付的现金 58,692,789.63 - 支付给职工以及为职工支付的现金 22,035,201.88 2,337,027.98 支付的各项税费 10,765,009.16 - 支付的其他与经营活动有关的现金 五.39 41,799,987.44 10,925,654.45 现金流出小计 133,292,988.11 13,262,682.43 经营活动产生的现金流量净额 23,140,794.82 26,615,649.20 二 投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 23,508,442.52 762,018.56 取得投资收益所收到的现金 25,419,008.09 24,895,270.69 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回 603,850.00 600,000.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 49,531,300.61 26,257,289.25 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付 4,073,302.91 59,922.00 的现金 投资所支付的现金 29,587,276.80 21,540,340.50 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 33,660,579.71 21,600,262.50 投资活动产生的现金流量净额 15,870,720.90 4,657,026.75 三 筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 102,850,000.00 51,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 102,850,000.00 51,200,000.00 偿还债务所支付的现金 101,300,000.00 50,000,000.00 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 12,363,456.59 2,545,116.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 113,663,456.59 52,545,116.00 33 筹资活动产生的现金流量净额 -10,813,456.59 -1,345,116.00 四 汇率变动对现金的影响 -334,600.93 - 五 现金及现金等价物净增加额 27,863,458.20 29,927,559.95 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 补 充 资 料 合并 母公司 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 亏损以 - 号填列 23,934,281.83 31,484,458.69 加 少数股东本期损益 亏损以 - 号填列 -949,208.24 - 计提的资产减值准备 18,226,281.52 6,976,447.22 固定资产折旧 4,424,935.02 399,845.06 无形资产摊销 915,224.43 - 长期待摊费用摊销 352,256.91 - 待摊费用减少 减 增加 -350,258.84 -17,645.49 预提费用增加 减 减少 386,568.68 300,000.00 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 1,149,618.37 1,157,847.09 减 收益 固定资产报废损失 - - 财务费用 5,586,087.17 2,545,116.00 投资损失 减 收益 -51,688,335.23 -48,306,489.39 递延税款贷项 减 借项 - - 存货的减少 减 增加 5,339,421.04 - 经营性应收项目的减少 减 增加 23,963,501.58 1,825,530.73 经营性应付项目的增加 减 减少 -8,149,579.42 30,250,539.29 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 23,140,794.82 26,615,649.20 2 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3 现金及现金等价物净增加情况 34 现金的期末余额 147,161,079.80 35,948,104.46 减 现金的期初余额 119,297,621.60 6,020,544.51 加 现金等价物的期末余额 - - 减 现金等价的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 27,863,458.20 29,927,559.95 单位负责人 财务负责人 编制人 编制日期 三 会计报附注 除另有注明外 所有金额均以人民币元为单位 一 公司的基本情况 珠海经济特区富华集团股份有限公司 下称本公司 于 1989 年 3 月 9 日经珠海市证券 委员会珠证 1989 1 号文批准设立 并公开发行股票 1993 年 3 月 2 日 经中国证券监 督管理委员会证券发字 1993 12 号文确认本公司发行的股票为向社会公开发行的股票 深圳证券交易所以深证市字 1993 4 号文同意本公司股票 1993 年 3 月 26 日在深圳证券 交易所上市交易 本公司现有股本 344,997,420.00 元 本公司于 1999 年 9 月 30 日召开了 1999 年第一次临时股东大会审议并通过了部分资产 置换方案 将全资所属的富华化纤公司 富华大厦土地使用权和在富华化纤公司中拥有的 全部债权与本公司第一大股东珠海市港口企业集团有限公司所拥有的中国外轮理货总公司 珠海分公司 现更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司 的 100%股权 珠海市珠海港报 关行 现更名为珠海市珠海港报关行有限公司 的 100%股权 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司 50%的股权 中国珠海外轮代理公司 现更名为中国珠海外轮代理有限公司 60% 的股权进行置换 并审议通过修改本公司章程 将本公司经营范围的主营 房地产开发 合成聚合物 化学纤维 进出口业务更改为公司主营 港口交通运输业务 房地产开发 进出口业务 本公司企业法人营业执照注册号为 19252683-1 二 公司采用的主要会计政策 会计估计和合并会计报表的编制方法 1 会计制度 本公司执行 企业会计准则 和 企业会计制度 2 会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 35 4 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础 除法律 法规和国家统一的会计制度另有规定外 各项资产以取得或购建时发生的实际成本计价 5 外币业务折算方法 本公司发生外币业务时 按当月 1 日中国人民银行公布的基准汇率折合记账本位币记 账 期末对各种外币账户的外币余额按期末中国人民银行公布的基准汇率折合 由此产生 的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外 其余作为 汇兑损益列入当期损益 6 外币报表的折算方法 本公司以外币为记账本位币的子公司在编制折合人民币会计报表时 所有资产 负债 类项目按照合并会计报表日的基准汇率折算为母公司记账本位币 所有者权益类项目除 未 分配利润 项目外 均按照发生时的基准汇率折算为母公司记账本位币 损益类项目和利 润分配表中的有关发生额项目按合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记账本位币 对 现金流量表中的有关收入 费用各项目 按照合并会计报表期间平均汇率折算为母公司记 账本位币 有关长期资产 长期负债的增减项目 按合并会计报表决算日的基准汇率折算 为母公司记账本位币 有关资本的净增加额项目按照发生时的汇率折算为母公司记账本位 币 由于折算汇率不同产生的折算差额 在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报 表折算差额项目反映 7 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有期限短 一般是指从购买日起 3 个月内到期 流动性强 易于转换为已知金额现金 价值变动风险很小的投资 8 短期投资核算方法 本公司短期投资按取得时的投资成本入账 购入时实际支付的价款扣除已宣告发放但 未领取的现金股利或已到期尚未领取的利息作为投资成本 短期投资持有期间所获得的现 金股利和利息 除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外 以实际收到时作为投资成 本的收回 短期投资在处置时 按收到的处置收入减去短期投资账面价值以及未收到的已 计入应收项目的股利 利息等后的余额作为当期投资损益 本公司期末对短期投资按成本与市价孰低法计价 当市价低于成本时 按单项投资的 市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备 如已计提跌价准备的短期投资的市价以后又 恢复 在已计提的跌价准备的范围内转回 36 9 坏账核算方法 本公司对应收款项坏账的确认标准为 1 因债务人破产或者死亡 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的 2 债务人逾期未履行其清偿义务 超过 3 年且有确凿证据表明不能收回的应收款项 本公司采用备抵法核算坏账损失 本公司根据以往的经验 债务单位的实际财务状况 和现金流量的情况 以及其他相关信息 于结算日对应收款项 包括应收账款和其他应收 款 按账龄分析法计提坏账准备 并计入当年度损益账项 其计提比例如下 账龄 计提比例 =========== ======== 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三年以上 50% =========== ======== 10 存货核算方法 本公司存货分为在途物资 原材料 包装物 低值易耗品 自制半成品 在产品 在 建开发产品 库存商品 开发产品 等 本公司存货盘存制度采用永续盘存制 本公司存货的取得按实际成本计价 存货的发出除房地产开发公司采用工程预算成本 计算外 其他公司采用加权平均法 个别计价法和先进先出法核算 低值易耗品领用时一 次性摊销 本公司期末对由于存货遭受毁损 全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造 成的存货成本高于可变现净值的 按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货 跌价准备并计入当期损益 如已计提跌价准备的存货的价值以后又得以恢复 在原计提的 跌价准备金额内转回 11 长期投资核算方法 1 长期股权投资核算方法 本公司长期股权投资按取得时初始投资成本入账 对被投资单位的投资占该单位有表 决权资本总额 20%或 20%以上 或虽投资不足 20%但具有重大影响的 采用权益法核算 对被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 50% 不含 50% 以上或由本公司控制的 按权益法核算并纳入合并会计报表范围 对被投资单位的投资占该单位表决权资本总额 20% 37 以下 或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响的 采用成本法核算 采用权益法核算时 在取得股权投资后 按应享有或应分担的被投资单位当年实现的 净利润或发生的净亏损的份额 法律 法规或公司章程规定不属于投资单位的净利润除外 调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 在确认被投资单位发生的净亏损时 以股权 投资账面价值减记至零为限 对被投资单位除净损益以外的所有者权益的变动 按持股比 例计算应享有的份额调整投资的账面价值 当被投资单位宣告分派的利润或现金股利时 按持股比例计算应享有的份额减少投资的账面价值 采用成本法核算时 被投资单位宣告 分派的利润或现金股利 作为当期投资收益 但确认的投资收益 仅限于所获得的被投资 单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现 金股利超过上述数额的部分 作为收回投资冲减投资成本 本公司对外投资采用权益法核算时 长期股权投资的初始投资成本大于应享有被投资 单位所有者权益份额的差额 作为长期股权投资差额 合同规定了投资期限的 按投资期 限摊销 合同没有规定投资期限的按 10 年摊销 初始投资成本小于应享有被投资单位所有 者权益份额的差额 同时增加投资成本和资本公积 2 长期债权投资核算方法 本公司长期债权投资按取得时初始投资成本入账 长期债券投资按实际支付的全部价 款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本入账 初始投资成本 减去未到期债券利息与债券票面价值的差额作为溢价或折价 债券的溢价或折价在债券购 入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入时按直线法分期摊销 长期债权投资按期 计算应收利息 确认为当期投资收益 3 长期投资减值准备的确认标准 计提方法 本公司期末对长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可 收回金额低于账面价值的 按单项项目预计可收回金额低于账面价值的差额提取长期投资 减值准备 如已计提减值准备的长期投资的价值又得以恢复 在已计提的减值准备的范围 内转回 12 委托贷款核算方法 本公司委托贷款按实际委托金融机构向其他单位贷出的款项记账 期末按照委托贷款 规定的利率计提应收利息 当计提的利息到期不能收回时 停止计提利息并冲回原已计提 的利息 本公司期末对有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的委托贷款计提减值准备 如 38 已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复 在原已计提减值准备的范围内转回 13 固定资产计价及折旧方法 本公司固定资产的标准为 使用年限超过一年的房屋 建筑物 机器 机械 运输工 具以及其他与生产 经营有关的设备 器具 工具等 以及不属于生产 经营的主要设备 单位价值在 2000 元以上 使用期限超过两年的物品 本公司固定资产除按法律 法规和国家统一的会计制度另有规定外 均按取得时的成 本计价 固定资产折旧采用直线法平均计算 并按各类固定资产的原值 预计使用年限和 预计净残值 原值的 5% 确定折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 ====================== ============ ========= 房屋及建筑物 20-40 年 2.38-4.75% 通用设备 4-10 年 9.5-23.75% 专用设备 8-15 年 6.33-11.88% 运输设备 5-6 年 15.83-19% 其他设备 3-5 年 19-31.67% ====================== ============ ========= 与固定资产有关的后续支出 如果使可能流入本公司的经济利益超过了原先的估计 则计入固定资产账面原值 否则确认为当期费用 其增计后的金额不超过该固定资产的可 收回金额 本公司期末对固定资产由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致 其可收回金额 指资产的销售净价与预期从该资产的持续使用和使用寿命结束时的处置中 形成的现金流量的现值两者中的较高者 低于账面价值的 按可收回金额低于其账面价值 的差额计提固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 如已计提减值准备的 固定资产价值又得以恢复 在原已计提减值准备的范围内转回 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 14 在建工程核算方法 本公司在建工程包括施工前期准备 正在施工中的建筑工程 安装工程 技术改造工 程等 在建工程按实际发生的支出入账 所建造的固定资产自达到预定可使用状态之日起 根据工程预算 造价或工程实际成本等 按估计的价值转入固定资产并计提折旧 待办理 了竣工决算手续后再作调整 39 本公司期末对有证据表明已经发生了减值的在建工程计提减值准备 如已计提减值准 备的在建工程价值又得以恢复 在原已计提减值准备的范围内转回 15 借款费用的会计处理方法 本公司筹建期间发生的不计入固定资产价值的借款费用计入开办费用 因专门借款而 发生的 符合规定资本化条件的 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前的借款费用 计入该项固定资产价值 其他借款费用在发生当期计入当期损益 当以下三个条件同时具备时 因专门借款而发生的借款费用 除因专门借款而发生的 借款辅助费用在所购建的固定资产达到预定可使用状态之前于实际发生时予以资本化外 开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时 停止借款费用资本化 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本 化率 16 无形资产计价及摊销政策 本公司无形资产按取得时的实际成本入账 对自行开发并按法律程序申请取得的无形 资产按依法取得时发生的注册费及律师费等入账 对接受投资转入的无形资产按合同约定 及评估确认的价值入账 本公司土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算 在开发或建造自 用项目时转入在建工程 无形资产按自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销 如相关合同或法律有规定 年限的 摊销期不超过相关合同或法律规定年限 无规定受益期且无法律规定年限的按 10 年摊销 当预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益时 将其账面价值全部转 入当期管理费用 本公司期末对无形资产预计可收回金额低于其账面价值的 按其差额计提无形资产减 值准备 无形资产按单项项目计提减值准备 如已计提减值准备的无形资产价值又得以恢 复 在已计提减值准备的范围内转回 17 长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销 本公司筹建期间内发生的费用在开始生产 经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益 40 18 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行时实际收到的价款入账 债券溢价或折价在债券存续期间采用 直线法分期摊销 19 收入确认原则 1 销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方 公司既没有保 留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售的商品实施控制 与交易相关的经济 利益能够流入公司 并且与销售相关的收入和成本能够可靠地计量时 确认营业收入的实 现 2 提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的 在完成劳务时确认 如劳务的开始 和完成分属不同的会计年度 在提供的劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 在资产负 债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况 下 在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入 并按相同金额 结转成本 如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿 则不确认收入 将已经发生的成本 确认为当期费用 3 让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入公司 收入的金额能够可靠地 计量时 确认收入的实现 20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法 21 主要会计政策 会计估计变更 本公司本年度无主要会计政策 会计估计变更 22 合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字 1995 11 号文 合并会计报表暂行规定 及 其补充规定编制 在编制合并会计报表时 将本公司拥有其过半数以上 不包括半数 权 益性资本的被投资企业和被本公司所控制的被投资企业纳入合并会计报表的合并范围 纳 入合并报表的子公司的主要会计政策已按照母公司的会计政策进行调整 合并会计报表系以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据 对各项目逐项合并而成 合并时 将各公司相互之间的投资 往来 资产购销和其他重大 交易及结余和各项交易中未实现的利润抵销后 计算少数股东权益和少数股东损益 三 税项 本公司适用的主要税种和税率分别如下 1 增值税 41 本公司按应税收入或劳务计算销项税 税率为 17% 出口产品的增值税实行 免 抵 退 办法 2 营业税 本公司按应税营业收入的 5%或 3%计缴 3 城市维护建设税 按应纳流转税额的 7%或 5%计缴 4 教育费附加 按应纳流转税额的 3%计缴 5 企业所得税 除珠海经济特区以外的子公司按应纳税所得额的 33%计缴外 其余按应纳税所得额的 15%计缴 四 控股子公司及合营企业 1 控股子公司及合营企业概况 本公司实际投 本公司实 公司名称 注册地 注册资本 资额 际所占权 主要经营范围 益比例 =========================== ====== ============ ========== ======= ======================== 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 30,000,000.00 30,000,000.00 100% 房地产开发及销售 珠海经济特区富华进出口贸易公司 珠海市 10,000,000.00 10,000,000.00 100% 经营各项进出口业务 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 15,000,000.00 15,000,000.00 100% 投资咨询 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海市 2,000,000.00 2,000,000.00 100% 实物租赁 物业管理 珠海经济特区冠华房地产开发有限 珠海市 20,000,000.00 41,701,234.28 100% 房产经营 批发零售建筑材料 化工 公司 产品 不含危险化学品 针纺织品 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 2,000,000.00 1,800,000.00 90% 生产经营中西成药 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 20,000,000.00 10,334,000.00 51.67% 房地产开发及销售 室内外装璜 上海一格印务有限公司 上海市 USD1,250,000.00 7,270,879.59 70% 印刷制版 彩色印刷 印刷材料加工 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 500,000.00 450,000.00 90% 中西成药的批零兼营 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 12,000,000.00 14,609,777.36 60% 国际船舶代理 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市 1,000,000.00 12,958,172.81 100% 水运物资理货业务 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 2,500,000.00 16,747,771.41 100% 代理船舶 货物 箱体的报关业务 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 珠海市 USD52,000,000.00 201,633,003.70 50% 经营珠海集装箱港口 国际集 装箱多式联运有关业务 =========================== ====== ============ ========== ======= ======================== 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司由于本公司未拥有其过半数以上权益性资本且未 被本公司控制而按权益法核算未纳入合并会计报表范围 2 本年度合并报表范围的变更情况 42 本年度合并报表范围无变动 五 合并会计报表主要项目注释 1 货币资金 年 末 数 年 初 数 项目 ----------------------------------- ---------------------------------- 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 ============== =========== ===== ============ =========== ===== ============ 现金 港币 190,134.83 1.0657 202,609.21 244,559.22 1.0611 259,618.54 现金 美元 2,755.75 8.2767 22,808.52 1,381.00 8.2773 11,430.95 现金 人民币 266,537.88 240,349.62 银行存款 港币 6,036,647.12 1.0657 6,433,254.84 2,602,991.31 1.0611 2,762,034.08 银行存款 美元 1,618,993.80 8.2767 13,399,925.99 483,953.28 8.2773 4,005,826.49 银行存款 人民币 97,899,714.51 78,218,268.81 其他货币资金 28,936,228.85 33,800,093.11 -------------- -------------- 合 计 147,161,079.80 119,297,621.60 ============ ============ 2 短期投资 年 末 数 年 初 数 项 目 --------------------------- ---------------------------- 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 ================ =========== =========== ============ =========== 股权投资 9,176,888.44 2,050,378.94 11,627,150.40 2,742,410.14 其中 股票投资 9,176,888.44 2,050,378.94 11,627,150.40 2,742,410.14 债券投资 --- --- 5,809,802.05 --- 其中 国债投资 --- --- 5,809,802.05 --- 其他债券投资 --- --- --- --- 基金投资 6,000,000.00 --- 9,613,161.00 575,890.89 其他投资 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 ------------- ------------- -------------- ------------- 合 计 30,176,888.44 17,050,378.94 42,050,113.45 18,318,301.03 =========== =========== =========== =========== 注 1 按深圳证券交易所和上海证券交易所公布的 2003 年 12 月 31 日股票收盘价计算 本公司 2003 年 12 月 31 日股票投资市价总额为 7,382,314.27 元 2 1994 年委托贷款给珠海市粤琴发展公司 15,000,000.00 元一直未有收益 到期后 拖欠不还 虽于 1997 年 4 月经珠海市中级人民法院判决本公司胜诉 但至今仍无法追回 43 据此本公司已于 1998 年计提短期投资跌价准备 15,000,000.00 元 3 除上述第 2 点外 本公司短期投资变现不存在重大限制 3 应收票据 种 类 年末数 年初数 ================= ============= ============== 银行承兑汇票 304,269.80 --- --------------- --------------- 合 计 304,269.80 --- ============= ============== 4 应收账款 1 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------- ----------------------------- 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======== ========== ==== ========= =========== ===== ========= 一年以内 30,385,723.77 85.01% 911,571.71 24,893,082.64 78.36% 746,792.47 一至二年 1,836,813.37 5.14% 183,681.34 5,842,566.52 18.39% 584,256.66 二至三年 2,857,070.19 7.99% 857,121.06 787,331.26 2.48% 236,199.38 三年以上 665,435.64 1.86% 332,717.83 246,162.45 0.77% 123,081.23 ----------- ----- ---------- ------------ ----- ---------- 合计 35,745,042.97 100% 2,285,091.94 31,769,142.87 100% 1,690,329.74 ========== ==== ========= =========== ===== ========= 2 年末欠款前五名金额合计 11,417,793.14 元 占总额的 31.94% 3 应收账款中无含持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款 5 其他应收款 1 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------- ------------------------------ 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ======= ========== ==== ========== =========== ===== ========== 一年以内 23,965,960.63 21.81% 718,978.82 37,253,168.42 29.01% 1,117,595.05 一至二年 9,090,757.93 8.27% 909,075.79 47,827,264.47 37.24% 4,782,726.45 二至三年 38,342,905.34 34.89% 11,502,871.60 17,855,195.61 13.90% 5,356,558.68 三年以上 38,485,859.87 35.03% 19,242,929.96 25,500,340.84 19.85% 12,750,933.82 ------------ ----- ----------- -------------- ------ ------------- 合计 109,885,483.77 100% 32,373,856.17 128,435,969.34 100% 24,007,814.00 44 ========== ==== ========== =========== ===== ========== 2 年末欠款前五名金额合计 76,294,192.90 元 占总额的 69.43% 明细 单位名称 欠款金额 性质或内容 账龄 ======================== ============ ========== ========== 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 暂借款 2-3 年 珠海市纺织工业集团公司 17,054,240.46 合作款 1 年以内 北方实业公司 10,689,960.00 借款 3 年以上 珠海市市政设施土地开发中心 9,545,717.60 土地赔偿款 3 年以上 珠海市国土局 5,911,511.00 多付地价款 2-3 年 ======================== ============ ========== =========== 3 本公司下属子公司中国珠海外轮代理有限公司借款给原珠海市港务局 1,000 万 元 账龄已超过 3 年且珠海港口管理体制改革 经中国珠海外轮代理有限公司股东会决议 于本年度进行核销 4 其他应收款中含持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款如下 股东名称 年末数 年初数 ======================== ============ ============ 珠海市纺织工业集团公司 17,054,240.46 28,260,605.84 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 33,092,263.84 ======================== ============ ============ 6 预付账款 1 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ======== ============ ====== ============= ======= 一年以内 4,934,555.88 88.34% 6,036,898.42 80.23% 一至二年 149,072.70 2.67% 744,111.56 9.89% 二至三年 219,885.59 3.94% 546,281.84 7.26% 三年以上 282,341.26 5.05% 196,957.38 2.62% ------------- ------- ------------- ------- 合计 5,585,855.43 100% 7,524,249.20 100% ============ ====== ============= ======= 2 预付账款中无持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 45 7 应收补贴款 项 目 年 末 数 年 初 数 ================= ============ ============= 出口退税 1,526,304.98 1,907,570.06 -------------- -------------- 合 计 1,526,304.98 1,907,570.06 ============= ============= 8 存货 年 末 数 年 初 数 项 目 ----------------------- ----------------------- 金额 跌价准备 金额 跌价准备 ================ =========== ========== ============= ========== 原材料 3,531,390.15 --- 3,527,577.86 --- 低值易耗品 --- --- --- --- 在产品 146,514,818.76 7,936,010.20 147,311,698.31 7,936,010.20 其中 在建开发产品 146,302,965.03 7,936,010.20 143,798,002.19 7,936,010.20 库存商品 63,988,708.03 --- 68,535,061.81 318,952.24 其中 开发产品 51,335,156.20 --- 59,453,473.85 --- ------------ ----------- -------------- ------------ 合 计 214,034,916.94 7,936,010.20 219,374,337.98 8,254,962.44 =========== ========== ============ ========== 本公司存货可变现净值是按存货估计售价减去至完工估计将要发生的成本 估计的销 售费用以及相关税金后的金额确定 9 待摊费用 类 别 年末数 年初数 年末余额结存原因 ================= ========== ========== ======================= 财产保险费 94,234.59 73,212.93 受益期为 2004 年度 汽车路桥费 204,426.25 214,594.00 受益期为 2004 年度 其他 454,456.85 115,051.92 受益期为 2004 年度 ----------- ----------- 合 计 753,117.69 402,858.85 ========== ========== 46 10 一年内到期的长期债权投资 本年摊销的 累 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 年初余额 本年利息 溢(折)价款 ============ ======== ====== =========== ======== ======= ========== ========= === 五年期国家债券 2,000,000 5.13% 2,000,000.00 2004.3.18 --- --- 102,600.00 49 ------------ -------- ----------- ---------- 合 计 2,000,000.00 --- --- 102,600.00 49 =========== ======= ========== ========= === 11 长期股权投资 年 初 数 年 1 项 目 ----------------------------- 本年增加 本年减少 ------------- 金额 减值准备 金额 ================= ============= ============ ============ ============ =========== 对子公司投资 5,354,026.90 --- 220,591.80 6,480,795.75 -906,177.0 对合营企业投资 220,482,716.51 --- 33,821,658.20 20,036,000.00 234,268,374.7 对联营企业投资 68,426,062.84 --- 15,345,405.39 222,259.94 83,549,208.2 其他股权投资 233,868,033.35 16,863,839.80 18,933,180.00 --- 252,801,213.3 其中 长期股票投资 64,917,678.00 7,788,839.80 --- --- 64,917,678.0 -------------- ------------- ------------- -------------- ------------ 合 计 528,130,839.60 16,863,839.80 68,320,835.39 26,739,055.69 569,712,619.3 ============= ============ ============ ============ =========== 47 2 对子公司投资 占被投资 本年度追加 本年度权益 本年度分得 累 被投资单位名称 单位注册 初始投资额 年初投资余额 投资额 增减额 的现金红利 资本比例 ============================== ======== =========== =========== ========= ========= ========= == 重庆富华物业发展有限公司 88.92% 12,280,250.00 6,332,757.99 --- --- --- -5,9 中国珠海外轮代理有限公司 60% 2,661,414.90 2,228,934.96 --- -133,070.74 --- - 中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 27,892.57 19,011.10 --- -2,789.26 --- 珠海市珠海港报关行有限公司 100% 121,777.57 82,199.85 --- -12,177.76 --- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100% -3,308,877.00 -3,308,877.00 --- 220,591.80 --- ------------ ------------- ---------- ---------- ---------- 合 计 11,782,458.04 5,354,026.90 --- 72,554.04 -6,3 =========== =========== ========= ========= ========= == 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊 =============================== ============ ============= ============ ======= 中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 240 个月 2,228,934.96 133 中国外轮理货总公司珠海有限公司 27,892.57 120 个月 19,011.10 2 珠海市海港报关行有限公司 121,777.57 120 个月 82,199.85 12 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,308,877.00 15 年 -3,308,977.00 -220 -------------- -------------- ---- 合 计 -497,791.96 -978,731.09 -72 ============ ============ ======== 48 长期股权投资差额形成原因及摊销方法是 本公司 1999 年 9 月 30 日进行资产置换时换入珠海国际货柜码头 九洲 有限公司 50%股权 中国珠海外轮 代理有限公司 60%股权 中国外轮理货总公司珠海分公司 现已更名为中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 名为珠海市珠海港报关行有限公司 100%股权时产生的长期股权投资差额合计借差 35,543,455.39 元 上述四家公 作价 201,633,003.70 元 14,609,777.36 元 12,958,172.81 元和 16,747,771.41 元 本公司按股权比例享有上述四家 168,900,633.35 元 11,948,362.46 元 12,930,280.24 元和 16,625,993.84 元 从而产生长期股权投资差额分别为借差 3 借差 27,892.57 元和借差 121,777.57 元 本公司 2002 年以应收债权置换珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 100%股权 换入股权的初始投资成本 占份额的差额为贷差 3,308,877.00 元 上述长期股权投资差额分别按其投资期限摊销 3 对合营企业投资 占被投资 本年度 本年度权益 本年度分得 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 追加投 增减额 的现金红利 资本比例 资额 ============================== ================ ======== ============ ============ ===== =========== =========== 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4 50% 201,633,003.70 220,482,716.51 --- 13,785,658.20 20,036,000.00 ------------ ------------ ----- ---------- ---------- 合 计 201,633,003.70 220,482,716.51 --- 13,785,658.20 20,036,000.00 49 ============ ============ ===== =========== =========== 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =========================== ============ ============= ============ =========== 珠海国际货柜码头 九洲 有限公 司 32,732,370.35 518 个月 30,267,964.09 758,278. -------------- -------------- ---------- 合 计 32,732,370.35 30,267,964.09 758,278. ============ ============ =========== 注 长期股权投资差额形成原因及摊销方法如本附注第 2 点所述 4 对联营企业投资 占被投资 本年度追 本年度权益 本年度分得 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 加投资额 增减额 的现金红利 资本比例 ============================== ================ ======== ============ ============ ======== =========== ========= 珠海经济特区纺织工业公司 40% 1,185,402.44 892,242.90 --- -222,259.94 --- 珠海裕富通聚酯有限公司 2003.4.1-2023.4.1 35% 70,000,000.00 67,533,819.94 --- 15,345,405.39 --- ------------ ------------ ------- ---------- --------- 合 计 71,185,402.44 68,426,062.84 --- 15,123,145.45 --- 50 ============ ============ ======== =========== ========= 5 其他股权投资 长期股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 年初余额 本年增加 注册资本比例 ========================= ====== =========== =========== ============ ============ =========== 无锡市太极实业股份有限公司 法人股 1,452,000 股 0.52% 3,720,000.00 3,720,000.00 --- 四川第一纺织股份有限公司 法人股 2,000,000 股 1.74% 6,343,400.00 6,343,400.00 --- 四川天歌科技集团股份有限公司 法人股 1,980,000 股 0.92% 6,120,000.00 6,120,000.00 --- 力合股份有限公司 法人股 3,810,040 股 1.42% 10,499,880.00 10,499,880.00 --- 珠海东大集团股份有限公司 法人股 1,723,000 股 1.38% 3,446,000.00 3,446,000.00 --- 珠海市商业银行 法人股 33,348,398 股 10.18% 33,348,398.00 33,348,398.00 --- 珠海达盛股份有限公司 法人股 1,440,000 股 5.2% 1,440,000.00 1,440,000.00 --- -------------- -------------- ------------- 合 计 64,917,678.00 64,917,678.00 --- ============ ============ =========== 其他股权投资 其他 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本比例 ========================== ============== ======== ============ ============ ============ ========= =========== 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 --- --- 9,075,000 珠海碧阳化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2 15% 178,808,535.35 159,875,355.35 18,933,180.00 --- 178,808,535 (原名珠海阿莫科化工有限公司) ------------ ------------ ------------ --------- --------- 51 合 计 187,883,535.35 168,950,355.35 18,933,180.00 --- 187,883,535 ============ ============ ============ ========= =========== 6 长期投资减值准备 本年减少 项 目 年初数 本年增加 ------------------------------ 年 价值回升转回数 其他原因转出数 ====================== ============ =========== ============= ============= ===== 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- --- 9 珠海市商业银行 3,334,839.80 --- --- --- 3 珠海东大集团股份有限公司 3,446,000.00 --- --- --- 3 珠海达盛股份有限公司 1,008,000.00 --- --- --- 1 -------------- ------------ -------------- --------------- - 合 计 16,863,839.80 --- --- --- 16 ============ =========== ============= ============= ===== 注 本公司根据被投资单位财务状况恶化或严重亏损或破产清算等原因共计提长期投资减值准备 16,863,839.80 7 长期股权投资质押情况见附注八 7 12 长期债权投资 本年摊销的 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 年初余额 溢(折)价款 ============ ======== ====== =========== ======== =========== ========== ======= 五年期国家债券 2,000,000 5.13% 2,000,000.00 2004.3.18 2,389,025.00 --- --- 五年期国家债券 3,000,000 2.29% 3,000,000.00 2007.8.14 3,022,900.00 --- 68,700. ------------ ------------ ----------- ------- 合 计 5,000,000.00 5,411,925.00 --- 68,700. 52 =========== =========== ========== ======= 注 到期日为 2004 年 3 月 18 日的五年期国家债券从本科目转至一年内到期的长期债权投资项目反映 53 13 固定资产及累计折旧 1 固定资产原价 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============ ============= =========== =========== ============= 房屋及建筑物 60,010,031.41 717,930.27 1,918,832.34 58,809,129.34 通用设备 2,385,862.91 241,569.15 5,130.00 2,622,302.06 专用设备 18,540,190.99 171,197.50 --- 18,711,388.49 运输设备 20,709,143.75 1,118,924.94 --- 21,828,068.69 其他设备 4,478,899.09 415,360.88 218,355.00 4,675,904.97 -------------- ------------- ------------ -------------- 合 计 106,124,128.15 2,664,982.74 2,142,317.34 106,646,793.55 ============= =========== =========== ============= 2 累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============ ============= =========== =========== ============= 房屋及建筑物 8,478,564.08 1,826,368.45 160,985.25 10,143,947.28 通用设备 2,062,484.07 76,845.54 4,994.26 2,134,335.35 专用设备 6,159,638.86 1,229,703.28 --- 7,389,342.14 运输设备 17,047,183.48 791,710.02 --- 17,838,893.50 其他设备 2,933,516.00 500,307.73 214,269.46 3,219,554.27 -------------- ------------- ------------ -------------- 合 计 36,681,386.49 4,424,935.02 380,248.97 40,726,072.54 -------------- ------------ ------------ -------------- 固定资产净值 69,442,741.66 65,920,721.01 ============= =========== =========== ============= 3 固定资产减值准备 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============ ============= =========== =========== ============= 房屋及建筑物 --- --- --- --- 通用设备 --- --- --- --- 专用设备 731,686.12 --- 731,686.12 运输设备 --- --- --- --- 其他设备 --- --- --- --- -------------- ------------ ------------ -------------- 合 计 731,686.12 --- 731,686.12 ============= =========== =========== ============= 4 固定资产抵押情况见附注五 16 2 54 14 无形资产 取得 类别 原值 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 方式 ========= === ========== ========== ======= ======== ======== ======== ========= 非专利技术 购买 1,267,500.00 1,267,500.00 --- 1,267,500.00 --- --- ---- 财务软件 购买 74,802.00 60,719.32 3,730.00 --- 15,022.21 25,374.89 49,427.11 土地使用权 购买 45,010,111.28 45,010,111.28 --- --- 900,202.22 900,202.22 44,109,909.06 ----------- ----------- -------- --------- --------- --------- ---------- 合计 46,352,413.28 46,338,330.60 3,730.00 1,267,500.00 915,224.43 925,577.11 44,159,336.17 ========== ========== ======= ======== ======== ======== ========= 注 本公司年末对各项无形资产进行检查 各项无形资产无证据表明已经发生减值 因此 未计提无形资产减值准备 15 长期待摊费用 本年 种类 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销 年末数 转出 ======= ========== ========== ========== ==== =========== ========== ========= 装修费 1,840,516.38 175,756.00 --- --- 175,756.00 1,840,516.38 --- 其他 455,634.00 317,647.49 --- --- 176,500.91 314,487.42 141,146.58 ------------ ----------- ---------- ----- ------------ ------------ ---------- 合计 2,296,150.38 493,403.49 --- --- 352,256.91 2,155,003.80 141,146.58 ========== ========== ========== ==== =========== ========== ========= 16 短期借款 借款种类 年末 数 年初数 ============= ============== ============== 抵押借款 9,500,000.00 48,800,000.00 担保借款 8,500,000.00 7,650,000.00 信用借款 --- --- ---------------- ---------------- 合 计 18,000,000.00 56,450,000.00 ============== ============== 注 1 短期借款无逾期借款 年末数比年初数减少 68.11%的主要原因是本公司归还短 期借款 4,000 万元 2 抵押借款系本公司子公司贵州富华药业有限责任公司以其位于贵州省龙里县谷 脚镇的厂房和机器设备 评估值为 3,097.79 万元 作为抵押物向银行借款 950 万元 3 担保借款系本公司为子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司的银行借款 850 万元提供信用担保 55 17 应付账款 1 账龄分析 年 末 数 年初数 账龄 ---------------------- ------------------------ 金额 比例 金额 比例 ========= ============ ===== ============= ===== 78.86 80.44 一年以内 10,818,504.71 9,390,930.00 % % 一至二年 794,615.13 5.79% 751,319.43 6.44% 二至三年 572,312.80 4.17% 52,828.28 0.45% 12.67 三年以上 1,532,751.56 11.18% 1,479,923.28 % ------------- ------ -------------- ------ 合计 13,718,184.20 100% 11,675,000.99 100% =========== ===== ============= ===== 2 应付账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 18 预收账款 1 账龄分析 年 末 数 年初数 账龄 ---------------------- ----------------------- 金额 比例 金额 比例 ========= ============ ===== ============ ===== 83.62 86.81 一年以内 4,452,034.93 6,112,980.05 % % 一至二年 55,802.47 1.05% 193,263.51 2.74% 二至三年 137,722.62 2.59% 463,038.83 6.58% 12.74 三年以上 678,280.66 272,259.83 3.87% % -------------- ------ -------------- ------ 合计 5,323,840.68 100% 7,041,542.22 100% ============ ===== ============ ==== 2 预收账款中无欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项 3 账龄超过 1 年的预收账款未支付的原因是 预收货款 房款 后一直未交货 客户未要求取消订货 19 应付工资 项 目 年末数 年初 数 =================== ============== ============= 56 应付工资 2,104,359.46 2,218,737.72 ---------------- ---------------- 合 计 2,104,359.46 2,218,737.72 ============== ============== 20 应付股利 主要投资者 年末 数 年初数 ================= ============== ============== 法人股东 1,504,660.00 1,504,660.00 ---------------- ---------------- 合 计 1,504,660.00 1,504,660.00 ============== ============== 注 应付股利未支付原因是以前年度股份未统一由交易所托管时分配利润尚未支付 款 21 应交税金 税种 税率 年末 数 年初数 ============= ======== ============ ============ 营业税 3% 5% 938,611.82 971,736.02 增值税 17% -211,039.53 1,245,439.17 城市维护建设税 5% 7% 104,285.64 93,417.27 个人所得税 29,184.61 22,592.55 企业所得税 15% 33% 2,474,520.96 3,026,188.35 房产税 1.2% 19,356.69 7,921.72 农业税 -149,777.25 -191,438.40 印花税 23,395.71 5,330.20 土地增值税 56,707.61 60,029.10 ------------- ------------- 合 计 3,285,246.26 5,241,215.98 ============ ============ 22 其他应交款 类别 计缴标准 年末数 年 初数 ============ ========= ============ ============ 教育费附加 3% 59,638.71 34,592.63 57 其他 36,640.77 48,864.18 ------------- ------------- 合 计 96,279.48 83,456.81 ============ ============ 23 其他应付款 1 账龄分析 年末 数 年初数 账龄 ---------------------- ----------------------- 金额 比例 金额 比例 ========= ============ ====== ============ ===== 60.21 一年以内 26,359,655.28 82.23% 16,779,456.06 % 28.12 一至二年 563,059.16 1.76% 7,837,882.87 % 二至三年 3,201,709.78 9.99% 607,661.88 2.18% 三年以上 1,930,512.12 6.02% 2,643,467.13 9.49% ------------- ------- ------------- ------ 合计 32,054,936.34 100% 27,868,467.94 100% ============ ====== ============ ===== 2 其他应付款中欠持有本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位的款项如 下 股东名称 年末数 年初数 ============================ ============== ============= 珠海市港口企业集团有限公司 --- 587,041.77 珠海市纺织工业集团公司 931,494.18 --- ============================ ============== ============= 24 预提费用 类 别 年 末数 年初数 ================== =========== =========== 利息费用 71,399.98 --- 中介机构费 950,000.00 790,000.00 其他 452,811.08 226,242.40 ------------- ------------- 合 计 1,474,211.06 1,016,242.40 =========== =========== 58 25 长期借款 借款类别 币种 年 末数 年初数 =========== ====== ============= ============= 信用借款 人民币 5,075,616.71 5,075,616.71 保证借款 人民币 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 人民币 40,000,000.00 --- --------------- --------------- 合计 75,075,616.71 35,075,616.71 ============= ============= 注 1 长期借款年末数比年初数增加 114.04%的主要原因是本公司减少短期借款增加长 期借款 2 保证借款系本公司为子公司珠海经济特区富华投资公司的银行借款 3,000 万元提 供信用担保 3 本公司质押借款情况详见附注八 7 26 股本 本年变动增减(+,-) ----------------------------------- 年初数 年末数 公积金 配股 送股 增发 其他 小计 转股 ================== ============= ==== ==== ===== ==== ==== ====== ============= 一 未上市流通股份 1 发起人股份 40,969,600 --- --- --- --- --- --- 40,969,600 其中 国家持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 境内法人持有股份 40,969,600 --- --- --- --- --- --- 40,969,600 境外法人持有股份 --- --- --- --- --- --- --- --- 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 2 募集法人股份 108,469,800 --- --- --- --- --- --- 108,469,800 3 内部职工股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4 优先股或其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 其中 转配股 --- --- --- --- --- --- --- --- 未上市流通股份合计 149,439,400 --- --- --- --- --- --- 149,439,400 二 已上市流通股份 59 1 人民币普通股 195,558,020 --- --- --- --- --- --- 195,558,020 2 境内上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 3 境外上市的外资股 --- --- --- --- --- --- --- --- 4 其他 --- --- --- --- --- --- --- --- 已上市流通股份合计 195,558,020 --- --- --- --- --- --- 195,558,020 三 股份总数 344,997,420 --- --- --- --- --- --- 344,997,420 ================== ============= ==== ==== ===== ==== ==== ====== ============= 27 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 =================== ============ ========= ========= ============ 股本溢价 632,560,350.88 --- --- 632,560,350.88 接受捐赠非现金资产准备 1,185,402.44 --- --- 1,185,402.44 其他资本公积 35,263,952.07 --- --- 35,263,952.07 -------------- ---------- ---------- -------------- 合 计 669,009,705.39 --- --- 669,009,705.39 ============ ========= ========= ============ 28 盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 ============ ============ ========== ========== ============ 法定盈余公积 --- --- --- --- 法定公益金 15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37 任意盈余公积 --- --- --- --- -------------- ----------- ----------- -------------- 合 计 15,767,116.37 --- --- 15,767,116.37 ============ ========== ========== ============ 29 未分配利润 项目 本年数 上年数 ====================== ============= ============= 本年净利润 23,934,281.83 19,005,231.63 加 年初未分配利润 -72,450,110.62 -91,455,342.25 减 提取法定盈余公积金 --- --- 提取法定公益金 --- --- 年末未分配利润 -48,515,828.79 -72,450,110.62 ====================== ============= ============= 60 30 主营业务收入和主营业务成本 本年累计数 上年累计数 1 项目 ---------------------------- -------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ========= ============ ============ ============ ============ 房地产 12,546,580.33 15,172,442.73 18,601,251.68 16,771,912.81 制造及贸易 67,867,248.66 50,192,108.44 55,021,117.74 39,834,515.39 港口运输 40,124,289.03 12,918,443.48 37,253,246.12 12,708,480.67 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 ============ ============ ============ ============ 2 业务分部报表 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- --------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ============== ============ ============ ============ ============ 业务 房地产 12,546,580.33 15,172,442.73 18,601,251.68 16,771,912.81 制造及贸易 67,867,248.66 50,192,108.44 55,021,117.74 39,834,515.39 港口运输 40,124,289.03 12,918,443.48 37,253,246.12 12,708,480.67 -------------- -------------- -------------- -------------- 小计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各业务分部 --- --- --- --- 间相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 ============ ============ ============ ============ 3 地区分部报表 本年累计数 上年累计数 项 目 ---------------------------- ---------------------------- 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 ================ ============ ============ ============ ============ 地区 珠海地区 86,709,511.39 57,989,237.26 76,821,085.21 47,051,704.67 珠海以外地区 33,828,606.63 20,293,757.39 34,054,530.33 22,263,204.20 -------------- ------------- -------------- -------------- 61 小计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 -------------- -------------- -------------- -------------- 公司内各地区分部间 --- --- --- --- 相互抵销 -------------- -------------- -------------- -------------- 合 计 120,538,118.02 78,282,994.65 110,875,615.54 69,314,908.87 ============ ============ ============ ============ 4 本年度公司前五名客户销售的收入总额 27,716,243.46 元 占主营业务收入总额 的 22.99% 上年度公司前五名客户销售的收入总额 22,325,958.96 元 占主营业务收入总 额的 20.14% 31 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年累计数 上年累计数 ============ ========= ============ ============ 营业税 3% 5% 2,322,310.33 2,190,951.77 城市维护建设税 5% 7% 324,897.83 323,343.13 教育费附加 3% 167,922.28 159,684.18 其他 187,490.59 169,214.39 ------------- -------------- 合 计 3,002,621.03 2,843,193.47 ============ ============ 32 其他业务利润 项 目 本年累计数 上年累计数 ================= ============ ============ 房屋出租 802,500.31 781,402.92 手续费收入 1,671,920.69 1,544,629.91 其他 612,117.55 522,803.73 -------------- -------------- 合 计 3,086,538.55 2,848,836.56 ============ ============ 33 管理费用 本年累计数 上年累计数 ============ ============ 合 计 48,699,859.74 35,126,641.85 ============ ============ 注 管理费用本年累计数比上年累计数增加 38.64%的主要原因系坏账准备增加所致 62 34 财务费用 项 目 本年累计数 上年累计数 ================ ============= ============= 利息支出 5,586,087.17 3,273,781.35 减 利息收入 861,658.36 4,847,252.63 汇兑损失 --- --- 减 汇兑收益 334,600.93 44,760.68 其他 171,856.50 45,879.39 --------------- --------------- 合 计 4,561,684.38 -1,572,352.57 ============= ============= 35 投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 =================================== =========== =========== 股票投资收益 877,008.20 -2,301,609.36 债权投资收益 617,754.02 2,308,234.87 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 50,158,380.41 29,383,027.49 股权投资差额摊销 -685,724.81 -906,316.62 基金投资收益 720,917.41 -475,923.70 ------------- ------------- 合 计 51,688,335.23 28,007,412.68 =========== =========== 注 1 占报告期利润总额 10%以上的投资项目 项 目 内容 投资成本 投资收益 =========================== ======= ============ =========== 珠海国际货柜码头 九洲 有限公 司 权益调整 201,633,003.70 33,821,658.20 珠海裕富通聚酯有限公司 权益调整 70,000,000.00 15,345,405.39 -------------- ------------- 合 计 271,633,003.70 49,167,063.59 ============ ============ == = 2 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 3 投资收益本年数比上年数增加 84.55%的主要原因系本公司的联营企业和合营企 业经营状况良好所致 63 36 补贴收入 项 目 本年累计数 上年累计数 ==================== ============= ============= 出口退税补贴款 143,334.00 7,026.00 农林特产税返还 --- 104,471.64 科研开发补贴 --- 40,000.00 残疾人就业补贴 355.00 --- --------------- --------------- 合 计 143,689.00 151,497.64 ============= ============= 37 营业外收入 项 目 本年累计数 上年累计数 =================== ============= ============= 固定资产清理收入 9,949.46 77,263.70 罚款收入 --- 1,789.02 其他 16,802.69 123,208.27 -------------- --------------- 合 计 26,752.15 202,260.99 ============= ============= 38 营业外支出 项 目 本年累计数 上年累计数 =================== ============= ============= 捐赠支出 48,120.00 36,348.90 处理固定资产净损失 1,159,567.83 167,749.60 罚款支出 1,479.00 33,527.55 固定资产减值准备 --- 731,686.12 其他 28,058.86 63,094.98 --------------- --------------- 合 计 1,237,225.69 1,032,407.15 64 ============= ============= 39 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 本年累计数 =================== ============ 合计 41,799,987.44 ============= 其中 促销 广告费 8,425,841.35 管理费 2,672,535.45 销售服务费 2,273,396.74 办公费 1,885,336.73 运输费 1,479,326.55 业务招待费 1,475,835.52 信息咨询费 1,403,688.00 差旅费 997,479.60 股票上市服务费 458,000.00 董事会费 337,622.90 =================== ============= 六 母公司报表主要项目注释 1 其他应收款 1 账龄分析 年 末 数 年 初 数 账龄 ----------------------------------- ---------------------------------- 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 ====== ============ ===== =========== ============ ===== =========== 一年以内 455,568,079.63 89.24% 13,667,042.39 453,115,946.50 89.13% 13,593,478.40 一至二年 68,296.33 0.01% 6,829.63 23,238,111.15 4.57% 2,323,811.12 二至三年 23,122,907.84 4.53% 6,936,872.35 12,140,030.82 2.39% 3,642,009.25 三年以上 31,718,735.16 6.22% 15,859,367.58 19,868,731.91 3.91% 9,934,365.96 65 -------------- ------ ------------- -------------- ------ ------------- 合计 510,478,018.96 100% 36,470,111.95 508,362,820.38 100% 29,493,664.73 ============ ===== =========== ============ ===== =========== 2 年末欠款前五名金额合计 460,385,581.03 元 占总额的 90.19% 3 其他应收款中含持本公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位欠款如下 股东名称 年末数 年初数 ============================ ============== ============= 珠海市港口企业集团有限公司 23,122,907.84 23,122,907.84 ============================ ============= ============= 66 2 长期股权投资 年 初 数 年 末 1 项目 ----------------------------- 本年增加 本年减少 -------------- 金额 减值准备 金额 ================= ============= ============ ============ ============ ============ 对子公司投资 138,056,838.81 --- 7,415,111.95 19,292,591.30 126,179,359.46 对合营企业投资 220,482,716.51 --- 33,821,658.20 20,036,000.00 234,268,374.71 对联营企业投资 68,426,062.84 --- 15,345,405.39 222,259.94 83,549,208.29 其他股权投资 202,298,753.35 12,409,839.80 18,933,180.00 --- 221,231,933.35 其中 长期股票投资 33,348,398.00 3,334,839.80 --- --- 33,348,398.00 -------------- ------------- -------------- ------------- -------------- 合 计 629,264,371.51 12,409,839.80 75,515,355.54 39,550,851.24 665,228,875.81 ============= ============ ============ ============ ============ 2 对子公司投资 占被投资 年初投资余 本年度追加 本年度权益增 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 本年减少 额 投资额 减额 资本比例 ============================== ======= ======= ========== ========== ======== ========== ======== 珠海经济特区富华投资公司 100% 15,000,000.00 10,738,605.03 --- -490,945.01 --- 珠海经济特区富华房地产公司 100% 30,000,000.00 --- --- --- --- 珠海经济特区富华进出口贸易公司 100% 10,000,000.00 --- --- 1,024,807.19 --- 珠海经济特区物业管理公司 100% 2,000,000.00 1,243,160.56 --- -5,102.67 --- 贵州富华药业有限责任公司 90% 1,800,000.00 --- --- --- --- 贵州富华房地产开发有限公司 20 年 51.67% 10,334,000.00 10,128,847.36 --- -362,598.21 --- 67 上海一格印务有限公司 15 年 83.35% 7,270,879.59 --- 2,607,160.50 -2,607,160.50 --- 重庆富华物业发展有限公司 20 年 88.92% 12,280,250.00 6,332,757.99 --- --- 6,332,757.9 贵州富华药品销售有限公司 90% 450,000.00 --- --- --- --- 中国珠海外轮代理有限公司 约 20 年 60% 14,609,777.36 23,788,712.72 --- -8,106,413.52 --- 中国外轮理货总公司珠海有限公司 100% 12,958,172.81 26,074,694.53 --- 3,783,144.26 --- 珠海市珠海港报关行有限公司 约 22 年 100% 16,747,771.41 18,048,826.34 --- -641,009.61 --- 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 约 15 年 100% 41,701,234.28 41,701,234.28 --- -746,603.79 --- ----------- ----------- --------- ----------- --------- 合 计 175,152,085.45 138,056,838.81 2,607,160.50 -8,151,881.86 6,332,757.9 ========== ========== ========= ========== ======== 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =============================== ============ ========= ============ ============ 中国珠海外轮代理有限公司 2,661,414.90 240 个月 2,228,934.96 133,070.74 中国外轮理货总公司珠海有限公司 27,892.57 120 个月 19,011.10 2,789.26 珠海市珠海港报关行有限公司 121,777.57 120 个月 82,199.85 12,177.76 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 -3,308,877.00 15 年 -3,308,877.00 -220,591.80 ------------- ------------- ------------- 合 计 -497,791.96 -978,731.09 -72,554.04 ============ ============ ============ 长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五 11 2 所述 68 3 对合营企业投资 占被投资 本年追加 本年度权益 本年度分 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 投资额 增减 的现金红 资本比例 ============================== ================ ======== ============ ============ ========= =========== ======== 珠海国际货柜码头(九洲)有限公司 1999.9.30-2042.11.4 50% 201,633,003.70 220,482,716.51 --- 13,785,658.20 20,036,00 ------------ ------------ --------- ---------- ------ 合 计 201,633,003.70 220,482,716.51 --- 13,785,658.20 20,036,00 ============ ============ ========= =========== ======== 其中 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 年初余额 本年摊销额 =========================== ============ ========= ============ ========== == 珠海国际货柜码头 九洲 有限公 司 32,732,370.35 518 个月 30,267,964.09 758,278.85 -------------- -------------- ------------ 合 计 32,732,370.35 30,267,964.09 758,278.85 ============ ============ ========== == 注 长期股权投资差额形成原因及摊销方法详见附注五 11 2 所述 69 4 对联营企业投资 占被投资 本年追加 本年度权益 本年度分 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初投资余额 投资额 增减 的现金红 资本比例 ============================== ================ ======== ============ ============ ========= =========== ======== 珠海经济特区纺织工业公司 40% 1,185,402.44 892,242.90 --- -222,259.94 -- 珠海裕富通聚酯有限公司 2003.4.1-2023.4.1 35% 70,000,000.00 67,533,819.94 --- 15,345,405.39 -- ------------ ----------- --------- ---------- ------ 合 计 71,185,402.44 68,426,062.84 --- 15,123,145.45 -- ============ ============ ========= =========== ======== 5 其他股权投资 长期股票投资 占被投资单位 被投资单位名称 股份类别 股票数量 初始投资额 年初余额 本年增 注册资本比例 ================= ========= ============ =========== ============ =========== ===== 珠海市商业银行 法人股 33,348,398 股 10.18% 33,348,398.00 33,348,398.00 --- -------------- ------------- ------- 合 计 33,348,398.00 33,348,398.00 --- 70 ============ =========== ===== 其他股权投资 其他 占被投资 被投资单位名称 投资期限 单位注册 初始投资额 年初余额 本 资本比例 =========================== ================ ======= ============ ============= === 珠海证券有限公司 6.4% 9,075,000.00 9,075,000.00 珠海碧阳化工有限公司 1997.9.3-2047.9.2 15% 178,808,535.35 159,875,355.35 18,9 原名珠海阿莫科化工有限公司 -------------- -------------- 合 计 187,883,535.35 168,950,355.35 18,9 ============ ============= ==== == = 6 长期投资减值准备 本年减少 项 目 年初数 本年增加 ------------------------------- 年 价值回升转回数 其他原因转出数 ====================== ============ ============ ============= ============= ===== 珠海证券有限公司 9,075,000.00 --- --- --- 9,07 珠海市商业银行 3,334,839.80 --- --- --- 3,33 ------------- ------------- --------------- --------------- -- 合 计 12,409,839.80 --- --- --- 12,40 ============ ============ ============= ============= ====== 注 本公司根据被投资单位财务状况恶化或已严重亏损等原因共计提长期投资减值准备 12,409,839.80 元 7 长期股权投资质押情况见附注八 7 71 72 3 投资收益 类 别 本年累计数 上年累计数 =================================== =========== =========== 年末调整的被投资公司所有者权益净增加额 48,992,214.20 27,637,048.14 股权投资差额摊销 -685,724.81 -906,316.62 ------------- ------------- 合 计 48,306,489.39 26,730,731.52 =========== =========== 1 占报告期利润总额 10%以上的投资项目 项 目 内容 投资成本 投资收益 ============================ ======== ============ =========== 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司 权益调整 201,633,003.70 33,821,658.20 中国外轮理货总公司珠海有限公司 权益调整 12,958,172.81 3,783,144.26 珠海裕富通聚酯有限公司 权益调整 70,000,000.00 15,345,405.39 -------------- ------------- 合 计 284,591,176.51 52,950,207.85 ============ =========== 2 本公司不存在投资收益汇回的重大限制 七 关联方关系及其交易 一 关联方关系 1 存在控制关系的关联方 注册 与本公 经济性质或 法定代 企业名称 主营业务 备注 地址 司关系 类型 表人 ========================== ===== ================ =========== ========= ====== ======= 珠海经济特区富华房地产公司 珠海市 房地产开发及销售 全资子公司 股份制 杨崇高 珠海经济特区富华进出口贸易公司 珠海市 经营各项进出口业务 全资子公司 股份制 郑伟森 珠海经济特区富华投资公司 珠海市 投资咨询 全资子公司 股份制 薛 楠 珠海经济特区富华物业管理公司 珠海市 实物租赁 物业管理 全资子公司 股份制 吴乾新 贵州富华药业有限责任公司 贵阳市 生产经营中西成药 控股子公司 有限责任 吴乾新 贵州富华房地产开发有限公司 贵阳市 房地产开发及销售 控股子公司 中外合资 阎 前 室内外装璜 73 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 贵州富华药品销售有限公司 贵阳市 中西成药的批零兼营 控股子公司 有限责任 杨青铭 上海一格印务有限公司 上海市 印 刷 制 版 彩色印 控股子公司 中外合资 阎 前 刷 印刷材料加工 重庆富华物业发展有限公司 重庆市 房地产开发及销售 控股子公司 中外合资 吴乾新 本年注销 中国珠海外轮代理有限公司 珠海市 国际船舶代理 控股子公司 有限责任 高锦芬 中国外轮理货总公司珠海有限公司 珠海市 水运物资理货业务 全资子公司 有限责任 高锦芬 珠海市珠海港报关行有限公司 珠海市 代理船舶 货柜 箱 全资子公司 有限责任 高锦芬 体的报关业务 珠海经济特区冠华房地产开发有限 珠海市 房产经营 批零建筑 全资子公司 有限责任 杨崇高 公司 材料 ========================== ===== ================ =========== ========= ====== ======= 2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 =========================== ============== =========== ============= ============== 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 --- --- 10,000,000.00 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 --- --- 15,000,000.00 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华药业有限责任公司 2,000,000.00 --- --- 2,000,000.00 贵州富华房地产开发有限公司 20,000,000.00 --- --- 20,000,000.00 贵州富华药品销售有限公司 500,000.00 --- --- 500,000.00 上海一格印务有限公司 USD800,000.00 USD450,000.00 --- USD1,250,000.00 重庆富华物业发展有限公司 USD5,000,000.00 --- USD5,000,000.00 --- 中国珠海外轮代理有限公司 12,000,000.00 --- --- 12,000,000.00 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,000,000.00 --- --- 1,000,000.00 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 20,000,000.00 --- 20,000,000.00 =========================== ============== =========== ============= ============== 3 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 74 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 年初数 本年增减 年末数 企业名称 -------------------- --------------------- -------------------- 金额 比例 金额 比例 金额 比例 ======================== ============= ===== ============= ===== ============= ===== 珠海经济特区富华房地产公司 30,000,000.00 100% --- --- 30,000,000.00 100% 珠海经济特区富华进出口贸易公司 10,000,000.00 100% --- --- 10,000,000.00 100% 珠海经济特区富华投资公司 15,000,000.00 100% --- --- 15,000,000.00 100% 珠海经济特区富华物业管理公司 2,000,000.00 100% --- --- 2,000,000.00 100% 贵州富华药业有限责任公司 1,800,000.00 90% --- --- 1,800,000.00 90% 贵州富华房地产开发有限公司 10,333,400.00 51.67% --- --- 10,333,400.00 51.67% 贵州富华药品销售有限公司 450,000.00 90% --- --- 450,000.00 90% 上海一格印务有限公司 USD560,000.00 70% USD315,000.00 --- USD875,000.00 70% 重庆富华物业发展有限公司 USD4,446,000.00 88.92% -USD4,446,000.00 -88.92% --- --- 中国珠海外轮代理有限公司 7,200,000.00 60% --- --- 7,200,000.00 60% 中国外轮理货总公司珠海有限公司 1,000,000.00 100% --- --- 1,000,000.00 100% 珠海市珠海港报关行有限公司 2,500,000.00 100% --- --- 2,500,000.00 100% 珠海经济特区冠华房地产开发有限公司 20,000,000.00 100% --- --- 20,000,000.00 100% ======================== ============= ====== ============= ===== ============= ===== 4 不存在控制关系的关联方关系性质 企业名称 与本公司的关系 ============================== ====================== 珠海市港口企业集团有限公司 本公司第一大股东 珠海市纺织工业集团公司 同一董事长 珠海裕华聚酯有限公司 同一董事长 珠海国际货柜码头 九洲 有限公司 本公司拥有其 50%股权 珠海裕富通聚酯有限公司 本公司联营企业 ============================== ====================== 二 关联方交易 本公司涉及的关联交易 定价原则为按市场公开价格定价 关联交易额列示如下 1 销售货物及提供劳务 企业名称 本年累计数 上年累计数 备 注 75 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 ======================= =========== =========== ============= 珠海裕华聚酯有限公司 1,771,102.42 1,212,599.00 代理进口手续费等 珠海裕富通聚酯有限公司 --- 421,930.00 代理进口手续费等 ------------ ------------ 合 计 1,771,102.42 1,634,529.00 =========== =========== 2 接受劳务 企业名称 本年累计数 上年累计数 备注 ======================== ============ =========== ========= 珠海市港口企业集团有限公司 2,400,000.00 2,443,773.69 业务咨询费 ------------- ------------ 合 计 2,400,000.00 2,443,773.69 ============ =========== 3 关联方应收应付款项余额 项目 企业名称 年末数 年初数 ========= =========================== ============ ============ 其他应收款 珠海市纺织工业集团公司 17,054,240.46 28,260,605.84 其他应收款 珠海市港口企业集团有限公司 33,092,763.84 33,092,263.84 其他应付款 珠海裕华聚酯有限公司 19,961,972.52 11,446,019.54 其他应付款 珠海市港口企业集团有限公司 --- 587,041.77 其他应付款 珠海市纺织工业集团公司 931,494.18 --- 应付账款 珠海国际货柜码头 九洲 有限公 司 139,191.00 137,351.00 ========= =========================== ============ ============ 4 其他关联事项 1 本公司全资子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司代理珠海裕华聚酯有限公 司进口原材料业务 本年度在交通银行珠海分行对外开具信用证 33,478,304.08 美元 至 2003 年 12 月 31 日 尚余 11,283,579 美元尚未承兑 本公司为珠海经济特区富华进出口贸易公司代上述公司开具额度分别为 800 万美元的 进口信用证提供最高额度保证 2 本公司与珠海市纺织工业集团公司合作开展纺织品进出口业务 本公司本年度 共获得该项合作收益-931,494.18 元 上年度获得收益 1,359,270.69 元 76 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 八 或有事项 1 2000 年 10 月 25 日 本公司与国家开发银行和珠海阿莫科化工有限公司 现更名 为珠海碧阳化工有限公司 签订 贷款保证合同 本公司愿意就珠海碧阳化工有限公司偿 付国家开发银行贷款本金 35,800 万元及利息 违约金 赔偿金和有关费用提供担保 2 本公司 1998 年预付江门市巨裕服装有限公司货款至今未还 经珠海市香洲区人民 法院 1999 珠香经初字第 1420 号和珠海市中级人民法院 2001 珠法经终字第 010 号民 事判决书判决 江门市巨裕服装有限公司应支付本公司预付货款 1,109,999.25 元及自 1998 年 10 月 21 日起至支付之日止按每天万分之五计算的违约金 至本报告日止 上述款项尚 未收回 本公司已对其提取了 50%的坏账准备 3 1998 年 2 月 本公司供给贵州顺达实业有限责任公司 200 吨白卡纸 对方未能在 合同约定的半年期限内付款 2001 年 6 月 26 日 经贵州省贵阳市中级人民法院 2001 筑法经初字第 47 号民事判决书判决 贵州顺达实业有限责任公司应向本公司支付货款 1,249,102.40 元及相应利息 至本报告日止 上述款项尚未收回 本公司已对其提取了 50% 的坏账准备 4 1999 年 10 月 25 日 本公司以持有的部分法人股 无锡市太极实业股份有限公司 1,452,000 股 四川天歌科技集团股份有限公司 1,980,000 股 珠海华电股份有限公司 2,762,500 股 四川第一纺织股份有限公司 2,000,000 股 就交通银行珠海分行为本公司参股投资的 非控股中外合资企业珠海碧阳化工有限公司出资提供担保进行质押反担保 5 本公司为子公司珠海经济特区富华进出口贸易公司给珠海裕华聚酯有限公司开具 信用证提供担保事宜见附注七 二 4 1 6 2001 年 3 月 16 日 本公司之控股子公司贵州富华药业有限责任公司与中国工商银 行贵阳市万东支行签订 最高额抵押合同 以贵州富华药业有限责任公司之固定资产 厂 房和机器设备 评估值为 3,097.79 万元 作为借款抵押担保 抵押担保的最高贷款余额为 1,000 万元 抵押期为三年 7 本公司以持有的珠海裕富通聚酯有限公司 35%股权作为向交通银行珠海分行长期 借款 4,000 万元的质押物 九 承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 十 资产负债表日后事项 1 截至 2004 年 3 月 4 日 珠海碧阳化工有限公司提前归还国家开发银行的十年期基 本建设贷款 附注八 1 所述本公司担保责任因贷款归还而解除 2 截至本报告日 附注七 二 4 1 所述的未承兑 11,283,579.00 美元的信用证 77 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 已全部承兑 十一 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项 十二 公司重要财务指标 1 净资产收益率及每股收益计算表 净资产收益率 % 每股收益 元/股 ------------------------------------ ------------------------------------ 报告期利润 本年度 上年度 本年度 上年度 ----------------- ------------------ ----------------- ----------------- 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 ================ ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= 主营业务利润 4.00 4.05 4.04 4.08 0.11 0.11 0.11 0.11 营业利润 -2.51 -2.54 -0.39 -0.39 -0.07 -0.07 -0.01 -0.11 净利润 2.44 2.47 1.99 2.01 0.07 0.07 0.06 0.06 扣除非经营性损益后的净利润 2.17 2.19 1.84 1.86 0.06 0.06 0.05 0.05 ================ ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= ======= 注 全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 加权平均净资产收益率 ROE=P/ EO+NP 2+Ei Mi MO-Ej Mj MO 其中 P 为报告期利润 NP 为报告期净利润 EO 为期初净资产 Ei 为报告期发行新 股或债转股等新增净资产 Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产 MO 为报告期月份 数 Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 Mj 为减少净资产下一月份起至 报告期期末的月份数 加权平均每股收益 EPS=P/ SO+Sl+Si Mi MO-Sj Mj MO 其中 P 为报告期利润 SO 为期初股份总数 Sl 为报告期因公积金转增股本或股票 股利分配等增加股份数 Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Sj 为报告期因回 购或缩股等减少股份数 MO 为报告期月份数 Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的 78 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 月份数 Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数 2 非经常性损益明细表 项 目 本年数 ======================================== =========== 处置长期股权投资 固定资产 在建工程 无形资 237,173.72 产 其他长期资产产生的损益 各种形式的政府补贴 143,689.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 --- 短期投资损益 776,457.54 其他各项营业外收入 支出 -60,855.17 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,586,874.33 非经常性损益的所得税影响数 -3,331.51 ------------- 合 计 2,680,007.91 ============ 四 补充资料 资产减值准备明细表 编制单位:珠海经济特区富华集团股份有限公司 单位:(人民币)元 项 目 年初数 本年增加 本年转回 年末数 一 坏账准备合计 25,698,143.74 8,960,804.37 34,658,948.11 其中 应收账款 1,690,329.74 594,762.20 2,285,091.94 其他应收款 24,007,814.00 8,366,042.17 32,373,856.17 二 短期投资跌价准备合计 18,318,301.03 1,267,922.09 17,050,378.94 其中 股票投资 2,742,410.14 692,031.20 2,050,378.94 债券投资 三 存货跌价准备合计 8,254,962.44 318,952.24 7,936,010.20 其中 库存商品 318,952.24 318,952.24 0.00 原材料 四 长期投资减值准备合计 16,863,839.80 16,863,839.80 其中 长期股权投资 16,863,839.80 16,863,839.80 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 731,686.12 731,686.12 其中 房屋 建筑物 机器设备 六 无形资产减值准备 79 珠海经济特区富华集团股份有限公司 2003 年年度报告 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 八 委托贷款减值准备 第十一节 备查文件目录 一 载有公司法定代表人 财务总监 会计主管人员签名并盖章的会计报表 二 载有会计师事务所盖章 注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在 证券时报 公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿 四 广东恒信德律会计师事务所有限公司出具的 关于珠海经济特区富华集团 股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明 富华集团股份有限公司董事局 2004 年 4 月 21 日 80