厦门国贸(600755)2003年年度报告

厦门国贸集团股份有限公司 二 00 三年年度报告 XIAMEN INTERNATIONAL TRADE GROUP CORP., LTD. 2002 年年度报告正文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何 虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长何福龙先生、主管会计工作负责人 副董事长兼财务总监林琛良先生、会计机构负责人财务副总 监兼财务部经理李植煌先生声明：保证二 00 三年年度报告 中财务报告的真实、完整。 公司二 00 三年年度报告经厦门天健华天有限责任会计 师事务所审计，并出具标准无保留意见。 1 2002 年年度报告正文 目 录 第一章 公司基本情况简介 ............................................... 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 ......................................... 4 第三章 股本变动及股东情况 ............................................. 6 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 ............................. 8 第五章 公司治理结构 .................................................. 10 第六章 股东大会情况简介 .............................................. 11 第七章 董事会报告 .................................................... 12 第八章 监事会报告 .................................................... 21 第九章 重要事项 ...................................................... 22 第十章 财务报告 ...................................................... 25 第十一章 备查文件目录 ................................................ 77 2 2002 年年度报告正文 第一章 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：厦门国贸集团股份有限公司 公司法定英文名称：XIAMEN INTERNATIONAL TRADE GROUP CORP., LTD 公司英文名称缩写：ITG 2、公司法定代表人：何福龙 3、公司董事会秘书：陈晓华 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 17 层 联系电话：0592—5898578 传真：0592—5160280 电子信箱：cathy@itg.com.cn 公司证券事务代表：龙泷 联系地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 17 层 联系电话：0592—5898579 传真：0592—5160280 电子信箱：longlong@itg.com.cn 4、公司注册地址及办公地址：厦门市湖滨南路国贸大厦 8—18 层 邮政编码：361004 互联网网址：http：//www.itg.com.cn 电子信箱：itgchina@itg.com.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：厦门国贸集团股份有限公司企划部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：厦门国贸 股票代码：600755 7、其他有关资料： 公司首次注册地址：厦门市海滨大厦 16 层－18 层 首次注册日期：1993 年 4 月 2 日 企业法人营业执照注册号：3502001004264 税务登记号码：厦国税管字 350204155005439 号 厦地税直字 3502041550054390 号 聘请会计师事务所：厦门天健华天有限责任会计师事务所 会计师事务所地址：厦门市湖滨南路 57 号金源大厦 18 层 3 2002 年年度报告正文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、 报告期主要利润指标（单位：人民币元） 1、利润总额： 111,756,700.83 2、净利润： 72,184,810.52 3、扣除非经常性损益后的净利润： 66,889,198.41 4、主营业务利润： 361,794,011.43 5、其他业务利润： 15,638,380.28 6、营业利润： 77,782,971.61 7、投资收益： 31,761,112.57 8、补贴收入： 1,619,838.00 9、营业外收支净额： 592,778.65 10、经营活动产生的现金流量净额： -157,151,691.80 11、现金及现金等价物净增加额： 142,426,304.16 公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号—— 非经常性损益》（2004 年修订）的相关规定计算本年度非经常性损益金额。 扣除非经常性损益的净利润调整项目及涉及金额： （单位：人民币元） 营业外收支 1,421,450.65 补贴收入 1,619,838.00 股权转让收益 -465,199.07 资金占用费 2,027,405.56 短期投资收益 -2,315,389.85 减值准备转回 2,742,026.60 其他 1,200,000.00 小计 6,230,131.89 减：所得税影响 934,519.78 合计 5,295,612.11 4 2002 年年度报告正文 二、 公司近三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2003年 2002年（调整后） 2002年（调整前） 2001年（调整后） 2001年（调整前） 主营业务收入 5,319,258,886.70 3,419,684,792.30 3,419,684,792.30 1,818,048,166.10 2,018,619,670.71 净利润 72,184,810.52 31,219,553.16 33,528,728.04 27,327,297.10 25,889,996.54 总资产 3,731,627,657.76 2,271,204,971.30 2,269,491,491.95 1,665,486,082.01 1,663,620,425.28 股东权益（不含少 788,849,801.33 716,988,818.73 698,563,924.16 684,610,935.04 683,311,762.02 数股东权益） 每股收益 0.36 0.16 0.17 0.14 0.13 每股净资产 3.98 3.62 3.53 3.46 3.45 调整后的每股净资 3.94 3.59 3.50 3.44 3.43 产 每股经营活动产生 -0.79 1.82 1.82 0.43 0.43 的现金流量净额 净资产收益率 9.15 3.61 4.80 3.99 3.79 扣除非经常性损益 8.48 3.05 4.31 1.68 1.47 后净利润为基数计 算的加权平均净资 产收益率 根据财政部财会字[2003]12 号《关于印发〈企业会计准则——资产负债表 日后事项〉的通知》，我司对于比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事 项进行了追溯调整。 三、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号》要求计 算的利润数据： 利润数据 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.86 48.57 1.83 1.83 营业利润 9.86 10.44 0.39 0.39 净利润 9.15 9.69 0.36 0.36 扣除非经常性损益 8.48 8.98 0.34 0.34 的净利润 5 2002 年年度报告正文 报告期内股东权益变动情况及变化原因（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 外币报表 股东权益 折算差额 合计 期初数 198,120,000.00 419,196,698.74 36,957,050.14 31,384,684.66 28,424,676.29 2,905,708.90 716,988,818.73 本期增加 19,227,652.76 7,218,481.05 3,609,240.53 72,184,810.52 260,519.32 102,500,704.18 本期减少 30,639,721.58 30,639,721.58 期末数 198,120,000.00 438,424,351.50 44,175,531.19 34,993,925.19 69,969,765.23 3,166,228.22 788,849,801.33 参股子公司资 提取法定盈 提取法定公 本年实现净利润及 本年实现净利润 变动原因 汇率变动产生 本公积金增加 余公积金 益金 对利润进行分配 所致 第三章 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 1、股东变动情况表:（数量单位：股 ） 本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 前 配 送 公积金 增 其 小 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通 股份 1、发起人股份 71,120,0 - - - - - - 71,120,000 其中： 00 71,120,0 国家持有股份 - - - - - - 71,120,000 00 境内法人持有股 份 境外法人持有股 份 其他 2、募集法人股 份 3、内部职工股 0 4、优先股或其 他 未上市流通股份 71,120,0 - - - - - - 71,120,000 合计 00 二、已上市流通 股份 6 2002 年年度报告正文 1、人民币普通 127,000, 127,000,00 - - - - - - 股 000 0 2、境内上市的 外资股 3、境外上市的 外资股 4、其他 已上市流通股份 127,000, 127,000,00 - - - - - - 合计 000 0 198,120, 198,120,00 三、股份总数 - - - - - - 000 0 二、股票发行与上市情况 到报告期末为止的前三年，公司没有发行股票及其衍生证券，公司股份总 数未发生变化。截止报告期末，公司无内部职工股。 三、股东情况介绍 1、报告期末公司股东总数为 68125 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况： 名 称 年度内增减变 年末持股数 占股本比例 股份性质 动 （万股） （%） （1）厦门市商贸国有 0 7112.00 35.90 国有股 资产投资有限公司 （2）林高崖 未知 39.58 0.19 社会公众股 （3）赖瑞荣 未知 26.88 0.13 社会公众股 （4）厦证登记 未知 25.74 0.12 社会公众股 （5）徐吉峰 未知 25.60 0.12 社会公众股 （6）吴道标 未知 23.52 0.11 社会公众股 （7）海大生物 未知 18.90 0.09 社会公众股 （8）赵平之 未知 18.25 0.09 社会公众股 （9）刘丽玲 未知 15.79 0.07 社会公众股 （10）陈泗海 未知 14.77 0.07 社会公众股 说明： （1）厦门市商贸国有资产投资有限公司为公司控股股东，其持有的国有法 人股在本报告期内没有发生变动。2002 年 9 月该司将其持有的我司 7112 万国 有法人股中的 1000 万股质押给中国进出口银行，为我司向中国进出口银行申请 出口卖方信贷额度提供出质，质押期限为 2002 年 9 月 23 日至 2003 年 9 月 30 日。该质押已于 2003 年 9 月 23 日到期，并在中国证券登记结算有限责任公司 上海分公司办理了解除质押的相关登记手续（信息披露详见 2003 年 9 月 12 日 《中国证券报》、《上海证券报》）。 7 2002 年年度报告正文 （2）本报告期内公司前十名股东中第 2－10 位为流通股股东，公司未知他 们之间的关联关系。 3、公司控股股东情况介绍 法人股东名称：厦门市商贸国有资产投资有限公司 法定代表人：林长青 注册资本：叁亿元人民币 成立日期：1995 年 8 月 31 日 经营范围：1、代表市国有资产管理机构对所属国有资产行使产权管理，对 所属股份制企业中的国有股持股；2、对所属国有资产收益进行管理；3、运用 国有资产的收益进行再投资；4、参与企业重大决策，监管国有资产运营；5、 根据所属企业出口创汇、经营效益，为企业提供贷款担保和发行债券担保。 4、公司前 10 名流通股股东 名 称 年度内增减变 年末持股数 占股本比例 股份性质 动 （万股） （%） （1）林高崖 未知 39.58 0.19 A股 （2）赖瑞荣 未知 26.88 0.13 A股 （3）厦证登记 未知 25.74 0.12 A股 （4）徐吉峰 未知 25.60 0.12 A股 （5）吴道标 未知 23.52 0.11 A股 （6）海大生物 未知 18.90 0.09 A股 （7）赵平之 未知 18.25 0.09 A股 （8）刘丽玲 未知 15.79 0.07 A股 （9）陈泗海 未知 14.77 0.07 A股 （10）陈瑛 未知 14.62 0.07 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员简介 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 增减 何福龙 男 48 董事长 2003.05-2006.05 - - 林琛良 男 59 副董事长、财务 2003.05-2006.05 4064 4064 总监 许晓曦 男 34 董事副总裁 2003.05-2006.05 21182 21182 周任千 男 49 董事、副总裁 2003.05-2006.05 - - 肖 伟 男 38 董事 2003.05-2006.05 - - 王燕惠 女 39 董事 2003.05-2006.05 - - 邓力平 男 49 独立董事 2003.05-2006.05 阎旭东 男 37 独立董事 2003.05-2006.05 卢永华 男 49 独立董事 2003.05-2006.05 8 2002 年年度报告正文 高成勇 男 51 监事会召集人 2003.05-2006.05 徐秋琴 女 43 监事 2003.05-2006.05 - - 叶志成 男 34 监事 2003.05-2006.05 - - 周骏平 男 49 副总裁 2003.05-2006.05 4064 4064 熊之舟 男 39 副总裁 2003.05-2006.05 - - 卜舒娅 女 47 副总裁 2003.05-2006.05 1016 1016 陆郑坚 男 49 副总裁 2003.05-2006.05 - - 陈晓华 女 37 董事会秘书 2003.05-2006.05 - - 董事、监事在股东单位任职情况： 王燕惠董事、高成勇监事会召集人和徐秋琴监事均在公司控股股东厦门市 商贸国有资产投资有限公司任职，其中王燕惠任董事、副总经理，高成勇任党 委副书记、纪委书记，徐秋琴任审计部经理。 2、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 董事王燕惠、监事会召集人高成勇、监事徐秋琴均在控股股东单位领取报 酬，独立董事邓力平、阎旭东和卢永华的津贴均按公司 2002 年年度股东大会批 准的《关于对独立董事实行每人每年 5 万元人民币津贴的决议》实行，其余董 事、监事及公司高级管理人员均在本公司领取薪酬。现任董、监事和高管人员 2003 年度报酬总额为 392 万元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 191.63 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 191.63 万元，其中年度报酬在 50 万元以上的有 2 人，年度报酬在 20-50 万元的有 6 人，年度报酬 20 万元以 下的有 3 人。董事长的报酬按公司 2001 年第一次临时股东大会批准的《对公司 董事长实行新的薪酬办法》确定，高级管理人员的报酬是按照公司第三届董事 会 2003 年度第一次会议批准的高管人员薪酬办法，根据经营管理层的经营完成 情况兑现。 3、报告期间离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： （1）公司 2002 年年度股东大会审议并通过《董事会换届选举的议案》，选 举何福龙先生、林琛良先生、许晓曦先生、王燕惠女士、周任千先生、肖伟先 生为公司第四届董事会董事，选举邓力平先生、阎旭东先生、卢永华先生为公 司第四届董事会独立董事；审议并通过《监事会换届选举的议案》，选举高成 勇先生、徐秋琴女士为公司第四届监事会监事。公司职工代表大会选举叶志成 先生为公司第四届监事会职工代表监事。 （2）公司第四届董事会二 00 三年第一次会议选举何福龙先生担任公司董 事长，选举林琛良先生担任公司副董事长；聘请周骏平先生、卜舒娅女士、许 晓曦先生、熊之舟先生、周任千先生、陆郑坚先生担任公司副总裁，任期 3 年；聘请陈晓华女士担任公司董事会秘书，任期 3 年。 （3）公司第四届监事会第一次会议选举高成勇先生担任公司第四届监事会 召集人。 相关信息已于 2003 年 5 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》上进 行披露。 9 2002 年年度报告正文 二、公司员工情况 至报告期末，公司在职员工 947 人，其中行政后勤人员 113 人，博士、硕 士学历 25 人，本科学历 233 人，大专学历 264 人，平均年龄为 34 岁。公司共 有退休人员为 36 人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理状况 报告期内，公司根据中国证监会、国家经贸委联合发布的《上市公司治理 准则》（以下简称“准则”）要求，进一步完善了公司的治理结构，已基本符 合《准则》的具体要求。报告期内，公司完善了《公司章程》，严格遵照中国 证监会和国家经贸委发布规范性文件的要求，对公司的《股东大会议事规 则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《独立董事工作细则》及 《信息披露内部管理规定》等规章制度进行了修订、完善，并建立了较为完善 的独立董事制度，设立了预算、审计、提名、薪酬与考核、战略发展与风险控 制委员会，更好的实现了公司董事会权力的内部分配与制衡。此外，公司还根 据中国证监会的相关要求，制定了公司的投资者关系管理制度，使公司治理得 到进一步完善。 二、公司独立董事履行职责情况 公司 2002 年度股东大会增选卢永华先生为公司独立董事。目前公司独立董 事人数占公司董事会人数 1/3 以上，其中一名为会计专业背景的独立董事。公 司独立董事在履职过程中严格遵守有关法律法规及公司《董事会议事规则》、 《独立董事工作细则》等规章制度的要求，以认真负责的态度参与公司日常的 经营决策，积极维护中小股东的利益，主要体现在如下几个方面： 1、认真参加各次董事会会议，对公司重大事项进行审查并发表独立意见。 同时，公司也能保证独立董事与其他董事有相同的知情权； 2、根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》，公司独立董事审查了 2003 年年底公司与关联方资金往 来情况及对外担保情况，并对有关事项发表了独立意见； 3、独立董事分别担任了预算委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考 核委员会的主任，并积极参与相关的工作，对董事会的科学决策和公司的健康 发展起到了积极的推动作用。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面的分开情况 1、在业务方面，公司完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和管 理体制，具有自主经营能力，公司各项业务决策均独立作出，与控股股东完全 分开； 10 2002 年年度报告正文 2、在人员方面，公司与控股股东在劳动、人事、工资管理等方面完全独 立。公司高级管理人员均在本公司领取薪酬，未在控股股东及其他股东单位担 任重要职务和领取薪酬； 3、在资产方面，公司与控股股东产权关系明确，公司资产独立完整； 4、在财务方面，公司设立了独立的财务管理部门，建立了独立的会计核算 体系和财务管理制度，配备了专业的会计管理人员，对财务收支及各项经济活 动均进行独立核算，并在银行开户； 5、在机构方面，公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，公司董事 会、监事会及其他内部机构均独立运作。 四、报告期内对高管人员的考评及激励机制 根据公司 2001 年第一次临时股东大会《对公司董事长实行新的薪酬办法》 的决议，以及公司第三届董事会 2003 年度第一次会议《对公司董事长实行新的 薪酬办法》的决议，公司对包括董事长在内的全体高管人员均实行与经营目标 相挂钩、固定收入与风险收入相结合并进行虚拟持股计划的年薪制，加强了对 高管人员的长效激励和有效约束。 第六章 股东大会情况简介 一、年度股东大会召开情况 公司董事会于 2003 年 3 月 27 日在《中国证券报》、《上海证券报》刊登 了关于召开公司 2002 年度股东大会的通知，于 2003 年 5 月 22 日在厦门召开了 “厦门国贸集团股份有限公司 2002 年度股东大会”，公司 2002 年度股东大 会，审议并通过了如下议案： 1、《公司董事会二 00 二年度工作报告》； 2、《公司监事会二 00 二年度工作报告》； 3、《公司二 00 二年度财务决算报告》； 4、《公司二 00 二年年度报告及摘要》； 5、《公司二 00 二年度利润分配预案》； 6、《续聘会计师事务所的议案》,同意续聘厦门天健华天有限责任会计师 事务所为公司 2003 年度的财务审计机构，聘期一年； 7、《修改公司章程部分条款的议案》； 8、《修改公司股东大会议事规则部分条款的议案》； 9、《董事会换届选举的议案》，选举何福龙先生、林琛良先生、王燕惠女 士、许晓曦先生、周任千先生、肖伟先生为公司第四届董事会董事，选举邓力 平先生、阎旭东先生、卢永华先生为公司第四届董事会独立董事； 10、《监事会换届选举的议案》，选举高成勇先生、徐秋琴女士为公司第四 届监事会监事。 股东大会由福建厦门联合信实律师事务所提供法律见证。 公司 2002 年度股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 23 日的《中国证券 报》、《上海证券报》。 11 2002 年年度报告正文 二、报告期内选举、更换公司董事、监事情况 2003 年 5 月 22 日公司召开 2002 年度股东大会，通过了《董事会换届选举 的议案》，选举何福龙先生、林琛良先生、王燕惠女士、许晓曦先生、周任千 先生、肖伟先生为公司第四届董事会董事，选举邓力平先生、阎旭东先生、卢 永华先生为公司第四届董事会独立董事；通过了《监事会换届选举的议案》， 选举高成勇先生、徐秋琴女士为公司第四届监事会监事。 公司职工代表大会选举叶志成先生担任公司职工代表监事。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主要业务范围及经营情况 1、公司主营业务情况 公司系从事贸易、房地产和码头物流产业为主的综合性企业集团。报告期 内，公司业务规模扩展迅速，赢利能力显著提高，呈现出良好的发展势头。2003 年公司进出口总额达 44816.66 万美元、房地产合同销售金额达 2.3 亿元人民 币、物流收入达 2860 万元人民币，分别比去年同期增长 53.7%、19.17%、 14.47%，均创下公司历史最高记录，公司全年共实现主营业务收入 531,925.89 万 元 、 净 利 润 7218.48 万 元 ， 净 资 产 收 益 率 9.15% ， 分 别 比 上 年 同 期 增 长 55.55%、131.22%、110.34%（公司已于 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》、 《上海证券报》上进行了相关业绩预增公告）。 2、公司分行业经营情况 2003 年度本公司各主要行业收入、成本明细资料如下： 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业名 称 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 进 出 口 3,197,838,194.23 2,453,012,561.53 3,021,856,766.58 2,285,614,645.62 175,981,427.65 167,397,915.91 贸易 国内贸易 2,709,610,179.83 1,616,544,228.36 2,646,453,489.45 1,600,564,195.84 63,156,690.38 15,980,032.52 制造业 264,596,103.15 56,526,175.76 215,533,174.58 48,163,467.10 49,062,928.57 8,362,708.66 房地产业 252,306,214.46 102,015,789.70 184,334,195.47 85,680,791.97 67,972,018.99 16,334,997.73 其他 47,313,839.60 43,260,707.17 21,209,619.33 16,649,500.94 26,104,220.27 26,611,206.23 减：合并 1,152,405,644.57 851,674,670.22 1,148,273,953.87 847,223,861.22 4,131,690.70 4,450,809.00 抵销 合 计 5,319,258,886.70 3,419,684,792.30 4,941,113,291.54 3,189,448,740.25 378,145,595.16 230,236,052.05 3、公司业务以进出口贸易为主，业务地区分布广泛。报告期内公司主营 业务及结构未发生较大变化。 12 2002 年年度报告正文 （二）主要控股及参股公司 2003 年的经营情况及业绩（单位：人民币万元） 业务性质 产品服务 注册资本 资产规模 净利润 主要控股公司： 上海启润贸易有限公司 贸易 贸易 1010 28715.15 1533.28 厦门国贸汽车股份有限公司 贸易、汽修 汽车进口、维修 3500 9093.71 1126.60 厦门国贸地产有限公司 房地产开发 房地产开发 5000 9264.38 1143.35 厦门汉诚房地产开发有限公 房地产开发 房地产开发 USD500 7045.20 3574.80 司 厦门国贸实业有限公司 贸易 食品等生产出口 1100 13339.53 1392.47 厦门经济特区保税品公司 贸易 贸易 502 6504.40 5597.75 主要参股公司： 厦门海沧港务有限公司 货物装卸及仓储 货物装卸及仓储 12000 66278.20 6887.71 福建三钢闽光股份有限公 钢铁产品生产销 钢铁产品生产销 43470 279955.46 69393.45 司 售 售 （三）主要供应商、客户情况 报告期内本公司向前 5 名供应商采购金额占公司年度采购总额的比例为 15.85%；本公司前 5 名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 17.57%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年是公司各项业务快速发展的一年。公司把握全球经济逐步回暖和国 内经济持续增长的良好发展机遇，在开拓创新、加强内部风险控制的同时，加 大对下属企业及业务部门的改制力度，以产权为纽带，吸引和稳定业务骨干队 伍，建立利益共享、风险共担的机制，通过投资主体的多元化，进一步健全法 人治理结构，规范运作机制，增强经营活力，公司经营规模再创新高，经营业 绩快速增长。 1、贸易：在国内面对 “非典”疫情的影响、出口退税滞后造成的资金压 力、国家出口退税政策调整带来的大量不确定性因素以及在国际上贸易保护主义 盛行的情况下，公司提出了“产权多元化、经营专业化、贸易实业化、布局合理 化”的经营方针。在产权多元化方面，多个子公司通过经营者与业务骨干持股， 形成多元化产权结构。在经营专业化方面，公司鼓励和培养部门形成自己的核心 竞争力，一些产品的经营已有了一定的竞争优势，在品牌代理经营方面取得了较 好成绩。公司下属的厦门国贸汽车股份有限公司已取得一汽丰田、奥迪、斯柯达 和现代汽车的地区品牌代理权，并在福州、厦门、泉州及龙岩等地设立了销售网 13 2002 年年度报告正文 点。在贸易实业化方面，公司扩大生产基地的数量与规模，为公司业务提供充足 的货源保障。公司下属的厦门国贸实业有限公司和厦门国贸纺织品有限公司分别 在山西永济、河北唐山和江苏南通设立的投资企业经营状况呈现良好的发展势 头。在布局合理化方面，公司已分别在北京、上海、江浙和福州等地设立分支机 构，加快业务区域性拓展的步伐。 2、地产：公司通过受让厦门信达联房地产公司股权、增持厦门信隆房地产公 司股权，先后取得国贸阳光、国贸怡河园、国贸信隆城等多个商品房开发项目， 突破了土地资源储备不足的瓶颈。同时，公司建立并完善了工程项目开发的全程 预算管理体系，加强工程管理，使国贸广场三期、国贸汇景和国贸信隆城三个商 品房项目的施工进度、销售价格与销售进度都超出了公司预期目标，为公司后续 项目的滚动开发提供了有力保障。此外，公司还通过多种方式促进公司地产“金 钥匙”品牌的推广与延伸，提升品牌形象与市场认知度。报告期内，公司实现商 品房合同销售面积 52769 平方米，合同销售金额 2.3 亿元。继"金钥匙"商标获得 厦门市著名品牌后，报告期内厦门国贸地产有限公司又被评为厦门市“重合同、 守信用”企业，被福建省房地产业协会和福建省消费者委员会评为"2001－2002 年度房地产开发经营'诚信企业，并晋升为房地产开发企业二级资质企业。 3、投资：公司改进了投资决策体系，制定了《投资管理规定》，对公司的 投资项目实行 A、B 类管理模式，进一步提高了公司投资效率、决策水平和运作 的规范化。同时，根据公司发展战略，调整投资结构，优化投资组合，加大对收 益良好、有发展前景项目的投资力度，积极投资旅游、广告、展览等新兴行业， 培植公司新的利润增长点。报告期内，公司参股投资的厦门国际货柜码头有限公 司和福建三钢闽光股份有限公司都取得了喜人的经营业绩。 4、码头物流：面对激烈的市场竞争环境，公司制定了物流业中长期发展规 划，加强对国贸物流业投资和资源整合的力度，形成了国贸物流业基本的业务框 架。充分利用新增堆场和外地机构的平台，拓展业务渠道和经营空间，做大规 模，并积极谋求与境外企业的联合，学习先进的经营管理理念，提升员工的综合 素质，实现从传统货运向现代物流的转变。同时，公司还完成了国贸码头施工建 设前相关材料的报批审核工作，码头建设已进入实质性施工阶段。 二、报告期内投资情况 （一）公司没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 （二）对报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况进行说明 1、公司于 2003 年 11 月 11 日与厦门信达股份有限公司签订协议，以人民币 101,294,069.15 受让厦门信达股份有限公司持有的厦门信达联房地产开发有限 14 2002 年年度报告正文 公司 74.9%的股权，并代信达联公司向信达公司支付截止合同签订之日止的欠款 的 74.9%计 55,787,452.85 元人民币。目前协议履行顺利，厦门信达联房地产开 发有限公司工商登记变更手续已办理完毕（相关信息披露详见 2003 年 11 月 14 日与 2004 年 2 月 27 日、3 月 11 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 2、截止报告前，我司已收到厦门市规划局发出的（2004）厦规选址第 0027 号《建设项目选址意见书》，同意我司在原厦门柯达感光厂地块部分用地上进行 “国贸春天”商品房项目的开发，用以置换我司全资企业厦门兆成房地产有限公 司原拥有的“金海湾”商品房项目用地（相关信息披露详见 2003 年 1 月 24 日及 2004 年 2 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》）。置换地块总用地面积 34,088.075 平方米，建设用地面积 30,642.316 平方米，建筑面积 83,950.00 平 方米，容积率 2.74 以下，建筑密度 18%以下。 三、公司财务状况及经营成果分析 单位：元 项 目 2003年 2002年 增减比例（％） 总资产 3,731,627,657.76 2,271,204,971.30 64.30% 股东权益 788,849,801.33 716,988,818.73 10.02% 主营业务收入 5,319,258,886.70 3,419,684,792.30 55.55% 主营业务利润 361,794,011.43 221,535,809.76 63.31% 净利润 72,184,810.52 31,219,553.16 131.22% 经营活动产生的现金 流量净额 -157,151,691.80 359,754,818.48 -143.68% 1、总资产增加 64.30％，主要是 2003 年公司经营规模扩张，往来款及存 货增加，以及合并子公司范围增加所致。 2、股东权益增加 10.02％，主要是公司 2003 年实现的净利润和新享有的 投资企业净资产增加的积累。 3、主营业务收入较上年大幅增加，主要原因是公司今年加大拳头产品的经 营，同时对外积极拓展市场，加大新产品的开发力度，实行规模经营。 4、主营业务利润比上年同期增长 63.31％，主要是主营业务规模增加所 致。 15 2002 年年度报告正文 5、净利润比上年同期增长 131.22％，主要是主营业务规模大幅度提高， 公司加大毛利率高的产品销售比重，同时强化预算管理，严格控制费用发生所 致。 6、经营活动产生的现金流量净额下降 143.68%，主要是公司经营结算方式 改变所致。 7、董事会关于重大会计政策、会计估计变更或重大会计差错事项的说 明： （1）公司 2003 年度未发生重大会计估计变更事项; （2）公司按照财政部财会[2003]12 号文的规定，对比较会计报表所属期 间涉及现金股利分配的事项进行了追溯调整，增加了公司 2003 年年初的未分 配利润 19,812,000.00 元，相应的减少了应付股利年初数 19,812,000.00 元; （3）公司对 2003 年度发生的会计报表的重大会计差错事项进行追溯调 整，减少年初未分配利润 1,387,105.43 元。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 本报告期内公司董事会共召开 7 次会议，具体内容如下： 1、2003 年 1 月 29 日公司第三届董事会召开二 OO 三年度第一次会议，审 议通过如下事项： （1）同意转让公司持有的厦门国贸期货经纪有限公司的 80%股权（含厦门 国贸纺织品公司持有的 5%股权）； （2）同意二 00 三年度在 2500 万元人民币额度内为厦门大邦通商汽车贸易 有限公司（公司间接控股）开具银行承兑汇票提供信用担保； （3）同意设立公司董事会提名委员会并通过了《厦门国贸集团股份有限公 司董事会提名委员会实施细则》； （4）同意设立公司战略发展与风险控制委员会并通过了《厦门国贸集团股 份有限公司董事会战略发展与风险控制委员会实施细则》； （5）决定继续对高管人员实行年薪制，由固定收入和风险收入两部分组 成，固定收入按月发放，风险收入按各自承担的年度考核指标为主要依据按比 例计提。并对高管人员实行虚拟持股计划，即高管人员 20%的风险收入不发现 金，以审计后本公司当期每股净资产为基础价格象征性买入法人股股份，高管 人员在持股期间只享有分红、赠配股权利，不享有表决权。高管人员因调动、 解聘、退休等原因离任时，其所持股份由本公司按离任审计时当期每股资产为 基础价格回购。 决议公告见 2003 年 2 月 12 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年 3 月 24 日公司第三届董事会召开二 00 三年第二次会议，会议 审议通过了以下议案： （1）《公司董事会二 00 二年度工作报告》； （2）《公司二 00 二年度财务决算报告》； （3）《公司二 00 二年年度报告及摘要》； （4）《公司二 00 二年度利润分配预案》； 16 2002 年年度报告正文 （5）《续聘会计师事务所的议案》； （6）《修改公司章程部分条款的议案》； （7）《修改公司股东大会议事规则部分条款的议案》； （8）《董事会换届选举的议案》： （9）对厦门泰达房地产有限公司的往来款补提坏帐准备 6,311,942.86 元, 列入 2002 年年度损益； （10）自 2002 年起不再对公司应收出口退税提取坏帐准备； （11）同意向中国工商银行厦门市分行申请不超过 3.6 亿元人民币综合授 信额度，期限一年。在此额度项下，公司与厦门建发集团有限公司互相提供最 高额不超过 1.6 亿元人民币的担保保证； （12）同意向兴业银行厦门市分行申请不超过 3.2 亿元人民币综合授信额 度，期限一年。在此额度项下，公司与厦门建发集团有限公司互相提供最高额 不超过 8000 万元人民币的担保保证； （13）审议通过了《召开公司二 00 二年度股东大会的议案》 上述一至八所述议案及事项已提交公司二 00 二年度股东大会审议通过。。 决议公告见 2003 年 3 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 3、2003 年 4 月 21 日第三届董事会二 00 三年第三次会议通过了公司二 00 三年度第一季度报告。公司二 00 三年度第一季度报告刊登于 2003 年 4 月 24 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。 4、2003 年 5 月 22 日公司第四届董事会二 00 三年度第一次会议选举何福 龙先生担任公司董事长，选举林琛良先生担任公司副董事长；聘请周骏平先 生、卜舒娅女士、许晓曦先生、熊之舟先生、周任千先生、陆郑坚先生担任公 司副总裁，任期 3 年；聘请陈晓华女士担任公司董事会秘书，任期 3 年。决议 公告见 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 5、2003 年 8 月 14 日公司第四届董事会二 00 三年度第二次会议审议并通 过如下议案： （1）公司《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》； （2）同意向交通银行厦门市分行申请最高额不超过 2.7 亿元人民币综合 授信额度，期限一年；向中国建设银行厦门市分行申请最高额不超过 3.84 亿元 人民币综合授信额度，期限两年； （3）修改《厦门国贸集团股份有限公司总裁基金管理办法》第三条为： “总裁基金列入年度预算。集团年度财务决算后，按上一年度税前利润总额的 百分之一设立总裁基金。计提基金少于 60 万元人民币时，按 60 万元设 立。”； （4）分别选举公司第四届董事会预算委员会、审计委员会、薪酬与考核委 员会、战略发展与风险控制委员会、提名委员会委员，任期 3 年。 决议公告见 2003 年 8 月 19 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 6、2003 年 10 月 28 日公司第四届董事会二 00 三年度第三次会议审议通过 如下议案： （1）《厦门国贸集团股份有限公司二 00 三年第三季度报告》； （2）同意以不超过 19000 万元人民币收购厦门信达股份有限公司及厦门 信达房地产开发有限公司持有的厦门信达联房地产开发有限公司 80%的股权， 授权董事长全权进行相关的谈判及签约事宜； 17 2002 年年度报告正文 （3）同意继续为公司全资子公司宝达投资（香港）有限公司在中国银行 （香港）有限公司授信项下的债务提供本金最高不超过 1,800 万美元的连带责 任担保，担保期限一年。 决议公告见 2003 年 10 月 30 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 7、2003 年 12 月 1 日公司第四届董事会二 00 三年度第四次会议，同意以 抵押保证的方式向中国银行厦门市分行申请不超过人民币 6.026 亿元的综合授 信额度，为期一年。我司提供的抵押保证为：海滨大厦（17、18 层）、国贸大 厦（11 层 A、D 单元，12－18 层 A、B、C、D 单元，23 层 A、F 单元）和华新苑 别墅（筼筜路 25、27、39、41 号）房产。决议公告见 2003 年 8 月 19 日的《中 国证券报》和《上海证券报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据《公司法》和《公司章程》等法律、法规的要 求，严格按照股东大会的决议和授权，执行股东大会通过的决议和内容。 公司董事会于 2003 年 6 月 26 日在《中国证券报》、《上海证券报》上刊 登了《厦门国贸集团股份有限公司 2002 年度分红派息实施公告》，根据公司 2002 年度股东大会决议，以 2002 年年末股份总数 198,120,000 股为基数，向 全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税）。股权登记日为 2003 年 6 月 27 日，除息日为 2003 年 6 月 30 日，红利发放日为 2003 年 7 月 4 日。 五、2003 年度利润分配及资本公积金转增股本预案 经厦门天健华天有限责任会计师事务所审计确认，公司 2003 年度实现净利 润 72,184,810.52 元 ， 按 照 公 司 章 程 规 定 ， 提 取 10% 的 法 定 公 积 金 7,218,481.05 元，提取 5%的法定公益金 3,609,240.53 元，加上年初未分配利 润 28,424,676.29 元，扣除 2003 年度已分配现金红利 19,812,000 元，2003 年 末未分配利润为 69,969,765.23 元。公司董事会提出公司 2003 年度利润分配及 资本公积金转增预案：以公司 2003 年底总股本 19812 万股为基数，每 10 股派 发现金红利 1.5 元（含税）,共计派发现金红利 29,718,000 元；截止 2003 年 12 月 31 日公司资本公积金为 438,424,351.50 元，以资本公积转增股本，每 10 股 转 增 8 股 , 共 计 转 增 股 本 158,496,000 股 ， 公 司 资 本 公 积 金 相 应 减 少 158,496,000 元。本预案需提交公司股东大会审议。 六、其他需披露事项 1、报告期内公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》和《上海证券 报》，未发生变化。 2、公司会计师事务所对公司关联方资金往来和对外担保情况的出具了专项 审核报告。 18 2002 年年度报告正文 关于厦门国贸集团股份有限公司 与关联方资金往来和对外担保情况的专项审核报告 厦门天健华天所审（2004）专字第 0031 号 厦门国贸集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“厦门国贸”） 2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及利润分 配表和合并利润表及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行 了审计，并出具了无保留意见的审计报告[厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0045 号]。在为厦门国贸 2003 年度财务会计报表进行审计工作中，我们对截至 2003 年 12 月 31 日止厦门国贸与关联方资金往来和对外担保情况进行了审计。提 供真实、完整的与关联方资金往来和对外担保情况是厦门国贸管理当局的责任， 我们的责任是在实施审计工作的基础上对厦门国贸提供的与关联方资金往来和对 外担保情况出具专项审计说明。 我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员 会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知》，并参照中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程 中，我们结合厦门国贸的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的 审计程序。 根据我们在年度会计报表审计过程中所了解的情况，现将厦门国贸与关联方 资金往来及对外担保情况报告如下： 一、关联方往来 1、截至 2003 年 12 月 31 日止，厦门国贸与关联方资金往来如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门市商贸国有资产投资有 其他应收款 5,000,380.88 16,767,553.79 9,980,887.04 11,787,047.63 限公司* 其他应收款 厦门海沧港务有限公司* 31,825,000.00 0.00 0.00 31,825,000.00 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司 5,873,159.98 15,025,852.40 19,798,457.78 1,100,554.60 其他应收款 厦门国贸国际旅行社 1,594,313.16 1,434,045.32 1,601,569.85 1,426,788.63 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 2,648,819.35 2,442.91 219.52 2,651,042.74 其他应付款 厦门国贸国际旅行社 1,500,000.00 1,500,000.00 *系参股子公司就投资项目资金缺口向股东各方的等额借款。 2、厦门国贸 2003 年度与关联方的往来款大额明细情况如下： 关联方 经济内容 借方发生数 贷方发生数 厦门市商贸国有资产投资有限公司 暂借款 1,000,000.00 代承担担保款支出*1 15,767,553.79 收到还款 9,657,520.90 19 2002 年年度报告正文 关联方 经济内容 借方发生数 贷方发生数 代垫高管薪酬抵欠款 323,366.14 厦门维多利俱乐部有限公司 暂借款 15,000,000.00 代垫员工零星费用 25,852.40 收到还款 19,788,405.98 代垫费用抵欠款 10,051.80 厦门国贸国际旅行社*2 暂借款 1,400,000.00 代垫员工零星费用 34,045.32 收到还款 1,601,569.85 *1：根据中华人民共和国最高人民法院于 2003 年 3 月 13 日作出的（2003） 民二终字第 1 号民事判决书，厦门国贸于 1994 年 12 月 26 日为厦门经济特区友 利贸易有限公司（以下简称“友利公司”）在 1995 年 1 月 1 日至 1995 年 12 月 31 日期间向中国银行厦门市分行（以下简称“厦门中行”）贷款提供了最高担 保金额为人民币 1500 万元的不可撤销担保书。担保期内，友利公司向厦门中行 借款共计 1500 万元，逾期后一直未还。根据前述判决书，厦门国贸在 1500 万 元人民币范围内对友利公司的上述债务承担连带清偿责任。鉴于诉讼起因于厦 门国贸公开发行股票及上市之前等因素，经厦门市财政局厦财外[2002]16 号文 批准，厦门国贸控股股东厦门市商贸国有资产投资有限公司于 2002 年 5 月 27 日以厦商投产[2002]36 号函明确表示同意承担厦门贸为友利公司借款担保所可 能产生的连带责任。根据上述文件，厦门国贸于 2003 年将支付的与上述事项相 关的担保款 1500 万元以及相关的诉讼费用列作了应收厦门市商贸国有资产投资 有限公司的款项。 *2：原厦门国贸全资子公司，于 2003 年末增资扩股后不再纳入合并范围。 3、除上述事项外，厦门国贸及纳入合并报表的子公司： （1）不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险和广告等期间 费用及相互代为承担成本和其他支出情况。 （2）不存在通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款情况。 （3）不存在委托控股股东及其他关联方进行投资活动情况。 （4）不存在为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇 票情况。 （5）不存在代控股股东及其他关联方偿还债务情况。 （6）无中国证监会认定的其他方式。 二、截至 2003 年 12 月 31 日止，厦门国贸及纳入合并报表的子公司对外担 保情况列示如下： 年末余额 被担保单位 期限 原币金额 折人民币 厦门建发集团有限公司 50,000,000.00 2003.01.15-2004.01.14 20 2002 年年度报告正文 年末余额 ＊ 厦门建发集团有限公司 10,000,000.00 2003.01.16-2004.01.15 厦门建发集团有限公司 30,000,000.00 2003.12.24-2004.06.23 厦门建发集团有限公司 80,000,000.00 2003.07.03-2004.07.03 厦门建发集团有限公司 USD6,001,450.00 49,672,201.22 2003.03.31-2004.03.30 贷款担保合计 219,672,201.22 ＊ 厦门建发集团有限公司系厦门国贸的互保单位。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：熊建益 中国注册会计师：吴 军 中国 厦门 2004 年 3 月 22 日 3、公司独立董事对公司 2003 年度累计和当期对外担保情况进行专项说明 并发表独立意见： 根据中国证监会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司关联方资金往来及上 市公司对外担保若干问题的通知》相关要求，我们对厦门国贸集团股份有限公司 的对外担保情况进行了认真的检查，现就有关事项说明如下： 经我们核查，公司 2003 年度能遵守相关法律、法规及《公司章程》《董事 会议事规则》等有关规定，对外担保的审议程序合法、合规，且注意担保风险的 控制，没有为公司控股股东和及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人 单位或个人提供担保。 截止报告期末，公司对外担保余额为 17,000 万人民币和 600.15 万美元，均 为对厦门建发集团有限公司的担保，属于互保性质。厦门建发集团有限公司是厦 门地区大型国有企业集团，经营正常且对方也为我司提供了同等额度的担保。此 外，由于我司行业特性与业务发展需要，报告期内公司对 10 家下属公司提供了 担保。我们认为该 10 家公司均为我司控股子公司，经营情况良好，担保风险的 可控性较强。 为进一步保护投资者权益和公司财产安全，我们将敦促董事会向公司 2003 年度股东大会提交修改《公司章程》的议案，在公司章程中增加公司对外担保的 审批程序、被担保对象资信标准等相关条款，以便完善公司对外担保程序和规避 对外担保风险。 第八章 监事会报告 报告期内，本届监事会本着对全体股东负责的精神，严格按照《公司 法》、《公司章程》的有关规定认真履行监事会职责。 21 2002 年年度报告正文 一、监事会工作情况 1、2003 年 3 月 24 日公司第三届监事会第八次会议通过： （1）《公司监事会二 00 二年度工作报告》； （2）《公司二 00 二年年度报告及摘要》； （3）《公司监事会换届选举的议案》： （4）推荐高成勇先生、徐秋琴女士为公司第四届监事会候选人。 公司职工代表大会选举叶志成先生担任公司第四届监事会职工代表监事。 决议公告见 2003 年 3 月 27 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 2、2003 年 5 月 22 日公司第四届监事会第一次会议，推选高成勇先生担任 公司第四届监事会召集人。决议公告见 2003 年 5 月 23 日的《中国证券报》和 《上海证券报》。 二、监事会独立意见 1、公司依法运作情况 报告期间，公司监事会列席了公司每次的董事会，对公司股东大会、董事 会的召开程序、决议事项、董事对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人 员执行职务的情况及公司管理制度进行了检查，认为公司董事会二 OO 三年度 能够依照《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定进行规范运作，公司 进一步完善了内部管理制度，建立了良好的内控机制，公司董事会及高级管理 人员均能尽心尽力地履行自己的职责，履行了诚信和勤勉的义务，经营决策科 学合理，合规、合法。公司的董事和高级管理人员在执行职务时也没有违反国 家法律和公司章程的行为，没有损害公司利益的行为。 2、检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了细致、认真的检查，认为 公司 2003 年度财务报告客观、公正、真实地反映了公司的财务状况和经营成 果，厦门天健华天责任有限会计师事务所为公司出具的标准无保留意见的财务 审计报告是客观公正的。 3、公司最近一次募集资金在本年度未发生变更投资项目的情况。 4、报告期内公司收购、出售资产情况 本报告期内公司收购、出售资产定价决策程序合法，交易价格公平合理， 没有发现内幕交易和损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 5、报告期内，公司未发生关联交易。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 报告期内我司对友利公司担保一案已由中华人民共和国最高人民法院已作 出终审判决。我司控股股东——厦门市商贸国有资产投资有限公司已明确由其 承担本案所有可能产生的责任，因此本案的判决结果没有对我司本期及期后利 润产生影响，没有影响股东的合法权益（有关该案的信息披露详见 2002 年 6 月 22 2002 年年度报告正文 4 日、11 月 9 日、12 月 31 日及 2003 年 4 月 16 日的《中国证券报》、《上海 证券报》）。 二、报告期内公司收购、出售资产的简要情况及进程 报告期内，公司以 101,294,069.15 元人民币价格受让厦门信达股份有限公 司持有的厦门信达联房地产开发有限公司 74.9%的股权，并代信达联公司向信 达公司支付截止合同签订之日止的欠款的 74.9%计 55,787,452.85 元人民币。 目前协议履行顺利，厦门信达联房地产开发有限公司工商登记变更手续已办理 完毕（相关信息披露详见 2003 年 11 月 14 日与 2004 年 2 月 27 日、3 月 11 日 《中国证券报》、《上海证券报》）。 三、报告期内公司重大关联交易事项 1、报告期内公司与关联方债务债权往来情况如下表列示： 单位：元 科 目 关联方 关联关系 5,000,380.88 16,767,553.79 9,980,887.04 11,787,047.63 其他应收款 厦门市商贸国有资产投资有限公司 控股股东 31,825,000.00 0.00 0.00 31,825,000.00 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 参股公司 5,873,159.98 15,025,852.40 19,798,457.78 1,100,554.60 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司 参股公司 1,594,313.16 1,434,045.32 1,601,569.85 1,426,788.63 其他应收款 厦门国贸国际旅行社 控股公司 2,648,819.35 2,442.91 219.52 2,651,042.74 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 参股公司 1,500,000.00 1,500,000.00 其他应付款 厦门国贸国际旅行社 参股公司 5,000,380.88 16,767,553.79 9,980,887.04 11,787,047.63 （1）根据中华人民共和国最高人民法院于 2003 年 3 月 13 日作出的 （2003）民二终字第 1 号民事判决书，本公司在 1500 万元人民币范围内对友利 公司的上述债务承担连带清偿责任。鉴于经厦门市财政局厦财外[2002]16 号文批 准，我司控股股东厦门市商贸国有资产投资有限公司于 2002 年 5 月 27 日以厦商 投产[2002]36 号函明确表示同意承担我司为友利公司借款担保所可能产生的连带 责任，因此我司于 2003 年将支付的与上述事项相关的担保款 1500 万元以及相关 的诉讼费用 76.76 万元列作了应收厦门市商贸国有资产投资有限公司的款项。 （2）其他与公司参股企业的债务债权往来均系公司的正常经营往来，不会 对公司的正常经营造成影响。 2、报告期内公司与关联方担保事项详见重大合同履行情况中的重大担保事 项。 23 2002 年年度报告正文 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司未有托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托 管、承包、租赁我司资产的事项； 2、公司担保事项： （1）对外担保： 担保对象名称 担保余额 担保类型 担保期限 厦门建发集团有限公司 RMB170,000,000.00 互保 1年 厦门建发集团有限公司 USD6,001,450.00 互保 1年 该担保经公司第三届董事会二 00 三年度第二次会议审议通过，审议程序合 法合规（信息披露详见 2003 年 3 月 27 日、4 月 8 日《中国证券报》、《上海 证券报》）。截止报告期末公司对外担保总额为 17000 万元人民币及 600.15 万 美元，占公司净资产的 27.84%。 （2）对子公司担保 担保对象名称 担保方式 担保金额 厦门兆成房地产开发有限公司 连带责任担保 RMB25,000,000.00 厦门国贸船舶进出口有限公司 连带责任担保 USD5,400,462.00 厦门中升丰田汽车销售服务有限公司 连带责任担保 RMB5,000,000.00 上海启润贸易有限公司 连带责任担保 USD385,560.00 上海启润贸易有限公司 连带责任担保 USD1,598,346.00 上海启润贸易有限公司 连带责任担保 JPY22,655,406.00 上海启润贸易有限公司 连带责任担保 RMB153,787,824.00 厦门国贸化纤有限公司 连带责任担保 RMB4,400,000.00 厦门国贸实业有限公司 连带责任担保 RMB82,372,347.00 厦门国贸纺织品有限公司 连带责任担保 RMB80,324,715.00 厦门山达进出口有限公司 连带责任担保 RMB1,627,591.00 厦门国贸茶业有限公司 连带责任担保 RMB7,111,492.00 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 连带责任担保 RMB25,000,000.00 3、报告期内没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网络上披露承诺事项 24 2002 年年度报告正文 六、聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 根据公司 2002 年度股东大会决议，报告期内公司续聘厦门天健华天有限责 任会计师事务所为公司 2003 年度的财务审计机构，聘期一年。公司支付会计师 事务所 2003 年度的审计费用为人民币 70 万元，公司承担审计发生的差旅费 用。目前厦门天健华天有限责任会计师事务所已为公司提供审计服务 4 年。 七、其他重大事项 公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 第十章 财务报告 一、审计意见 审计报告 厦门天健华天所审（2004）GF 字第 0045 号 厦门国贸集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的厦门国贸集团股份有限公司（以下简称厦门国贸集团公 司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表及 利润分配表和合并利润表及利润分配表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流 量表。这些会计报表的编制是厦门国贸集团公司管理当局的责任，我们的责任 是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信 会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报 表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出 的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作 为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制 度》的规定，在所有重大方面公允反映了厦门国贸集团公司 2003 年 12 月 31 日 的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 厦门天健华天有限责任会计师事务所 中国注册会计师：熊建益 中国注册会计师：吴 军 中国 厦门 2004 年 3 月 22 日 25 2002 年年度报告正文 二、经审计的会计报表及补充资料（见附表） 三、会计报表附注 厦门国贸集团股份有限公司 会计报表附注 二○○三年度 一、 公司的基本情况 厦门国贸集团股份有限公司（以下简称“本公司”）系经厦门市经济体制改 革委员会厦体改（1993）006 号文批准，由原厦门经济特区国际贸易信托公司独家 发起，于 1993 年 2 月 19 日，以定向募集方式设立的股份有限公司。1996 年 9 月 18 日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司首次向社会公众发行人民币普通 股 1000 万股并于 1996 年 10 月 3 日在上海证券交易所上市。1998 年 6 月本公司按 10：1.339 的比例向全体股东配售 2340 万股，目前总股本为 19812 万元，注册地址 为厦门市湖滨南路国贸大厦 8 至 18 层，法定代表人为何福龙。本公司的营业范围 包括进出口贸易、房地产开发与经营、服务及实业投资等。 二、 会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1．公司目前执行的会计准则和会计制度 本公司日常会计核算执行企业会计准则和《企业会计制度》及其相关规定。 本公司所属的从事贸易、期货经纪业务的部分子公司，日常的会计核算和会 计报表的编制以企业会计准则为基础，并分别执行《商品流通企业会计制度》、 《期货经纪公司商品期货业务会计处理暂行规定》。对子公司所适用的行业会计 制度与《企业会计制度》的规定存在差异的事项，根据《企业会计制度》和《合 并会计报表暂行规定》的要求，或者由子公司参照《企业会计制度》的规定对事 26 2002 年年度报告正文 项进行会计处理，或者由本公司在编制合并会计报表时对这些子公司的会计报表 进行相应的调整。 2．会计年度 本公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3．记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4．记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷记账法记账。除附注中特别 注明外，各项资产均按取得时的历史（实际）成本入账；如果以后发生资产减 值，则计提相应的资产减值准备。 5．外币业务核算及外币报表折算方法 本公司及境内所属公司对发生的外币业务按发生当日的市场汇率折合为人民 币记账。期末，所有货币性外币资产和负债的期末余额均按中国人民银行公布的 该日基准汇率折算为人民币，由此产生的折合差额全部作为汇兑损益，计入当期 损益。 本公司境外子公司宝达投资（香港）有限公司以港币作为记账本位币。在编 制合并会计报表时，采用现行汇率法折算，其中：资产负债表中所有资产、负债 类项目均按会计期末市场汇价折算；股东权益类项目除未分配利润项目外，均按 历史汇率折算，“未分配利润”项目以折算后的利润分配表中该项目的人民币金 额列示；利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目，按会计期间的 平均市场汇价折算；利润分配表中“净利润”项目，按折算后利润表该项目的数 额列示，“年初未分配利润”项目以上 1 年折算后的年末“未分配利润”项目的 数额列示；折算后资产类项目合计数与负债类项目和股东权益类项目合计数之间 的差额，作为“外币报表折算差额”，单独列示在“未分配利润”项目后股东权 益项下。 27 2002 年年度报告正文 6．现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限 短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7．短期投资核算方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量，短期投资的现金股利或利息， 于实际收到时先行冲减投资的账面价值，在处置时，将短期投资的账面价值与实 际取得的价款的差额，作为当期投资收益。 会计期末，本公司对短期投资按成本与市价孰低计量。短期投资跌价准备按 单项投资项目的成本高于其市价的差额提取，预计的短期投资跌价损失计入当年 度损益。 8．应收款项坏账确认标准、坏账损失核算方法及坏账准备的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，按应收款项（含应收账款和其他应收 款，扣除应收出口退税及期货交易保证金）年末余额的一定比例提取坏账准备， 具体提取比例为： 账 龄 1 年以内 1～2 年 2～3 年 3 年以上 计提比例 5% 10% 10% 100% 本公司对应收关联方的款项统一按年末余额的 5%计提坏账准备。 本公司确认坏账损失的标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准 备。 9．存货核算方法 本公司的存货分为库存商品、房地产开发成本、原材料及委托加工产品、产 成品及在产品和低值易耗品。存货取得时以实际成本计价，原材料的发出按加权 平均法；库存商品的发出按分批法；低值易耗品采用一次摊销法核算。 本公司对房地产开发项目的成本按实际成本进行核算。成本结转时，对已经 28 2002 年年度报告正文 全部完工并结算的开发项目按实际发生的成本结转营业成本，对开发成本尚未归 集完备但已经销售的开发项目按项目预估毛利率结转营业成本，项目结清后根据 实际成本对开发项目的原预估的毛利率进行修正并追溯调整以前年度损益。 本公司的存货盘存采用永续盘存制。 会计期末，存货按成本与可变现净值孰低法计价。存货跌价准备按单个存货 项目成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存 货类别计量成本与可变现净值的差额。可变现净值按企业在正常经营过程中，以 估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值进行确定。 10．长期投资核算方法 本公司的长期投资包括长期股权投资和长期债权投资。 长期股权投资的核算方法为：长期股权投资在取得时按初始投资成本入账。 对拥有被投资单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%的或 20%以上，或虽投 资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的投资占该单位有 表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。对于直接或间接拥有被投 资单位有表决权资本总额 50%以上的，采用权益法核算并对会计报表予以合并。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有 者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理： 初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“长期股 权投资——被投资单位（股权投资差额）”科目，并分期或一次性摊销计入损 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公 积——股权投资准备”科目。 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本，并按照票 面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 会计期末，本公司对长期投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，并按 可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11．固定资产计价和折旧方法 本公司固定资产是指同时具备以下特征的的房屋、建筑物、机器、机械、电 29 2002 年年度报告正文 子、运输工具和其他设备、器具等有形资产：①为生产商品、提供劳务、出租或 经营管理而持有的；②使用年限超过 1 年；③单位价值在 2000 元以上。固定资产 在同时满足以下两个条件时予以确认：①该固定资产包含的经济利益很可能流入 公司；②该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产以实际成本计价，取得成本包括买价、进口关税、运输和保险等相 关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出。 固定资产折旧采用平均年限法计算， 并按固定资产类别的原价、预计可使用 年限和预计残值率，确定其折旧率如下： 预计可使用年限 资产类别 预计净残值率 年折旧率 (年) 房屋及建筑物 20-50 3-10% 1.80-4.85% 机器设备 10-12 10% 7.50-9.00% 运输工具 5-10 5-10% 9.00-19.00% 办公设备 5-8 0-10% 11.25-20.00% 其他设备 5-10 5-10% 9-19.00% 会计期末，本公司对固定资产按照账面净值与可收回金额孰低计量，按单项 资产可收回金额低于账面净值的差额，计提固定资产减值准备。 12．在建工程核算方法 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并在所建造的固定资产已达到 预定可使用状态时按照工程实际成本结转固定资产。在所购建的固定资产达到预 定可使用状态之前发生的，与在建工程有关的专门借款费用予以资本化，计入相 应的在建工程成本。 会计期末，本公司对在建工程进行全面检查，对存在下列情况的在建工程计 提在建工程减值准备： (1)本期停建并预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)工程无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益 具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 30 2002 年年度报告正文 13．借款费用资本化的核算方法 在同时满足以下三个条件的情况下，因专门借款而发生的利息及借款相关费 用开始资本化，计入所购建固定资产的成本：（1）资产支出（为购建固定资产 而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； （2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。在应予资本化的每一会计期间，资本化金额根据截止当期末购建固定 资产累计支出加权平均数和资本化率计算确认；资本化金额不得超过当期专门借 款实际发生的借款费用。当所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费 用资本化。 为开发房地产而发生的借款费用，参照固定资产专门借款利息资本化的标 准，在所开发项目完工之前，计入相关开发项目的开发成本。 14．无形资产计价和核算方法 本公司无形资产按取得成本计价，并按受益期摊销。 会计期末，对无形资产按照其账面价值与预计可收回金额孰低计量，按预计 可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15．长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内平均摊销。 16．收入确认方法 本公司销售商品在同时符合以下 4 个条件时确认收入： （1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； （2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商 品实施控制； （3）与交易相关的经济利益能够流入企业； （4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 本公司劳务收入的确认原则为：对在同一会计年度内开始并完成的劳务，在 完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务 31 2002 年年度报告正文 交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关的劳务收入。完工 百分比法，是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法。建造合同的收入按 《企业会计准则－建造合同》执行。 本公司房地产销售收入的确认原则为：房地产销售收入在售房合同已经签 订，商品房已经完工移交并且符合商品销售收入确认的各项条件时予以确认。 17．所得税的会计处理方法 本公司按应付税款法核算企业所得税。 18．会计政策、会计估计变更以及重大会计差错更正的说明 本公司需要披露的重要会计政策和会计估计变更以及重大会计差错更正事项 如下： （一）会计政策变更 根据财政部财会[2003]12 号文《关于印发〈企业会计准则－资产负债表日后事 项〉的通知》，本公司自 2003 年 7 月 1 日起执行《企业会计准则－资产负债表日 后事项》（修订后）。采用修订后的准则以前，现金股利于董事会制定利润分配 方案的所属期间从所有者权益转出并确认为负债；从 2003 年 7 月 1 日之后，现金 股利于股东大会批准利润分配方案的当期才确认为负债。按照财政部财会[2003]12 号文的规定，本公司对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项进行了追 溯调整。 上述会计政策变更增加了本公司 2003 年年初的未分配利润 19,812,000.00 元， 相应的减少了应付股利年初数 19,812,000.00 元。 （二）重大会计差错更正 2003 年度发生的对会计报表产生重要影响并进行追溯调整的重大会计差错事 项如下： （1）本公司及所属子公司的所得税汇算清缴，税务认定金额与原计提数的 差额； （2）本公司及所属子公司进口贸易应缴机电基金实际缴交数与原暂估数的 32 2002 年年度报告正文 差额； （3）本公司所属从事房地产开发的子公司原暂估的开发成本与实际发生数 的差额； （4）本公司所属从事期货经纪业务的子公司的应收期货交易所期货保证金 原列示于应收账款，本年统一重分类为其他货币资金，相应影响该项目的坏账准 备计提； （5）合并范围变动引起的应在上年补充计提的应收款项的坏账准备，参见 附注四之 2(3)； （6）子公司 2002 年度应计的其他单位的资金占用费。 上述重大会计差错的具体影响如下： 项 目 影响 2002 年度净利润 影响 2002 年初未分配利润 所得税汇算清缴 -729,355.73 机电基金计提调整 773,665.96 房地产开发成本调整 -1,790,000.00 坏账准备调整 670,458.62 坏账准备调整 -2,072,979.27 资金占用费 891,114.00 其他 -52,078.46 922,069.45 合 计 -2,309,174.88 922,069.45 19．合并会计报表的编制方法 本公司合并会计报表根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以 及其他有关资料为依据进行编制。 在报告期内出售、购买子公司的，按以下原则进行合并：在报告期内出售子 公司（包括减少投资比例以及将所持股份全部出售），期末在编制合并利润表时 将子公司期初至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。在报告期内 购买子公司的，将购买日起至报告期末该子公司的相关收入、成本、利润纳入合 并利润表。企业在报告期内出售、购买子公司的，期末在编制合并资产负债表 时，不调整合并资产负债表的年初数。 33 2002 年年度报告正文 在确认上述出售、购买日时，本公司根据重要性原则在不影响合并会计报表 的阅读的前提下，尽量采纳整年或整月的起始日。 2003 年度纳入合并报表范围的子公司详见本附注四之 1。 本公司与子公司间以及子公司之间的所有投资、重大交易、资金往来以及公 司间交易未实现利润均在会计报表合并时予以消除。 少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公 司所拥有的份额计算确定，并作为单独项目列示在资产负债表负债项目与股东权 益项目之间；少数股东应享损益系根据本公司所属各子公司于本年度内实现的损 益扣除母公司投资收益后的余额计算确定，并作为单独项目列示在利润表的利润 总额项目之后。 20．内部往来核算方法 本公司及下属子公司均通过其他流动资产、其他流动负债会计科目核算集团 内各单位之间的往来款项。合并时，对纳入合并范围的母子公司之间的往来款予 以抵销，母公司与未纳入合并范围的子公司之间的往来根据核算内容的性质重分 类到相应的应收、应付款科目。 三、 主要税项 本公司及子公司主要的应纳税项列示如下： 1．流转税及附加 税目 纳税（费）基础 税（费）率 备注 劳务收入 5% 营业税 房地产销售收入 5% 增值税 商品销售收入增值额 0-17% 城建税 应交增值税+营业税 7% 外商投资企业未征 教育费附加 应交增值税+营业税 3% 外商投资企业未征 地方教育附加 应交增值税+营业税 1% 2．企业所得税 本公司及在厦门注册的子公司企业所得税税率为 15%，外地注册的子公司按 34 2002 年年度报告正文 当地的税率及税收政策缴纳企业所得税。 3．房产税 内资企业的房产税按照房产原值的 75%为税基，税率为 1.2%，或以租金收入 纳税基，税率为 12%；外商投资企业的房产税以年初房产净值为税基，税率为 1.2%，或以租金收入纳税基，税率为 12%。 4．个人所得税 员工个人所得税由本公司代扣代缴。 四、 控股子公司及合营企业 5．控股子公司及联营企业的基本概况 （1）本公司的控股子公司的基本情况 公司 注册资本 注册 拥有权益 是否 序号 公司名称 主营业务 法定代表人 性质 (万元) 地址 比例 合并 1 宝达投资（香港）有限公司 有限责任 HKD108 香港 转口贸易及投资 周骏平 100 是 2 厦门经济特区保税品公司 国有企业 502 厦门 保税业务 许晓曦 100 是 3 厦门宝达大厦筹建处 695 厦门 宝达大厦开发销售 熊之舟 100 是 4 厦门国贸报关行有限公司 有限责任 150 厦门 报关代理 杨宝仁 100 是 5 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 有限责任 1100 厦门 汽车维修和销售 黄劲松 100 是 6 厦门国贸物业管理有限公司 有限责任 300 厦门 物业管理 熊之舟 100 是 7 厦门国贸海外经济技术合作公司 有限责任 100 厦门 对外经济技术合作 卜舒娅 100 是 8 厦门泰达国际货运有限公司 有限责任 550 厦门 货物运输代理 杨宝仁 100 是 9 厦门国贸纺织品进出口有限公司 有限责任 800 厦门 进出口贸易 周任千 100 是 10 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 有限责任 800 厦门 房地产开发 熊之舟 100 是 11 厦门国贸期货经纪有限公司 有限责任 10000 厦门 期货代理 许晓曦 100 是 12 厦门国际贸易信托公司上海公司 国有企业 350 上海 进出口贸易 林琛良 100 是 13 厦门国贸地产有限公司 有限责任 5000 厦门 房地产开发 何福龙 100 是 14 厦门国贸地产代理有限公司 有限责任 100 厦门 项目的销售和策划 熊之舟 100 是 15 厦门汉诚房地产开发有限公司 有限责任 USD500 厦门 房地产开发 熊之舟 100 是 16 厦门国贸对台贸易有限公司 有限责任 200 厦门 批发零售 许晓曦 100 是 17 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 有限责任 USD20 厦门 进出口贸易 WIS MARKS 50 是 18 宁波宝达罐头食品有限公司 有限责任 314 宁波 罐头食品 蔡劲松 84.08 是 35 2002 年年度报告正文 公司 注册资本 注册 拥有权益 是否 序号 公司名称 主营业务 法定代表人 性质 (万元) 地址 比例 合并 19 唐山宝达普林食品有限公司 有限责任 USD48.32 唐山 生产销售鸡肉 蔡劲松 55 是 20 厦门国贸纺织品有限公司 有限责任 2500 厦门 进出口贸易 何福龙 100 是 21 厦门国贸地产投资管理有限公司 有限责任 1000 厦门 房地产开发 何福龙 100 是 22 厦门国贸船舶进出口有限公司 有限责任 1000 厦门 进出口业务 何福龙 51 是 23 上海启润贸易有限公司 有限责任 1010 上海 进出口贸易 许晓曦 99 是 24 厦门中升丰田汽车销售服务有限公司 有限责任 600 厦门 汽车维修 许晓曦 50 是 25 厦门山达进出口有限公司 有限责任 300 厦门 进出口贸易 周骏平 100 是 26 厦门国贸物流有限公司 有限责任 2500 厦门 仓储 何福龙 100 是 27 厦门国贸茶业有限公司 有限责任 2500 厦门 茶叶生产及贸易 何福龙 82 是 28 厦门兆成房地产开发有限公司 有限责任 5000 厦门 房地产开发 熊之舟 100 是 29 厦门国贸汽车股份有限公司 股份公司 3500 厦门 汽车贸易 许晓曦 99 是 30 北京丰达世纪贸易有限公司 有限责任 500 北京 商贸 周骏平 65 是 31 厦门国贸化纤有限公司 有限责任 300 厦门 商贸 周任千 51 是 32 福建国贸汽车销售服务有限公司 有限责任 1000 福州 汽车贸易 黄劲松 100 是 33 泉州国贸汽车销售服务有限公司 有限责任 1000 泉州 汽车贸易 黄劲松 100 是 34 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 有限责任 1000 厦门 汽车贸易 陈学杰 50 是 35 厦门国贸广告企划有限公司 有限责任 120 厦门 广告 许晓曦 100 是 36 明溪县山达硅品有限公司 有限责任 100 明溪 硅品生产 周骏平 100 是 37 厦门信隆房地产联合开发有限公司 有限责任 2500 厦门 房地产开发 何福龙 65 是 38 唐山中红普林食品有限公司 有限责任 USD183.04 唐山 畜禽养殖、加工等 周骏平 50.50 是 39 厦门国贸实业有限公司 有限责任 1100 厦门 贸易 何福龙 58 是 40 厦门联起汽车有限公司 有限责任 300 厦门 汽车贸易 许晓曦 51 是 41 厦门怡祥物业有限公司 有限责任 100 厦门 房地产管理 朱吾 95 是 42 厦门泰达房地产有限公司 有限责任 10000 厦门 房地产开发 熊之舟 55 是 43 江苏宝达纺织有限公司 有限责任 1000 通州 纺织品生产、加工、销售 周任千 100 是 44 厦门国际商务展览有限公司 有限责任 60 厦门 承办展览会、博览会 何福龙 51 是 45 厦门国贸东部开发有限公司 有限责任 2000 厦门 房地产开发 陈成龙 51 是 46 福建国贸经贸发展有限公司 有限责任 1000 福州 进出口贸易 许晓曦 100 是 47 厦门国贸泰达物流有限公司 有限责任 415 厦门 货物仓储、贸易 杨宝仁 100 是 48 龙岩国贸汽车销售服务有限公司 有限责任 300 龙岩 汽车贸易 黄劲松 100 是 49 唐山普林海珍养殖有限公司 有限责任 800 唐山 养殖业 桑树军 100 是 张家港保税区丰达世纪化工贸易有限 50 有限责任 100 张家港 转口贸易 孙连义 100 是 公司 51 宝达（厦门）投资有限公司＊ 有限责任 590 厦门 进出口贸易 高墀文 50.77 否 36 2002 年年度报告正文 ＊该子公司在清算和注销过程中，因此本年未纳入合并范围。 （2）本公司的联营公司及其他参股公司情况参见附注五之 12 和 47 有关长期 股权投资的说明。 6．同上年相比，合并报表范围发生变更的情况 （1）2003 年度本公司新设的子公司有：厦门国贸实业有限公司、厦门联起 汽车有限公司、江苏宝达纺织有限公司、厦门国贸东部开发有限公司、福建国贸 经贸发展有限公司、厦门国贸泰达物流有限公司、龙岩国贸汽车销售服务有限公 司、张家港保税区丰达世纪化工贸易有限公司，以上新设子公司的会计报表于本 年度纳入合并范围。 （2）报告期内因购买股权而增加的控股子公司及合营企业的情况如下： 新增企业名称 股权购并日 确定依据 利润表合并期间 备注 厦门信隆房地产联合开 2003 年 1 月 9 日 相关机构批准 2003 年度 发有限公司 唐山中红普林食品有限 系厦门国贸实业有限公 2003 年 1 月 23 日 相关机构批准 2003 年度 公司 司的控股子公司 系厦门信隆房地产联合 厦门怡祥物业有限公司 2003 年 1 月 9 日 2003 年度 开发有限公司的控股子 公司 唐山普林海珍养殖有限 系唐山中红普林食品有 2003 年 12 月 26 日 相关机构批准 2003 年未合并 公司 限公司的控股子公司 厦门商务国际展览有限 2003 年 3 月 25 日 相关机构批准 2003 年度 全年收入总额 209 万元 公司 （3）本公司控股子公司厦门泰达房地产有限公司从事房地产开发业务，由 于发生严重亏损，原董事会决议终止其经营并由股东对其资产、债务进行清理， 故以前年度未纳入合并范围。鉴于该子公司主要资产为开发完工的房地产，综合 考虑可能的资产处置方式（出租）和实际进度，该子公司董事会于 2003 年度决议 拟仍保留原企业架构并继续经营。基于上述实际情况的变化，2003 年度本公司重 新将其纳入合并范围。 厦门泰达房地产有限公司 2002、2003 年度的主要财务指标如下： 会计年度 资产总额 所有者权益 主营业务收入 净利润 2002 年度 96,836,033.21 -20,870,073.37 0.00 -20,035,940.18 37 2002 年年度报告正文 会计年度 资产总额 所有者权益 主营业务收入 净利润 2003 年度 89,195,613.24 -21,594,745.06 8,013,460.00 -724,671.69 注：本公司对该子公司的长期股权投资已经减计至零。对本公司应收该子公 司的款项，本公司自 2002 年度起根据该子公司的财务状况对这部分的应收款项计 提 了 相 应 的 坏 账 准 备 。 其 中 ， 截 止 2002 年 12 月 31 日 的 应 收 款 项 余 额 为 61,872,364.39 元，坏账准备为 11,478,540.35 元；截止 2003 年 12 月 31 日的应收款项 余额为 60,914,721.75 元，坏账准备为 11,877,109.78 元。 由于 2003 年度该子公司已经纳入合并范围，截止 2003 年末的应收款项及相 应的坏账准备已于合并时抵销。 （4）子公司厦门国贸国际旅行社于 2003 年增资扩股，引入新股东后本公司 持股比例降为 49%，2003 年度不再纳入合并范围。 （5）清算或转让的子公司有：厦门兆达进出口有限公司和宝达（漳州）混 凝土有限公司，以上公司于 2003 年度不再纳入合并范围。 五、 会计报表主要项目注释 注：以下除特别注明之外，附注中的货币单位为人民币元。 （一）合并会计报表主要报表项目注释 7．货币资金 货币资金明细项目列示如下： 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 现金 1,840,176.04 278,506.94 银行存款 434,396,473.73 247,364,804.27 其中：美元 2,714,274.90 8.2767 22,465,239.08 5,185,732.35 8.2773 42,923,862.42 港币 1,237,912.59 1.0657 1,319,243.45 2,546,276.61 1.0611 2,701,854.11 欧元 22,876.77 10.3383 236,506.86 130,658.78 8.6360 1,128,369.22 日元 146,310,084.00 0.077263 11,304,357.10 38,263,352.50 0.069035 2,641,510.54 38 2002 年年度报告正文 年末数 年初数 项 目 原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币 英镑 415.12 14.7119 6,107.20 326.73 13.2638 4,333.71 其他货币资金 38,119,760.35 84,286,794.75 其中：外埠存款 13,697,075.58 79,561.40 定期存款 3,000,000.00 20,000,000.00 保证金 2,644,757.14 1,790,838.45 证券资金账户存 2,483,130.13 54,176,493.56 款 期货保证金* 16,294,797.50 8,239,901.34 合 计 474,356,410.12 331,930,105.96 ＊系子公司存于期货交易所的应收期货保证金。 货币资金年末数较年初数增加主要是年末子公司所持货币资金增加所致。 8．短期投资 （1）短期投资和短期投资跌价准备明细项目列示如下 年末数 年初数 种类 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 股票投资 4,692,644.36 4,945,974.24 债券投资 250,000.00 250,000.00 基金投资 23,143,728.15 25,027,274.00 19,226.00 60,621,479.53 4,757,675.45 合 计 28,086,372.51 19,226.00 60,621,479.53 4,757,675.45 （2）短期投资跌价准备 项目 年初数 本年增加数 本年转回数 年末数 市价资料来源 基金投资 4,757,675.45 19,226.00 4,757,675.45 19,226.00 银河证券网上交易系统 9．应收票据 应收票据明细项目列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 91,672,982.72 22,644,629.99 商业承兑汇票 619,198.14 合 计 92,292,180.86 22,644,629.99 39 2002 年年度报告正文 应收票据年末数较年初数增加的原因： （1）本公司贸易业务本年大幅增长； （2）2002、2003 年度以来，本公司在贸易业务结算中更多地采用了票据的结 算方式，与现金结算相比较，票据结算使得结算期延长，相应的有关销售业务的 预收账款、应收票据；有关采购业务的预付账款、应付票据累计增加。 10．应收利息 应收利息明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 委托贷款利息 196,939.38 11．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 100,407,857.48 92.16 5,020,392.88 48,768,867.77 72.90 2,438,443.39 1—2 年 2,885,037.09 2.65 288,503.71 1,496,186.64 2.24 149,618.67 2—3 年 14,656.40 0.01 1,465.64 2,585,406.00 3.86 258,540.60 3 年以上 5,641,303.30 5.18 5,641,303.30 14,051,529.82 21.00 14,051,529.82 合 计 108,948,854.27 100.00 10,951,665.53 66,901,990.23 100.00 16,898,132.48 （2）年末应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位欠款； （3）应收账款年末余额前五名的客户应收金额合计 26,540,928.87 元，占应收 账款总额的比例为 24.36%。 （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细如下： 客户名称 欠款金额 款项性质 已计提坏账准 提取理由 国贸大厦售楼款 1,613,877.68 售楼款 1,613,877.68 账龄长 40 2002 年年度报告正文 客户名称 欠款金额 款项性质 已计提坏账准 提取理由 厦门富山国际展览城 1,600,000.00 代建工程款 1,600,000.00 账龄长 湖南岳阳穗通经贸公 1,008,040.00 货款 1,008,040.00 账龄长 厦门市立昌贸易总公 550,000.00 售楼款 550,000.00 账龄长 厦门将军贸易有限公 500,000.00 货款 500,000.00 账龄长 合 计 5,271,917.68 5,271,917.68 12．其他应收款 （1）其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 135,617,072.08 26.53 6,780,853.60 72,769,938.45 23.21 3,638,471.93 1—2 年 19,288,390.53 3.77 1,928,839.05 15,049,084.85 4.80 1,504,908.48 2—3 年 19,639,447.23 3.84 1,963,944.72 6,526,627.95 2.08 652,662.80 3 年以上 25,840,312.23 5.05 25,840,312.23 11,687,597.05 3.73 11,687,597.05 关联方往来 46,139,390.85 9.03 2,306,969.54 43,275,444.02 13.80 2,163,772.20 应收出口退 138,967,708.78 27.18 0.00 税 156,513,120.79 49.91 0.00 应收期货保证 125,743,090.92 24.60 0.00 7,758,071.02 2.47 0.00 金 合 计 511,235,412.62 100.00 38,820,919.14 313,579,884.13 100.00 19,647,412.46 （2）年末其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持有本公司 34.90%的股份）的金额为 11,787,047.63 元，详见附注六（二）之 3； （3）年末金额较大的其他应收款（除应收出口退税 138,967,708.78 元及期货 保证金 125,743,090.92 元以外）明细如下： 单 位 金额 性质或内容 备注 厦门信达股份有限公司 39,270,380.50 预付股权转让款 * 一汽大众销售有限责任公司 35,000,000.00 奥迪经营许可投标保证金 厦门海沧港务有限公司 31,825,000.00 垫付利息及海沧泊位资本金 本公司关联方 香港金保利投资有限公司 27,870,201.67 借款 黄世庚 11,989,925.89 预付股权转让款 * 厦门商贸国有资产投资有限公司 11,787,047.63 往来款 本公司股东 厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 受托借款 合 计 167,742,555.69 41 2002 年年度报告正文 其他应收款前五名单位金额合计 145,955,508.06 元，占其他应收款总额的比例 为 28.55%。 *注：参见附注八的说明。 （4）年末账龄 3 年以上的主要欠款单位如下： 名 称 金额 款项内容 已计提坏账准 计提原因 厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 受托借款 10,000,000.00 账龄长 厦门市大中路旗杆巷 3,926,879.52 未决项目款 3,926,879.52 账龄长 洪胜榕 3,000,000.00 借款 3,000,000.00 账龄长 厦门富山国际展览城 2,517,325.97 往来欠款 2,517,325.97 账龄长 福建仙游县漆器工艺厂 2,021,275.93 预付账款转 2,021,275.93 账龄长 合 计 21,465,481.42 21,465,481.42 （5）应收期货保证金系本公司及所属子公司存于期货经纪公司的保证金， 截止 2003 年 12 月 31 日本公司及所属子公司期货合约的持仓浮动盈亏合计- 3,623,800.00 元，与上述期货合约相关的现货库存按最近期的交易合约于 2003 年 12 月 31 日的结算价与账面价值相比较，相应的浮动盈亏为 9,442,478.00 元。 13．预付账款 （1）预付账款账龄分析如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 658,406,669.38 97.74 244,321,954.47 94.95 1—2 年 12,538,225.03 1.86 12,788,215.55 4.97 2—3 年 2,656,009.66 0.39 206,101.32 0.08 3 年以上 44,166.52 0.01 0.00 合 计 673,645,070.59 100.00 257,316,271.34 100.00 （2）年末预付账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款； （3）年末账龄超过 1 年的预付账款明细如下： 名 称 金额 账龄 未收回原因 英特（东山）食品有限公 4,849,057.32 1-3 年 未办理结算 临海英特食品有限公司 1,996,135.90 1-2 年 未办理结算 42 2002 年年度报告正文 名 称 金额 账龄 未收回原因 南通棉织十四厂 769,103.34 1-2 年 未办理结算 永济英特食品有限公司 500,000.00 1-3 年 未办理结算 南靖利南硅业有限公司 500,000.00 1-2 年 未办理结算 合 计 8,614,296.56 14．应收补贴款 应收补贴款年末余额 2,386,346.28 元，均为应收厦门市财政局的出口商品贴 息。 15．存货 （1）存货分项列示如下： 项 目 年末数 年初数 库存商品 597,421,847.11 202,801,408.96 房地产开发成本 566,111,033.04 386,252,811.58 原材料及委托加工产品 27,345,633.35 6,644,856.30 产成品及在产品 23,066,351.33 5,677,084.23 低值易耗品 747,341.35 943,772.00 其他 1,203,613.02 714,392.36 合 计 1,215,895,819.20 603,034,325.43 存货年末数较年初数增加系由于合并范围变动影响以及贸易业务量增长所 致。 （2）各项存货跌价准备的增减变动情况如下： 本年（转 可变现净值 项目 年初数 本年增加数 年末数 回）减少数 的确定依据 库存商品 4,897,941.35 3,492,712.02 1,405,229.33 附注二之 9 房地产开发成本 95,660,429.36 7,173,043.83 88,487,385.53 附注二之 9 合 计 4,897,941.35 95,660,429.36 10,665,755.85 89,892,614.86 注：房地产开发成本跌价准备本年增加数系新纳入合并范围的子公司厦门泰 达房地产有限公司原计提的存货跌价准备并入所致，转销数系本年结转销售成本 导致跌价准备转回所致。 （3）上述年末存货中用于期货仓单质押的库存商品合计 111,592,920.23 元。 43 2002 年年度报告正文 16．待摊费用 待摊费用明细项目列示如下： 类 别 年末数 年初数 房租 1,125,040.81 保险费 92,898.86 246,337.88 其他 1,810,014.45 513,839.52 合 计 3,027,954.12 760,177.40 17．其他流动资产 其他流动资产明细项目列示如下： 单 位 年末数 年初数 厦门泰达房地产有限公司 61,872,364.39 减：坏账准备 11,478,540.35 合 计 50,393,824.04 注：年末应收厦门泰达房地产有限公司的款项已于合并时抵销。 18．长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 按权益法核算的长期股权投 资* 268,221,654.24 47,973,989.77 24,620,425.31 291,575,218.70 按成本法核算的长期股权投 资 174,076,821.41 3,721,996.32 4,096,480.00 173,702,337.73 减：长期股权投资减值准备 113,568,918.46 1,080,000.00 1,775,432.52 112,873,485.94 长期债权投资－委托贷款 3,216,000.00 735,000.00 3,951,000.00 合并价差 1,424,851.48 2,316,664.37 468,651.14 3,272,864.71 合 计 333,370,408.67 53,667,650.46 27,410,123.93 359,627,935.20 *其中包括因合并范围变动引起的长期股权投资净减少数 17,681,239.67 元。 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 44 2002 年年度报告正文 A、长期股权投资的年末余额情况： 股权比 累计投资成 累计损益调 累计股权 序号 被投资单位 例 合计 本 整 投资准备 （%） 1 厦门国贸国际旅行社 49 4,158,157.59 -1,596,259.97 2,561,897.62 宝达（厦门）投资有限公 2 100 3,000,000.00 -185,163.75 2,814,836.25 司 厦门国贸翔峰建筑装饰有 3 50 限公司 4 厦门海沧港务有限公司 30 53,671,369.83 25,818,582.28 65,732,656.51 145,222,608.62 厦门港口建设开发有限公 5 20 3,600,000.00 798,986.93 4,398,986.93 司 厦门华侨电子企业有限公 6 35.04 65,000,000.00 -65,000,000.00 108,163,999.49 108,163,999.49 司 厦门维多利俱乐部有限公 7 40 17,212,624.26 5,037,357.94 22,249,982.20 司 厦门鹭江船代有限公司班 8 50 200,000.00 200,000.00 轮部 厦门国设工程监理有限公 9 30 150,000.00 22,792.94 172,792.94 司 厦门新建建筑材料有限公 10 30 480,000.00 480,000.00 司 唐山融商普林畜禽有限公 11 44 5,280,000.00 30,114.65 5,310,114.65 司 12 厦门鑫汇投资有限公司 45 合计 152,752,151.68 -35,073,588.98 173,896,656.00 291,575,218.70 B、长期股权投资的本年增减变动情况： 投资成本 损益调整 股权投资准备 序号 年初数 年末数 增加投资 收回或转让投资 权益增减 股利分配 增减 1 -96,259.97 2,658,157.59 2,561,897.62 2 2,816,883.33 -2,047.08 2,814,836.25 3 2,439,185.64 -2,439,185.64 - 4 111,223,573.48 19,323,416.95 14,675,618.19 145,222,608.62 5 4,439,337.63 -40,350.70 4,398,986.93 6 108,163,999.49 108,163,999.49 7 21,403,694.97 846,287.23 22,249,982.20 8 200,000.00 200,000.00 9 150,000.00 22,792.94 172,792.94 10 480,000.00 480,000.00 11 5,280,000.00 30,114.65 5,310,114.65 45 2002 年年度报告正文 投资成本 损益调整 股权投资准备 序号 年初数 年末数 增加投资 收回或转让投资 权益增减 股利分配 增减 12 4,500,000.00 -4,500,000.00 - 合计 250,540,414.57 13,118,157.59 -6,939,185.64 20,180,213.99 14,675,618.19 291,575,218.70 注：合并范围变动影响的影响数共计 17,681,239.67 元，包括：①对 2002 年 12 月 31 日已投资未设立的厦门国贸实业有限公司、尚未控股的厦门信隆房地产联合 开 发 有 限 公 司 、 厦 门 商 务 国 际 发 展 有 限 公 司 的 投 资 款 6,380,000.00 元 、 10,650,500.00 元、554,479.70 元，上述长期股权投资本年因纳入合并范围而未在上 表中反映；②厦门国贸国际旅行社 2003 年度不再纳入合并范围，2002 年 12 月 31 日对其的长期股权投资增加反映在上表中的年初数中。 （3） 按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 股权比例 本年收到 序号 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 （%） 股利 1 港澳国际财务有限公司 1 10,978,000.00 10,978,000.00 2 厦门航空工业有限公司 10 20,000,000.00 20,000,000.00 1,000,000.00 中化(东山)石油液化气有限 2,760,000.00 2,760,000.00 23,978.25 3 公司 12 4 厦门华新房地产有限公司 30 2,942,106.33 2,942,106.33 5 南方进出口联合公司 9.04 500,000.00 500,000.00 6 厦门足球俱乐部 2 600,000.00 600,000.00 7 中国交通银行 0.514 15,886,083.96 15,886,083.96 349,528.80 8 福建三钢闽光股份有限公司 4.78 31,893,000.00 31,893,000.00 9,484,000.00 厦门国贸种子进出口有限公 930,000.00 930,000.00 9 司 10 海通证券股份有限公司 0.57 50,000,000.00 50,000,000.00 219,178.08 11 厦门茶叶进出口有限公司 10 14,400,000.00 2,400,000.00 12,000,000.00 2,400,000.00 翔鹭涤纶纺纤（厦门）有限 2,925,000.00 2,925,000.00 12 公司 0.15 国泰君安资产（亚洲）有限 21,221,151.12 91,996.32 21,313,147.44 13 公司 11.05 14 期货交易所会员资格 1,200,000.00 1,200,000.00 15 厦门国贸煤炭有限公司 15 705,000.00 705,000.00 16 厦门汽车股份有限公司 0.132 766,480.00 766,480.00 小计 174,076,821.41 3,721,996.32 4,096,480.00 173,702,337.73 13,476,685.13 （4）长期股权投资减值准备变化情况列示如下： 46 2002 年年度报告正文 序号 被投资单位 年初数 本年计提 本年转销 年末数 1 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 98,078,516.22 2 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 10,978,000.00 3 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 2,236,969.72 4 南方进出口联合公司 500,000.00 500,000.00 5 厦门足球俱乐部 600,000.00 600,000.00 6 厦门新建建筑材料有限公司 480,000.00 480,000.00 国泰君安资产（亚洲）有限公 7 司 1,775,432.52 1,775,432.52 小计 113,568,918.46 1,080,000.00 1,775,432.52 112,873,485.94 （5）委托贷款明细情况列示如下： 序号 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 本年计息 厦门国贸化纤有限公司少数股 1 东贷款 735,000.00 735,000.00 34,708.26 厦门国贸实业有限公司少数股 2 东贷款 3,216,000.00 3,216,000.00 162,231.12 小计 3,216,000.00 735,000.00 3,951,000.00 196,939.38 （6）合并价差均系合并后未抵销的股权投资差额，其明细项目列示如下： 摊销年 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 序号 被投资单位 限 厦门中升丰田汽车服务有限 378,894.42 42,099.38 336,795.04 1 公司 10 厦门大邦通商汽车贸易有限 1,203,770.48 120,377.05 1,083,393.43 2 公司 10 3 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 10 -157,813.42 -17,534.82 -140,278.60 4 唐山中红普林食品有限公司 10 2,214,394.27 221,439.43 1,992,954.84 5 唐山普林海珍养殖有限公司 一次性 102,270.10 102,270.10 小 计 1,424,851.48 2,316,664.37 468,651.14 3,272,864.71 19．固定资产及累计折旧 （1）固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动列示如下 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 47 2002 年年度报告正文 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 一、原值 房屋建筑物 196,805,032.18 43,223,806.63 2,572,420.37 237,456,418.44 机器设备 32,646,675.13 51,404,138.19 2,071,084.40 81,979,728.92 运输工具 24,235,212.69 4,882,790.13 1,356,986.07 27,761,016.75 办公设备 20,489,751.08 7,878,590.93 5,688,589.61 22,679,752.40 其他设备 1,845,823.23 1,445,290.26 3,291,113.49 原值合计 276,022,494.31 108,834,616.14 11,689,080.45 373,168,030.00 二、累计折旧 房屋建筑物 34,967,661.03 12,105,175.65 618,939.82 46,453,896.86 机器设备 11,021,545.63 6,580,990.52 100,523.71 17,502,012.44 运输工具 9,933,123.87 2,526,758.85 1,006,203.28 11,453,679.44 办公设备 15,731,855.40 2,533,285.85 5,225,031.59 13,040,109.66 其他设备 225,880.39 192,296.23 418,176.62 累计折旧合计 71,880,066.32 23,938,507.10 6,950,698.40 88,867,875.02 三、净值 房屋建筑物 161,837,371.15 191,002,521.58 机器设备 21,625,129.50 64,477,716.48 运输工具 14,302,088.82 16,307,337.31 办公设备 4,757,895.68 9,639,642.74 其他设备 1,619,942.84 2,872,936.87 净值合计 204,142,427.99 284,300,154.98 上述固定资产本年增加数包含因合并范围变动的影响数，其中固定资产原值 合计 58,258,457.30 元，累计折旧合计 11,545,686.35 元。 （2）固定资产减值准备 固定资产减值准备明细情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 房屋建筑物 14,221,866.66 10,185.91 1,687,433.05 12,544,619.52 机器设备 531,762.84 531,762.84 运输工具 702,175.82 125,120.00 577,055.82 办公设备 5,550.00 5,550.00 合 计 15,461,355.32 10,185.91 2,349,865.89 13,121,675.34 注：本年增加数系外币报表折算产生；本年减少数系转出不在本年度合并范 48 2002 年年度报告正文 围的子公司的固定资产减值准备。 上述固定资产减值准备计提的原因：房屋建筑物主要是由于其市价和可变现 金额持续低于账面价值；运输工具主要是由于破损导致其未来可利用的经济价值 下降。 （3）上述固定资产中用于抵押的房屋建筑物原值合计 40,436,376.14 元，用于 抵 押 的 机 器 设 备 原 值 合 计 26,823,683.19 元 ， 用 于 抵 押 的 运 输 工 具 原 值 合 计 661,479.24 元，用于抵押的办公设备原值合计 214,527.59 元。 20．在建工程 （1）在建工程明细项目列示如下： 工程名称 预算数 资金来源 年初数 本年增加 东渡码头泊位 1.96 亿元 自有资金 1,846,572.76 12,589,988.11 国贸物流海沧堆场 4000 万元 自有资金 9,726,836.27 9,893,022.87 其他工程 3,337,044.26 10,862,450.46 合 计 14,910,453.29 33,345,461.44 （续上表） 本年转入固定 工程投入占预 工程名称 其他减少数 年末数 资产 算比例 东渡码头泊位 14,436,560.87 35.60% 国贸物流海沧堆场 19,619,859.14 49.05% 其他工程 8,341,952.38 5,857,542.34 合 计 8,341,952.38 39,913,962.35 注：上述在建工程明细项目中无利息资本化金额。 （2）上述在建工程项目年末不存在减值情况，故无需计提在建工程减值准 备。 21．无形资产 （1）无形资产明细项目列示如下： 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 1 购买 55,335,748.29 54,015,813.05 土地使用权 2 购买 5,516,262.00 4,729,143.99 土地使用权 3 购买 2,046,800.00 1,868,818.00 1,868,818.00 49 2002 年年度报告正文 项目 取得方式 原值 年初数 本年增加数 本年转出数 土地使用权 4 购买 1,718,186.00 1,415,992.38 土地使用权 5 购买 1,297,395.00 1,269,190.78 土地使用权 6 购买 625,265.62 510,656.23 土地使用权 7 购买 2,118,112.88 1,698,059.38 土地使用权 8 购买 2,976,385.28 2,368,356.60 土地使用权 9 购买 2,461,324.60 2,020,063.21 土地使用权 10 购买 1,755,941.55 1,712,043.03 土地使用权 11 购买 16,206,600.00 16,206,600.00 高尔夫俱乐部会 HKD780,000.00 827,658.00 3,588.00 员证 亚飞加盟费 100,000.00 70,000.00 0.00 软件及其他 1,083,251.70 594,773.01 404,705.00 合 计 64,791,389.21 24,924,071.45 1,868,818.00 （续上表） 项目 本年摊销数 累计摊销额 年末数 剩余摊销月份 土地使用权 1 1,221,741.80 2,541,677.04 52,794,071.25 520 个月 土地使用权 2 78,803.76 865,921.77 4,650,340.23 708 个月 土地使用权 3 0.00 0.00 土地使用权 4 50,534.88 352,728.50 1,365,457.50 326 个月 土地使用权 5 30,768.26 58,972.48 1,238,422.52 483 个月 土地使用权 6 17,842.00 132,451.39 492,814.23 469 个月 土地使用权 7 55,438.98 475,492.48 1,642,620.40 517 个月 土地使用权 8 81,361.86 689,390.54 2,286,994.74 469 个月 土地使用权 9 67,013.68 508,275.07 1,953,049.53 517 个月 土地使用权 10 43,898.52 87,797.04 1,668,144.51 456 个月 土地使用权 11 54,022.00 54,022.00 16,152,578.00 598 个月 高尔夫俱乐部会 0.00 831,246.00 不摊销 员证 亚飞加盟费 10,000.00 40,000.00 60,000.00 72 个月 软件及其他 148,605.63 232,379.32 850,872.38 合 计 1,860,031.37 6,039,107.63 85,986,611.29 注：上述土地使用权依次为厦门东渡港区 20、21 号泊位用地，厦门泰达国际 货运有限公司仓储用地，宝达（漳州）混凝土有限公司、宁波宝达罐头食品有限 公司、厦门国贸茶业有限公司、唐山中红普林食品有限公司（序号 6-10）和江苏 宝达纺织有限公司厂区用地的土地使用权。由于宝达（漳州）混凝土有限公司本 年度不在合并范围内，故将其所有的土地使用权 3 转出。 50 2002 年年度报告正文 （2）无形资产减值准备 无形资产减值准备明细项目列示如下： 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 高尔夫俱乐部会员 831,246.00 831,246.00 证 由于高尔夫俱乐部会员证使用率低，且有遗失，故全额计提了减值准备。 （3）上述土地使用权 6-9 已抵押，年末数合计 6,375,478.90 元。 22．长期待摊费用 长期待摊费用明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 子公司开办费 431,236.16 1,563,865.36 648,668.01 1,346,433.51 其他 3,604,412.65 2,122,983.57 1,701,848.87 4,025,547.35 合计 4,035,648.81 3,686,848.93 2,350,516.88 5,371,980.86 注：子公司开办费年末数系尚未营业的子公司厦门国贸物流有限公司的筹办 费用。 23．短期借款 短期借款明细项目列示如下： 借款类别 年末数 年初数 信用借款 485,911,927.61 66,987,478.04 抵押、质押借款 118,027,233.43 67,772,708.35 担保借款 166,800,000.00 165,714,564.61 合 计 770,739,161.04 300,474,751.00 注：担保借款的年初数中部分借款的条件同时包含抵押、质押和担保。 短期借款年末数较年初数增加主要是由于业务量扩大，周转资金需求增加所 致。 24．应付票据 应付票据年末余额 1,007,770,936.26 元，为银行承兑汇票或商业承兑汇票，票 据期限最长为 6 个月，均将于 2004 年度到期。 51 2002 年年度报告正文 25．应付账款 应付账款年末余额 255,401,948.89 元，其中无应付持有本公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位的款项。 截至会计报表日，本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款。 26．预收账款 预收账款年末余额 580,991,285.58 元，其中无预收持有本公司 5%（含 5%）以 上表决权股份的股东单位的款项。 截至会计报表日，本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 27．应付股利 应付股利明细项目列示如下： 项 目 年末数 年初数 子公司应付少数股东股利 532,850.80 28．应交税金 应交税金明细项目列示如下： 税种 年末数 年初数 增值税 -173,537,285.64 -45,545,916.05 营业税 -1,874,373.27 -4,513,512.65 企业所得税 13,787,545.58 -2,712,535.85 城市建设维护税 122,127.94 99,892.50 其他 1,235,949.28 439,513.54 合 计 -160,266,036.11 -52,232,558.51 注：营业税借方余额系本公司所属从事房地产开发业务的子公司按预收售楼 款预缴税金形成。 29．其他应交款 其他应交款明细列示如下： 52 2002 年年度报告正文 项目 年末数 年初数 教育费附加 63,654.29 90,551.79 地方教育附加 -14,187.59 17,439.46 社会事业发展费 7,819.22 0.00 其他 12,838.04 3,918.67 合 计 70,123.96 111,909.92 30．其他应付款 其他应付款年末余额 288,076,919.44 元，相关情况如下： （1）年末账龄超过 3 年的大额其他应付款明细如下： 客 户 金 额 款项内容 中化美国集团公司 45,576,818.68 子公司少数股东借款 应付以前年度补税款 39,694,000.00 *注 合 计 85,270,818.68 *注：系根据厦门市中级人民法院“（2000）厦刑初字第 146 号”《刑事判决 书》计提未付的补税款。 （2）年末其他应付款中无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股 东单位的款项。 （3）年末金额较大的其他应付款列示如下： 项目 年末数 年初数 性质或内容 期货业务以仓单向交易所质押的 期货交易所仓单质押借款 109,416,000.00 2,588,000.00 借款 厦门泰达房地产有限公司少数股 中化美国集团公司 45,576,818.68 45,576,818.68 东借款 应付以前年度补税款 39,694,000.00 39,694,000.00 厦门元洪集团有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 股权转让款 职工风险金 7,197,800.00 490,000.00 子公司向职工收取的风险保证金 合 计 209,884,618.68 96,348,818.68 31．预提费用 预提费用明细项目列示如下： 53 2002 年年度报告正文 费用类别 年末数 年初数 借款利息 666,321.13 170,410.01 暂估运费 723,700.65 412,229.50 审计费 700,000.00 680,000.00 机电基金 1,800,000.00 1,800,000.00 房屋租金 151,800.00 佣金 599,039.75 其他 570,357.91 165,779.60 合 计 5,211,219.44 3,228,419.11 32．一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款本金 借款期限 年利率 借款条件 中国银行厦门分行 人民币 25,000,000.00 2002.06.26-2004.03.30 5.49% 保证借款 33．长期借款 长期借款明细项目列示如下： 贷款单位 币种 借款条件 借款本金 折合人民币 备注 非银行金融机构借款 人民币 信用 10,000,000.00 10,000,000.00 财政专项资金*1 山东威海造船 中国银行厦门分行 美元 担保 5,400,462.00 44,698,003.84 厂项目贷款*2 中国银行唐山分行 人民币 抵押 232,276.42 232,276.42 汽车按揭贷款 合 计 54,930,280.26 *1 系厦门市财政局通过本公司转贷给厦门北大之路生物工程有限公司的贷 款，利息费用由该公司承担。 *2 系合并范围内子公司贷款，由母公司提供担保。 34．长期应付款 长期应付款明细项目列示如下： 种 类 期限 初始金额 应计利息 年末数 备注 厦门市鑫翔程商贸有限公 未计息 未明确具体期限 500,000.00 500,000.00 *1 司 54 2002 年年度报告正文 种 类 期限 初始金额 应计利息 年末数 备注 开发小区永久免物业费应 *2 长期 6,363,000.00 6,363,000.00 *2 计款 合 计 6,863,000.00 *1 该款项为子公司的合作经营款。 *2 子公司厦门信隆房地产联合开发有限公司在销售房地产项目－怡祥花园 的永安楼、福安楼时，承诺业主永久免交物业管理费，故以年金现值的方式计算 出相应的成本并挂账“长期应付款”，以后每年实际代业主支付的物业管理费作 为该款项的利息支出。 35．股本 （1）股本本年度变动情况列示如下： 本年增减变动 项 目 年初数 年末数 送股 其他 小计 一、尚未流通股份 1.发起人股份 71,120,000.00 71,120,000.00 其中： 国家拥有股份 71,120,000.00 71,120,000.00 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.公众股 尚未流通股份合计 71,120,000.00 71,120,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普 127,000,000.00 127,000,000.00 通股 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 127,000,000.00 127,000,000.00 股份总数 198,120,000.00 198,120,000.00 （2）法人股股东持股情况如下： 55 2002 年年度报告正文 持有法人股股份(万 股东名称 占总股本比例（%） 股) 厦门市商贸国有资产投资有限公 7,112.00 35.90 司 36．资本公积 资本公积本年度变动情况列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 348,051,690.15 348,051,690.15 资本评估增值 10,002,800.00 10,002,800.00 股权投资准备 61,142,521.59 19,227,652.76 80,370,174.35 外币资本折算差额 -313.00 -313.00 合 计 419,196,698.74 19,227,652.76 438,424,351.50 注：股权投资准备本年变动情况参见附注五（二）之 3 的说明。 37．盈余公积 盈余公积明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 35,042,445.90 7,218,481.05 42,260,926.95 法定公益金 31,384,684.66 3,609,240.53 34,993,925.19 任意盈余公积 1,914,604.24 1,914,604.24 合 计 68,341,734.80 10,827,721.58 79,169,456.38 38．未分配利润 未分配利润年末余额 69,969,765.23 元，本年度变动情况如下： 项 目 金 额 备 注 年初未分配利润 28,424,676.29 加：本年净利润 72,184,810.52 其他转入 可供分配利润 100,609,486.81 56 2002 年年度报告正文 项 目 金 额 备 注 减：本年度利润分配＊ 30,639,721.58 年末未分配利润 69,969,765.23 ＊注：本年度利润分配包括：①根据公司章程，按照 2003 年度合并会计报表 净利润的 10%计提的法定盈余公积 7,218,481.05 元、法定公益金 3,609,240.53 元；② 2003 年 5 月 22 日年度股东大会决议通过的 2002 年度利润分配方案中应付普通股 股东股利 19,812,000.00 元。 39．主营业务收入和主营业务成本 （1）本公司各行业收入、成本明细情况列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 进出口贸易 3,197,838,194.23 3,021,856,766.58 2,453,012,561.53 2,285,614,645.62 国内贸易 2,709,610,179.83 2,646,453,489.45 1,616,544,228.36 1,600,564,195.84 制造业 264,596,103.15 215,533,174.58 56,526,175.76 48,163,467.10 房地产业 252,306,214.46 184,334,195.47 102,015,789.70 85,680,791.97 其他 47,313,839.60 21,209,619.33 43,260,707.17 16,649,500.94 减：合并抵消 1,152,405,644.57 1,148,273,953.87 851,674,670.22 847,223,861.22 合 计 5,319,258,886.70 4,941,113,291.54 3,419,684,792.30 3,189,448,740.25 注：本年度主营业务收入增加主要是由于贸易业务增长较大及合并范围变动 的影响。 （2）2003 年度前五名销售客户的收入总额为 822,357,423.88 元，占全部销售 收入的比例为 15.46 %。 40．其他业务利润 其他业务收入及其他业务支出的明细情况如下： 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 材料销售 1,391,434.23 0.00 1,055,098.83 0.00 336,335.40 0.00 57 2002 年年度报告正文 收入 支出 利润 业务类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 代购代销及 5,223,660.51 5,260,506.92 342,289.13 403,287.38 4,881,371.38 4,857,219.54 手续费收入 租赁 13,184,983.33 8,257,015.79 9,141,023.34 3,772,352.89 4,043,959.99 4,484,662.90 受托加工收 6,752,140.00 0.00 3,073,842.48 0.00 3,678,297.52 0.00 入 其他 4,309,901.16 2,350,796.33 1,611,485.17 1,058,482.27 2,698,415.99 1,292,314.06 合计 30,862,119.23 15,868,319.04 15,223,738.95 5,234,122.54 15,638,380.28 10,634,196.50 41．营业费用 营业费用本年数为 177,574,124.45 元。营业费用本年数较上年数增长主要是由 于业务增长、收入增加引起相应的费用增长所致。 42．财务费用 财务费用的明细项目列示如下： 类 别 本年数 上年数 利息支出 23,234,363.56 25,577,306.28 减：利息收入 7,586,313.36 7,969,149.57 汇兑损益 -514,582.29 -189,585.38 其他 8,356,494.31 7,521,398.25 合 计 23,489,962.22 24,939,969.58 43．投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本年数 上年数 期货投资收益 -2,154,113.09 6,571,697.30 债权投资收益 196,939.38 按权益法确认的投资收益 19,975,617.39 7,309,394.45 按成本法确认的现金股利 11,077,485.33 3,687,984.30 股权转让收益 -465,199.07 18,200,955.51 证券投资收益 -2,315,389.85 -5,581,036.08 股权投资差额摊销 -471,464.76 -1,137,775.11 减值准备及其转销 5,917,237.24 -6,533,107.97 其他 58 2002 年年度报告正文 合 计 31,761,112.57 22,518,112.40 注：投资收益本年数较上年数增加主要是由于收到被投资单位的现金股利增 加以及按权益法核算的子公司的投资收益增加所致。 44．补贴收入 补贴收入明细情况如下： 项 目 本年数 上年数 出口奖励金 1,619,838.00 6,771,629.48 注：出口奖励金系厦门市贸易发展委员会按外经贸部和财政部的《出口商品 贴息办法》及有关问题的补充通知补贴给本公司的出口商品贴息。 45．营业外收入 营业外收入明细情况如下： 项 目 本年数 上年数 赔偿金收入 2,069,228.23 426,755.43 固定资产清理收入 471,504.56 73,842.03 不需支付的债务 262,962.37 承包工厂清理收入 1,498,368.00 其他 829,236.54 427,751.65 合 计 5,131,299.70 928,349.11 46．营业外支出 营业外支出明细情况如下： 项 目 本年数 上年数 固定资产清理净损失 849,835.72 262,157.98 赔偿费用 1,559,818.91 2,203,913.97 罚款及滞纳金支出 448,195.72 17,991.37 捐赠支出 549,900.00 97,500.00 资产减值准备 828,672.00 0.00 其他 302,098.70 582,745.52 59 2002 年年度报告正文 项 目 本年数 上年数 合 计 4,538,521.05 3,164,308.84 47．支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金本年发生数为 236,240,093.35 元，主要为营 业费用、管理费用中的非工资性支出。 48．收到的其他与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金本年发生数为 33,907,007.62 元，系合并范 围变动所属子公司带入的现金。 49．支付的其他与投资活动有关的现金 支付的其他与投资活动有关的现金本年发生数为 59,942,666.52 元，系预付的 投资款，详见附注八的说明。 50．支付的其他与筹资活动有关的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金本年发生数为 18,116,720.04 元，系应收票 据贴现利息及相关的银行手续费。 （二）母公司报表主要项目注释 51．应收账款 （1）应收账款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 1 年以内 21,006,931.66 87.03 1,050,346.59 14,159,135.32 66.61 707,956.77 1—2 年 416,546.14 1.73 41,654.61 10,596.75 0.05 1,059.68 2—3 年 9,120.40 0.04 912.04 1,613,877.68 7.59 161,387.77 3 年以上 2,703,631.60 11.20 2,703,631.60 5,473,179.85 25.75 5,473,179.85 60 2002 年年度报告正文 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 比例 金额 坏账准备 金额 坏账准备 （%） （%） 合 计 24,136,229.80 100.00 3,796,544.84 21,256,789.60 100.00 6,343,584.07 （2）年末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位 欠款； （3）年末应收账款前五名金额合计 11,378,299.01 元，其占应收账款总额的比 例为 47.14%； （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细列示如下： 客户名称 欠款金额 款项性质 已计提坏账准 提取理由 国贸大厦售楼款 1,613,877.68 售楼款 1,613,877.68 账龄长 厦门市立昌贸易总公 550,000.00 售楼款 550,000.00 账龄长 厦门将军贸易有限公 500,000.00 货款 500,000.00 账龄长 合 计 2,663,877.68 5,271,917.68 52．其他应收款 其他应收款按账龄分析列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 比例 金额 比例（%） 坏账准备 金额 坏账准备 （%） 1 年以内 78,711,462.93 27.73 3,935,573.15 35,207,444.74 16.32 1,760,372.24 1—2 年 167,789.06 0.06 16,778.91 10,036,285.94 4.65 1,003,628.59 2—3 年 692.70 0.00 69.27 19,639.60 0.01 1,963.96 3 年以上 19,144,748.02 6.75 19,144,748.02 9,144,082.08 4.24 9,144,082.08 关联方往来 46,039,390.85 16.22 2,301,969.54 40,093,972.39 18.59 2,004,698.62 应收出口退 56,166,592.58 19.79 0.00 117,845,281.30 54.64 0.00 税 期货保证金 83,569,544.60 29.45 3,344,785.85 1.55 0.00 合 计 283,800,220.74 100.00 25,399,138.89 215,691,491.90 100.00 13,914,745.49 （2）年末其他应收款中应收厦门商贸国有资产投资有限公司（持有本公司 股份比例为 35.90%）的款项为 11,787,047.63 元，详见附注六（二）之 3； （3）年末金额较大的其他应收款明细如下： 名 称 金额 性质或内容 61 2002 年年度报告正文 名 称 金额 性质或内容 厦门信达股份有限公司 39,270,380.50 预付股权转让款 厦门海沧港务有限公司 31,825,000.00 垫付利息及海沧泊位资本 黄世庚 11,989,925.89 预付股权转让款 厦门商贸国有资产投资有限公司 11,787,047.63 关联方往来款 厦门北大之路生物工程有限公司 10,000,000.00 受托借款 厦门立龙实业有限公司 9,800,000.00 代垫出资款 厦门石湖山码头有限公司 7,157,155.10 代垫运费等 合 计 121,829,509.12 注 ： 其 他 应 收 款 前 五 名 （ 除 期 货 保 证 金 83,569,544.60 元 外 ） 金 额 合 计 104,872,354.02 元，占其他应收款总额的比例为 36.95%。 （4）年末全额计提坏账准备的主要应收款项明细列示如下： 名 称 金额 款项内容 已计提坏账 计提原因 厦门北大之路生物工程有限 10,000,000. 受托借款 10,000,000.00 账龄长 厦门市大中路旗杆巷 3,926,879.5 未决项目 3,926,879.52 账龄长 厦门富山国际展览城 2,517,325.9 往来欠款 2,517,325.97 账龄长 福建仙游县漆器工艺厂 2,021,275.9 预付账款 2,021,275.93 账龄长 合 计 18,465,481. 18,465,481.42 53．长期投资 （1）长期投资明细项目列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 按权益法核算的长期股 权投资 737,619,847.17 266,288,370.98 60,706,114.30 943,202,103.85 按成本法核算的长期股 权投资 150,889,190.29 2,925,000.00 3,330,000.00 150,484,190.29 股权投资差额 减：长期股权投资减值 准备 111,793,485.94 600,000.00 112,393,485.94 长期债权投资－委托 贷款 3,216,000.00 3,216,000.00 合 计 779,931,551.52 264,264,419.80 59,687,163.12 984,508,808.20 （2）按权益法核算的长期股权投资明细项目列示如下： A、合并范围内的长期股权投资的年末余额情况： 62 2002 年年度报告正文 股权比例 累计股权投资 序号 被投资单位 累计投资成本 累计损益调整 合计 （%） 准备 1 宝达投资（香港）有限公司 100 6,039,914.46 56,552,212.44 62,592,126.90 2 厦门经济特区保税品公司 100 5,020,975.45 52,364,964.77 57,385,940.22 3 厦门宝达大厦筹建处 100 6,952,000.00 -3,877,679.65 3,074,320.35 4 厦门经济特区国贸报关行 80 1,200,000.00 560,637.57 1,760,637.57 5 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 45.45 5,000,000.00 15,068.99 5,015,068.99 6 厦门国贸物业管理有限公司 100 3,000,000.00 799,081.58 3,799,081.58 7 厦门国贸海外经济技术合作公司 100 1,000,000.00 -292,330.60 707,669.40 8 厦门泰达国际货运有限公司 80 4,400,000.00 -2,224,261.87 2,175,738.13 9 厦门国贸纺织品进出口有限公司 95 7,600,000.00 -1,084,988.88 6,515,011.12 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公 8,000,000.00 -2,172,956.35 5,827,043.65 10 司 100 11 厦门国贸期货经纪有限公司 100 100,000,000.00 1,341,913.91 101,341,913.91 12 厦门国际贸易信托公司上海公司 100 3,500,000.00 -1,791,396.80 1,708,603.20 13 厦门国贸地产有限公司 96.28 48,140,000.00 6,510,795.95 54,650,795.95 14 厦门国贸地产代理有限公司 20 200,000.00 114,282.31 314,282.31 15 厦门汉诚房地产开发有限公司 100 6,209,850.00 37,344,666.51 43,554,516.51 16 厦门兆达进出口有限公司 - 17 厦门国贸对台贸易有限公司 60 1,200,000.00 -105,241.85 1,094,758.15 18 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 50 852,970.00 -217,024.92 635,945.08 19 宝达（漳州）混凝土有限公司 - 20 宁波宝达罐头食品有限公司 84.08 2,640,000.00 226,698.70 2,866,698.70 21 唐山宝达普林食品有限公司 55 2,200,000.00 -498,817.49 1,701,182.51 22 明溪县山达硅品有限公司 70 700,000.00 -689,687.18 10,312.82 23 厦门国贸翔峰建筑装饰有限公司 - 24 厦门国贸纺织品有限公司 95 23,750,000.00 2,893,348.93 26,643,348.93 25 厦门国贸地产投资管理有限公司 60 6,000,000.00 -18,729.58 5,981,270.42 26 厦门国贸船舶进出口有限公司 51 5,100,000.00 -439,859.65 4,660,140.35 27 上海启润贸易有限公司 99 10,000,000.00 15,040,216.97 27,027.23 25,067,244.20 28 厦门山达进出口有限公司 100 3,000,000.00 902,564.02 3,902,564.02 29 厦门国贸物流有限公司 75 18,750,000.00 18,750,000.00 30 厦门国贸茶业有限公司 82 19,751,173.37 -455,000.81 19,296,172.56 31 厦门兆成房地产开发有限公司 95 107,418,762.21 -2,821,254.75 104,597,507.46 32 厦门国贸汽车股份有限公司 85.71 30,000,000.00 12,875,333.17 176,056.16 43,051,389.33 33 北京丰达世纪贸易有限公司 65 3,250,000.00 -928,395.11 2,321,604.89 34 厦门国贸广告企划有限公司 100 1,733,723.06 -727,201.56 1,006,521.50 35 厦门信隆房地产联合开发有限公司 65 31,650,500.00 -3,008,169.62 4,348,951.18 32,991,281.56 36 厦门国贸实业有限公司 58 6,380,000.00 8,076,351.91 14,456,351.91 37 厦门泰达房地产有限公司 55 53,776,820.68 -53,776,820.68 - 63 2002 年年度报告正文 股权比例 累计股权投资 序号 被投资单位 累计投资成本 累计损益调整 合计 （%） 准备 38 江苏宝达纺织有限公司 10 1,000,000.00 -41,681.29 958,318.71 39 厦门商务国际发展有限公司 51 324,285.00 -203,110.34 121,174.66 40 厦门国贸东部开发有限公司 51 10,200,000.00 -105,578.59 10,094,421.41 41 福建国贸经贸发展有限公司 95 9,500,000.00 -91,184.01 9,408,815.99 小计 555,440,974.23 120,046,766.15 4,552,034.57 680,039,774.95 B、合并范围内的长期股权投资的本年增减变动情况： 投资成本 损益调整 股权投资 序号 年初数 减：收回或转让 年末数 增加投资 权益增减 减：股利分配 准备增减 投资 1 58,098,759.50 4,493,367.40 62,592,126.90 2 1,408,421.69 55,977,518.53 57,385,940.22 3 3,026,193.15 48,127.20 3,074,320.35 4 2,267,841.39 300,000.00 518,170.40 725,374.22 1,760,637.57 5 5,138,276.41 -123,207.42 5,015,068.99 6 4,628,471.13 554,810.91 1,384,200.46 3,799,081.58 7 860,060.92 -152,391.52 707,669.40 8 2,434,055.58 1,100,000.00 841,682.55 2,175,738.13 9 6,586,150.25 -71,139.13 6,515,011.12 10 5,089,264.46 737,779.19 5,827,043.65 11 104,998,941.32 592,072.71 4,249,100.12 101,341,913.91 12 1,705,310.77 3,292.43 1,708,603.20 13 2,517,290.96 40,700,000.00 11,433,504.99 54,650,795.95 14 313,645.60 97,235.47 96,598.76 314,282.31 15 7,806,554.85 35,747,961.66 43,554,516.51 16 26,936,319.77 26,936,319.77 - 17 1,570,841.71 600,000.00 123,916.44 1,094,758.15 18 648,625.02 -12,679.94 635,945.08 19 15,652,558.69 15,652,558.69 - 20 2,093,606.87 773,091.83 2,866,698.70 21 1,919,537.73 -218,355.22 1,701,182.51 22 700,000.00 -689,687.18 10,312.82 23 2,439,185.64 2,439,185.64 - 24 23,076,048.77 3,567,300.16 26,643,348.93 25 5,922,297.10 58,973.32 5,981,270.42 26 4,597,773.78 62,366.57 4,660,140.35 27 9,859,270.65 15,180,946.32 27,027.23 25,067,244.20 64 2002 年年度报告正文 投资成本 损益调整 股权投资 序号 年初数 减：收回或转让 年末数 增加投资 权益增减 减：股利分配 准备增减 投资 28 3,008,930.36 893,633.66 3,902,564.02 29 18,750,000.00 18,750,000.00 30 19,595,417.46 -299,244.90 19,296,172.56 31 106,182,483.17 -1,584,975.71 104,597,507.46 32 40,115,483.07 9,656,593.03 6,896,742.93 176,056.16 43,051,389.33 33 3,208,739.81 -887,134.92 2,321,604.89 34 338,412.36 933,723.06 -265,613.92 1,006,521.50 35 10,650,500.00 21,000,000.00 -3,008,169.62 4,348,951.18 32,991,281.56 36 6,380,000.00 8,076,351.91 14,456,351.91 37 - 38 1,000,000.00 -41,681.29 958,318.71 39 554,479.70 84,285.00 -191,556.33 326,033.71 121,174.66 40 10,200,000.00 -105,578.59 10,094,421.41 41 9,500,000.00 -91,184.01 9,408,815.99 小计 511,079,749.64 83,418,008.06 47,028,064.10 141,696,096.98 13,678,050.20 4,552,034.57 680,039,774.95 C、非合并范围内的长期股权投资的年末余额情况： 股权比例 累计股权 序号 被投资单位 累计投资成本累计损益调整 合计 (%) 投资准备 1 厦门国贸国际旅行社 49 4,158,157.59 -1,596,259.97 2,561,897.62 宝达（厦门）投资有限公 3,000,000.00 -185,163.76 2,814,836.24 2 司 100 3 厦门海沧港务有限公司 30 53,671,369.83 25,818,582.28 65,732,656.51 145,222,608.62 厦门港口建设开发有限公 3,600,000.00 798,986.93 4,398,986.93 4 司 20 厦门华侨电子企业有限公 65,000,000.00 -65,000,000.00 108,163,999.49 108,163,999.49 5 司 35.04 小计 129,429,527.42 -40,163,854.52 173,896,656.00 263,162,328.90 D、非合并范围内的长期股权投资的本年增减变动情况： 投资成本 损益调整 序号 年初数 股权投资准备 年末数 增加投资 收回或转让投资 权益增减 股利分配 1 -96,259.97 2,658,157.59 2,561,897.62 2 2,809,446.90 5,389.34 2,814,836.24 3 111,223,573.48 19,323,416.95 14,675,618.19 145,222,608.62 65 2002 年年度报告正文 投资成本 损益调整 序号 年初数 股权投资准备 年末数 增加投资 收回或转让投资 权益增减 股利分配 4 4,439,337.63 -40,350.70 4,398,986.93 5 108,163,999.49 108,163,999.49 小计 226,540,097.53 2,658,157.59 19,288,455.59 14,675,618.19 263,162,328.90 （3） 按成本法核算的长期股权投资明细项目列示如下： 股权比例 本年收到股 序号 被投资单位 （%） 年初数 本年增加 本年减少 年末数 利 1 港澳国际财务有限公司 1 10,978,000.00 10,978,000.00 2 厦门航空工业有限公司 10 20,000,000.00 20,000,000.00 1,000,000.00 中化(东山)石油液化气有限 2,760,000.00 2,760,000.00 23,978.25 3 公司 12 4 厦门华新房地产有限公司 30 2,942,106.33 2,942,106.33 5 南方进出口联合公司 9.04 500,000.00 500,000.00 6 厦门足球俱乐部 2 600,000.00 600,000.00 7 中国交通银行 0.514 15,886,083.96 15,886,083.96 349,528.80 8 福建三钢闽光股份有限公司 4.78 31,893,000.00 31,893,000.00 9,484,000.00 厦门国贸种子进出口有限公 930,000.00 930,000.00 - 9 司 10 海通证券股份有限公司 0.57 50,000,000.00 50,000,000.00 219,178.08 11 厦门茶叶进出口有限公司＊ 10 14,400,000.00 2,400,000.00 12,000,000.00 2,400,000.00 翔鹭涤纶纺纤（厦门）有限 2,925,000.00 2,925,000.00 12 公司 0.15 小计 150,889,190.29 2,925,000.00 3,330,000.00 150,484,190.29 13,476,685.13 ＊注：本年收到持股前的 2002 年度的股利分配，相应冲减了投资成本。 （4）长期股权投资减值准备本年变化情况列示如下： 序号 被投资单位 年初数 本年计提 本年转销 年末数 1 厦门华侨电子企业有限公司 98,078,516.22 98,078,516.22 2 港澳国际财务有限公司 10,978,000.00 10,978,000.00 3 厦门华新房地产有限公司 2,236,969.72 2,236,969.72 4 南方进出口联合公司 500,000.00 500,000.00 5 厦门足球俱乐部 600,000.00 600,000.00 小计 111,793,485.94 600,000.00 112,393,485.94 （5）委托贷款明细情况列示如下： 66 2002 年年度报告正文 序号 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 本年计息 1 子公司少数股东定向委托贷款 3,216,000.00 3,216,000.00 162,231.12 54．主营业务收入和主营业务成本 主营业务收入及成本按业务性质分项列示如下： 本年数 上年数 业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 进出口贸易 1,598,637,948.57 1,519,504,402.34 1,682,357,868.62 1,580,517,210.25 国内贸易 975,439,191.55 966,255,657.15 837,870,028.48 828,159,972.61 合 计 2,574,077,140.12 2,485,760,059.49 2,520,227,897.10 2,408,677,182.86 55．投资收益 投资收益的明细项目说明如下： 项 目 本年数 上年数 期货投资收益 -68,188,097.79 -202,992.70 债权投资收益 162,231.12 按权益法确认的投资收益 160,933,286.83 23,301,821.63 按成本法确认的现金股利 11,077,485.33 3,657,984.30 股权转让收益 -567,981.24 19,331,979.52 证券投资收益 2,340,472.23 -4,088.60 股权投资差额摊销 -1,113,210.55 减值准备及其转销 -168,072.11 -431,927.89 其他 合 计 105,589,324.37 44,539,565.71 六、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 56．存在控制关系的关联方 （1）本公司的控股股东 67 2002 年年度报告正文 注册地 与本公司的 经济性质 法定代 企业名称 主营业务 址 关系 或类型 表人 厦门市商贸国有资产投资有限公 厦门 国有资产管理 股东 国有独资 林长青 司 （2）本公司的控股子公司 注册 与本公司 经济性质或 法定代 公司名称 主营业务 地址 的关系 类型 表人 宝达投资（香港）有限公司 香港 转口贸易及投资 子公司 有限责任 周骏平 厦门经济特区保税品公司 厦门 保税业务 子公司 国有企业 许晓曦 厦门宝达大厦筹建处 厦门 宝达大厦开发销售 子公司 熊之舟 厦门国贸报关行有限公司 厦门 报关代理 子公司 有限责任 杨宝仁 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 厦门 汽车维修和销售 子公司 有限责任 黄劲松 厦门国贸物业管理有限公司 厦门 物业管理 子公司 有限责任 熊之舟 厦门国贸海外经济技术合作公司 厦门 对外经济技术合作 子公司 有限责任 卜舒娅 厦门泰达国际货运有限公司 厦门 货物运输代理 子公司 有限责任 杨宝仁 厦门国贸纺织品进出口有限公司 厦门 进出口贸易 子公司 有限责任 周任千 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公 子公司 厦门 房地产开发 有限责任 熊之舟 司 厦门国贸期货经纪有限公司 厦门 期货代理 子公司 有限责任 许晓曦 厦门国际贸易信托公司上海公司 上海 进出口贸易 子公司 国有企业 林琛良 厦门国贸地产有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 何福龙 厦门国贸地产代理有限公司 厦门 项目的销售和策划 子公司 有限责任 熊之舟 厦门汉诚房地产开发有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 熊之舟 厦门国贸对台贸易有限公司 厦门 批发零售 子公司 有限责任 许晓曦 子公司 WISMARK 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 厦门 进出口贸易 有限责任 S 宁波宝达罐头食品有限公司 宁波 罐头食品 子公司 有限责任 蔡劲松 唐山宝达普林食品有限公司 唐山 生产销售鸡肉 子公司 有限责任 蔡劲松 厦门国贸纺织品有限公司 厦门 进出口贸易 子公司 有限责任 何福龙 厦门国贸地产投资管理有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 何福龙 厦门国贸船舶进出口有限公司 厦门 进出口业务 子公司 有限责任 何福龙 上海启润贸易有限公司 上海 进出口贸易 子公司 有限责任 许晓曦 厦门中升丰田汽车销售服务有限公 子公司 厦门 汽车维修 有限责任 许晓曦 司 厦门山达进出口有限公司 厦门 进出口贸易 子公司 有限责任 周骏平 厦门国贸物流有限公司 厦门 仓储 子公司 有限责任 何福龙 68 2002 年年度报告正文 注册 与本公司 经济性质或 法定代 公司名称 主营业务 地址 的关系 类型 表人 厦门国贸茶业有限公司 厦门 茶叶生产及贸易 子公司 有限责任 何福龙 厦门兆成房地产开发有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 熊之舟 厦门国贸汽车股份有限公司 厦门 汽车贸易 子公司 股份公司 许晓曦 北京丰达世纪贸易有限公司 北京 商贸 子公司 有限责任 周骏平 厦门国贸化纤有限公司 厦门 商贸 子公司 有限责任 周任千 福建国贸汽车销售服务有限公司 福州 汽车贸易 子公司 有限责任 黄劲松 泉州国贸汽车销售服务有限公司 泉州 汽车贸易 子公司 有限责任 黄劲松 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 厦门 汽车贸易 子公司 有限责任 陈学杰 厦门国贸广告企划有限公司 厦门 广告 子公司 有限责任 许晓曦 明溪县山达硅品有限公司 明溪 硅品生产 子公司 有限责任 周骏平 厦门信隆房地产联合开发有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 何福龙 唐山中红普林食品有限公司 唐山 畜禽养殖、加工等 子公司 有限责任 周骏平 厦门国贸实业有限公司 厦门 贸易 子公司 有限责任 何福龙 厦门联起汽车有限公司 厦门 汽车贸易 子公司 有限责任 许晓曦 厦门怡祥物业有限公司 厦门 房地产管理 子公司 有限责任 朱吾 厦门泰达房地产有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 熊之舟 江苏宝达纺织有限公司 通州 纺织品生产、销售 子公司 有限责任 周任千 承办展览会、博览 子公司 厦门国际商务展览有限公司 厦门 有限责任 何福龙 会 厦门国贸东部开发有限公司 厦门 房地产开发 子公司 有限责任 陈成龙 福建国贸经贸发展有限公司 福州 进出口贸易 子公司 有限责任 许晓曦 厦门国贸泰达物流有限公司 厦门 货物仓储、贸易 子公司 有限责任 杨宝仁 龙岩国贸汽车销售服务有限公司 龙岩 汽车贸易 子公司 有限责任 黄劲松 唐山普林海珍养殖有限公司 唐山 养殖业 子公司 有限责任 桑树军 张家港保税区丰达世纪化工贸易有 张家港 转口贸易 子公司 有限责任 孙连义 限公司 宝达（厦门）投资有限公司 厦门 进出口贸易 子公司 有限责任 高墀文 57．存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （1）本公司的控股股东 公司名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 厦门市商贸国有资产投资有限 30,000,000. 30,000,000.0 公司 00 0 69 2002 年年度报告正文 （2）本公司的控股子公司 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 宝达投资（香港）有限公司 HKD1,080,000.00 HKD1,080,000.00 厦门经济特区保税品公司 5,020,975.45 5,020,975.45 厦门宝达大厦筹建处 6,952,000.00 6,952,000.00 厦门经济特区国贸报关行 1,500,000.00 1,500,000.00 厦门捷丰亚飞汽车有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 厦门国贸物业管理有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 厦门国贸海外经济技术合作公司 1,000,000.00 1,000,000.00 厦门泰达国际货运有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 厦门国贸纺织品进出口有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 厦门国贸（集团）煜晖置业有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 厦门国贸期货经纪有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 厦门国际贸易信托公司上海公司 3,500,000.00 3,500,000.00 厦门国贸地产有限公司 9,300,000.00 40,700,000.00 50,000,000.00 厦门国贸地产代理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 厦门汉诚房地产开发有限公司 USD5,000,000.00 USD5,000,000.00 厦门国贸对台贸易有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 厦门象屿保税区瑞达贸易有限公司 USD200,000.00 USD200,000.00 宁波宝达罐头食品有限公司 3,140,000.00 3,140,000.00 唐山宝达普林食品有限公司 USD483,200.00 USD483,200.00 厦门国贸纺织品有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 厦门国贸地产投资管理有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门国贸船舶进出口有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海启润贸易有限公司 10,000,000.00 100,000.00 10,100,000.00 厦门中升丰田汽车销售服务有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 6,000,000.00 厦门山达进出口有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 厦门国贸物流有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 厦门国贸茶业有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 厦门兆成房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 厦门国贸汽车股份有限公司 35,000,000.00 35,000,000.00 北京丰达世纪贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 厦门国贸化纤有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 3,000,000.00 福建国贸汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 泉州国贸汽车销售服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门国贸广告企划有限公司 1,000,000.00 200,000.00 1,200,000.00 70 2002 年年度报告正文 被投资单位 年初数 本年增加 本年减少 年末数 明溪县山达硅品有限公司 700,000.00 700,000.00 厦门信隆房地产联合开发有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00 唐山中红普林食品有限公司 USD1,830,400.00 USD1,830,400.00 厦门国贸实业有限公司 11,000,000.00 11,000,000.00 厦门联起汽车有限公司 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 厦门怡详物业有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 厦门泰达房地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 江苏宝达纺织有限公司 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门商务国际发展有限公司 490,200.00 109,800.00 600,000.00 厦门国贸东部开发有限公司 0.00 20,000,000.00 20,000,000.00 福建国贸经贸发展有限公司 0.00 10,000,000.00 10,000,000.00 厦门国贸泰达物流有限公司 0.00 4,150,000.00 4,150,000.00 龙岩国贸汽车销售服务有限公司 0.00 3,000,000.00 3,000,000.00 唐山普林海珍养殖有限公司 2,000,000.00 6,000,000.00 8,000,000.00 张家港保税区丰达世纪化工贸易有限公司 0.00 1,000,000.00 1,000,000.00 宝达（厦门）投资有限公司 5,909,320.52 5,909,320.52 58．存在控制关系的关联方所持股份及其变化 （1）本公司的控股股东 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百 百 百分 百分 金额 增加额 分 减少额 分 金额 比 比 比 比 厦门商贸国有 资 71,120,000.0 71,120,000. 35.90 35.90 产投资有限公 0 00 司 （2）本公司的控股子公司 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百分 百分 百分 百分 金额 增加额 减少额 金额 比 比 比 比 宝达投资（香港）有限公 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 司 厦门经济特区保税品公司 5,020,975.45 100.00 5,020,975.45 100.00 厦门宝达大厦筹建处 6,952,000.00 100.00 6,952,000.00 100.00 厦门经济特区国贸报关行 1,500,000.00 100.00 1,500,000.00 100.00 71 2002 年年度报告正文 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百分 百分 百分 百分 金额 增加额 减少额 金额 比 比 比 比 厦门捷丰亚飞汽车有限公 11,000,000.00 100.00 11,000,000.00 100.00 司 厦门国贸物业管理有限公 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 司 厦门国贸海外经济技术合 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 作公司 厦门泰达国际货运有限公 5,500,000.00 100.00 5,500,000.00 100.00 司 厦门国贸纺织品进出口有 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00 限公司 厦门国贸（集团）煜晖置 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00 业有限公司 厦门国贸期货经纪有限公 100,000,000.00 100.00 100,000,000.00 100.00 司 厦门国际贸易信托公司上 3,500,000.00 100.00 3,500,000.00 100.00 海公司 厦门国贸地产有限公司 9,300,000.00 100.00 40,700,000.00 100.00 9,300,000.00 100.00 厦门国贸地产代理有限公 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 司 厦门汉诚房地产开发有限 6,209,850.00 100.00 6,209,850.00 100.00 公司 厦门国贸对台贸易有限公 2,000,000.00 100.00 2,000,000.00 100.00 司 厦门象屿保税区瑞达贸易 852,970.00 50.00 852,970.00 50.00 有限公司 宁波宝达罐头食品有限公 2,640,000.00 84.04 2,640,000.00 84.08 司 唐山宝达普林食品有限公 2,200,000.00 55.00 2,200,000.00 55.00 司 厦门国贸纺织品有限公司 25,000,000.00 100.00 25,000,000.00 100.00 厦门国贸地产投资管理有 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 限公司 厦门国贸船舶进出口有限 5,100,000.00 51.00 5,100,000.00 51.00 公司 上海启润贸易有限公司 10,000,000.00 99.00 10,000,000.00 99.00 厦门中升丰田汽车销售服 1,500,000.00 50.00 1,500,000.00 3,000,000.00 50.00 务有限公司 厦门山达进出口有限公司 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 厦门国贸物流有限公司 25,000,000.00 100.00 25,000,000.00 100.00 厦门国贸茶业有限公司 20,500,000.00 82.00 20,500,000.00 82.00 厦门兆成房地产开发有限 50,000,000.00 100.00 50,000,000.00 100.00 公司 厦门国贸汽车股份有限公 34,650,000.00 99.00 34,650,000.00 99.00 司 北京丰达世纪贸易有限公 3,250,000.00 65.00 3,250,000.00 65.00 司 厦门国贸化纤有限公司 765,000.00 51.00 765,000.00 1,530,000.00 5100 福建国贸汽车销售服务有 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 72 2002 年年度报告正文 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 百分 百分 百分 百分 金额 增加额 减少额 金额 比 比 比 比 限公司 泉州国贸汽车销售服务有 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 限公司 厦门大邦通商汽车贸易有 5,000,000.00 50.00 5,000,000.00 50.00 限公司 厦门国贸广告企划有限公 1,000,000.00 100.00 200,000.00 1,200,000.00 100.00 司 明溪县山达硅品有限公司 700,000.00 100.00 700,000.00 100.00 厦门信隆房地产联合开发 8,750,000.00 35.00 7,500,000.00 30.00 16,250,000.00 65.00 有限公司 唐山中红普林食品有限公 0.00 0.00 7,665,628.11 50.50 7,665,628.11 50.50 司 厦门国贸实业有限公司 6,380,000.00 58.00 6,380,000.00 58.00 厦门联起汽车有限公司 0.00 0.00 1,500,000.00 50.00 1,500,000.00 50.00 厦门怡详物业有限公司 0.00 0.00 950,000.00 95.00 950,000.00 95.00 厦门泰达房地产有限公司 55,000,000.00 5500 55,000,000.00 5500 江苏宝达纺织有限公司 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 厦门商务国际发展有限公 240,000.00 48.96 66,000.00 2.04 306,000.00 51.00 司 厦门国贸东部开发有限公 0.00 0.00 10,200,000.00 51.00 10,200,000.00 51.00 司 福建国贸经贸发展有限公 0.00 0.00 10,000,000.00 100.00 10,000,000.00 100.00 司 厦门国贸泰达物流有限公 0.00 0.00 4,500,000.00 100.00 4,500,000.00 100.00 司 龙岩国贸汽车销售服务有 0.00 0.00 3,000,000.00 100.00 3,000,000.00 100.00 限公司 唐山普林海珍养殖有限公 0.00 0.00 8,000,000.00 100.00 8,000,000.00 100.00 司 张家港保税区丰达世纪化 0.00 0.00 1,000,000.00 100.00 1,000,000.00 100.00 工贸易有限公司 宝达（厦门）投资有限公 3,000,000.00 50.77 3,000,000.00 50.77 司 59．不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 厦门海沧港务有限公司 参股公司 厦门港口开发建设公司 参股公司 厦门维多利俱乐部有限公司 参股公司 （二）关联方交易 73 2002 年年度报告正文 60．销售货物或提供劳务 本公司及所属子公司与厦门维多利俱乐部有限公司的关联交易如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 资金占用利息收入 149,396.73 2,054,187.24 服务佣金收入 1,200,000.00 本公司与纳入合并范围的其余控股子公司之间的关联交易已于合并时抵销。 61．担保 （1）截止 2003 年 12 月 31 日，厦门市商贸国有资产投资有限公司为本公司向 兴业银行文滨支行的短期借款累计 70,000,000.00 元提供贷款担保。 （2）截止 2003 年 12 月 31 日，本公司为控股子公司提供担保的情况如下： 其中：违规 担保额占净 公司名称 担保对象 担保金额 担保 资产的比例 厦门兆成房地产开发有限公司 银行借款 RMB25,000,000.00 3.16% 厦门国贸船舶进出口有限公司 银行借款 USD5,400,462.00 5.64% 厦门中升丰田汽车销售服务有限公 银行借款 RMB5,000,000.00 0.63% 司 上海启润贸易有限公司 银行借款 USD385,560.00 0.40% 上海启润贸易有限公司 信用证 USD1,598,346.00 1.67% 上海启润贸易有限公司 信用证 JPY22,655,406.00 0.22% 上海启润贸易有限公司 承兑汇票 RMB153,787,824.00 19.42% 厦门国贸化纤有限公司 承兑汇票 RMB4,400,000.00 0.56% 厦门国贸实业有限公司 承兑汇票 RMB82,372,347.00 10.40% 厦门国贸纺织品有限公司 承兑汇票 RMB80,324,715.00 10.14% 厦门山达进出口有限公司 承兑汇票 RMB1,627,591.00 0.21% 厦门国贸茶业有限公司 承兑汇票 RMB7,111,492.00 0.90% 厦门大邦通商汽车贸易有限公司 承兑汇票 RMB25,000,000.00 3.16% USD7,384,368.00 合 计 JPY22,655,406.00 RMB384,623,969.00 74 2002 年年度报告正文 62．关联往来，应收应付款项余额如下： 科 目 关联方 年初数 本年增加 本年减少 年末数 其他应收款 厦门市商贸国有资产投资有限公司* 5,000,380.88 16,767,553.79 9,980,887.04 11,787,047.63 其他应收款 厦门海沧港务有限公司 31,825,000.00 0.00 0.00 31,825,000.00 其他应收款 厦门维多利俱乐部有限公司 5,873,159.98 15,025,852.40 19,798,457.78 1,100,554.60 其他应收款 厦门国贸国际旅行社 1,594,313.16 1,434,045.32 1,601,569.85 1,426,788.63 其他应付款 宝达（厦门）投资有限公司 2,648,819.35 2,442.91 219.52 2,651,042.74 其他应付款 厦门国贸国际旅行社 1,500,000.00 1,500,000.00 注：根据中华人民共和国最高人民法院于 2003 年 3 月 13 日作出的（2003）民 二终字第 1 号《民事判决书》，本公司于 1994 年 12 月 26 日为厦门经济特区友利 贸易有限公司（以下简称“友利公司”）在 1995 年 1 月 1 日至 1995 年 12 月 31 日 期间向中国银行厦门市分行（以下简称“厦门中行”）贷款提供了最高担保金额 为人民币 1500 万元的不可撤销担保书。担保期内，友利公司向厦门中行借款共计 1500 万元，逾期后一直未还。根据前述判决书，本公司在 1500 万元人民币范围内 对友利公司的上述债务承担连带清偿责任。鉴于诉讼起因于本公司公开发行股票 及上市之前等因素，经厦门市财政局厦财外[2002]16 号文批准，控股股东厦门市商 贸国有资产投资有限公司于 2002 年 5 月 27 日以厦商投产[2002]36 号函明确表示同 意承担本公司为友利公司借款担保所可能产生的连带责任。根据上述文件，本公 司于 2003 年将支付的与上述事项相关的担保款 1500 万元以及相关的诉讼费用 76.76 万元列作了应收厦门市商贸国有资产投资有限公司的款项。 其余本公司母子公司之间的关联往来已于合并时抵销。 七、 或有事项 63．对外担保 除附注六之（二）已述的担保外，截止 2003 年 12 月 31 日，本公司其他对外 担保事项如下： 被担保单位 担保内容 年末数 年初数 75 2002 年年度报告正文 被担保单位 担保内容 年末数 年初数 厦门建发集团有限公司 银行借款 RMB170,000,000.00 RMB190,000,000.00 厦门建发集团有限公司 银行借款 USD6,001,450.00 厦门经济特区友利贸易有限公 银行借款 RMB15,000,000.00 司 厦门海沧港务有限公司 银行借款 RMB29,800,000.00 RMB170,000,000.00 合 计 RMB234,800,000.00 USD6,001,450.00 64．质押和抵押 本公司的质押和抵押事项参见附注五相关资产项目的说明。 65．其他事项 本公司所属子公司厦门兆成房地产开发有限公司（以下简称“兆成公司”） 主要从事厦门市“金海湾”房地产项目的开发，根据（2001）厦地合（协）字 042 号《厦门市国有土地使用权有偿出让合同》，该项目宗地面积 18,654.185 平方 米，规划建筑面积不超过 83,950 平方米，宗地用途为商品房开发。2003 年 1 月 6 日，厦门市规划管理局以编号 20000096《项目审查退件通知单》通知兆成公司， 经厦门市规划委员会会议决定，该项目不能以住宅性质进行开发建设。本公司于 2003 年 1 月 9 日以厦国贸办[2003]5 号文请示厦门市政府，在厦门岛内择地与“金 海湾”项目用地置换，由本公司进行商品房开发。2003 年 12 月 29 日，根据厦门 市规划局的有关请示，厦门市人民政府以厦府办[2003]312 号文批复同意按等建筑 面积原则以厦门柯达感光厂地块进行置换。截止 2003 年 12 月 31 日，兆成公司账 记金海湾项目的开发成本为 132,180,337.67 元。 八、 承诺事项 本公司及所属子公司厦门国贸地产有限公司于 2003 年先后与厦门信达股份有 限公司、厦门捷茂贸易有限公司等签订股权转让协议，本公司拟向上述单位及个 人收购其持有的厦门信达联房地产开发有限公司（以下简称“信达联公司”）合 计 94.90%的股权。根据相关的协议书，上述股权转让涉及金额约合 1.98 亿元。截 止 2003 年 12 月 31 日 ， 本 公 司 及 所 属 子 公 司 已 经 支 付 的 股 权 转 让 款 合 计 76 2002 年年度报告正文 59,942,666.52 元，账列其他应收款。根据相关协议书，上述股权转让款应于 2004 年付讫。 九、 资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2004 年 3 月 22 日召开的第 4 届董事会 2004 年度第 2 次会议通过的 2003 年度利润分配预案如下：按照 2003 年度合并会计报表净利润的 10%计提法定 盈余公积 7,218,481.05 元、5%计提法定公益金 3,609,240.53 元；以 2003 年 12 月 31 日的总股本 198,120,000 股为基础，向全体股东每 10 股派现金股利人民币 1.5 元， 共计 29,718,000.00 元，剩余未分配利润结转以后年度；以 2003 年 12 月 31 日的总 股本 198,120,000 股为基础，向全体股东每 10 股以资本公积金转增 8 股，共计 158,496,000.00 元。 上述利润分配预案尚须经股东大会批准。 十、其他重大事项 本公司无需要披露的其他重大事项。 第十一章 备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 2、载有厦门天健华天有限责任会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章 的审计报告原件； 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司 文件正本及公告的原稿。 厦门国贸集团股份有限公司董事会 董事长：何福龙 二 OO 四年三月二十二日 77 资产负债表 2003年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 资产 注释 年末数 年初数 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 1 474,356,410.12 331,930,105.96 109,937,186.08 98,390,199.06 短期投资 2 28,067,146.51 55,863,804.08 22,843,728.15 38,622,608.16 应收票据 3 92,292,180.86 20,644,629.99 64,826,905.86 19,744,629.99 应收股利 - - 494,599.54 1,332,925.34 应收利息 4 196,939.38 - 162,231.12 - 应收账款 5 97,997,188.74 50,003,857.75 45 20,339,684.96 14,913,205.53 其他应收款 6 472,414,493.48 293,932,471.67 46 258,401,081.85 201,776,746.41 预付账款 7 673,645,070.59 257,316,271.34 450,920,689.15 189,281,065.41 应收补贴款 8 2,386,346.28 5,201,128.48 1,442,493.15 3,330,584.15 存货 9 1,126,003,204.34 598,136,384.08 534,063,549.11 205,280,233.21 待摊费用 10 3,027,954.12 760,177.40 31,034.59 97,675.72 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 11 - 50,393,824.04 457,972,561.86 268,747,129.44 流动资产合计 2,970,386,934.42 1,664,182,654.79 1,921,435,745.42 1,041,517,002.42 长期投资： 长期股权投资 12 352,404,070.49 328,729,557.19 47 981,292,808.20 776,715,551.52 长期债权投资 12 3,951,000.00 3,216,000.00 47 3,216,000.00 3,216,000.00 合并价差 12 3,272,864.71 1,424,851.48 - - 长期投资合计 359,627,935.20 333,370,408.67 984,508,808.20 779,931,551.52 固定资产： 固定资产原价 13 373,168,030.00 276,022,494.31 118,035,011.50 121,209,376.54 减： 累计折旧 13 88,867,875.02 71,880,066.32 31,671,571.26 34,441,292.43 固定资产净值 284,300,154.98 204,142,427.99 86,363,440.24 86,768,084.11 减： 固定资产减值准备 13 13,121,675.34 15,461,355.32 - - 固定资产净额 271,178,479.64 188,681,072.67 86,363,440.24 86,768,084.11 工程物资 - - - - 在建工程 14 39,913,962.35 14,910,453.29 14,436,560.87 1,846,572.76 固定资产清理 -7,000.00 1,233,343.86 - - 固定资产合计 311,085,441.99 204,824,869.82 100,800,001.11 88,614,656.87 无形资产及其他资产： 无形资产 15 85,155,365.29 64,791,389.21 53,514,348.31 54,598,586.06 长期待摊费用 16 5,371,980.86 4,035,648.81 - 615,322.10 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 90,527,346.15 68,827,038.02 53,514,348.31 55,213,908.16 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 3,731,627,657.76 2,271,204,971.30 3,060,258,903.04 1,965,277,118.97 法定代表人： 何福龙 主管会计工作的负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌 资产负债表（续） 2003年12月31日 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 注释 年末数 年初数 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 17 770,739,161.04 300,474,751.00 634,644,126.71 261,762,042.65 应付票据 18 1,007,770,936.26 641,109,752.70 635,650,970.59 590,947,912.78 应付账款 19 255,401,948.89 141,835,946.06 98,543,909.22 68,742,560.80 预收账款 20 580,991,285.58 316,114,171.56 354,124,489.37 139,738,724.88 应付工资 29,165,353.56 16,415,546.64 10,754,804.48 2,262,466.79 应付福利费 9,845,156.37 7,828,816.83 6,880,767.80 5,649,601.85 应付股利 21 532,850.80 - - - 应交税金 22 -160,266,036.11 -52,232,558.51 -63,735,342.52 -20,267,645.57 其他应交款 23 70,123.96 111,909.92 2,476.97 205,735.64 其他应付款 24 288,076,919.44 91,224,301.41 173,766,139.15 65,438,624.12 预提费用 25 5,211,219.44 3,228,419.11 3,579,795.73 3,054,980.61 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 26 25,000,000.00 - - - 其他流动负债 - - 409,594,292.26 122,868,134.36 流动负债合计 2,812,538,919.23 1,466,111,056.72 2,263,806,429.76 1,240,403,138.91 长期负债： 长期借款 27 54,930,280.26 59,421,859.11 10,000,000.00 10,000,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 28 6,863,000.00 500,000.00 - - 专项应付款 - 206,114.14 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 61,793,280.26 60,127,973.25 10,000,000.00 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 2,874,332,199.49 1,526,239,029.97 2,273,806,429.76 1,250,403,138.91 少数股东权益： 少数股东权益 68,445,656.94 27,977,122.60 - - 股东权益： 股本 29 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 减： 已归还投资 - - - - 股本净额 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 198,120,000.00 资本公积 30 438,424,351.50 419,196,698.74 438,424,351.50 419,196,698.74 盈余公积 31 79,169,456.38 68,341,734.80 79,169,456.38 68,341,734.80 其中： 法定公益金 34,993,925.19 31,384,684.66 34,993,925.19 31,384,684.66 未分配利润 32 69,969,765.23 28,424,676.29 70,738,665.40 29,215,546.52 外币报表折算差额 3,166,228.22 2,905,708.90 - - 股东权益合计 788,849,801.33 716,988,818.73 786,452,473.28 714,873,980.06 负债和股东权益总计 3,731,627,657.76 2,271,204,971.30 3,060,258,903.04 1,965,277,118.97 法定代表人： 何福龙 主管会计工作的负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌 利润表及利润分配表 2003年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 合并数 母公司数 项目 注释 本年数 上年数 注释 本年数 上年数 一、 主营业务收入 33 5,319,258,886.70 3,419,684,792.30 48 2,574,077,140.12 2,520,227,897.10 减：主营业务成本 33 4,941,113,291.54 3,189,448,740.25 2,485,760,059.49 2,408,677,182.86 主营业务税金及附加 16,351,583.73 8,700,242.29 88,560.23 834,027.80 二、 主营业务利润 361,794,011.43 221,535,809.76 88,228,520.40 110,716,686.44 加：其他业务利润 34 15,638,380.28 10,634,196.50 8,397,857.87 8,431,778.68 减：营业费用 35 177,574,124.45 120,772,467.08 84,936,638.22 85,798,344.08 管理费用 98,585,333.43 76,798,526.98 41,218,558.22 35,779,157.03 财务费用 36 23,489,962.22 24,939,969.58 5,535,854.78 13,710,882.26 三、 营业利润 77,782,971.61 9,659,042.62 -35,064,672.95 -16,139,918.25 加：投资收益 37 31,761,112.57 22,518,112.40 49 105,589,324.37 44,539,565.71 加：补贴收入 38 1,619,838.00 6,771,629.48 805,640.00 4,317,588.15 加：营业外收入 39 5,131,299.70 928,349.11 1,976,616.48 362,929.94 减：营业外支出 40 4,538,521.05 3,164,308.84 1,144,067.44 572,212.81 四、 利润总额 111,756,700.83 36,712,824.77 72,162,840.46 32,507,952.74 减：所得税 25,134,070.31 4,735,756.68 - 1,485,651.31 少数股东损益 14,437,820.00 513,064.70 - - 其他 - 244,450.23 - - 五、 净利润 72,184,810.52 31,219,553.16 72,162,840.46 31,022,301.43 加：年初未分配利润 28,424,676.29 2,221,242.47 29,215,546.52 3,209,364.43 加：其他转入 - - - - 六、 可供分配的利润 100,609,486.81 33,440,795.63 101,378,386.98 34,231,665.86 减：提取法定盈余公积 7,218,481.05 3,344,079.56 7,218,481.05 3,344,079.56 提取法定公益金 3,609,240.53 1,672,039.78 3,609,240.53 1,672,039.78 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - - 提取企业发展基金 - - - - 利润归还投资 - - - - 七、 可供股东分配的利润 89,781,765.23 28,424,676.29 90,550,665.40 29,215,546.52 减：应付优先股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股利 19,812,000.00 - 19,812,000.00 - 转作股本的普通股股利 - - - - 八、 未分配利润 69,969,765.23 28,424,676.29 70,738,665.40 29,215,546.52 法定代表人： 何福龙 主管会计工作的负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌 现金流量表 2003年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项目 注释 合并数 母公司数 一、 经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 6,044,363,174.05 3,058,046,152.09 收到的税费返还 179,475,336.68 150,417,698.93 收到的其他与经营活动有关的现金 35,994,876.52 386,261,373.65 现金流入小计 6,259,833,387.25 3,594,725,224.67 购买商品、接受劳务支付的现金 5,960,970,819.52 3,337,962,113.74 支付给职工以及为职工支付的现金 80,584,200.08 21,682,579.68 支付的各项税费 139,189,966.10 101,639,496.47 支付的其他与经营活动有关的现金 41 236,240,093.35 351,307,640.95 现金流出小计 6,416,985,079.05 3,812,591,830.84 经营活动产生的现金流量净额 -157,151,691.80 -217,866,606.17 二、 投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 198,280,640.33 63,812,107.49 取得投资收益所收到的现金 11,076,685.33 11,076,685.33 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,524,509.93 - 收到的其他与投资活动有关的现金 42 33,907,007.62 - 现金流入小计 244,788,843.21 74,888,792.82 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 101,197,483.63 16,967,783.87 投资所支付的现金 283,965,108.96 226,442,153.78 支付的其他与投资活动有关的现金 43 59,942,666.52 51,260,306.39 现金流出小计 445,105,259.11 294,670,244.04 投资活动产生的现金流量净额 -200,316,415.89 -219,781,451.22 三、 筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 19,827,040.04 - 借款所收到的现金 1,421,913,743.42 1,098,801,825.02 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,441,740,783.46 1,098,801,825.02 偿还债务所支付的现金 892,694,886.18 619,092,540.96 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,088,965.69 24,987,280.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 44 18,116,720.04 5,526,959.31 现金流出小计 941,900,571.91 649,606,780.61 筹资活动产生的现金流量净额 499,840,211.54 449,195,044.41 四、 汇率变动对现金的影响 54,200.31 - 五、 现金及现金等价物净增加额 142,426,304.16 11,546,987.02 法定代表人： 何福龙 主管会计工作的负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌 现金流量表（续） 2003年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 货币单位：人民币元 项 目 注释 合并数 母公司数 一、 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 72,184,810.52 72,162,840.46 加：少数股东损益 14,437,820.00 - 加：其他 - - 加: 计提的资产减值准备 17,628,107.34 13,338,422.36 固定资产折旧 23,938,507.10 3,538,916.67 无形资产摊销 6,039,107.63 1,361,437.75 长期待摊费用摊销 2,350,516.88 864,278.10 待摊费用减少（减增加） -2,267,776.72 66,641.13 预提费用增加（减减少） 1,982,800.33 24,815.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 378,331.16 966,322.96 固定资产报废损失 - 财务费用 34,303,479.59 10,702,239.65 投资损失（减收益） -31,761,112.57 -105,589,324.37 递延税款贷项（减借项） - - 存货的减少（减增加） -527,866,820.26 -328,783,315.90 经营性应收项目的减少（减增加） -268,144,867.36 -452,458,099.94 经营性应付项目的增加（减减少） 499,645,404.56 565,938,219.84 其他 经营活动产生的现金流量净额 -157,151,691.80 -217,866,606.17 二、 不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、 现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 474,356,410.12 109,937,186.08 减：货币资金的期初余额 331,930,105.96 98,390,199.06 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 142,426,304.16 11,546,987.02 法定代表人： 何福龙 主管会计工作的负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：厦门国贸集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 36,545,544.95 22,808,089.09 9,581,049.37 49,772,584.67 其中：应收账款 16,898,132.48 3,608,460.76 9,554,927.71 10,951,665.53 其他应收款 19,647,412.47 19,199,628.33 26,121.66 38,820,919.14 二、短期投资跌价准备合计 4,757,675.45 19,226.00 4,757,675.45 19,226.00 其中：股票投资 4,757,675.45 19,226.00 4,757,675.45 19,226.00 债券投资 三、存货跌价准备合计 4,897,941.35 95,660,429.36 10,665,755.85 89,892,614.86 其中：库存商品 4,897,941.35 3,492,712.02 1,405,229.33 原材料 0.00 房地产开发成本 95,660,429.36 7,173,043.83 88,487,385.53 四、长期投资减值准备合计 113,568,918.46 1,080,000.00 1,775,432.52 112,873,485.94 其中：长期股权投资 113,568,918.46 1,080,000.00 1,775,432.52 112,873,485.94 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 15,461,355.32 10,185.91 2,349,865.89 13,121,675.34 六、无形资产减值准备 831,246.00 831,246.00 七、在建工程减值准备 八、委托投资减值准备 公司法定代表人：何福龙 主管会计工作负责人：林琛良 会计机构负责人：李植煌