新潮能源(600777)新潮实业2003年年度报告

烟台新潮实业股份有限公司 二 00 三年年度报告 二 00 四年三月 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担 个别及连带责任。 本公司董事李存明因公出差未出席董事会会议，委托董事长孙树刚 代为出席会议，并全权行使表决权。 本公司董事长孙树刚、副总经理兼总会计师姜华、会计主管人员陈 东青声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 1 目 录 第一节 重要提示及目录………………………………………………… 1 第二节 公司基本情况简介……………………………………………… 3 第三节 会计数据和业务数据摘要……………………………………… 4 第四节 股本变动及主要股东情况……………………………………… 6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………… 8 第六节 公司治理结构…………………………………………………… 10 第七节 股东大会情况简介……………………………………………… 13 第八节 董事会报告……………………………………………………… 16 第九节 监事会报告……………………………………………………… 29 第十节 重要事项………………………………………………………… 31 第十一节 财务报告……………………………………………………… 33 第十二节 备查文件目录………………………………………………… 54 2 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：烟台新潮实业股份有限公司 公司法定英文名称：YANTAI XINCHAO INDUSTRY CO.,LTD 英文缩写：XCIC 2、法定代表人：孙树刚 3、公司董事会秘书：于德海 联系电话： （0535）4259777 联系传真： （0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：Yudehai777@163.com 证券事务代表：常宗利 联系电话： （0535）4259777 联系传真： （0535）4225688 联系地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 E—MAIL：CZL600777@sohu.com 4、公司注册地址及办公地址：山东省烟台市牟平区牟山路 98 号 邮政编码：264100 网址：http://WWW.xinchaoshiye.com 电子信箱：xinchao@public.ytptt.sd.cn 5、公司选定的信息披露报纸：上海证券报、中国证券报 公司信息披露指定网址：http:WWW.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：新潮实业 股票代码：600777 3 7、其它有关资料 公司首次注册日期：1989 年 4 月 25 日 公司首次注册地址：烟台市牟平区牟山路 98 号 企业法人营业执照注册号：3700001805953 税务登记号码：37061216309497X 公司聘请的会计师事务所名称：上海众华沪银会计师事务所 办公地址：上海市延安东路 550 号海洋大厦 12 楼 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 单位：元 利润总额： 101,588,852.84 净利润： 72,751,174.04 扣除非经常性损益后的净利润： 72,852,927.97 主营业务利润： 171,410,705.77 其它业务利润： 3,415,342.21 营业利润： 101,764,167.51 投资收益： 213,241.05 补贴收入： 117,962.00 营业外收支净额： -506,517.72 经营活动产生的现金流量净额： 208,339,068.06 现金及现金等价物净增加额： 495,248,286.47 注：扣除非经常性损益项目及所涉及的金额 1、营业外收入： 538,549.04 2、营业外支出： -845,066.76 3、股权投资差额摊销： -176,556.86 4、股票投资收益： 213,241.05 5、补贴收入： 117,962.00 6、所得税影响数： -50,117.60 扣除项目合计 -101,753.93 4 二、公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：元 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 786,524,778.30 753,455,472.96 664,041,861.87 净利润 72,751,174.04 75,490,104.49 71,927,213.13 总资产 1,767,859,911.55 1,241,392,360.60 1,115,296,079.96 股东权益（不含少数股东权益） 1,336,894,118.49 779,837,344.66 707,975,266.13 每股收益 0.27 0.37 0.35 每股净资产 5.05 3.81 3.46 调整后的每股净资产 5.04 3.79 3.44 每股经营活动产生的现金流量净额 0.79 0.62 0.44 净资产收益率（%） 5.44 9.68 10.16 扣除非经常性损益后加权平均净资 6.87 10.12 10.00 产收益率（%） 三、公司报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 204,869,500.00 374,643,093.30 87,594,333.31 23,106,550.24 112,730,418.05 779,837,344.66 本期增加 60,000,000.00 427,732,014.15 18,122,982.24 3,471,183.31 72,751,174.04 578,606,170.43 本期减少 21,549,396.60 21,549,396.60 期末数 264,869,500.00 802,375,107.45 105,717,315.55 26,577,733.55 163,932,195.49 1,336,894,118.49 变动原因说明： 1、公司股本增加是因为公司于 2003 年 6 月份增发了 6000 万股 A 股。 2、公司资本公积金增加主要是因增发新股股本溢价增加。 3、公司盈余公积金、法定公益金增加原因是本年实现净利润按规定提取所 致。 4、公司未分配利润增加是因本年实现净利润转入未分配利润。 5、因上述原因，公司股东权益增加幅度较大。 5 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 配 送 公积金转股 增发 其它 小 计 股 股 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 78,996,840 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 78,996,840 78,996,840 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股份 28,333,333 28,333,333 3．内部职工股 4．优先股或其他 未上市流通股份合计 107,330,173 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 97,539,327 60,000,000 157,539,327 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 97,539,327 60,000,000 157,539,327 三、股份总数 204,869,500 60,000,000 264,869,500 二、股票发行与上市情况 1、公司 1998 年实施配股方案时增加 70 万股转配股（配股价 8.33 元/股） ，以 及该股份在 2000 年实施配股方案时获配的 161,336 股 （配股价 10 元/股） 共计 861,336 股转配股，由上海证券交易所安排，于 2001 年 1 月 18 日上市交易。 2、公司 1999 年 6 月因吸收合并新牟股份增加的个人股 38,333,333 股（定向发 行新股，每 3 股新牟股份折为新潮实业 1 股） ，以及该股份在 2000 年公司实施配股 方案获配的 8,835,066 股（配股价 10 元/股）共计 47,168,399 股至 2002 年 8 月 20 日已满三年，按照中国证监会的批复，经公司申请，上海证券交易所同意，公司该 部分股票已于 2002 年 8 月 21 日上市流通。 3、公司于 2003 年 6 月份实施了增发方案。增发数量 6000 万股 A 股，每股发 行价 8.37 元， 并于 2003 年 6 月 25 日上市流通。 上市后， 公司已流通股份由 97,539,327 股增加到 157,539,327 股，总股本由 204,869,500 股增加到 264,869,500 股。 4、公司无内部职工股。 6 三、股东情况 1．报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 51653 户。 2．前十名股东情况 （1）前十名股东持股变动情况表 单位：股 期末持股数 比例 报告期内增 股份类别（已流 质押或冻结 股东名称（全称） 股东性质 量 （％） 减 通或未流通） 的股份数量 新牟国际集团公司 88,829,233 33.54 0 未流通 88,820,000 法人股东 烟台全洲海洋运输公司 18,500,940 6.98 0 未流通 10,710,000 法人股东 全国社保基金一零一组合 2,636,918 1.00 2,636,918 已流通 未知 社会公众股东 上海财政证券公司 1,513,939 0.57 1,513,939 已流通 未知 社会公众股东 上海国有资产经营有限公司 1,022,220 0.39 1,022,220 已流通 未知 社会公众股东 中船重工财务有限责任公司 1,022,220 0.39 1,022,220 已流通 未知 社会公众股东 中粮财务有限责任公司 1,022,220 0.39 1,022,220 已流通 未知 社会公众股东 深圳市喜之郎食品有限公司 1,022,220 0.39 1,022,220 已流通 未知 社会公众股东 红塔证券有限公司 1,022,220 0.39 1,022,220 已流通 未知 社会公众股东 南京喜之郎食品有限公司 892,220 0.34 892,220 已流通 未知 社会公众股东 （2）前十名股东持股情况 新牟国际集团公司所持股份 88,829,233 股中 60,495,900 股为发起人法人股， 28,333,333 股为募集法人股，所持股份 88,829,233 股中 88,820,000 股为取得银行贷 款或银行授信贷款额度质押给相关银行；烟台全洲海洋运输公司所持股份 18,500,940 股为发起人法人股，其中 10,710,000 股为取得银行贷款或银行授信贷款 额度质押给相关银行。 其他股东所持股份均为上市流通的普通股。公司第五至第十名股东所持股份全 部为认购增发的新股。 （3）前十名股东之间关联关系 烟台全洲海洋运输公司是新牟国际集团公司的全资子公司；其它流通股股东之 间未知是否存在关联关系。 （三）公司控股股东情况 公司控股股东新牟国际集团公司，成立于 1987 年 1 月 7 日，法定代表人孙树 刚，经营范围为压力容器、铸造、服装、糕点、拖车、铸件、毛衫、起重机械设备、 7 紧固件制造、加工、冷冻储藏、汽车修理、驾驶员培训、建筑安装，商品销售，饮 食供应，注册资本 25000 万元，属集体所有制，其控股股东为烟台市牟平区新牟里 村委会。 （四）公司无其它持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 （五）公司前十名流通股东情况 股 东 全 称 持股数（股） 占总股本比例（%） 流通股种类 全国社保基金一零一组合 2,636,918 1.00 A股 上海财政证券公司 1,513,939 0.57 A股 上海国有资产经营有限公司 1,022,220 0.39 A股 中船重工财务有限责任公司 1,022,220 0.39 A股 中粮财务有限责任公司 1,022,220 0.39 A股 深圳市喜之郎食品有限公司 1,022,220 0.39 A股 红塔证券有限公司 1,022,220 0.39 A股 南京喜之郎食品有限公司 892,220 0.34 A股 张九勇 862,800 0.33 A股 潘文霞 800,658 0.30 A股 说明：公司未知前十名流通股东之间是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 1．董事、监事、高级管理人员 持股数（股） 姓名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 孙树刚 男 董事长 61 2002.6-2005.6 9,333 10,050 李存明 男 董 事 42 2002.6-2005.6 18,457 18,457 姜学荣 女 董 事 43 2002.6-2005.6 12,305 14,111 宋向阳 男 董事兼总经理 36 2002.6-2005.6 0 0 曲春阳 男 董事兼副总经理 41 2002.6-2005.6 0 0 常明德 男 董 事 42 2002.6-2005.6 5,148 5,448 韩光亭 男 独立董事 46 2002.6-2005.6 0 0 孙正文 男 独立董事 53 2002.6-2005.6 0 0 张 伟 男 独立董事 43 2003.6-2005.6 0 0 葛培乐 男 监事会主席 49 2002.6-2005.6 18,047 18,047 迟永强 男 监 事 36 2002.6-2005.6 0 0 孙全浩 男 监 事 38 2002.6-2005.6 0 0 孙本樵 男 监 事 34 2002.6-2005.6 0 0 常永海 男 监 事 46 2002.6-2005.6 0 0 姜 华 女 副总经理兼总会计 41 2002.6-2005.6 36,914 42,414 师 8 赫荣全 男 总法律顾问 45 2002.6-2005.6 0 0 于德海 男 董事会秘书 36 2002.6-2005.6 460 460 2．上述部分董事、监事及高级管理人员持股数增加原因为认购增发新股所致。 3．在股东单位任职的董事、监事担任职务 职 务 姓 名 股东单位职务 任职期间 董事长 孙树刚 新牟国际集团公司董事长 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 李存明 新牟国际集团公司总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 姜学荣 新牟国际集团公司副总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 董 事 常明德 烟台全洲海洋运输公司总经理 2001 年 5 月-2004 年 5 月 监事会主席 葛培乐 新牟国际集团公司总经理助理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 监 事 迟永强 新牟国际集团公司财务公司副总经理 2002 年 3 月-2005 年 3 月 二、年度报酬情况 1．董事、监事、高级管理人员的年度薪酬由公司董事会制定，董事、监事的 年度薪酬并经公司股东大会审议通过。年度薪酬的确定主要依据在公司担任职务情 况、公司经营状况、所在地收入及消费水平。 2．董事、监事、高级管理人员本年度从本公司取得的薪酬总额为 60.08 万元。 其中金额最高的前三名董事的薪酬总额为 21.50 万元，独立董事韩光亭、孙正文报 告期内分别领取独立董事津贴 2 万元，独立董事张伟在报告期内领取独立董事津贴 1 万元。金额最高的前三名高级管理人员的薪酬总额为 26.70 万元。董事、监事、 高管人员年度薪酬数额在 5 万元至 13 万元之间 6 人，在 2 万元至 5 万元之间 4 人， 在 0.6 万元至 1.5 万元之间 8 人。 三、董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因 职 务 姓 名 离任原因 董 事 杨 镝 因聘请独立董事 9 四、公司员工情况 截至 2003 年底，公司在册员工 2912 人。具有大专以上学历的 545 人，占员工 总数的 18.72%；高中及高中以下学历 2367 人，占员工总数的 81.28%。生产人员 1934 人，占员工总数的 66.41%；销售人员 345 人，占员工总数的 11.85%；行政人 员 135 人，占员工总数的 4.64%；技术人员 430 人，占员工总数的 14.77%；财务人 员 68 人，占员工总数的 2.34%。公司无需要承担费用的离退休职工。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》 、《证券法》及有关法律法规和规范性文件的要求，不 断完善公司法人治理结构，规范公司运作。报告期内，公司增补了一名独立董事， 修正了公司章程部分条款，以及修正了股东大会议事规则部分条款、董事会议事规 则部分条款、独立董事工作制度部分条款，制定了《投资者关系管理制度》，公司 治理结构更加完善。公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的 规范性文件的要求不存在差异。 二、公司独立董事履行职责情况 公司三名独立董事能够严格按照《公司法》 、《证券法》等法律法规以及《公司 章程》 、《公司独立董事工作制度》的要求，认真履行职责。公司独立董事都参加了 公司全部董事会会议，积极参与公司决策，对审议事项都能独立发表意见，充分发 挥独立董事作用，较好地维护了公司和全体股东利益。 三、公司的独立性情况 1．业务独立情况 （1）公司的业务独立于控股股东，双方不存在同行业竞争。 10 （2）公司已建立了独立于控股股东的生产系统、辅助生产系统和配套设施。 （3）公司拥有独立的采购和销售系统，主要原材料的采购和产品的销售均不通 过公司股东进行。 （4）公司拥有独立的土地使用权、房产、工业产权、商标、非专利技术等，并 已办妥相关法律手续。 2．资产独立情况 公司与控股股东资产界定清晰。控股股东投入公司的资产独立完整，全部足额 到位，并办理了相关资产的权属变更手续。控股股东未以任何形式占用公司的资金、 资产及其它资源。 3．人员独立情况 公司的生产经营和行政管理包括劳动、人事及工资管理等完全独立于控股股东 新牟国际集团公司，办公机构和生产经营场所与控股股东完全分开，不存在“两块 牌子，一套人马”混合经营、合署办公的情况。 公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书均专职在本公 司工作，在本公司领取薪酬。 4．机构独立情况 公司的组织体系健全，设立了完整、独立的法人治理结构，股东大会、董事会、 监事会等机构均依法、依公司章程设立，并规范运作。公司的经营管理实行董事会 授权下的总经理负责制。 公司设立内部机构不受控股股东直接或间接干预，公司及其职能部门与控股股 东及其职能部门没有上下级关系，不接受控股股东的指令或指示，不向控股股东提 供未经公开的信息。 5．财务独立情况 11 公司设立了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度。 公司能够独立作出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。 公司在银行开设独立帐户，不存在与控股股东共用银行帐户的情况，也未将资 金存入控股股东的财务公司。 公司依法独立纳税。 6．自主经营情况 本公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面与控股股东完全分开，并具备 独立完整的业务及自主经营能力。 四、高级管理人员考评、相关奖励制度的建立、实施情况 人才对于企业发展至关重要，其中高级管理人员对企业的发展尤为关键。对于 高级管理人员的选聘、考评，本公司已形成一套行之有效的制度，并建立了对高级 管理人员的激励和约束机制。 对于高级管理人员的选择，本公司按照唯才是举、德才兼备的原则，一般从公 司内部进行选拔，通过考察被选择人员的思想道德品质、组织协调能力、工作能力 和责任心等方面的素质，并经过严格的筛选程序，最终由董事会进行聘用。在聘用 期间，董事会定期对高级管理人员进行多方面的考核，主要是考核工作绩效和贯彻 执行董事会决议等方面的情况。 通过对每个高级管理人员的职务分析，明确规定他们的工作性质，职责范围以 及相应的奖惩制度，建立了完善的激励和约束机制。 12 第七节 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内公司共组织召开四次股东大会。 1、公司于 2003 年 3 月 1 日分别在《上海证券报》 、《中国证券报》刊登了烟台 新潮实业股份有限公司第五届董事会第六次会议决议公告及召开 2002 年度股东大 会的公告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等作了详细披露，并于 2002 年 4 月 2 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 出席会议的有表决权的股东及股东授权代表共 22 人，代表有效表决权股份 108,306,480 股，占公司总股本 20486.95 万股的 52.87%。符合《公司法》及《公 司章程》的规定，会议召开合法有效。 2、公司于 2003 年 3 月 28 日分别在《上海证券报》 、《中国证券报》刊登了烟台 新潮实业股份有限公司第五届董事会第七次会议决议公告暨关于召开二 00 三年第 一次临时股东大会的通知公告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等作了 详细披露，并于 2003 年 4 月 28 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 出席会议的股东及股东授权代表共 16 人， 代表有效表决权股份 112,704,559 股， 占公司总股份的 55.01%。其中：法人股东代表 2 人，代表股份 107,330,173 股，占 公司总股份的 52.39%；社会公众股东 14 人，代表股份 5,374,386 股，占公司总股 份的 2.62%，符合《公司法》与公司章程规定的比例。 3、公司于 2003 年 5 月 28 日分别在《上海证券报》 、《中国证券报》刊登了烟台 新潮实业股份有限公司第五届董事会第九次会议决议公告暨关于召开二 00 三年第 二次临时股东大会的通知公告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等作了 详细披露，并于 2003 年 6 月 30 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 13 出席会议的股东及股东授权代表共 17 人， 代表有效表决权股份 113,538,083 股， 占公司总股份的 42.86%。其中：法人股东代表 2 人，代表股份 107,330,173 股，占 公司总股份的 40.52%；社会公众股东 15 人，代表股份 6,207,910 股，占公司总股 份的 2.34%，符合《公司法》与公司章程规定的比例。 4、公司于 2003 年 10 月 22 日分别在《上海证券报》 、《中国证券报》刊登了烟 台新潮实业股份有限公司第五届董事会第十一次会议决议公告暨关于召开二 00 三 年第三次临时股东大会的通知公告。对会议议程、参加对象及出席会议登记办法等 作了详细披露，并于 2003 年 11 月 26 日在烟台市牟平区新牟华联大酒店召开。 出席会议的股东及股东授权代表共 12 人， 代表有效表决权股份 108,989,726 股， 占公司总股份的 41.15%。其中：法人股东代表 2 人，代表股份 107,330,173 股，占 公司总股份的 40.52%；社会公众股东 10 人，代表股份 1,659,553 股，占公司总股 份的 0.63%，符合《公司法》与公司章程规定的比例。 （二）股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露日期、报纸名称 1、2002 年度股东大会审议通过了如下决议： 通过《公司 2002 年度董事会工作报告》 通过《公司 2002 年度财务决算报告》 通过《公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的修正案》 通过《关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》 通过《关于董事、监事报酬的议案》 通过《关于前次募集资金使用情况的说明》 通过《公司 2002 年度监事会工作报告》 通过《关于公司前次募集资金使用情况的专项审核报告》 上述决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 3 日的《上海证券报》 、《中国证券报》 14 上。 2．2003 年第一次临时股东大会审议通过如下决议： 通过《关于延长公司增发新股股东大会决议有效期的议案》 通过《公司符合增发新股条件的议案》 逐项表决通过《公司新股发行方案的议案》 逐项表决通过《本次增发募集资金投资项目、投资金额及可行性的议案》 通过《本次增发新股完成时的未分配利润由新老股东共享的议案》 通过《提请股东大会授权董事会全权办理增发新股有关事宜的议案》 上述决议公告分别刊登在 2003 年 4 月 29 日的《上海证券报》 、《中国证券报》 上。 3．2003 年第二次临时股东大会审议通过如下决议： 通过《关于杨镝先生辞去董事职务的议案》 通过《关于增补独立董事的议案》 逐项表决通过《关于修正公司章程部分条款的议案》 通过《关于修正股东大会议事规则部分条款的议案》 通过《关于修改董事会议事规则部分条款的议案》 通过《关于修改独立董事工作制度部分条款的议案》 上述决议公告分别刊登在 2003 年 7 月 1 日的《上海证券报》 、《中国证券报》上。 4．2003 年第三次临时股东大会审议通过如下决议： 通过《关于将部分募集资金投资项目前期投入的自有资金转为募集资金投入 的议案》 通过《关于修正公司章程部分条款的议案》 通过《修改公司章程的议案》 15 通过《关于修改公司董事会议事规则的议案》 上述决议公告分别刊登在 2003 年 11 月 27 日的《上海证券报》 、《中国证券报》 上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 报告期内公司董事会增补张伟为第五届董事会独立董事，公司董事杨镝先生因 增补独立董事需要，辞去董事职务。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的讨论与分析 2003 年度，公司克服了非典和原材料涨价、出口退税率降低等不利因素影响， 基本实现了公司 2003 年度经营计划。2003 年，公司实现主营业务收入 78652.48 万元，比上年同期增长了 4.39%，实现主营业务利润 17141.07 万元，比上年同期 下降了 6.31%，实现净利润 7275.12 万元，比上年同期下降了 3.63%。2003 年末， 公司总资产 176785.99 万元，比期初增加了 42.41%，股东权益 133689.41 万元，比 期初增加了 71.43%。 2003 年，公司加强了应收帐款的清收力度，经营活动产生的现金流量净额为 20833.91 万元，比上年同期增长了 64.09%。 2003 年度，公司成功增发了 6000 万股 A 股，募集资金净额 48565.34 万元，为 公司突出主业，保持可持续、快速发展打下了良好基础。 二、报告期内公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务包括：毛、棉、麻产品生产;小型高物理发泡电缆、铸件、起重 16 设备、染料及中间体的生产、销售；科技开发，投资兴办专利项目；“可利尔”麻 产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安装（限下属分支机构经 营） ，许可范围内的进出口业务。 1、报告期内按行业划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 行 业 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 电子元件制造业 388,451,643.40 49.39 85,371,895.20 49.81 纺织业 219,533,546.02 27.91 55,086,699.99 32.14 建筑业 32,927,338.46 4.19 5,457,357.08 3.18 铸件业 64,167,407.91 8.16 11,917,300.34 6.95 专用化学产品业 9,410,147.95 1.20 3,881,196.82 2.26 娱乐服务业 9,297,410.00 1.18 7,561,220.68 4.41 进出口业 62,737,284.56 7.97 2,135,035.66 1.25 合 计 786,524,778.30 100 171,410,705.77 100 2、报告期内按产品或服务划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 产品或服务 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 高物理发泡电缆 377,297,634.25 47.97 83,129,452.03 48.50 纺织品 219,533,546.02 27.91 55,086,699.99 32.14 建筑安装 32,927,338.46 4.19 5,457,357.08 3.18 铸件 64,167,407.91 8.16 11,917,300.34 6.95 染料、纺织助剂 9,410,147.95 1.20 3,881,196.82 2.26 娱乐服务 9,297,410.00 1.18 7,561,220.68 4.41 进出口 62,737,284.56 7.97 2,135,035.66 1.25 网络设备 11,154,009.15 1.42 2,242,443.17 1.31 合 计 786,524,778.30 100.00 171,410,705.77 100.00 3、报告期内按地区划分公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 单位：元 地 区 主营业务收入 占本期比例（%） 主营业务利润 占本期比例（%） 省内 377,397,956.52 47.98 76,725,546.00 44.76 省外 409,126,821.78 52.02 94,685,159.77 55.24 合计 786,524,778.30 100.00 171,410,705.77 100.00 17 4、公司主要产品情况 单位：元 产品或服务 行 业 销售收入 销售成本 毛利率 高物理发泡电缆 电子元件制造业 377,297,634.25 294,168,182.22 22.03% 纺织品 纺织业 219,533,546.02 163,829,301.18 25.37% 公司主要产品市场占有率情况，因无行业统计资料，暂时无法计算。 5、报告期内主营业务或其结构、主营业务盈利能力和前一报告期相比无较大 变化。 （二）主要控股公司及参股公司经营情况及业绩 1、公司控股公司经营业绩 单位：元 公 司 名 称 主营业务收入 净利润 烟台新牟电缆有限公司 377,297,634.25 49,266,342.42 烟台新利纺织有限公司 116,568,579.58 19,261,944.78 烟台新潮网络设备有限公司 14,028,859.15 292,334.00 烟台新潮进出口贸易有限公司 61,918,628.18 527,400.54 北京天图阳光广告有限公司 — — 注：①烟台新牟电缆有限公司是中外合资企业，注册资本 1,798.08 万美元，本 公司占注册资本的 75%，主要从事小型高物理发泡电缆的生产和销售。公司总资产 36,371.26 万元，2003 年共实现主营业务收入 37,729.76 万元；净利润 4,926.63 万 元。并已进入合并报表。 ②烟台新利纺织有限公司是中外合资企业，注册资本 2,988 万元，本公司占注 册资本的 75%，主要从事生产、加工丝绒混纺纱、羊绒纱及其制品、麻制品，并销 售公司上述自产产品。公司总资产 7,609.93 万元，2003 年共实现主营业务收入 11656.86 万元；净利润 1926.19 万元。并已进入合并报表。 ③烟台新潮网络设备有限公司注册资本 4,700 万元，本公司占注册资本的 89.36%，合并后占注册资本的 98%。主要从事宽带网络产品开发、生产、销售（不 18 含专营专控产品）。公司总资产 4,787.35 万元， 2003 年共实现主营业务收入 1,402.89 万元；净利润 29.23 万元。并已进入合并报表。 ④烟台新潮进出口贸易有限公司注册资本 2,000 万元，本公司占注册资本的 95%，主要从事自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或 禁止进出口的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易 和转口贸易。公司总资产 5,668.25 万元， 2003 年共实现主营业务收入 6191.86 万 元；净利润 52.74 万元。并已进入合并报表。 ⑤北京天图阳光广告有限公司于 2003 年 12 月在北京市注册成立， 注册资本 300 万元，本公司占注册资本的 60%，公司主要从事设计制作代理发布广告。2003 年， 公司无销售收入。 2．公司参股公司情况 公司参股的烟台市股权证托管中心、烟台市商业银行，投资收益占公司净利润 的比例很小，对公司无重大影响。 (三)主要供应商、客户情况 1、向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 36.05%。 2、向前五名客户销售额合计占公司销售总额的比例为 39.22%。 (四)在经营中出现的问题与解决方案 从 2003 年第四季度开始，公司主导产品高物理发泡电缆所需原材料大幅度涨 价，同时，受出口退税率降低，产成品涨价滞后等影响，公司电缆产品的毛利率有 所下降，这一情况也将影响到公司 2004 年的生产经营。对此，公司一是加强新产 品的开发，在保证电缆传输性能的前提下，以新型原材料取代现有部分原料，以降 低成本；二是在确保重点市场的情况下，放弃部分竞争激烈的盈利低的大众化产品 的生产，以高端产品占领主要市场；三是以原材料招标采购方式降低成本；四是针 对产品出口退税率低的影响，将市场开拓重点转移到国内新兴市场；五是加快公司 六类数据传输电缆项目的建设，争取早日投产，形成公司新的利润增长点。 （五）公司实际利润与 2003 年盈利预测的比较 19 公司 2003 年实现主营业务收入 78,652.48 万元，比年初盈利预测 84,946.00 万 元下降了 7.41%， 实现净利润 7,275.12 万元， 比盈利预测 7,998.10 万元下降了 9.04%。 公司 2003 年盈利预测是基于公司所需原材料及能源的价格无重大变化，无其 它人力不可抗拒及不可预见因素造成重大不利影响的基本假设前提下做出的，公司 董事会认为，公司经营层没有完成盈利预测，主要是受非典和原材料大幅度涨价等 因素影响，对此，公司在盈利预测编制的基本假设中已做了充分说明。 三、公司报告期内的投资情况 报告期内，公司收回了对山东航空彩虹公务机有限公司的投资 500 万元；公司 投资 180 万元成立了北京天图阳光广告有限公司，该公司注册资本 300 万元，本公 司占注册资本的 60%。以上两项合计，公司对外投资比 2002 年减少了 320 万元， 降低了 20.78%。 （一）前次募集资金使用情况 公司 2003 年增发新股共计募集资金 48,565.34 万元。 （1）招股意向书中对募集资金投向的承诺如下： 投资金额 资金使用计划（万元） 项 目 名 称 （万元） 第一年 第二年 第三年 1 增资引进六类高速数据传输电缆 42,872.25 10,785.00 14,182.50 17,904.75 2 建立纺织品营销网络 4,000.00 375.00 3,625.00 3 纺织助剂技改 2,488.00 1,510.00 978.00 4 引进关键设备改造现有铸造生产线 5,312.00 1,840.00 1,890.00 1,582.00 5 金属骨架增强塑料复合管 4,950.00 1,565.00 2,120.00 1,265.00 6 智能网络摄像机制造 2,983.00 1,105.00 1,878.00 合 计 62,605.25 17,180.00 24,673.50 20,751.75 （2）募集资金变更情况、变更原因、变更程序及披露情况 报告期内，公司募集资金未发生变更。 （3）截至 2003 年 12 月 31 日止，公司前次募集资金的实际使用情况按实际投 资项目，分别列示如下： 20 单位：万元 序 承诺投资金 报告期内投入 投资项目名称 累计投入 完工程度% 号 额 募集资金 1 增资引进六类高速数据传输电缆 42,872.25 4,450.00 4,450.00 10.38 2 建立纺织品营销网络 4,000.00 _ _ _ 3 纺织助剂技改 2,488.00 425.62 425.62 17.11 4 引进关键设备改造现有铸造生产线 5,312.00 3,600.00 3,600.00 67.77 5 金属骨架增强塑料复合管 4950.00 _ _ _ 6 智能网络摄像机制造 2,983.00 _ _ _ 合 计 62,605.25 8,475.62 8,475.62 _ 截止报告期末，前次募集资金投资项目累计完成投资额 8,475.62 万元，为前 次募集资金总额 48,565.34 万元的 17.45%。尚未使用的募集资金暂存于银行。 注：①增资引进六类高速数据传输电缆项目，拟分两期实施，一期工程设备 招标等工作已经结束，预计 2004 年 8 月份完工投产，该项目二期工程将根据市场 情况分步实施。 ②建立纺织品营销网络项目正在准备实施。 ③纺织助剂技改项目初步技改工作已经结束，本项目建设地因纳入了政府总 体规划范围，不准备继续扩建。 ④引进关键设备改造现有铸造生产线项目已按计划建设，本项目拟增加投资， 扩大生产规模。 ⑤金属骨架增强塑料复合管项目和智能网络摄像机制造项目因市场变化很 大，暂未实施。 上述六个项目因投资额发生变化，预计收益暂不确定，项目进度比原计划有 所差异。 2．报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 公司报告期内，无重大非募集资金投资项目。 四、报告期内财务状况、经营成果分析 期末数（元） 期初数（元） 同比增减（%） 总资产 1,767,859,911.55 1,241,392,360.60 42.41 股东权益 1,336,894,118.49 779,837,344.66 71.43 主营业务利润 171,410,705.77 182,948,319.87 -6.31 净利润 72,751,174.04 75,490,104.49 -3.63 现金及现金等价物净增加额 495,248,286.47 -43,664,810.25 — 21 注： 本期公司总资产大幅度增加主要是公司增发新股增加了货币资金；股东 权益大幅度增加主要是本期增发新股增加了股本和资本公积以及实现净利润增加 了盈余公积和未分配利润；主营业务利润和净利润降低主要是受原材料涨价因素影 响，利润率降低；公司现金及现金等价物净增加额大幅度增加主要是公司增发新股 募集资金到位，增加了筹资活动产生的现金流量。 五、生产经营环境及宏观政策、法规变化将对公司产生的影响。 经 2003 外经贸鲁 AT06 字（006）号批准，确认烟台新牟电缆有限公司为先进 技术企业。根据税法有关规定，烟台新牟电缆有限公司享受所得税减半征收的优惠 政策，自 2003 年 1 月 1 日至 2005 年 12 月 31 日，烟台新牟电缆有限公司公司执行 12%的所得税税率。此项政策有利于提高公司控股子公司烟台新牟电缆有限公司的 盈利能力。 2004 年度，受原材料涨价因素影响，预计公司部分产品的制造成本上升幅度大 于产成品涨价幅度，尤其是对公司主导产品高物理发泡电缆的影响较大，公司控股 子公司烟台新牟电缆有限公司的利润将有一定幅度的下降，公司实现净利润数将有 所降低。 六、会计师事务所意见 公司财务报表经上海众华沪银会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。 七、新年度的经营计划 2004 年，是公司产业结构调整比较关键的一年，同时，公司将面临着原材料涨 价等不利因素的影响，面对机遇和挑战，公司从自身实际情况出发，拟定以下经营 策略： （一）加强企业管理，提高经济效益 22 一是加强成本费用控制。对 10 万元以上的固定资产购建、大宗物资采购实行 公开招标；控制原材料消耗，努力提高产品的制成率、合格率；二是加强财务管理。 加强各项应收帐款的清收工作，严格控制各项非生产性费用开支。 （二）加快新产品的开发 加强与科研院所的合作，加大力度开发技术含量高、附加值高的产品，逐步淘 汰附加值低的无竞争优势的产品生产，不断调整公司的产品结构，提高产品的市场 竞争力。 （三）加快募集资金重点投资项目的建设 一是加快六类高速数据传输电缆项目的建设，争取一期工程于今年 8 月份完工 投产；二是加快公司树脂砂铸件生产线的引进工作，确保公司引进关键设备改造现 有铸造生产线项目于年底前完工投产。 （四）搞好资产收购、重组工作，培植公司新的利润增长点 一是收购和重组集团公司资产质量优良、获利能力较强的企业；二是收购与公 司主业相关的优势企业，以突出公司主导产业，增强公司盈利能力；三是进军房地 产业，在烟台市区、牟平城区进行规模化的住宅小区建设，形成集建筑安装、建筑 材料、房地产开发和物业管理为一体的配套化经营体系。 通过实施以上策略，公司将形成以通讯电缆、纺织、房地产、铸造为主的四大 支柱产业，确保公司可持续、稳定发展。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开 7 次会议 1、2003 年 2 月 16 日，公司召开了第五届董事会第五次会议，审议通过了以下 决议： 23 通过《公司 2002 年度董事会工作报告》 通过《公司 2002 年度报告及年报摘要》 通过《公司 2002 年度财务决算报告》 通过《公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案》 通过《关于聘请会计师事务所及支付会计师事务所报酬的议案》 通过《关于聘请律师事务所及支付律师事务所报酬的议案》 通过《关于董事、监事报酬的议案》 通过《关于公司高级管理人员报酬的议案》 通过《关于前次募集资金使用情况的说明》 2、2003 年 2 月 28 日，公司召开了第五届董事会第六次会议，审议通过了以下 决议： 通过《公司 2002 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案的修正案》 通过《关于公司前次募集资金使用情况的专项审核报告》 通过《关于召开公司 2002 年度股东大会的通知》 3、2003 年 3 月 27 日，公司召开了第五届董事会第七次会议，审议通过了以下 决议： 通过《关于延长公司增发新股股东大会决议有效期的议案》 通过《公司符合增发新股条件的议案》 通过《公司新股发行方案的议案》 通过《本次增发募集资金投资项目、投资金额及可行性的议案》 通过《本次增发新股完成时的未分配利润由新老股东共享的议案》 通过《提请股东大会授权董事会全权办理增发新股有关事宜的议案》 通过《关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案》 24 4、2003 年 4 月 28 日，公司召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《公 司 2003 年度第一季度报告》 。 5、2003 年 5 月 27 日，公司召开了第五届董事会第九次会议，审议通过了以下 决议： 通过《关于杨镝先生辞去董事职务的议案》 通过《关于增补独立董事的议案》 通过《关于修正公司章程部分条款的议案》 通过《关于修正股东大会议事规则部分条款的议案》 通过《关于修改董事会议事规则部分条款的议案》 通过《关于修改独立董事工作制度部分条款的议案》 通过《关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的通知》 6、2003 年 8 月 24 日，公司召开了第五届董事会第十次会议，审议通过了以下 决议： 通过《公司 2003 年半年度报告及半年度报告摘要》 通过《关于将部分募集资金投资项目前期投入的自有资金转为募集资金投入 的议案》 通过《公司投资者关系管理制度》 通过《关于修正公司章程部分条款的议案》 7、2003 年 10 月 21 日，公司召开了第五届董事会第十一次会议，审议通过了 以下决议： 通过《公司 2003 年第 3 季度报告》 通过《关于修改公司章程的议案》 通过《关于修改公司董事会议事规则的议案》 25 通过《关于召开公司 2003 年第三次临时股东大会的通知》 （二）对股东大会的执行情况 报告期内公司董事会严格执行股东大会决议，根据股东大会授权，公司董事会 于 2003 年 6 月份成功增发了 6,000 万股 A 股，募集资金 48,565.34 万元。今后将对 募集资金投资项目充分论证的前提下，加快项目建设，争取项目早日完成投产，并 产生良好的经济效益。 九、本次利润分配预案或资本公积转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所审计，公司 2003 年实现净利润共 72,751,174.04 元。按规定提取法定盈余公积金 6,942,366.62 元，提取法定公益金 3,471,183.31 元； 提取储备基金 5,139,621.54 元，提取企业发展基金 2,569,810.77 元，提取职工奖励 及福利基金 3,426,414.36 元，加期初未分配利润 112,730,418.05 元，可供股东分配 的利润为 163,932,195.49 元。 公司董事会拟定本次利润分配预案：拟定以 2003 年末总股本 264,869,500 股 为基数，每 10 股送 1 股红股，本次共送红股 26,486,950.00 元；以 2003 年末总股本 264,869,500 股为基数，每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税） ，本次共分配现金红 利 7,946,085.00 元。剩余未分配利润结转下一年度。 公司董事会拟定本次资本公积金转增股本预案：拟定以 2003 年末总股本 264,869,500 股为基数，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股，本次共转增 52,973,900.00 元。 上述预案需提请股东大会审议。 十、其他报告事项 ，没有变更。 1、公司信息披露指定报刊为《上海证券报》 2、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 26 沪众会字(2004)第 1146 号 烟台新潮实业股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师独立审计准则》审计了烟台新潮实业股份 有限公司(以下简称“新潮实业公司”)2003 年度的会计报表，并于 2004 年 3 月 24 日出具了沪众会字(2004)第 1140 号《审计报告》 。 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上 市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发[2003]56 号 文)》的要求，新潮实业公司编制了后附的截至 2003 年 12 月 31 日止年度新潮实业 公司控股股东及其他关联方《资金占用情况表》和《特殊担保情况表》（以下简称 “情况表” ）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是新潮实业公司管理当 局的责任，我们对情况表所载资料与新潮实业公司 2003 年度已审的会计报表及相 关资料的内容进行了复核，在所有重大方面未发现不一致之处。 本专项审计说明仅作为新潮实业公司披露 2003 年度控股股东及其他关联方占 用资金情况之用，不用作任何其他目的。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 24 日 烟台新潮实业股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况的说明 烟台新潮实业股份有限公司(下称“本公司”)编制了截至 2003 年 12 月 31 日止 年度的本公司控股股东及其他关联方《资金占用情况表》和《特殊担保情况表》 （以 下简称“情况表” ）， 2003 年末，本公司与本公司的控股股东新牟国际集团公司和 受同一母公司控制的关联方烟台新诚钢结构有限公司及山东牟平新牟财务公司之 27 间存在资金占用情况。 一、资金占用情况 (一)年初占用情况 本公司 2003 年年初占用新牟国际集团公司 346,573.80 元，主要是新牟国际集 团北京、上海办事处为本公司临时代垫的部分款项。 本公司的受同一母公司控制的关联方山东牟平新牟财务公司 2003 年年初占用 公司资金 265,831.50 元，是本公司临时为山东牟平新牟财务公司代垫的部分款项。 (二)本年累计新增占用及偿还情况 1 新牟国际集团公司 2003 年 6 月 4 日，本公司支付新牟国际集团公司 2,400 万元。2003 年 6 月 12 日、17 日、18 日、19 日新牟国际集团公司支付本公司 500 万元、1,000 万元、1,700 万元、700 万元，累计偿还 3,900 万元。2003 年 6 月 23 日，本公司偿还新牟国际 集团公司 1,500 万元。至此，双方清结 2003 年 6 月间相互占用的资金。 此外，2003 年内，本公司还支付新牟国际集团公司 237,490.00 元，偿还新牟 国际集团公司的欠款 777,309.97 元。 2 烟台新诚钢结构有限公司 2003 年 12 月 8 日，本公司支付烟台新诚钢结构有限公司 200 万元。 3 山东牟平新牟财务公司 2003 年内，本公司支付山东牟平新牟财务公司 456,900.50 元，山东牟平新牟 财务公司偿还 531,136.25 元。 (三)年末占用情况 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司的控股股东新牟国际集团公司占用 668,226.17 元 ， 受 同 一 母 公 司 控 制 的 关 联 方 烟 台 新 诚 钢 结 构 有 限 公 司 占 用 28 2,000,000.00 元 ， 受 同 一 母 公 司 控 制 的 关 联 方 山 东 牟 平 新 牟 财 务 公 司 占 用 191,595.75 元，公司的控股股东及关联方共占用 2,859,821.92 元。 二、特殊担保情况 本公司无特殊担保情况。 烟台新潮实业股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况表 金额单位：万元 资金占 相对应 资金占 资金占 用方与 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 资金占用 的会计 用期末 用期初 占用方 占用原 上市公 期末余额 期初余额 借方累计 贷方累计 方 报表科 时点金 时点金 式 因 司的关 截止时点 截止时点 发生金额 发生金额 目 额 额 系 新牟国际 其他应 临时拆 母公司 2003.12.31 2002.12.31 66.82 2,423.75 2,322.27 拆借 集团公司 收款 借 烟台新诚 受同一 其他应 临时拆 钢结构有 母公司 2003.12.31 2002.12.31 200.00 200.00 拆借 收款 借 限公司 控制 山东牟平 受同一 其他应 临时拆 新牟财务 母公司 2003.12.31 2002.12.31 19.16 26.58 45.69 53.11 拆借 收款 借 公司 控制 3、独立董事的专项说明及独立意见。 根据证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外 担保若干问题的通知》精神，公司独立董事韩光亭、孙正文、张伟本着谨慎性原则， 对公司的对外担保情况进行了认真的检查，现将有关情况说明如下： 经我们查验，截止报告期末，公司无对除控股子公司以外的对外担保。公司对 控股子公司的担保总额为 3190 万元，公司控股子公司经营情况良好，不存在到期 不能归还担保借款的情形；公司担保总额占公司净资产的比重很小，不存在违反《通 知》规定的情况。为进一步规范公司担保程序，公司已按《通知》要求对《公司章 程》关于担保的条款作了修正。 第九节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内监事会共召开了四次会议，主要内容如下： 1、2003 年 2 月 16 日，召开第四届监事会第四次会议，会议审议并通过如下决 29 议： 审议通过《公司 2002 年度报告及年报摘要》 审议通过《公司 2002 年度监事会工作报告》 审议通过《公司 2002 年财务决算报告》 2、2003 年 4 月 28 日，召开第四届监事会第五次会议，审议并通过了《公司 2003 年第一季度报告》 。 3、2003 年 8 月 24 日，召开第四届监事会第六次会议，审议并通过了《公司 2003 年半年度报告及摘要》 。 4、2003 年 10 月 21 日，召开第四届监事会第七次会议，审议并通过了《公司 2003 年第三季度报告》 。 二、监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会认为，公司能严格依法规范运作，经营决策科学合理，内部管理和内部 控制制度健全完善。公司董事、经理班子能够恪尽职守，廉洁自律，认真履行各自 的职责。监事会未发现公司董事、经理班子在执行职务时有违反法律、法规、公司 章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会认为，公司财务活动，财务报表的编制等符合《企业会计准则》和《企 业会计制度》的有关规定。公司 2003 年度财务报告真实反映了公司财务状况和经 营成果。上海众华沪银会计师事务所为公司出具的沪众会字（2004）第 1140 号审 计报告，审计意见客观公正。 3、公司最近一次募集资金使用情况 报告期内，公司最近一次募集资金实际投资项目没有变更。 4、收购、出售资产情况 30 报告期内，公司无重大收购、出售资产的情况。公司收购、出售资产交易价格 公平合理，无内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情形。 5、关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易。公司涉及的关联交易事项，公平合理，无损 害上市公司利益的情况。 6、上海众华沪银会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内，公司无重大收购、出售资产事项及吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 报告期内，公司无重大关联交易。 四、重大合同及履行情况 1、托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产 情况： 报告期内公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁 本公司资产的重大事项。 2、重大担保 （1）报告期内公司无对外担保事项。 （2）公司对控股子公司的担保金额 31,900,000.00 元。 其中：新牟电缆有限公司 21,100,000.00 元, 烟台新潮进出口贸易有限公司 10,000,000.00 元, 烟台新潮网络设备有限公司 800,000.00 元。 3、委托他人进行现金资产管理情况 31 报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项。 4、其它重大合同 2002 年 12 月，公司与香港中富航空有限公司签定了股权转让合同书，中富航 空有限公司以人民币 500 万元购买本公司持有的山东航空彩虹公务机有限公司 25% 的股权，本合同需经对外经贸主管部门批准。2003 年 1 月 6 日，山东航空彩虹股份 有限公司作为双方中介人已代收到该笔股权转让款，并于 2003 年 3 月 31 日将该笔 股权转让款划付至公司帐户。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 报告期内公司或持股 5%以上股东没有披露过承诺事项。 六、聘任会计师事务所及支付报酬情况 1、报告期内，公司继续聘任上海众华沪银会计师事务所担任公司财务报表的 审计工作，上海众华沪银会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年限为 11 年。 2、公司支付给会计师事务所的报酬，具体如下： 单位：万元 项 目 2003 年度 2002 年度 年度报表审计费用 27 25 中期报表审计费用 专项审核费用 13 合 计 40 25 上述专项审核费用是指前次募集资金使用情况专项审核、增发验资费、盈利预 测审核及内部控制制度评价所支付的报酬。公司支付给会计师事务所的报酬中不包 括由公司负担的差旅费 1.91 万元。 七、在报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受中国证监会稽查、中国 证监会行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重大事项 报告期内，公司无其它重大事项。 32 第十一节 财务报告 (一) 审计报告 上 海 众 华 沪 银 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 沪众会字(2004)第 1140 号 烟台新潮实业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的烟台新潮实业股份有限公司(以下简称“新潮实业公司”)2003 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2003 年度的利润表及合并利润表和 现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是新潮实业公司管理当局的责 任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的 规定，在所有重大方面公允反映了新潮实业公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以 及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘万椿 中国注册会计师 李文祥 中国，上海 二〇〇四年三月二十四日 33 烟台新潮实业股份有限公司 2003 年度会计报表附注 1.公司简介 烟台新潮实业股份有限公司（下称“本公司”） ，系 1989 年 4 月改制设立的股份有限公司。1996 年 11 月经中国证监会批准，本公司总股本 5,134 万股中的 1,400 万股社会公众股在中国上海证券 交易所挂牌交易。经过数次送股、配股、吸收合并以及增发，截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司 的总股本为 26,486.95 万股，其中已流通股份（A 股）为 15,753.93 万股。本公司经营范围包括毛、 棉、麻产品生产；小型高物理发泡电缆、铸件、起重设备、染料及中间体的生产、销售；科技开 发；投资兴办专利项目； “可利尔”麻产品的连锁销售；服装设计；娱乐服务及资质许可的建筑安 装（限下属分支机构经营）；许可范围内的进出口等项业务。 2. 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 执行中华人民共和国企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。 2.2 会计年度 会计年度采用公历制，即自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一会计年度。 2.3 记帐本位币 以人民币为记帐本位币。 2.4 记帐基础和计价原则 以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后 如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 2.5 外币业务核算方法 对发生的外币业务，以业务发生当日的汇率（指由中国人民银行公布的外币市场汇价中间价， 下同）将外币折算成人民币记账；期末对各种外币账户的外币余额按期末日汇率进行调整，调整 后的人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益，除与购建固定资产有关的专用借款产生 的汇兑损益，在该资产达到预定可使用状态前予以资本化、计入资产成本外，属于筹建期间发生 的汇兑损益于发生时计入长期待摊费用，于开始生产经营的当月一次计入损益；属于正常生产经 营期间发生的汇兑损益，则直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 对持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、 价值变动风险很小的投资列作现金等价物。 34 2.7 短期投资核算方法 2.7.1 短期投资取得时按实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告 发放但未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息入帐；处置时按所收到的处置收入与其帐 面价值的差额确认为当期损益。 2.7.2 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目逐项比较，对市价低于其成 本的差额，提取跌价准备，并计入当期损益。 2.8 坏帐核算方法 2.8.1 坏帐损失采用备抵法核算。对应收款项（包括应收帐款和其他应收款），除本公司与合 并报表范围内的下属公司之间的往来款项不计提坏帐准备外，按帐龄分析法计提坏帐准备，计入 当期损益。坏帐准备的计提比例列示如下： 帐龄 计提比例 1 年以内 3% 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-4 年 30% 4-5 年 50% 5 年以上 100% 2.8.2 坏帐的确认标准：当债务人撤消或者破产，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法 收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，按公司管理权限 批准核销。 2.9 存货核算方法 2.9.1 存货分为原材料、委托加工物资、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、分期收 款发出商品、周转材料、工程施工等。存货的取得按实际成本入帐。除低值易耗品于领用时采用 五五摊销法核算、周转材料按净值摊销法分五年摊销外，其余领用、发出或售出的存货均以加权 平均法确定其实际成本。 2.9.2 对于因存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因造成的存货成 本不可收回的部分，采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的可变现净值低于其账面 成本的差额，提取存货跌价准备。 2.10 长期投资核算方法 2.10.1 长期股权投资（包括股票投资和其他股权投资） ，按投资取得时实际支付的价款扣除 其中包含的已宣告但尚未领取的现金股利后的金额或换出的非现金资产的账面价值加上应支付的 相关税费后的价值入账。长期股权投资凡对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响（通常指 占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽不足 20%但有重大影响）的，采用权益法核 算；反之，则采用成本法核算。采用权益法核算的长期股权投资，其取得时的成本与本公司在该 被投资单位所有者权益中所占份额的差额，形成于 2003 年 3 月 17 日之后的，当前者大于后者时， 35 作为股权投资差额，分十年平均摊销，列入各摊销期的损益；当前者小于后者时，作为资本公积。 （形成于 2003 年 3 月 17 日之前的上述差额，均作为股权投资差额，分十年平均摊销。）本公司对 股权转让业务，以被转让的股权的所有权上的风险和报酬实质上已经转移给购买方，并且相关的 经济利益很可能流入企业为标志，按实际处置的全部价款扣除相关税费与该处置股权的账面价值 后的差额，确认为股权转让损益。 2.10.2 长期债权投资（包括债券投资和其他债权投资） ，按取得时的实际成本入账。长期债 券投资实际成本与债券面值的差额作为债券溢价或折价，长期债券投资按期计息，同时按直线法 在债券存续期间内摊销溢价或折价，计入各期损益。 2.10.3 期末对长期投资按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项投资由于市价持续下跌 或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取长期投资减 值准备，并计入当期损益。 2.11 固定资产计价和折旧方法 2.11.1 固定资产是指使用期限超过一年，单位价值在人民币 2,000 元以上，为生产商品、提 供劳务、出租或经营管理而持有的有形资产。固定资产按取得时的实际成本计价。 2.11.2 固定资产折旧采用直线法计提。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产的类别、估 计的经济使用年限和预计残值（原价的 4%）确定其折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 年折旧率(%) 房屋及建筑物 40 2.4 机器设备 10-12 9.6-8 运输设备 8 12 办公设备 8-10 12-9.6 其他 8-12 12-8 对于已计提减值准备的固定资产，则按扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确 定并计提各期折旧。 2.11.3 期末对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、 技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产 减值准备，并计入当期损益。 2.12 在建工程核算方法 2.12.1 在建工程按工程项目分别核算，以实际发生的全部支出入账，并在工程达到预定可 使用状态时，按工程全部成本结转固定资产。与购建在建工程直接相关的借款利息支出和外币折 算差额等借款费用，在工程项目达到预定可使用状态前予以资本化，计入工程成本；在工程项目 达到预定可使用状态后，计入当期损益。 2.12.2 期末对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账 面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。 2.13 无形资产核算方法 2.13.1 无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的没有实物形态的非 36 货币性长期资产，主要包括土地使用权等，按取得时的实际成本入帐，在其法定的使用期限内分 期平均摊销，计入各摊销期损益。 2.13.2 期末对无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产预计可收回金额低 于其账面价值的差额，分项提取无形资产减值准备，并计入当期损益。 2.14 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用是指已经支出、但将于正常生产经营后摊销或摊销期超过一年的各项费用。长 期待摊费用除开办费在开始生产经营当月一次计入损益外，均在各项目的预计受益期间内平均摊 销，计入各摊销期的损益。 2.15 预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，将其确认为预计负债：(1)该义务是本公司承 担的现时义务；(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；(3)本公司对该义务的金额能 够可靠地计量。 2.16 借款费用 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、外币借款汇兑差额、以及借款手续 费等辅助费用。属于发生的与固定资产购建有关的专门借款的借款费用，在固定资产达到预定可 使用状态前按规定应予以资本化的，计入固定资产成本；固定资产达到预定可使用状态后发生的 专门借款费用以及其他按规定不能予以资本化的各种借款的借款费用，属于筹建期间的，计入长 期待摊费用，并于开始正常生产经营的当月一次计入损益；属于生产经营期间的，计入财务费用， 列作当期损益。 2.17 收入确认原则 2.17.1 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移给买方，本公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商 品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.17.2 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取 得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合 同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和 为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同 工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实 现。 2.17.3 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能 够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 2.18 所得税的会计处理方法 所得税的会计核算采用应付税款法，根据税前会计利润或亏损金额，经就不须缴纳所得税之 收益和不得用以扣减应税所得之支出的项目作出调整后，计算应纳税所得额，并按适用之税率计 算应交所得税，列作当期利润表上的所得税费用。 37 2.19 合并会计报表的编制方法 2.19.1 合并范围的确定原则：根据国家财政部印发的有关文件的规定，对拥有控制权的子 公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有 等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 2.19.2 合并会计报表的方法：的合并会计报表系以母公司和纳入合并范围的各下属公司的 会计报表以及其它有关资料为依据，在对各公司之间的投资、所有重大交易、往来及结余款项作 出抵销后，合并各项目数额编制而成。少数股东所占的权益和损益，作为单独项目列示于合并会 计报表内。对合营公司的会计报表采用比例合并法合并。 2.19.3 报告期内购买、出售子公司的处理：对报告期内购买的子公司，将其自购买日起至 报告期末日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表；对报告期内出售的子公司，将其自报告 期初日起至出售日止的相关收入、成本、利润纳入合并利润表。对报告期内购买、出售的子公司， 在期末编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。 3.税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税种 税率 增值税 17% 营业税 5% 城建税 7% 所得税 33% 4．控股子公司 投资额 拥有权益 被投资单位全称 注册地址 注册资本 (万元人民币) 比例 经营范围 烟台新牟电缆有限公司 中国烟台 1,798.08 万美元 15,056.92 75% 高物理发泡电缆 烟台新利纺织有限公司 中国烟台 2,988 万元人民币 2,241.00 75% 混纺纱、羊绒及麻制品 烟台新潮网络设备有限公司 中国烟台 4,700 万元人民币 4,606.00 98% 宽带网络产品 烟台新潮进出口贸易 中国烟台 2,000 万元人民币 1,900.00 95% 商品进出口 有限公司 北京天图阳光广告有限公司 中国北京 300 万元人民币 180.00 60% 设计制作代理发布广告 上述控股子公司均已纳入合并会计报表范围。 38 5.会计报表主要项目的注释 （注：以下内容所涉的金额单位为人民币元；除非特别说明，均系对合并会计报表中主要项 目的说明。） 5.1 货币资金 期末数 期初数 原币金额 汇率 (折合)人民币 原币金额 汇率 (折合)人民币 现金 963,093.18 190,523.05 银行存款 627,623,767.97 146,450,902.97 美元银行存款 277,748.41 8.2633 2,295,124.54 31,396.16 8.2771 259,868.52 其他货币资金 13,629,622.37 2,362,027.05 644,511,608.06 149,263,321.59 货币资金期末比期初增长 3.32 倍，主要是本期本公司增发股份后，增加募集资金所致。 5.2 应收票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,196,000.00 447,500.00 应收票据期末比期初增长 10.61 倍，主要是本公司下属子公司烟台新牟电缆有限公司增加应 收票据所致。 5.3 应收帐款 5.3.1 合并数 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 1 年以内 129,206,692.72 81.13% 3,876,200.78 208,322,580.27 92.19% 6,248,627.61 1-2 年 22,599,823.81 14.19% 2,259,982.38 10,207,647.85 4.52% 875,596.66 2-3 年 922,714.72 0.58% 184,542.94 2,392,866.43 1.06% 478,573.29 3-4 年 451,233.78 0.28% 135,370.13 792,705.78 0.35% 237,811.73 4-5 年 557,902.63 0.35% 278,951.32 1,179,785.32 0.52% 589,892.67 5 年以上 5,527,913.27 3.47% 5,527,913.27 3,062,961.96 1.36% 3,062,961.96 合 计 159,266,280.93 100% 12,262,960.82 225,958,547.61 100% 11,493,463.92 净额 147,003,320.11 214,465,083.69 应收帐款期末数中，无应收持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 应收帐款期末数中，应收金额最大的前五名金额合计为 60,846,603.74 元,占全部应收账款 的 38.20%。 39 5.3.2 母公司数 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 54,972,883.73 75.91% 1,649,186.51 93,110,276.99 85.92% 2,793,308.32 1-2 年 11,612,380.80 16.04% 1,161,238.08 9,100,187.59 8.40% 764,850.63 2-3 年 368,901.01 0.51% 73,780.20 2,220,107.49 2.04% 444,021.50 3-4 年 337,965.49 0.47% 101,792.00 358,997.50 0.33% 107,699.25 4-5 年 254,948.30 0.35% 127,474.15 519,515.39 0.48% 259,757.70 5 年以上 4,867,643.34 6.72% 4,867,643.34 3,062,961.96 2.83% 3,062,961.96 合计 72,414,722.67 100% 7,981,114.28 108,372,046.92 100% 7,432,599.36 净额 64,433,608.39 100,939,447.56 5.4 预付帐款 期末数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 27,206,910.64 98.55% 76,767,988.75 98.91% 1-2 年 270,277.00 0.98% 547,791.66 0.71% 2-3 年 43,610.45 0.16% 226,978.23 0.29% 3-4 年 87,625.00 0.31% 61,711.98 0.08% 4-5 年 - - 6,776.55 0.01% 合计 27,608,423.09 100% 77,611,247.17 100% 预付帐款期末数中,无预付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的款项。 5.5 其他应收款 5.5.1 合并 期 末 数 期初数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏 帐 准 备 1 年以内 20,379,202.72 66.39% 611,376.08 36,728,603.35 92.36% 1,122,852.46 1-2 年 6,077,222.79 19.80% 607,722.28 749,579.91 1.89% 94,457.99 2-3 年 2,264,197.64 7.38% 452,839.53 1,279,537.06 3.22% 255,907.42 3-4 年 873,196.13 2.84% 261,958.84 127,507.39 0.32% 38,252.21 4-5 年 227,989.58 0.74% 113,994.79 330,785.80 0.83% 165,392.90 5 年以上 876,159.85 2.85% 876,159.85 549,026.54 1.38% 549,026.54 合 计 30,697,968.71 100% 2,924,051.37 39,765,040.05 100% 2,225,889.52 净额 27,773,917.34 37,539,150.53 其他应收款期末数中，除应收本公司第一大股东新牟国际集团公司 668,226.17 元、应收 同一母公司控制的烟台新诚钢结构有限公司 2,000,000.00 元、应收同一母公司控制的山东牟 平新牟财务公司 191,595.75 元外，无应收其他持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位的欠款。 其他应收款期末余额中，应收金额最大的前五名金额合计为 11,955,914.03 元,占全部其 他应收款的 38.95% 。 40 5.5.2 母公司 期 末 数 期初数 帐 龄 金 额 比例 坏帐准备 金 额 比例 坏帐准备 1 年以内 61,333,969.88 86.88% 504,988.00 49,015,963.66 92.69% 622,694.88 1-2 年 5,077,222.79 7.19% 507,722.28 1,624,382.90 3.07% 88,440.71 2-3 年 2,251,649.22 3.19% 263,334.68 1,244,874.78 2.35% 248,974.96 3-4 年 828,475.85 1.17% 248,542.76 114,041.35 0.22% 34,212.40 4-5 年 227,989.58 0.32% 113,994.79 330,785.80 0.63% 165,392.90 5 年以上 876,159.85 1.24% 876,159.85 549,026.54 1.04% 549,026.54 合 计 70,595,467.17 100% 2,514,742.36 52,879,075.03 100% 1,708,742.39 净额 68,080,724.81 51,170,332.64 5.6 应收补贴款 期末数 期初数 应收出口退税 1,101,898.68 2,998,702.53 5.7 存货 期末数 期初数 类别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 60,226,719.79 105,048.61 55,009,953.20 705,665.17 委托加工物资 6,440,497.67 - 28,004,470.05 - 包装物 1,336,661.65 - 1,119,464.75 - 低值易耗品 1,446,855.24 - 866,766.04 - 在产品 8,759,580.03 - 11,608,184.97 - 分期收款发出商品 280,930.33 - 564,445.48 - 库存商品 135,028,192.05 3,599,048.01 101,774,906.46 2,218,464.29 周转材料 1,544,258.21 440,062.35 1,587,285.26 440,062.35 工程施工 18,505,054.88 - 11,794,382.77 - 合计 233,568,749.85 4,144,158.97 212,329,858.98 3,364,191.81 净额 229,424,590.88 208,965,667.17 41 5.8 待摊费用 类别 期末数 期初数 保险费 3,398.00 - 房租 198,333.00 - 广告费 - 132,000.00 预估税金 440,082.46 148,535.78 其他 8,198.00 - 650,011.46 280,535.78 5.9 长期投资 5.9.1 合并 项目 期末数 期初数 长期股权投资 10,400,000.00 15,400,000.00 其中：其他股权投资 10,400,000.00 15,400,000.00 合并价差 779,792.78 956,349.64 11,179,792.78 16,356,349.64 本公司董事会认为：本公司的长期股权投资未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提取长期投资 减值准备。 (1)长期股权投资――其他股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 被投资单位名称 期限 期末数 比例 增减额 增减额 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.50% - - 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% - - 10,400,000.00 - - (2)合并价差 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销数 累计摊销数 期末数 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 956,349.64 176,556.86 985,775.80 779,792.78 42 5.9.2 母公司 项目 期末数 期初数 长期股权投资 其中：其他股权投资 317,597,288.70 271,183,366.23 股权投资差额 779,792.78 956,349.64 股权投资准备 (15,505.56) (15,505.56) 318,361,575.92 272,124,210.31 (1)其他股权投资 投资 权益 累计权益 本期权益 被投资单位名称 期限 投资金额 比例 增(减)额 增(减)额 烟台新牟电缆有限公司 20 年 150,569,275.42 75% 54,619,423.22 35,102,268.98 烟台新利纺织有限公司 15 年 22,410,000.00 75% 18,033,693.26 13,724,135.66 烟台新潮网络设备 20 年 42,000,000.00 89.36% （973,680.20） 286,487.32 有限公司 烟台新潮进出口贸易 15 年 19,000,000.00 95% （261,423.00） 501,030.51 有限公司 北京天图阳光广告 20 年 1,800,000.00 60% - - 有限公司 烟台市商业银行 无期限 10,000,000.00 1.286% - - 烟台市股权证托管中心 无期限 400,000.00 12.5% - - 246,179,275.42 71,418,013.28 49,613,922.47 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期摊销额 累计摊销额 摊余金额 烟台新牟电缆有限公司 1,765,568.58 956,349.64 176,556.86 985,775.80 779,792.78 5.10 固定资产及累计折旧 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原价: 房屋及建筑物 157,559,985.11 30,701,113.00 - 188,261,098.11 机器设备 349,484,393.57 4,225,794.94 18,884,140.00 334,826,048.51 运输设备 26,697,857.23 3,813,455.80 651,365.00 29,859,948.03 办公设备 2,162,817.12 75,350.00 - 2,238,167.12 其他 5,381,124.80 2,785,293.78 - 8,166,418.58 541,286,177.83 41,601,007.52 19,535,505.00 563,351,680.35 累计折旧： 43 房屋及建筑物 40,701,005.81 4,429,832.74 - 45,130,838.55 机器设备 100,509,604.50 26,902,982.08 3,650,452.22 123,762,134.36 运输设备 10,480,343.02 3,295,998.35 528,520.32 13,247,821.05 办公设备 700,155.00 190,753.43 - 890,908.43 其他 1,647,837.24 868,382.16 - 2,516,219.40 154,038,945.57 35,687,948.76 4,178,972.54 185,547,921.79 净值 387,247,232.26 377,803,758.56 5.11 固定资产减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期转回 期末数 房屋及建筑物 17,876,849.40 - - 17,876,849.40 机器设备 7,606,537.37 - - 7,606,537.37 运输设备 - 200,000.00 - 200,000.00 办公设备 4,079.43 - - 4,079.43 其他 526,613.59 - - 526,613.59 26,014,079.79 200,000.00 - 26,214,079.79 5.12 在建工程 工程名称 期末数 期初数 标准厂房 14,500,000.00 14,500,000.00 树脂砂改造 7,000,000.00 7,000,000.00 6 吨工业炉 - 600,000.00 发电机组 - 1,500,000.00 生产车间 26,500,000.00 16,115,478.10 厂房 7,219,800.00 - 生产线 10,780,200.00 - 挤出机组 454,060.00 - 其他 288,852.45 893,240.51 66,742,912.45 40,608,718.61 本期内，在建工程增加总额为 29,127,434.35 元，转入固定资产总额为 2,419,859.39 元，其他减少总额为 573,381.12 元。 上列各工程项目成本中均无资本化利息。 本公司董事会认为：本公司的在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情况，故无需提取 在建工程减值准备。 44 5.13 无形资产 种类 期末数 期初数 土地使用权 259,651,135.21 135,138,285.76 减：减值准备 5,500,000.00 5,500,000.00 净额 254,151,135.21 129,638,285.76 上述土地使用权本期增加数为 147,817,218.71 元，本期摊销数为 5,581,462.55 元，本期转出数为 17,722,906.71 元。 上述土地使用权原始金额为 291,556,748.44 元，无形资产期末数比期初数增加 92.14%，系本公司购买土 地用于新项目投资扩大生产经营规模所致。 5.14 长期待摊费用 项目 期末数 期初数 开办费 - 1,057,605.98 电力使用权 602,921.00 746,921.00 其他 62,601.72 180,118.68 665,522.72 1,984,645.66 上述长期待摊费用本期增加数为 79,077.60 元，本期减少数为 1,398,200.54 元。 长期待摊费用期末比期初减少 96.70%，主要是本公司下属子公司烟台新潮网络设备有限公司开办费期 内摊销所致。 5.15 短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 - 8,000,000.00 担保借款 114,900,000.00 76,150,000.00 信用借款 57,200,000.00 85,800,000.00 172,100,000.00 169,950,000.00 上述期末担保借款 114,900,000.00 元中，83,000,000.00 元由本公司第一大股东新牟国际集团公司为本公 司提供担保；31,900,000.00 元由本公司为下属子公司提供担保。 5.16 应付票据 期末数 期初数 银行承兑汇票 61,100,000.00 62,600,000.00 商业承兑汇票 1,236,566.00 30,000,000.00 62,336,566.00 92,600,000.00 45 应付票据期末比期初减少 32.68%，主要是商业承兑汇票减少所致。 5.17 应付帐款 期 末 数 期 初 数 25,082,608.43 41,109,320.07 应付帐款期末数中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 应付帐款期末比期初减少 38.99%，主要是本公司期内已支付大量货款所致。 5.18 预收帐款 期 末 数 期 初 数 19,346,860.64 5,613,647.22 预收帐款期末数中，无预收持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 预收账款期末数比期初增长 2.45 倍，主要是本公司下属子公司预收货款增加所致。 5.19 其他应付款 期 末 数 期 初 数 28,545,671.10 21,128,501.73 其他应付款期末数中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 其他应付款期末比期初增加 35.10%，主要是本公司增加非贸易往来所致。 5.20 应付股利 期末数 期初数 子公司应付少数股东股利 32,329,099.64 36,105,535.36 5.21 应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 356,666.55 2,571,799.74 营业税 -218,620.15 544,740.46 城建税 92,680.56 -110,044.47 房产税 -2,465.16 20,188.99 个人所得税 - 9.59 土地使用税 13,801.28 所得税 -19,265,334.59 1,674,572.64 -19,023,271.51 4,701,266.95 应交税金期末比期初大幅度减少，主要是期内已交所得税增加所致。 46 5.22 其他应交款 税 种 期 末 数 期 初 数 教育费附加 81,648.26 72,841.84 5.23 预提费用 类别 期末数 期初数 借款利息 523,082.29 385,242.57 公用事业费 399,024.43 601,489.77 项目考察费 687,498.98 400,000.00 其他 341,439.49 73,699.74 1,951,045.19 1,460,432.08 5.24 股本 期末数 期初数 一、未上市流通股份 1．发起人股份 78,996,840 78,996,840 其中(1)国家持有股份 - - (2)境内法人持有股份 78,996,840 78,996,840 (3)境外法人持有股份 - - 2．募集法人股份 28,333,333 28,333,333 3．内部职工股 - - 4．优先股或其他 - - 未上市流通股合计 107,330,173 107,330,173 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 157,539,327 97,539,327 2．境内上市的外资股 - - 3．境外上市的外资股 - - 已上市流通股份合计 157,539,327 97,539,327 三、股份总额 264,869,500 204,869,500 上述股本每股面值 1 元。 2003 年 5 月 27 日，经中国证监会批准，同意本公司向社会公开发行不超过 6,000 万股人民币普通股。增 发采取网上、网下同时累计投标询价的方式发行，增发价格为每股 8.37 元。2003 年 6 月 17 日，公司收到增发 股款净额 485,653,390.66 元，其中实收股本为 60,000,000.00 元，资本公积为 425,653,390.66 元。本公司已 取得上海众华沪银会计师事务所有限公司出具的沪众字(2003)第 1100 号《验资报告》 ，并办妥工商变更登记的 有关手续。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司第一大股东新牟国际集团公司共计持有本公司法人股 8,882.92 万股， 已全部向银行质押；本公司第二大股东烟台全洲海洋运输公司共持有本公司法人股 1,850 万股，其中 1,071 万 股已向银行质押。 47 5.25 资本公积 项目 期末数 期初数 股本溢价 798,089,991.50 370,985,275.92 股权投资准备 734,383.95 734,383.95 其他资本公积 3,550,732.00 2,923,433.43 802,375,107.45 374,643,093.30 上述资本公积中，股本溢价本期增加 427,104,715.58 元，主要是本公司期内增发 6,000 万股人民币普通 股收到溢价款净额 425,653,390.66 元，以及相应的网上、网下申购资金利息净额 1,451,324.92 元所致。 5.26 盈余公积 项目 期末数 期初数 法定盈余公积 65,105,281.33 53,023,293.17 法定公益金 26,577,733.55 23,106,550.24 任意盈余公积 14,034,300.67 11,464,489.90 105,717,315.55 87,594,333.31 盈余公积本期增加 18,122,982.24 元，系本公司及下属子公司按税后净利分别提取法定盈余公积、法定公 益金及任意盈余公积所致。 5.27 未分配利润 本期数 上期数 期初未分配利润 112,730,418.05 59,810,709.71 加：本期净利润 72,751,174.04 75,490,104.49 可供分配的利润 185,481,159.09 135,300,814.20 减：提取法定盈余公积金 6,942,366.62 7,186,207.85 提取法定公益金 3,471,183.31 3,593,103.93 提取职工奖福基金 3,426,414.36 3,628,025.96 提取储备基金 5,139,621.54 5,442,038.94 提取企业发展基金 2,569,810.77 2,721,019.47 期末未分配利润 163,932,195.49 112,730,418.05 期末未分配利润增加主要是本期净利润增加所致。 本公司董事会2004年3月24日形成决议，拟定本次利润分配预案为：以本公司2003年末总股本264,869,500 股为基数，每10股送1股红股，每10股分派现金红利0.30元；拟定本次资本公积转增股本预案为：以本公司2003 年末总股本264,869,500股为基数，每10股转增2股。本次利润分配预案和资本公积转增股本预案尚需提交本公 司2003年度股东大会审议批准。 48 5.28 主营业务收入、成本和毛利 5.28.1 合并数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 电子元件业 388,451,643.40 390,603,786.62 303,026,937.41 304,295,666.86 85,424,705.99 86,308,119.76 纺织业 219,533,546.02 228,608,318.25 163,829,301.18 164,881,393.13 55,704,244.84 63,726,925.12 建筑业 32,927,338.46 33,122,264.70 26,272,009.95 24,890,041.11 6,655,328.51 8,232,223.59 铸造业 64,167,407.91 57,610,998.21 52,056,822.48 45,502,864.54 12,110,585.43 12,108,133.67 专用化学产品业 9,410,147.95 9,185,253.90 5,454,998.67 4,114,968.13 3,955,149.28 5,070,285.77 娱乐服务 9,297,410.00 10,832,545.00 1,297,715.18 1,395,245.15 7,999,694.82 9,437,299.85 进出口业务 62,737,284.56 23,492,306.28 60,577,986.40 22,639,591.18 2,159,298.16 852,715.10 786,524,778.30 753,455,472.96 612,515,771.27 567,719,770.10 174,009,007.03 185,735,702.86 主营业务收入本期数中,销售额前五名金额合计 308,511,268.68 元,占 39.22%。 5.28.2 母公司数 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行 业 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 纺织业 102,964,966.44 110,573,909.29 69,736,858.39 67,547,149.85 33,228,108.05 43,026,759.44 建筑业 32,927,338.46 33,122,264.70 26,272,009.95 24,890,041.11 6,655,328.51 8,232,223.59 铸造业 64,167,407.91 57,610,998.21 52,056,822.48 45,502,864.54 12,110,585.43 12,108,133.67 专用化学产品业 9,786,155.95 9,185,253.90 5,831,006.67 4,114,968.13 3,955,149.28 5,070,285.77 娱乐服务 9,297,410.00 10,832,545.00 1,297,715.18 1,395,245.15 7,999,694.82 9,437,299.85 进出口业务 7,382,891.79 6,516,076.58 6,899,453.91 5,631,008.27 483,437.88 885,068.31 226,526,170.55 227,841,047.68 162,093,866.58 149,081,277.05 64,432,303.97 78,759,770.63 5.29 主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 1,503,473.41 1,564,237.82 城建税 766,379.45 856,200.94 教育费附加 328,448.40 366,944.23 2,598,301.26 2,787,382.99 5.30 财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 13,121,660.24 13,466,078.09 减：利息收入 4,204,960.33 1,891,145.25 利息净支出 8,916,699.91 11,574,932.84 加：汇兑损失 439,837.08 284,187.77 其他 415,259.80 485,753.98 9,771,796.79 12,344,874.59 财务费用本期数比上期数减少 21%，主要系本期利息收入增加所致。 49 5.31 投资收益 5.31.1 合并数 项目 本期数 上期数 股票投资收益 213,241.05 - 5.31.2 母公司数 项目 本期发生数 上期发生数 对被投资企业当期损益 49,613,922.47 49,676,748.84 按权益法核算的调整金额 股票投资收益 213,241.05 - 股权投资差额摊销 (176,556.86) (176,556.86) 49,650,606.66 49,500,191.98 5.32 营业外收入 项目 本期数 上期数 处理固定资产净收益 4,070.32 33,965.36 罚、赔款收入 261,221.05 18,899.42 其他 273,257.67 354,291.86 538,549.04 407,156.64 5.33 营业外支出 项目 本期数 上期数 罚款及滞纳金支出 40,216.55 138,777.51 捐赠支出 12,500.00 12,000.00 处理固定资产净损失 10,912.00 - 提取固定资产减值准备 200,000.00 - 其他 781,438.21 46,935.96 1,045,066.76 197,713.47 营业外支出本期数比上期数增加 4.29 倍，主要是本公司本期计提固定资产减值准备等所致。 5.34 现金流量表中支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金共计 63,317,547.68 元，主要系支付的销售佣 金、广告费、运输费、办公费、差旅费以及与其他单位的非贸易往来款。 50 5.35 非经常性损益 本期非经常性损益项目及其所涉及的金额如下： 非经常性损益项目 金额 营业外收入 538,549.04 营业外支出 (845,066.76) 股票投资收益 213,241.05 股权投资差额摊销 (176,556.86) 补贴收入 117,962.00 所得税影响数 ( 50,117.60) (101,753.93) 6、关联方关系及其交易 6.1 存在控制关系的关联方情况 (1)存在控制的关联方 关联企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 新牟国际集团公司 山东烟台 设备制造、建筑 母公司 集体所有制 孙树刚 安装等 烟台新牟电缆有限公司 山东烟台 高物理发泡电缆 子公司 中外合资 孙树刚 烟台新利纺织有限公司 山东烟台 混纺纱、羊绒及 子公司 中外合资 宋向阳 麻制品等 烟台新潮网络设备 山东烟台 宽带网络产品 子公司 有限责任 孙树刚 有限公司 烟台新潮进出口贸易 山东烟台 进出口、代理 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 北京天图阳光广告 北京 设计、制作、代理 子公司 有限责任 宋向阳 有限公司 发布广告 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位：万元 关联企业名称 期初数 本期增/(减) 期末数 新牟国际集团公司 RMB25,000 - RMB25,000 烟台新牟电缆有限公司 USD 1,798.08 - USD 1,798.08 烟台新利纺织有限公司 RMB2,988 - RMB 2,988 烟台新潮网络设备有限公司 RMB 4,700 - RMB 4,700 烟台新潮进出口贸易有限公司 RMB 2,000 - RMB 2,000 北京天图阳光广告有限公司 - RMB 300 RMB 300 51 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 金额单位：万元 期初数 本期增/(减) 期末数 关联企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 新牟国际集团公司 8,882.92 43.36 - - 8,882.92 33.54 烟台新牟电缆有限公司 15,056.93 75 - - 15,056.93 75 烟台新利纺织有限公司 2,241.00 75 - - 2,241.00 75 烟台新潮网络设备有限公司 4,606.00 98 - - 4,606.00 98 烟台新潮进出口贸易有限公司 1,900.00 95 - - 1,900.00 95 北京天图阳光广告有限公司 - - 180 60 180.00 60 (4)不存在控制关系但有关联交易的关联方 关联企业名称 注册地址 与本公司关系 烟台新诚钢结构有限公司 山东烟台 同一母公司 山东牟平新牟财务公司 山东烟台 同一母公司 6.2 关联方交易事项 (1)垫付非贸易往来款项 关联企业名称 本期数 上期数 新牟国际集团公司 24,237,490.00 554,996.12 烟台新诚钢结构有限公司 2,000,000.00 - 山东牟平新牟财务公司 456,900.50 265,831.50 (2)接受借款担保 关联企业名称 本期数 上期数 新牟国际集团公司 83,000,000.00 76,150,000.00 (3)为下属子公司借款提供担保 下属子公司名称 本期数 上期数 烟台新牟电缆有限公司 21,100,000.00 22,000,000.00 烟台新潮网络设备有限公司 800,000.00 - 烟台新潮进出口贸易有限公司 10,000,000.00 - 31,900,000.00 22,000,000.00 (4)其他关联交易事项 2003 年度本公司关键管理人员从本公司取得的报酬(包括货币和非货币形式)总额为 47 万元(2002 年度为 52 44 万元)。上述关键管理人员包括所有董事、总经理、副总经理、财务总监等，共计 13 人(2002 年度为 12 人)。 6.3 关联方应收应付款项余额 关联企业名称 款项性质 期末数 期初数 新牟国际集团公司 其他应付款 - 346,573.80 新牟国际集团公司 其他应收款 668,226.17 - 烟台新诚钢结构有限公司 其他应收款 2,000,000.00 - 山东牟平新牟财务公司 其他应收款 191,595.75 265,831.50 7.或有事项 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司为下属子公司向银行借款 31,900,000.00 元提供担保。除上述事项外， 本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大或有事项。 8.承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止,本公司未发生影响本会计报表阅读和理解的重大承诺事项。 9.资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司第二大股东全洲海洋运输公司将持有的本公司法人股 200 万股向银行质押，质押期限为 2004 年 2 月 5 日至 2007 年 2 月 4 日。 2004 年 3 月 24 日，本公司董事会拟定了 2003 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案，参见本会计 报表附注 5.27。 除上述事项外， 截至本公司董事会签发本会计报表日止,本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重 大的资产负债表日后事项中的非调整事项。 10.其他重要事项 截至本公司董事会签发本会计报表日止，本公司未发生重大债务重组等其他影响本会计报表阅读和理解的 重要事项。 11．会计报表之批准 本会计报表于 2004 年 3 月 24 日业经本公司董事会批准通过。 （二）财务报表附后 53 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、中国注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上文件备置于公司证券部。 54 合并资产负债表 2003年12月31日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 注释 合并 母公司 资 产 号 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 5.1 644,511,608.06 149,263,321.59 629,291,283.88 136,590,781.74 短期投资 111,100.00 111,100.00 应收票据 5.2 5,196,000.00 447,500.00 447,500.00 应收股利 43,536,311.46 应收利息 应收账款 5.3 147,003,320.11 214,465,083.69 64,433,608.39 100,939,447.56 其他应收款 5.5 27,773,917.34 37,539,150.53 68,080,724.81 51,170,332.64 预付账款 5.4 27,608,423.09 77,611,247.17 25,123,834.27 50,852,235.27 应收补贴款 5.6 1,101,898.68 2,998,702.53 933,972.66 931,430.79 存货 5.7 229,424,590.88 208,965,667.17 164,785,589.90 120,549,902.34 待摊费用 5.8 650,011.46 280,535.78 638,415.46 280,535.78 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,083,380,869.62 691,571,208.46 953,398,529.37 505,298,477.58 长期投资： 长期股权投资 5.9 11,179,792.78 16,356,349.64 318,361,575.92 272,124,210.31 长期债权投资 长期投资合计 11,179,792.78 16,356,349.64 318,361,575.92 272,124,210.31 固定资产： 固定资产原值 563,351,680.35 541,286,177.83 322,123,873.27 286,736,880.02 减：累计折旧 185,547,921.79 154,038,945.57 92,344,163.34 76,950,160.94 固定资产净值 5.10 377,803,758.56 387,247,232.26 229,779,709.93 209,786,719.08 减：固定资产减值准备 5.11 26,214,079.79 26,014,079.79 16,633,184.05 16,433,184.05 固定资产净额 351,589,678.77 361,233,152.47 213,146,525.88 193,353,535.03 工程物资 150,000.00 在建工程 5.12 66,742,912.45 40,608,718.61 21,756,211.26 24,493,240.51 固定资产清理 固定资产合计 418,482,591.22 401,841,871.08 234,902,737.14 217,846,775.54 无形资产及其他资产： 无形资产 5.13 254,151,135.21 129,638,285.76 182,401,973.19 87,048,574.22 长期待摊费用 5.14 665,522.72 1,984,645.66 665,522.72 927,039.68 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 254,816,657.93 131,622,931.42 183,067,495.91 87,975,613.90 递延税款： 递延税款借款 资产合计 1,767,859,911.55 1,241,392,360.60 1,689,730,338.34 1,083,245,077.33 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并资产负债表（续表） 2003年12月31日 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 注释 合并 母公司 资 产 号 期末数 期初数 期末数 期初数 短期借款 5.15 172,100,000.00 169,950,000.00 140,200,000.00 138,950,000.00 应付票据 5.16 62,336,566.00 92,600,000.00 55,100,000.00 84,600,000.00 应付账款 5.17 25,082,608.43 41,109,320.07 15,215,553.89 16,642,090.93 预收账款 5.18 19,346,860.64 5,613,647.22 16,920,013.28 4,414,811.54 应付工资 3,076,986.90 4,671,480.28 2,288,960.87 3,567,345.97 应付福利费 20,159,913.11 14,570,225.24 7,199,540.04 5,435,004.33 应付股利 5.20 32,329,099.64 36,105,535.36 应交税金 5.21 (19,023,271.51) 4,701,266.95 (19,248,721.46) (3,552,734.59) 其他应交款 5.22 81,648.26 72,841.84 80,019.15 72,732.26 其他应付款 5.19 28,545,671.10 21,128,501.73 133,395,692.65 50,058,985.95 预提费用 5.23 1,951,045.19 1,460,432.08 1,586,254.89 1,118,711.50 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 345,987,127.76 391,983,250.77 352,737,313.31 301,306,947.89 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 2,100,784.78 2,100,784.78 负债合计 345,987,127.76 394,084,035.55 352,737,313.31 303,407,732.67 少数股东权益 84,978,665.30 67,470,980.39 股东权益： 股本 5.24 264,869,500.00 204,869,500.00 264,869,500.00 204,869,500.00 减：已归还投资 股本净额 264,869,500.00 204,869,500.00 264,869,500.00 204,869,500.00 资本公积 5.25 802,375,107.45 374,643,093.30 802,375,107.45 374,643,093.30 盈余公积 5.26 105,717,315.55 87,594,333.31 73,590,331.99 63,176,782.06 其中：法定公益金 26,577,733.55 23,106,550.24 26,577,733.55 23,106,550.24 未分配利润 5.27 163,932,195.49 112,730,418.05 196,158,085.59 137,147,969.30 减：累计未确认的投资损失 外币报表折算差额 股东权益合计 1,336,894,118.49 779,837,344.66 1,336,993,025.03 779,837,344.66 负债及股东权益合计 1,767,859,911.55 1,241,392,360.60 1,689,730,338.34 1,083,245,077.33 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 注释 合并 母公司 项 目 号 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一、主营业务收入 7 786,524,778.30 753,455,472.96 226,526,170.55 227,841,047.68 减：主营业务成本 7 612,515,771.27 567,719,770.10 162,093,866.58 149,081,277.05 主营业务税金及附加 5.28 2,598,301.26 2,787,382.99 2,526,173.27 2,773,863.29 二、主营业务利润 171,410,705.77 182,948,319.87 61,906,130.70 75,985,907.34 加：其他业务利润 3,415,342.21 1,394,561.84 4,216,099.58 670,273.96 减：营业费用 26,947,775.64 26,071,917.50 11,642,752.16 10,295,391.64 管理费用 36,342,308.04 28,957,005.09 24,064,530.06 15,720,976.14 财务费用 5.29 9,771,796.79 12,344,874.59 7,185,765.02 11,289,334.51 三、营业利润 101,764,167.51 116,969,084.53 23,229,183.04 39,350,479.01 加：投资收益 5.30 213,241.05 49,650,606.66 49,500,191.98 补贴收入 117,962.00 53,507.00 20,915.00 53,507.00 营业外收入 5.31 538,549.04 407,156.64 341,185.54 175,193.28 减：营业外支出 5.32 1,045,066.76 197,713.47 570,114.10 85,425.17 四、利润总额 101,588,852.84 117,232,034.70 72,671,776.14 88,993,946.10 减：所得税 12,529,993.89 24,574,653.75 3,248,109.92 17,131,867.57 减：少数股东损益 16,307,684.91 17,167,276.46 加：本期未确认的投资损失 五、净利润 72,751,174.04 75,490,104.49 69,423,666.22 71,862,078.53 加：年初未分配利润 112,730,418.05 59,810,709.71 137,147,969.30 76,065,202.55 其他转入 六、可供分配的利润 185,481,592.09 135,300,814.20 206,571,635.52 147,927,281.08 减：提取法定盈余公积 6,942,366.62 7,186,207.85 6,942,366.62 7,186,207.85 提取法定公益金 3,471,183.31 3,593,103.93 3,471,183.31 3,593,103.93 提取职工奖励及福利基金 3,426,414.36 3,628,025.96 提取储备基金 5,139,621.54 5,442,038.94 提取企业发展基金 2,569,810.77 2,721,019.47 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 163,932,195.49 112,730,418.05 196,158,085.59 137,147,969.30 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 163,932,195.49 112,730,418.05 196,158,085.59 137,147,969.30 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并现金流量表 2003年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 行次 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 1 －－－－ －－－－ 销售商品、提供劳务收到的现金 2 811,521,145.10 275,436,196.54 收到的税款返还 3 2,211,321.02 75,360.28 收到的其他与经营活动有关的现金 4 20,640,007.82 37,054,158.01 现金流入小计 5 834,372,473.94 312,565,714.83 购买商品、接受劳务支付的现金 6 487,018,128.99 155,722,240.16 支付给职工以及为职工支付的现金 7 25,334,017.06 14,833,994.37 支付的各项税费 8 50,363,712.15 26,618,673.20 支付的其他与经营活动有关的现金 9 63,317,547.68 3,434,023.50 现金流出小计 10 626,033,405.88 200,608,931.23 经营活动产生的现金流量净额 11 208,339,068.06 111,956,783.60 二、投资活动产生的现金流量： 12 －－－－ －－－－ 收回投资所收到的现金 13 5,000,000.00 37,196,214.17 取得投资收益所收到的现金 14 213,241.05 213,241.05 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15 15,360,602.78 2,683,319.14 收到的其他与投资活动有关的现金 16 现金流入小计 17 20,573,843.83 40,092,774.36 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 194,558,182.11 134,917,044.00 投资所支付的现金 19 2,711,100.00 1,911,100.00 支付的其他与投资活动有关的现金 20 现金流出小计 21 197,269,282.11 136,828,144.00 投资活动产生的现金流量净额 22 (176,695,438.28) (96,735,369.64) 三、筹资活动产生的现金流量： 23 －－－－ －－－－ 吸收投资所收到的现金 24 488,304,715.58 487,104,715.58 借款所收到的现金 25 435,050,000.00 390,850,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 现金流入小计 27 923,354,715.58 877,954,715.58 偿还债务所支付的现金 28 432,900,000.00 389,600,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 26,420,927.40 10,875,627.40 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 现金流出小计 31 459,320,927.40 400,475,627.40 筹资活动产生的现金流量净额 32 464,033,788.18 477,479,088.18 四、汇率变动对现金的影响 33 (429,131.49) 五、现金及现金等价物净增加额 34 495,248,286.47 492,700,502.14 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 合并现金流量表(续) 2003年度 项目 行次 合并 母公司 补充资料 35 －－－－ －－－－ 1.将净利润调节为经营活动产生的现金流量： 36 －－－－ －－－－ 净利润 37 72,751,174.04 69,423,666.22 加：少数股东损益 38 16,307,684.91 减：未确认的投资损失 39 加：计提的资产减值准备 40 2,493,261.15 3,282,217.41 固定资产折旧 41 35,579,363.76 17,256,363.26 无形资产摊销 42 5,581,462.55 2,368,001.03 长期待摊费用摊销 43 1,057,605.98 待摊费用减少(减：增加) 44 (369,475.68) (357,879.68) 预提费用增加(减：减少) 45 480,224.36 467,543.39 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 46 (4,070.32) 固定资产报废损失 47 财务费用 48 13,521,471.41 10,875,627.40 投资损失(减：收益) 49 (36,684.19) (49,650,606.66) 递延税款贷项(减：借项) 50 存货的减少(减：增加) 51 (21,238,890.87) (45,963,390.08) 经营性应收项目的减少(减：增加) 52 193,386,781.54 54,542,419.28 经营性应付项目的增加(减：减少) 53 (111,170,840.58) 49,712,822.03 其他 54 经营活动产生的现金流量净额 55 208,339,068.06 111,956,783.60 56 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 57 －－－－ －－－－ 债务转为资本 58 一年内到期的可转换公司债券 59 融资租入固定资产 60 其他 61 62 3.现金及现金等价物净增加情况： 63 －－－－ －－－－ 现金的期末余额 64 644,511,608.06 629,291,283.88 减：现金的期初余额 65 149,263,321.59 136,590,781.74 加：现金等价物的期末余额 66 减：现金等价物的期初余额 67 现金及现金等价物净增加 68 495,248,286.47 492,700,502.14 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 资产减值准备明细表 2003年度 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 金额单位：元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,719,353.44 1,467,658.75 15,187,012.19 其中:应收账款 11,493,463.92 769,496.90 12,262,960.82 其他应收款 2,225,889.52 698,161.85 2,924,051.37 二、短期投资跌价准备 其中:股票投资 基金投资 三、存货跌价准备 3,364,191.81 2,359,974.13 1,580,006.97 4,144,158.97 其中:库存商品 2,218,464.29 2,359,974.13 979,390.41 3,599,048.01 原材料 1,145,727.52 600,616.56 545,110.96 四、长期投资减值准备合计 其中:长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备 26,014,079.79 200,000.00 26,214,079.79 其中:房屋、建筑物 17,876,849.40 17,876,849.40 机器设备 8,137,230.39 200,000.00 8,337,230.39 六、无形资产减值准备 5,500,000.00 5,500,000.00 其中:专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 八项减值准备合计 48,597,625.04 4,027,632.88 1,580,006.97 51,045,250.95 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青 公开发行证券公司信息披露编报规则第9号 净资产收益率和每股收益的计算 编制单位：烟台新潮实业股份有限公司 2003年净资产收益率 2003年每股收益 2002年净资产收益率 2002年每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 1主营业务利润 12.82% 16.17% 0.65 0.73 23.46% 24.53% 0.89 0.89 2营业利润 7.61% 9.60% 0.38 0.43 15.00% 15.69% 0.57 0.57 3净利润 5.44% 6.86% 0.27 0.31 9.68% 10.12% 0.37 0.37 4扣除非经营性损益后的净利润 5.45% 6.87% 0.28 0.31 9.67% 10.12% 0.37 0.37 法定代表人：孙树刚 主管会计工作的负责人：姜华 会计机构负责人：陈东青