天房发展(600322)2001年年度报告

年 度 报 告 (二 OO 一年度) 二 OO 二年三月二十六日 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 目 录 重要提示 一、公司简介………………………………………………………3 二、会计数据和业务数据摘要……………………………………4 三、股本变动及股东情况介绍……………………………………6 四、董事、监事、高管人员和员工情况…………………………8 五、公司治理结构…………………………………………………9 六、股东大会情况简介……………………………………………11 七、董事会报告……………………………………………………12 八、监事会报告……………………………………………………19 九、重要事项………………………………………………………21 十、财务报告………………………………………………………22 十一、备查文件目录………………………………………………22 2 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。刘巨友、沈同忠二位董 事委托吴延龙先生投票表决。 一、公司基本情况简介 １、公司法定中文名称：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 中文名称缩写： 天房发展 公司法定英文名称：Ｔｉａｎｊｉｎ Ｒｅａｌｉｔｙ Ｄｅｖｅｌｏｐｍｅｎｔ （Ｇｒｏｕｐ） Ｃｏ．， Ｌｔｄ． 英文名称缩写：ＴＪＲＰ． ２、 公司法定代表人：吴延龙 ３、 公司董事会秘书：陈长来 联系地址：天津市和平区常德道 ８０ 号 联系电话：（０２２）２３１２２２５４ 传 真：（０２２）２３１２２２５４ 电子信箱：CCL1127@eyou.com.cn ４、公司注册地址： 天津市和平区常德道 ８０ 号 公司办公地址：天津市和平区常德道 ８０ 号 邮政编码：３０００５０ 公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｔｆｇｒｏｕｐ．ｃｏｍ．ｃｎ 电子信箱：fdcdkf@eyou.com ５、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：天津市和平区常德道 ８０ 号公司证券部 ６、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天房发展 股票代码：６００３２２ ７、公司变更登记日期：２００１ 年 ８ 月 ２７ 日 公司变更登记地点： 天津市和平区常德道 ８０ 号 企业法人营业执照注册号：１２００００１０１０２２２ 税务登记号码：１２０１０１１０３０６４７７９ 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 ３３ 号康岳大厦 ６— １０ 层 3 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 二、会计数据和业务数据摘要 1、报告期主要会计数据和业务数据 单位：人民币元 利润总额 92,936,484.09 净利润 66,301,936.10 扣除非经常损益后的净利润 68,312,801.47 主营业务利润 139,270,329.71 其他业务利润 18,647,770.17 营业利润 61,469,185.12 投资收益 33,478,164.34 补贴收入 0.00 营业外收支净额 -2,010,865.37 经营活动产生的现金流量净额 -211,180,031.92 现金及现金等价物净增加额 259,882,611.85 注：扣除非经常性损益的项目、涉及金额（单位：人民币元） 补贴收入 0.00 营业外收入 704,596.55 营业外支出 2,715,461.92 以上项目涉及金额合计 -2,010,865.37 2、截止报告期期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 项目 2001 年 2000 年调整前 2000 年调整后 1999 年 主营业务收入 608,679,018.01 586,872,370.05 586,872,370.05 387,601,848.84 净利润 66,301,936.10 64,404,291.08 66,903,564.57 65,775,854.73 总资产 3,059,129,286.02 2,563,699,215.91 2,560,248,251.33 2,560,571,766.81 股东权益（不含少数股 1,637,303,329.51 1,039,235,821.06 1,041,687,358.45 1,006,873,628.23 东权益） 每股收益（摊薄） 0.1565 0.2053 0.2133 0.21 每股收益（加权） 0.1892 0.2053 0.2133 0.21 扣除非经营性损益后每 0.1612 0.1664 0.1664 0.04 股收益 每股净资产 3.8642 3.3128 3.3206 3.21 调整后的每股净资产 3.8210 3.2782 3.2864 3.16 每股经营活动产生的现 -0.4984 0.2624 0.2625 -0.62 金流量净额 净资产收益率（摊薄%） 4.0495 6.1973 6.4226 6.54 净资产收益率（加权平均%） 5.2724 6.1973 6.4226 6.54 4 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 3、按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第九号）》要求计算的利 润数据： 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 7.7579 10.1008 0.2998 0.3625 营业利润 3.7543 4.8881 0.1451 0.1754 净利润 4.0495 5.2724 0.1565 0.1892 扣除非经常性损 4.1723 5.4323 0.1612 0.1950 益后的净利润 4、报告期内，股东权益变动情况及变动原因 （单位：人民币元） 本期 本期 项目 期初数 期末数 变动原因 增加 减少 股本 313,707,417.00 110,000,000 423,707,417 发行新股 资本公积金 542,911,944.08 438,068,256.73 980,980,200.81 发行新股溢价及 计提 盈余公积金 147,271,907.57 21,866,923.21 169,138,830.78 计提 其中：法定 36,938,526.75 6,748,271.96 43,686,798.71 计提 公益金 未确认投资 -47,736.10 -21,203.35 -68,939.45 合并报表未入帐 投资损失 损失 未分配利润 37,843,825.90 25,701,994.47 63,545,820.37 本年利润增加、 分配 股东权益 1,041,687358.45 595,615,971.06 1,637,303,329.51 发行新股、本年 合计 利润增加 5 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况（截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日） 单位：股 本次变动增减（＋，－） 本次 公积 本次 股份类别 配 送 变动前 金 发行新股 其他 小计 变动后 股 股 转股 一、未上市流通股份 １、发起人股份 １８８７０７４１７ －１１００００００ ＋７５００００ －１０２５００００ １７８４５７４１７ 其中：国家持有股份 １８８７０７４１７ －１１００００００ ＋７５００００ －１０２５００００ １７８４５７４１７ 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 ５１２１８５００ －７５００００ －７５００００ ５０４６８５００ ３、内部职工股 ７３７８１５００ ７３７８１５００ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ３１３７０７４１７ ３０２７０７４１７ 二、已上市流通股份 ＋１２１００００００ ＋１２１００００００ １２１００００００ １、人民币普通股 ＋１２１００００００ ＋１２１００００００ １２１００００００ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 ＋１２１００００００ ０ ＋１２１００００００ １２１００００００ 三、股份总数 ３１３７０７４１７ ＋１１０００００００ ０ ＋１１０００００００ ４２３７０７４１７ 注：报告期内的股权变动的具体情况参见《财务报表附注》中的说明。 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 经中国证券监督管理委员会核准并财政部函复，公司于 2001 年 8 月 6 日利用上海证券 交易所交易系统，采取上网定价方式发行 12100 万股 A 股，其中，首次公开发行新股 11,000 股，国有股存量发行 1100 万股，发行价格为每股人民币 5 元。该部分股份的上市日期为 2001 年 9 月 10 日，获准交易数量 12100 万股。 在本次发行中，国家股由于执行国有股减持政策而导致股本结构出现变化，国家股数 量由年初的 189457417 股减至 178457417 股，公司总股本由年初的 313707417 股增至为 423707417 股。 2、报告期内，公司无送股、转增股本、配股等情况。 3、内部职工股发行日期为 1992 年 7 月 20 日，发行价格每股人民币 1.6 元，发行数量 为 147 563 000 万股，1999 年 10 月 30 日按照 50%的比例缩股后，数量为 73 781 500 股。 该部分股份将在社会公众股发行之日起三年后上市流通。 6 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 （三）股东情况 １、截止报告期末，公司股东总数为 94647 户。 ２、公司前 10 名股东持股情况 单位：股 股 东 名 称 股份类别 持股数量 持股比例 天津市房地产开发经营集团有限公司 国家股 178,457,417 42.12% 农业租赁 法人股 1,000,000 0.24% 黑色华北 法人股 1,000,000 0.24% 建鹏达 法人股 1,000,000 0.24% 普润基金 流通股 1,000,000 0.24% 广控集团 法人股 750,000 0.18% 刘建华 内部职工股 622,500 0.15% 平顶山信 流通股 620,000 0.15% 龙宾商场 法人股 520,000 0.12% 银达公司 法人股 500,000 0.12% 说明：（1）以上数据是以中国证券登记结算公司上海分公司 2001 年 12 月 31 日提供 的资料为依据。 （2）报告期内，持本公司 5%以上股份的股东为天津市房地产开发经营集团有限公司， 其股份变动情况见股本变动情况表所示，所持股份不存在质押或冻结的情况。 （3）公司前十名股东之间不存在关联交易情况，也没有战略投资者或一般法人因配 售新股的情况。 ３、控股股东 控股公司：天津市房地产开发经营集团有限公司 法定代表人：李建国 成立日期：1999 年 7 月 6 日 主营业务范围：国家授权资产投资、控股；房地产、销售等。 注册资本： 54，008 万元 公司性质：国有独资公司 天津市房地产开发经营集团有限公司是国有股东授权代表单位，代表天津市国有资产 管理局持有国家股，并对股份公司的国有股权进行管理，行使出资者权利。 ４、除控股股东外，本公司无其他持股在 10%以上的法人股股东。 7 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 董事、监事、高级管理人员的情况 １、基本情况 性 年 持股数量 姓名 任职情况 任职起止日期 别 龄 年初数 年末数 吴延龙 男 48 董事长 2000.6— 2002.6 0 0 靳维平 男 61 董事 1999.6--2002.6 5000 5000 王宏彬 男 53 董事、副总经理 1999.6--2002.6 3000 3000 张建台 男 46 董事、总经济师 1999.11--2002.6 0 0 李国富 男 48 董事 1999.11--2002.6 3000 3000 刘巨友 男 45 董事 1999.6--2002.6 0 0 白雅文 女 46 董事 1999.6--2002 0 0 欧阳勇 男 55 董事 1999.6--2002.6 2500 2500 沈同忠 男 47 董事 1999.6-2002.6 0 0 郭乃勤 男 50 董事 1999.6--2002 0 0 白小龙 男 48 董事 1999.6--2002.6 0 0 李建国 男 61 监事会召集人 1999.6--2002.6 0 0 陈作石 男 57 监事 1999.6--2002.6 5500 5500 徐建中 男 52 监事 1999.6--2002.6 8000 8000 崔文亮 男 52 监事 1999.11--2002.6 8000 8000 许成斌 男 55 监事 1999.6--2002.6 12000 12000 张连选 男 48 总经理 2001.10--2004.10 1000 1000 乔小明 男 48 副总经理 2001.10--2004.10 8500 8500 马秀兰 女 52 副总经理 2001.10--2004.10 3000 3000 王大铮 男 48 总会计师 2001.10--2004.10 3000 3000 杨 斌 男 36 总工程师 2001.10--2004.10 3000 3000 陈长来 男 48 董事会秘书 1999.6--2002.6 0 0 说明：(1) 董事长吴延龙先生在本公司控股股东天津市房地产开发经营集团有限公司任总 经理。 (2) 总会计师王大铮先生曾于 1999 年 11 月至 2001 年 10 月期间在本公司控股股东 天津市房地产开发经营集团有限公司任总会计师。 ２、年度报酬情况 2001 年度在本公司领取新酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬依据是 1998 年 5 月二届五次董事会审议通过的关于企业工资改革、调整岗位工资标准的方案，并于 1998 年 1 月 1 日起执行，工资按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在本公司领取年度报酬的总额为 563390 元,金额最高 的前三名董事的报酬金额为 126974 元, 金额最高的前三名高级管理人员的报酬金额为 114264 元。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 22 人，在公司领取年度报酬的 16 人。其中年 度报酬数额在 4—4.5 万之间的 4 人, 年度报酬数额在 3.5—4 万之间的 8 人, 年度报酬数额 8 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 在 3—3.5 万之间的 2 人, 年度报酬数额在 2.5—3 万之间的 2 人。 上述人员未在本公司领取报酬的人员共有 6 人，分别是：董事白雅文、欧阳勇、沈同 忠、郭乃勤、白小龙和监事许成斌，均在股东单位领取薪酬。 ３、在报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 报告期内，在 2001 年 6 月 9 日召开 2000 年度股东大会上，审议通过了“荆树明、程 桂林不再担任公司董事的议案”， 荆树明先生因病离职休养，程桂林先生因到退休年龄不 再担任本公司董事。 又根据公司 2001 年 10 月 31 日召开三届八次董事会决议：靳维平先生因到退休年龄 不再担任公司总经理职务，聘任张连选先生为公司总经理职务；聘任王宏彬先生、乔小明 先生、马秀兰女士为公司副总经理，王大铮先生为公司总会计师，张建台先生为总经济师， 杨斌先生为总工程师；原公司副总经理刘巨友先生、李国富先生因工作原因 2001 年 10 月 不再担任副总经理职务，秦鸣先生因到退休年龄不再担任公司总会计师职务。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司共有在职员工 200 人（公司依据三届八次董事会机构重组和劳动 人事制度改革的决议,将公司员工由 300 人压缩到 200 人），其中，工程技术人员 103 人， 财务人员 29 人，销售人员 22 人，行政人员 46 人。 在公司现有全部员工中，具有研究生及以上学历 13 人，本科学历 62 人，大专学历 66 人，中专及其他人员 59 人。 公司目前无离退休员工。 五、公司治理结构 （一）公司治理状况 我公司自成立以来，按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关上市公司治理的规 范性文件的要求，建立现代企业制度，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，公司 已制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、 《监事会议事规则》和 《总经理办公会例会制度》等一系列公司治理相关规则。 通过与中国证监会和国家经贸委 2002 年 1 月 7 日发布的《上市公司治理准则》相比较 的结果表明，这些规则的基本内容符合该准则件的要求，但也存在一定的差距，对此，公 司根据房地产业特点着手进行了公司治理结构重新设计，有针对性地对《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理办公会例会制度》进 行修改，进一步建立健全公司内部控制制度和信息披露准则。具体情况是： 1、公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行 9 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，明确公司股东大会是公司的权力机构， 能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会。 2、公司控股股东能够严格按照法律规定规范与公司之间的关系，没有超越股东大会直 接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务 方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作，独立承担责任和风险。 ３、公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人 员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立董事会议事规则，明确董事会是公司的执 行机构；董事会定期召开，根据需要及时召开临时会议，公司各位董事熟悉有关国家和各 行政管理部门制定的法律和法规，能够以认真的态度出席董事会和股东大会，各位董事能 够充分发表自己的意见，能够积极参加有关培训，了解作为董事的权利、义务和责任，对 公司股东大会负责；公司已经初步确定了独立董事人选，将按照有关规定建立独立董事制 度，准备在下届董事会予以审议通过。 ４、公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的 议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务 以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；公司正积 极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人 员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定；公司监事会定期召开并根据需要及时召开临 时会议，公司各位监事能够认真的态度出席监事会、董事会和股东大会，并能充分发表自 己的意见。 ５、在绩效评价和激励约束机制方面，目前，我公司仍然沿袭原有岗位工资制度和考核 标准，尚没有建立有效的考评标准和激励约束机制，尤其是缺乏对董事、监事和经理人员 的考评和激励机制。为此，公司已经聘请了专业机构，根据《上市公司治理准则》的要求， 并结合公司实际情况进行了公司薪酬体系的具体设计工作。 ６、公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合 法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、公司指定董事会秘书负责信息披露工作，证券部负责接待股东来访和咨询；公司能 够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并 确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实 际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 在报告期内，公司的独立董事制度还没有建立，公司董事会已将该项制度列入议事议 程，目前公司已确定部分独立董事人选，并将在新一届董事会中正式确定。 （三）公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务上分开情况 本公司自 1993 年成立以来，就已经建立了独立的房地产开发经营与销售机制，在公司 决策、业务开展、资产管理、人事安排、部门机构设置、财务等方面依法独立行使企业法 10 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 人的所有权利并承担相应义务，并具备了独立完整的房地产开发经营及面向市场自主经营 的能力。 ⑴ 人员分开：本公司与控股公司在劳动、人事及工资管理等方面是独立的，并设立 了独立的劳动人事职能部门，董事长、总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬。 ⑵ 资产完整：本公司拥有独立于控股股东的资产关系，独立开展资产运营和管理。 ⑶ 财务独立：本公司设立了独立的财务部，建立了独立的会计核算体系和财务管理 制度，并独立在银行开户，独立依法纳税。 ⑷ 机构独立：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构和部门，不存在与控股 股东合署办公的情况。 ⑸ 业务分开：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的开展业务及自主 经营能力。 （四）对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司已经聘请了专业机构为公司进行薪酬体系设计，按照公司治理准则的要求，进一 步完善相关的政策，建立起董事、监事和高级管理人员考评和激励机制，并从 2002 年起开 始正式实施。 六、股东大会情况简介 报告期内召开一次股东大会，即 ２０００ 年度股东大会。 1、股东大会的通知、召集、召开情况 在董事会召集下，我公司于 2001 年 6 月 29 日上午 9：00 在天津市华富宫大饭店召开 2000 年度股东大会，召开会议的公告于 2001 年 5 月 29 日刊登在《中国证券报》上。股东 大会由总经理靳维平主持，出席股东大会的股东人数 41 名，代表股数 192，507，723 股， 占总股数 313，707，417 股的 61.37%，超过半数，符合《公司法》、《股东大会规范意见》 和《公司章程》的规定。 2、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 股东大会审议并通过了普通决议七项：2000 年度董事会工作报告；2000 年度监事会 工作报告；2000 年度财务决算报告；2000 年度利润分配预案报告；修改公司章程的议案； 《股东大会议事规则》；荆树明、程桂林两位同志不再担任公司董事的议案。没有否决的决 议。投票采用记名投票方式进行表决。经具有证券从业资格的天津嘉德律师事务所的律师 现场见证，并为股东大会出具了法律意见书，意见书中认定本次股东大会的召集与召开程 序、出席会议股东资格、表决程序均符合《公司法》、《股东大会规范意见》和《公司章程》， 合法有效。对大会的全过程做了会议记录，全体董事在股东大会决议上予以签字。 11 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 本次股东大会决议刊登在 2001 年 7 月 6 日的《中国证券报》上。 3、选举、更换公司董事、监事情况 董事荆树明同志因病离职休养，董事程桂林同志已到退休年龄，经三届七次董事会提 议，并经 2001 年 6 月 29 日股东大会讨论通过，以上两位同志不再担任本公司的董事职务。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 １．公司主营业务范围及经营状况 （１）本公司所属行业为房地产行业，属于国民经济的基础性、先导性产业。公司主营 业务集中在房地产的开发经营、销售与出租等方面，是一家集综合开发、科研设计、经营 销售和咨询服务为一体的综合性房地产企业。 截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司实现主营业务收入 ６０８６７．９ 万元，比去年同期增 ３．７２％； 实现净利润 ６６３０ 万元，与去年同期基本持平。 目前，公司的房地产开发项目均在天津市，没有异地开发的项目及业务。在公司 ２００１ 年主营业务的收入和利润构成中，房地产开发经营业务占有绝对地位，分别占 ８７．８５％和 ６７．９３％。 公司主营业务构成情况表 单位：人民币万元 主营业务收入总额 主营业务利润总额 项 目 2001 年度 2001 年度 数额 比例% 数额 比例% 房地产开发经营收入 53475.42 87.85 9460.37 67.93 租金收入 4584.56 7.53 3716.69 26.69 设计收入 515.45 0.85 478.69 3.44 其他 2292.47 3.77 271.28 1.94 合计 60867.9 100 13927.03 100 （２）本公司主要业务为房地产开发及销售等。截止 2001 年年底，公司完成商品房销售 面积 18.049 万平方米，实现商品房销售收入 53,475 万元，约占天津市当年市场份额的 3.25%。 报告期内，公司的商品房开发的主要项目情况如下： ① 瑞江花园：该项目是公司本次募集资金投入项目。该项目位于天津市河西区，总占 地面积 ３５．７ 公顷，总规划建筑面积约为 ４０．５ 万平方米，容积率 １．３７，绿地率 ３３％。项目 预计总造价 ７８０００ 万元，上市募集资金投入 ４８４００ 万元。项目计划工程建设期 ３ 年，投资 12 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 回收期 ３ 年。２００１ 年度完成销售收入 １６６２９．６５ 万元，销售成本 13351.33 万元，毛利率 19.71%。 ② 长寿公寓：该项目位于天津市和平区南市地区，总占地面积 １５０００ 平方米，总建筑 面积 ６１７０４．４１ 平方米。２００１ 年度完成销售收入 ４８５６．７４ 万元，销售成本 ４１３９．９１ 万元， 毛利率 14.76%。 ③ 万德花园一期：该项目位于天津市南京路与卫津路交汇处，总占地面积 １６３９９ 平方 米，总建筑面积 １１ 万平方米，其中一期占地面积为 ８１９９ 平方米，建筑面积 ４３５５８．４４ 平方 米，以住宅为主。投资回收期 ３ 年。２００１ 年度完成销售收入 ３７３３．４９ 万元，销售成本 ２８２７．９９ 万元，毛利率 24.25%。 ④ 德恩公寓：该项目位于天津市河西区，属中高档居住小区。该项目总占地面积 １９０００ 平方米，总建筑面积 ３４６３７．３９ 平方米。２００１ 年度完成销售收入 ３０３２．７５ 万元，销售成本 2220.96 万元，毛利率 26.77%。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况 （１）公司控股子公司基本情况 报告期内，本公司拥有控股子公司 11 家，资产总额合计 74162.2 万元，当年实现净利 润合计 2136.65 万元。具体情况如下表所示： 单位：人民币万元 序 公司名称 主营业务 注册资本 资产总额 净利润 号 天津凯银房地产开 房地产开发销售；物业 1 1200 万美元 8661.95 -56.14 发有限公司 管理 天津市吉利大厦有 房地产开发；餐饮；物 2 1200 万美元 16647.98 1430.22 限公司 业管理 天津市华升房地产 生产、销售建筑材料； 3 5000 22440.51 618.03 发展有限公司 房地产的建设开发 房地产的开发、建设、 销售及租赁；房地产销 售咨询和服务及旧房调 天津市华昌房地产 4 剂服务装饰材料和建筑 357 万美元 8079.45 351.09 经营有限公司 材料的开发、生产、销 售、有关房地产工程的 咨询服务 天津泽达房地产开 房地产开发、经营、管 5 500 万美元 12949.53 -172.73 发有限公司 理及相关技术咨询服务 天津市凯发汽车技 6 汽车修理；配件销售 60 80.37 3.87 术维护有限公司 天津市华旺物业管 7 物业管理；室内外装饰 50 56.74 1.17 理有限公司 13 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市钜贵物业管 物业管理；商品房销售； 8 50 31.95 0.43 理有限公司 建筑材料批发兼销售 天津市华驰商贸有 9 商品、物资批发兼销售 300 2104.60 -65.36 限责任公司 天津瑞巨贸易发展 10 商品物资供销业 200 1478.92 2.56 有限公司 天津市华学房地产 房地产经营租赁；物业 11 200 1630.20 23.51 经营有限公司 管理 （２）公司参股子公司基本情况 报告期内，本公司的参股子公司有 9 家。具体情况如下表： 单位：人民币万元 序 注册 投资 资产 公司名称 主营业务 净利润 号 资本 比例 总额 天津市华富宫大 1 饭店有限责任公 酒店、餐饮 4164 42.46% 12437.21 205.04 司 天 津 市 华 新 房 地 房地产开发经营、房地产 500 万 2 30% 11646.46 -523.06 产开发有限公司 工程承包 美元 天津市天房物业 3 物业管理 500 40% 451.89 -48.11 管理有限公司 房地产的开发、管理、销 天 津 凯 源 房 地 产 售及售后服务和有关的技 500 万 4 25% 5969.23 0 发展有限公司 术咨询；与其配套的公共 美元 设施及商业设施的建设 林克森. 华澳（天 房地产开发经营、房屋租 210 万 5 津）房地产开发 38% 5256.94 9.58 赁、国内贸易等业务 美元 有限公司 天 津 凯 华 房 地 产 房地产开发、销售、租赁、 500 万 6 40% 12692.89 104.39 开发有限公司 物业管理等业务 美元 天 津 华 钜 餐 饮 娱 餐饮、娱乐及店内烟酒零 7 500 30% 258.14 70.22 乐有限公司 售等 华伟装饰工程（天 建筑装饰工程的设计与施 8 300 50% 846.87 154.78 津）有限公司 工 天津市平山物业 9 物业管理 50 40% 66.16 0 管理有限公司 ３、主要供应商、客户情况： （１）报告期内，前 5 名客户的销售总额占公司年度销售总额的 33.26%。 （２）本公司的房地产项目的施工建设采取招投标方式选择建设施工单位，建筑材料的 14 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 选择与购买由施工单位总承包组织供应，本单位根据施工进度拨付投资款。对于建筑材料 的费用在施工单位招标的标底中按当时的市场价格列入预算中。施工单位一旦中标，项目 的主要及次要建筑材料由施工单位自行组织供应，材料的涨价风险由施工单位负责，材料 的降价收益也由施工单位享受。 （３）本公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员及关联方和控股股东在上述供 应商或客户中不占有权益。 4、经营中的问题和困难以及解决方案 在 2001 年的经营运作中，公司所面临的问题主要是如何更好地完善公司法人治理结 构、加强企业内部管理、消化商品房存量，以及降低开发成本和费用等。 针对上述问题，公司主要采取了以下措施： （1）有针对性地制订、修改和完善公司的各种制度规范和议事规则，建立健全内部控 制制度。 （2）适时调整销售政策，制定并出台一系列鼓励消化存量商品房的销售政策及相应的 配套激励机制。 （3）通过压缩机构、精简人员等措施提高工作效率，降低公司经营成本。 5、报告期内，公司实际实现利润 6630.2 万元，较盈利预测数低 17.1%，造成这种差 异的原因主要是： （1）2001 年天津房地产市场以经济适用房及安居房最为畅销，而公司所有开发项目均 处于天津地区，产品结构中畅销房所占比例不大，这对公司利润造成较大影响。 （2）公司的一些房地产项目在建设、销售过程中，由于政府规划、合作方等不可预测 原因，造成平城大厦等项目无法按计划建设和销售，影响了公司 2001 年度利润目标的完成。 （3）公司 2001 年下半年发行新股募集资金，由于募集资金到位时间较晚等因素，公 司当年利润受到一定影响。 （二）报告期内公司投资情况 １、募集资金使用情况 （１）公司于 ２００１ 年 ７ 月 １８ 日获得中国证监会的批准公开发行股票，于 ２００１ 年 ８ 月 １４ 日募集资金进入公司帐户，共募集资金 ５３３５５ 万元。募集资金的使用情况如下： 项目 计划使用情况 实际使用情况 募集资金投入 4.84 亿元 2001 年募集资金实际投入 2.647 瑞江花园 其中：2001 年计划投入 2.9 亿元 亿元，完成进度 91.28 % 流动资金 4955 万元 4955 万元，完成进度 100% 银行存款 0 剩余 2.193 亿元 （２）公司募集资金时承诺的投资项目为瑞江花园，在报告期内，实际投资项目没有 变更。具体情况说明如下： 15 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 瑞江花园项目进度情况表 项 目 2000 年度 2001 年度 投资进度 投资 9000 万元 募集资金投入 2.9 亿元 开工面积 20.8 万平方米；竣工面 计 施工进度 开工面积 5.5 万平方米 积 15.2 万平方米 划 进 销售面积 0 55000 平方米 度 收益 销售收入 0 14300 万元 利润总额 0 2409 万元 投资进度 完成投资 9000 万元 完成募集资金投入 2.647 亿元 实际开工面积 5.5 万平 实际开工面积 13.0379 万平方米； 实 施工进度 方米 竣工面积 5.1747 万平方米 际 进 销售面积 0 64456 平方米 度 收益 销售收入 0 16629.65 万元 利润总额 0 2335.18 万元 注：由于报告期内募集资金到位时间比较晚，导致公司先期项目投资计划推迟，影响 了项目实际开竣工进度。但公司目前已适时调整了工程进度，力争在保证工程质量的前提 下按期完成项目的计划进度。 ２、其他投资情况 报告期内，公司非募集资金投资的重大项目有吉利花园、新纪元小区、海景公寓等。 （１）吉利花园：该项目位于天津市和平区繁华地段，总占地面积 3.13 公顷，总建筑面 积 141180 平方米，容积率为 4.9，绿化率为 21%。项目总投资 42259 万元，投资回收期 3 年。该项目于 1999 年开工建设，2001 年完成投资 7141.07 万元，2001 年实现销售收入 1589.54 万元。 （2）新纪元小区：该项目位于天津市南开区华苑新技术产业园区内，总占地面积 22600 平方米，总建筑面积 33470 平方米，容积率为 1.47，绿化率 30%以上。项目总投资 6694 万 元，投资回收期 2 年。与天津兴粤物业发展有限公司合作开发。该项目已于 2000 年开工建 设，2001 年完成投资 694 万元，由于该项目销售许可证需变更名称，此项工作正在办理过 程中，致使该项目的销售工作处于停滞状态，影响了销售进度。 （3）海景公寓：该项目位于天津市河西区，总占地面积 100000 平方米，总建筑面积 12 万平方米。其中一期占地面积 28000 平方米，建筑面积 5.5 万平方米，容积率为 1.97。该 项目已于 2001 年开工建设，2001 年完成投资 1002.86 万元，该项目目前尚未达到销售条件。 16 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 （三）财务状况分析 １、主要财务指标对比情况（单位：人民币万元） 项目 2001 年 2000 年 同比增减额 增减比例 总资产 305,913 256,025 49,888 19.49% 长期负债 28,962 30,962 -2,000 -6.46% 股东权益 163,730 104,168 59,562 57.18% 主营业务利润 13927 20684 -6,757 -32.66% 利润总额 9293 9761 468 -4.79% ２、以上主要财务指标变动情况的说明： （１）总资产同比增长 19.49%，主要是报告期内发行新股增加募集资金所致； （２）长期负债同比减少 6.46%，主要是到期归还银行贷款所致； （３）股东权益同比增加 57.18%，主要是新股发行，增加资本金和资本公积金所致； （４）主营业务利润同比减少 32.66%，是由于报告期内主营业务成本增加所致； （５）利润总额同比减少 4.79%，是由于报告期内主营业务成本增加、投资收益增加所 致。 ３、与去年相比，报告期内的公司利润构成出现了一定变化：由于公司主营业务成本 的增加导致主营业务利润下降，而本期投资收益则出现了较大幅度的增加。其主要原因是： 主营业务成本增加是由于公司瑞江花园项目正处于工程施工投入阶段，占压公司较多资金。 投资收益大幅增加主要得益于：①公司与天津市红桥区人民政府等单位共同投资建设的丁 字沽二段平房改造项目 ２００１ 年进入结算期，取得的 ２５６９ 万元收益；②公司控股公司天津 市吉利大厦有限公司经营已由还贷期进入收益期，增加净利润 １０７３ 万元。 （四）公司 2002 年度经营计划 公司确立了“建立合理的产业结构和合理的产品结构”的战略目标，确定了“以技术 创新和技术进步为依托和动力，加快产业、产权和组织结构调整” 的基本发展方针 ，根 据这一方针，将对现有的产业布局进行调整，积极开展资本运营，将房地产发展为公司支 柱产业，大力发展基础市政服务、新型建材、物业管理及与房地产相关的高新技术产业等 辅助产业，并选择有利时机建立公司的第二支柱产业，形成主导产业突出、多业经营辅助 的产业发展格局。 根据公司确定的长远发展目标，结合股东对上市公司回报的要求和企业自身的创利 能力，公司在 2002 年度生产经营活动中主要做好以下几方面工作： １、树立创新意识，加快公司产品结构调整，逐步实现房地产开发的规模经营。 ２００２ 年计划完成主营业务收入 ７０，０００ 万元。 ２、实施精品战略，树立公司良好的市场形象 Ａ、保证募集项目及其它在建项目的投资进度、工程进度，按时保质完成，为保证项目 销售提供良好的基础。对瑞江花园制订一套切实可行的销售计划，保证募集项目经营目标 17 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 的完成。 Ｂ、通过对项目多渠道的宣传，树立公司品牌，引起社会的关注，提高市场对公司项目 的认同度，促进销售。 Ｃ、建立健全销售信息网络，调整经营策略，通过多种手段、多种渠道尽快销售公司存 量房，力争更多地回收资金。 ３、根据市场需求开发产品，积极扩大市场份额，提高公司市场适应能力 Ａ、２００２ 年计划新开工面积 ３０．５ 万平方米，并摸清市场脉搏，及时调整公司产品结构。 Ｂ、增加公司项目储备，提高公司在市场竞争的防御能力及抗风险能力。 Ｃ、抓住中国“入世”良机，积极招商引资 ４、降低成本、增强企业盈利能力 Ａ、公司进一步加强资金管理，对资金实行统一管理和调配，确保资金得到有效使用。 B、重新核定人员工资，制定薪酬制度，严格按计划控制管理费用的支出。 5、加强对外投资的管理，不断探索多元化赢利渠道。 6、公司在日常的生产经营活动中要紧跟市场有关建筑方面的新材料、新技术、新产品 信息，用以指导其在开发项目中的应用，积极借鉴有关房地产开发销售中的先进管理经验、 经营理念。 （五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会报告议情况及决议内容 在报告期内，公司董事会共召集两次会议。 （１）２００１ 年 ５ 月 ２５ 日，公司董事会在天津市华富宫大饭店召开三届七次董事会会议， １１ 位董事出席了会议，两位董事委托出席，由董事长主持会议，会议审议并通过了如下决 议： Ａ、审议通过了总经理的工作报告； Ｂ、审议通过了 ２０００ 年度财务决算报告； Ｃ、审议通过了 ２０００ 年度利润分配预案； Ｄ、审议通过了股东大会议事规则； Ｅ、审议通过了修改公司章程的报告； Ｆ、审议通过了董事变更事宜； Ｇ、审议通过了关于按经营收入计提使用销售费用的议案； Ｈ、董事会同意于 ２００１ 年 ６ 月 ２９ 日召开 ２０００ 年度股东大会。 （２）２００１ 年 １０ 月 ３１ 日，公司董事会在天津市华富宫大饭店召开三届八次董事会会议， ８ 位董事出席了会议，三位董事委托出席，由董事长主持会议，会议审议并通过了如下决 议： Ａ、审议通过了公司总经理变更事项的议案； Ｂ、审议通过了总经理工作报告； 18 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 Ｃ、审议通过了修改公司章程的议案； Ｄ、审议通过了公司关于组织机构重组和劳动人事制度改革方案的议案； Ｅ、审议通过了聘任高级管理人员的议案。 本次董事会决议公告刊登在 ２００１ 年 １１ 月 ２ 日的《中国证券报》、《上海证券报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法律、法规 的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议内容，具体 执行情况：２０００ 年度的利润分配方案是：以公司 ２０００ 年 １２ 月 ３１ 日的总股本 ３１３，７０７，４１７ 股为基数，向全体股东每股派发现金红利 ０．１０ 元（含税）；资本公积金本次不转增股本。 该方案已于 ２００１ 年下半年实施完毕。 （六）利润分配预案 根据公司章程及 ２００１ 年度利润实现情况制定本利润分配预案． １、２００１ 年度利润分配预案 经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 66,301,936.10 元， 加年初未分配利润 37,843,825.90 元，本年可供分配利润为 104,145,762.00 元。按照公司章 程有关规定，董事会决定 2001 年利润分配按如下顺序进行： (1) 提取 10%的法定公积金 6,689,768.00 元； (2) 提取 10%的法定公益金 6,659,980.80 元； (3) 提取 10%的任意盈余公积金 6,630,193.61 元； (4) 拟以 2001 年年末总股本 423,707,417 股为基数，向全体股东每股分配红利 0.04 元 （含税），派发现金红利总额为 16,948,296.68 元； (5)减子公司提取职工奖励基金及福利基金 1，784，721.74 元，提取储备基金 943，490.40 元，提取企业发展基金 943,490.40 元, 期末未分配利润 63,545,820.37 元结转以后年 度分配； (6)本次资本公积金不转增股本。 以上利润分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过后实施。 2、2002 年利润分配政策 （1） 2002 年度利润分配将不少于一次； （2） 公司将以不少于当年利润的 25%用于 2002 年度利润分配； （3） 公司 2002 年度利润分配将以现金形式实施，且暂不考虑资本公积金转增股本， 具体分配办法将依公司当时具体情况而定。 19 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 公司监事会始终坚持对全体股东负责的精神，认真履行监事会的职能，维护公司和股 东的合法权益。在报告期内，公司监事会召开过两次会议，并列席了公司各次董事会和股 东大会： 1、 三届六次会议是 2001 年 5 月 24 日在天津市华富宫大饭店举行，有 4 位监事出席 会议，1 位监事委托出席。会议审议并通过了以下决议： (1) 2000 年度公司董事会工作报告； (2) 2000 年度公司财务决算报告； (3) 2000 年度公司利润分配预案； (4) 修改《公司章程》草案、《股东大会议事规则》，公司董事、监事变更事宜； (5)监事会主席的报告。 会议形成决议，全体监事在决议上签字，对会议全过程作了会议记录。 2、三届七次会议是 2001 年 10 月 30 日在天津市华富宫大饭店举行，有 4 位监事出席 会议，1 位监事委托出席。会议审议并通过了： (1) 总经理的工作报告； (2) 修改《公司章程》的草案和人事聘任事项； (3) 企业改革方案； (4) 监事会主席拟在公司三届八次董事会上的发言。 会议形成决议，全体监事在决议上签字，对会议全过程作了会议记录。 (二) 监事会独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，报告期内对董事会的召开程 序、形成决议的合法性、董事会执行股东大会决议的情况、公司高级管理人员执行职务的 情况等进行全过程的监督。监事会认为，公司董事会的工作是尽责的，公司建立的决策程 序是合法有序的。报告期内公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章 程或损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会通过对公司的财务结构和状况进行认真、细致的检查，认为公司财务部门 是独立执行职责的，财务报告的编制是符合相关财务规则，真实反映了公司 2001 年的财务 状况和经营成果。监事会对天津五洲联合合伙会计师事务所出具的公司 2001 年财务报告审 计意见无异议。 20 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ３、募集资金使用情况说明 公司于 2001 年 7 月 18 日获准公开发行股票，2001 年 8 月 14 日 53355 万元的募集资 金进入公司帐户。报告期内募集资金投向没有变更，与承诺投入项目一致，并按照招股说 明书披露的使用进度进行，尚未投入的资金存在银行中，没有挤占挪用情况。 4、在报告期内，公司无收购、出售资产行为。 ５、在报告期内公司发生的关联交易均按照市场定价，无损害公司利益的情况。 6、报告期内，虽然天津房地产市场仍处于复苏阶段，虽然公司加强商品房的销售力度， 但商品房的销售仍不畅顺，导致报告期内实现的利润数较利润预测低 １０％以上。监事会认 为董事会报告的有关说明反映了企业的实际情况，报告期的利润波动是属于正常范围内的。 九、重要事项 １、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 ２、 报告期内，公司无重大收购及出售资产、吸收、合并事项。 ３、 报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 ４、 报告期内，公司生产经营各项业务合同履行正常，没有发生重大合同以及相关情况。 （1）报告斯内，本公司未有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁本公司资产事项； （2）报告期内，本公司未有对外担保事项； （3）报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理事项。 5、 报告期或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东未在指定报刊及网站上刊登承诺 事项。 6、 报告期内，公司续聘天津五洲联合合伙会计师事务所担任本公司的财务审计工作。公 司 2001 年度支付给会计师事务所总报酬为 95 万元，其中，中期报告审计费 40 万元，验资 费 10 万元，上市审计费 45 万元。 在本年度内，公司无应付未付会计师事务所费用。 7、 其他重要事项 （1）报告期内，公司、公司董事会及全体董事、高管人员严格按照国家有关法律、法 规履行职责、规范运作，没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证 券交易所公开谴责的情形。 （2）报告期内，公司享受所得税“先征后返”优惠政策，（先按 33%征收，后返还企 业 18%，实际按 15%计征所得税）。按照国家有关规定，2002 年公司将执行 33%所得税率。 公司将通过采取加大经营销售力度，努力降低成本等措施，实现良好的经济效益，保障广 21 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 大股东的权益。 （3）中国加入 WTO 后，将给房地产企业带来一定的机遇和挑战。入世将会给房地产 企业带来发达国家的先进技术、科学的管理方法，规范的操作程序，促进国内房地产企业 开拓视野，建造更多高标准、高质量的精品项目，加快房地产企业市场化进程。同时，入 世后，随着更多的国外企业进入国内的房地产市场，将使房地产业的竞争更加激烈，对此， 我公司将以更加规范的管理，更加科学的市场化运作来抢占各细分市场群，提高市场占有 率，为投资者获取更高的经济效益，不断促进公司业务的发展。 十、财务报告 １、审计报告 五洲会字［２００２］ １－０４２７ 号 天津市房地产发展（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日资产负债表和合并资产负债表、２００１ 年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 ２００１ 年度现金流量表和合并现金流量 表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审 计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况， 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》、 《企业会计制度》和《合并会计报表 暂行规定》及其有关的补充规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 的财务状况和 ２００１ 年度的经营成果及现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天津五洲联合合伙会计师事务所 中国注册会计师：侯杏倩 纪建刚 中国 天津 ２００２ 年 ３ 月 ８ 日 ２、会计报表 （１）资产负债表（见附表一） （２）利润及利润分配表（见附表二） （３）现金流量表（见附表三） ３、会计报表附注（见附件） 22 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 十一、备查文件目录 １、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 董事长： 吴延龙 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 二 ＯＯ 二年三月二十六日 23 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 附表一： 资产负债表 2001 年 12 月 31 日 会 ０１ 表 编制：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 注 年末数 年初数 项目 释 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产： 货币资金 １ ３６３，１２２，７４５．５７ ４２６，７３９，８４５．７７ ８２，６７２，７５６．６６ １６６，８５７，２３３．９２ 短期投资 ２ １９，５１３，５３９．０９ １２，１２１，７３９．０９ １９，９４０，２１３．３４ １２，１９２，３７２．５８ 应收票据 应收股利 ７，８２９，９３２．８２ 应收利息 应收帐款 ３ ７４，８３２，９３９．７０ ６８，１７２，７４１．４０ ３５，１７０，２５３．８７ ２７，６２４，３７８．４８ 其他应收款 ３ ２１６，５０４，５８３．６２ ８６，１７６，３１１．７４ １０９，１０３，１８０．７５ ７９，２３４，４２２．２８ 预付帐款 ３ ２６７，７１７，９９５．９８ １８０，９７１，９３５．５４ ３４０，３０８，０００．０３ １３７，７２３，５４９．７８ 应收补贴款 存货 ４ １，４８５，９２６，０５４．５６ １，９５９，０３０，０４４．０４ １，２６４，０７５，８４３．５７ １，８１２，０４９，０８８．１７ 待摊费用 ５ ５２４，６２２．２８ ２２９，５４１．３７ 一年内到期的 长期债券投资 其他流动资产 ９３，７７７．８６ ９３，７７７．８６ 流动资产合计 ２，４３５，４４７，７９１．３４ ２，７３３，７３７，２３９．８６ １，８５１，３６４，０２６．０８ ２，２３６，００４，３６４．４４ 长期投资： ６ 长期股权投资 ２８４，５７９，０２３．５３ １０６，２０７，３８０．６６ ２８０，３８２，４４３．７２ １１４，２０６，０７５．３０ 长期债权投资 ３６，０００．００ ３６，０００．００ ７２，０００．００ ７２，０００．００ 长期投资合计 ２８４，６１５，０２３．５３ １０６，２４３，３８０．６６ ２８０，４５４，４４３．７２ １１４，２７８，０７５．３０ 其中:合并价差 １５，２０１，４６４．７５ １８，５９３，６６６．２７ 股权投资 １３，６１２，２９９．８１ １４，８７７，４６４．７５ １０，０９０，４６０．０６ １１，３５６，２７８．３５ 差额 固定资产： ７ 固定资产原价 １１９，０６１，９１１．６７ ３１０，８９９，４６３．２２ １２２，１５４，１７５．５３ ３０２，１５７，１６３．０５ 减:累计折旧 １８，９０３，１３４．９３ １０４，８３６，８７４．９５ １７，６８６，９４７．０５ ９５，６２９，８５９．３６ 固定资产净值 １００，１５８，７７６．７４ ２０６，０６２，５８８．２７ １０４，４６７，２２８．４８ ２０６，５２７，３０３．６９ 减:固定资产 减值准备 固定资产净额 １００，１５８，７７６．７４ ２０６，０６２，５８８．２７ １０４，４６７，２２８．４８ ２０６，５２７，３０３．６９ 工程物资 在建工程 １０１，６１３．４２ １０１，６１３．４２ １９，３４１．３３ 固定资产清理 ２９，９８８．００ ５０９，９１５．６４ ５６５，０５９．３３ 固定资产合计 １００，２６０，３９０．１６ ２０６，１９４，１８９．６９ １０４，９７７，１４４．１２ ２０７，１１１，７０４．３５ 无形及其他 资产： 无形资产 长期待摊费用 ８ ９，２５７，７１４．７２ １２，９５４，４７５．８１ ７７，６８１．００ ２，８５４，１０７．２４ 其他长期资产 无形及 ９，２５７，７１４．７２ １２，９５４，４７５．８１ ７７，６８１．００ ２，８５４，１０７．２４ 其他资产合计 递延税项： 递延税款借项 资产总计 ２，８２９，５８０，９１９．７５ ３，０５９，１２９，２８６．０２ ２，２３６，８７３，２９４．９２ ２，５６０，２４８，２５１．３３ 流动负债： 短期借款 ９ ４８３，０９４，０００．００ ５６２，０９４，０００．００ ４９３，０００，０００．００ ５７５，７４０，０００．００ 应付票据 ５４，０００，０００．００ ５４，０００，０００．００ ３４，０００，０００．００ 24 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 应付帐款 １０ ４７，９４６，２４１．９９ ５２，７２１，８７９．２８ １４，７２２，２４８．７３ ６５，６１０，８９２．０８ 预收帐款 １０ ６２，９１１，９６４．７７ ５５，２３８，２３７．９９ ７５，５６７，３０３．２２ ７１，５８７，３７１．１８ 应付工资 １９２，２６１．４５ １９２，２６１．４５ 应付福利费 －３，２７８，６２６．５１ －１，７２３，６７５．８５ ４５８，９９９．１４ 应付股利 １１ ５５，３３８，１３１．３８ ５７，８０５，３７５．２９ ５７，３２９，２０１．４０ ６４，９８０，５５４．５６ 应交税金 １２ ２０，９５６，７７８．９１ ２７，６７７，６６５．１９ ３４，９６７，３１７．６４ ３９，５５１，５３３．１０ 其他应交款 ７７２，８２２．３３ ７７３，９５０．３０ ９０１，１５８．５９ ９２２，９６６．９５ 其他应付款 １０ １１９，０２７，１５０．４７ １０２，９８２，３４７．１０ １８５，６５１，９３８．１７ １４５，４３８，９５０．４５ 预提费用 １３ ８１，８７５，４６５．７１ １３８，０４７，０４８．９８ ９５，０２６，７７１．１７ １２５，２４２，１０３．３８ 预计负债 一年内到期的 １５ ２０，０００，０００．００ ７９３，６０５．７１ 长期负债 其他流动负债 流动负债合计 ９２２，６４３，９２９．０５ １，０６９，３４６，８２８．２８ ９５７，３５８，２００．３７ １，１２４，５１９，２３８．００ 长期负债： 长期借款 １４ ２６７，７８０，０００．００ ２６７，７８０，０００．００ ２３７，７８０，０００．００ ２８７，７８０，０００．００ 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 ２１，８４１，４２３．９７ ２１，８４１，４２３．９７ 长期负债合计 ２６７，７８０，０００．００ ２８９，６２１，４２３．９７ ２３７，７８０，０００．００ ３０９，６２１，４２３．９７ 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 １，１９０，４２３，９２９．０５ １，３５８，９６８，２５２．２５ １，１９５，１３８，２００．３７ １，４３４，１４０，６６１．９７ 少数股东权益 ６２，８５７，７０４．２６ ８４，４２０，２３０．９１ 股东权益： 股本 １６ ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ３１３，７０７，４１７．００ ３１３，７０７，４１７．００ 减：已归还投资 股本净额 ４２３，７０７，４１７．００ ４２３，７０７，４１７．００ ３１３，７０７，４１７．００ ３１３，７０７，４１７．００ 资本公积 １７ ９８０，９８０，２００．８１ ９８０，９８０，２００．８１ ５４２，９１１，９４４．０８ ５４２，９１１，９４４．０８ 盈余公积 １８ １６５，８７５，７８９．１８ １６９，１３８，８３０．７８ １４５，９８５，２０８．３５ １４７，２７１，９０７．５７ 其中:法定 ４３，６５７，０１１．５２ ４３，６８７，１３５．３８ ３６，９３８，８６３．４２ ３６，９３８，５２６．７５ 公益金 未确认 －６８，９３９．４５ －４７，７３６．１０ 投资损失 未分配利润 １９ ６８，５９３，５８３．７１ ６３，５４５，８２０．３７ ３９，１３０，５２５．１２ ３７，８４３，８２５．９０ 股东权益合计 １，６３９，１５６，９９０．７０ １，６３７，３０３，３２９．５１ １，０４１，７３５，０９４．５５ １，０４１，６８７，３５８．４５ 负债和 ２，８２９，５８０，９１９．７５ ３，０５９，１２９，２８６．０２ ２，２３６，８７３，２９４．９２ ２，５６０，２４８，２５１．３３ 股东权益总计 企业负责人：吴延龙 财务负责人：王大铮 编表人：张萍 25 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 附表二： 利润及利润分配表 ２００１ 年年度 会 ０２ 表 编制：天津市房地产发展（集团）股份有限公司 单位：人民币元 注 ２００１年度 2000年度 项目 释 母公司 合并 母公司 合并 一、 主营业务收入 ２０ ４７４，０５９，３９５．９６ ６０８，６７９，０１８．０１ ５２１，５５８，００１．７４ ５８６，８７２，３７０．０５ 减：主营业务成本 ３６５，９０９，４１５．０５ ４４２，３２２，６２９．９５ ３３３，９７７，２８０．２８ ３４８，７２０，８５２．２９ 主营业务税金及附加 ２１ ２１，９１９，５８６．２８ ２７，０８６，０５８．３５ ２８，２２５，６９８．２１ ３１，３０８，８８４．６８ 二、 主营业务利润 ８６，２３０，３９４．６３ １３９，２７０，３２９．７１ １５９，３５５，０２３．２５ ２０６，８４２，６３３．０８ 加：其他业务利润 ２２ １１，５５１，２５６．０５ １８，６４７，７７０．１７ １，２５６，０７４．７１ ４，８３７，２９６．８７ 营业费用 １０，０２９，５０５．２８ １２，２４９，９８４．２３ ７，３４３，６４１．１２ １１，２００，２２４．８１ 管理费用 ２３，９４５，１３３．９８ ５１，７６８，０９９．０２ ３３，８６５，０８２．９５ ７０，１０５，５４６．７１ 财务费用 ２３ ３０，８６６，４５８．１２ ３２，４３０，８３１．５１ ３３，７２１，５１０．５２ ４５，５２８，３２９．６２ 三、 营业利润 ３２，９４０，５５３．３０ ６１，４６９，１８５．１２ ８５，６８０，８６３．３７ ８４，８４５，８２８．８１ 加：投资收益 ２６ ４５，６９２，７８１．９０ ３３，４７８，１６４．３４ －７３０，２６２．４２ －１，９４３，５５６．６２ 补贴收入 １３，５００，０００．００ １３，５００，０００．００ 营业外收入 24 ４８３，０９０．３８ ７０４，５９６．５５ ４，１１０，７０８．６４ ４，８６３，２５８．４３ 减：营业外支出 ２５ ２，４４４，６８４．８５ ２，７１５，４６１．９２ ３，３７２，３１６．４４ ３，６５４，３６１．５６ 四、 利润总额 ７６，６７１，７４０．７３ ９２，９３６，４８４．０９ ９９，１８８，９９３．１５ ９７，６１１，１６９．０６ 减：所得税 １０，３６９，８０４．６３ １９，７６３，７８４．４６ ３２，２８５，４２８．５８ ３２，９４９，７４６．３１ 减：少数股东损益 ６，８６６，４３３．２０ －２，１９４，４０５．７２ 加:未确认投资损失 －４，３３０．３３ ４７，７３６．１０ 五、净利润 ６６，３０１，９３６．１０ ６６，３０１，９３６．１０ ６６，９０３，５６４．５７ ６６，９０３，５６４．５７ 加：年初未分配利润 ３９，１３０，５２５．１２ ３７，８４３．８２５．９０ ２９，９８９，８０８．０５ ２９，９８９，８０８．０５ 其他转入 六、可供分配利润 １０５，４３２，４６１．２２ １０４，１４５，７６２．００ ９６，８９３，３７２．６２ ９６，８９３，３７２．６２ 减：提取法定盈余公积 ６，６３０，１９３．６１ ６，６８９，７６８．００ ６，６９０，３５６．４５ ６，６９０，３５６．４５ 金 提取法定公益金 ６，６３０，１９３．６１ ６，６５９，９８０．８０ ６，６９０，３５６．４５ ６，６９０，３５６．４５ 取职工奖励及福利基金 １，７８４，７２１．７４ 提取储备基金 ９４３，４９０．４０ ６４３，３４９．６１ 提取企业发展基金 ９４３，４９０．４０ ６４３，３４９．６１ 利润归还投资 七、可供股东分配利润 ９２，１７２，０７４．００ ８７，１２４，３１０．６６ ８３，５１２，６５９．７２ ８２，２２５，９６０．５０ 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 ６，６３０，１９３．６１ ６，６３０，１９３．６１ １３，０１１，３９２．９０ １３，０１１，３９２．９０ 应付普通股股利 １６，９４８，２９６．６８ １６，９４８，２９６．６８ ３１，３７０，７４１．７０ ３１，３７０，７４１．７０ 转作股本的普通股股利 八、 未分配利润 ６８，５９３，５８３．７１ ６３，５４５，８２０．３７ ３９，１３０，５２５．１２ ３７，８４３，８２５．９０ 企业负责人：吴延龙 财务负责人：王大铮 编表人：张萍 26 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 附表三： 现 金 流 量 表 ２００１年 会03表 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到现金 1 545,108,686.68 收到的税费返还 3 16,858,585.58 收到的其他与经营活动有关的现金 8 201,579,044.27 现金流入小计 9 763,546,316.53 购买商品、接受劳务支付的现金 10 625,440,984.38 支付给职工以及为职工支付的现金 11 17,911,640.65 支付的各项税费 12 83,880,124.76 支付的其他与经营活动有关的现金 18 247,493,598.66 现金流出小计 20 974,726,348.45 经营活动产生的现金流量净额 21 -211,180,031.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 9,613,674.88 取得投资收益所收到的现金 23 13,242,602.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净额 25 145,761.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28 71,906.99 现金流入小计 29 23,073,944.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 30 2,007,002.43 投资所支付的现金 31 5,617,107.29 支付的其他与投资活动有关的现金 35 0.00 现金流出小计 36 7,624,109.72 投资活动产生的现金流量净额 37 15,449,835.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 555,159,896.96 借款所收到的现金 40 150,050,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 705,209,896.96 偿还债务所支付的现金 45 155,433,605.71 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 66,902,837.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 27,260,641.04 现金流出小计 53 249,597,084.43 筹资活动产生的现金流量净额 54 455,612,812.53 四、汇率变动对现金的影响 55 -3.91 五、现金及现金等价物净增加额 56 259,882,611.85 企业负责人：吴延龙 财务负责人：王大铮 编表人：张萍 27 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 现 金 流 量 表（补充资料） 2001年 会03表 编制单位：天津市房地产发展（集团）股份有限公司（合并） 单位：人民币 元 补充资料 行次 金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 57 66,301,936.10 加：计提的资产减值准备 58 7,434,238.63 固定资产折旧 59 16,038,929.19 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 1,840,201.90 待摊费用减少（减：增加） 64 -295,080.91 预提费用增加（减：减少） 65 12,804,945.60 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 66 165,002.17 （减：收益） 固定资产报废损失 67 财务费用 68 42,519,546.28 投资损失（减：收益） 69 -33,478,164.34 递延税款贷项（减：借项） 70 存货的减少（减：增加） 71 -146,682,976.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 72 -90,644,860.28 经营性应付项目的增加（减：减少） 73 -87,183,749.61 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 -211,180,031.92 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 0.00 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3.现金及现金等价物净增加情况： 0.00 现金的期末余额 79 426,739,845.77 减：现金的期初余额 80 166,857,233.92 加 ：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 259,882,611.85 企业负责人：吴延龙 财务负责人：王大铮 编表人：张萍 28 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 附件： 财务报表附注 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 一、公司简介 天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称公司或本公司），创建于 １９８１ 年， 前身为天津市政府住宅统一建设办公室，后改建为天津市建设开发公司，１９８８ 年 １ 月在建 设开发公司的基础上，组建了天津市房地产开发经营集团，是天津市最早成立的房地产综 合开发企业。１９９２ 年 ５ 月 ３０ 日经天津市经济体制改革委员会以津体改委字（１９９２）３３ 号 文批准，实行股份制试点，更名为天津市房地产发展（集团）股份有限公司，并经中国人 民银行天津市分行津银金（１９９２）４７９ 号文件批复，通过定向募集的方式向法人单位和内 部职工发行股票，正式改组为股份有限公司，成为天津市第一批股份制试点企业之一，１９９９ 年经天津市人民政府以津股批（１９９９）８ 号文件批复，公司注册资本由 ６２７，４１４，８３５．００ 元按 ５０％比例进行缩减，缩减后的股本为 ３１３，７０７，４１７．００ 元。根据中国证券监督管理委员会证监 发行字［２００１］５０ 号《关于核准天津市房地产发展（集团）股份有限公司公开发行股票的通 知》，公司利用上海证券交易所交易系统，于 ２００１ 年 ８ 月 ６ 日采用上网定价发行方式向社 会公开发行人民币普通股股票 １１，０００ 万股，２００１ 年 ８ 月 １４ 日，公司收到新出资者投入的 股本，经天津五洲联合合伙会计师事务所出具五洲会字（２００１）１— ０２１５ 号验资报告进行 验证。截止 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日，公司净资产为 １，６３７，３０３，３２９．５１ 元，其中股本为 ４２３，７０７，４１７．００ 元。 公司是天津市首家以房地产为主，贸易流通为辅的大型企业集团，其经营范围为房地 产开发及商品房销售、危房改造、基础设施建设、建筑设计、物业管理、咨询、商业（内 贸）、物资供销及仓储业、货物运输等。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计及合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，２００１ 年起执行《企业会计制度》 及其补充规定。 ２、会计年度 本报告所载财务资料的会计期间为 ２００１ 年 １ 月 １ 日至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日止。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司会计核算以权责发生制为基础，各项财产物资按取得时的实际成本计价。 29 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ５、外币业务核算方法 公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务发生时当月 １ 日中国人民银行公布的市场 汇价的中间价（简称市场汇价）折合人民币记账，期末对外币账户的外币余额按市场汇价 进行折算，统一调整账面汇率，所产生的汇兑损益按规定进行账务处理。 ６、现金等价物的确定标准 公司在编制现金流量表时，一般以三个月到期，流动性强，易于转换为已知金额现金， 价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 ７、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 １ 年（含 １ 年）的投资，包括股 票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： （１）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方法确 定： １）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利 息单独核算，不构成短期投资成本。 已存入证券公司但尚未进行短期投资的现金，先作为其他货币资金处理，待实际投资 时，按实际支付的价款或实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期 但尚未领取的债券利息，作为短期投资的成本。 ２）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ３）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期 投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 ４）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费， 作为短期投资成本。 （２）短期投资持有期间的现金股利或利息，除已计入应收项目的现金股利或利息外， 均应冲减投资的账面价值。 （３）期末短期投资以成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按单项投资计提短期 投资跌价准备。 （４）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资 损益。 ８、坏账损失的核算方法 （１）坏账的确认标准： 公司对于不能收回的应收款项应查明原因，追究责任。对有确凿证据表明确实无法收 回的应收款项，如债务人已撤消、破产、资不抵债、现金流量严重不足等，根据企业的管 理权限，经股东大会或董事会批准，作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 30 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 （２）坏账准备的计提： 根据公司董事会规定，公司采用备抵法核算坏账准备，即采用账龄分析法计提坏账准 备金，按照年末应收款项余额扣除纳入汇总及合并范围的公司之间的应收款项，因汇总及 合并会计报表时可以抵消的部分后计提坏账准备金。计提的比例为： 账龄 计提比例 １ 年以内 ５％ １ 年— ２ 年 １０％ ２ 年— ３ 年 １５％ ３ 年以上 ３０％ ９、存货核算方法 （１）存货分类为：原材料、低值易耗品、开发成本、开发产品、出租开发产品、周转 房、库存商品等，主要包括土地开发、房屋开发、公共配套设施和代建工程的开发过程中 所发生的各项费用，以及对出租房进行装饰等发生的出租房工程支出。开发成本按土地开 发、房屋开发、公共配套设施和代建工程等分类，并按成本项目进行明细核算。 （２）取得和发出的计价方法：各类存货按取得时的实际成本计价，对开发产品成本核 算采用品种法，直接费用按成本核算对象归集，开发间接费用按一定比例的分配标准分配， 计入有关开发产品成本；为开发房地产而借入的资金所发生的利息费用，在开发产品完工 之前，计入开发成本或开发产品成本；发出时采用个别认定法确定其实际成本，期末按成 本与可变现净值孰低计价；对债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的账面价 值为基础确定其入账价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的账面价值为基础确定其 入账价值。 （３）低值易耗品采用一次摊销法核算。 （４）开发用地的核算方法：对纯土地开发项目：在开发成本科目中单独设置土地开发 明细科目，核算土地开发过程中所发生的各项费用，包括土地征用及拆迁补偿费、购入土 地使用权价款、交纳土地使用权出让金、过户费及三通一平前期工程费等直接或间接费用， 计算每平米的土地开发单位成本，根据用途及使用面积，分别计算转入开产品— 其他项目； 对连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象，一般按实际占用面积分摊计入商品 房成本。 （５）公共配套设施费用的核算方法：因建设商品房住宅小区而一并开发建设的配套设 施，按其性质和用途不同分为两类：一类是开发小区内，各种国土局批准的公共配套设施， 包括开发住宅小区内的道路、商店、银行、邮局、派出所、消防、水塔等非营业性的文教、 卫生、行政管理等；另一类是开发小区外的各种市政公共配套设施等无偿交付管理部门使 用，其所需建设费用通过开发成本科目核算，在核算中并限定在不能有偿转让的开发小区 31 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 内公共配套设施发生的支出，凡与小区住宅建设同步开发的列入当期开发成本，凡与小区 住宅建设不同步进行的，将尚未发生的公共配套设施费一般采取预提的方法，首先确定预 提数额，根据预算成本经批准后从开发成本科目预先提取，待以后各期支付。 （６）出租开发产品及周转房的摊销方法：出租开发产品按用于出租经营的土地和房屋 的实际成本，按固定资产－房屋建筑物的预计使用年限采用直线法计算出月摊销额，计入出 租开发产品的经营成本费用。对改变出租产品用途，将其作为商品房对外销售，按出租房 的摊余价值结转成本；周转房摊销，根据用于安置拆迁居民周转使用的房屋实际成本，按 固定资产— 房屋建筑物的预计使用年限进行摊销，改变周转房用途，作为商品房对外销售， 按周转房摊余价值结转经营成本。 （７）存货跌价准备的确认标准、计提方法：期末公司在对存货进行全面盘点的基础上， 除开发产品、开发成本、出租开发产品、周转房的存货，按重要性原则对主要存货项目以 其单个存货的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备；如果以后存货价值又得以 恢复，在已计提存货跌价准备的范围内转回；对开发产品、出租开发产品、周转房以及开 发成本，按市价或周边市场行情（可比较），结合公司开发产品、开发成本的层次、朝向、 房型等因素，确定可变现净值，以成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；存货跌 价损失计入当年损益，可变现净值按市价减去相应税金和费用确定。 １０、长期投资的核算方法 公司长期投资包括长期股权投资和长期债权投资等。 （１）长期股权投资 １）长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： ①以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相 关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实 际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 ②接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长 期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 ２）对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。对被投资单位无控制、无共同控制 且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对被投资单位具有控制、共同控制或重 大影响的，长期股权投资采用权益法核算。通常情况下，对其他单位的投资占该单位有表 决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核算。投 资额在 ５０％以上的，纳入合并报表范围。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 ２０％ 以下，或对其他单位投资虽占该单位有表决权资本总额 ２０％或 ２０％以上，但不具有重大影响 的，采用成本法核算。 32 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额， 作为股权投资差额处理，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限 摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之 间的差额，按不超过 １０ 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，按不低于 １０ 年的期限摊销。 ３）期末对股权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 ４）处置股权投资时，以实际取得的价款，扣除已计提的长期投资减值准备后按与股权 投资账面余额的差额，作为当期投资损益。 （２）长期债权投资 １）长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。 ２）长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 ３）处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 ４）期末对债权投资按照其账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提长期投资减值准备。 １１、委托贷款的核算方法 企业委托贷款，按实际委托贷款金额作为本金，期末时，按照委托贷款收到的利息计 入当期收益。对有可能存在委托贷款本金高于可收回金额的，应计提相应的减值准备。如 果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提的减值准备的范围内转回。 １２、固定资产计价和折旧方法 公司固定资产指使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与经 营有关的设备、器具、工具等。属于非生产经营的设备和物品，单价在 ２０００ 元以上，且使 用年限超过两年的也作为固定资产核算。固定资产按实际成本计价，并按企业财务制度规定 分类和确定折旧年限。全部固定资产采用平均年限法计算折旧。公司固定资产的分类、估 计使用年限、年折旧率、残值率如下： 固定资产类别 估计使用年限（年） 预计残值率（％） 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－３０ ３ ３．２３－６．４７ 运输设备 ６ ３ １６．１７ 生产设备 ８ ３ １２．１３ 办公设备 ５－１０ ３ ９．７－１９．４ 固定资产在期末时，按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价 值的差额，计提固定资产减值准备。 １３、借款费用的会计处理方法 33 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 公司经营期间借入资金所发生的借款费用，属于生产经营期间的计入财务费用；为购 建固定资产而专门借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前，可计入固定资产的购 建成本；属于为开发房地产有关的，一般在期间费用核算，并按结算期计入当期损益，但 对开工面积大、工期较长、短期内无法取得销售收入和收益的项目，经公司董事会批准在 开发产品完工前计入开发成本。 上述借款费用资本化开始，应同时具备以下三个条件： １）资产支出已经发生； ２）借款费用已经发生； ３）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当上述所开发的产品已经完工、所购建固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费 用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为财务费用。 １４、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用是指企业已经支出，但摊销期限在一年以上（不含一年）的各项费用， 包括固定资产改良支出、租赁费、房屋修缮费等，按实际发生额核算，在项目受益期内平 均摊销，无受益期的按五年平均摊销。 １５、维修基金核算方法 公司根据国家规定及《天津市住宅小区物业管理办法规定》，按住宅区建安工程费的 ２％ 计提公用设施物业管理维修基金，列入存货开发成本项目，用于住宅区公用设施的重大维 修工程，按规定收取的住宅公用部位、公共设施、设备维修基金，作为代收代缴款项管理， 并专户存储，在向物业管理公司移交维修基金时，相应冲减代收代缴款项，滞留企业的银 行存款利息转入维修基金。 １６、质量保证金核算方法 公司根据售房协议，允许按照施工单位工程总值的 ５％留给购房客户质量保证金，，通 过“应付账款”科目核算，开发产品出售后，在保修期内发生的维修费用，冲减质量保证 金，不足冲减的部分，计入销售费用。待工程验收合格并在约定的保修期满后，如无质量 问题，再支付给原施工单位。 １７、收入确认原则及方法 公司根据《企业会计准则－收入》规定，结合房地产行业特点，对各类业务收入具体确 认原则和方法： （１）主营业务收入： １）转让、销售土地和商品房：①在取得预售许可证后开始预售，预售商品房所取得价 款，先作为预收账款管理；②商品房竣工验收具备入住交房条件，并具有经购买方认可的 销售合同或其他结算通知书；③履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或 确信可以取得；④成本能够可靠计量时，确认为营业收入的实现。 34 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ２）分期付款方式销售土地和商品房：按合同规定的收款时间和数额，根据实际收入的 款项确定为营业收入的实现，同时，按开发产品全部销售成本占全部销售收入的比率计算 本期应结转销售成本。 ３）出售自用房屋：视同销售产品，按照财务规定做账务处理； ４）对接受委托为对方代建房屋或其他工程，在工程竣工验收办妥交接手续，开具“代 建工程价款结算账单”，经委托单位签证认可后，确认为营业收入的实现； ５）物业出租收入：①具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书，②履行了 合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；③成本能够可靠计量时， 确认为营业收入的实现。 ６）物业管理收入：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入 企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现； ７）销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该 商品实施继续管理权和实际控制权，相关收入已经收到，或取得了收款的证据，并且与销售 该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认为营业收入的实现； （２）其他业务收入： １）提供劳务：在同一年度内开始并完成的以劳务已经提供、与交易相关的价款 已经 收到或已取得收取款项的证据时，并且与该项劳务有关的成本能够可靠的计量时，确认营 业收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可 靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 ２）他人使用本公司资产：他人使用本公司资产发生的利息收入，按使用现金的时间和 适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 上述收入的确定应同时满足：Ａ、与交易相关的经济利益能够流入公司；Ｂ、收入的金额能够 可靠的计量。 公司在确认收入的方法上，未采取建造合同完工比例法。 １８、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算本期应交所得税。 １９、主要会计政策、会计估计和会计差错更正的说明 ①公司原执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定，根据财政部财会字（２０００）２５ 号文《关于印发‘企业会计制度’的通知》、财会字（２００１）１７ 号文《关于印发贯彻实施 〈企业会计制度〉有关政策的规定的通知》、《企业住房制度改革中有关会计处理问题的规 定》等文件的要求，公司从 ２００１ 年 １ 月 １ 日起执行《企业会计制度》及其补充规定。会计 政策变更及影响说明如下： １）期末固定资产原按账面净值计价，现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。 ２）期末在建工程原按实际成本计价，现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计 35 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备。 ３）期末无形资产原按实际成本计价，现改为无形资产账面价值与可收回金额孰低计价， 对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备。 ４）期末委托贷款原按实际成本计价，现改为按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计 价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 ５）开办费原自生产经营当月起 ５ 年平均摊销，现改为在生产经营当月起一次计入当期 损益。 ６）期末取消“住房周转金”科目，将贷方余额转入期初留存收益。 上述追溯调整，对公司 ２０００ 年度财务状况和经营成果的影响如下： 经公司董事会认真核查，上述会计政策变更 １－－－－ ３ 所列各项资产尚未出现可收回金 额低于账面价值的现象，因此未计提减值准备；上述会计政策变更 ５、６ 项已采用追溯调整 法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数。２０００ 年度的利润表及利润分配表的有关项 目，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更累计影响数为 ２，１３２，２４４．８８ 元，其中因开 办费核算方法的变更的影响数为－２，５３２，０６６．２４ 元，住房周转金科目的调整影响数为 ４，６６４，３１１．１２ 元，由于会计政策变更调增了 ２０００ 年度净利润 ２，１３２，２４４．８８ 元，调增了 ２００１ 年期初留存收益 ２，１３２，２４４．８８ 元，其中：盈余公积调增 ２，１３２，２４４．８８ 元。 ②公司的控股子公司－－天津凯银房地产开发有限公司、天津瑞巨贸易发展有限公司因 会计差错更正，调整了期初留存收益及相关项目的年初数。２０００ 年度的利润表及利润分配 表的有关项目，已按调整后的数字填列。上述会计差错更正累计影响数为 ３６７，０２８．６１ 元， 其中所得税转赠 ３６７，０２８．６１ 元。由于会计差错更正调增了 ２０００ 年度净利润 ３６７，０２８．６１ 元， 调增了 ２００１ 年期初留存收益 ３６７，０２８．６１ 元，其中：盈余公积调增 ３６７，０２８．６１ 元。 ③由于公司的控股子公司计提储备基金、企业发展基金因素，调整了期初留存收益及 相关项目的年初数。２０００ 年度的利润表及利润分配表的有关项目，已按调整后的数字填列。 上 述 会 计 差 错 更 正 累 计 影 响 数 为 １，２８６，６９９．２２ 元 。 调 增 了 ２００１ 年 期 初 留 存 收 益 １，２８６，６９９．２２ 元，其中：盈余公积调增 １，２８６，６９９．２２ 元。 ２０、合并会计报表的编制方法 （１）对控股子公司编制合并报表采用的方法：按照《合并会计报表暂行规定》及财政 部《关于合并会计报表合并范围请示的复函》 的要求，公司将拥有其超过半数以上（不含 半数）权益性资本的被投资企业或有权控制该企业的财务和经营政策的被投资企业，纳入 合并会计报表的范围。公司对本部及内部核算单位的会计报表采取汇总方式编制，在汇总 过程中，除对公司内部往来项目相互抵销外，其余账项逐一加总形成公司会计报表；合并 会计报表以公司和纳入合并范围的控股子公司对其权益性投资项目的数额，与子公司所有 者权益中母公司所持有的份额以及母公司与并表单位之间的往来项目相互抵销，在此基础 上合并各项目进行编制。根据上述文件要求，不需合并的未予合并。 （２）对合作开发项目编制合并报表采用的方法：对合作开发项目，公司不按项目单独 设立控股公司或参股公司，因此不存在对合作开发项目需编制合并报表，公司与外单位签 36 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 定项目开发合同以及合资开发项目，按照《财政部关于发布〈房地产企业财务管理若干问 题的补充规定〉的通知》要求进行账务处理，公司、分公司或控股子公司发生房地产开发 合作项目时，按下列方法进行账务处理： ①与房地产开发企业之间签订项目开发合同、合资开发项目合同，项目开发合同中规 定按投资比例分配项目开发产品的，公司或控股公司作为主办单位的，收到投资各方开发 资金作应付账款管理，按投资额比例分配项目利润的，收到投资各方开发资金作预收账款 管理。 ②与其他无房地产开发经营权的单位签订合资开发项目合同，合同中规定属于分配按 各方出资比例分配项目开发产品的，收到投资额时作预收账款管理。合同中规定按各方投 资比例分配项目利润的，收到投资各方开发资金按预收账款管理。 ③与土地方合作开发项目，按土地约定的价值计入开发成本，有关工程成本的结转与 营业收入的核算，按《 企业会计制度》规定进行日常核算。 凡符合合并会计报表范围的子公司，无论有无合作开发项目，均按《合并会计报表暂 行规定》进行编制合并会计报表。 三、税项： 公司主要税种和税率如下： （１）所得税：以应纳税所得额为基数按国家税务部门确定的比例税率 ３３％计算缴纳； 控股子公司按国家税务部门确定的比例缴纳； 公司 ２００１ 年按照天津市财政局津财税政（２００１）４ 号文件规定：按 ３３％税率缴纳企业所 得税，由市财政按相当于 １８％税率计算的所得税额予以返还。公司按照实际收到的返还款冲 减当期所得税费用。 （２）营业税：公司按房地产开发收入（扣除按规定允许扣除的配套费）、租金及建筑 设计收入等 ５％的税率计算缴纳； （３）增值税：公司材料、物资销售，按销售收入 １７％的税率计算当期销项税额，扣除 按规定允许在当期抵扣的进项税后缴纳； （４）城建税、教育费附加及防洪工程维护费：公司分别按实际缴纳流转税额的 ７％、３％ 和 １％计算缴纳； （５）房产税：公司按资产租金收入的 １２％缴纳。 四、公司所控制的子公司及合营企业： １、２００１ 年 １２ 月底纳入合并报表范围的： 单位名称 注册资本 投资金额 投资比例 经营范围 天津华升房地产发展有限公司 50,000,000.00 31,375,000.00 62.75% 房地产开发、建设、销售及材料销售 37 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津吉利大厦有限公司 66,618,000.00 51,259,500.00 75.00% 房地产开发、建设、销售、物业管理，餐饮娱乐等。 天津市华学房地产经营 2,000,000.00 1,950,000.00 97.50% 房地产租赁、经营；商品房销售等。 有限公司 天津市华驰租赁有限公司 3,000,000.00 2,700,000.00 90.00% 场地租赁、餐饮、娱乐、室内装修等。 天津瑞巨贸易发展有限公司 2,000,000.00 1,800,000.00 90.00% 商业、物资供销业批发、兼零售、室内外装饰等。 天津市钜贵物业发展有限公司 500,000.00 450,000.00 90.00% 物业管理，商品房销售。房地产开发、销售等。 天津凯银房地产开发有限公司 99,397,500.00 59,638,500.00 60.00% 房地产开发、销售、咨询等。 天津市华旺物业管理有限公司 500,000.00 400,000.00 80.00% 物业管理、室内外装饰等。 天津华昌房地产开发经营 房地产开发建设、销售，装饰材料和建筑材料的开 25,719,315.00 12,250,000.00 49.02% 有限公司 发、生产、销售，有关房地产工程的咨询服务等 天津市工建房地产联合发展 5,000,000.00 3,000,000.00 60.00% 房地产开发、商品房销售 有限公司 天津泽达房地产开发有限公司 41,386,000.00 20,279,140.00 49.00% 房地产开发、销售等。 ２、２００１年１２月底未纳入合并报表范围的： 单位名称 注册资本 投资总额 投资比例 经营范围 天津市凯发汽车 ６００，０００．００ ５４０，０００．００ ９０．００％ 汽车修理；配件零售 兼 技术维护有限公司 批发。 该公司由于资产总额、营业收入及当期净利润额三项指标低于财政部财会二字（１９９６） ２号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定的重要性标准，故未纳入合并报表 范围。 五、合并会计报表项目注释 （金额单位：人民币元） １、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 １２２，９１３．５５ １７４，５３１．２７ 银行存款 ３９９，５７１，０４０．８２ １４３，９９３，９３９．０３ 其他货币资金 ２７，０４５，８９１．４０ ２２，６８８，７６３．６２ 合 计 ４２６，７３９，８４５．７７ １６６，８５７，２３３．９２ 说明： ①公司其它货币资金主要是公司的定期存款、银行保证金等。 ②期初比期末增长 １５５．７５％，主要是因为公司募股资金到位后，陆续投入瑞江项目的 38 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 暂存款。 ２、短期投资 期末数 期初数 项 目 投资金额 跌价减值准备 投资金额 跌价减值准备 股票投资 ８０２，８７１．８１ １９４，６７１．８１ ２５２，６６６．４９ ５０７．２５ 其他投资 １２，０６０，０００．００ ５４６，４６０．９１ １２，３７７，５３６．０１ ４３７，３２２．６７ 合 计 １２，８６２，８７１．８１ ７４１，１３２．７２ １２，６３０，２０２．５０ ４３７，８２９．９２ 其他投资项目 投资时间 投资金额 利息 跌价(减值)准备 期末金额 性质 天津信托投资公司 2001.3.-2002.3. 12,060,000.00 546,460.91 546,460.91 12,060,000.00 委托放款 合 计 12,060,000.00 546,460.91 546,460.91 12,060,000.00 说明： １）本期股票计提投资跌价准备所选用的证券期末市价的资料由证券时报提供； ２）根据 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日公司与天津信托投资公司签订《债权信托协议书》委托该 公司为公司办理债权信托业务， 指定的债务人贷款发放情况如下： 客户名称 贷款期限 金额 月利率 担保期限 天津华升房地产 ２００１．３．１６－２００２．３．２５ ８００ 万元 ５．３６２５‰ ２００４．３．２５ 发展有限公司 天津市华富宫大 ２００１．１０．１－２００２．３．１ ５００ 万元 ５．１１５‰ ２００４．３．１ 饭店有限公司 希隆（天津）国际 ２００１．１２．３１－２００３．１２．３１ ２０６ 万元 ５．３６２５‰ ２００３．１２．３１ 租赁有限公司 林克森·华澳（天津） ２０００．１２．２７－２００２．１．３ ５００ 万元 ５．１１５‰ ２００２．３．１ 房地产开发有限公司 3、应收款项 （1） 应收账款 ①账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 1 年以内 53,194,288.16 71.07% 2,659,714.41 14,879,386.42 46.04% 743,969.32 1—2 年 10,852,226.80 14.50% 1,085,222.68 6,017,413.80 18.62% 601,741.38 39 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 2—3 年 2,078,802.44 2.78% 311,820.37 512,304.66 1.58% 76,845.70 3 年以上 8,720,259.22 11.65% 2,616,077.77 10,911,185.72 33.76% 3,273,355.72 合 计 74,845,576.62 100.00% 6,672,835.22 32,320,290.60 100.00% 4,695,912.12 ②上述应收账款中，欠款金额前五名的单位应收账款总计 36，672，280.93 元，占应收 账款总额 49.00%； ③以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； ④金额较大的单位： 债务单位名称 金额 期限 性质及欠款原因 天津市建发房 13,015,213.00 1年以内 购房款 地产开发公司 天津市红桥区新村 7,399,584.00 1-2 年 购房款 二段拆迁指挥部 天津市梅宏房地产 7,230,100.00 1年以内 购房款 开发有限公司 天津华钜房地产 5,027,383.93 3年以上 材料分公司销售材料款 开发有限公司 天津信托投资公司 4,000,000.00 3年以上 委托代收宁发房地产公司购房款 （2） 其他应收款 ①账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 1 年以内 52,906,737.00 54.63% 2,645,336.85 49,272,306.55 56.01% 2,463,615.33 1—2 年 8,364,689.06 8.64% 836,468.91 25,309,765.94 28.77% 2,530,976.59 2—3 年 23,233,967.19 23.99% 3,485,095.08 1,807,429.09 2.05% 271,114.36 3 年以上 12,339,741.90 12.74% 3,701,922.57 11,586,609.97 13.17% 3,475,982.99 合计 96,845,135.15 100.00% 10,668,823.41 87,976,111.55 100.00% 8,741,689.27 ②上述应收款项中欠款金额前五名的单位其他应收款总计 37,925,182.37 ， 占 总 数 39.16%； ③以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； ④金额较大的单位: 债务单位名称 金额 期限 性质及欠款原因 林克森·华澳（天津） 8,503,475.00 1年以内 往来款 房地产开发有限公司 40 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津股权托管交 8,000,000.00 1年以内 往来款 易市场有限公司 天津华钜房地产 7,880,554.48 3年以上 代垫款 开发有限公司 欧亚特种车(天津) 7,605,000.00 2-3 年 短期投资到期转入 有限公司 待收回 天津华钜餐饮娱乐 5,936,152.89 1-2 年 借款 有限公司 （3） 预付账款 ①账龄分析 期末数 期初数 账龄 金额 所占比例 金额 所占比例 1 年以内 97,024,790.33 53.61% 18,869,999.99 13.70% 1—2 年 22,164,943.60 12.25% 66,935,334.11 48.60% 2—3 年 53,933,934.49 29.80% 43,607,937.15 31.66% 3 年以上 7,848,267.12 4.34% 8,310,278.53 6.04% 合计 180,971,935.54 100.00% 137,723,549.78 100.00% 说明： ①以上预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； ②一年以上预付款为：预付合作建房款 6,000,000.00 元，预付工程款 2,181,000.00 元， 预付购货款 11,874,245.21 元，预付购房款 5,082,900.00 元，委托北京中力代理购买设备 39,650,000.00 元,预付土地补偿费 19,159,000.00 元。 上述没有归还的理由：主要原因是由于房地产行业的生产经营周期长造成的，大部分 项目的生产周期为 12-24 个月，大型项目的有时长达 2 年以上，因此一般预付合作项目款、 出包工程款等一年之内不能结转，待项目竣工结算或部分结转时方能转入成本项目。 4、存货及存货跌价准备 （1）分类明细： 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 开发产品 634,749,103.88 12,261,063.73 613,110,215.14 12,453,153.54 开发成本 1,163,519,249.14 0.00 1,039,337,036.42 0.00 出租开发产品 124,292,303.48 376,372.40 164,117,934.20 340,372.40 41 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 及周转房 库存商品 13,032,010.55 900,000.00 6,888,817.11 721,889.41 库存材料 36,974,773.12 0.00 2,430,500.65 320,000.00 合计 1,972,567,480.17 13,537,436.13 1,825,884,503.52 13,835,415.35 （2）存货明细及计提准备： ①开发产品 项目名称 面积(m2) 期末余额 跌价准备 竣工日期 千里堤 277.16 356,624.03 6,624.03 1996 友谊公寓 1243.89 2,258,028.66 0.00 1997 万新十区 1400.66 1,393,735.96 0.00 体北小区 1547.39 3,169,598.08 237,447.40 1997 川北里 1388.18 1,961,200.85 23,425.70 1996 围堤道 435.79 1,640,951.26 0.00 1999 圣德园 4185.44 12,460,045.13 373,801.35 2000 居祥里 218.50 800,300.00 0.00 建国楼 53.80 244,016.23 174,016.23 襄阳道 38.96 177,960.42 117,960.42 侯台花园 30.72 36,864.00 6,864.00 远翠东里 39.90 73,984.38 23,984.38 增兴窑 5675.70 6,493,842.84 646,993.98 1997 何兴庄 3329.92 3,684,738.55 139,564.48 1996 体北一区 193.84 441,108.27 1997 南江西里 60.70 81,151.64 民权门 111.40 125,205.22 德恩公寓 4868.69 12,304,803.43 369,144.10 1999 镇江里 1682.41 2,098,739.18 靖江路 656.48 924,689.63 幸福花园 103.08 143 ,469.50 万新村 236.29 103,182.00 盛宇里 174,291.00 美好里 308,000.00 滨河小区 54.45 273,750.00 卧龙北里 100,000.00 30,000.00 福桥里 385.11 591,035.49 60,000.00 1996 华钜公寓 2845.86 5,26,272.00 1,260,000.00 1997 马庄 1,417,114.48 219,704.48 富润里 1053.46 1,759,021.09 1997 永庆里 122.45 526,437.45 长寿公寓 26129.87 74,901,288.15 2,247,038.65 2000 贵桥里 232.1 320,298.00 1996 吉利花园 27956.78 166,342,113.86 2001 *云翔大厦11层 1021.08 7,072,175.74 353,608.79 1998 三合里 140 1,349,230.27 大沽路 78 262,110.40 美湖里 150,000.00 42 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 靖江路 206.96 270,890.17 1996 越秀公寓 11239.79 38,267,068.38 1,899,074.00 1998 万科花园 9282.17 30,632,061.00 3,058,381.00 1997 平山道 2669.57 10,431,072.56 624,430.74 1996 天骄园 2880.46 19,011,036.00 298,000.00 1999 国风园小区 1315.79 2,824,992.39 2001 *欣苑小区 18,528,558.27 2001 瑞江花园 18516.8 28,222,363.61 2001 *万德花园 31265.14 130,493,486.94 2000 华昌大厦 4397.99 14,350,464.04 柳成里 17032.43 24,367,324.73 2001 万新村 -236.29 -103,182.00 金福温泉公寓 5,005,590.40 91,000.00 2001 634,749,103.68 12,261,063.73 小计 146,155.71 ②开发成本 项目名称 期末余额 预计总投资 南门西 659,044,921.32 143300万元 吉利花园 107,321,653.68 42259万元 欣苑大厦 26,359,807.68 1900万元 平城大厦 8,071,728.64 3720万元 瑞江小区 236,679,913.48 78000万元 万新村 11,140,908.27 新纪元 19,742,344.26 4748.3万元 万德花园 77,074,193.88 30000万元 靖江路 1,574,970.00 王顶堤 9,598.00 汉阳道 476,476.00 服装街 302,000.00 农贸市场 301,023.69 海景公寓 15,369,645.24 丁字沽 50,065.00 小计 1,163,519,249.14 ③出租开发产品及周转房 项目名称 期末余额 存货跌价准备 稍口底商 576,887.77 - 川北公建 1,709,905.97 - 营口道60号 1,720,622.95 150,372.40 日方里 187,180.40 - 43 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 贵桥里 479,999.55 - 质贤里 259,187.32 226,000.00 健强里 1,710,548.36 - 华钜公寓 603,069.64 - 欣苑小区 5,370,985.79 - *吉利大厦 109,536,759.39 - 万家利 615,455.40 - 贵桥里 1,442,221.70 - 万新村 44,932.66 - 34,546.58 - 体院北 124,292,303.48 376,372.40 小计 ④库存商品 期末余额 跌价准备 13,032,010.55 900,000.00 ⑤库存材料 36,974,773.12 总计 1,972,567,480.17 13,537,436.13 说明: 1）云翔大厦抵押情况: 公司以该项目 11 层作为抵押物，为公司在农业银行天津市分行 营业部 5000 万元贷款提供担保，担保期限自 1999 年 8 月 4 日至 2004 年 8 月 4 日止。 2）万德花园抵押情况:公司以该项目作为抵押物，为公司在天津信托投资公司流动资金 贷款 500 万元，对其中 100 万元贷款提供担保，担保期限自 2001 年 7 月 18 日至 2002 年 7 月 20 日止；以价值 400 万元作为抵押物，为公司在天津市商业银行塘沽支行流动资金贷款 200 万元提供担保，担保期限自 2001 年 4 月 11 日至 2002 年 4 月 10 日止；以 8199.5 平方 米作为抵押物，为公司在中国银行天津市分行贷款 17,750 万元提供担保，担保期限:短期借 款 14,750 万元自 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 3 月 8 日止,长期借款 3,000 万元自 2000 年 6 月 23 日至 2003 年 6 月 23 日止。 3）吉利大厦抵押情况：公司以该项目作为抵押物为在中国工商银行和平支行 6,000 万 元的贷款提供。 4）欣苑小区抵押情况：公司以该项目作为抵押物，对天津信托投资公司流动资金贷款 500 万元为其中的 400 万元贷款提供担保；对商业银行金河支行贷款 940 万元贷款提供担 保。 5）存货按成本与可变现净值孰低的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为 有销售的根据最近的销售合同价格，无销售的根据市场同类价。 44 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 （3）为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用计入开发成本情况： 项 目 开发成本余额 开发成本中的利息 吉利花园 107,321,653.68 10,459,778.34 瑞江小区 236,679,913.48 4,946,392.73 南门西 659,044,921.32 15,612,000.00 5、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 报刊、服装及其 229,541.37 524,622.28 229,541.37 524,622.28 他 合计 229,541.37 524,622.28 229,541.37 524,622.28 6、长期投资 （1） 投资项目 项目名称 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 106,439,856.91 232,476.25 114,676,766.38 470,691.08 长期债权投资 36,000.00 72,000.00 合计 106,475,856.91 232,476.25 114,748,766.38 470,691.08 （2）长期股权投资 1）、股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 所占比例 投资金额 减值准备 备注 天津滨海新技术产业 股份有限公司 法人股 800,000 股 0.80% 1,280,000.00 0.00 未上市 珠海经济特区中珠 置业股份有限公司 法人股 6,667,115 股 3.33% 6,667,115.00 0.00 未上市 合计 7,947,115.00 2）、其他股权投资 ①权益法核算的对子公司股权投资： 所占 本期权益 累计权益 减值 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 期末数 比例 增长额 增长额 准备 45 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津市华富宫大饭店 1987.5- 17,680,440.00 42.46% 870,588.57 -3,218,939.51 42,623,573.21 - 2021.5 天津华新房地产开发 1992.8- 8,130,000.00 30.00% -1,569,188.78 -3,222,318.08 6,685,181.92 - 有限公司 2012.7 天津中海华昌物业管 1998.3 245,000.00 49% 6,038.19 6,038.19 251,038.19 - 理有限公司 天津凯源房地产发展 1992.10- 6,758,000.00 25.00% 0.00 -3,297,930.66 4,398,196.10 - 有限公司 2012.8 林克森.华澳(天津)房 1997.12- 6,607,820.00 38.00% 36,397.73 -1,280,845,24 5,341,610.75 - 地产开发有限公司 2017.7 华伟装饰工程 (天津) 1995.2- 1,500,000.00 50.00% 773,885.28 -592,781.95 907,218.05 - 有限公司 2007.10 天津凯华房地产开发 1998.11- 10,000,000.00 40.00% 417,558.84 180,545.07 10,180,545.07 - 有限公司 2018.10 天津华钜餐饮娱乐有 1996.4- 1,500,000.00 30.00% -210,658.14 -1,392,359.17 107,640.83 107,640.83 限公司 2015.7 天津市凯发汽车技术 1999.10- 540,000.00 90.00% 34,810.89 86,571.88 626,571.88 - 维护有限公司 2009.11 天津市平山物业管理 1999.4-2009.4 200,000.00 40.00% -111.96 -37,844.63 162,155.37 - 有限公司 天津市天房物业管理 2000.6 2,000,000.00 40.00% -192,454.21 -192,454.21 1,807,545.79 - 有限公司 天津市大树房地产 2001.12 4,50,000.00 45% 4,500,000.00 经营销售有限公司 ②成本法核算对子公司股权投资： 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 所占比例 期末数 减值准备 上海中大股份有限公司 1992.8 4,000,000.00 2.50% 4,000,000.00 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5 500,000.00 5.20% 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 800,000.00 天津华驰商贸有限责任公司 1999.4-2018.4 300,000.00 10.00% 300,000.00 124,835.42 天津市华旺物业管理有限公司 1999.4-2019.6 100,000.00 20.00% 100,000.00 合计 60,861,260.00 1,504,547.01 ③其中:非合并报表单位的股权投资差额 46 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 形成 摊销 期初 本期 期末 单位名称 原始金额 原因 期限 余额 摊销 金额 天津华新房地产开发有限公司 2,370,000.00 权益差额 16 年 1,925,625.00 148,125.00 1,777,500.00 天津凯源房地产发展有限公司 1,105,127.14 权益差额 20 年 891,995.47 55,256.36 836,739.11 林克森·华澳 (天津)房地产开发有限公 18,295.00 权益差额 20 年 15,550.75 914.76 14,635.99 司 -4,508,888.47 权益差额 22 年 -4,098,989.51 -204,949.48 -3,894,040.03 天津市华富宫大饭店 合 计 -1,015,466.33 -1,265,818.29 -653.36 -1,265,164.93 3)、其他投资 所占 本期收回 累计收回 被投资单位名称 投资起止日 原始投资额 期末数 减值准备 比例 投资额 投资额 天津市红桥房产总公司 1993.4 54,463,394.05 9,512,227.72 54,463,394.05 0.00 4)、合并价差:15,201,464.75 元 其中：股权投资差额： 形成 摊销 期初 本期 期末 单位名称 原始金额 原因 期限 余额 摊销 金额 天津凯银房地产开 416,875.00 权益差额 8年 245,658.47 52,109.39 193,549.08 发有限公司 天津吉利大厦有限 10,548,333.22 权益差额 20 年 9,267,464.17 527,416.68 8,740,047.49 公司 天津瑞巨贸易发展 -346,514.26 权益差额 20 年 -311,862.83 -17,325.72 -194,537.11 有限公司 天津华升房地产发 2,500,000.00 权益差额 12 年 2,447,916.67 208,333.33 2,239,583.34 展有限公司 天津华昌房地产开 -357,608.21 权益差额 21 年 -292,898.13 -17,028.99 -275,869.14 发经营有限公司 天津华升房地产发 4,702,160.19 权益差额 11 年 427,469.11 4,274,691.08 展有限公司 合计 17,463,245.94 11,356,278.35 1,180,973.80 14,877,464.74 （3）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 减值准备 电力债券 36,000.00 无息 36,000.00 99.7.15 合 计 36,000.00 36,000.00 47 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 说明：长期投资减值准备计提原因：公司对外投资，由于被投资单位亏损而计提的减 值准备。 7、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 203,329,664.59 12,397,751.02 3,949,122.45 211,778,293.16 办公设备 76,993,211.13 3,969,018.30 1,114,029.53 79,848,199.90 运输设备 18,187,416.12 567,516.00 2,414,193.81 16,340,738.31 生产设备 1,350,854.36 59,680.00 1,240,228.36 170,306.00 其他 2,296,016.85 471,947.00 6,038.00 2,761,925.85 合 计 302,157,163.05 17,465,912.32 8,723,612.15 310,899,463.22 累计折旧: 房屋及建筑物 19,850,071.62 10,895,013.98 2,747,595.54 27,997,490.06 办公设备 64,359,849.81 2,848,699.72 1,323,011.42 65,885,538.11 运输设备 10,031,506.74 1,490,076.54 1,862,633.98 9,658,949.30 生产设备 1,010,638.22 142,232.50 898,672.66 254,198.06 其他 377,792.97 662,906.45 0.00 1,040,699.42 合 计 95,629,859.36 16,038,929.19 6,831,913.60 104,836,874.95 固定资产净值 206,527,303.69 206,062,588.27 以上固定资产中房屋建筑物用于银行借款抵押的： 项目 座落地点 抵押金额（万元） 房屋建筑物－办公用房 和平区新华南路 234 号 778.00 房屋建筑物－办公用房 河西区友谊路增进道 22 号 600.00 房屋建筑物－办公用房 和平区常德道 80 号 900.00 房屋建筑物－办公用房 河西区体院北华昌大厦 5000.00 房屋建筑物－办公用房 河北区鹤山里 1950.00 以上固定资产中用于经营租赁租出的： 类别 固定资产原值 固定资产净值 房屋建筑物 92,433,339.11 80,495,949.60 生产设备 2,086,986.15 1,611,757.58 合 计 94,520,325.26 82,107,707.18 上述房屋建筑物中，公司将坐落在天津市河西区台儿庄路 51 号土地使用权及房产作为 抵押物以价值 2,000 万元，为公司在中国光大银行 1200 万元短期贷款提供担保,期限为 2001 年 6 月 28 日起至 2002 年 6 月 27 日止。 48 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 8、长期待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 租赁费 77,681.00 9,049,538.12 802,892.74 8,324,326.38 筹建期间汇兑损失 75,325.00 0.00 0.00 75,325.00 装修费 178,058.37 2,498,469.40 388,496.95 2,288,030.82 瑞巨山庄费用 735,008.88 0.00 183,752.16 551,256.72 固定资产改良支出 1,718,091.58 392,562.95 395,117.64 1,715,536.89 通讯设施费 69,942.41 0.00 69,942.41 0.00 合计 2,854,107.24 11,940,570.47 1,840,201.90 12,954,475.81 9、短期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 329,400,000.00 341,500,000.00 附注九 信用借款 5,944,000.00 17,740,000.00 附注七 担保借款 226,750,000.00 216,500,000.00 合 计 562,094,000.00 575,740,000.00 说明： 以上抵押借款中除本公司以存货数额，固定资产数额抵押外，其余为参股子 公司华富宫大饭店有限公司以自身资产作抵押。 10、应付款项 （1）应付账款 期末数 期初数 账龄分析 金额 比例 金额 比例 1 年以内 25,006,327.85 47.43% 52,073,549.20 79.37% 1—2 年 19,919,719.98 37.79% 1,624,379.16 2.48% 2—3 年 1,209,343.32 2.29% 7,626,522.51 11.62% 3 年以上 6,586,488.13 12.49% 4,286,441.21 6.53% 合 计 52,721,879.28 100.00% 65,610,892.08 100.00% 说明： ①以上无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项； ②部分三年以上的应付账款实属合同、协议规定的长期应付往来项目；另有一部分属 于已收到款项，但因转账手续不全尚未做项目结转的交易款项：只有极少一部分属于确定 付不出去的应付款，待未来具体分析原因分类处理。 （2）预收账款 49 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 账龄分析 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 1 年以内 30,495,410.21 55.20% 52,074,308.05 72.74% 1-2 年 17,834,345.50 32.29% 8,805,885.83 12.30% 2-3 年 3,985,910.04 7.22% 3,854,432.99 5.38% 3 年以上 2,922,572.24 5.29% 6,852,744.31 9.58% 合 计 55,238,237.99 100.00% 71,587,371.18 100.00% 说明：①以上无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项； ②预收账款主要为本公司预收售房款； ③一年以上未结转主要是由预收购房款、首付款、购房定、押金等组成，根据分期付 款购房协议，一年以内未收齐全款的预收房款，根据特殊业务处理需要，预收部分购房款， 其余接受客户交旧房抵款条件，收到旧房后，未办理完产权转移手续，待客户销售回款后 转抵全部购房款，不能结转收入。 （3）其他应付款 期末数 期初数 账龄分析 金额 比例 金额 比例 1 年以内 40,933,039.58 39.85% 89,186,489.71 61.32% 1—2 年 46,712,963.63 45.48% 23,046,026.79 15.85% 2—3 年 6,335,643.93 6.17% 7,126,354.40 4.90% 3 年以上 8,730,699.96 8.50% 26,080,079.55 17.93% 合 计 102,712,347.10 100.00% 145,438,950.45 100.00% 说明: ①以上无持有本公司 5%以上股份的股东单位的款项； ②部分三年以上的其他应付款实属合同、协议规定的长期应付往来项目；另有一部分属 于已收到款项，但因转账手续不全尚未做项目结转的交易款项：只有极少一部分属于确定付 不出去的应付款，待未来具体分析原因分类处理。 11、应付股利 主要投资者名称 期末数 期初数 应付国家股股利 7,138,296.68 18,870,741.70 应付法人股股利 17,763,944.64 15,813,829.64 应付个人股股利 30,435,890.06 22,644,630.06 其他股东 2,467,243.91 7,651,353.16 合 计 57,805,375.29 64,980,554.56 50 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 说明: ①其他股东为下属子公司应付投资方股利。 ②期末应付股利主要根据董事会预分方案以 2001 年 12 月 31 日股本 423,707,417 股为 基数进行现金分配，每 10 股按 0.40 元共分配 16,948,296.68 元，其中：国家股 7,138,296.68 元，法人股 2,018,740.00 元、个人股 7,791,260.00 元。 12、应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 -805,150.57 -482,839.75 营业税 22,913,533.04 22,951,899.63 城建税 1,388,317.87 1,557,735.36 所得税 4,005,448.65 14,945,093.76 个人所得税 17,859.27 36,848.77 房产税及其他 157,656.93 542,795.33 合计 27,677,665.19 39,555,533.10 13、预提费用 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 配套开发成本 119,526,613.02 118,197,253.78 99,676,817.82 138,047,048.98 借款利息 5,715,490.36 6,281,731.46 11,997,221.82 0.00 合计 125,242,103.38 124,478,985.24 111,674,039.64 138,047,048.98 说明：本公司的预提费用为项目竣工结算结转成本形成，预提的内容多为基础设施配 套成本和公建配套费等，一般情况下可能在项目竣工决算后分几年支付，依行业特点该项 费用跨年支付实属正常。 14、长期借款 借款类别 金额 借款期限 月利率 抵押物 贷款银行 抵押借款 50,000,000.00 2000.4.25-2003.4.25 5.445‰ 土地使用权 工商行广厦支行 50,000,000.00 1999.8.4-2004.8.4 5.3625‰ 云翔大厦 农行天津市分行 7,780,000.00 1999.3.31-2004.3.31 5.8575‰ 三公司办公楼 农行天津市分行 30,000,000.00 2001.4.20-2004.4.20 4.95‰ 万德花园 中行市分行 保证借款 30,000,000.00 2000.6.23-2003.6.22 4.95‰ 华升 中行天津市分行 100,000,000.00 2000.12.27-2003.12.26 5.445‰ 华富宫 建行和平支行 合计 267,780,000.00 51 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 15、一年内到期的长期借款 借款类别 期初数 期末数 期限 月利率 抵押物 贷款银行 抵押借款 793,605.71 20,000,000.00 1999.12.9-2002.1.8 5.445‰ 华昌大厦 A 区 工商行广厦支行 16、其他长期负债 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 筹建期间汇兑收益 5,329,855.77 0.00 0.00 5,329,855.77 待转销汇兑收益 16,511,568.20 0.00 0.00 16,511,568.20 合计 21,841,423.97 0.00 0.00 21,841,423.97 说明：该数额为本公司控股的外商投资子公司合并数据。 17、股本 项目 期末余额 期初余额 （一）尚未上市流通股份 （1）发起人股份 其中：国家拥有股份 178,457,417.00 188,707,417.00 （2）募集法人股份 50,468,500.00 51,218,500.00 （3）内部职工股 73,781,500.00 73,781,500.00 未上市流通股份合计 302,707,417.00 313,707,417.00 （二）已上市流通股份 境内上市的人民币流通股 121,000,000.00 - 已流通股份合计 121,000,000.00 - （三）股份总数 423,707,417.00 313,707,417.00 说明： ①国家拥有股份增加 750,000 元，是 2001 年 5 月份公司股东交通银行秦皇岛分行将持 有公司的股份根据协议转让给公司国有股持有人天津市房地产开发经营集团有限公司，调 增的国有股份已经天津市财政局津财企二[2001]67 号文批复同意，并相应调减募集法人股 750,000 元。 ②根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]50 号《关于核准天津市房地产发展（集 团）股份有限公司公开发行股票的通知》，公司利用上海证券交易所交易系统，于 2001 年 8 月 6 日采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 11000 万股。 按照国务 院颁布的《减持国有股筹集社会保障资金管理暂行办法》的规定和财政部财企便函[2001]72 号《关于天津市房地产发展（集团）股份有限公司国有股存量发行有关问题的函》，同意按 公司本次融资额的 10%减 持 国 有 股 1100 万股，减持后国有股由 189,457,417 股 减 为 52 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 178,457,417 股，公司本次共计向社会公众发行人民币普通股股票 12100 万股。2001 年 8 月 14 日，公司收到新出资者投入的股本。 18、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 499,367,347.33 438,068,256.73 0.00 937,435,604.06 股权投资准备 26,897,993,18 0.00 0.00 26,897,993.18 其他资本公积 16,646,603.57 0.00 0.00 16,646,603.57 合计 542,911,944.08 438,068,256.73 0.00 980,980,200.81 说明：本期增加数主要为公开发行股票股本溢价 423,550,000.00 元及冻结资金利息 14.518,256.73 元； 19、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 57,671,982.13 6,689,768.00 0.00 64,361,750.13 法定公益金 36,938,863.42 6,659,980.80 0.00 43,598,844.22 任意盈余公积 52,661,062.02 8,517,174.41 0.00 61,178,236.43 合 计 147,271,907.57 21,866,923.21 0.00 169,138,830.78 说明：关于期初数的调整： ①会计政策调整①由于会计政策变更，开办费一次性进入当期损益，调减盈余公积 2,532,066.24 元；住房周转金调整调增盈余公积 4,664,311.12 元。 ②由于子公司会计差错调整调增 2,859,568.62 元。 20、未分配利润 项 目 未分配利润 期初数 37,843,825.90 加：本期转入数 66,301,936.10 减：提取法定盈余公积金 6,689,768.00 提取法定公益金 6,659.980.80 提取任意盈余公积 6,630,193.61 子公司提取职工奖励及福利基金 1,784,721.74 子公司提取储备基金 943,490.40 子公司提取企业发展基金 943,490.40 分配股利 16,948,296.68 期末数 63,545,820.37 说明: ①子公司计算所得税年初进行调整,增加 3,366.74 元。 53 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ②根据公司股东大会决议，发行前的滚存利润由新、老股东共享。 21、主营业务收入 项 目 本年数 上年数 房地产开发经营收入 554,532,669.10 500,048,142.02 租金收入 41,704,817.21 63,167,706.77 设计收入 5,154,518.58 1,112,431.90 物资销售收入 59,926.00 17,949,773.10 物业管理收入 871,915.06 4,594,316.26 其他 6,355,172.06 0.00 合计 608,679,018.01 586,872,370.05 说明：公司营业收入前五名客户收入总额 240,775,735.69 元，占总收入 39.56%。 22、主营业务税金及附加 项 目 本年数 上年数 税金及附加 27,086,058.35 31,308,884.68 23、其他业务利润 项 目 本年数 上年数 其他租金收入 4,868,219.25 4,445,522.95 服务收入 929,109.82 0.00 处理物资收入 2,850,441.10 0.00 合作开发收益 10,000,000.00 0.00 其他 0.00 391,773.92 合 计 18,647,770.17 4,837,296.87 说明：合作开发收益系本公司与天津华昌房地产开发经营有限公司合作开发体院北项 目的收益。 24、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 42,122,579.28 50,367,155.96 减:利息收入 8,774,577.05 5,027,892.27 汇兑损失 262.59 30,844.77 手续费 82,566.69 158,221.16 合 计 32,430,831.51 45,528,329.62 54 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 25、营业外收入 项 目 本年数 上年数 清理固定资产收益 165,002.17 438,430.13 罚没收入 15,102.00 0.00 违约金 105,000.00 12,045.66 其他 419,492.38 4,412,782.64 合 计 704,596.55 4,863,258.43 26、营业外支出 项 目 本年数 上年数 罚款 17,747.00 66,626.56 违约金 1,396,967.00 2,100.00 其他 1,290,247.92 911,293.39 固定资产清理损失 0.00 683,037.92 补偿费 10,500.00 1,991,303.69 合计 2,715,461.92 3,654,361.56 27、投资收益 项 目 本年数 上年数 非控股公司分来利润 690,810.19 360,770.00 短期债权投资收益 314,788.21 1,464,718.04 其中：委托贷款收益 546,460.91 股权投资差额摊销 -1,180,320.44 -596,601.32 股票投资收益 -199,860.69 9,143.50 年末调整的被投资子公司 82,116.40 147,979.40 所有者权益净增加额 计提减值准备 308,246.08 -451,631.74 清算损益 2,877,934.50 -2,877,934.50 合作建房项目投资取得收益 25,688,681.78 0.00 其他 4,965,799.56 0.00 合 计 33,478,164.34 -1,943,556.62 说明： ①项目投资取得收益系根据公司与天津市红桥区人民政府(危改指挥部)等单位的协议， 55 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 共同进行丁字沽二段平房改造，经结算取得的收益。 ②其他项为根据本公司投资的天津市凯银房地产开发有限公司董事会决议，另一方股 东放弃按合作合同条款应分的回报而取得的收益。 28、支付的其他与经营活动有关的现金： 其中：还安居办代售房款 90,000,000.00 还林克森公司代购设备款 27,200,000.00 暂付南开东方集团公司及建委投资 17,972,397.75 公司对华升公司转股权款 销售费 12,249,984.23 办公费 11,331,066.45 管理费用中的其他付现项目 43,087,372.60 其中：管理人员工资 19,206,990.26 劳动保险费 4,699,177.13 上市审计咨询费 3,439,379.52 业务招待费 2,090,165.38 房产税 1,197,967.63 职工福利费 3,842,380.21 股权托管市场当年分红备付款 8,000,000.00 付大树销售公司往来款 5,500,000.00 代建发物业公司还借款 4,500,000.00 暂借母体公司往来款 3,050,000.00 七、比较式母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款 期末数 期初数 账龄分析 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 1 年以内 59,954,083.16 73.57% 2,997,704.16 16,311,552.31 40.41% 695,719.32 1—2 年 11,541,216.20 14.16% 1,154,121.62 12,625,696.30 31.28% 1,144,564.38 2—3 年 3,258,854.94 4.00% 488,828.24 512,304.66 1.27% 76,845.70 3 年以上 6,742,056.32 8.27% 2,022,616.90 10,911,185.72 27.04% 3,273,355.72 合计 81,496,210.62 100.00% 6,663,270.92 40,360,738.99 100.00% 5,190,485.12 说明： ①以上应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款； 56 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 ②母公司坏账准备的提取是以应收款项期末余额扣除纳入汇总范围的公司属于相互抵 消部分后计提； ③上述应收账款中，欠款金额前五名的单位应收账款总计 36，672，280.93，占应收账 款总额 49.00%。 2、长期投资 （1）投资项目 项目名称 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 284,686,664.36 107,640.83 280,834,075.46 451,631.74 长期债权投资 36,000.00 72,000.00 合计 284,722,664.36 107,640.83 280,906,075.46 451,631.74 （2）长期股权投资 1)股票投资 被投资单位名称 股份性质 股票数量 投资金额 减值准备 天津滨海新技术产业 法人股 800,000 股 1,280,000.00 股份有限公司 珠海经济特区中珠置 法人股 6,667,115 股 6,667,115.00 业股份有限公司 合计 7,947,115.00 2)股权投资 所占 本期权益 累计权益增长 被投资单位名称 投资起止日 投资成本 期末数 减值准备 比例 增长额 额 天津市华富宫大饭店 1987.5-2021.5 17,680,440.00 42.46% 870,588.57 -3,218,939.51 42,623,573.21 天津华新房地产开发有限公司 1992.8-2012.7 8,130,000.00 30.00% -1,569,188.78 -3,222,318.08 6,685,181.92 天津华昌房地产开发经营有限公 1993.2-2007.8 12,607,608.21 49.02% 1,721,044.94 3,373,702.14 14,954,822.46 司 天津华升房地产发展有限公司 1993.3-2012.7 31,375,000.00 62.75% 3,878,115.46 -7,797,668.62 30,091,605.80 天津凯源房地产发展有限公司 1992.10-2012.7 6,758,000.00 25.00% 0.00 -3,297,930.66 4,398,196.10 林克森. 华澳(天津)房地产开发有 1997.12-2017.7 6,607,820.00 38.00% 36,397.73 -1,280,845.24 5,341,610.75 限公司 华伟装饰工程(天津)有限公司 1995.2-2007.1 1,500,000.00 50.00% 773,885.28 -592,781.95 907,218.05 天津凯华房地产开发有限公司 1998.11-2018.10 10,000,000.00 40.00% 417,558.84 180,545.07 10,180,545.07 57 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津华钜餐饮娱乐有限公司 1996.4-2015.7 1,500,000.00 30.00% -210,658.14 -1,392,359.17 107,640.83 107,640.83 上海中大股份有限公司 1992.8 4,000,000.00 0.00 0.00 4,000,000.00 福州市土地房屋综合开发公司 1992.5 500,000.00 5.20% 0.00 0.00 500,000.00 长青信用社 800,000.00 12.00% 0.00 0.00 800,000.00 天津瑞巨贸易发展有限公司 1996.7 1,800,000.00 90.00% 23,068.99 2,880.12 1,854,857.27 天津市钜贵物业发展有限公司 1999.9-2002.9 450,000.00 90.00% 0.00 -450,000.00 0.00 天津市凯发汽车技术维护有限公 1999.10-2009.11 540,000.00 90.00% 34,810.89 86,571.88 626,571.88 司 天津市华旺物业管理有限公司 1999.4-2019.6 400,000.00 80.00% 9,360.10 14,652.08 414,652.08 天津市平山物业管理有限公司 1999.4-2009.4 200,000.00 40.00% -111.96 -37,844.63 162,155.37 天津泽达房地产开发有限公司 1999.10-2019.4 20,279,140.00 49.00% -846,374.83 -2,418,455.26 17,860,684.74 天津吉利大厦有限公司 1992.9-2012.9 51,259,500.00 75.00% 10,726,633.24 2,830,471.22 62,830,018.71 天津市华学房地产经营有限公司 1998.12-2018.11 1,950,000.00 97.50% 229,190.60 379,513.64 2,329,513.64 天津华驰租赁有限责任公司 1999.4-2018.4 2,700,000.00 90.00% -588,264.42 -1,123,518.77 1,576,481.23 天津凯银房地产开发有限公司 1997.11-2005.11 59,638,500.00 60.00% -561,398.77 -846,952.79 58,985,096.29 天津市天房物业管理有限公司 2000.6 2,000,000.00 40.00% -192,454.21 -192,454.21 1,807,545.79 天津市工建房地产联合发展有限 1998.5 3,000,000.00 60.00% 201,578.17 201,578.17 3,201,578.17 公司 天津市大树房地产经营销售有限 2001 45,000,000.00 45.00% 0.00 0.00 4,500,000.00 公司 合计 245,676,008.21 14,953,781.70 18,802,154.57 276,739,549.36 107,640.83 3)其他投资 原始 所占 本期收回 累计收回 被投资单位名称 投资起止日 期末数 减值准备 投资额 比例 投资额 投资额 天津市红桥房产 1993.4 54,463,394.05 9,512,227.72 54,463,394.05 0.00 总公司 4)股权投资差额 单位名称 原始金额 形成原因 摊销期限 期初余额 本期摊销 期末金额 天津华新房地产开发有限公司 2,370,000.00 权益差额 16 年 1,925,625.00 148,125.00 1,777,500.00 天津华昌房地产开发经营有限公司 -357,608.21 权益差额 21 年 -292,898.13 -17,028.99 -275,869.14 天津凯源房地产发展有限公司 1,105,127.14 权益差额 20 年 891,995.47 55,256.36 836,739.11 林克森·华澳 (天津)房地产开发有 18,295.00 权益差额 20 年 15,550.75 914.76 14,635.99 限公司 天津市华富宫大饭店 -4,508,888.47 权益差额 22 年 -4,098,989.51 -204,949.48 -3,894,040.03 58 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津瑞巨贸易发展有限公司 -346,514.26 权益差额 20 年 -311,862.83 -17,325.72 -294,537.11 天津吉利大厦有限公司 10,548,333.22 权益差额 20 年 9,267,464.17 527,416.68 8,740,047.49 天津凯银房地产开发有限公司 416,875.00 权益差额 8年 245,658.47 52,109.39 193,549.08 天津华升房地产发展有限公司 2,500,000.00 权益差额 12 年 2,447,916.67 208,333.33 2,239,583.34 天津华升房地产发展有限公司 4,702,160.19 权益差额 11 年 427,469.11 4,274,691.08 合计 16,447,779.61 10,090,460.06 1,180,320.44 13,612,299.81 （3）长期债权投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 减值准备 电力债券 36,000.00 无息 36,000.00 99.7.15 合 计 36,000.00 36,000.00 长期投资合计 284,615,023.53 3、固定资产及累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值: 房屋及建筑物 106,273,399.59 2,916,097.61 3,045,125.19 106,144,372.01 办公设备 4,257,266.14 695,811.00 1,034,867.03 3,918,210.11 运输设备 11,114,562.90 0.00 2,228,734.35 8,885,828.55 生产设备 506,071.90 0.00 395,445.90 110,626.00 其他 2,875.00 0.00 0.00 2,875.00 合 计 122,154,175.53 3,611,908.61 6,704,172.47 119,061,911.67 累计折旧: 房屋及建筑物 7,123,669.79 3,484,333.18 196,715.00 10,411,287.97 办公设备 3,374,724.94 275,035.08 978,742.92 2,671,017.10 运输设备 6,697,005.68 826,266.86 1,830,720.46 5,692,552.08 生产设备 491,546.64 5,152.22 368,421.08 128,277.78 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,686,947.05 4,590,787.34 3,374,599.46 18,903,134.93 固定资产净值 104,467,228.48 100,158,776.74 以上固定资产中房屋建筑物用于银行借款抵押的： 项目 座落地点 抵押金额（万元） 房屋建筑物－办公用房 和平区新华南路 234 号 778.00 房屋建筑物－办公用房 河西区友谊路增进道 22 号 600.00 59 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 房屋建筑物－办公用房 和平区常德道 80 号 900.00 4、主营业务收入 项目 本年数 上年数 房地产开发经营收入 465,930,164.38 481,131,748.13 租金收入 2,617,316.72 20,311,821.01 设计收入 5,154,518.58 1,112,431.90 物资销售收入 59,926.00 17,949,773.10 物业管理收入 253,853.81 1,052,227.60 其他 43,616.47 0.00 合计 474,059,395.96 521,558,001.74 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 非控股公司分来利润 684,772.00 360,770.00 短期投资收益 314,788.21 1,464,718.04 其中；委托贷款收益 546,460.91 股权投资差额摊销 -1,180,320.44 -596,601.32 年末调整的被投资子公司所有者权 14,875,069.88 -1,507,517.40 益净增加额 计提减值准备 -202,470.00 -451,631.74 合作建房项目投资取得收益 25,688,681.78 其他 4,965,799.56 合 计 45,692,781.90 -730,262.42 说明： ①项目投资取得收益系根据公司与天津市红桥区人民政府 (危改指挥部)等单位的协 议，共同进行丁字沽二段平房改造，经结算取得的收益； ②其他项为根据本公司投资的天津市凯银房地产开发有限公司董事会决议，另一方股 东放弃按合作合同条款应分的回报而取得的收益。 60 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 七、关联方关系及交易 (一) 存在控制关系的关联方： 与本企业 企业名称 注册地点 经济性质 法定代表人 主营业务 关系 天津市房地产开发经 天津市和平区常德道 母公司 国有独资 李建国 国家授权资产房地产开 营集团有限公司 80 号 发等 天津华升房地产发展 天津市和平区常德道 子公司 中外合资 权力 国内外房地产的建筑 有限公司 80 号 开发 天津吉利大厦有限公 天津市和平区南京路 子公司 中外合资 张天授 房地产开发建设销售、 司 物业管理、餐饮、装修 天津市华驰租赁有限 天津河北区江都路鹤 子公司 有限公司 王秀起 场地租赁、餐饮、娱乐、 公司 山里 3 号 室内装修等。 天津凯银房地产开发 天津市河西区增进道 子公司 中外合作 吴延龙 房地产开发、建设销 有限公司 22 号 售、物业管理及咨询 天津瑞巨贸易发展有 天津市新华路 234 号 子公司 有限公司 王文虎 商业、物资供销业 限公司 天津市凯发汽车技术 天津市南开区红旗南 子公司 有限公司 张关琪 汽车修理、汽车配件零 维护有限公司 路 251 号 售兼批发 天津市华旺物业管理 天津市谦德庄德恩里 子公司 有限公司 徐亚利 物业管理、室内外装饰 有限公司 5 号楼 天津市钜贵物业发展 天津市和平区新华路 子公司 有限公司 顾迺鸣 物业管理、商品房销售 有限公司 234 号 等 天津市华学房地产经 天津市河西区体院北 子公司 有限公司 宋广成 房地产租赁、经营、商 营有限公司 品房销售、物业管理 天津泽达房地产开发 天津市和平区新华南 子公司 有限公司 刘巨友 房地产开发,销售 有限公司 路 234 号 天津市工建房地产联 天津市北辰经济开发 子公司 有限公司 何友永 房地产开发,销售 合发展有限公司 区 天津华昌房地产开发 天津市和平区常德道 子公司 有限公司 李昶 房地产开发,销售 经营有限公司 44 号 天津市天房物业管理 和平区西康路云翔大 同受一方 有限公司 甄诚 物业管理、家政服务、 有限公司 厦二十层 控制 水暖维修、批发零售、 信息咨询等 天津市嘉恒置业有限 天津港保税区东方大 同受一方 有限公司 高志成 房地产开发、商品房销 公司 道 88 号 控制 售、建筑材料经营 深圳市津华实业有限 深圳市南山区工业七 同受一方 有限公司 高志成 房地产开发经营、国内 公司 路临园附楼 301 室 控制 商业、物资供销业 天津市建发物业发展 和平区大理道 34 号 同受一方 集体 张天授 房地产开发及商品房销 有限公司 控制 售 （二）存在控制关系的关联方的注册资本及变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 天津市房地产开发经营集团 540,080,000.00 540,080,000.00 有限公司 61 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 天津华升房地产发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 天津吉利大厦有限公司 66,618,800.00 66,618,800.00 天津市华驰租赁有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 天津凯银房地产开发有限公司 99,397,500.00 99,397,500.00 天津瑞巨贸易发展有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 天津市凯发汽车技术维护有限 600,000.00 600,000.00 公司 天津市华旺物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00 天津市钜贵物业发展有限公司 500,000.00 500,000.00 天津市泽达房地产开发公司 41,386,000.00 41,386,000.00 天津市工建房地产联合发展有限 5,000,000.00 5,000,000.00 公司 天津华昌房地产开发经营有限 25,719,315.00 25,719,315.00 公司 天津市华学房地产经营有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 （三）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 企业名称 期初数 本年增加 本年减少 期末数 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 天津市房地产开发 188,707,417.00 60.15% 750,000.00 0.24% 11,000,000.00 178,457,417.00 42.12% 经营集团有限公司 天津华升房地产发 31,375,000.00 62.75% 31,375,000.00 62.75% 展有限公司 天津吉利大厦有限 51,259,500.00 75.00% 51,259,500.00 75.00% 公司 天津市华驰租赁有 2,700,000.00 90.00% 2,700,000.00 90.00% 限公司 天津凯银房地产开 60,055,375.00 60.00% 60,055,375.00 60.00% 发有限公司 天津瑞巨贸易发展 1,800,000.00 90.00% 1,800,000.00 90.00% 有限公司 天津市凯发汽车技 540,000.00 90.00% 540,000.00 90.00% 术维护有限公司 天津市华旺物业管 400,000.00 80.00% 400,000.00 80.00% 理有限公司 天津市钜贵物业发 450,000.00 90.00% 450,000.00 90.00% 展有限公司 天津泽达房地产开 20,279,140.00 49.00% 20,279,140.00 49.00% 发有限公司 天津华昌房地产开 12,500,000.00 49.02% 12,500,000.00 49.02% 62 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 发经营有限公司 天津市华学房地产 1,950,000.00 97,50% 1,950,000.00 97,50% 经营有限公司 天津市工建房地产 3,000,000.00 60.00% 3,000,000.00 60.00% 联合发展有限公司 （四）不存在控制关系的关联方关系及其性质: 企业名称 与本企业的关系 华伟装饰工程（天津）有限公司 参股公司 天津市华富宫大饭店有限公司 参股公司 林克森·华澳（天津）房地产开发有限公司 参股公司 天津凯华房地产开发有限公司 参股公司 天津市平山物业管理有限公司 参股公司 天津华钜餐饮娱乐有限公司 参股公司 天津华新房地产开发有限公司 参股公司 天津凯源房地产发展有限公司 参股公司 （五）关联方交易情况： 1、资金往来 企业名称 公司其他应收款 公司其他应付款 公司应收账款 公司应付账款 公司预付账款 公司预收账款 天津市房地产开发经营集团公司 5,749,055.11 林克森·华澳（天津）房地产开 10,515,000.00 8,503,475.00 1,725.54 12,439,190.92 发有限公司 天津市凯发汽车技术维护有限公 66,706.77 120,334.56 6,202.00 司 华伟装饰工程（天津）有限公司 1,500,000.00 450,000.00 天津凯华房地产开发有限公司 1,700,000.00 472,992.91 天津市平山物业管理有限公司 300,000.00 3,447.01 132,000.00 天津华钜餐饮娱乐有限公司 3,950,205.00 4,000,000.00 128,011.00 天津华新房地产开发有限公司 373,701.33 天津市建发物业发展公司 14,751.20 5,280.87 深圳市津华实业发展有限公司 1,613,873.83 333,938.02 天津凯源房地产发展有限公司 4,399,694.00 天津市天房物业管理有限公司 2,802,089.00 503,017.80 合计 29,473,551.24 6,467,743.80 12,912,183.83 138,202.00 578,011.00 10,515,000.00 2、租赁业务： 63 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 （1）公司与控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 9 月 30 日签订 了《办公用房租赁合同》，公司同意将属于自己的房屋的一部分即 1450 平方米（B 楼）出 租给该公司使用，租赁期限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起至 2009 年 11 月 30 日止。 公司每年应收租金 417,600.00 元。 （2）公司与控股公司— 天津市房地产开发经营集团有限公司于 1999 年 10 月 31 日签订 了《土地使用权租赁合同》，公司同意承租该公司部分土地即 6575.8 平方米地块的使用权， 承租年限为 10 年，即从 1999 年 12 月 1 日起至 2009 年 11 月 30 日止。公司每年应缴纳租 金 13,120.40 元。 （3）公司与参股公司— 天津华钜餐饮娱乐有限公司于 1999 年 10 月 29 日签订了《房屋 租赁合同》，公司同意将产权属于自己的房屋— 天津市河西区台儿庄路 51 号 2500 平方米， 出租给该公司使用，租赁期限为三年，即自 1999 年 12 月 1 日起至 2002 年 11 月 30 日止。 公司每年应收租金为 500,000.00 元。 八、或有事项： 本公司无应披露未披露的或有事项。 九、承诺事项： 公司在审计报告出具之前并无牵涉任何重大的诉讼、仲裁或被行政处罚事件；据公司 董事会成员所知，公司亦无任何未了结或面临威胁之重大诉讼、仲裁或被行政处罚的情况。 十、资产负债表日后事项： 公司于 2002 年 2 月 28 日与深圳市嘉旭投资有限公司签订《投资协议书》，共同投资组 建上海吉亨经济发展有限公司。该公司注册资金为 4700 万元人民币，公司出资 2300 万元， 占注册资本的 48.94%。此事项公告已于 2002 年 2 月 6 日在《中国证券报》、《上海证券报》 披露。公司于 2002 年 3 月 6 日已将投资款汇往上海吉亨经济发展有限公司在中国工商银行 上海市奉贤支行 1001780439249890095 账户内。 十一、其他重要事项: 1999 年 1 月 5 日，公司与天津市天鼎纺织集团有限公司(天津市棉纺六厂)签订《合作开 发协议书》,共同开发位于天鼎公司厂区内南部共 63 亩(实际用地以天津市土地局核定的用 地面积为准)的地块。该合作协议规定：天鼎公司以土地使用权出资，本公司投入建设资金 并负责开发建设，天鼎公司与本公司按 4：6 的比例以商品房实物分房。 2000 年 6 月 23 日，公司与参股子公司— 林克森.华澳（天津）房地产开发有限公司签订 64 2001 年度报告 天津市房地产发展（集团）股份有限公司 《协议书》，协议约定林克森.华澳（天津）房地产开发有限公司参与开发位于河西区棉纺 六厂厂区内的“欣海苑”一期项目，双方 1：1 进行投资，项目完成后以 1：1 比例分配利 润；按协议规定公司应投资 1143 万元，由林克森.华澳（天津）房地产开发有限公司相应 投入资金 1143 万元后，双方根据资金计划并结合工程进度对等投入，林克森.华澳（天津） 房地产开发有限公司对公司与天鼎公司的开发协议书认可，并保证自身享有的利润不违反 本公司与天鼎公司（原棉纺六厂）所签协议书的规定，只限于对公司合作部分应享有的权 益的分配。 65