大东海A(000613)ST东海2002年年度报告摘要

海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００２年年度报告摘要 １ 重要提示 １．１、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度 报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２、没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３、陈海雄、符真董事因其他事情缺席本次董事会，赵曼董事委托黎愿斌董事代为出席并 行使表决权。 １．４、海南从信会计师事务所和均富会计师行为公司出具带解释性说明无保留意见的审计报 告，公司董事会、监事会对相关事项做了详细说明，请投资者注意阅读。 １．５、本公司董事长李珊瑚先生、总经理黎愿斌先生和财务总监李伟先生声明：保证本年度 报告中的财务报告真实、完整。 ２ 上市公司基本情况简介 ２．１、基本情况简介 证券简称 ＳＴ东海Ａ、ＳＴ东海Ｂ 证券代码 ０００６１３、２００６１３ 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址 海南省三亚市大东海 邮政编码 ５７２０２１ ２．２、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 柳俊涛 黎才杰 联系地址 海南省三亚市大东海 海南省三亚市大东海 电话 ０８９８－８８２１９８８８－８２６４ ０８９８－８８２１９８８８－８２６４ 传真 ０８９８－８８２１２２９８ ０８９８－８８２１２２９８ 电子信息箱 ｈｎｄｄｈｔ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ｈｎｄｄｈｔ＠２１ｃｎ．ｃｏｍ ３ 会计数据和财务指标摘要 ３．１、主要会计数据 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 主营业务收入 ２４，２８０，４８４．５９ ２２，６５１，６１１．９６ ７．１９ ２２，１２７，２８０．１８ 利润总额 ２２７，１８２．８９ ２，１７５，９６１．６３ －８９．５６ －５６，６５６，９４４．２０ 净利润 ２２７，１８２．８９ ２，１７５，９６１．６３ －８９．５６ －５６，６５６，９４４．２０ 1 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 扣除非经常性损 －４，８９４，５７８．５５ －１４，３７４，０９３．３２ －６５．９５ －２８，８０２，３６５．２２ 益的净利润 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） ２０００ 年末 总资产 １９５，７９６，５０３．６７ ２２０，２４０，１０４．８５ －１１．１０ ２３２，１８９，７１１．０５ 股东权益（不含少 １２，１２７，８９３．６４ ７，７４５，８７６．４９ ５６．５７ ３，０２８，６３７．１５ 数股东权益） 经营活动产生的 １，０４１，９６４．５２ ４，５４２，５８８．７０ ７７．０６ －２３３，７９９．０５ 现金流量净额 ３．２、主要财务指标 ２００２ 年 ２００１ 年 本年比上年增减（％） ２０００ 年 每股收益 ０．０００６ ０．００６ －９０．００ －０．１６ 每股收益 ０．０００６ ０．００６ －９０．００ －０．１６ 净资产收益率 １．８７ ２８．０９ －９３．３４ －１８７０．７７ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 －４０．３６ －１８５．５７ －７８．２５ －９５１．００ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．００３ ０．０１２ ７５．００ －０．０００４ 现金流量净额 ２００２ 年末 ２００１ 年末 本年末比上年末增减（％） ２０００ 年末 每股净资产 ０．０３３ ０．０２１ ５７．１４ ０．００８ 调整后的每股净资产 ０．０２０ ０．００６ ２３３．３３ －０．１０ ３．３、国内外会计准则差异 √适用 □不适用 单位：万元 项 目 净 利 润 按中国会计准则列报 ２２．７２ 按国际会计准则作出调整：１、把列报在法定帐目资本 ４１５．５０ 公积内利息及其它应付款宽减部份转为当年利润 ２、冲回前期数字调整 ３９．３０ 按国际会计准则计算 ４７７．５２ ４ 股本变动及股东情况 ４．１、股份变动情况表 上年末 增减 本年末 发起人股份 国家持有股份 ９６３２７０００ ９６３２７０００ 境内法人持有股份 １３５３００００ １３５３００００ 境外法人持有股份 其他 募集法人股份 １２１１４３０００ １２１１４３０００ 内部职工股 优先股或其他 未流通股份合计 ２３１００００００ ２３１００００００ 2 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 人民币普通股 ４５１０００００ ４５１０００００ 境内上市的外资股 ８８００００００ ８８００００００ 境外上市的外资股 其他 已流通股份合计 １３３１０００００ １３３１０００００ 股份合计 ３６４１０００００ ３６４１０００００ ４．２ 、前十名股东持股表 报告期末股东总数 ２１４５７ 前十名股东持股情况 股东名称 年 度 年末持股数 比 例 股份类别 股份状态 股东性质 内 增 量 （％） （已流通或 （质押或冻 （国有股东 减 未流通） 结） 或 外 资 股 东） 中国长城资产管理公司 ９６，３２７，０００ ２６．４６ 未流通 国家股 海南三亚银农实业开发 ９，９００，０００ ２．７２ 未流通 法人股 总公司 洋浦金裕实业有限公司 ６，６６６，０００ １．８３ 未流通 法人股 华夏证券有限公司 ６，６００，０００ １．８１ 未流通 法人股 上海景贤投资有限公司 ４，９７３，０００ １．３７ 未流通 法人股 中国对外经济贸易信托 ３，９６０，０００ １．０９ 未流通 国家股 投资公司 海南港澳国际租赁公司 ３，８９４，０００ １．０７ 未流通 ３８９４０００ 国家股 三亚市中兴发展公司 ３，６３０，０００ １．００ 未流通 法人股 中国农业银行海口市金 ３，３００，０００ ０．９１ 未流通 国家股 贸区支行 三亚市信用合作联社 ３，３００，０００ ０．９１ 未流通 法人股 前十名股东关联关系或一致行动 前１０名股东中第一大股东与其他股东不存在关联关系，也不 的说明 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人，未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否 属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动 人。 ４．３、控股股东及实际控制人情况介绍 ４．３．１、控股股东及实际控制人变更情况 □√适用 □不适用 新控股股东名称 中国长城资产管理公司 新实际控制人名称 海口食品有限公司 变更日期 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日 刊登日期和报刊 ２００１ 年 １２ 月 ７ 日 ４．３．２、控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 １、控股股东情况 公司名称：中国长城资产管理公司 法人代表：汪兴益 成立日期：１９９９ 年 １０ 月 １８ 日 3 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 注册资本：100 亿元人民币 主要业务：收购、管理、处置中国农业银行剥离的不良资产。 2、实际控制人情况 根据中国长城资产管理公司与海口食品有限公司于 2001 年 12 月 5 日签署的《海南大东海 旅游中心股份有限公司股权托管协议》，海口食品有限公司受中国长城资产管理公司的委托，对 中国长城资产管理公司持有本公司 6000 万股股权（占本公司总股本的 16.48%）进行管理，是 本公司目前暂时的实际控制人。 （１）公司名称：海口食品有限公司 法人代表：范平岳 成立日期：１９９８ 年 ８ 月 ２８ 日 注册资本：１１，３６９．３９ 万元 主营业务：生猪、牛、羊三鸟屠宰加工、销售、肉制品、农副产品经营、冻藏品仓储、速 冻食品、房地产开发经营等。 （２）２００２ 年 １２ 月 ２８ 日该公司已向深交所申请办理股权过户事宜，经批准，于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日公告此事，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续，海口 食品有限公司成为公司大股东。 ５ 董事、监事和高级管理人员 ５．１、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓 名 职 务 性别 年龄 任 期 年初持股数 年末持股数 李珊瑚 董事长 男 ６３ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 郑继荣 副董事长 男 ４３ ２００２－２００５ 年 ２６７３ ２６７３ 黎愿斌 董事、总经理 男 ５１ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 黄庆旺 董事、副总 男 ３２ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 柳俊涛 董事、副总、董秘 男 ３４ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 李伟 董事、财务总监 男 ４０ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 朱兴烈 董事 男 ４３ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 陈海雄 董事 男 ４１ ２００２－２００５ 年 ２６４０ ２６４０ 符真 董事 女 ２９ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 赵曼 独立董事 女 ５１ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 冷明权 独立董事 男 ４８ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 黄文才 监事会主席 男 ３４ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 黎才杰 监事 男 ４０ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 王国斌 监事 男 ３２ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 罗文恩 监事 男 ５７ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 明金花 监事 女 ３４ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 陈刘榕 副总经理 男 ３９ ２００２－２００５ 年 ０ ０ 王湘云 副总经理 女 ４０ ２００２－２００５ 年 ０ ０ ５．２、在股东单位任职的董事监事情况 √适用 □不适用 在股东单位 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 担任的职务 津贴（是或否） 4 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 郑继荣 中国长城资产管理公司海口办 副处长 ２００１．２ 至今 否 ５．３、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 年度报酬总额 ２５．８ 万元 金额最高的前三名董事的 １２．６ 万元 报酬总额 金额最高的前三名高级管 ８．１８ 万元 理人员的报酬总额 独立董事津贴 １．２ 万元／人、年 独立董事其他待遇 不在公司领取报酬、津贴的 不在公司领薪的董事有：李珊瑚、郑继荣、黄庆旺、朱兴烈、陈 董事、监事姓名 海雄和符真，不在公司领薪的监事有：黄文才、王国斌和罗文恩。 报酬区间 人数 ４—５ 万元 ５ ２—４ 万元 １ ２ 万元以下 １ ６ 董事会报告 ６．１、报告期内整体经营情况的讨论与分析 2002 年以来，公司按照年度经营计划积极发挥主业经营优势，改变营销观念，在巩固现有 市场基础上拓展国内旅游市场。成立新公司以扩大经营，增加经营项目。一方面，在巩固现有 国内市场的基础上，改变营销策略，重点开发国内北部、西南及中西部旅游公司或企事业单位 的商务旅游市场，以提高商务旅游收入的比重。另方面，成立三亚经营分公司，大力开发大东 海旅游区经营租赁项目，开发海上娱乐服务项目。本年度实现主营业务收入 2428 万元，完成年 计划的 92.67%，较去年增长 7.19%，实现利润 23 万元，完成年计划的 92%。 ６．２、主营业务分行业、产品情况表 主营业务 主营业务 毛利率比 分行业或 毛利率 收入比上 成本比上 主营业务收入 主营业务成本 上年增减 分产品 （％） 年增减 年增减 （％） （％） （％） 房务收入 １６，３８８，５８０．４０ １１，３７１．８９ ９９．９３ ３．６２ －２６．３９ ３．６５ 餐饮收入 ３，７３２，５６０．４０ １，７４７，９９２．８９ ５３．１７ －２０．８０ －７．７０ －２９．６１ 租赁及其 ４，１５９，３４３．７９ ２８，７９０．６６ ９９．３１ ９６．０３ －９１．４１ １３１．１９ 他收入 ６．３、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 三亚 ２４，２８０，４８４．５９ ７．１９ ６．５、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 １０％以上的情况） □适用 √不适用 ６．６、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □适用 √不适用 ６．７、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 5 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 □适用 √不适用 ６．８、经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □适用 √不适用 ６．９、对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务状 况和经营成果产生重要影响的说明 □适用 □√不适用 ６．１０、完成盈利预测的情况 □适用 √□不适用 ６．１１、完成经营计划情况 □适用 √不适用 ６．１２、募集资金使用情况 □适用 √不适用 变更项目情况 □适用 √不适用 ６．１３、非募集资金项目情况 □适用 √不适用 ６．１４、董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 √适用 □不适用 １、审计报告所涉及事项及注册会计师对该事项的基本意见： 本公司因历史原因，累计经营性亏损达 ４０，３６０ 万元，营运资金为负 １４，３４４ 万元，已逾期 和一年内到期的债务达 １４，２６０ 万元，主要经营资产已抵押或被法院查封，诉讼案件多。本公司 正在采取改善财务状况的相关措施，如获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制 执行，积极与债权人进行债务重组等。但本公司持续经营能力存在不确定性，能否持续经营还 须视债务重组和其他救助措施之结果而定。本公司 ２００２ 年度会计报表是仍假设在持续经营情况 下编制的。 ２、公司董事会、监事会和管理层等对该事项的意见： 公司董事会、监事会和管理层认为，公司逾期债务和累计经营性亏损数额巨大，诉讼案件 多，主要资产已被查封。这些是由于公司原大股东海南大东海旅游中心集团有限公司占用募股 资金，使公司无法扩大投资，造成公司主营收入由于合并范围减少而逐年萎缩，偿还债务能力 减弱，使公司逾期债务和诉讼案件增多，主要资产被查封；另外，公司累计经营性亏损数额巨 大，是由于公司主营业务收入逐年减少以及对公司 ９３ 至 ９７ 年虚增利润和按规定计提的各种准 备进行追溯调整所造成的。 ３、该事项对公司的影响程度： 该事项对公司会产生一些影响，主要表现在资金周转、再融资及新项目投资有一些困难。 ４、消除该事项及其影响的可能性： 继续与债权人协商，深入扎实地做好债务重组工作，力争把债务减少到最低点，巩固和管 理现有的经营项目，拓展新的利润增长点。 ５、消除该事项及其影响的具体措施： （１）在巩固现有市场基础上，改变营销观念，继续开发国内及国际旅游市场。 （２）重点协调三亚市政府有关部门，做好三亚经营分公司与游乐公司经营项目的审批，扩 大经营项目，以增加主营业务收入。 6 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 （３）继续强化财务管理，催收清欠，控制成本费用开支。 （４）与中国农业银行三亚分行、交通银行海南分行、中国东方资产管理公司和中国旅游信 托投资公司协商债务重组计划。 ６．１５ 董事会新年度的经营计划 √适用 □不适用 １、继续与债权人和各级政府协商，作好减负工作。 ２、发挥资产经营管理的优势，运作好托管的资产，广开门路，广开财源，清收债务，降低 成本。 ３、抓好主业的经营与管理，加强内部财务管理，严格控制各项预算，全面实行成本管理， 继续抓好挖潜节能工作。 ４、狠抓规范化、制度化、标准化管理。做好信息披露工作，做好公司“三会”工作。 ５、加强企业文化建设，全面提升广大员工自身业务水平和综合素质。 新年度盈利预测 □适用 √不适用 ６．１６ 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 ２００２年度利润分配按海南从信会计师事务所审计的净利润２２７，１８２．８９元为准，结转２００１年 度未分配利润－４０３，８３１，９１６．１７元，本年度可供股东分配利润为－４０３，６０４，７３３．２８元。公司董事 决定本年度税后利润用于弥补以前年度亏损，税后利润不进行分配，也不实施资本公积金转增 股本。 ７ 重要事项 ７．１ 收购资产 □适用 √不适用 ７．２ 出售资产 □适用 √不适用 ７．３ 重大担保 □适用 √不适用 ７．４ 关联债权债务往来 □适用 √不适用 ７．５ 委托理财 □适用 √不适用 ７．６ 承诺事项履行情况 √适用 □不适用 ７．６．１、２００１ 年度报告中，公司曾经作出 ２００２ 年度利润分配预案，２００２ 年也按照该预案执行。 ７．６．２、２００１ 年 ９ 月 １９ 日及 ２００１ 年 １２ 月 ５ 日，中国长城资产管理公司与海口食品有限公 司分别签订《股权转让协议》和《股权托管协议》。股权转让于 ２００３ 年 １ 月 １５ 日的《证券时报》 和《香港商报》上公告，并在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。 股权过户完成后，《股权托管协议》自动失效。 ７．７ 重大诉讼仲裁事项 √适用 □不适用 ７．７．１、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 7 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 ７．７．２、已在本年度中期报告中披露过的重大诉讼、仲裁事项。 １、经海南省高级人民法院（琼高院）判决，公司欠铁道部第二工程局工程款人民币 ３０，９７８，０５１．００ 元 ， 应 付 利 息 ５，１４４，６３８．００ 元 ， 至 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本 公 司 已 抵 付 ３４，６７８，２７０．００ 元，但其中未包括过户费。 ２、公司为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分行贷款人民币 １，０００ 万元提供抵押担保，贷款已逾期，经三亚市中级人民法院判决本公司承担保证责任，并查封本公 司三合资房证字第 ９７ 号的房产，本公司已将该贷款本息列为预计负债。 ３、本公司 １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日以抵押方式取得交通银行海南分行贷款人民币 ５００ 万元和信 用长期借款 ６００ 万元，已逾期，经三亚市中级人民法院判决本公司归还本金及相应利息，并查封 本公司三合资房证字第 １０２ 号的房产。 ４、本公司向海南港澳国际信托投资有限公司贷款人民币 １，１４２．９６ 万元和美金 ８．８ 万元， 已逾期，经海口市中级人民法院判决本公司归还上述本金及利息。并查封本公司三合资房证字第 ９６ 号的房产。２００２ 年 ６ 月 ２５ 日中国东方资产管理公司取代海南港澳国际信托投资公司地位成 为本公司债权人。 ５、中国旅游国际信托投资有限公司向北京中级人民法院起诉本公司借款本金人民币 ２，０００ 万元，经本公司上诉北京市高级人民法院，２０００ 年 ３ 月 ３０ 日北京市高级人民法院以（２０００）高 经终字第 ２０ 号判决书判决本公司应归还本金 ２，０００ 万元及相应利息（本公司已付 ９２０ 万元）。 ６、南中国大酒店于 １９９４ 年向原东方城市信用社贷款人民币 ５００ 万元，２００２ 年 ９ 月 ９ 日， 本公司与关闭海南发展银行清算组达成债务重组协议，本公司以 ２４０ 万元换地权益书偿还以上 债务，２００２ 年 ９ 月，本公司的 ２４０ 万元换地权益书已过户至其名下，已结案。 ７．８、独立董事履行职责的情况 公司董事会设有 ２ 名独立董事，独立董事任职以来，积极出席董事会和股东大会，能够按 照有关制度要求履行，对公司重大决策发表独立意见，能够诚信、勤勉地履行独立董事应有的 义务。 ８ 监事会报告 ８．１、监事会独立意见 本年度监事会按照《公司法》、《公司章程》赋予的职责，认真履行各项监督职能，维护了 公司和股东利益。 ８．２、公司依法运作情况 报告期内监事会监事列席了公司召开的董事会，认为公司运作规范，董事会按照股东大会 的授权，切实履行了各项决议，决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定；公司建 立了完善的內部控制制度；公司董事及高级管理人员在执行公司职务时忠于职守，敬业廉洁， 没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ８．３、公司最近一次发行股票是在 １９９７ 年，募集资金除少量投资于承诺项目外，其余均被 原大股东挪用。目前已全额计提坏帐，项目过时停建。 ８．４、报告期内公司没有收购、出售资产事项。 ８．５、报告期内公司没有发生关联交易事项。 ８．６、海南从信会计师事务所和均富会计师行对公司 ２００２ 年度财务报表进行审计出具带解 释性说明无保留意见的报告，公司董事会对该报告中所涉及的事项已做出了专项说明，监事会 8 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 认为该审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果，董事会对保留意见所涉及事项 的表述是符合公司实际情况的，拟采取的措施也是切实有效的，监事会将努力督促和协助配合 公司董事会和经营班子尽快落实拟实施的各项措施，以改善公司的财务状况和经营状况，确保 公司正常的持续经营。 ９ 财务报告 ９．１、审计意见 （一）审计报告 海南大东海旅游中心股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的资产负债表、２００２ 年度利润及利润分 配表和 ２００２ 年度现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表 审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们 结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有 重大方面公允地反映了贵公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日的财务状况及 ２００２ 年度经营成果和现金流量 情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外，我们注意到：如贵公司会计报表附注 ４．４ 所述，贵公司 ２００２ 年度会计报表反映营运 资金为负 １４，３４４ 万元，已逾期和一年内到期的债务达 １４，２６０ 万元，主要资产已抵押或被法院 查封，累计经营性亏损达 ４０，３６０ 万元，诉讼案件多。贵公司持续经营能力存在不确定性，能否 持续经营须视贵公司实施债务重组和其他救助措施的结果而定。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：朱建清 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二○○三年三月五日 ９．２、会计报表 ９．２．１、资产负债表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 单位：人民币元 资产类 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 ４．１ ５，６８５，４１９．０９ ４，８４４，６４２．４５ 短期投资 ０．００ 应收票据 ０．００ 应收股利 ０．００ 应收利息 ０．００ 应收账款 ４．２ １，２７５，０８１．９７ １，０５４，３３１．２８ 其他应收款 ４．３ ３６４，５３７．１０ ４０１，６１６．７５ 预付账款 ４．４ ７９，５８８．００ ２９，１９８．００ 应收补贴款 ０００ 存货 ４．５ １，８５６，５５９．１８ ２，３１６，８８５．６５ 待摊费用 ４．６ ４４，５９８．４８ ７３，７４３．４１ 9 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 一年内到期的长期债权投资 ０．００ 其他流动资产 ４．７ ３０，８３７，３９９．２６ ４９，４４４，９３３．５８ 流动资产合计 ４０，１４３，１８３．０８ ５８，１６５，３５１．１２ 长期投资： 长期股权投资 ４．８ ０．００ 长期债权投资 ０．００ 长期投资合计 ０．００ 固定资产： 固定资产原值 ４．９ ２１５，４５９，５７７．０８ ２１５，７０３，２５６．８８ 减：累计折旧 ４．９ ７２，１６３，６３７．６２ ６７，７１０，９２１．１０ 固定资产净值 １４３，２９５，９３９．４６ １４７，９９２，３３５．７８ 减：固定资产减值准备 ４．９ ４２，４１４，９６３．４６ ４２，４８１．３４３．５５ 固定资产净额 １００，８８０，９７６．００ １０５，５１０，９９２．２３ 工程物资 ０．００ 在建工程 ０．００ 固定资产清理 ０．００ 固定资产合计 １００，８８０，９７６．００ １０５，５１０，９９２．２３ 无形资产及其他资产： 无形资产 ４．１０ ５０，２２２，３４４．６７ ５１，３６３，７６１．５４ 长期待摊费用 ４．１１ ４，５４９，９９９．９２ ５，１９９，９９９．９６ 其他长期资产 ０．００ 无形资产及其他资产合计 ５４，７７２，３４４．５９ ５６，５６３，７６１．５０ 递延税项： 递延税款借项 ０．００ 资产总计 １９５，７９６，５０３．６７ ２２０，２４０，１０４．８５ 负债和股东权益类 流动负债： 短期借款 ４．１２ ２８，３２７，８７５．６４ ２９，９５０，６２７．０６ 应付票据 ０．００ 应付账款 ４．１３ １，５２１，２７１．４１ ２，８１０，０２９．５６ 预收账款 ２８０，３９７．５８ ３２３，３０６．９０ 应付工资 ３５，５８８．４０ ２７７，３２５．２０ 应付福利费 ６１，８４０．９６ １，１０３，６５４．８３ 应付股利 ０．００ 应交税金 ４．１４ －６，０１０，８５９．２０ －７，２８６，４９３．４８ 其他应交款 ４．１５ －１６６，７８６．６３ －２０５，２６４．７４ 其他应付款 ４．１６ ３２，８６３，３５９．６１ ３５，８７９，１６３．６２ 预提费用 ４．１７ １２，３９４，３２６．００ １０，１３２，１２５．４８ 预计负债 ４．１８ ３７，９３５，７８０．５０ ３７，３６０，０３２．５０ 10 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 一年内到期的长期负债 ４．１９ ７６，３３８，０３８．００ ９，２５３，５２５．４１ 其他流动负债 ０．００ 流动负债合计 １８３，５８０，８３２．２７ １１９，５９８，０３２．３４ 长期负债： 长期借款 ４．２０ ８７，７７７．７６ ６６，８２３，２８５．２８ 应付债券 ０．００ 长期应付款 ４．２１ ２６，０７２，９１０．７４ 专项应付款 ０．００ 其他长期负债 ０．００ 长期负债合计 ８７，７７７．７６ ９２，８９６，１９６．０２ 递延税项： 递延税款贷项 ０．００ 负债合计 １８３，６６８，６１０．０３ ２１２，４９４，２２８．３６ 股东权益： 股本 ４．２２ ３６４，１００，０００．００ ３６４，１００，０００．００ 减：已归还投资 ０．００ 股本净额 ３６４，１００，０００．００ ３６４，１００，０００．００ 资本公积 ４．２３ ５１，６３２，６２６．９２ ４７，４７７，７９２．６６ 盈余公积 ０．００ 其中：法定公益金 ０．００ 未分配利润 ４．２４ －４０３，６０４，７３３．２８ －４０３，８３１，９１６．１７ 股东权益合计 １２，１２７，８９３．６４ ７，７４５，８７６．４９ 负债及股东权益总计 １９５，７９６，５０３．６７ ２２０，２４０，１０４．８５ ９．２．２、利润表及利润分配表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００２ 年度 单位：人民币元 项 目 注释 本年度 上年度 一、主营业务收入 ４．２５ ２４，２８０，４８４．５９ ２２，６５１，６１１．９６ 减：主营业务成本 ４．２５ １，７８８，１５５．４４ ２，２６４，４７８．５０ 主营业务税金及附加 ４．２６ １，３３２，９５６．３９ １，２６５，９９５．４３ 二、主营业务利润（亏损以“－”号填列） ２１，１５９，３７２．７６ １９，１２１，１３８．０３ 加：其他业务利润（亏损以“－”号填列） ４．２７ ８９５，９１０．０８ ３７，７２７．２４ 减：营业费用 １１，１０７，７４０．７２ １３，５７７，７５８．６３ 管理费用 ７，１１３，４５４．９３ ８，９８０，７８１．２１ 财务费用 ４．２８ ７，８７８，１６５．７４ １０，５８０，６８８．３６ 三、营业利润（亏损以“－”号填列） －４，０４４，０７８．５５ －１３，９８０，３６２．９３ 加：投资损益（亏损以“－”号填列） ０．００ 补贴收入 ４．２９ ３，９７３，０００．００ ７，９１５，７１５．００ 营业外收入 ４．３０ ４４７，６７３．５８ １１，４５７，９６３．９５ 减：营业外支出 ４．３１ １４９，４１２．１４ ３，２１７，３５４．３９ 11 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 四、利润总额（亏损以“－”号填列） ２２７，１８２．８９ ２，１７５，９６１．６３ 减：所得税 ０．００ 五、净利润（亏损以“－”号填列） ２２７，１８２．８９ ２，１７５，９６１．６３ 加：年初未分配利润 －４０３，８３１，９１６．１７ －４０６，００７，８７７．８０ 其他转入 ０．００ 六、可供分配的利润 －４０３，６０４，７３３．２８ －４０３，８３１，９１６．１７ 减：提取法定盈余公积 ０．００ 提取法定公益金 ０．００ 提取职工奖励及福利基金 ０．００ 提取储备基金 ０．００ 提取企业发展基金 ０．００ 利润归还投资 ０．００ 七、可供股东分配的利润 －４０３，６０４，７３３．２８ －４０３，８３１，９１６．１７ 减：应付优先股股利 ０．００ 提取任意盈余公积 ０．００ 应付普通股股利 ０．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ 八、未分配利润 －４０３，６０４，７３３．２８ －４０３，８３１，９１６．１７ 补充资料 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ６、政府补偿收入 ３，９７３，０００．００ ７，９１５，７１５．００ 7、换地权益书转让净收益 １０，９２７，２４６．９３ 8、股权托管收入 ９００，０００．００ ９．２．３、现金流量表 编制单位：海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００２ 年度 人民币元 项 目 附注 金额 一．经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 ２４，６７０，１０２．１０ 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 ４．３２ ８，５９５，３４３．５２ 现金流入小计 ３３，２６５，４４５．６２ 购买商品、接受劳务支付的现金 ５，２５４，２１８．６２ 支付给职工以及为职工支付的现金 ５，０６２，４３１．８８ 支付的各项税费 ６０８，５５９．５０ 支付的其他与经营活动有关的现金 ４．３３ ２１，２９８，２７１．１０ 现金流出小计 ３２，２２３，４８１．１０ 12 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 经营活动产生的现金流量净额 １，０４１，９６４．５２ 二．投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产．无形资产和其他长期资产所支付的现金 １４８，４００．００ 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４８，４００．００ 投资活动产生的现金流量净额 －１４８，４００．００ 三．筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 ５２，６６６．６８ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 ５２，６６６．６８ 筹资活动产生的现金流量净额 －５２，６６６．６８ 四．汇率变动对现金的影响 －１２１．２０ 五．现金及现金等价物净增加额 ８４０，７７６．６４ 补充资料 １．将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 ２２７，１８２．８９ 加：计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 投资损失（减：收益） 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ５０１，６７７．８３ 经营性应收项目的减少（减：增加） ３４，３８７．８１ 13 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） －１３，９００，７５９．４６ 其他 经营活动产生的现金流量净额 １，０４１，９６４．５２ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 ５，６８５，４１９．０９ 减：现金的期初余额 ４，８４４，６４２．４５ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ８４０，７７６．６４ ９．３、会计报表附注 （三）、会计报表注释 附注 １：公司主要会计政策、会计估计和会计报表编制方法 １．１ 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 １．２ 会计年度 本公司会计年度自公历一月一日至十二月三十一日止。 １．３ 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 １．４ 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 １．５ 外币业务核算 外币业务发生时，按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账，期末 对外币货币资金及外币债权债务项目按中国人民银行公布的市场汇价进行调整，其汇兑损益计 入当期损益。 １．６ 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指公司持有的期限短（不超过 ３ 个月）、流动性强、易于转换为已知金 额现金、价值变动风险很小的投资。 １．７ 短期投资核算方法 短期投资按取得投资时实际支付的价款扣除已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领 取的债券利息入账。处置投资时，投资的账面价值与实际取得收入的差额确认为当期投资收益。 根据本公司董事会决议，短期投资在期末以成本与市价孰低计价，并按投资成本总额高于市价 总额之差额计提短期投资跌价准备。 １．８ 坏账核算方法 １．８．１ 坏账的确认标准：因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回 的应收款项，或者因债务人逾期未履行偿债义务，且账龄在五年以上的应收款项，经董事会或 股东会批准后确认为坏账。 １．８．２ 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算。 １．８．３ 坏账准备的计提方法和比例：根据董事会决议，本公司坏账准备按分项认定和按账 14 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 龄分析相结合的方法计提。即对应收款项除分项认定之外的部分，按应收款项（包括应收账款 和其他应收款）期末余额的账龄的一定比例计提，其计提比例如下： 账 龄 比例（％） 一年以内 ０ 一至二年 ５ 二至三年 １５ 三至四年 ２５ 四至五年 ５０ 五年以上 １００ １．９ 存货核算方法 本公司存货分为：库存材料、库存商品、食品材料及饮料、低值易耗品。 本公司的存货盘存制度采用永续盘存法。库存商品采用售价核算，商品进销差价采用综合 差价率分摊方法按月调整。库存材料的购入与入库按实际成本计价，领用与发出按先进先出法 计价。低值易耗品在领用时一次摊销。根据本公司董事会决议，期末存货采用成本与可变现净 值孰低计价，存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 １．１０ 长期股权投资核算方法 １．１０．１ 本公司对外股权投资按投资时实际支付的价款扣除已宣告尚未分配的股利后的余 额记账，本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％以下或 ２０％以上但不具有重 大影响的采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额的 ２０％或 ２０％以上， 或虽投资不足 ２０％但具有重大影响的，采用权益法核 算；对其他单位投资占该单位有表决权 资本总额 ５０％以上或具有实际控制权的，采用权益法核算并合并会计报表。 １．１０．２ 采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用 权益法核算的公司，期末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额，调整投资 的账面价值，并确认为当期投资损益，确认被投资单位发生的净亏损，以投资账面价值减记至 零为限。 １．１０．３ 本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间 的差额，计入股权投资差额。其中合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投 资期限的，借方差额按不超过 １０ 年的期限摊销，贷方差额按不低于 １０ 年的期限摊销。 １．１０．４ 本公司期末对因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金 额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，将可收 回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计提长期投资减值准备。 １．１１ 固定资产计价和折旧方法 １．１１．１ 固定资产标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其 他与生产经营有关的设备器具等。不属于生产经营主要设备的物品若单位价值在 ２０００ 元以上， 并且使用期限超过一年的，也列为固定资产。 １．１１．２ 固定资产分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输工具和其它设备五类。 １．１１．３ 固定资产计价：按购建时实际成本计价。 １．１１．４ 固定资产折旧：固定资产折旧采用平均年限法分类计提，各类固定资产预计使用年 限、残值率、年折旧率如下： 类 别 估计使用年限 预计净残值率（％） 年折旧率（％） 房屋建筑物 ２０－４０ ５ ４．７５－２．３７ 机器设备 ８－２０ ５ ４．７５－１１．８７ 电子娱乐设备 ５－１６ ５ ５．９３－１９ 运输工具 ７－１２ ５ ７．９１－１３．５７ 其它设备 ８ ５ １１．８７ １．１１．５ 固定资产减值准备 15 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 本公司期末对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、毁损、 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分按单个 项目计提固定资产减值准备。 １．１２ 在建工程核算方法 本公司在建工程的核算范围包括新建工程、改扩建工程、大修理工程等。在建工程在完工 交付使用时，按实际发生的全部支出转入固定资产。工程借款所发生的借款利息，于在建工程 达至预定可使用状态前计入在建工程成本。 １．１３ 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用但同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时，于发生时予以资本化。其他借 款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，则暂停其借款费 用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状 态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 １．１４ 无形资产的计价和摊销方法 １．１４．１ 无形资产按实际取得成本或评估确认的价值入账。其中土地使用权按使用年限平均 摊销，其它专有技术等无形资产按法定有效年限和合同规定受益年限中较短年限平均摊销。 １．１４．２ 无形资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其 为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊 销年限内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其 他足以证明某项无形资产实质上 已发生了减值的情形，则对其可收回金额低于账面价值的差 额，按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 １．１５ 长期待摊费用及摊销方法 长期待摊费用按受益年限平均摊销。 １．１６ 预计负债 当或有事项相关的义务同时符合下列条件，本公司将其确认为负债。 （１）该义务是企业承担的现时义务； （２）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （３）该义务的金额能够可行地计量。 １．１７ 收入确认原则 销售商品的收入在下列条件均能满足时予以确认： （１）企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （２）企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； （３）与交易相关的经济利益能够流入企业； （４）相关的收入和成本能够可靠地计量。 提供劳务的收入，如劳务的开始和完成在同一年度，在劳务已完成、与提供劳务相关的经 济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。如劳务的开始和完成分属 不同的会计年度，在下列情况均能满足时在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 （１）劳务总收入和总成本能够可靠地计量； （２）与交易相关的经济利益能够流入企业； （３）劳务的完成程度能够可靠地确认。 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿按已发生预期可以补偿的成本金额 确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： （１）与交易相关的经济利益能够流入企业； 16 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 （２）收入的金额能够可靠地计量。 １．１８ 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 １．１９ 会计差错更正 根据《企业会计制度》和《企业会计准则》的有关规定，本公司对以前年度在进行会计核算 时，由于计量、确认等方面发生的会计差错进行了追溯调整，因更正会计差错调增了 ２００２ 年年 初未分配利润 ３９３，７３０．３６ 元，调增了 ２００１ 年度净利润 ３９３，７３０．３６ 元（详见本附注 ４．２４），资 产负债表相关项目的年初数已按调整后的数字填列。 １．２０ 合并（汇总）会计报表编制方法 合并（汇总）会计报表范围包括公司本部及附属独立核算的非法人南中国大酒店和三亚经 营分公司。 合并（汇总）时，已按照财政部《合并会计报表暂行规定》对公司本部与南中国大酒店和 三亚经营分公司之间的资金往来及其他交易事项进行了相互抵销。 附注 ２：会计报表主要项目注释 ２．１ 应收账款 ２．１．１ 账龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 坏账准备 金 额 比例（％） 坏账准备 １年以内 ７８０，０９４．６２ ３８．２４ ６９９，７６４．５０ ３４．５６ １－２年 ３１３，４７５．６７ １５．３７ １５，６７３．７８ １４６，７１８．７７ ７．２５ ７，３３５．９４ ２－３年 １２５，５５９．５５ ６．１６ １９，６０１．３３ ５４，２８１．５０ ２．６８ ８，１４２．２３ ３－４年 ６２，４９７．２０ ３．０６ １５，６２４．３０ １９６，３０５．５１ ９．７０ ４９，０７６．３７ ４－５年 １９８，２３０．１９ ９．７１ １５３，８７５．８５ ４３，６３１．０７ ２．１５ ２１，８１５．５３ ５年以上 ５６０，２３５．８０ ２７．４６ ５６０，２３５．８０ ８８４，０６２．７４ ４３．６６ ８８４，０６２．７４ 合 计 ２，０４０，０９３．０３ １００．００ ７６５，０１１．０６ ２，０２４，７６４．０９ １００．００ ９７０，４３２．８１ 注：应收账款中持有本公司 ５％（含５％）以上股份的股东单位中国长城资产管理公司欠款 １２４，３９８．９６元。 ２．１．２ 欠款金额前五名单位情况如下： 欠款单位名称 所欠金额 占应收账款 欠款时间 欠款原因 总额的比例 港澳国际旅行社 ４６０，０９９．２１ ２２．５５％ ５年以上 未结清 中国长城资产管理公司 １２４，３９８．９６ ６．１０％ １年以内 未结清 三亚市委接待处 １２２，３６３．２２ ６．００％ ４－５年 未结清 供电公司 １１８，５０５．９７ ５．８１％ ５年以上 未结清 海南大广坝水电开发公司 ９８，０００．００ ４．８０％ １年以内 未结清 合 计 ９２３，３６７．３６ ４５．２６％ ２．２ 其他应收款 ２．２．１ 账龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 金额 比例（％） 坏账准备 金额 比例（％） 坏账准备 １年以内 １９３，８１４．１０ ０．０６１ ３５５，８６０．４１ ０．１１ １－２年 １７１，８４０．００ ０．０５４ ８，５９２．００ ２－３年 ５，４００．００ ８１０．００ ３－４年 ４，１００．００ ０．００１ １，０２５．００ ５２，４３６．７２ ０．０２ １３，１０９．１８ ４－５年 ８，８００．００ ０．００３ ４，４００．００ ４，１４９，３８１．７７ １．３０ ４，１４７，５４２．９７ ５年以上 ３１８，４０６，０１１．６０ ９９．８８１ ３１８，４０６，０１１．６０ ３１４，２５２，８１７．９３ ９８．５７ ３１４，２５２，８１７．９３ 合 计 ３１８，７８４，５６５．７０ １００．００ ３１８，４２０，０２８．６０ ３１８，８１５，８９６．８３ １００．００ ３１８，４１４，２８０．０８ 17 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 注：其他应收款年末余额无持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ２．２．２ 大额欠款金额情况如下： 欠款单位名称 所欠金额 已计提坏帐准备 占应收账款 欠款时间 欠款原因 总额的比例 海南大东海旅游中心集团有限 ２４０，５１８，７３１．３１ ２４０，５１８，７３１．３１ ７５．４４％ ５年以上 对方无法支付 公司 海南大东海旅业股份有限公司 ５４，７２２，９４５．１５ ５４，７２２，９４５．１５ １７．１６％ ５年以上 对方无法支付 应收回以前年度派发的股利 １６，８９９，０００．００ １６，８９９，０００．００ ５．３３％ ５年以上 对方无法支付 港澳国际旅行社 ４，１４５，７０４．１６ ４，１４５，７０４．１６ １．３０％ ５年以上 虚增利润未核销 广东金马旅游股份有限公司 １，２００，４９４．００ １，２００，４９４．００ ０．３８％ ５年以上 对方无法支付 合 计 ３１７，４８６，８７４．６２ ３１７，４８６，８７４．６２ ９９．６１％ ２．３ 预付账款 ２．３．１ 账龄分析 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（％） 金 额 比例（％） １年以内 ６８，３９０．００ ８５．９３ ２９，１９８．００ １００％ １－２年 １１，１９８．００ １４．０７ 合 计 ７９，５８８．００ １００．００ ２９，１９８．００ １００％ 注：年末余额无预付持有本公司５％（含５％）以上股份的股东单位欠款。 ２．４ 存货及存货跌价准备 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存材料 ２，７５６，８６３．９６ １，１００，７４６．０４ ３，１３５，６７１．４７ １，０９９，７０２．７９ 库存商品 ７９，２３８．４１ ３９，６１９．２０ ９１，０２１．７４ １７，３２７．２３ 食品及饮品 ２０７，５２２．８０ ４６，７００．７５ ３１８，６０９．７９ １１１，３８７．３３ 合 计 ３，０４３，６２５．１７ １，１８７，０６５．９９ ３，５４５，３０３．００ １，２２８，４１７．３５ 注：存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定，年末存货可变现净值系指在正常 销售过程中，以估计售价减去成本及销售所必须的估计费用后的价值。 ２．５ 固定资产及累计折旧 固定资产原值： 年初数 本期增加 本期减少 年末数 房屋建筑物 １６４，５５３，３５３．４５ ７３，５００．００ １６４，６２６，８５３．４５ 机器设备 ２６，５４０，３４４．７８ ５０，４０５．３８ ４５，５００．００ ２６，５４５，２５０．１６ 电子娱乐设备 １１，５９２，６８４．３４ ２５７，４７１．０７ ６８，８２７．１９ １１，７８１，３２８．２２ 运输设备 ２，７６５，８８６．９８ ２，７６５，８８６．９８ 其他设备 １０，２５０，９８７．３３ ５６，８７７．０２ ５６７，６０６．０８ ９，７４０，２５８．２７ 合 计 ２１５，７０３，２５６．８８ ４３８，２５３．４７ ６８１，９３３．２７ ２１５，４５９，５７７．０８ 累计折旧： 房屋建筑物 ３４，９１４，２７３．６８ ３，１９５，２５８．３１ ３８，１０９，５３１．９９ 机器设备 １２，６３５，６３５．６６ ８１３，９６６．９１ １９，２６９．８８ １３，４３０，３３２．６９ 电子娱乐设备 ９，３１２，９９４．４２ ４１５，１０３．０２ ５０，４９９．１５ ９，６７７，５９８．２９ 18 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 运输设备 ２，２３５，２９６．３２ ９０，４４３．５８ ２，３２５，７３９．９０ 其他设备 ８，６１２，７２１．０２ ２１３，８６８．８９ ２０６，１５５．１６ ８，６２０，４３４．７５ 合 计 ６７，７１０，９２１．１０ ４，７２８，６４０．７１ ２７５，９２４．１９ ７２，１６３，６３７．６２ 固定资产净值 １４７，９９２，３３５．７８ １４３，２９５，９３９．４６ 固定资产减值准备： 房屋建筑物 ３６，６８５，１２０．８８ ３６，６８５，１２０．８８ 机器设备 ４，２３５，１３５．８３ ４，２３５，１３５．８３ 电子娱乐设备 １，０１６，４４４．９８ ２，０３１．３２ １，０１４，４１３．６６ 运输设备 １５１，４４４．８８ ２，９６２．５３ １５４，４０７．４１ 其他设备 ３９３，１９６．９８ ６７，３１１．３０ ３２５，８８５．６８ 合 计 ４２，４８１，３４３．５５ ２，９６２．５３ ６９，３４２．６２ ４２，４１４，９６３．４６ 固定资产净额 １０５，５１０，９９２．２３ １００，８８０，９７６．００ 注： 固定资产中原值为２７，４９７，５２０．００元的南中国大酒店东楼和２５，７０８，８５５．００元的五栋别 墅 已 抵 押 给 交 通 银 行 海 南 分 行 ； 原 值 为 ４２，８８０，８８８．００元 的 南 中 国 大 酒 店 附 楼 、 原 值 为 ３７，３３８，３１０．００元的主楼及原值为１，９３０，５３４．００元的设备房已抵押给中国农业银行三亚分行；南 中国大酒店附楼（３－４层）已抵押给中国农业银行南航支行。上述资产被抵押或被法院查封。原 值为８，２２９，４４２．９４元的辅众公寓已抵押给洋浦金裕实业有限公司。 ２．６．短期借款 ２．６．１ 分类 借款条件 年末数 年初数 备 注 信用借款 ７３７，０４０．００ ７３７，０４０．００ 美元８８，０００．００元 担保借款 １，６２２，７５１．４２ 抵押借款 ２７，５９０，８３５．６４ ２７，５９０，８３５．６４ 合 计 ２８，３２７，８７５．６４ ２９，９５０，６２７．０６ ２．６．２ 逾期借款明细如下： 贷款单位 贷款金额 月利率 到期日 贷款资金用途 逾期未偿原因 预计还款期 中国农业银行海口南航支行 １１，０９８，２２２．４０ ４．８７５‰ ２０００．２．１５ 流动资金 资金困难 交通银行海南分行 ５，０００，０００．００ ６．３‰ １９９８．１２．２７ 设备改造 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 ７３７，０４０．００ ６．３‰ １９９８．６．３０ 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 ８，４９２，６１３．２４ ６．３‰ 流动资金 资金困难 中国东方资产管理公司海口办事处 ３，０００，０００．００ ６．３‰ １９９８．１２．２９ 流动资金 资金困难 合 计 ２８，３２７，８７５．６４ ２．７ 预计负债 项 目 年末数 年初数 结存原因 中国旅游国际信托投资有限公司 ２０，１３０，９４０．５０ １９，５５５，１９２．５０ 资金困难 交通银行海南分行 １７，８０４，８４０．００ １７，８０４，８４０．００ 资金困难 合 计 ３７，９３５，７８０．５０ ３７，３６０，０３２．５０ 注：中国旅游国际信托投资有限公司债务系依据北京市高级人民法院（ ２０００）高经终字第２０ 19 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 号和北京市第二中级人民法院（２０００）二中执字第５９２号裁决书，预计负债入帐； 交通银行海南分行债务系依据海南三亚市中级人民法院（１９９９）三亚经初字第２２号和琼高 院（２０００）执字第１１９－１号裁定书，因以资产对外抵押担保被法院判决承担连带责任而预计负债 入帐。 ２．８ 一年内到期的长期负债 年 末 数 年 初 数 户 名 贷款条件 金 额 本 金 利 率 金 额 本金 备 注 交通银行海南分行 担保 ９，７０７，１２５．４１ ６，０００，０００．００ １１．７％ ９，２５３，５２５．４１ ６，０００，０００．００ 中国农业银行三亚分行 ６６，６３０，９１２．５９ ５０，０００，０００．００ 合 计 ７６，３３８，０３８．００ ５６，０００，０００．００ ９，２５３，５２５．４１ ６，０００，０００．００ 注：（１）年末数比年初数增加的原因为对中国农业银行三亚分行的借款５，０００万元及其利息 从长期借款转入所致。 （２）向交通银行海南分行借款本金６００万元，由海南港澳国际信托投资有限公司提供担保，已 于１９９９年１２月２７日到期，因资金紧张尚未偿还。 （３）２００２年４月３日，本公司与中国农业银行三亚分行签定《协议书》，就本公司欠其贷款本 金５，０００万元及其利息，在２００３年７月１日前暂不通过司法途径向本公司追索。 （４）１９９５年１０月１８日本公司向中国农业银行三亚分行贷款３，０００万元和１９９９年３月６日及 １９９９年７月２日分别向中国农业银行三亚分行贷款（三年期）５００万元和１，５００万元，以本公司拥有 的南中国大酒店主楼和附搂作抵押（详见本附注４．９）。 ２．９ 长期借款 贷款单位 年末数 月利率 年初数 月利率 备 注 中国农业银行三亚分行 ４３，７５４，８３５．３４ １２．６０‰ 抵押 中国农业银行三亚分行 ２２，９２８，００５．５０ ５．５５‰ 抵押 中国工商银行海南分行 ８７，７７７．７６ ４．９５‰ １４０，４４４．４４ ４．９５‰ 分期还贷 合 计 ８７，７７７．７６ ６６，８２３，２８５．２８ 注： 年末数比年初数减少的主要原因系暂调至一年内到期的长期负债所致。 附注 ３： 资产受留滞及抵押情况 ３．１ 本公司固定资产已抵押或被法院查封（详见本附注 ２．５）。 ３．２ 为外单位抵押担保 ３．２．１ １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日为原股东海南大东海旅游中心集团有限公司向交通银行海南分 行贷款人民币 １，０００ 万元，以价值 ２５，７０８，８８５．００ 元的别墅五栋（三合资房证字第 ９７ 号）作抵 押。 ３．３ 抵 押 ３．３．１ １９９７ 年 １２ 月 ２３ 日本公司为取得交通银行海南分行贷款人民币 ５００ 万元，以价值 ２７，４９７，５２０．００ 元的南中国大酒店东楼（三合资房证字第 １０２ 号）作抵押。 ３．３．２ １９９９ 年 ７ 月 ２ 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币 １，５００ 万 元，以价值 ３７，３３８，３１０．００ 元的南中国大酒店主楼（三合资房字第 ９５ 号）作抵押。 ３．３．３ １９９９ 年 ３ 月 １６ 日本公司为取得中国农业银行三亚分行三年期贷款人民币 ５００ 万元， 以价值 ４，５１９，６７１．００ 元的南中国大酒店的海边商店、设备房及三辆汽车作抵押。 ３．３．４ ２０００ 年 １ 月 ２８ 日 本 公 司 为 取 得 中 国 农 业 银 行 海 口 南 航 支 行 贷 款 人 民 币 １１，０９８，２２２．４０ 元，以南中国大酒店附楼（三合资房字第 ９６ 号 ３－４ 层）作抵押。 20 海南大东海旅游中心股份有限公司 2002 年年度报告摘要 ３．３．５ １９９５ 年 １０ 月 １８ 日为取得中国农业银行三亚分行贷款人民币 ３，０００ 万元，以南中 国大酒店附楼（三合资房字第 ９６ 号）作抵押。 ３．３．６ ２００２ 年 ８ 月 １０ 日，因洋浦金裕实业有限公司受让本公司对福建省惠安建筑工程 公司海南公司的债务 ２，４７０，６７６．０５ 元（本息）而成为本公司新债权人，原法院查封之房产辅众公 寓（建筑面积 ２９００ 平方米）也相应解封并抵押给洋浦金裕实业有限公司。 附注 ４ 重要事项 ４．１ 受托管理股权 本公司与洋浦海亚投资有限公司于 ２００２ 年 ８ 月 ８ 日签定了《股权转让意向书》，本公司拟 按正式签定股权转让协议时的每股净资产为基础（高低浮动不超过 １０％）受让洋浦海亚投资有 限公司持有海口罗牛山旅游出租汽车有限公司 ９０％的权益 ２７０ 万元；海南神罗山国家森林公园 投资有限公司 ３２％的权益 １６００ 万元；海口假日海滩开发管理有限公司 ６０％的权益 ６００ 万元。 同日，本公司与洋浦海亚投资有限公司签定《股权托管协议》，在受让上述股权之前托管洋 浦海亚投资有限公司拥有的上述公司的相应权益，托管期限为 ２００２ 年 ８ 月 １ 日至 ２００３ 年 ７ 月 ３１ 日，托管费用为人民币 ２，２００，０００．００ 元。该项交易增加本公司本年度净利润 ８５０，５００．００ 元。 ４．２ 政府补偿 三亚市财政局以三财函［２００２］３９ 号文《关于给予海南大东海旅游中心股份有限公司被拆迁 损失补偿的函》，给予本公司 ２００２ 年度经营损失补偿 ３，９７３，０００．００ 元，该款项已于 ２００２ 年 １２ 月 ２７ 日以预算拨款方式支付给本公司。该项补偿增加本公司本年度净利润 ３，９７３，０００．００ 元。 ４．３ 本公司股权转让事项 ２００１ 年 ９ 月 １９ 日，中国长城资产管理公司和海口食品有限公司在海口市达成的《股权转让 协议》， 中国长城资产管理公司将其所持有的本公司的股份 ９，６３２．７ 万股（占本公司的总股本的 ２６．４６％）分二次转让给海口食品有限公司， 其中：第一次股权转让的数额为 ６，０００ 万股（占本公 司的总股本的 １６．４８％），第二次股权转让的数额为 ３，６３２．７ 股，转让时间为 ２００５ 年 １２ 月底前。 ２００２ 年 １０ 月 １８ 日，经国家财政部财企［２００２］４３０ 号文批准，中国长城资产管理公司将其 所持本公司的 ６，０００ 万股国家股转让给海口食品有限公司，股份性质变为法人股，并于 ２００３ 年 １ 月在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完股权过户手续。 ２００３ 年 ２ 月 ５ 日，海口食品有限公司受让的上述股份中的 ２，０００ 万股质押给中国长城资产 管理公司，质押期限：从 ２００３ 年 ２ 月 ５ 日起至 ２００３ 年 ５ 月 ３１ 日。 ４．４ 持续经营事项 本公司因历史原因，累计经营性亏损达 ４０，３６０ 万元，营运资金为负 １４，３４４ 万元，已逾期 和一年内到期的债务达 １４，２６０ 万元，主要经营资产已抵押或被法院查封，诉讼案件多。本公司 正在采取改善财务状况的相关措施，如获得主要债权人谅解和支持，短期内不要求还款和强制 执行，积极与债权人进行债务重组等。但本公司持续经营能力存在不确定性，能否持续经营还 须视债务重组和其他救助措施之结果而定。本公司 ２００２ 年度会计报表是仍假设在持续经营情况 下编制的。 十一、备查文件目录 １、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 ２、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 ３、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 海南大东海旅游中心股份有限公司 ２００３ 年 ４ 月 １８ 日 21