*ST美都(600175)美都控股2003年年度报告

2003 年年度报告 美都控股股份有限公司 MEIDU HOLDING CO.,LTD. 2003 年年度报告 第 1 页 共 68 页 2003 年年度报告 重 要 提 示 公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误 导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 公司负责人闻掌华先生、公司主管财务工作负责人孟勇明先生及财 务部经理陈东东女士郑重声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 美都控股股份有限公司董事会 二 OO 四年三月 第 2 页 共 68 页 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况..................................... 4 二、会计数据和业务数据摘要........................... 5 三、股本变动及股东情况............................... 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况............... 9 五、公司治理结构.................................... 10 六、股东大会情况简介................................ 11 七、董事会报告...................................... 12 八、监事会报告...................................... 21 九、重要事项........................................ 22 十、财务报告........................................ 25 十一、备查文件目录.................................. 68 第 3 页 共 68 页 2003 年年度报告 一、公司基本情况 （一）公司法定中文名称：美都控股股份有限公司 公司法定英文名称：MEIDU HODING CO.,LTD. （二）公司法定代表人：闻掌华 （三）公司董事会秘书：周 冀 联系电话：0571-85777910 传真：0571-85777917 电子信箱：zhouji70@163.com 公司证券事务代表：王爱明 联系电话：0571-85777912 传真：0571-85777917 电子信箱：wam53158@hotmail.com 联系地址：杭州市中山北路中大广场 1 号楼 28F 邮 编：310003 （四）公司注册地址：杭州市湖墅南路古河巷 56 号 公司办公地址：杭州市中山北路中大广场 1 号楼 28F 邮政编码：310003 （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 股票简称：美都控股 股票代码：600175 （六）其它有关资料： 1、公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 2 月 13 日 2、变更注册地点：浙江省工商行政管理局 3、企业法人营业执照注册号：3300001009413 4、税务登记号码：460100201258550 5、公司聘请的会计师事务所名称：海南从信会计师事务所 会计师事务所办公地址：海口市国贸大道 CMEC 大厦 12 楼 第 4 页 共 68 页 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度会计数据 单位：人民币元 项 目 2003 年度金额 利润总额 1,487,039.21 净利润 2,377,797.83 扣除非经常性损益后的净利润 -39,086.00 主营业务利润 39,116,255.59 其他业务利润 -256,135.12 营业利润 -5,766,249.41 投资收益 3,840,955.63 补贴收入 ---- 营业外收支净额 3,412,332.99 经营活动产生的现金流量净额 -193,547,040.20 现金及现金等价物净增减 4,220,787.82 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 321,741.12 营业外支出 184,386.86 股权转让损益 -1,043,052.62 在建工程减值准备冲回 3,284,962.82 坏帐准备冲回 37,619.37 （二）公司近三年财务指标 单位：人民币元 指标项目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入 78,749,504.47 49,793,390.08 71,213,251.91 净利润 2,377,797.83 4,040,421.46 -14,037,828.29 总资产 874,780,553.37 723,185,752.51 843,210,192.57 股东权益（不含少数股东权益） 464,149,472.76 459,178,025.87 455,137,604.41 每股收益 0.022 0.038 -0.13 每股净资产 4.35 4.3 4.27 调整后的每股净资产 4.29 4.22 4.17 第 5 页 共 68 页 2003 年年度报告 每股经营活动产生的 -1.81 -0.21 1.62 现金流量净额 净资产收益率 0.51 0.88 --- 全面摊薄净资产收益率 0.51 0.88 --- 加权平均净资产收益率 0.51 0.88 --- 全面摊薄每股收益（元/股） 0.022 0.04 --- 加权平均每股收益（元/股） 0.022 0.04 --- （三）报告期利润表附表 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.43 8.47 0.3667 0.3667 营业利润 -1.24 -1.25 -0.0541 -0.0541 净利润 0.51 0.51 0.022 0.022 扣除非经常性损 -0.01 -0.01 -0.0004 -0.0004 益后净利润 （四）报告期内股东权益变动情况及说明 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 106,680,000.00 285,472,727.85 51,649,577.50 25,386,923.85 -10,011,203.33 459,178,025.87 本期增加 2,593,649.06 2,377,797.83 4,971,446.89 本期减少 期末数 106,680,000.00 288,066,376.91 51,649,577.50 25,386,923.85 -7,633,405.50 464,149,472.76 变动原因 关联交易差价 本年度利润增加 第 6 页 共 68 页 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减（+，－） 本次变动后 公积 配 送 增 发起人股份 金转 小计 股 股 发 转让 股 一、未上市流通部分 1、 发起人股份 36,540,000 -9,500,000 -9,500,000 27,040,000 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 29,460,000 +9,500,000 +9,500,000 38,960,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未流通股份合计 66,000,000 66,000,000 二、已上市流通部分 1、人民币普通股 40,680,000 40,680,000 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 40,680,000 40,680,000 三、股份总数 106,680,000 106,680,000 2、股票发行与上市情况 （1）根据中国证监会《关于核准海南宝华实业股份有限公司公开发行股票的通知》 （证监发行字[1999]30 号），1999 年 3 月 23 日，公司以每股 13.20 元的价格在上海 证券交易所上网发行人民币普通股 1334 万股，并于 1999 年 4 月 8 日在上海证券交 易所上市流通。经上海证券交易所批准，公司职工股 1400 万股已于 2002 年 3 月 25 日上市流通。 （2）根据 2002 年 9 月签署的《股权转让合同》，报告期内，公司股东北京天鸿集 团公司、北京宝信实业发展公司、皓年有限公司、北京宝星服务中心向浙江美都控 股集团股份有限公司、浙江天成投资管理有限公司协议转让公司股权的过户手续办 理完毕。详见公司 2003 年 6 月 10 日《股权过户公告》。 （二）股东情况介绍 1、截止报告期末，公司股东总数为 19428 人。 2、前十名股东情况 股东名称 持股数量 占比例(%) 股东性质 质押或冻结 股份增减 (万股) 股份（万股） （万股） ①浙江美都控股集团股份有限公司 3,012 28.23 社会法人股 3,012 国有法人股 950 -950 ②北京天鸿集团公司 2,264 21.22 社会法人股 830 ③浙江天成投资管理有限公司 830 7.78 社会法人股 - ④京华房产有限公司 386 3.62 社会法人股 - ⑤北京房屋建筑设计院 54 0.51 第 7 页 共 68 页 2003 年年度报告 社会法人股 - ⑥北京宝华饭店 54 0.51 ⑦秦友香 16.07 0.15 流通股 ⑧耿滔 11.43 0.11 流通股 不详 不详 ⑨李雪梅 10.78 0.10 流通股 ⑩杨大骚 10.64 0.10 流通股 （1）前十名股东中第②与第④⑥名股东存在关联关系，京华房产有限公司为 中外合资企业，天鸿集团持有其 70%股份，北京宝华饭店为集体所有制企业，天鸿 集团对其具有实质控制权。 （2）北京天鸿集团公司于 2002 年 10 月 29 日与浙江美都控股集团股份有限公 司签署了《股权质押协议》，天鸿集团将其持有的 3214 万股公司法人股中的 950 万 股质押给美都集团，作为履行双方签署的《股权转让合同》的担保。详见 2002 年 10 月 30 日公司《股权转让进展情况公告》。截至本报告出具日，以上解质手续正在 办理。 （3）报告期内无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 3、控股股东情况 浙江美都控股集团股份有限公司为公司第一大股东，至报告期末，持有公司 28.23%股份。公司成立于 1998 年 1 月 24 日，法定代表人胡镜初，注册资本 7000 万元，主要从事实业投资、基础建设投资、房地产开发、投资管理、物业管理、建 筑材料、装潢材料、百货、纺织品、汽车（不含小轿车）、服装的销售。 4、其他持股 10%以上股东的情况 北京天鸿集团公司为公司第二大股东，至报告期末，持有公司 21.22%股份。 天鸿集团成立于 1984 年，法定代表人刘希模，注册资金 20,000 万元，主要从事房 地产的投资开发与经营及相关业务、物业管理、旅游、饭店管理，是具有城市开发 一级资质、城建开发一等资信的北京市国有大型房地产开发企业。 5、公司前 10 名流通股股东情况 股东名称 持股数量 股票种类 ①秦友香 160700 A股 ②耿滔 114200 A股 ③李雪梅 107820 A股 ④杨大骚 106400 A股 ⑤海南诚聚源投资管理有限公司 94800 A股 ⑥史自美 84000 A股 ⑦祁小红 80900 A股 ⑧刘书茵 80395 A股 ⑨江镜华 80000 A股 ⑩江成涛 80000 A股 注：前 10 名流通股股东关联关系不详。 第 8 页 共 68 页 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）基本情况 性 年 年初持股 年末持股 姓 名 职 务 别 龄 任 期 闻掌华 董事长 男 39 2002.11-2005.06 0 0 潘刚升 副董事长 男 43 2002.06-2005.06 5000 5000 孟勇明 董事，常务副总裁 男 47 2002.11-2005.06 0 0 陈杭生 董事，副总裁 男 41 2002.11-2005.06 0 0 金利国 董事 男 49 2002.11-2005.06 0 0 辛伟民 董事 男 51 2002.06-2005.06 5000 5000 杜归真 独立董事 女 43 2003.05-2005.06 0 0 义志强 独立董事 男 37 2002.06-2005.06 0 0 魏 民 独立董事 男 33 2002.06-2005.06 0 0 樊觉鸣 监事会召集人 女 30 2002.11-2005.06 0 0 王贵银 监事 男 37 2002.06-2005.06 5000 5000 陈东东 监事 女 34 2002.06-2005.06 0 0 戴肇辉 总裁 男 37 2002.06-2005.06 5000 5000 汪卫民 副总裁 男 35 2002.06-2005.06 5000 5000 周 冀 副总裁，董事会秘书 男 33 2002.06-2005.06 1000 1000 董、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 闻掌华 浙江美都控股集团股份有限公司 总裁 2002 年至今 潘刚升 北京天鸿集团公司 副总经理 1993 年至今 辛伟民 京华房产有限公司 总经理 1998 年至今 樊觉鸣 浙江美都控股集团股份有限公司 财务部副经理 2003 年 3 月至今 王贵银 北京天鸿集团公司 部门财务经理 1996 年至今 （二）年度报酬情况 报酬支付原则：独立董事每人每年在公司领取 4 万元（含税）津贴，其他不在 公司任职的的董监会人员均不在公司领取报酬。高管人员报酬按公司制订的工资制 度及考核办法执行。公司工资制度及考核办法经董事会批准，按照年度完成情况进 行分配。 现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度总报酬为 86.40 万元，报酬 金额最高的前三名人员的报酬总额为 44.40 万元。在公司领取报酬的董事、监事及 高管人员共 7 人，其中年度总报酬在 15-18 万元的有 2 人，12-15 万元的有 4 人， 10 万元以下的 1 人。 不在公司领取报酬的董事、监事:潘刚升、辛伟民、金利国、樊觉鸣、王贵银， 以上 5 人由本人的任职单位支付报酬。 （三）董事、监事及高级管理人员离任情况及原因 1、经 2002 年年度股东大会通过，胡镜初先生不再担任公司董事，聘请杜归真 女士为公司独立董事。 第 9 页 共 68 页 2003 年年度报告 2、经四届六次监事会审议通过，由于工作变动原因，公司职工代表出任的监 事李仲民先生辞去监事职务，经职工民主选举，推选陈东东女士为公司职工代表出 任的监事。 （四）公司员工情况 截止报告期末，公司及下属控股公司在职员工总数为 500 人。其中生产服务人 员 261 人，销售人员 20 人、技术人员 114 人，财务人员 48 人，行政人员 51 人。 具有大专以上学历者 120 人，占职工总数的 24%。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规及公司 章程的要求规范运作，不断完善公司法人治理结构。报告期内，公司根据中国证监 会颁发的《上市公司章程指引》、《上市公司治理准则》及其他法律法规的要求，结 合公司实际情况，进一步完善了《公司章程》 、《股东大会议事规则》、《董事会议事 规则》，为加强投资者关系管理工作，公司制订了《投资者关系管理制度》。为了加 强与投资者的双向沟通，公司网站已设立开通。报告期内，按照《关于在上市公司 建立独立董事制度的指导意见》的要求，公司 2002 年年度股东大会审议通过了增 聘杜归真女士为独立董事的议案，公司独立董事人数达到 3 人，达到了“指导意见” 的要求。目前公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性 文件要求无明显差异。 （二）独立董事履行职责情况 报告期内，公司 3 名独立董事勤勉尽职，依法行使职责，发挥各自优势为公司 提出了可贵意见和建议，促进了公司的规范运作，提高了决策的科学性，维护公司 的整体利益和中小投资者的合法权益。独立董事在报告期内审议了公司 2003 年第 一季度报告、半年报、第三季度报告，并对公司的关联交易发表了独立意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了与控股股东分开，公司具 有独立完整的业务和自主经营能力。业务方面，公司所开发销售的项目独立于控股 股东，自主经营，业务结构完整；人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面 独立，公司的总裁、副总裁、财务负责人和董事会秘书均在本公司领取报酬，未在 控股股东单位担任职务、领取报酬；资产方面，公司资产独立完整、权属清晰，不 存在控股股东占用、支配公司资产或干预公司对资产经营管理的情况；机构方面， 公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会及其他内部机构均独立运作，控 股股东及其职能部门与公司及其职能部门之间没有从属关系；财务方面，公司设有 独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，使用独立的银行帐 户，进行独立核算。 （四）高管人员绩效考核及激励机制 公司高管人员对董事会负责，董事会提名、薪酬与考核委员会制定了高管人员 的工资及奖励制度，并参照其完成生产经营任务情况进行考核。 第 10 页 共 68 页 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内共召开了两次股东大会。 （一）2003 年第一次临时股东大会 公司于 2003 年 3 月 13 日向全体股东发出了关于召开 2003 年第一次临时股东大 会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议议案及其他相关事项。 美都控股股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 4 月 12 日于杭州 召开。出席会议股东及股东代理人共 8 人，代表股份数 6601 .4 万股，占公司股本 的 61.88 %。会议合法有效。会议审议并表决通过如下议案： 1、 与北京天鸿集团公司签署《关于终止北京大运村学生公寓经营的协议》，终 止对北京大运村学生公寓的经营，收回募集资金 1.275 亿元的议案。 2、 改变募集资金投入项目议案。与海南宝凯房地产开发有限公司共同设立美 都控股千岛湖旅游房地产开发有限公司，用收回的募集资金 1.275 亿元建设浙江省 淳安县千岛湖泗马巷房地产项目的议案。 3、 修改公司章程的议案。 4、 以特别决议方式通过授权董事会根据经营需要向银行办理不超过 8 亿元的 授信及贷款的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 （二）2002 年度股东大会 公司于 2003 年 4 月 19 日向全体股东发出了关于召开 2003 年第一次临时股东大 会的通知，说明了会议召开的时间、地点、审议议案及其他相关事项。 2003 年 5 月 20 日，公司 2002 年度股东大会于于杭州召开。出席会议股东及股 东代理人共 5 人，代表股份 6600.6 万股，占公司股本的 61.87%。会议合法有效。 会议审议并表决通过如下议案： 1、公司 2002 年年度报告及摘要。 2、公司 2002 年董事会工作报告。 3、公司 2002 年监事会工作报告。 4、公司 2002 年度财务决算报告。 5、公司 2002 年度利润分配预案。 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告，公司 2002 年度实现净利润 第 11 页 共 68 页 2003 年年度报告 4,040,421.46 元，累计可供股东分配利润为-10,709,128.14 元。为维护公司及股 东的长期利益，决定 2002 年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本或 送股。 6、续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案。 续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度审计机构，聘期一年。 7、改选部分董事的议案。 同意胡镜初先生不再担任公司董事，聘请杜归真女士为公司独立董事。 8、修订公司章程的议案。 本次股东大会决议公告刊登于 2003 年 5 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券 报》。 七、董事会报告 一、报告期内经营情况讨论与分析 报告期内，经浙江省工商行政管理局核准，公司于 2003 年 2 月迁址浙江杭州。 公司在加快对海南原有资产的盘活和经营的同时，在杭州及浙江地区积极拓展新的 项目，经过一年来的努力，基本形成了依托浙江、海南两地，以房地产、酒店、贸 易为主，其他行业并举的格局。 房地产：2003 年，公司加快建设海口市原有的三个房地产项目。其中，金盘“丁 香家园”住宅项目一期工程于 2003 年 5 月 1 日开工，12 月完工，现已交付使用。 截至 2003 年 12 月 31 日，“丁香家园”已签订了 780 万元的售房合同。位于海口西 海岸的“海若云庄”别墅项目，及位于宝华海景大酒店西侧的“宝华二期”配套商 住项目的规划报建工作也已经开始进行，预计“宝华二期”可于 2004 年开工。公 司于 2002 年 12 月、2003 年 1 月、2003 年 5 月分别在杭州、千岛湖、湖州市取得 了杭政储出[2002] 29 号地块、淳土让字[2003]01 号地块、湖土让字（2003）127 号 共 3 个地块，公司随即先后成立了项目公司，开发建设“美都商业广场”商业项目、 “千岛碧云天”景观住宅项目、“百合公寓”商住项目。报告期内主要进行了三个 项目的规划报建工作，预计“百合公寓”可于 2003 年 3 月开工，“美都商业广场” 将于 2004 年下半年开工。报告期内，公司的控股子公司湖州凤凰东园建设有限公 司完成了“滨河商业街”的竣工销售工作。 酒店：“非典”期间，海南旅游业受到重大影响。针对此情况，公司决定加紧 实施宝华海景大酒店的改造装修工程，其中 13 层客房已装修完毕并交付使用，剩 余部分将于近期交用。装修后的宝华海景大酒店以崭新的面貌迎接着新老顾客。受 “非典”和装修影响，报告期内宝华海景大酒店的经营受到很大影响，实现主营业 务收入 2388 万元。 贸易：2003 年，公司成立了控股子公司美都经贸浙江有限公司，从事汽车销售 及钢材销售业务，报告期内实现销售收入 911 万元。 新兴产业与实业投资：报告期内，公司分别设立了“美都兴业浙江有限公司” 和“德清美都控股投资有限公司”，以拓展新兴产业和实业投资。报告期内，美都 第 12 页 共 68 页 2003 年年度报告 兴业完成了对“浙江金宝典当有限责任公司” 70.55%的股权的收购，并收购了“浙 江在线网吧连锁发展有限公司” 39%的股权，进军典当业与网吧连锁业，并开设独 立网吧直营店。预计以上投资将于 2004 年能为公司带来利润。 二、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营情况 公司经营范围： 公司及子公司主要从事房地产开发、酒店业、贸易及实业投资。 公司经营状况： 1、报告期内公司主营业务收入和主营业务利润构成情况： （1）按行业分： 项目 主营业务收入 主营业务利润 房地产业 41,307,316.69 17,444,044.95 酒店服务业 23,879,563.14 18,866,058.49 贸易 9,112,624.64 856,152.15 （2）按产品分： 产品 主营业务收入 主营业务利润 商品房销售 41307,,316.69 17,444,044.95 酒店服务 23,879,563.14 18,866,058.49 贸易 9,112,624.64 856,152.15 （3）按地区分： 地区 主营业务收入 主营业务利润 浙江 50,419,941.33 18,300,197.10 海南 23,879,563.14 18,866,058.49 2、主要产品情况 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 滨河商业街 41,307,316.69 21,521,588.75 47.90 酒店服务 23,879,563.14 3,831,980.53 83.95 贸易 9,112,624.64 8,256,229.67 9.40 3、报告期内主营业务增加了湖州凤凰东园建设有限公司的房地产销售收入 4131 万元，及美都经贸浙江有限公司汽车及建材贸易业务销售收入 911 万元。2003 年受“非典”及装修影响，宝华海景大酒店业实现主营收入比上年减少了 628 万元； 报告期内，因收回募集资金，终止了对北京大运村学生公寓的经营，比上年减少了 租金收入 1335 万元。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止本报告期末，公司有分公司 1 家，控股公司 9 家，参股公司 3 家。 （1）美都控股股份有限公司海南分公司，主要从事房地产开发经营、餐饮娱 乐服务、旅游业开发、实业投资、基础建设投资、投资管理。 （2）海南美都实业投资有限公司，主要从事房地产开发经营；旅游项目开发； 饮食服务；建筑材料，五金工具批发、零售、代购代销，农业项目开发。注册资金 1 亿元，公司持有其 90%股份。 （3）海南宝华海景大酒店管理有限公司，主要从事旅游资源开发、旅游宾馆 酒店经营管理、餐饮服务等，注册资金 1200 万美元，公司持有其 75%股份。该公 司报告期净利润-1273 万元。 第 13 页 共 68 页 2003 年年度报告 （4）美都置业浙江有限公司，主要从事“美都商业广场”的房地产开发、经 营。成立于 2003 的 9 月，注册资金 2000 万元，公司持有其 90%股份。 （5）湖州凤凰东园建设有限公司，主要从事房地产开发、房产交易、房产租 赁，建筑材料、装饰材料、工艺美术品的批发零售，注册资本 1000 万元，公司持 有其 90%股份。2003 年该公司主要从事湖州经济技术开发区“滨河商业街”的建设 开发及 “百合公寓”前期工作，报告期净利润 1550 万元。 （6）美都千岛湖旅游房地浙江有限公司，目前主要从事“千岛碧云天”项目 的开发，成立于 2003 年 4 月。注册资金 3000 万元，公司持有其 91.67%股份。 （7）美都经贸浙江有限公司，主要从事建筑材料、电子产品、办公用品、化 工产品、纺织品、汽车的销售，售后服务等，成立于 2003 年 4 月。注册资金 2000 万元，公司持有其 90%股份。 （8）美都兴业投资浙江有限公司，主要从事实业投资、投资管理，成立于 2003 年 6 月。注册资金 3000 万元，公司持有其 90%股份 （9）德清美都控股投资有限公司，主要从事实业投资、资产管理及咨询服务， 成立于 2003 年 9 月，注册资金 2000 万元，公司持有其 90%股份。 （10）北京美都阳光经贸有限公司，主要从事销售建筑材料、装饰材料、信息 咨询、商品房销售等业务，注册资金 150 万元，公司持有其 80%股份。 （11）海南汉丰工程管理有限公司，从事工程建设监理、管理，注册资本 120 万，公司持有其 40%股份。 （12）北京华澳房地产股份有限公司，主要从事结合旧城改造进行翻新、改建、 新建四合院或中式住宅及物业管理。注册资金 2000 万元，公司持有其 30%股份。 该公司报告期净利润 3.38 万元， （13）北京天鸿宝业房地产股份有限公司（600376），主要从事房地产开发、 商品房销售、建筑工程咨询等。注册资金 17320 万元，公司持有其 16.17%股份。报 告期净利润 3715 万元。 （三）主要供应商、客户情况 1、前五名供应商情况： 报告期内，湖州凤凰东园建设有限公司向前五名供应商合计的采购金额为 854.36 万元，占该公司年度采购总额的 39.70%。宝华海景大酒店向前五名供应商合 计的采购金额为 215.62 万元，占酒店年度采购总额的 37.60%。 2、前五名客户情况 报告期内，湖州凤凰东园建设有限公司向前五名客户合计的销售收入为 1,581 万元，占该公司年度销售收入的 38.00 %。宝华海景大酒店向前五名客户合计的销 售收入为 353.57 万元，占酒店年度销售收入的 14.80 %。 （四）经营中出现的的问题与困难及解决方案 2003 年是公司发生重大变化的一年。公司迁址杭州后，先后成立了房地产、经 贸、投资等多家控股公司，克服了诸多困难，高效地完成了机构重组、人员招聘、 制度建设等工作。通过 2003 年的努力，基本形成了依托浙江、海南两地，以房地 产、酒店、贸易为主，其他行业并举的格局，为今后的良性发展奠定了基础。 1、房地产金融政策的变化可能提高项目融资的难度。 报告期内，中国人民银行发布的 121 号文件对房地产企业信贷做出了更加严格 的规定，提高了对房地产企业融资和销售方面的要求。同时，公司开发的房地产项 目在地域上有一定分散性，报告期内，浙江及海口的房地产项目市场预期较前期均 有所提高，销售前景看好。因此，有关政策目前未对公司项目开发造成重大不利影 第 14 页 共 68 页 2003 年年度报告 响。公司将积极发挥上市公司的整体优势，充分利用多产业的资源潜力，保障经营 活动的资金需求。 2、“千岛碧云天”景观住宅项目进度受到影响。 公司 2003 年第 1 次临时股东大会审议通过了改变募集资金使用的议案，用募 集资金 1.275 亿元建设“千岛碧云天”景观住宅项目。公司与海南宝凯房地产开发 有限公司于 2003 年 4 月共同投资设立了美都千岛湖旅游房产浙江有限公司，并于 2003 年 8 月完成了方案设计工作。报告期内，有关政府部门对千岛湖湖区规划，包 括“千岛碧云天”项目的规划指标进行讨论确认，使得该项目无法按预期推进。由 于“千岛碧云天”项目紧邻千岛湖中心湖区，原有规划指标存在调整可能。目前公 司正积极与有关部门协商解决此问题，待有关政府部门对新的方案确定后公司将及 时进行详细说明。 3、酒店经营下滑。 “非典”期间，海南旅游业受到重大影响。针对此情况，公司决定加紧实施宝 华海景大酒店的改造装修工作，至本报告出具时,酒店 9 至 22 层（除 13 层外）已 装修完毕交付使用；22-24 层将于近期完成。同时，公司将通过加强对酒店经营的 管理，调动酒店员工的积极性等措施，力争新的一年里酒店效益得到明显提高。 三、公司投资情况 1、募集资金使用情况 1999 年 3 月 23 日，公司以每股 13.20 元的价格在上海证券交易所交易上网首 发人民币普通股 1334 万股，实际募集资金 16956.8 万元。其中补充流动资金 2956.8 万元，剩余募集集资金 14000 万元投入海南热带海洋世界项目。截止 2000 年 12 月， 1.4 亿元募集资金已全部投入使用完毕，获得收益 1920 万元。 募集资金 承诺投资项目 承诺投资金额 实际投资项目 实际投资金额 使用程度 海南热带海洋 海南热带海洋世界 14000 万元 14550 万元 100% 世界项目 项目 2、募集资金变更情况 （1）2001 年 12 月 23 日召开的公司临时股东大会审议通过了改变募集资金使 用方式的议案，详见 2001 年 12 月 25 日《临时股东大会决议公告》，公司收回已投 入海南热带海洋世界项目投资 1.4 亿元，用以收购北京大运村学生公寓 2002 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 14 年的经营权。截止 2003 年一季度，实际经营权为 14 个月，获得收益 975 万元。 （2）公司四届八次董事会及 2003 年第 1 次临时股东大会审议通过了终止经营 北京大运村学生公寓及改变募集资金使用项目的议案，公司并与北京天鸿集团公司 签署了《关于终止北京大运村学生公寓经营的协议》，用收回的募集资金 1.275 亿 元建设浙江省淳安县千岛湖泗马巷房地产项目。详见 2003 年 3 月 13 日公司《四届 八次董事会决议公告》及 4 月 15 日《2003 年第 1 次临时股东大会决议公告》。 为开发“千岛碧云天”景观住宅项目，公司与海南宝凯房地产开发有限公司于 2003 年 4 月共同投资设立了美都千岛湖旅游房产浙江有限公司，注册资本 3000 万 元，其中公司出资 2750 万元，占注册资本的 91.67%，并以其余 1 亿元募集资金作 为该项目的建设投入。资金不足部分利用预售回笼资金投入。截止本报告期末，实 际投入募集资金 3000 万元，目前该项目尚在方案调整阶段。 3、重大非募集资金投资情况 第 15 页 共 68 页 2003 年年度报告 （1）经公司 2003 年 1 月 21 日四届七次董事会审议通过以 4000 万元受让上海 凯业集团有限公司持有的海南宝凯房地产开发有限公司 40%的股权，并与凯业集团 签署《股权转让协议》。本次受让股权后，公司更名为海南美都实业投资有限公司， 注册资金 1 亿元，公司持有 90%的股权。详见 2003 年 1 月 23 日公司《四届七次董 事会决议公告》。 （2）经 2003 年 3 月 7 日公司四届八次董事会审议通过，公司以 1800 万元收 购湖州凤凰东园建设有限公司 90%股权。详见 2003 年 3 月 13 日公司《关联交易公 告》。 湖州凤凰东园建设有限公司于 2003 年 5 月 16 日在浙江省湖州市与湖州市国土 资源局签署了《国有土地使用权出让合同》，该公司以总价款计 6920 万元受让湖土 让字（2003）127 号地块，用于开发湖州“百合公寓”商住楼项目。该项目预计 2004 年 4 月开工。详见 2003 年 5 月 21 日公司《重大合同公告》。 （3）投资设立美都置业浙江有限公司，开发建设“美都商业广场”项目。公 司于 2003 年 1 月 10 日与浙江省杭州市国土资源局签署了《国有土地使用权出让合 同》，并于同日与杭州市土地储备中心签署了《土地开发补偿协议书》，以总价款计 12375 万元受让杭政储出（2002）29 号地块。为开发建设该项目，2003 年 9 月，公 司与美都经贸浙江有限公司共同投资设立美都置业浙江有限公司，注册资金 2000 万元，公司占其 90%股权。详见 2003 年 5 月 21 日公司《四届八次董事会决议暨召 开 2003 年第一次临时股东大会公告》。 （4）投资设立美都兴业投资浙江有限公司，注册资金 3000 万元，公司持有其 90%股权。详见 2003 年 5 月 21 日公司《四届八次董事会决议暨召开 2003 年第一次 临时股东大会公告》。 报告期内，美都兴业投资浙江有限公司分别与浙江天成投资管理有限公司、浙 江恒升投资开发有限公司等原股东签署了《股权转让协议》，以 1437.50 万元协议 收购浙江金宝典当有限责任公司共计 70.55%的股权。 报告期内，美都兴业投资浙江有限公司出资 780 万元协议收购了浙江在线网吧 连锁发展有限公司 39%的股权，目前已办理完成工商变更手续。 以上投资详见 2004 年 2 月 20 日公司《下属企业投资公告》。 （5）投资设立美都经贸浙江有限公司，注册资金 2000 万元，公司持有其 90% 股权。详见 2003 年 5 月 21 日公司《四届八次董事会决议暨召开 2003 年第一次临 时股东大会公告》。 （6）投资设立德清美都控股投资有限公司，注册资本 2000 万元，公司持有其 90%股权。详见 2003 年 10 月 29 日公司《四届十三次董事会决议公告》。 第 16 页 共 68 页 2003 年年度报告 四、公司财务状况 （一）主要财务指标状况 单位：人民币元 指标项目 2003 年末 2002 年末 增 减(%) 总资产 874,780,553.37 723,185,752.51 20.96 负债 385,286,888.26 207,939,751.30 85.29 股东权益 464,149,472.76 459,178,025.87 1.08 主营业务收入 78,749,504.47 49,793,390.08 58.15 主营业务利润 39,116,255.59 31,937,572.41 22.48 净利润 2,377,797.83 4,040,421.46 -41.15 现金及现金等价物净增加额 4,220,787.82 -14,674,745.74 128.76 其中： -193,547,040.20 -22,416,458.02 -763.41 经营活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额 86,490,479.07 4,578,273.12 1789.15 筹资活动产生的现金流量净额 111,277,348.95 3,163,439.16 3417.61 管理费用 31,918,304.13 38,841,316.94 -17.82 （二）变动原因： 负债增加 17,734.71 万元，主要由于借款增加。 主营业务收入增加 2,895.61 万元，主要由于房地产和贸易销售收入增加。 主营业务利润增加 717.87 万元，主要由于房地产利润增加。 现金及现金等价物净增加额增加 1889 万元，主要由于筹资增加。 管理费用减少 692 万元，主要由于酒店费用减少。 五、宏观政策变化对公司的影响 见前述“经营中出现的问题与困难及解决方案” 中“房地产金融政策的变化 可能提高项目融资的难度”部分。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、公司四届七次董事会会议于 2003 年 1 月 21 日以通讯方式召开，形成如下 决议：决定以 4000 万元受让上海凯业集团有限公司持有的海南宝凯房地产开发有 限公司 40%的股权，并与凯业集团签署《股权转让协议》 。本次受让股权后，公司将 持有宝凯公司 90%的股权，北京宝晟住房股份有限公司持有宝凯公司 10%的股权。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 1 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司四届八次董事会于 2003 年 3 月 7 日在杭州公司会议室召开，包括独立 董事的全体董事会成员共九人出席会议。会议形成如下决议： （1）终止大运村经营，收回募集资金 1.275 亿元，与天鸿集团签署《终止经 营协议》。同时终止与北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司的 《物业管理委托合同》，签署《终止物业委托合同》。 在对本议案表决中，关联董 事潘总、辛总回避了表决。 （2）改变募集资金投入项目，用收回的募集资金 1.275 亿元建设浙江省淳安 县千岛湖泗马巷房地产项目。与海南宝凯房地产开发有限公司共同设立美都控股千 岛湖旅游房地产开发有限公司，并与宝凯公司签署《投资协议》。 （3）以 1800 万元收购湖州凤凰东园建设有限公司 90%股权，签署《股权收购 第 17 页 共 68 页 2003 年年度报告 协议》。本议案为关联交易，关联董事闻总、金总在对本议案的表决中回避了表决。 （4）修订公司章程。 （5）设立下属及控股企业。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 3 月 13 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司四届九次董事会于 4 月 17 日在杭州召开，八名董事出席了会议，独立 董事魏民授权独立董事义志强出席会议并代为行使表决权。会议审议通过如下议 案： （1）公司 2002 年总经理工作报告及公司 2003 年经营计划。 （2）公司 2002 年年度报告及摘要。 （3）公司 2002 年董事会工作报告。 （4）公司 2002 年度财务决算报告。 （5）公司 2002 年度利润分配预案。根据海南从信会计师事务所出具的审计报 告，公司 2002 年度实现净利润 4,040,421.46 元。为维护公司及股东的长期利益， 决定 2002 年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本或送股。 （6）关于续聘海南从信会计师事务所为公司 2003 年度审计机构的议案。 （7）改选部分董事的议案。同意胡镜初先生不再担任公司董事，提名杜归真 女士为公司独立董事候选人，提交股东大会审议。 （8）修订公司章程的议案。 （9）决定召开 2002 年年度股东大会。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 4、公司四届十次董事会于 2003 年 4 月 28 日以通讯方式召开。会议审议通过 公司 2003 年第一季度报告。 5、公司四届十一次董事会于 2003 年 5 月 28 日在杭州召开。会议讨论审议了 公司向中国建设银行杭州市宝石支行申请流动资金借款七千七百万元的事项，借款 期限一年。董事会同意公司进行该笔贷款，并同意以公司持有的北京天鸿宝业房地 产股份有限公司（证券代码 600175，股票简称“天鸿宝业” ）共计 2800 万股法人 股股权作为该笔贷款的质押担保。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 5 月 30 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 6、公司四届十二次董事会于 2003 年 8 月 26 日在杭州召开。九名董事中的五 名董事出席会议，潘刚升董事、辛伟民董事分别授权孟勇明董事、陈杭生董事；独 立董事义志强、魏民授权独立董事杜归真出席会议。会议形成如下决议： （1）审议通过公司《2003 年半年度报告》及《2003 年半年度报告摘要》。 （2）2003 年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （3）聘任原公司副总裁孟勇明先生为公司常务副总裁。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 8 月 29 日的 《中国证券报》、《上海证券报》。 7、公司四届十三次董事会于 2003 年 10 月 26 日在杭州公司会议室召开，九名 董事全部出席会议。会议表决并形成如下决议： （1）审议通过公司《2003 年第 3 季度报告》。 （2）审议通过公司《投资者关系管理制度》。 （3）同意在杭州市投资设立美都兴业浙江有限公司，注册资本 3000 万元，主 要从事实业投资、投资管理。其中公司出资 2700 万元，占注册资本的 90%，美都控 股浙江经贸有限公司出资 300 万元，占注册资本的 10%。 （4）同意在浙江省德清县投资设立德清美都控股投资有限公司，注册资本 2000 万元，主要从事投资管理、投资咨询。其中公司出资 1800 万元，占注册资本的 90%， 第 18 页 共 68 页 2003 年年度报告 美都控股浙江经贸有限公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。 （5）同意投资设立美都置业浙江有限公司，注册资本 2000 万元，主要从事杭 政储出[2002]29 号地块的房地产开发经营。其中公司出资 1800 万元，占注册资本 的 90%，美都控股浙江经贸有限公司出资 200 万元，占注册资本的 10%。 （6）同意注销原北京分公司，投资设立北京美都阳光经贸有限公司，注册资 本 150 万元，主要从事建材销售、商品房销售、信息咨询。其中公司出资 120 万元， 占注册资本的 80%，管理者出资占注册资本的 20%。 本次董事会决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日的《中国证券报》 、《上海证券 报》。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 根据 2003 年第一次临时股东大会决议，终止对北京大运村学生公寓的经营， 用收回的募集资金 1.275 亿元投资“千岛碧云天”项目。报告期内，已收回募集资 金 1.2 亿元，其中已投入“千岛碧云天”项目 3000 万元。临时股东大会审议通过 了《关于修改公司章程的议案》，拟对部分章程内容进行修改。报告期内，公司已 完成了章程的修改工作，并将修改后的公司章程在上海证券交易所网站公布。 七、2003 年利润分配预案 根据海南从信会计师事务所出具的审计报告，公司 2003 年度实现净利润 2,377,797.83 元，累计可供股东分配利润为-7633405.50 元。为维护公司及股东的 长期利益，决定 2003 年度不进行现金分红，也不进行资本公积金转增股本或送股。 本预案需提交股东大会审议。 八、其他重要事项 1、根据中国证监会颁布的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司 对外担保若干问题的通知》（以下简称《通知》），海南从信会计师事务所出具了琼 从会综字[2004]035 号专项说明，对公司有关情况说明如下： 美都控股股份有限公司全体股东： 我们接受美都控股股份有限公司（以下简称美都控股）委托，审计了其 2003 年度会计报 表。在审计过程中，我们按照证监发[2003]56 文和杭证监上市字 [2004]1 号通知的要求，对美 都控股与关联方资金往来已予充分关注，现专项说明如下： 一、 美都控股与关联方资金往来情况 1、北京天鸿集团公司系美都控股的第二大股东, 持有其 21.22%的股份。北京天鸿集团公司 2003 年初非经营性占用美都控股资金 20,000,000.32 元。2003 年度非经营性占用美都控股资金 累计金额为 10,718,291.46 元，2003 年度累计归还 20,433,494.32 元；2003 年 12 月 31 日非经营 性占用美都控股资金余额为 10,284,797.46 元。 2、湖州凤凰东园建设有限公司系美都控股直接持有其 90%股份的子公司。2003 年年初非 经 营 性 占 用 美 都 控 股 资 金 余 额 为 零 元 ， 2003 年 度 非 经 营 性 占 用 美 都 控 股 资 金 累 计 金 额 51,690,924.25 元 , 2003 年度累计归还 27,500,000.00 元，2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都 控股资金余额为 24,190,924.25 元。 3、美都经贸浙江有限公司系美都控股直接持有其 90%股份的子公司。2003 年年初非经营 性占用美都控股资金余额为零元，2003 年度非经营性占用美都控股资金累计金额 58,061,100.00 元 , 2003 年度累计归还 57,306,600.00 元，2003 年 12 月 31 日非经营性非经营性占用美都控股 第 19 页 共 68 页 2003 年年度报告 资金余额为 754,500.00 元。 4、北京天鸿宝业房地产股份有限公司系北京天鸿集团公司的子公司，且美都控股直接持有 其 16.17%的股份。2003 年年初非经营性占用美都控股资金余额为 78,633.60 元，2003 年度无发 生额，2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控股资金余额为 78,733.60 元。 5、北京华澳房地产有限公司系美都控股持有其 30%股份的联营公司。2003 年年初非经营 性占用占用美都控股资金余额为 994,656.05 元，2003 年度无发生额，2003 年 12 月 31 日非经营 性占用占用美都控股资金余额为 994,656.05 元。 6、香港中碧国际投资有限公司系北京天鸿集团公司控制的公司，美都控股之关联公司。 2003 年年初非经营性占用美都控股资金余额为 1,389,314.60 元，2003 年度无发生额，2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控股资金余额为 1,389,314.60 元。 7、海南天鸿海岛房地产开发有限公司系北京天鸿集团公司的子公司。2003 年年初非经营 性占用占用美都控股资金余额为 500,000.00 元，2003 年度累计归还 500,000.00 元，2003 年 12 月 31 日非经营性占用占用美都控股资金余额为零元。 8、三亚天鸿度假村有限公司系北京天鸿集团公司的子公司。2003 年年初非经营性占用美 都控股资金余额为 165,750.65 元，2003 年度非经营性占用美都控股资金累计金额 87,360.99 元， 2003 年度累计归还 160,000.00 元； 2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控股资金余额为 93,111.64 元。 9、海南汉丰工程建设管理有限公司系本公司的关联公司，本公司持有其 40%的股份。2003 年年初非经营性占用美都控股资金余额为 619,482.96 元，2003 年度非经营性占用美都控股资金 70.00 元，2003 年度累计归还 100,000.00 元；2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控股资金余 额为 519,552.96 元。 10、北京宝晟住房股份有限公司系北京天鸿集团公司的子公司。2003 年初非经营性占用美 都控股资金 8,980.00 元,2003 年度无发生额， 2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控股资金余 额为 8,980.00 元。 11、海南天惠鸿建材有限公司系北京天鸿集团公司控制的公司。2003 年年初非经营性占用 美都控股资金余额为 782.75 元，2003 年度无发生额，2003 年 12 月 31 日非经营性占用美都控 股资金余额为 782.75 元。 12、美都网吧有限公司系本公司的联营公司。2003 年年初非经营性占用美都控股资金余额 为零元，2003 年度非经营性占用美都控股资金累计金额 330,000.00 元,2003 年 12 月 31 日非经 营性占用美都控股资金余额为 330,000.00 元。 上述资金往来均有授权批准手续，对湖州凤凰东园建设有限公司占用资金按 5.31%/年，收 取资金占用费，其他未计资金占用费。 二、购销业务资金往来 1、海南热带海洋世界有限责任有限公司系北京天鸿集团公司控制的公司， 2003 年初应收 账款 2,312,830.73 元,2003 年度美都控股向其提供酒店等消费 28,773.61 元, 2003 年度累计以现金 方式收回 150.00 元,2003 年年末应收账款余额为 2,341,454.34 元。 三、截止 2003 年 12 月 31 日, 美都控股除有偿或无偿拆借给关联方上述资金外,2003 年度 不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和代为承担成本及其 他支出的情况；也不存在以下列方式将资金直接或间接提供给控股股东及其他关联方使用情况。 1、 通过银行或非金融机构向关联方提供委托贷款。 2、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动。 第 20 页 共 68 页 2003 年年度报告 3、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。 4、 代控股股东及其他关联偿还债务。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二○○四年三月二十三日 2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行《通知》情况的专项说明 和独立意见： 截止报告期末，公司没有为控股股东及控股股东下属子公司、公司下属企业、 任何非法人单位或个人提供担保；控股股东及其他关联方也未强制公司为他人提供 担保。公司对外担保情况如下：（1）2000 年公司为下属公司—海南汇祥旅业投资有 限公司向中国工商银行海南省分行营业部 5000 万元抵押贷款提供担保（此贷款期 限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月），后经资产重组，公司向北京天鸿集团转让了海南 汇祥旅业投资有限公司的股权，汇祥旅业成为天鸿集团下属公司。天鸿集团在受让 汇祥旅业股权时，于 2001 年 11 月 20 日作出承诺，协助公司解除该笔担保。目前该 笔担保余额为 4000 万元。据悉，天鸿集团正落实此事，并表示在该本担保到期前， 将协助汇祥旅业解除或变更公司为其所作的担保。 （2）公司为购买海口“丁香家园” 的住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证担保，期限自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，担保金额不超过人民币 3270 万元，担保范围包 括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等。为银行提供贷款的阶段 性担保是目前房地产企业的通行做法，是房屋销售的正常环节。因此，独立董事认 为该项担保事项不会对公司的财务状况造成重大影响。2003 年，公司与下属公司存 在资金往来情况，截止 2003 年 12 月 31 日，下属公司占用公司资金 2579.50 万元。 报告期内，原控股股东天鸿集团及其下属企业与公司之间除遗留的资金往来，未出 现新增占用公司资金情况。公司四届十四次董事会已决定修改公司章程并提交年度 股东大会审议，按照《通知》精神及有关要求对《公司章程》中对外担保审批程序、 被担保对象资信标准做出明确规定，进一步规范公司对外担保制度，有效控制担保 风险，维护投资者的利益。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 报告期内共召开三次监事会会议： 1、公司四届五次监事会于 2003 年 3 月 7 日在杭州召开，监事会全体成员出席 了会议，符合法律及《公司章程》规定，会议合法有效。会议对终止大运村经营， 改变募集资金投入项目；及收购湖州凤凰东园建设有限公司 90%股权的关联交易议 案进行了审议，表决形成如下决议： （1）就终止大运村经营，收回募集资金，用以建设浙江省淳安县千岛湖房地 产项目，监事会认为：本次终止大运村经营，改变募集资金使用投资千岛湖项目， 符合公司实际情况，也符合公司发展要求，有利于公司提高市场竞争能力并尽快走 第 21 页 共 68 页 2003 年年度报告 上独立发展的道路，对公司的长期可持续发展具有积极意义。监事会全体成员列席 了公司四届八次董事会，认为董事会本着对全体股东负责的精神较好履行了诚信义 务。 （2）就收购湖州凤凰东园建设有限公司 90%股权的关联交易，监事会认为：本 次关联交易有利于公司尽快进入浙江房地产市场，符合公司发展要求。监事会全体 成员列席了公司四届八次董事会，认为董事会本着对全体股东负责的精神较好履行 了诚信义务。本次关联交易没有损害公司及中小股东的利益。 上述决议公告刊登于 2003 年 3 月 12 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、公司四届六次监事会于 4 月 17 日在杭州召开，监事会成员全部出席，会议 形成如下决议： （1）审议通过公司 2002 年年度报告及摘要。 （2）审议通过公司 2002 年监事会工作报告。 （3）审议通过公司 2002 年年度财务决算报告。 （4）审议通过公司 2002 年年度利润分配预案。 （5）由于工作变动原因，公司职工代表出任的监事李仲民先生辞去监事职务， 经职工民主选举，推选陈东东女士为公司职工代表出任的监事。 上述决议公告刊登于 2003 年 4 月 19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司四届七次监事会于 2003 年 8 月 26 日在杭州召开，三名监事会成员中 的两名出席了会议，王贵银先生授权陈东东女士代为出席会议并行使表决权。会议 审议通过了公司 2003 年半年度报告及报告摘要。 （二）监事会对公司公司动作情况的意见 1、公司严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法律、法规 规范动作，公司决策程序合法，已建立了较完善的内部控制制度，公司董事、经理 执行公司职务时无违反法律法规、公司章程及损害公司利益的行为。公司无违法违 规事件发生。 2、公司财务帐目清楚、会计档案和财务管理均符合规定的财务制度；海南从 信会计师事务所出具的 2003 年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司募集资金使用项目发生了变更，变更程序合法有效。 4、报告期内公司发生的关联交易符合公平原则，未损害公司及股东的利益。 九、重要事项 （一）报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）报告期内收购资产情况 1、报告期内公司经四届七次董事会会议审议通过，以 4000 万元受让上海凯业 集团有限公司持有的海南宝凯房地产开发有限公司 40%的股权，并与凯业集团签署 《股权转让协议》。本次受让股权后，公司将持有宝凯公司 90%的股权。转让完成后 海南宝凯房地产开发有限公司更名为海南美都实业投资有限公司，目前主要从事开 发海口市西海岸“海若云庄”项目前期工作，报告期内尚无收益。 2、报告期内，经四届八次董事会审议通过，公司以 1800 万元收购湖州凤凰东 园建设有限公司 90%股权，并签署《股权收购协议》。2003 年年度湖州凤凰东园建 设有限公司为公司带来利润 1395 万元。 （三）报告期内关联交易情况 1、概述 第 22 页 共 68 页 2003 年年度报告 2003 年 3 月 7 日召开的公司四届八次董事会审议通过了以 1800 万元收购湖州 凤凰东园建设有限公司（以下简称“湖州东园” ）90%股权的议案，公司于 3 月 8 日与股权转让各方签署了《关于湖州凤凰东园建设有限公司的股权收购协议》，收 购浙江恒升房地产开发有限公司、湖州市美都房地产开发有限公司、自然人金利国 持有的湖州东园共计 90%的股权。 浙江恒升房地产开发有限公司及湖州美都房地产开发有限公司为公司第一大 股东浙江美都控股集团股份有限公司控股企业，金利国为本公司董事。故本次交易 构成关联交易。 公司四届八次董事会就本次关联交易进行了审议，关联董事闻掌华、金利国回 避了表决，其余包括两名独立董事的全体董事共七人一致表决同意本议案。 2、关联方情况 浙江恒升房地产开发有限公司，注册地址杭州文三路 133 号，法定代表人朱水 德，注册资本 2000 万元，主要从事房地产开发经营，该公司原持有湖州东园 40% 股权。湖州市美都房地产开发有限公司，注册地址湖州开发区凤凰一路，法定代表 人闻掌华，注册资本 248 万元，主要从事房地产开发，该公司原持有湖州东园 15% 股权。自然人金利国原持有湖州东园 35%股权。 3、交易标的的基本情况 湖州凤凰东园建设有限公司成立于 2002 年 4 月 12 日，注册资金 1000 万元， 法定代表人金利国，主要从事湖州凤凰公园三期项目（滨河商业街）建设开发，目 前该公司尚无收益。浙江恒升房地产开发有限公司持有其 40%股权、湖州越港农业 综合开发有限公司持有其 10%股权、湖州市美都房地产开发有限公司持有其 15%股 权、自然人金利国持有其 35%股权。公司聘请具有证券从业资格的浙江东方资产评 估有限公司对湖州东园的全部资产和负债进行了评估并出具了浙东评（2003）字第 12 号《资产评估报告》，其中对开发产品采用现行市价法,其他资产采用重置成本法， 根据《资产评估报告》，在评估基准日 2002 年 12 月 31 日，湖州东园评估后全部资 产、负债、净资产的公允价值为 48,390,977.46 元、28,480,652.35 元和 19,910,325.11 元，具体如下： 单位：人民币元 资产项目 帐面净值 调 整 后 帐 面 评估价值 增减值 增减率% A B C D=C-B E=D/B×1 流动资产 1 37,893,475.91 37,893,475.91 48,390,977.46 10,497,501.55 27.70% 其它资产 2 587,176.44 587,176.44 -587,176.44 -100.00% 资产总计 3 38,480,652.35 38,480,652.35 48,390,977.46 9,910,325.11 25.75% 流动负债 4 28,480,652.35 28,480,652.35 28,480,652.35 长期负债 5 负债总计 6 28,480,652.35 28,480,652.35 28,480,652.35 净资产 7 10,000,000.00 10,000,000.00 19,910,325.11 9,910,325.11 99.10% 湖州东园于 2003 年 2 月 26 日召开股东大会，同意本次股权转让，其他股东同 意放弃对上述股权的优先认购权。 4、交易合同的主要内容和定价政策 根据公司与转让方分别签署的《股权收购协议》，公司分别以 800 万元、300 万 元、700 万元收购浙江恒升房地产开发有限公司、湖州市美都房地产开发有限公司、 自然人金利国持有的湖州东园共计 90%的股权。公司自本协议生效之日起二十个工 作日内，以现金方式，一次性向转让方支付全部转让价款。《股权收购协议》自签 订之日起生效。本次股权收购价格依据《资产评估报告》。 第 23 页 共 68 页 2003 年年度报告 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁资产情况 公司在本报告期内第一季度继续租赁经营北京大运村学生公寓，随后因募集资 金投向变更而终止，报告期内获得经营利润 195 万元。 2、重大担保 （1）公司在 2000 年为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行 营业部 5000 万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月），目 前该笔担保余额为 4000 万元。截止报告期末，上述担保尚未解除。该笔担保目前 未对公司造成实质影响。 （2）根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若问题 的通知》（证监发[2003]56 号）要求，我公司进行了认真的自查，并提交了《自查报 告》。报告期内，公司未出现为控股子公司提供担保的情况。 3、公司报告期内未发生委托他人进行现金资产管理事项。 （五）公司及股东承诺事项 公司在 2000 年为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部 5000 万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月）。北京天鸿 集团公司在受让汇祥旅业股权时，于 2001 年 11 月 20 日承诺协助公司解除该笔担保。 目前天鸿集团正落实此事，并表示在该本担保到期前，将协助汇祥旅业解除或变更 公司为其所作的担保或保证。 （六）公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司续聘海南从信会计师事务所为公司审计机构。此聘任经公司四届 八次董事会及 2003 年年度股东大会审议通过。报告年度支付给会计师事务所的报酬 共为 35 万元，公司承担审计机构的差旅费，无应付未付款项。至报告期末，海南从 信会计师事务所已连续 5 年为本公司提供审计服务。 （七）报告期内公司、公司董事会及董事无受监管部门稽查、处罚、通报批评、 公开遣责等情况。 第 24 页 共 68 页 2003 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 美都控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的美都控股股份有限公司（以下简称美都控股）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润 及利润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是美 都控股管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发 表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计 报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和 披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估 计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了 合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》及 其相关补充规定，在所有重大方面公允反映了美都控股 2003 年 12 月 31 日的财务 状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 海南从信会计师事务所 中国注册会计师：刘泽波 中国注册会计师：谭道义 中国·海口 二○○四年三月二十三日 第 25 页 共 68 页 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 年末数 年初数 资 产 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 5.1 63,424,731.56 48,793,171.71 18,203,943.74 9,832,113.34 短期投资 应收票据 应收股利 5.2 3,686,854.38 46,868,910.60 8,844,530.46 52,526,586.68 应收利息 应收帐款 5.3 11,897,830.82 6,807,144.92 其他应收款 5.4、6.1 15,732,048.89 42,447,008.62 22,683,478.37 19,466,187.57 预付帐款 5.5 5,689,045.54 5,022,916.20 39,338,908.00 30,000.00 应收补贴款 存货 5.6 354,486,770.13 167,391,333.47 81,804,776.44 32,055,996.66 待摊费用 5.7 3,615.90 5,644.72 5,644.72 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 454,920,897.22 310,523,340.60 177,688,426.65 113,916,528.97 长期投资： 长期股权投资 5.8、6.2 172,555,286.78 404,175,342.00 173,657,381.51 269,349,134.13 长期债权投资 长期投资合计 172,555,286.78 404,175,342.00 173,657,381.51 269,349,134.13 其中:合并价差 8,355,195.95 股权投资差额 2,721,843.82 8,227,718.33 822,768.67 822,768.67 固定资产： 固定资产原价 5.9 281,431,950.02 218,319,775.40 278,329,420.45 216,274,361.89 减：累计折旧 5.9 78,577,407.85 39,490,785.30 68,087,008.48 33,836,881.95 固定资产净值 202,854,542.17 178,828,990.10 210,242,411.97 182,437,479.94 减：固定资产减值准备 固定资产净额 202,854,542.17 178,828,990.10 210,242,411.97 182,437,479.94 工程物资 在建工程 5.10 23,339,691.36 10,830,000.00 8,845,037.18 8,845,037.18 固定资产清理 固定资产合计 226,194,233.53 189,658,990.10 219,087,449.15 191,282,517.12 无形资产及其他资产： 无形资产 5.11 8,411,736.12 8,411,736.12 138,561,945.76 138,561,945.76 长期待摊费用 5.12 6,010,876.72 7,503,026.44 其他长期资产 5.13 6,687,523.00 6,687,523.00 6,687,523.00 6,687,523.00 无形资产及其他资产合计 21,110,135.84 15,099,259.12 152,752,495.20 145,249,468.76 递延税项： 递延税款借项 资产总计 874,780,553.37 919,456,931.82 723,185,752.51 719,797,648.98 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 26 页 共 68 页 2003 年年度报告 年末数 年初数 负债和股东权益 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 5.14 259,000,000.00 259,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 应付票据 5.15 64,000,000.00 64,000,000.00 应付帐款 5.16 6,241,581.04 2,643,344.40 3,838,593.65 2,643,344.40 预收帐款 5.17 6,000,582.58 3,621,617.00 1,268,733.82 应付工资 605,219.45 100,300.00 727,578.05 应付福利费 326,362.27 93,704.26 353,936.75 应付股利 5.18 9,663,705.68 9,663,705.68 120,097,200.00 120,097,200.00 应交税金 5.19 1,426,914.32 471,369.56 706,465.50 19,969.49 其他应交款 5.20 29,183.89 14,491.28 29,836.13 14,273.87 其他应付款 5.21 37,499,111.53 125,816,991.36 30,646,951.98 91,950,063.86 预提费用 5.22 494,227.50 392,227.50 270,455.42 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 385,286,888.26 465,817,751.04 207,939,751.30 264,724,851.62 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 385,286,888.26 465,817,751.04 207,939,751.30 264,724,851.62 少数股东权益 25,344,192.35 56,067,975.34 股东权益： 股本 5.23 106,680,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 减：已归还投资 股本净额 106,680,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 106,680,000.00 资本公积 5.24 288,066,376.91 286,515,585.58 285,472,727.85 285,472,727.85 盈余公积 5.25 77,036,501.35 71,290,224.45 77,036,501.35 71,290,224.45 其中：法定公益金 25,386,923.85 23,763,408.15 25,386,923.85 23,763,408.15 未分配利润 5.26 -7,633,405.50 -10,846,629.25 -10,011,203.33 -8,370,154.94 其中：现金股利 股东权益合计 464,149,472.76 453,639,180.78 459,178,025.87 455,072,797.36 负债和股东权益总计 874,780,553.37 919,456,931.82 723,185,752.51 719,797,648.98 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 27 页 共 68 页 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年数 上年数 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 5.27 78,749,504.47 4,450,000.00 49,793,390.08 17,800,000.00 减：主营业务成本 5.27 36,109,798.95 2,500,000.00 16,133,697.61 10,000,000.00 主营业务税金及附加 5.28 3,523,449.93 1,722,120.06 二、主营业务利润（亏损以“—”号 填列） 39,116,255.59 1,950,000.00 31,937,572.41 7,800,000.00 加：其他业务利润（亏损以“—” 5.29 号填列） -256,135.12 5,345,985.88 -299,410.44 5,350,597.56 减： 营业费用 6,782,474.48 8,457,584.21 管理费用 31,918,304.13 12,216,534.41 38,841,316.94 12,002,894.88 财务费用 5.30 5,925,591.27 5,850,027.77 2,056,040.91 2,391,380.93 三、营业利润（亏损以“—”号填列） -5,766,249.41 -10,770,576.30 -17,716,780.09 -1,243,678.25 加：投资收益（损失以“—”号 5.31、 填列） 6.3 3,840,955.63 5,038,171.52 17,807,806.84 1,260,233.19 补贴收入 营业外收入 5.32 321,741.12 1,331.17 62,135.71 减：营业外支出 5.33 -3,090,591.87 -3,254,599.30 77,565.77 11,977.50 四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列） 1,487,039.21 -2,476,474.31 75,596.69 4,577.44 减：所得税 826,146.33 69,384.49 69,384.49 少数股东损益 -3,267,696.28 -4,034,209.26 购并利润 5.34 1,550,791.33 五、净利润（净亏损以“—”号填列） 2,377,797.83 -2,476,474.31 4,040,421.46 -64,807.05 加：年初未分配利润 -10,011,203.33 -8,370,154.94 -14,051,624.79 -8,305,347.89 其他转入 六、可供分配的利润 -7,633,405.50 -10,846,629.25 -10,011,203.33 -8,370,154.94 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 第 28 页 共 68 页 2003 年年度报告 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -7,633,405.50 -10,846,629.25 -10,011,203.33 -8,370,154.94 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通 股股利 八、未分配利润 -7,633,405.50 -10,846,629.25 -10,011,203.33 -8,370,154.94 补充资料 本年累计数 上年实际数 项 目 附注 合 并 母公司 合 并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所 -1,043,052.62 -1,043,052.62 得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利 润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利 润总额 5、债务重组损失 6、其 他 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 29 页 共 68 页 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年数 项 目 附注 合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 78,390,667.33 8,071,617.00 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.35 84,531,520.57 78,720,678.48 现金流入小计 162,922,187.90 86,792,295.48 购买商品、接受劳务支付的现金 263,152,839.25 133,242,149.47 支付给职工以及为职工支付的现金 11,463,502.52 1,990,904.81 支付的各项税费 6,010,511.73 1,356,647.89 支付的其他与经营活动有关的现金 5.36 75,842,374.60 56,301,170.38 现金流出小计 356,469,228.10 192,890,872.55 经营活动产生的现金流量净额 -193,547,040.20 -106,098,577.07 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 48,727,700.00 48,727,700.00 取得投资收益所收到的现金 5,600,000.00 5,600,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 120,000,000.00 120,000,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 174,327,700.00 174,327,700.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,612,220.93 2,045,413.51 投资所支付的现金 72,225,000.00 177,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 87,837,220.93 179,245,413.51 投资活动产生的现金流量净额 86,490,479.07 -4,917,713.51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 2,300,000.00 借款所收到的现金 209,000,000.00 209,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 211,300,000.00 209,000,000.00 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 100,022,651.05 100,022,651.05 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 100,022,651.05 100,022,651.05 筹资活动产生的现金流量净额 111,277,348.95 108,977,348.95 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,220,787.82 -2,038,941.63 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 30 页 共 68 页 2003 年年度报告 本年数 补 充 资 料 附注 合 并 母公司 1、将利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,377,797.83 -2,476,474.31 加：少数股东损益 -3,267,696.28 购并利润 1,550,791.33 加：计提的资产减值准备 -3,012,758.70 -1,956,832.71 固定资产折旧 10,490,399.37 5,653,903.35 无形资产摊销 2,650,209.64 2,650,209.64 长期待摊费用摊销 1,892,149.72 待摊费用减少（减增加） 2,028.82 5,644.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减收益） 固定资产报废损失 财务费用 5,885,356.33 5,885,356.33 投资损失（减收益） -3,840,955.63 -5,038,171.52 递延税款贷项（减借项） 存货的减少（减增加） -268,152,471.47 -130,805,814.59 经营性应收项目的减少（减增加） 25,989,705.06 -37,650,564.22 经营性应付项目的增加（减减少） 74,888,403.78 98,634,166.24 其他货币资金增加（减减少） -41,000,000.00 -41,000,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -193,547,040.20 -106,098,577.07 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 以债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租赁固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 5.37 22,424,731.56 7,793,171.71 减：现金的期初余额 18,203,943.74 9,832,113.34 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,220,787.82 -2,038,941.63 公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 31 页 共 68 页 2003 年年度报告 合并资产减值准备明细表 编制单位:美都控股股份有限公 2003 年度 金额单位：人民币元 司 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数 年末余额 因资产价值回 其他原因转出 合 计 升转回数 数 一、坏账准备合计 272,204.12 × × 473,249.26 24,899,131.62 24,698,086.48 其中：应收账款 309,823.49 × × 409,000.27 16,989,257.95 16,890,081.17 其他应收款 -37,619.37 × × 64,248.99 7,909,873.67 7,808,005.31 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,378,626.93 1,378,626.93 其中：发出商品 开发成本 1,378,626.93 1,378,626.93 库存商品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 通用设备 六、无形资产减值准备 29,748,098.86 29,748,098.86 其中：土地使用权 29,748,098.86 29,748,098.86 工业产权及专有技术 第 32 页 共 68 页 2003 年年度报告 七、在建工程减值准备 3,284,962.82 3,284,962.82 5,819,273.02 2,534,310.20 八、委托贷款减值准备 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并利润及利润分配表补充资料 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -1,043,052.62 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其 他 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 33 页 共 68 页 2003 年年度报告 合并股东权益增减变动表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、实收资本（或股本） 年初余额 106,680,000.00 106,680,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本年减少数 年末余额 106,680,000.00 106,680,000.00 二、资本公积 年初余额 285,472,727.85 285,472,727.85 本年增加数 2,593,649.06 其中：资本（或股本）溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,550,791.33 被投资单位资产 外币资本折算差额 关联交易差价 1,042,857.73 其他资本公积 本年减少数 其中：转增资本（或股本） 年末余额 288,066,376.91 285,472,727.85 三、法定和任意盈余公积 年初余额 51,649,577.50 51,649,577.50 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 51,649,577.50 51,649,577.50 其中：法定盈余公积 49,803,594.39 49,803,594.39 储备基金 第 34 页 共 68 页 2003 年年度报告 企业发展基金 四、法定公益金 年初余额 25,386,923.85 25,386,923.85 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 25,386,923.85 25,386,923.85 五、未分配利润 年初未分配利润 -10,011,203.33 -14,051,624.79 本年净利润（净亏损以“-”号填列） 2,377,797.83 4,040,421.46 其他转入 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） -7,633,405.50 -10,011,203.33 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 合并利润及利润分配表附表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 全面摊薄净 加权平均净资产 全面摊薄每股 加权平均每股收益（元/ 报告期利润 资产收益率 收益率（%） 收益（元/股） 股） （%） 主营业务利润 8.43 8.47 0.3667 0.3667 营业利润 -1.24 -1.25 -0.0541 -0.0541 净利润 0.51 0.51 0.0221 0.0221 扣除非常损益后的净利润 -0.01 -0.01 -0.0004 -0.0004 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 35 页 共 68 页 2003 年年度报告 净资产收益率计算表 编制单位:美都控股股份有限公司 2003 年度 项 目 2003 年度 备 注 年末净资产 464,127,798.03 年度加权平均净资产 461,663,749.32 年度净利润 2,377,797.83 年度非经常性损益 2,416,883.83 年度扣除非经常性损益后的净利润 -39,086.00 扣除非经常性损益前年度加权平均净资产收益率(%) 0.51 扣除非经常性损益后年度加权平均净资产收益率(%) -0.01 扣除非经常性损益前后年度加权平均净资产收益率较低数(%) -0.01 扣除非经常性损益前后年度加权平均净资产收益率较低数简单平均(%) 注：非经常性损益明细列示如下: 项 目 2003 年度 备 注 1、出售深圳金阳投资有限公司及海南天惠鸿建材有限公司等股权净损益 -1,043,052.62 2、营业外收入 321,741.12 3、坏账准备转回 37,619.37 4、在建工程减值准备转回 3,284,962.82 5、收取的资金占用费 6、减：处置长期投资损失 8、减：罚款支出 184,386.86 8、减：固定资产清理损失 合 计 2,416,883.83 法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 第 36 页 共 68 页 2003 年年度报告 美都控股股份有限公司 2003 年 度 会 计 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 附注 1：公司简介 美都控股股份有限公司(以下简称本公司),系经海南省股份制试点领导小组办公室琼股办 字（1993）16 号文批准，在对海南宝华房地产综合开发经营公司实行规范化改组的基础上设立 的股份有限公司，1993 年 4 月 29 日在海南省工商行政管理局登记注册，1999 年 3 月 23 日，本 公司经中国证券监督管理委员会批准，向社会公众发行人民币普通股 1,334 万股，2000 年 6 月 2 日，以资本公积按每 10 股转增 10 股，经发行及转增后，本公司现股本总额为 10,668 万元。 2003 年 2 月 13 日由浙江省工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号： 3300001009413, 法定代表人：闻掌华，住所：杭州市湖墅南路古河巷 56 号。经营范围：旅游业开发；海洋资源 开发；现代农业开发；餐饮娱乐服务；房地产开发经营；仓储业；建材、电子产品、现代办公 用品、化工产品（专营外）、农副土特产品、纺织品、百货、五金工具、矿产品的批发、零售、 代购代销；实业投资，基础建设投资，投资管理。 附注 2：公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 2.1 会计制度 本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其有关补充规定。 2.2 会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.5 外币业务核算方法 本公司发生外币业务时，以业务发生时中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币入 账。年末外币现金、银行存款、债权债务等按年末市场汇价进行调整，其差额按现行会计制度 的有关规定分别计入固定资产购建成本和当期损益。 第 37 页 共 68 页 2003 年年度报告 2.6 现金等价物的确定标准 本公司现金等价物是指持有的期限短（不超过 3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现 金、价值变动风险很小的投资。 2.7 短期投资核算方法 (1) 短期投资以实际支付的价款计价，但不包括已宣告发放且尚未收到的现金股利或利息。 在短期投资持有期间收到的现金股利或利息冲减投资的账面价值（已计入应收项目的现金股利 或利息除外）。处置短期投资时，实际收到的价款与其账面价值的差额确认为短期投资损益。 （2）短期投资期末按成本与市价孰低计价，按市价低于成本的差价计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账核算方法 2.8.1 本公司坏账确认标准为： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项； （2）债务人逾期未履行偿债义务，超过三年确实不能收回的应收款项，经董事会批准后作 为坏账。 2.8.2 坏账损失的核算方法：采用备抵法核算 2.8.3 坏账准备的计提方法和比例 本公司坏账准备按应收款项（应收账款、其他应收款）账龄分析法计提，对有证据表明确 实无法收回的应收款项按期末余额的 100%计提。具体计提比例如下： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内 5 1—2 年 10 2—3 年 20 3—4 年 40 4—5 年 50 5 年以上 100 2.9 存货核算方法 本公司存货包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、库存商品、原材料、低值 易耗品等。其中： （1）已完开发产品是指已建成、待出售的物业。 （2）在建开发产品是指尚未建成的物业。 第 38 页 共 68 页 2003 年年度报告 （3）拟开发土地是指所购入的、已决定将之发展为出售或出租物业的土地。项目整体开发 时，全部转入在建开发产品；项目分期开发用地部分转入在建开发产品，期末未开发土地仍保 留在本项目。 公共配套设施按实际成本计入开发成本，完工时，摊销转入住宅等可售物业的成本，但如 具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入“出租开发产品”或“已完工开发产 品”。 存货购建按实际成本计价，发出存货按加权平均法计价；存货的盘存制度采用永续盘存制； 低值易耗品及包装物在领用时一次摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价 格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌 价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售 价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。 2.10 长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款记账。对其他单位的投资占被投资单位有 表决权资本总额 20%以下采用成本法核算；对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20% 或 20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算；投资占被投资单位有表决 权资本总额 50%以上的，按权益法核算并合并会计报表。 ②采用成本法核算的公司，在被投资单位宣告发放现金股利时，计入投资收益；采用权益 法核算的公司，于中期期末或年度终了，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的 份额，计入投资损益。 ③本公司对外长期股权投资时的取得成本与被投资单位所有者权益中所占份额之间的差 额，计入股权投资差额，股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销； 合同没有规定投资期限的，同没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销，贷方 差额按不低于 10 年的期限摊销；从 2003 年 1 月 1 日起股权投资贷方差额计入资本公积。 （2）长期债权投资 ①按实际支付的价款扣除支付的税金，手续费等各项附加费用及自发行日起至购入债券日 止的应计利息后的余额计价。 ②长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投 第 39 页 共 68 页 2003 年年度报告 资收益。 ③长期债权投资的溢价或折价在债券购入后至到期前的期间内于确认相关债券利息收入 时采用直线法摊销。 （3）长期投资减值准备计提方法 中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未 来期间内不可能恢复，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额，按单个长期投资项目计 提长期投资减值准备。 2.11 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准为：使用年限在一年以上的房屋建筑物、机器、运输工具以及其他与生 产、经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品，若单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价：固定资产按实际购建成本或经评估确认价值入账。 （3）固定资产折旧：按各类固定资产原值和估计经济使用年限扣除预计残值后采用直线法计提。 各类固定资产估计经济使用年限、预计残值率及折旧率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 30、40 3 3.23、2.43 机器设备 20、18、10 3 4.85、5.39、9.70 电器设备 10、5 3 9.70、19.40 家俱设备 8 3 12.13 文体娱乐设备 10 3 9.70 运输设备 6 3 16.17 其他设备 6 3 16.17 （3）固定资产减值准备的计提方法：年末对固定资产逐项进行检查，对由于市价持续下跌 或技术陈旧、毁损、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。 2.12 在建工程核算方法 （1）在建工程系指各项固定资产购建、扩建、安装工程所发生的实际支出；与购建固定资 产有关的借款费用在固定资产尚未达到预定可使用状态之前计入工程成本。在建工程自达到预 第 40 页 共 68 页 2003 年年度报告 定可使用状态时转入固定资产，并按规定计提折旧。 （2）在建工程减值准备计提方法：年末对在建工程进行逐项检查，如果存在下列一项或若 干项情况，则计提在建工程减值准备： ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 2.13 借款费用资本化的确认原则 因专门借款而发生的借款费用在同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生和为使资 产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件下，于发生时予以资本化。其他 借款费用于发生当期确认为费用。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停其借款费 用资本化，将其确认为当期费用，直至购建活动重新开始。当购建固定资产达到预定可使用状 态时，停止其借款费用资本化，以后发生的借款费用于发生时确认为费用。 2.14 无形资产计价和摊销方法 （1）按实际支付的价款或经评估确认的价值入账，按受益年限平均摊销。 （2）无形资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对无形资产逐项进行检查，如果某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业 创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市价在当期大幅下降，在剩余摊销年限 内预期不会恢复；或无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值及其他足以 证明某项无形资产实质上已发生了减值的情形，则将其可收回金额低于账面价值的差额，按 单个无形资产项目计提无形资产减值准备。 2.15 长期待摊费用及其摊销方法 开办费自开始生产经营的当月起，一次计入开始生产经营当月的损益；其余长期待摊费用 在费用项目的受益期限内平均摊销。 2.16 收入确认原则 （1）销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A、已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 第 41 页 共 68 页 2003 年年度报告 C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务收入，按下列原则予以确认： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，则在劳务已完成，与提供劳务相关的经济利益能 够流入公司，相关的收入和成本能够可靠计量时确认收入。 B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在下列情况均能满足时在资产负债表日按 完工百分比法确认相关的劳务收入： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定； 上述条件不能同时满足时，已发生的成本预期可以补偿，按已发生预期可以补偿的成本金额 确认为劳务收入，已发生成本不能得到补偿，则不确认收入，将已发生的成本确认为当期费用。 （3）资产（资金）使用费收入 资产（资金）使用费收入在下列条件均能满足时确认： ①与交易相关的经济利益能够流入企业； ②收入的金额能够可靠地计量。 (4)房地产销售收入的确认原则及方法 ①商品房销售收入：销售商品房在办妥产权移交手续，开具发票并收到价款或者取得索取 价款的凭据后确认为收入实现。 ②分期收款方式销售开发产品的收入：按合同规定的收款时间分次确认收入。 2.17 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用纳税影响会计法，按递延法将本期因时间性差异对所得税影 响金额递延和分配至以后各期。 2.18 合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围包括母公司和持股 50%以上的子公司。合并会计报表以母公司及纳入 合并范围的子公司的会计报表和其他有关会计资料为依据，按照财政部《合并会计报表暂行规 定》编制而成。合并时，本公司内部的投资、往来、购销业务及其他重大交易和未分配利润等 已相互抵销。 纳入合并会计报表范围的子公司所采用的会计政策与母公司一致。 第 42 页 共 68 页 2003 年年度报告 附注 3：税 项 税 种 税率（%） 计税依据 增值税 4、17 应税销售额 营业税 3、5、10 文体项目收入；房产销售收入、出租、 物业管理收入；保龄球馆收入 城市维护建设税 7 营业税、增值税 水利建设专项资金 0.1 销售收入 教育费附加 3或4 营业税、增值税 企业所得税 33 应纳税所得额 北京大学生公寓楼租金收入按北京市税务局有关规定免交营业税。 湖州凤凰东园建设有限公司企业所得税按销售收入的 2%计交； 2004 年 2 月 3 日，杭州市拱墅区国家税务局依据（94）财税字第 001 号文，同意减免本公 司的子公司美都经贸浙江有限公司 2003 年度的企业所得税。 附注 4：控股子公司、合营公司及联营公司 4.1 控股子公司、合营公司及联营公司的基本情况 法 定 直接 间接 合计 是否 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 代表人 持有 持有 持有 合并 海南宝华海景大酒店管理有限公司 戴肇辉 USD1200 万元 旅游资源开发、酒店经营、餐饮服务等 USD900 万元 75 75 是 海南美都实业投资有限公司 戴肇辉 RMB10000 万元 房地产开发经营 RMB9000 万元 90 90 是 美都兴业投资浙江有限公司 闻掌华 RMB3000 万元 实业投资、投资管理 RMB2700 万元 90 10 100 是 湖州凤凰东园建设有限公司 金利国 RMB1000 万元 湖州凤凰公园三期项目建设开发， RMB900 万元 90 90 是*1 美都经贸浙江有限公司 戴肇辉 RMB2000 万元 建筑材料、电子产品等 RMB1800 万元 90 90 是 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 戴肇辉 RMB3000 万元 淳土让字［2003］01 号宗地的经营 RMB2750 万元 91.67 8.33 100 是 德清美都控股投资有限公司 张卫民 RMB2000 万元 投资管理、投资咨询 RMB1800 万元 90 10 100 是 美都置业浙江有限公司 闻掌华 RMB2000 万元 房地产开发经营 RMB1800 万元 90 10 100 是 北京美都阳光经贸有限公司 戴肇辉 RMB150 万元 建材销售、商品房销售等 RMB120 万元 80 80 是 海南汉丰工程建设管理有限公司 RMB 120 万元 工程管理、房产咨询等 RMB48 万元 40 40 否 北京华澳房地产有限公司 RMB2000 万元 房地产开发经营 RMB600 万元 30 30 否 北京天鸿鸿宝业房地产股份有限公司 潘刚升 RMB17320 万元 房地产开发经营 RMB2800 万元 16.17 16.17 否 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 应金泉 RMB2000 万元 互联网管理，网吧连锁经营等 RMB780 万元 39 39 否*2 浙江金宝典当有限责任公司 邬宏传 RMB1630 万元 典当经营业务 RMB1,435 万元 70.552 70.552 否*3 德清县民兴担保有限公司 张为民 RMB2000 万元 贷款担保、投资、信息咨询 RMB455 万元 45.5 45.5 否*4 第 43 页 共 68 页 2003 年年度报告 *1 湖州凤凰东园建设有限公司系 2001 年由浙江恒升房地产开发有限公司、湖州越港农业综合 开发有限公司、湖州市美都房地产开发有限公司、自然人金利国共同出资组建，注册资本 1,000 万 元，注册地址：浙江省湖州市，法定代表人：金国利，主要从事湖州凤凰公园三期项目建设开发。 2003 年 3 月本公司以 1,800 万元的价格受让浙江恒升房地产开发有限公司、湖州市美都房地产开发 有限公司、自然人金利国分别持有其 40%、15%、35%的股权。2004 年 1 月本公司的子公司美都经 贸浙江有限公司以 100 万元的价格受让湖州越港农业综合开发有限公司持有其 10%的股权。 *2 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司系 2003 年 1 月成立，注册资本 2,000 万元，注册 地址：浙江省杭州市体育场路 178 号，法定代表人：应金泉。2003 年 8 月本公司以现金 780 万 元受让浙江盈元投资管理有限公司持有其 39%的股权。 *3 浙江金宝典当有限责任公司系 2002 年 11 月成立,注册资本 1,630 万元,注册地址:浙江 省杭州市上城区劳动路 168 号, 法定代表人：邬宏传，2003 年 12 月本公司的子公司美都兴业 投资浙江有限公司以现金 1,437.5 万元受让王招玉、金兴厅、浙江恒升投资开发有限公司、浙 江天成投资管理有限公司分别持有其 18.41%、6.13%、21.47%、24.54%的股权。 *4 德清县民兴担保有限公司系 1999 年 9 月成立， 注册资本 1,000 万元，注册地址：浙江 省德清县武康镇祥和小区，法定代表人：张为民。2003 年 12 月本公司的子公司德清美都控股 有限公司以现金 455 万元出资,占该公司注册资本的 45.5%,其中:以 75 万元受让浙江华盛建筑 股份有限公司等 12 个单位持有的 7.5%的股权,新增出资 380 万元, 占该公司注册资本的 38%。 上述受让股权在已签定转让合同或协议、已经本公司董事会或股东大会通过，已支付受让 款 50%以上、并且实际上控制其财务及经营政策时确定购买日。 4.2 合并会计报表范围变更 本年度新增纳入合并会计报表范围的公司均为本年度新设立的公司，其具体情况如下： 注册资本 公司投资额 公司持股 公司名称 合并原因 （RMB 万元） （RMB 万元） 比例（%） 北京美都阳光经贸有限公司 150 120 80 拥有实质控制权 美都置业浙江有限公司 2,000 1,800 90 拥有实质控制权 德清美都控股有限公司 2,000 1,800 90 拥有实质控制权 美都兴业投资浙江有限公司 3,000 2,700 90 拥有实质控制权 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 3,000 2,750 91.67 拥有实质控制权 美都经贸浙江有限公司 2,000 1,800 90 拥有实质控制权 湖州凤凰东园建设有限公司 1,000 900 90 拥有实质控制权 第 44 页 共 68 页 2003 年年度报告 附注 5：合并会计报表主要项目注释 5.1 货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 现金 2,606,115.46 180,024.85 银行存款 19,818,616.10 18,023,918.89 其他货币资金 41,000,000.00 合计 63,424,731.56 18,203,943.74 其中，外币银行存款： 年 末 数 年 初 数 原币及金额 折算汇率 折人民币 原币及金额 折算汇率 折人民币 USD1,297.38 8.2767 10,738.02 USD647,777.40 8.2773 5,361,847.87 HKD211,877.72 1.0657 225,798.08 HKD907,341.81 1.0611 962,780.39 合 计 236,536.10 合 计 6,324,628.26 其中，其他货币资金： 项 目 年末数 年初数 质押或限制期间 华夏银行庆春支行质押存款 12,000,000.00 2003.8.22-2004.2.21 （见附注 5.14） 建行宝石支行汇票保证金 15,000,000.00 2003.12.17-2004.6.17 光大银行钱江支行汇票保证金 14,000,000.00 2003.10.31-2004.4.30 合计 41,000,000.00 注：货币资金年末数比年初数增加 2.48 倍，主要系银行借款增加所致。 5.2 应收股利 单位名称 年 末 数 年 初 数 北京华澳房地产有限公司 3,686,854.38 3,244,530.46 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 5,600,000.00 合 计 3,686,854.38 8,844,530.46 应收股利年末数比年初数减少 58.31%,主要系收回北京天鸿宝业房地产股份有限公司股利所致。 第 45 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.3 应收账款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 备比例（%） 备比例（%） 1 年以内 8,288,298.10 28.80 5 415,394.08 2,821,807.59 11.86 5 141,090.44 1-2 年 1,258,259.29 4.37 10 125,825.93 2,697,646.21 11.34 10 357,398.86 2-3 年 2,625,648.15 9.12 20 603,026.74 1,124,997.26 4.73 20 236,302.33 3-4 年 924,997.26 3.21 40 378,476.06 837,652.48 3.52 40 374,990.19 4-5 年 663,166.56 2.30 50 339,815.73 869,646.40 3.65 50 434,823.20 5 年以上 15,027,542.63 52.20 100 15,027,542.63 15,444,652.93 64.90 100 15,444,652.93 合 计 28,787,911.99 100.00 16,890,081.17 23,796,402.87 100.00 16,989,257.95 (2)年末欠款金额前五名合计10,698,212.62元，占应收账款总额比例 37.16%。 (3)年末应收账款中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5.4 其他应收款 （1）账龄分析及百分比 年 末 数 年 初 数 账 龄 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 备比例（%） 备比例（%） 1 年以内 14,275,755.30 60.64 5 651,188.79 22,296,568.38 72.88 5 1,115,183.49 1-2 年 1,499,332.34 6.37 10 273,433.50 1,413,622.66 4.62 10 141,915.31 2-3 年 1,017,953.09 4.32 20 203,590.62 178,325.61 0.58 20 35,665.12 3-4 年 106,585.61 0.45 40 42,634.24 6,539.40 0.02 40 2,615.76 4-5 年 6,539.40 0.03 50 3,269.70 167,604.00 0.55 50 83,802.00 5 年以上 6,633,888.46 28.19 100 6,633,888.46 6,530,691.99 21.35 100 6,530,691.99 合 计 23,540,054.20 100.00 7,808,005.31 30,593,352.04 100.00 7,909,873.67 (2)年末欠款金额前五名合计16,121,606.38元，占其他应收款总额比例 68.49%。 (3)年末其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项: 户 名 金 额 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 第 46 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.5 预付账款 年 末 数 年 初 数 未收回原因 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 5,659,045.54 99.47 39,338,908.00 100.00 未结算 1-2 年 30,000.00 0.53 未结算 2-3 年 3 年以上 合 计 5,689,045.54 100.00 39,338,908.00 100.00 注:(1)年末预付账款中无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位款项。 (2) 年末数比年初数减少 85.54%的主要原因系预付上海凯业集团有限公司土地款转存货所 致。 5.6 存 货 年 末 数 年 初 数 类 别 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 开发成本 352,041,952.47 1,378,626.93 80,217,647.50 1,378,626.93 原材料 2,748,561.63 2,965,755.87 库存商品 1,074,882.96 合 计 355,865,397.06 1,378,626.93 83,183,403.37 1,378,626.93 注：(1)年末存货可变现净值系指在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售 所必须的估计费用后的价值。 (2)年末数比年初数增加 3.28 倍的主要原因系购买美都商业广场、百合公寓、千岛碧云天 等项目的土地款所致。 5.6.1 开发成本 预计开工 预计竣工 预计总投 年 末 数 年 初 数 项目名称 开工时间 时间 时间 资(万元) 账面成本 跌价准备 账面成本 跌价准备 丁香家园 2003 年 5 月 2004 年 8 月 6,000 41,496,581.08 1,378,626.93 33,434,623.59 1,378,626.93 美都商业广场 2004 年 10 月 2006 年 4 月 25,000 127,834,978.72 千岛碧云天 2004 年 7 月 2006 年 2 月 15,000 31,168,258.29 百合公寓 2004 年 7 月 2005 年 5 月 13,000 73,155,115.70 海若云庄 2004 年 10 月 2007 年 10 月 15,000 78,387,018.68 46,783,023.91 合 计 74,000 352,041,952.47 1,378,626.93 80,217,647.50 1,378,626.93 注：千岛碧云天项目的土地使用权正在办理中。 5.7 待摊费用 第 47 页 共 68 页 2003 年年度报告 类 别 年 初 数 本年增加 本年摊销 年 末 数 年末结存原因 报刊杂志费 5,644.72 5,644.72 其 他 3,615.90 3,615.90 受益期 合 计 5,644.72 3,615.90 5,644.72 3,615.90 5.8 长期投资 5.8.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 减值 本年增加 本年减少 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 股票投资 110,049,493.73 110,049,493.73 6,032,775.59 116,082,269.32 116,082,269.32 其它股权投资 63,607,887.78 63,607,887.78 26,673,981.68 42,164,047.95 48,117,821.51 48,117,821.51 其中:子公司投资 41,593,996.78 41,593,996.78 14,375,000.00 41,593,996.78 14,375,000.00 14,375,000.00 联营企业投资 22,013,891.00 22,013,891.00 12,298,981.68 570,051.17 33,742,821.51 33,742,821.51 合并价差 8,355,195.95 8,355,195.95 8,355,195.95 合 计 173,657,381.51 173,657,381.51 41,061,953.22 42,164,047.95 172,555,286.78 172,555,286.78 5.8.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 备注 北京 天 鸿 宝 业 房地 产 已质押(2003 年 5 月 28 法人股 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 56,653,018.18 股份有限公司 日至 2004 年 6 月 15 日) 合 计 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 56,653,018.18 5.8.3 其它长期股权投资 投资期 占被投资单位 追加投 被投资单位本年 被投资单位权 被投资单位名称 初始投资金额 年末投资金额 备注 限 注册资本比例% 资额 权益增减额 益累计增减额 北京华澳房产有限公司 15 年 30 6,000,000.00 -432,176.44 15,344,308.78 21,344,308.78 权益法 海南汉丰工程建设管理有限 19 年 40 480,000.00 -126,307.66 -368,901.88 111,098.12 权益法 公司 浙江在线网吧连锁发展有限 10 年 39 7,757,412.32 -61,165.80 -61,165.80 7,696,246.52 权益法 责任公司 德清县民兴担保有限公司 12 45.5 4,550,000.00 4,550,000.00 权益法 浙江金宝典当有限责任公司 70.552 11,566,846.65 11,566,846.65 权益法 合 计 30,354,258.97 -619,649.90 14,914,241.10 45,268,500.07 5.8.4 合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8 937,500.00 937,500.00 8,062,500.00 投资 海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10 32,521.77 32,521.77 292,695.95 投资 合 计 9,325,217.72 970,021.77 970,021.77 8,355,195.95 第 48 页 共 68 页 2003 年年度报告 注：（1）对湖州凤凰东园建设有限公司投资形成的合并价差系本公司 2003 年 3 月以人民币 18,000,000.00 元受让浙江美都房地产有限公司、浙江恒升投资开发有限公司和金国利合计持有湖州 凤 凰 东 园 建 设 有 限 公 司 的 股 权 90% ， 其 投 资 成 本 18,000,000.00 元 与 本 公 司 所 享 有 的 权 益 9,000,000.00 元之差额； （2）对海南美都实业投资有限公司投资形成的合并价差系本公司 2003 年 1 月以人民币 40,000,000.00 元受让上海凯业集团有限公司持有海南美都实业投资有限公司的股权 40%，其投 资成本 40,000,000.00 元与本公司所享有的权益 39,674,782.28 之差额。 5.8.5 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 25,495.52 127,477.60 -127,477.62 投资 浙江在线网吧连锁发展有限责任公司 42,587.68 10 1,419.59 1,419.59 41,168.09 投资 浙江金宝典当有限责任公司 2,808,153.35 10 2,808,153.35 投资 合 计 2,595,785.81 24,075.93 126,058.01 2,721,843.82 注：（1）对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 1999 年 6 月 追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额； （2）对浙江在线网吧连锁发展有限责任公司投资形成的股权投资差额系本公司的子公司美 都兴业投资浙江有限公司 2003 年 8 月以人民币 7,800,000.00 元受让浙江盈元投资管理有限公 司持有浙江在线网吧连锁发展有限责任公司的 39%的股权，其投资成本 7,800,000.00 元与所享 有的权益 7,757,412.32 之差额； （3）对浙江金宝典当有限责任公司投资形成的股权投资差额系本公司的子公司美都兴业投 资浙江有限公司 2003 年 12 月以人民币 14,375,000.00 元受让王招玉、金兴厅、浙江恒升投资 开发有限公司、浙江天成投资管理有限公司分别持有其 18.41%、6.13%、21.47%、24.54%的股 权，其投资成本 14,375,000.00 元与所享有的权益 11,566,846.65 元之差额。 5.8.6 股权投资准备 被投资单位名称 金额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 59,556,728.76 溢价增资 第 49 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.9 固定资产及折旧 （1）固定资产原值 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 216,061,226.69 216,061,226.69 机器设备 44,677,263.08 44,677,263.08 家俱设备 4,584,313.84 4,584,313.84 电器设备 3,113,815.40 29,680.00 3,143,495.40 文体娱乐设备 613,964.43 613,964.43 交通、运输设备 2,441,523.20 2,284,987.00 4,726,510.20 其他设备 6,837,313.81 787,862.57 7,625,176.38 合 计 278,329,420.45 3,102,529.57 281,431,950.02 注：宝华酒店 25-29 层建筑面积 3241.10 平方米及地下一层建筑面积 2,628.05 平方米已抵 押给中国建设银行杭州市宝石支行。 （2）累计折旧 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋建筑物 32,196,550.83 5,296,431.94 37,492,982.77 机器设备 22,320,160.23 3,788,122.26 26,108,282.49 家俱设备 3,094,531.29 547,753.59 3,642,284.88 电器设备 2,413,349.73 145,347.88 2,558,697.61 文体娱乐设备 359,059.43 60,391.20 419,450.63 交通、运输设备 1,584,149.22 419,535.63 2,003,684.85 其他设备 6,119,207.75 232,816.87 6,352,024.62 合 计 68,087,008.48 10,490,399.37 78,577,407.85 （3）净值 210,242,411.97 202,854,542.17 5.10 在建工程 (1)分类列示 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资金来源 宝华海景大酒店二期工程 14,664,310.20 1,300,000.00 13,364,310.20 自筹 宝华酒店装修工程 12,509,691.36 12,509,691.36 自筹 合 计 14,664,310.20 12,509,691.36 1,300,000.00 25,874,001.56 注：年初数、本年增加数及年末数中均无利息资本化金额； 宝华酒店装修工程本年增加 12,509,691.36 系对宝华酒店进行装修所致。 （2）在建工程减值准备 工程名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 计提原因 宝华海景大酒店二期工程 5,819,273.02 3,284,962.82 2,534,310.20 停 建 合 计 5,819,273.02 3,284,962.82 2,534,310.20 第 50 页 共 68 页 2003 年年度报告 注: 以前年度因长期停建原因计提减值准备 5,819,273.02 元，本年度转回 3,284,962.82 元，系该项目土地使用权容积率调高、该地段的区域规划重新调整等因素的影响所致。 5.11 无形资产 取得 本年 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年摊销 本年转出 年末数 减值准备 方式 增加 销限 土地使用权 购买 41,392,400.00 38,310,044.62 150,209.64 38,159,834.98 29,748,098.86 56 年 特许经营权 购买 140,000,000.00 130,000,000.00 2,500,000.00 127,500,000.00 合计 181,392,400.00 168,310,044.62 2,650,209.64 127,500,000.00 38,159,834.98 29,748,098.86 注:土地使用权计提减值准备的原因系市价下跌； 特许经营权本年转出 127,500,000.00 元，系 2003 年 3 月 8 日，本公司与北京天鸿集团公 司签署了《关于终止北京大运村学生公寓经营的协议》，终止对北京大运村学生公寓的经营权而 转出所致。截止 2003 年 12 月 31 日已收回资金 12,000 万元。 5.12 长期待摊费用 剩余摊 类别 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销 年末数 销年限 客房设施费 18,757,566.64 7,503,026.44 1,875,756.72 13,130,296.92 5,627,269.72 3 高尔夫球会员证 400,000.00 400,000.00 16,393.00 16,393.00 383,607.00 58.5 合 计 19,157,566.64 7,503,026.44 400,000.00 1,892,149.72 13,146,689.92 6,010,876.72 5.13 其他长期资产年末余额为 6,687,523.00 元系海口市人民政府核发的换地权益书。 5.14 短期借款 (1)分类 借款类别 年末数 年初数 保证借款 170,000,000.00 质押借款 89,000,000.00 抵押借款 50,000,000.00 合计 259,000,000.00 50,000,000.00 注：本年数比上年数大幅度增加 4.18 倍的原因系经营规模扩大所致。 第 51 页 共 68 页 2003 年年度报告 (2)借款单位情况: 借款单位 借款期限 利率‰ 年末数 借款类别 工行德清支行 2003.3.27-2004.3.10 4.425 50,000,000.00 保证借款 工行德清支行 2003.5.16-2004.4.10 4.425 30,000,000.00 保证借款 工行德清支行 2003.5.16-2004.4.20 4.425 20,000,000.00 保证借款 中国建设银行杭州市宝石支行 2003.3.31-2004.3.30 4.8675 30,000,000.00 保证借款 中国建设银行杭州市宝石支行 2003.5.29-2004.5.28 4.8675 77,000,000.00 质押借款 华夏银行庆春支行 2003.7.29-2004.1.28 4.2 40,000,000.00 保证借款 华夏银行庆春支行 2003.8.22-2004.2.21 3.78 12,000,000.00 质押借款 合 计 259,000,000.00 注：(1)中国建设银行杭州市宝石支行质押借款 7,700 万元以本公司持有的北京天鸿宝业房 地产股份有限公司的 2,800 万法人股质押，质押期限 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 6 月 15 日； 华夏银行庆春支行质押借款 1,200 万元以本公司一年期定期存单 1,200 万元质押。 (2)保证借款系由浙江美都控股集团股份有限公司提供保证。 5.15 应付票据 年末余额 64,000,000.00 元，系银行承兑汇票,其中 30,000,000.00 元以宝华酒店 25-29 层 及地下一层抵押。 5.16 应付账款 (1) 年末余额 6,241,581.04 元，无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单 位款项。 (2) 三年以上大额应付账款单位情况: 单位 金 额 欠付原因 皓年有限公司 1,319,814.01 未催收 海南鸿鹄装修公司 630,000.00 未催收 海南亿祥实业公司 332,784.00 未催收 美基工程有限公司 220,015.56 未催收 合 计 2,502,613.57 5.17 预收账款 第 52 页 共 68 页 2003 年年度报告 （1）年末余额 6,000,582.58 元，其中：预收售房款为5,121,617.00 元，明细情况如下： 项目 年末数 年初数 预计竣工时间 预售比例（%） 丁香家园 3,621,617.00 2004 年 8 月 16 美都商业广场 1,500,000.00 2006 年 4 月 合 计 5,121,617.00 （2）无预收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 5.18 应付股利 投资者名称 年末数 年初数 北京天鸿集团公司 9,663,705.68 58,478,600.00 皓年有限公司 26,697,500.00 北京宝信实业发展公司 10,825,100.00 北京宝星服务中心 8,714,600.00 北京京华房产有限公司 7,020,600.00 北京房屋建筑设计院 990,600.00 北京东城宝华饭店 990,600.00 北京天鸿集团公司总工会 6,379,600.00 合计 9,663,705.68 120,097,200.00 注：年末数比年初数减少 91.95%系本年支付所致。 5.19 应交税金 税 种 年末数 年初数 增值税 1,662.47 营业税 719,207.94 540,875.13 城建税 36,408.99 23,809.34 企业所得税 -35,140.90 -107,528.86 房产税 501,317.39 49,309.89 个人所得税 2,572.10 土地使用税 200,000.00 200,000.00 印花税 886.33 合 计 1,426,914.32 706,465.50 注：年末数比年初数增加 1.2 倍，主要系年末应交房产税、营业税增加所致。 第 53 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.20 其他应交款 税 种 年末数 年初数 教育费附加 9,494.35 10,146.59 物价调节基金 19,689.54 19,689.54 合 计 29,183.89 29,836.13 5.21 其他应付款 (1)年末余额 37,499,111.53 元，其中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东 单位北京天鸿集团公司 1,081,840.71 元,浙江美都控股集团股份有限公司 545,580.00 元。 (2) 三年以上大额应付款单位: 单 位 金额 欠付原因 皓年有限公司 2,120,310.00 未催收 北京京宝房产有限公司 2,046,919.47 未催收 京华房产有限公司 1,610,845.75 未催收 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 未催收 合 计 6,859,915.93 （3）年末数比年初数减少 70.20%，主要系支付北京宝晟住房股份有限公司及海南天鸿海岛房 地产开发有限公司往来款项所致。 5.22 预提费用 类别 年末数 年初数 结存原因 利息 392,227.50 尚未支付 煤气费 142,575.42 其他 102,000.00 127,880.00 尚未支付 合 计 494,227.50 270,455.42 第 54 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.23 股 本 本次变动增减（+，-） 项 目 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 36,540,000 36,540,000 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 36,540,000 36,540,000 境外法人持有股份 其 他 2、募集法人股份 29,460,000 29,460,000 3、内部职工股 4、法人股配股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 66,000,000 66,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 40,680,000 40,680,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 5、已上市流通股份合计 40,680,000 40,680,000 三、股份总数 106,680,000 106,680,000 注：本公司股本业经海南从信会计师事务所琼从会验（2000）第 023 号验资报告验证。 5.24 资本公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 股本溢价 170,394,745.51 170,394,745.51 资产评估增值 52,507,312.36 52,507,312.36 股权投资准备 45,123,065.41 1,550,791.33 46,673,856.74 关联交易差价 17,447,604.57 1,042,857.73 18,490,462.30 合 计 285,472,727.85 2,593,649.06 288,066,376.91 注: 股权投资准备本年增加系本公司的子公司美都经贸浙江有限公司 2003 年 12 月因受让湖州越 港农业综合开发有限公司持有湖州凤凰东园建设有限公司 10%的股权而增加的资本公积； 关联交易差价本年增加系本公司将持有的海南天鸿海岛房地产开发有限公司 70％股权转让给北 第 55 页 共 68 页 2003 年年度报告 京天鸿集团公司等公司的转让价格高于长期股权投资的账面价值的差额。 5.25 盈余公积 项 目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 49,803,594.39 49,803,594.39 公益金 25,386,923.85 25,386,923.85 任意盈余公积 1,845,983.11 1,845,983.11 合计 77,036,501.35 77,036,501.35 5.26 未分配利润 项 目 本年数 上年数 年初数 -10,011,203.33 -14,051,624.79 加：本年净利润 2,377,797.83 4,040,421.46 减：提取法定盈余公积 减：提取公益金 减：提取任意盈余公积 减：应付普通股股利 年末数 -7,633,405.50 -10,011,203.33 5.27 主营业务收入及主营业务成本 (1)业务分部： 本年数 上年数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售收入 41,307,316.69 21,521,588.75 商品销售收入 9,112,624.64 8,256,229.67 1,826,923.08 1,745,726.49 服务业收入 23,171,714.44 3,831,980.53 30,166,467.00 4,387,971.12 租赁收入 5,157,848.70 2,500,000.00 17,800,000.00 10,000,000.00 合 计 78,749,504.47 36,109,798.95 49,793,390.08 16,133,697.61 注：主营业务收入和成本本年数比上年数增加 58.15%，主要系商品房销售所致。 第 56 页 共 68 页 2003 年年度报告 (2)地区分部： 本 年 数 上 年 数 类 别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 浙江地区 50,419,941.33 29,777,818.42 海南地区 23,879,563.14 3,831,980.53 31,993,390.08 6,133,697.10 北京地区 4,450,000.00 2,500,000.00 17,800,000.00 10,000,000.00 合 计 78,749,504.47 36,109,798.95 49,793,390.08 16,133,697.10 5.28 主营业务税金及附加 类 别 本年数 上年数 营业税 3,139,478.66 1,564,308.83 城建税 219,918.02 110,467.86 教育费附加 114,926.33 47,343.37 水利建设专项基金 41,307.32 印花税 7,819.60 合计 3,523,449.93 1,722,120.06 计缴标准详见附注 3。 5.29 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 类 别 收 入 成 本 收 入 成 本 内部资产占用费税费 312,876.77 310,750.44 其他收入 159,370.00 102,628.35 12,000.00 660.00 合 计 159,370.00 415,505.12 12,000.00 311,410.44 5.30 财务费用 类 别 本年数 上年数 利息支出 5,885,356.33 2,836,560.84 减：利息收入 218,049.15 993,687.02 汇兑损失 17,021.55 17,958.05 减：汇兑收益 6,385.45 其 他 241,262.54 201,594.49 合 计 5,925,591.27 2,056,040.91 注:本年数比上年数增加 1.88 倍的主要原因为本年贷款增加所致。 第 57 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.31 投资收益 项 目 本年数 上年数 股权投资收益 5,829,954.09 17,389,249.08 股权投资差额摊销 -945,945.84 -82,920.24 股权转让收益 -1,043,052.62 其 它 501,478.00 合 计 3,840,955.63 17,807,806.84 注:投资收益本年数比上年数减少 78.43%的主要原因为被投资单位北京天鸿宝业房地产股份有 限公司本年度经营业绩下降所致。 股权转让收益主要系转让深圳金阳投资有限责任公司 80％股权和转让海南天惠鸿建材有限公司 51％股权的转让净损失。 5.32 营业外收入 项 目 本年数 上年数 处置低值易耗品 200,000.00 其他收入 121,741.12 62,135.71 合 计 321,741.12 62,135.71 5.33 营业外支出 项 目 本年数 上年数 固定资产清理支出 56,787.91 罚款支出 184,386.86 在建工程减值准备 -3,284,962.82 其他支出 9,984.09 20,777.86 合 计 -3,090,591.87 77,565.77 注:营业外支出本年数比上年数减少主要系转回宝华二期项目原计提的减值准备所致。详见附注 5.10(2) 5.34 购并利润 1,550,791.33 元，系本公司的子公司美都经贸浙江有限公司 2003 年 12 月因受 让湖州越港农业综合开发有限公司持有湖州凤凰东园建设有限公司 10%的股权而享有湖州凤凰东园 建设有限公司 2003 年度净利润 15,507,913.33 元的 10%。 5.35 收到的其他与经营活动有关的现金84,531,520.57元，其中： 项 目 金 额 收到杭州中亿物资有限公司往来款 64,000,000.00 收到浙江省成套设备进出口有限公司 12,000,000.00 收到浙江盈元投资管理有限公司往来款 3,900,000.00 收到浙江金宝典当有限责任公司往来款 3,500,000.00 收到其他单位往来 1,131,520.57 合 计 84,531,520.57 第 58 页 共 68 页 2003 年年度报告 5.36 支付的其他与经营活动有关的现金75,842,374.60 元，其中: 项 目 金 额 其他货币资金 41,000,000.00 支付海南天鸿海岛房地产开发有限公司往来款 8,357,619.90 支付北京宝晟住房股份有限公司 8,000,000.00 支付杭州平治汽车销售服务有限公司 1,240,000.00 支付其他单位往来 3,201,558.22 水电费 5,601,304.18 办公费 1,782,558.81 煤气费 1,377,800.66 差旅费 833,554.54 修理费 802,755.72 审计费 536,500.00 支付其他费用 3,108,722.57 合计 75,842,374.60 5.37 现金的期末余额 22,424,731.56 元 现金的期末余额 22,424,731.56 元与货币资金的期末余额 63,424,731.56 元的差异系调整受限 制的其他货币资金 41,000,000.00 元所致。 附注 6：母公司会计报表主要项目注释 6.1 其他应收款 6.1.1 账龄分析及百分比 账 龄 年 末 数 年 初 数 计提坏账准 计提坏账准 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 备比例（%） 备比例（%） 2,215,460.49 1 年以内 44,309,210.02 91.21 5 20,071,121.78 82.69 5 1,003,551.09 1-2 年 71,021.46 0.15 10 7,102.15 336,513.19 1.39 10 33,651.32 2-3 年 336,513.19 0.69 20 67,302.64 28,099.21 0.12 20 5,619.84 3-4 年 28,099.21 0.06 40 11,239.68 6,539.40 0.03 40 2,615.76 0.01 4-5 年 6,539.40 50 3,269.70 138,704.00 0.57 50 69,352.00 5 年以上 3,829,988.46 7.88 100 3,829,988.46 3,691,443.00 15.20 100 3,691,443.00 合 计 48,581,371.74 100.00 6,134,363.12 24,272,420.58 100.00 4,806,233.01 第 59 页 共 68 页 2003 年年度报告 6.1.2 年末大额欠款单位情况： 单位名称 所欠金额 内 容 占其他应收款总额比例(%) 湖州凤凰东园建设有限公司 24,190,924.25 往来款 49.79 北京天鸿集团公司 10,718,291.78 往来款 22.06 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 1,641,402.70 往来款 3.38 信业城市信用社 1,133,002.52 往来款 2.33 北京华澳房地产有限公司 994,656.05 往来款 2.05 合 计 38,678,277.30 79.61 6.1.3 年末其他应收款中应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项: 户 名 金额 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 6.1.4 其他应收款年末数比年初数增加 1.04 倍，主要原因为对本年新增子公司湖州凤凰东 园建设有限公司往来款增加所致。 6.2 长期投资 6.2.1 分类列示 年 初 数 年 末 数 项 目 减值 本年增加 本年减少 减值 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 准备 准备 股票投资 110,049,493.73 110,049,493.73 6,032,775.59 116,082,269.32 116,082,269.32 其它股权投资 159,299,640.40 159,299,640.40 184,624,600.23 55,831,167.95 288,093,072.68 288,093,072.68 其中:子公司投资 137,285,749.40 137,285,749.40 184,624,600.23 55,272,683.85 266,637,665.78 266,637,665.78 联营企业投资 22,013,891.00 22,013,891.00 558,484.10 21,455,406.90 21,455,406.90 合 计 269,349,134.13 269,349,134.13 190,657,375.82 55,831,167.95 404,175,342.00 404,175,342.00 6.2.2 股票投资 被投资公司名称 股份类型 股票数量 占被投资单位 投资成本 账面余额 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 法人股 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 56,653,018.18 合 计 2,800 万股 16.17% 18,829,459.70 56,653,018.18 第 60 页 共 68 页 2003 年年度报告 6.2.3 其它长期股权投资 占被投资 投资期 被投资单位本 被投资单位权益 被投资单位名称 单位注册 初始投资金额 追加投资额 年末投资金额 备注 限 年权益增减额 累计增减额 资本比例% 北京华澳房产有限公司 15 年 30 6,000,000.00 -432,176.44 15,344,308.78 21,344,308.78 权益法 海南汉丰工程建设管理有限公司 19 年 40 480,000.00 -126,307.66 -368,901.88 111,098.12 权益法 海南宝华海景大酒店管理有限公 20 年 75 74,833,200.00 -9,546,322.40 -35,199,943.21 39,633,256.79 权益法 司 海南美都实业投资有限公司 20 年 60 47,000,000.00 42,674,782.28 -339,144.39 -826,970.96 88,847,811.32 权益法 美都兴业浙江有限公司 10 年 90 27,000,000.00 -1,000,493.13 -1,000,493.13 25,999,506.87 权益法 德清美都控股有限公司 10 年 90 18,000,000.00 -678,285.00 -678,285.00 17,321,715.00 权益法 美都置业浙江有限公司 10 年 90 18,000,000.00 -914,039.55 -914,039.55 17,085,960.45 权益法 北京美都阳光经贸有限公司 20 年 90 1,200,000.00 -69,558.38 -69,558.38 1,130,441.62 权益法 湖州凤凰东园建设有限公司 10 年 90 9,000,000.00 13,957,122.00 13,957,122.00 22,957,122.00 权益法 美都经贸浙江有限公司 10 年 90 18,000,000.00 -193,344.22 -193,344.22 17,806,655.78 权益法 美都千岛湖旅游房产浙江有限公 30 年 90 27,500,000.00 27,500,000.00 权益法 司 合计 247,013,200.00 42,674,782.28 657,450.83 -9,950,105.55 279,737,876.73 6.2.4 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本年摊销额 累计摊销额 摊余价值 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 -254,955.22 10 25,495.52 -127,477.60 -127,477.62 投资 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 8 937,500.00 937,500.00 8,062,500.00 投资 海南美都实业投资有限公司 325,217.72 10 32,521.77 32,521.77 292,695.95 投资 合 计 9,070,262.5 995,517.29 842,544.17 8,227,718.33 注：（1）对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资形成的股权投资差额原因系本公司 1999 年 6 月追加对北京天鸿宝业房地产股份有限公司投资，其投资成本与所享有的权益之差额； （2）对湖州凤凰东园建设有限公司投资形成的股权投资差额系本公司 2003 年 3 月以人民 币 18,000,000.00 元受让浙江美都房地产有限公司、浙江恒升投资开发有限公司和金国利合计 持有湖州凤凰东园建设有限公司的股权 90%，其投资成本 18,000,000.00 元与本公司所享有的 权益 9,000,000.00 元之差额； （3）对海南美都实业投资有限公司投资形成的股权投资差额系本公司 2003 年 1 月以人民 币 40,000,000.00 元受让上海凯业集团有限公司持有海南美都实业投资有限公司的股权 40%， 其投资成本 40,000,000.00 元与本公司所享有的权益 39,674,782.28 之差额。 6.2.5 股权投资准备 被投资单位名称 金额 形成原因 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 59,556,728.76 溢价增资 第 61 页 共 68 页 2003 年年度报告 6.3 投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资收益 7,025,750.39 841,675.43 股权投资差额摊销 -944,526.25 -82,920.24 股权转让收益 -1,043,052.62 其 它 0 501,478.00 合 计 5,038,171.52 1,260,233.19 注:本年数比上年数增加的主要原因为本年新增的子公司湖州凤凰东园建设有限公司利润增加所 致 。 附注 7：关联方关系及其交易 7.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注 册 地 址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 浙江美都控股集团股份有限 杭州市潮王路 238 号 实业投资、基础建设投 第一大股东 股份有限公司 胡镜初 公司 银地大厦六楼 资、房地产开发 海南宝华海景酒店管理有限 宝华海景大酒店 13 楼 酒店经营管理等 子公司 有限责任公司 戴肇辉 公司 海南美都实业投资有限公司 海口市滨海大道 69 号宝华海景大 房地产开发经营 子公司 有限责任公司 戴肇辉 酒店六楼 美都兴业投资浙江有限公司 杭州市夹城巷 46 号 实业投资,投资管理 子公司 有限责任公司 闻掌华 湖州凤凰东园建设有限公司 湖州龙溪路 208 号 房地产开发等 子公司 有限责任公司 金利国 美都经贸浙江有限公司 杭州市拱墅区清河闸弄 35 号叶青 建筑材料、电子产品等 子公司 有限责任公司 戴肇辉 苑 38 幢 美都千岛湖旅游房产浙江有 淳安县千岛湖镇新安大街 1 号 房地产开发、旅游项 子公司 有限责任公司 戴肇辉 限公司 五楼 目开发 美都置业浙江有限公司 杭州市文一路子 20 号云河大 杭政储出（2002）29 号地 子公司 有限责任公司 闻掌华 厦裙楼五层之三 块的房地产开发、经营 北京美都阳光经贸有限公司 北京市朝阳幸福村中路杰座 销售建筑材料、装饰材料 子公司 有限责任公司 戴肇辉 大厦 F 座（住宅楼）8A 室 等 德清美都控股投资有限公司 德清县武康镇英溪南路美都 实业投资、资产管理 子公司 有限责任公司 张为民 大厦 5 楼 及咨询服务 浙江金宝典当有限责任公司 杭州市上城区劳动路 168 号 典当经营业务 子公司 有限责任公司 邬宏传 第 62 页 共 68 页 2003 年年度报告 7.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 浙江美都控股集团股份有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00 海南宝华海景酒店管理有限公司 USD12,000,000 USD12,000,000 海南美都实业投资有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00 美都兴业投资浙江有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 湖州凤凰东园建设有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 美都经贸浙江有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 美都千岛湖旅游房产浙江有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 美都置业浙江有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 北京美都阳光经贸有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 德清美都控股投资有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 浙江金宝典当有限责任公司 16,380,000.00 16,380,000.00 7.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年 初 数 本 年 增 加 本年减少 年 末 数 名 称 金 额 % 金 额 % 金额 % 金额 % 海南宝华海景大酒店管理有限公司 USD9,000,000 75 USD9,000,000 75 海南美都实业投资有限公司 60,000,000.00 60 30,000,000.00 30 90,000,000.00 90 美都兴业投资浙江有限公司 27,000,000.00 90 27,000,000.00 90 湖州凤凰东园建设有限公司 9,000,000.00 90 9,000,000.00 90 美都经贸浙江有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 美都千岛湖旅游房产浙江有限 27,500,000.00 91.67 27,500,000.00 91.67 公司 美都置业浙江有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 北京美都阳光经贸有限公司 1,200,000.00 80 1,200,000.00 80 德清美都控股投资有限公司 18,000,000.00 90 18,000,000.00 90 浙江金宝典当有限责任公司 14,375,000.00 70.552 14,375,000.00 70.552 第 63 页 共 68 页 2003 年年度报告 7.4 不存在控制关系的关联方关系性质 企 业 名 称 与本企业的关系 北京天鸿集团公司 本公司的第二大股东 皓年有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京市恩济花园物业管理经营公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京京宝房产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京市房地产开发材料设备公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京联宝房地产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京宝晟住房股份有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京华澳房产有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 海南汇祥旅业投资有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京燕侨物业管理有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 北京宝景物业管理有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 海南热带海洋世界有限责任公司 北京天鸿集团公司的子公司 海南汉丰工程建设管理有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 香港中碧国际投资有限公司 北京天鸿集团公司的子公司 三亚市天鸿度假村 北京天鸿集团公司的子公司 浙江金宝典当有限责任公司 本公司的联营公司 美都网吧有限公司 本公司的联营公司 浙江恒升投资开发有限公司 同一母公司 湖州市美都房地产开发有限公司 同一母公司 金利国 本公司董事 7.5 关联交易 7.5.1 提供担保 ①本公司 2000 年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部 5000 万元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月）。海南汇祥旅业投资有限公 司目前经营情况良好，预计不存在还款困难，极小可能给本公司造成不利影响。 ②浙江美都控股集团股份有限公司为本公司贷款 17,000 万元提供保证。 第 64 页 共 68 页 2003 年年度报告 7.5.2 提供资金 2003 年度,浙江美都控股集团股份有限公司向本公司提供 1,000 万元资金,本公司按银行贷 款月利率 4.2‰支付资金占用费 296,800.00 元；浙江恒升投资开发有限公司向本公司提供 1,300 万资金,本公司按银行贷款月利率 4.2‰支付资金占用费 289,380.00 元。 7.5.3 受让股权 ①受让湖州凤凰东园建设有限公司 90%股权 2003 年 3 月,本公司以 1,800 万元的价格受让浙江恒升房地产开发有限公司、湖州市美都 房地产开发有限公司、自然人金利国分别持有湖州凤凰东园建设有限公司 40%、15%、35%的 股权。 ②受让浙江金宝典当有限责任公司 46.01%股权 2003 年 11 月本公司的子公司美都兴业投资浙江有限公司以现金 437.5 万元和 500 万元分 别受让浙江恒升投资开发有限公司和浙江天成投资管理有限公司持有浙江金宝典当有限责任公 司 350 万股和 400 万股。 7.5.4 转让股权 ①终止北京大运村学生公寓经营 2003 年 3 月 8 日，本公司与北京天鸿集团公司签署了《关于终止北京大运村学生公寓经营 的协议》，终止对北京大运村学生公寓的经营权，现已收回资金 12,000 万元。同时，本公司与 北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司签署了《终止物业管理委托管理协议》， 终止与北京宝景物业管理有限公司、北京燕侨物业管理有限公司的《物业管理委托管理合同》 。 ②转让深圳金阳投资有限责任公司 80％股权 2002 年 12 月 10 日,本公司与北京天鸿集团公司及北京天鸿房地产开发有限责任公司分别 签署《关于深圳金阳投资有限责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的深圳金阳投资有限责 任公司 60％的股权转让给北京天鸿集团公司，转让价格为 2,193.58 万元；将持有的深圳金阳 投资有限责任公司 20％的股权转让给北京天鸿房地产开发有限责任公司，转让价格为 731.19 万元。2003 年 1 月收回转让款 2,924.77 万元。此项交易净损失 975,741.81 元。 ③转让海南天惠鸿建材有限公司 51％股权 2002 年 12 月 10 日,本公司与北京宝骥材料设备有限责任公司及三亚天鸿度假村有限公司 分别签署《关于海南天惠鸿建材责任公司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天惠鸿建材有 第 65 页 共 68 页 2003 年年度报告 限公司 46％的股权转让给北京宝骥材料设备有限责任公司，转让价格为 248 万元；将公司持有 的海南天惠鸿建材有限公司 5％的股权转让给三亚天鸿度假村有限公司，转让价格为 26.96 万 元。2003 年 1 月 16 日,北京宝骥材料设备有限责任公司已支付转让款 248 万元。此项交易净损 失 148,615.24 元。 ④转让海南天鸿海岛房地产开发有限公司 70％股权 2002 年 12 月 10 日,本公司与北京天鸿集团公司签署《关于海南天鸿海岛房地产开发有限 公司的股权转让协议》，将本公司持有的海南天鸿海岛房地产开发有限公司 70％的股权转让给 北京天鸿集团公司，转让价格为 700 万元。2003 年 1 月 16 日北京天鸿集团公司已支付转让款 700 万元。此项交易净收益 1,042,857.73 元已计入资本公积。 上述受让或转让股权的作价依据为经审计或评估后的价值。 7.6 关联方应收应付款余额 （1） 应收账款 关联方名称 年末数 年初数 海南热带海洋世界有限责任公司 2,341,454.34 2,312,830.73 合 计 2,341,454.34 2,312,830.73 （2）其他应收款 关联方名称 年末数 年初数 美都网吧有限公司 330,000.00 北京天鸿宝业房地产股份有限公司 78,733.60 78,733.60 香港中碧国际投资有限公司 1,389,314.60 1,389,314.60 北京华澳房地产有限公司 994,656.05 994,656.05 三亚天鸿度假村有限公司 93,111.64 165,750.65 海南汉丰工程建设管理有限公司 519,552.96 619,482.96 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 500,000.00 北京天鸿集团公司 10,284,797.46 20,000,000.32 北京宝晟住房股份有限公司 8,980.00 8,980.00 海南天惠鸿建材有限公司 782.75 782.75 合 计 13,699,929.06 23,757,700.93 第 66 页 共 68 页 2003 年年度报告 （3）应付账款 关联方名称 年末数 年初数 皓年有限公司 1,319,814.01 1,319,814.01 合计 1,319,814.01 1,319,814.01 （4）其他应付款 关联方名称 年末数 年初数 北京天鸿集团公司 1,081,840.71 1,081,840.71 皓年有限公司 2,120,310.00 2,120,310.00 北京京宝房产有限公司 2,046,918.47 2,046,918.47 京华房产有限公司 1,610,845.75 1,610,845.75 北京宝晟住房股份有限公司 8,000,000.00 北京房地产开发材料设备公司 800,000.00 800,000.00 北京天鸿集团深圳公司 197,820.83 三亚市天鸿度假村 61,956.96 9,636.00 北京天鸿集团公司总工会 350,000.00 350,000.00 海南天鸿海岛房地产开发有限公司 8,357,619.90 海南天惠鸿建材有限公司 938,750.00 938,750.00 浙江金宝典当有限责任公司 3,500,000.00 浙江美都控股集团股份有限公司 545,580.00 金利国 3,500,000.00 合 计 16,556,201.89 25,513,741.66 附注 8：或有事项 本公司 2000 年度为海南汇祥旅业投资有限公司向中国工商银行海南省分行营业部 5000 万 元抵押贷款提供担保（此贷款期限为 1999 年 8 月-2004 年 8 月）。海南汇祥旅业投资有限公司 目前经营情况良好，预计不存在还款困难，极小可能给本公司造成不利影响。 附注 9：承诺事项 本公司无应予披露的承诺事项。 附注 10：资产负债表日后事项 10.1 2004 年 1 月 12 日,本公司将湖州凤凰东园建设有限公司湖土国用 （2003）字第 3-11395 号土地使用权证抵押给中国建设银行杭州市宝石支行，抵押土地面积 22,976.15 平方米。 10.2 本公司为购买丁香家园住户向中国银行海口市龙珠支行申请住房按揭贷款提供保证 担保，期限自 2004 年 1 月 1 日至 2006 年 12 月 31 日，担保金额不超过人民币 3,270 万元，担 保范围包括债务本金、利息、违约金、赔偿金、实现债权的费用等。 第 67 页 共 68 页 2003 年年度报告 附注 11：其他重要事项 本公司无应予披露的其他事项。 特别说明：本财务报告于 2004 年 3 月 23 日经本公司第四届十四次董事会会议批准报出。 公司法定代表人：闻掌华 主管会计工作的公司负责人：孟勇明 会计机构负责人：陈东东 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计 报表。 （二）载有海南从信会计师事务所盖章、注册会计师名并盖章的审批报告原件。 （三）报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》公开批露过的所有公司文件的正 本及公告的原稿。 美都控股股份有限公司董事会 2004 年 3 月 26 日 第 68 页 共 68 页