香梨股份(600506)2003年年度报告

新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 新疆库尔勒香梨股份有限公司 XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 2003 年年度报告 2004 年 3 月 编 制 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整 性承担个别及连带责任。 公司第二届董事会第四次会议于 2004 年 3 月 23 日召开，会议应 到董事 9 人，实到 8 人，其中阿里肯董事因故未参加。 公司负责人董事长冯国胜先生、主管会计工作负责人财务总监张 素云女士、会计机构负责人王黎女士声明：保证年度报告中财务报告 真实、完整。 公司年度财务报告已经天津五洲联合合伙会计师事务所审计，并 出具无保留意见的审计报告。 1 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 目 录 第一章 公司基本情况简介…………………………………….3 第二章 会计数据和业务数据摘要…………………………….4 第三章 股本变动及股东情况………………………………….5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………….7 第五章 公司治理结构………………………………………….9 第六章 股东大会情况简介…………………………………….11 第七章 董事会报告…………………………………………….11 第八章 监事会报告…………………………………………….18 第九章 重要事项……………………………………………….19 第十章 财务报告……………………………………………….20 第十一章备查文件目录…………………………………….. …..58 2 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 第一章 公司基本情况 （一）公司法定中文名称：新疆库尔勒香梨股份有限公司 公司法定英文名称：XIN JIANG KORLA PEAR CO.,LTD 缩写：香梨股份 PEAR LIMITED （二）公司法定代表人： 董 事 长： 冯国胜 （三）公司董事会秘书： 董事会秘书： 邓晓天 联系地址： 新疆库尔勒市铁克其北路圣果名苑 联系电话： 0996-8851716 传 真： 0996-8850156 E-mail： xlgf_tzb@163.com （四）公司注册地址：新疆库尔勒市团结北路兰干路口 公司办公地址： 新疆库尔勒市铁克其北路圣果名苑 邮政编码： 841000 电子信箱： xlgf_tzb@163.com （五）公司选定的信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定网址：http://www.sse.com.cn 公司年报备置地点：本公司董秘办公室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：香梨股份 股票代码：600506 （七）其它资料 公司首次注册登记日期：1999 年 11 月 18 日 公司变更注册登记时间：2002 年 2 月 5 日 注册地点：新疆维吾尔自治区工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：6500001000756 税务登记证号码：国税巴字 652801718901406 地税库字 652801718901406 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合合伙会计师事务所 办公地址：新疆乌鲁木齐市解放北路 30 号 公司未流通股的托管机构名称：中国证券登记结算有限责任公司上海分 公司 3 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标及现金流量 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 16,176,593.57 净利润 16,150,216.93 扣除非经常性损益后的净利润 17,037,459.26 主营业务利润 31,350,124.14 其他业务利润 2,618,010.80 营业利润 17,063,835.90 投资收益 3,000,000.00 补贴收入 290,103.00 营业外收支净额 4,177,345.33 经营活动产生的现金流量净额 -106,769,704.22 现金及现金等价物净增额 -60,280,559.16 注：非经常性损益项目、涉及金额 1、委托理财投资收益 3,000,000.00 2、营业外收入 54,529.13 3、营业外支出 4,231,874.46 4、所得税影响额 注：本年度属所得税免征期，故不存在所得税影响额问题。另有补贴收入： 290,103.00 元。 二、公司近三年主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据（单位：人民币元） 2003 年 2002 年 本年比上年增 2001 年 减(%) 主营业务收入 82,785,836.00 80,067,105.62 3.40 99,011,673.35 利润总额 16,176,593.57 30,918,286.58 -47.68 29,716,025.17 净利润 16,150,216.93 30,929,510.07 -47.78 29,716,025.17 扣除非经常损 17,037,459.26 17,144,455.26 -0.62 26,057,025.41 益的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年 2001 年末 末增减(%) 总资产 712,468,006.56 620,016,889.58 14.91 611,926,094.77 股东权益(不含 483,943,330.82 467,793,113.89 3.45 436,863,603.82 少数股东权益) 经 营 活 动 产 生 -106,769,704.22 -5,681,066.90 -1,779.40 42,897,618.13 的现金流量净 额 2、主要财务指标（单位：人民币元） 4 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 (%) 每股收益 0.10 0.19 -47.37 0.27 每股收益（扣除非经 常性损益） 0.11 0.11 0 0.16 净资产收益率 3.34 6.61 -49.47 6.8 扣除非经常性损益的 3.52 3.66 -3.83 5.96 净利润为基础计算的 净资产收益率 每股经营活动产生的 -0.67 -0.04 -1,575.00 0.27 现金流量净额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 增减(%) 每股净资产 3.02 2.91 3.78 2.72 调整后的每股净资产 3.02 2.91 3.78 2.79 三、报告期内股东权益变动情况及原因 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 160,500,000.00 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 240,837,990.14 盈余公积 30,322,203.76 4,192,508.04 34,514,711.80 其中：法定公益金 8,663,486.79 1,486,638.84 10,150,125.63 未分配利润 36,132,919.99 11,957,708.89 48,090,628.88 股东权益合计 467,793,113.89 16,150,216.93 483,943,330.82 变动原因：1、盈余公积及法定公益金的变动为新增利润计提； 2、未分配利润变动为本年经营所得新增。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、 股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变 本次变动增减（＋，－） 本次变 动前 动后 其 小 配股 送股 公积金转股 增发 他 计 一、未上市流通股份 11050 11050 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 7490.57 7490.57 境内法人持有股份 3559.43 3559.43 境外法人持有股份 其他 5 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 11050 11050 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 5000 5000 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 16050 16050 二、股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字[2001]103 号文批准，公司于 2001 年 12 月 13 日 在上海证券交易所采取累计投标询价方式发行人民币普通股股票 5000 万股，每 股发行价 4.94 元，经上海证券交易所上证上字[2001]207 号文批准，于 2001 年 12 月 26 日在上海证券交易所挂牌交易。证券简称：香梨股份，证券代码：600506。 三、截止 2003 年 12 月 31 日，持股股东总数为 20959。 （一）公司前十名股东持股情况： 序 持 股 数 量 占总股本 持有股份质押 号 股 东 名 称 (万股) 比例(%) 或冻结情况 股权性质 1 新疆巴州沙依东园艺场 5227.78 32.572 无 国有法人股 2 库尔勒市库尔楚园艺场 2262.79 14.098 无 国有法人股 3 哈密中农科发展有限公司 1645.60 10.253 无 法人股 4 人和农场农工贸有限责任公司 1237.91 7.713 无 法人股 5 和硕新农种业科技有限责任公司 675.92 4.211 无 法人股 6 金勇 26.86 0.167 未知 社会公众股 7 万亮 13.79 0.085 未知 社会公众股 8 林明丽 13.40 0.083 未知 社会公众股 9 奚玉军 13.18 0.082 未知 社会公众股 10 项延松 12.58 0.078 未知 社会公众股 （二）公司前十名流通股股东持股情况 序 年末持有流通股数量 占总股本 号 股 东 名 称 (万 股) 比例(%) 种类(A、B、H 股或其它) 1 金勇 26.86 0.167 A股 2 万亮 13.79 0.085 A股 3 林明丽 13.40 0.083 A股 4 奚玉军 13.18 0.082 A股 6 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 5 项延松 12.58 0.078 A股 6 王江 12.45 0.077 A股 7 李晓花 12.09 0.075 A股 8 李丽 12.00 0.074 A股 9 周俊 10.00 0.062 A股 10 戴菁 9.80 0.061 A股 前十名流通股股东关联 未知流通股股东存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露 关系的说明 管理办法》中规定的一致行动人。 备注： （1）沙依东园艺场为本公司第一大股东，所持股份 5227.78 万股，为未上 市流通的股份，占公司总股本的 32.572%。 （2）在本报告期持有公司股份达 5%以上的股东有沙依东园艺场、库尔楚园 艺场、哈密中农科有展有限公司、人和农场农工贸有限责任公司均为发起人股 份，报告期内股份未发生变动，所持股份也无质押、冻结的情况。 （3）前十名股东中，第四名股东人和公司和第五名股东新农种业公司存在 关联关系，第六名至第十名为流通股，未知有否关联关系。 （三）公司第一大股东（控股股东）情况介绍 名称：新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 法定代表人：王金明 成立日期：1959 年 注册资本：1505 万元 经济性质：国有企业（隶属于巴州国资局） 经营范围：库尔勒香梨、其它农林业种植，畜禽养殖，兼营：农副产品加工 销售（除专营产品）瓜果食品、冷藏、贮存、运输服务； 报告期内公司第一大股东股权未发生变化。 （四）其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 （1）法人股东名称：新疆库尔勒市库尔楚园艺场 负责人：霍峰 成立日期：1959 年 注册资本：497.98 万元 经济性质：国有企业（隶属于库尔勒市国资局） 经营范围：果树、农作物、经济类（棉花加工销售除外），兼营：畜禽业 的养殖、冷储。 报告期内，该股东股权未发生变化。 （2）法人股东名称:哈密中农科发展有限责任公司 法定代表人:史家新 成立日期:1998 年 10 月 注册资本:2600 万元 经济性质:有限责任公司 经营范围:农业开发、国内商贸（国家禁止经营的商品除外） 报告期内:该股东股权未发生变化。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况 7 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 持股数 姓名 性别 职务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 冯国胜 男 董事长 59 2003.1.5-2006.1.5 0 0 李胜利 男 副董事长 48 2003.1.5-2006.1.5 0 0 阿里肯 男 副董事长 47 2003.1.5-2006.1.5 0 0 杜黎源 男 董事、总裁 39 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张 强 男 董事、副总裁 42 2003.1.5-2006.1.5 0 0 阿米娜 女 董事、行政总监 34 2003.1.5-2006.1.5 0 0 于建嵘 男 独立董事 42 2003.1.5-2006.1.5 0 0 马利平 男 独立董事 32 2003.1.5-2006.1.5 0 0 赵方东 男 独立董事 36 2003.6.29-2006.1.5 0 0 王金明 男 监事会主席 49 2003.1.5-2006.1.5 0 0 史家新 男 监事 42 2003.1.5-2006.1.5 0 0 廖继明 男 监事 34 2003.1.5-2006.1.5 0 0 张建军 男 副总裁 41 2003.1.5-2006.1.5 0 0 罗卫国 男 副总裁 41 2003.5.27-2006.1.5 0 0 郭秋智 男 技术总监 52 2003.5.27-2006.1.5 0 0 张素云 女 财务总监 39 2003.1.5-2006.1.5 0 0 邓晓天 男 董事会秘书 47 2003.1.5-2006.1.5 0 0 备注: 1、公司董事、监事、高级管理人员均未直接持有本公司股份。 2、董事、监事和高级管理人员在股东单位任职情况 （1） 董事长冯国胜在本公司第一大股东沙依东园艺场任党委副书记。 （2） 监事会主席王金明在本公司第一大股东沙依东园艺场任场长。 （3） 监事史家新在本公司第三大股东哈密中农科发展有限公司任总经理。 （4） 其他董事、监事及高级管理人员没有在股东单位任职的情况。 二、公司现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事及高级管理人员共 14 人（不含独立董事），均在本公司 领取薪酬及津贴，年度薪酬总额为 87.6 万元，其中金额最高的前 3 名董事薪酬 总额为 25.8 万元，金额最高的前 3 名高级管理人员报酬总额为 24 万元。从薪酬 区间来看，年度薪酬在 8-10 万元 2 人，6-8 万元 8 人，6 万元以下 4 人。 2、本公司每位独立董事每年从公司领取 4 万元津贴（含税），其参加公司 董事会、股东大会的相关费用由本公司承担。 三、公司董事、监事和高级管理人员离任情况及离任原因 1、报告期内公司第一届董事会组成人员和第一届监事会组成人员的任期于 2002 年 11 月 18 日届满，根据《公司法》、 《公司章程》的有关规定，公司于 2003 年 1 月 5 日召开 2002 年第二次临时股东大会，选举产生第二届董事会成员和第 二届监事会成员，具体如下： （1）选举冯国胜、李胜利、阿里肯、杜黎源、张强、郭秋智、阿米娜、于 建嵘、马利平九人为公司第二届董事会成员，其中于建嵘、马利平先生为公司 第二届董事会独立董事（公告见 2003 年 1 月 7 日的上海证券报）。 （2）选举王金明、史家新、廖继明为公司第二届监事会成员。其中王金明、 史家新为股东单位出任的监事，经公司职工代表大会推荐廖继明为第二届监事 会职工监事。 8 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 （3）公司 2003 年 1 月 5 日召开第二届董事会第一次会议，选举冯国胜为 董事长、李胜利、阿里肯为副董事长，经董事长提名聘任杜黎源为总裁，聘任 邓晓天为董事会秘书，根据总裁提名，聘任张强、张建军为公司副总裁，张素 云为公司财务总监。 （4）公司于 2003 年 5 月 27 日召开的第二届董事会第三次临时会议，根据 总裁提名，聘任罗卫国先生为公司副总裁、郭秋智先生为公司技术总监、阿米 娜女士为公司行政总监。 （5）公司于 2003 年 6 月 29 日召开了 2003 年度第一次临时股东大会会议， 同意郭秋智先生辞去第二届董事会董事的职务，并增补赵方东先生为公司独立 董事。 四、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司在职职工总数为 204 人，在职职工的构成 情况如下： 按专业人员分类 人 数 比 例（%） 生产技术人员 54 26.47 营销人员 9 4.42 财务人员 28 13.73 行政管理人员 31 15.20 按教育程度分类 人 数 比 例（%） 研究生以上学历 4 1.96 大学学历 33 16.17 大专学历 82 40.20 中专及以下学历 85 41.67 说明：本公司没有公司承担费用的离退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司始终坚持按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和中国证 监会有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构、规范公司运作，全面提升 公司治理水平，保证了公司稳定健康发展。公司治理的实际情况与中国证监会 发布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 1、 独立董事参加股东大会情况 时 间 会议名称 参加的独立董事 未参加的独立董事 2003.6.29 2003 年度第一次临 马利平 于建嵘 9 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 时股东大会 2003.11.25 2003 年度第二次临 赵方东、马利平 于建嵘委托赵方东 时股东大会 2、独立董事参加董事会情况 时 间 会议名称 参加的独立董事 未参加的独立董事 2003.1.5 第二届董事会第一 于建嵘、马利平 次会议 2003.3.5 第二届董事会第一 马利平 于建嵘委托马利平 次临时会议 2003.3.24 第二届董事第二次 于建嵘、马利平 会议 2003.4.24 第二届董事第二次 马利平 于建嵘委托马利平 临时会议 2003.5.27 第二届董事第三次 马利平 于建嵘委托马利平 临时会议 2003.8.18 第二届董事第三次 于建嵘、马利平、赵方东 会议 2003.10.23 第二届董事第四次 赵方东、马利平 于建嵘委托赵方东 临时会议 本年度公司增选了一名独立董事，独立董事在董事会中的构成比例已符合 中国证券监督管理委员会发布的《关于在上市公司独立董事制度的指导意见》 的相关规定。自三名独立董事任职以来，认真履行法律法规和《公司章程》赋 予的职责和义务，亲自或委托出席了公司召开的董事会会议，分别从法律和财 务角度就公司重大投资、关联交易等重大事项发表了专业性意见，并出具了独 立董事意见书。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面 的分开情况 （1）人员方面：本公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面相互独 立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在本公司 领取薪酬，且均未在股东单位担任职务。 （2）资产方面：本公司与控股股东产权关系明确，拥有独立的采购、生产、 10 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 销售系统。 （3）财务方面：本公司设立了财务结算部门，并建立了独立的会计核算体 系和财务管理制度。 （4）机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与 控股股东合署办公的情况。 （5）业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，拥有独立的采购、生 产、销售系统，主要原材料和产品的采购、生产、销售均通过自身的采购、生 产、销售系统完成。 第六章 股东大会情况简介 一、本年度共召开两次股东大会，即 2003 年度第一次临时股东大会、2003 年度第二次临时股东大会。 1、2003 年 6 月 29 日，在公司本部会议室召开了 2003 年度第一次临时股东 大会，会议以记名投票表决方式通过如下决议： （1）同意董事郭秋智先生辞去第二届董事会董事的议案； （2）同意增补独立董事的议案； （3）同意修改《公司章程》部分条款的议案。 2、2003 年 11 月 25 日，在公司本部会议室召开了 2003 年度第二次临时股 东大会，会议以记名投票表决方式通过如下决议： 同意转让巴州香梨置业有限责任公司股份。 第七章 董事会工作报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围 公司经营范围为：农业，林业，果业的种植，农副产品（粮食收储、批发 除外）的收购、加工和销售、皮棉的经营销售。农业、林业、果业的科技开发 和技术咨询服务、畜牧业的开发和技术咨询服务。餐饮、食品、饮料、塑料制 品、种子种苗、畜禽养殖和收购、食品的加工和销售、兽药、饲料加工和销售、 机械机具、钢材、建筑材料的销售。水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务， 农用土地开发，计算机软硬件及网络的开发与销售。经营本企业自产产品及技 术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配 件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除 外），经营进料加工和“三来一补”业务。 2、公司主营业务完成情况 2003 年公司实现主营业务收入 8,275.89 万元，较上年同期增加 269.17 万元， 主要系控股子公司巴州香梨置业有限责任公司开发的小康城商业街实现销售， 增加主营业务收入 2,127.13 万元,，2002 年冬季至 2003 年春季低温气候，香梨 产量下降及非典影响，主营业务收入减少 1,491.90 万元；本年实现主营业务利 润 3,135.01 万元，较上年同期增加 50.54 万元。 报告期内，公司实现主营业务收入 8,275.89 万元，实现主营业务利润 3,135.01 万元，其主要构成如下： 11 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 报告期内公司按行业、产品分类的主营业务收入和主营业务毛利构成： 项目名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 毛利率 1、按行业分 农业 60,605,616.99 37,139,349.55 23,466,267.44 38.72% 房地产业 21,271,329.70 11,620,105.41 9,651,224.29 45.37% 2、按产品分 香梨 60,605,616.99 37,139,349.55 23,466,267.44 38.72% 房地产 21,271,329.70 11,620,105.41 9,651,224.29 45.37% 3、公司主要产品生产经营情况 占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品，其生产经营及 市场占有率情况如下： 产品名称 销售收入 销售成本 毛利率 市场占有率 香梨 60,605,616.99 37,139,349.55 38.72% 26 房地产 21,271,329.70 11,620,105.41 45.37% 11 （二）主要供应商和客户情况 2003 年公司前 5 名供应商的采购额合计为 5,465,153.00 元，占年度采购总 额的 17.23%。 2003 年公司前 5 名客户的销售额合计为 33,735,143.80 元，占年度销售总额 的 40.76% 。 （三）经营中出现的问题、困难及解决方案 （1）报告期内，冬春低温造成果品减产；“非典”疫情的影响造成公司香 梨销售收入减少，但公司积极开展多元化经营，2003 年在公司董事会的领导下， 基本完成了当年的各项工作，使公司继续保持了持续、稳定、健康发展的态势。 （2）创新企业管理，向管理要效益 2003 年来，针对出现的情况，公司加强田间管理、积极开拓市场，围绕管 理的科学性和有效性，公司进行了全方位的管理创新，强化了企业内部管理的 整合力度，使公司的管理水平有了进一步提高，管理更加制度化、规范化、系 统化。 二、报告期内投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内公司实际累计投资 14,645.76 万元。 单位:万元 本年度已使用募集 682.46 资金总额 募集资金总额 23,141.29 已累计使用募集资 14,645.76 金总额 是否符合计 是否变更项 实际投入金 产生收益金 承诺项目 拟投入金额 划进度和预 目 额 额 计收益 7000 吨保鲜库 3,400 否 2,204.96 707.78 是 优质苗木脱毒组 2,703 否 2,668.14 109.96 是 培快繁育苗 12 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 营销网络与品牌 6,000 否 346.43 152.79 否 建设 香梨电脑自动分 1,071 否 32.82 否 选线 万亩园艺高新示 3,106 否 3,105.40 是 范园建设 万吨鲜果速冻产 3,412 否 1,781.67 是 品加工 香梨酒加工 4,550 否 1,877.02 46.80 是 良种繁育基地与 2,997 否 8.50 否 种子产业化建设 万吨果汁果酱产 3,713 否 11.87 否 品加工 万吨冷冻冷藏两 3,820 否 否 用库建设 万亩鲜食杏优质 2,920 否 873.95 否 丰产栽培示范园 区建设 万亩仁用杏优质 2,703 否 1,734.98 是 丰产栽培示范园 区建设 合计 40,395 14,645.76 1017.33 注：募集资金使用情况说明: ⑴7000 吨保鲜库项目：截止报告期已投资 2204.96 万元，本项目已竣工， 目前已投入生产，已完成投资较计划投资少的原因是：计划购置的冷藏车根据 市场和实际生产状况决定暂不购买；另外，由于采用与国际接轨的招投标方式， 节省了工程建设和设备采购费用。本报告期内该项目直接收益为 707.78 万元。 ⑵优质苗木脱毒组培快繁基地建设：截止报告期已投资 2668.14 万元，该 项目已竣工投产,本报告期内该项目收益 109.96 万元。 ⑶营销网络和品牌建设项目：截止报告期已投资 346.43 万元，根据市场和 产品的实际状况，本项目的体系正在建设过程中。该项目主要为香梨等主营产 品销售建立网络服务，其收益还在主营业务利润中体现。 ⑷电脑自动分选线项目：截止报告期已投资 32.82 万元，主要进行土建部 分的建设，目前国内外的分选设备不能满足香梨分选特殊性需要，该项目暂缓 建设。 ⑸万亩园艺高新技术示范园区建设项目：截止报告期，已投资 3105.40 万 元，与计划进度基本相符，为较早获得收益，该项目建设中采用了矮化密植大 苗定植技术，因果树种植特性所限，本报告期无收益。 ⑹万吨鲜果速冻产品加工项目：截止报告期已投资 1781.67 万元，该项目 已竣工。已完成投资较计划投资少的原因是，根据生产实际和市场状况，少建 500 吨冷冻库，计划购置的冷藏车辆未购置，尚未有部分设备未采购；另外，由 于采用与国际接轨的招投标方式，节省了工程建设和设备采购费用。本报告期 内无收益。 ⑺香梨酒加工项目：截止报告期已投资 1877.02 万元，该项目尚在建设中， 报告期内已进行果酒的生产，部分产品已投放市场，2003 年共实现收益 46.80 13 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 万元。 ⑻良种繁育基地与种子产业化建设项目：截止报告期已投资 8.5 万元，由 于公司上市后新疆种子生产与加工销售企业进行大规模整合，目前已形成三大 种子集团的格局，同时公司主业与该项目又有较大的差距，另外，公司募集资 金量与实际投资量又有较大差距，因此，公司决定暂缓该项目建设。 ⑼万吨果汁果酱产品加工项目：截止报告期已投资 11.87 万元，用于可研 报告的编制。由于募集资金量不足，该项目计划自筹完成投资。 ⑽万吨冷冻冷藏两用库建设项目：截止报告期未进行投资，由于本项目建 设所在地大规模建设冷库，同时考虑本公司产品的实际状况暂缓建设。 ⑾万亩仁用杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 1734.98 万元，本项目仍在建设中，本报告期内无收益。 ⑿万亩鲜食杏优质丰产栽培示范园区建设项目：截止报告期，已投资 873.95 万元，本项目在继续建设中，本报告期内无收益。 2、剩余的募集资金专户储存，没有另作它用。 3、非募集资金投资情况 2003 年公司下属子公司巴州香梨置业有限责任公司开发了小康城商业步行 街和圣果名苑别墅区。小康城商业步行街已于 2003 年底进入销售期；圣果名苑 别墅区分批分部建设过程中，为有效规避市场风险，新疆库尔勒香梨股份有限 公司将持有的巴州香梨置业有限责任公司 2983 万元股份以 4474.5 万元转让给蔺 青、姚来国、朱忠臣三个自然人。截止 2004 年 3 月 20 日，公司已收到转让款 2800 万元，预计 2004 年 4 月底之前可全部收回股权转让协议款。 2003 年 2 月公司设立的畜牧分公司，主要涉足新疆特色畜牧产品的养殖、 加工，公司将把发展肉用驴等特色畜牧产业项目作为今后的特色重点产业来抓。 目前各项前期准备工作进展顺利。 三、公司财务状况分析 1、主要财务指标变动情况 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 较上年增减 变动原因 总资产 712,468,006.56 620,016,889.58 92,451,116.98 存货、借款增加 长期负债 71,028,619.52 1,020,638.41 70,007,981.11 借款增加 股东权益 483,943,330.82 467,793,113.89 16,150,216.93 利润增加 主营业务利润 31,350,124.14 30,844,664.51 505,459.63 子公司房地产开发 项目实现销售 净利润 16,150,216.93 30,929,510.07 -14,779,293.14 果树冻害、申购冻 结资金利息减少 现 金及 现 金等 -60,280,559.16 -133,480,006.85 73,199,447.69 借款及利润增加 价物净增加额 2、五洲联合会计师事务所为本公司 2003 年度的财务报表出具了标准无保留 意见的审计报告。 四、公司新年度的经营计划情况 1、2004 年是公司成立的第五个年头，也是公司上市后的第三年，是公司进 一步发展壮大的一年，公司在新的一年里将继续努力，力争使主营业务收入和 净利润有较大幅度的提升。 14 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 2、加强销售队伍建设，扩大规模、发展网络、优化模式，建立适应公司发 展需要和适应市场变化的营销网络体系。 3、根据农业产业投资大、周期长、风险大、比较效益低等行业特点，继续 作好繁育基地建设，抓好林果业产业化建设，有效控制经营风险、逐步实现利益最 大化。 4、加快组建阿尔金畜牧股份公司 在畜牧产业上，公司决定把发展肉用驴等特色畜牧产业项目作为今后的另一个 重点产业来抓。公司董事会通过认真研究讨论同意组建以香梨股份为主发起人的 （暂定）新疆阿尔金畜牧股份有限公司（筹）。目前筹备工作正在按计划顺利进行。 通过发展特色畜牧产业，以此带动巴州乃至新疆的畜牧业大发展，这必将又是香梨 股份一个新的利润增长点。 五、董事会日常工作情况 2003 年度公司共召开了七次董事会。 1、2003 年 1 月 5 日公司召开了第二届董事会第一次会议，审议通过如下决 议： （1） 通过选举董事长、副董事长的议案。 （2） 通过聘任公司总裁、董事会秘书的议案。 （3） 通过聘任公司副总裁、财务总监的议案。 2、2003 年 3 月 5 日召开了第二届董事会 2003 年第一次临时会议，审议通 过了如下决议： （1） 通过公司向工商银行申请 7000 万元贷款的议案。 （2） 通过公司为巴州香梨置业有限责任公司提供贷款担保的议案。 3、2003 年 3 月 24 日召开了第二届董事会第二次会议，审议通过了如下决 议： （1） 通过《总裁工作报告》的议案； （2） 通过《董事会工作报告》的议案； （3） 通过公司《2002 年度财务决算报告》的议案。 （4） 通过公司 2002 年度利润分配方案的预案。 （5） 通过《续聘会计师事务所》的议案。 （6） 通过调整《公司章程》相关条款的议案。 （7） 通过《公司 2002 年年度报告》及《2002 年年度报告摘要》的议案； （8） 同意召开公司 2002 年度股东大会的议案。 4、2003 年 4 月 24 日召开了第二届董事会第二次临时会议，会议审议通 过如下： 通过关于公司 2003 年第一季度报告的议案； 5、2003 年 5 月 27 日召开了第二届董事会第三次临时会议，会议审议通 过如下决议： （1）通过关于董事郭秋智先生辞去第二届董事会董事职务的议案； （2）通过关于增补独立董事的议案； （3）通过关于聘任公司高级管理人员的议案； （4）通过关于修改《公司章程》部分条款的议案； （5）通过关于调整会计政策的议案； （6）通过关于授权总裁办公会全权处理“存货的盘盈、盘亏事项”的议 案； （7）同意召开 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 6、2003 年 8 月 18 日召开了第二届董事会第三次会议，会议审议通过如 15 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 下决议： （1）通过《公司 2003 年度半年度报告》及《半年度报告摘要》的议案； （2）通过《新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会战略委员会实施细则》 的议案； （3）通过《新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会审计委员会实施细则》 的议案； （4）通过《新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会薪酬与考核委员会实施 细则》的议案； （5）通过新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会战略、审计、薪酬与考核 委员会主任及委员人选的议案。 7、2003 年 10 月 23 日公司召开了第二届董事会第四次临时会议，会议审 议通过如下决议： （1）同意公司《2003 年度第三季度报告》。 （2）同意转让巴州香梨置业有限责任公司股份的议案。 （3）同意成立畜牧股份有限公司的议案。 （4）同意召开 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 六、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照《公司法》、 《证券法》等有关法律法规和《公 司章程》的规定，在股东大会的授权范围内认真履行职责，认真执行股东大会 通过的各项决议，执行情况如下： （1）经五洲联合会计师事务所审计，截止 2002 年 12 月 31 日的会计年度， 公司共实现主营业务收入 80,067,105.62 元，净利润 30,929,510.07 元，按净利润 10% 提 取 的 法 定 盈 余 公 积 金 3,042,925.42 元 , 按 10% 提 取 的 法 定 公 益 金 3,042,925.42 元，按 15%提取的任意盈余公益金 4,564,388.13 元，加计以前年度 未分配利润 15,853,648.89 元，2002 年度实际可供分配的利润为 36,132,919.99 元。 根据 2002 年度股东大会决议，公司董事会将 2002 年度利润不向股东分配，结 转下年，资本公积不转增股本。 （2）根据 2002 年度第二次临时股东大会决议选举产生公司第二届董事会 成员为：冯国胜、李胜利、阿里肯、杜黎源、张强、郭秋智、阿米娜、于建嵘、 马利平。 七、本次利润分配预案 经五洲联合会计师事务所审计，截止 2003 年 12 月 31 日，公司共实现主营 业务收入 82,758,836.00 元，净利润 16,150,216.93 元，按 10%提取的法定盈余公 积金 1,486,638.84 元, 提取 10%的法定公益金 1,486,638.84，提取 10%的任意盈 余公益金 1,219,230.36 元，加计以前年度未分配利润 36,132,919.99 元，2003 年 度实际可供分配的利润为 48,090,628.88 元。根据公司业务发展的具体情况，公 司董事会决定本年度内利润不向股东分配，结转下年，本年资本公积不转增股 本，以上分配预案需提交股东大会审议。 八、其他事项 1、会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 天津五洲联合合伙会计师事务所已对公司控股股东及其他关联方占用资金 情况出具了专项说明。 16 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003]56 号）文的规定，天津五洲联合合伙会计师事务所对香梨股份控 股股及其他关联方与香梨股份资金往来情况报告如下： 单位金额：人民币元 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙 公司股东 借款 其他应收 0.00 0.00 92.30 92.30 依东园艺场 款 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 借款 其他应收 0.00 470.00 470.00 0.00 款 哈密中农科发展有限公司 公司股东 借款 其他应收 50.00 50.00 0.00 0.00 款 新疆库尔勒人和农场农工贸 公司股东 借款 应收账款 0.30 0.30 0.00 0.00 有限责任公司 沙依东建筑公司 公司股东 尚欠工程 应付账款 9.51 28.67 0.00 38.18 沙依东园 款 艺场全资 子公司 巴州香梨置业有限责任公司 控股子公 借款 其他应收 8,935.11 11,224.10 3,189.50 900.51 司 款 巴州金沙漠生态林草有限责 控股子公 借款 其他应收 0.00 200.04 200.13 0.09 任公司 司 款 2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保若干问题的专项说明与独立意 见： 公司独立董事已对公司累计和当期对外担保若干问题出具了专项说明并发 表了独立意见。 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题 的通知》（证监发[2003]56 号）文要求，独立董事于建嵘先生、赵方东先生、马 利平先生对公司对外担保情况进行了认真核查，现将有关情况说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司没有为控股股东及公司持股 50%以下的子公 司、个人或其他非法人单位提供担保，不存在违反《通知》要求、损害公司及 股东利益的行为。 3、本年度为控股子公司提供担保的情况 是否 是否为关 发生日（协方 担保对象名称 担保 履行 联方担保 签署日） 担保金额 担保期 类型 完毕 （是或否） 2003.03.13 2003.03.13 30,000,000.00 保证 是 是 巴州香梨置业有限 -2004.03.12 责任公司 2003.04.07 2003.04.02 10,000,000.00 保证 否 是 -2004.04.06 担保发生额合计 40,000,000.00 17 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 担保余额合计 40,000,000.00 其中： 关联担保余额合计 上市公司对控股子 公司担保发生额合 计 40,000,000.00 违规担保总额 担保总额占公司净 资产的比例 5.61% 第八章 监事会工作报告 一、监事会于 2003 年度召开会议情况： 2003 年度，监事会共召开六次会议。 1、监事会于 2003 年 1 月 5 日召开的第二届监事会第一次会议，通过决议如下： 同意选举监事会主席的议案。 2、监事会于 2003 年 3 月 24 日召开的第二届监事会第二次会议，通过决议如下： （1）同意公司 2002 年度《监事会工作报告》的议案。 （2）同意《公司 2002 年年度报告》及《年度报告摘要》的议案。 （3）同意调整《公司章程》相关条款的议案。 3、监事会于 2003 年 4 月 24 日召开的第二届监事会第三次会议，通过决议如下： 同意《公司 2003 年第一季度报告》的议案。 4、监事会于 2003 年 5 月 27 日召开的第二届监事会第四次会议，通 过决议如下： （1）同意修改《公司章程》部分条款的议案。 （2）同意调整会计政策的议案。 （3）同意授权总裁办公会全权处置“资产的盘盈、盘亏”事项的议案。 5、监事会于 2003 年 8 月 18 日召开的第二届监事会第五次会议，通 过决议如下： 同意《公司 2003 年半年度报告》及《半年度报告摘要》的议案。 6、监事会于 2003 年 10 月 13 日召开的第二届监事会第六次会议，通 过决议如下： （1）同意公司《2003 年度第三季度报告》的议案。 （2）同意转让巴州香梨置业有限责任公司的议案。 （3）同意成立畜牧股份有限公司的议案。 （4）同意成立新疆阿尔金果业有限责任公司的议案。 二、监事会对本公司 2003 年度有关事项的独立意见 报告期内，公司监事会依照《公司法》及相关法律法规和《公司章程》的 规定，依法独立履行各项职能，积极维护了公司和全体股东的利益。2003 年度， 监事会成员列席了历次公司董事会议并出席了股东大会，对董事会的议案和决 议的合法合规性、会议召开的程序、各项决策的执行和权限、公司董事及高级 管理人员的工作和行为、公司经营情况及股东大会决议的执行情况进行了监督， 监事会认为： 18 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会对董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大 会决议的执行情况、公司高级管理人员执行职务的情况以及公司的内部控制制 度进行了检查监督，认为：公司董事会按照《公司法》、《证券法》等有关法律 法规及《公司章程》的规定进行规范运作，公司决策程序合法，已建立了较为 完善的内部控制制度，股东大会、董事会均建立了相应的议事规则，经营班子 也根据发展战略和实际运作的情况进一步完善公司的管理制度，公司董事、经 营班子在报告期内勤勉尽责，认真执行股东大会、董事会决议。未发现公司董 事、高管人员在执行公司职务时存在违反法律、法规、《公司章程》的情况或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会认为财务报告客观公允，真实准确反映了公司的财务状况和经营成 果。 3、公司第二届董事会第四次会议决定的关于将持有巴州香梨置业有限责任 公司股份转让给蔺青、姚来国、朱忠臣三个自然人，是从市场实际情况出发， 有利于公司效益的增长，有利于公司的长远发展和广大投资者的利益。公司与 资产受让人之间不存在资金往来关系、不存在内幕交易及损害公司利益的行为。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、报告期内公司重大的收购及出售资产、吸收合并事项。 本报告期内，经 2003 年 11 月 25 日召开的 2003 年度第二次临时股东大会 会议决议通过，公司与蔺青、姚来国、朱忠臣分别签订《股权转让协议书》，将 所持有的巴州香梨置业有限责任公司 49.715%的股权以 22,372,500 元转让给蔺 青，将所持有的巴州香梨置业有限责任公司 30%的股权以 13,500,000 元转让给 姚来国，将所持有的巴州香梨置业有限责任公司 19.715%的股权以 8,872,500 元 转让给朱忠臣。截止 2004 年 3 月 20 日，公司已收到转让款 2800 万元，预计 2004 年 4 月底之前可全部收回股权转让协议款。 三、报告期内，公司没有发生重大关联交易事项。 四、重大合同及履行情况 报告期内，公司尚在履行的借款合同见下表。 单位：万元 借款银行 借款金额 借款日期 到期日期 工行巴州分行 7,000.00 2003.02.26 2007.12.25 工行巴州分行 3,000.00 2003.12.19 2004.06.17 五、公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司聘请天津五洲联合合伙会计师事务所担任公司审计机构，任 期为一年，2003 年公司支付给天津五洲联合合伙会计师事务所审计费用为 30 万 元。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事会及监事没有受到中国证 监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 19 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 第十章 财务报告 审 计 报 告 新疆库尔勒香梨股份有限公司全体股东： 附送二：新疆库尔勒香梨股份有限公司会计报表附注 天津五洲联合合伙会计师事务所 合 伙 人： 陈 军 注册会计师： 宋 岩 中国 天津 新疆 日期：2004 年 3 月 23 日 20 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 资 产 负 债 表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 116,507,838.61 94,799,809.66 176,788,397.77 161,700,437.12 短期投资 - - - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收账款 12,493,607.97 12,493,607.97 6,155,504.69 6,155,504.69 其他应收款 35,656,729.79 93,337,888.87 9,715,611.40 14,943,836.88 预付账款 7,644,750.10 4,626,311.10 4,505,046.83 4,505,046.83 应收补贴款 - - 存货 215,533,006.26 21,877,793.22 53,475,186.25 19,788,147.42 待摊费用 - - 307,936.67 307,936.67 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 387,835,932.73 227,135,410.82 250,947,683.61 207,400,909.61 长期投资： 长期股权投资 - 52,468,931.64 47,852,190.75 长期债权投资 - - - 长期投资合计 - 52,468,931.64 - 47,852,190.75 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 255,900,295.12 252,447,717.09 251,158,173.76 248,106,853.73 减：累计折旧 57,198,824.44 56,820,429.16 46,425,957.87 46,383,178.18 固定资产净值 198,701,470.68 195,627,287.93 204,732,215.89 201,723,675.55 减：固定资产减值准备 - - - - 固定资产净额 198,701,470.68 195,627,287.93 204,732,215.89 201,723,675.55 工程物资 - - - - 在建工程 60,917,155.98 60,917,155.98 56,226,522.69 56,226,522.69 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 259,618,626.66 256,544,443.91 260,958,738.58 257,950,198.24 无形资产及其他资产： 无形资产 64,633,659.52 64,633,659.52 108,019,423.28 66,019,423.28 长期待摊费用 379,787.65 - 91,044.11 - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 65,013,447.17 64,633,659.52 108,110,467.39 66,019,423.28 递延税项： 递延税款借项 资产总计 712,468,006.56 600,782,445.89 620,016,889.58 579,222,721.88 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 21 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 资产负债表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 70,000,000.00 30,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 - - - - 应付账款 32,951,783.78 2,662,857.35 45,070,746.33 5,070,746.33 预收账款 31,845,149.88 77,274.80 102,893.00 102,893.00 应付工资 497,876.83 485,399.40 520,079.31 491,244.97 应付福利费 3,257,631.90 3,192,984.90 2,831,589.40 2,803,617.51 应付股利 - - - - 应交税金 355,151.82 1,096.61 -23,354.38 -33,354.38 其他应交款 31,460.68 21,371.87 18,540.53 18,198.05 其他应付款 18,297,584.78 13,823,416.40 12,503,866.58 12,455,879.99 预提费用 4,263.40 4,263.40 - - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 157,240,903.07 50,268,664.73 151,024,360.77 110,909,225.47 长期负债： 长期借款 70,000,000.00 70,000,000.00 - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 1,028,619.52 1,028,619.52 1,020,638.41 1,020,638.41 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 71,028,619.52 71,028,619.52 1,020,638.41 1,020,638.41 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 228,269,522.59 121,297,284.25 152,044,999.18 111,929,863.88 少数股东权益 255,153.15 178,776.51 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 减：已归还投资 - - - - 实收资本（或股本）净额 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 160,500,000.00 资本公积 240,837,990.14 240,837,990.14 240,837,990.14 240,837,990.14 盈余公积 34,514,711.80 33,979,894.84 30,322,203.76 30,322,203.76 其中：法定公益金 10,150,125.63 9,882,717.15 8,663,486.79 8,663,486.79 未分配利润 48,090,628.88 44,167,276.66 36,132,919.99 35,632,664.10 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 483,943,330.82 479,485,161.64 467,793,113.89 467,292,858.00 负债和所有者权益（或股东权益）总计 712,468,006.56 600,782,445.89 620,016,889.58 579,222,721.88 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 22 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 现 金 流 量 表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 114,626,507.27 62,237,561.49 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 6,005,117.36 1,577,325.57 现金流入小计 120,631,624.63 63,814,887.06 购买商品、接受劳务支付的现金 180,841,168.46 39,589,053.69 支付给职工以及为职工支付的现金 3,932,093.62 3,500,058.99 支付的各项税费 2,051,761.32 1,137,889.88 支付的其他与经营活动有关的现金 40,576,305.45 92,848,634.73 现金流出小计 227,401,328.85 137,075,637.29 经营活动产生的现金流量净额 -106,769,704.22 -73,260,750.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 3,000,000.00 3,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 299,118.89 299,118.89 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 3,299,118.89 3,299,118.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,679,262.70 6,650,254.70 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 6,679,262.70 6,650,254.70 投资活动产生的现金流量净额 -3,308,143.81 -3,351,135.81 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 50,000.00 借款所收到的现金 145,000,000.00 105,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,888,548.87 1,780,518.58 现金流入小计 146,938,548.87 106,780,518.58 偿还债务所支付的现金 95,000,000.00 95,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,069,260.00 2,069,260.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 97,069,260.00 97,069,260.00 筹资活动产生的现金流量净额 49,869,288.87 9,711,258.58 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -60,280,559.16 -66,900,627.46 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 23 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 现金流量表（续表） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 补充材料 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,150,216.93 12,192,303.64 加：计提的资产减值准备 2,086,453.24 4,847,344.48 固定资产折旧 11,159,716.36 10,824,100.77 无形资产摊销 1,406,813.76 1,406,813.76 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 307,936.67 307,936.67 预提费用增加（减：减少） 4,263.40 4,263.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,267,967.80 1,267,967.80 固定资产报废损失 财务费用 280,711.13 388,741.42 投资损失（减：收益） -3,000,000.00 -7,616,740.89 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -120,057,820.01 -2,089,645.80 经营性应收项目的减少(减：增加) -42,233,856.61 -94,149,011.34 经营性应付项目的增加(减：减少) 25,831,516.47 -644,824.14 其他 26,376.64 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 -106,769,704.22 -73,260,750.23 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 116,507,838.61 94,799,809.66 减：现金的期初余额 176,788,397.77 161,700,437.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -60,280,559.16 -66,900,627.46 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 24 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 利润及利润分配表 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上期数 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 82,758,836.00 61,487,506.30 80,067,105.62 80,067,105.62 减：主营业务成本 49,538,220.95 37,918,115.54 48,155,062.65 48,155,062.65 主营业务税金及附加 1,870,490.91 607,453.87 1,067,378.46 1,067,378.46 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 31,350,124.14 22,961,936.89 30,844,664.51 30,844,664.51 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 2,618,010.80 2,618,010.80 1,396,624.21 1,396,624.21 减： 营业费用 5,060,030.41 4,333,785.73 4,753,594.45 4,753,594.45 管理费用 11,552,463.32 12,412,927.40 8,929,049.65 7,515,021.06 财务费用 291,805.31 392,319.48 1,425,412.85 1,500,664.59 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 17,063,835.90 8,440,915.08 17,133,231.77 18,472,008.62 加：投资收益（损失以“-”号填列） 3,000,000.00 7,616,740.89 2,333,333.33 375,524.08 补贴收入 290,103.00 290,103.00 - - 营业外收入 54,529.13 52,919.13 11,592,111.81 11,592,111.81 减：营业外支出 4,231,874.46 4,208,374.46 140,390.33 10,390.33 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 16,176,593.57 12,192,303.64 30,918,286.58 30,429,254.18 减：所得税 - - - - 减：少数股东损益 26,376.64 -11,223.49 五、净利润（亏损以“-”号填列） 16,150,216.93 12,192,303.64 30,929,510.07 30,429,254.18 加：年初未分配利润 36,132,919.99 35,632,664.10 15,853,648.89 15,853,648.89 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 52,283,136.92 47,824,967.74 46,783,158.96 46,282,903.07 减：提取法定盈余公积 1,486,638.84 1,219,230.36 3,042,925.42 3,042,925.42 提取法定公益金 1,486,638.84 1,219,230.36 3,042,925.42 3,042,925.42 提取职工奖励及福利基金 - - - - 提取储备基金 - - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - - 七、可供投资者分配的利润 49,309,859.24 45,386,507.02 40,697,308.12 40,197,052.23 减：应付优先股股利 - - - 提取任意盈余公积 1,219,230.36 1,219,230.36 4,564,388.13 4,564,388.13 应付普通股股利 - - - - 转作资本（或股本）的普通股股利 - - - - 八、未分配利润 48,090,628.88 44,167,276.66 36,132,919.99 35,632,664.10 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 25 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 利润及利润分配表（补充材料） 新疆库尔勒香梨股份有限公司编制 2003 年度 单位：人民币元 补充材料： 出售、处置部门或被投资单位所得收益 自然灾害发生的损失 1,309,181.88 1,309,181.88 会计政策变更增加（或减少）利润总额 会计估计变更增加（或减少）利润总额 债务重组损失 其它 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 资产减值准备明细表 编制单位：新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年度 单位：元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 1,097,367.55 1,247,615.23 2,344,982.78 其中：应收账款 330,096.06 352,196.92 682,292.98 其他应收款 767,271.49 895,418.31 1,662,689.80 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: 26 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 会计报表附注 一、 公司简介 新疆库尔勒香梨股份有限公司(以下简称“公司”)经新疆维吾尔自治区人 民政府(新政函[1999]164 号)批准，由新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场、 库尔勒市库尔楚园艺场、哈密中农科发展有限责任公司、新疆库尔勒人和农场 农工贸有限责任公司、新疆和硕新农种业科技有限责任公司共同发起设立，于 1999 年 11 月 18 日注册登记成立，股本总额为 11050 万元。经中国证券监督管 理委员会《关于核准新疆库尔勒香梨股份有限公司公开发行股票的通知》(证监 发行字[2001]103 号)核准，公司于 2001 年 12 月 13 日公开向社会发行人民币普 通股 5000 万股，股本总额变更为 16050 万元。 公司经营范围：农业、林业、果业的种植，农副产品(粮食收储、批发及棉 花除外)的加工和销售。农业、林业、果业的科技开发和技术咨询服务。食品、 饮料、塑料制品、种子种苗、畜禽养殖、机械机具、钢材、建筑材料的销售。 水果包装物的生产及销售。冷藏贮存服务、农用土地开发、计算机软硬件及网 络的开发与销售。经营本企业自产产品及技术的出口业务、经营本企业生产所 需的原辅料、仪器仪表、机器设备、零配件及技术的进出口业务(国家限定公司 经营和国家禁止进出口的商品及技术除外)。经营进料加工和“三来一补”业务。 二、 公司主要会计政策和会计估计及合并会计报表编制方法 1.公司执行的会计制度 执行《企业会计制度》和《企业会计准则》及其有关补充规定。 2.会计年度  采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3.记账本位币  以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则  公司记账基础为权责发生制，计价原则按实际成本入账；改制设立股份公 司时，发起人投入的资产及负债按评估价值入账。 5．外币业务的核算 27 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 企业发生外币业务时，按当月一日中国人民银行公布的基准汇率折合为记 帐本位币记账。外币账户的外币余额期末时按照期末汇率折合为记账本位币。 按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为 汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建 固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6.现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换 为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 7.短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投 资，包括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： (1)短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以 下方法确定： ．以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等 相关费用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付 息期但尚未领取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 ．投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权 换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投 资成本。 ．以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的 相关税费，作为短期投资成本。 (2)短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 (3)处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为 当期投资损益。 (4)根据公司第一届董事会第二次会议决议，从公司成立之日起中期期末或 年度终了按成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备，计入当年度损益。 8.坏账核算方法 (1)坏账的确认标准为,因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清 偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特 征表明无法收回的应收款项。 28 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 ·本年度核销上述原则确认的坏账损失金额巨大的，或涉及关联交易的， 需经股东大会批准。 (2)计提坏账准备的范围 公司的应收款项(包括应收账款和其他应收款)均计提坏账准备。 (3)坏账准备的核算方法:采用备抵法核算。 (4)坏帐准备的计提方法和计提比例 根据公司第一届董事会第二次会议决议,公司的应收款项(包括应收账款和 其他应收款)自公司成立起,根据债务单位财务状况、偿还能力、现金流量等情 况,确定坏账准备,按账龄分析法计提,并计入当年损益。坏账准备计提的比例列 示如下: 账 龄 计 提 比 例(%) 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 20 三年以上 30 9.存货核算方法 (1)存货主要包括：原材料、农用材料、低值易耗品、包装物、产成品、库 存商品、开发产品、开发成本、幼畜及育肥畜。 (1)按实际成本计价。 .原材料、农用材料入库按实际成本计价，发出时采用加权平均法； .包装物、产成品、库存商品入库按实际成本计价，发出时采用加权平均 法； .低值易耗品购入按实际成本计价，领用时采用五五摊销法。 .开发产品转出按个别计价法结转; .幼畜及育肥畜，按群别实际成本计价。 (2)存货盘存制度为永续盘存制，并在期末对存货进行全面盘点，盘盈、盘 亏结果，在期末结帐前处理完毕，冲减或计入当期损益。经总裁办公会议批准 后计入当期损益。 (3)开发利用土地的核算方法，购入或以支付土地出让金方式取得的土地使 用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算，并按受益年限分期摊销； 待开发商品时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；利用土地建造的 29 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 自用等项目时，将土地使用权的账面价值全部转入在建工程成本。 (4)公共配套设施费用的核算方法，均按照决算值计入开发成本。 (5)货跌价准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议，自公司 成立起，公司的存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，存货跌 价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，预计的存货跌 价损失计入当年度损益类账项。 (6)可变现净值是根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去销售所必 须的估计费用后的价值。 10．维修基金的核算方法 维修基金由购房者按购房款 2%的比例缴交，由市房地产行政主管物业管理 机构代管，在银行专户存储，专款专用，用于住宅本体共用部位、共用设施设 备保修期满后的维修、养护、更新。 11．质量保证金的核算方法 质量保证金按照工程造价的 5%-10%提取。于工程质量保证期结 束后，根据工程质量情况结算。 12.长期投资核算方法 (1)长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： ．以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、 手续费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领 取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额， 作为初始投资成本。 ．接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收 债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作 为初始投资成本。 ．以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支 付的相关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表 决权资本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成 本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不 30 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之 间的差额，作为股权投资差额分别情况处理。初始投资成本超过应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。 合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享 有被投资企业所有者权益份额之间的差额，列入资本公积。 (2)长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但 尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债 券面值之间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息 收入时，采用直线法摊销。 (3)长期投资减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第二次会议决议, 自公司成立起,公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导 致其可收回金额低于长期股权投资的账面价值,并且这种降低的价值在可预计 的未来期间内不可能恢复时,按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额 计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年损益类账项。 13.固定资产计价及其折旧 (1)固定资产的标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的, 使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 (2)固定资产除股份公司成立时股东投入的按重估价值计价外，其余按取得 时的实际成本计价，其中：经济林木按营林实际成本以亩为单位计价。 (3)固定资产折旧采用平均年限法计算，并按分类折旧率计提折旧，预计残 值率为 3%，固定资产折旧年限及折旧率如下： 项 目 折旧年限 年折旧率(%) 房屋建筑物 10-40 年 9.7-2.43 机器设备 10-18 年 9.7-5.39 运输设备 10 年 9.7 农用设施 10-35 年 9.7-2.77 经济林木 15-35 年 6.47-2.77 其他设备 5年 19.4 产役畜 12 年 7.92 31 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 库尔勒香梨、哈密大枣等果树的折旧年限已经新疆维吾尔自治区财政厅新财 农字[2001]19 号文批准，延长至 35 年。 (4)固定资产减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决 议，自 2001 年 1 月 1 日起，公司的固定资产由于市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按可收回金额低于其 账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 预计的固定资产减值准备计入当年损益类账项。 (5) 年末对固定资产进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理 完毕，冲减或计入当期损益。经总裁办公会议批准后计入当期损益。 14.在建工程及借款费用的核算方法 (1)在建工程以实际成本核算。其中：经济林木的核算从定植抚育到投产前 累计发生的费用。 (2)在建工程与购建固定资产直接相关的借款利息同时满足以下三个条件 时,计入所购固定资产的成本。 ① 资产支出(只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或 者承担带息债务形式发生的支出)已经发生； ② 借款费用已经发生； ③ 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊 销、汇兑差额，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用 状态前所发生的，应当予以资本化，计入所购建固定资产的成本；在所购建的 固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期财务费 用。 (3)资本化率的确定原则为：企业为购建固定资产只借入一笔专门借款，资 本化率为该项借款的利率；企业为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资 本化率为这些借款的加权平均利率。 (4)在建工程以所建造的固定资产已达到预定可使用状态作为确认固定资产 的时点。其中，经济林木自投产开始并履行上缴承包任务时转入固定资产。 (5)在建工程减值准备计提原则：根据公司第一届董事会第十六次会议决议， 自 2001 年 1 月 1 日起，公司的在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计 提在建工程减值准备： 32 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 ① 长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程； ② 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的 经济利益具有很大的不确定性； ③ 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 15.无形资产计价和摊销方法 (1)土地使用权按使用年限平均摊销。 (2)其他无形资产按取得时的实际成本计量，自取得当月起在预计使用年 限内分期平均摊销，计入损益。 (3)无形资产减值准备计提原则:根据公司第一届董事会第十六次会议决 议,自 2001 年 1 月 1 日起,公司的无形资产存在下列一项或若干项情况时,按所 持有的无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。预计的无 形资产减值准备计入当年损益类账项。 ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的 能力受到重大不利影响。 ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢 复; ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 16.长期待摊费用摊销方法 (1)长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价。 (2)开办费用在公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的 损益；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的 期限内平均摊销。 (3)其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 17.收入确认原则 ★销售商品的收入 ·公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; ·公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商 品实施控制; ·与交易相关的经济利益能够流入公司; ·相关的收入和成本能够可靠地计量。 33 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 ★提供劳务的收入 ·公司在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入; ·公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下,于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 18.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 19．合并会计报表的编制基准和编制方法 (1)合并会计报表范围的确定原则 将投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50% 以上但能够实质控制的子公司纳入合并会计报表范围， (2) 合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整。 (3) 合并时与控股子公司的重大交易、资金往来等均已在合并报表时予以 抵销。 (4)少数股东权益的数额根据本公司控股子公司所有者权益的数额减去本 公司所拥有的数额计算确定。少数股东损益的数额根据本公司控股子公司本年 度实现的损益扣除本公司投资收益后的数额计算确定。 三、税项 1.增值税：产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，自产自 销农业产品免征增值税，其他外购农产品的销售及外购农业产品生产、加工的 销售适用税率 13%,包装物销售适用税率 17%。 2.营业税：冷藏收入执行《中华人民共和国营业税暂行条例》，适用税率 5%。 3.城市维护建设税:按应缴增值税及营业税税额之 7%计缴。 4.教育费附加:按应缴增值税及营业税税额之 3%计缴。 5.农业特产税：执行《国务院关于对农业特产收入征收农业税的规定》 ，自 产农产品按不同税目征收农业特产税。 税目 税率 香梨 12% 其他水果 10% 番茄 8% 胡杨苗等 5% 根据新疆巴音郭楞蒙古自治州《自治州农业特产税征收办法补充规定》(巴财 农税字[1995]27 号)，在确定梨的计税收入时，按实际总产量×收购价格再减征 35% 34 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 的合理损耗后，依率计征税款。其中，收购价格每年由库尔勒市财政局核定。 6. 所得税：经营所得执行《中华人民共和国企业所得税暂行条例》，税率 33%。 根据库尔勒市地方税务局《关于库尔勒香梨股份有限公司申请减免企业所 得税的批复》（库市地税发[2003]197 号）同意免征新疆库尔勒香梨股份有限公 司 2003 年企业所得税。 7. 消费税及其他税项：执行中华人民共和国消费税等相关税收暂行条例规 定。 四、控股子公司及合营企业 1．控股子公司基本情况 子公司（或孙公司） 注册 本公司 权益 会计报表 名 称 地址 主要经营范围 (子公司) 比例 是否合并 备注 投资额 巴州香梨置业有限责任公司 库尔勒市铁克其路 房地产开发、经营。销售：建筑材料、电 2983 万元 99.43% 已合并 营业中 圣果名苑A-1 别墅 气机械、五金交电。 巴州金沙漠生态林草有限责 库尔勒市团结北路 农业开发；林木草业种植、畜禽养殖、园 1998 万元 99.90% 已合并 开办期 任公司 林绿化、沙漠治沙工程；销售干鲜果品、 农副产品、家业机械设备、灌溉设备。 库尔勒香梨置业物业管理有 库尔勒市育花路小 物业管理、房屋、场地及柜台租赁、日用 45 万元 90% 已合并 开办期 限责任公司 康城C2 段四楼 百货、现代办公设备、家具、建筑装饰材 料、机电产品、汽车配件 2．合并范围变化情况 2002 年 4 月 29 日公司同罗卫国共同出资 3000 万元设立巴州香梨置业有限 责任公司，公司出资 2983 万元，占注册资本的 99.43%。合并期间 2002 年 4 月 29 日至 2003 年 12 日 31 日。 2003 年 4 月 28 日巴州香梨置业有限责任公司同罗卫国、李俊、黄健共同出 资 50 万元设立库尔勒香梨置业物业管理有限责任公司，其中：子公司出资 45 万元，占总股本的 90.00%，目前该公司尚属开办期。合并期间 2003 年 4 月 28 日至 2003 年 12 月 31 日。 2002 年 5 月 21 日公司同刘涛、郭秋智共同出资设立巴州金沙漠生态林草有 限责任公司，公司出资 1998 万元，占注册资本的 99.90%，目前该公司尚处于开 35 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 办期，未开展生产经营活动。合并期间 2002 年 5 月 21 日至 2003 年 12 月 31 日。 五、利润分配 公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： A、弥补亏损 B、按 10%提取法定盈余公积金 C、按 10%提取法定公益金 D、提取任意盈余公积金 E、支付股利 六、会计报表主要项目附注 附注 1 货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 62,783.04 149,511.38 银行存款 116,445,055.57 176,638,886.39 合 计 116,507,838.61 176,788,397.77 注:货币资金较期初减少数 60,704,559.16 元，减少比例为 34.34%，主要系 是公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司开发成本投入增加所致。 附注 2 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 12,955,499.45 98.33 647,774.97 6,382,880.40 98.42 319,144.02 一至二年 117,676.65 0.89 11,767.67 95,920.35 1.48 9,592.04 二年至三年 80,671.15 0.61 16,134.23 6,800.00 0.10 1,360.00 三年以上 22,053.70 0.17 6,616.11 0.00 0.00 0.00 合计 13,175,900.95 100 682,292.98 6,485,600.75 100 330,096.06 36 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 (2)欠款前五名金额合计为:10,947,810.47 元，占应收帐款期末余额比例为 83.09%。 (3)应收帐款期末余额较期初增加 6,690,300.20 元,增长比例为 103.16%,主要 是由于公司本年度赊销香梨款增加所致。 (4)本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的,股东单位新疆库尔勒人 和农场工贸有限责任公司尚未支付的材料款 2,972.54 元。 2．其他应收款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 33,931,512.55 88.92 1,696,375.62 6,130,913.53 58.48 306,539.70 一年至二年 427,844.89 1.12 42,784.49 4,098,620.82 39.10 409,862.08 二年至三年 3,773,023.53 9.89 754,604.71 251,348.54 2.40 50,269.71 三年以上 25,876.63 0.07 7,762.99 2,000.00 0.02 600.00 合 计 38,158,257.60 100.00 2,501,527.81 10,482,882.89 100 767,271.49 (2)欠款前五名金额合计为:27,500,000.00 元，占其他应收款期末余额比例为 72.01%。 (3)其他应收款期末余额较期初增加 27,675,374.71 元,增长比例为 264.01%, 主要系公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司与新疆澜盛昆仑投资咨询有 限责任公司签订的《 借款协议》，向新疆澜盛昆仑投资咨询有限责任公司提供 借款资金 1800 万元；公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司与新疆 朗万网络发展有限公司签订的《 借款合同》，向新疆朗万网络发展有限公司提 供借款资金 500 万元所致。 (4)公司应收家庭农场款期末余额 4,164,217.61 元，核算应收、暂付家庭农 场的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款，垫付款项。 (5)本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款如下： 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 借款 附注 3 预付账款 37 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 3,777,260.67 49.41 163,702.00 3.63 一年至二年 3,867,489.43 50.59 4,341,344.83 96.37 合计 7,644,750.10 100.00 4,505,046.83 100 (2)欠款前五名金额合计为:7,398,869.10 元， 占预付帐款期末余额比例为 96.78%。 (3)预付帐款较期初增加 3,139,703.27 元,增加比例为 69.69%,主要系公司控 股子公司巴州香梨置业有限责任公司预付工程款增加所致。 (4)本账户期末余额中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 附注 4 存 货 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原 材 料 1,559,562.00 0.00 466,667.43 0.00 库存商品 2,578,989.10 0.00 4,519,308.60 0.00 产 成 品 3,799,263.82 0.00 5,180,586.13 0.00 包 装 物 2,926,335.36 0.00 4,089,881.26 0.00 低值易耗品 128,455.49 0.00 122,940.14 0.00 在产品 4,859,191.80 0.00 5,146,309.55 0.00 农用材料 501,496.31 0.00 267,123.91 0.00 开发成本 193,639,194.99 0.00 33,682,369.23 0.00 幼畜及育肥畜 5,540,517.39 0.00 0.00 0.00 合 计 215,533,006.26 0.00 53,475,186.25 0.00 注：（1）存货期末余额较期初增加 162,057,820.01 元,增加比例为 303.05%,主 要系控股子公司巴州香梨置业有限责任公司开发成本增加所致。 （2）、开发成本明细项目列示如下： 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 梨乡路综合开发项目 2002.7 2003.10(第一期) 1 亿元(第一期) 33,657,369.23 50,283,198.84 育花路项目 2002.12 2003.10 1.1 亿元(含土 25,000.00 127,286,551.38 38 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 地出让金) 昆仑花园 0.00 7,108,371.18 圣果名苑 0.00 8,961,073.59 合 计 33,682,369.23 193,639,194.99 （3）期末存货成本无高于可变现净值的情况,因此未计提存货跌价损失准备。 附注 5 待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 林园架杆 307,936.67 0.00 307,936.67 0.00 附注 6 固定资产原价、累计折旧 1、固定资产原价 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 60,951,001.22 226,700.00 0.00 61,177,701.22 机器设备 40,902,681.70 582,074.00 0.00 41,484,755.70 运输设备 5,730,444.03 3,527,829.00 324,327.00 8,933,946.03 农用设施 24,747,413.07 82,407.78 0.00 24,829,820.85 经济林木 117,996,033.74 2,102,782.06 1,629,609.48 118,469,206.32 通讯及其他设备 830,600.00 105,198.00 0.00 935,798.00 产役畜 0.00 69,067.00 0.00 69,067.00 合 计 251,158,173.76 6,696,057.84 1,953,936.48 255,900,295.12 2、累计折旧 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋建筑物 4,307,306.93 2,224,635.42 0.00 6,531,942.35 机器设备 4,416,220.40 3,600,775.02 0.00 8,016,995.42 运输设备 577,154.67 234,447.48 66,422.19 745,179.96 农用设施 11,376,648.17 1,624,313.84 0.00 13,000,962.01 经济林木 25,492,368.14 3,270,627.92 320,427.60 28,442,568.46 通讯及其他设备 256,259.56 203,521.01 0.00 459,780.57 产役畜 0.00 1,395.67 0.00 1,395.67 合 计 46,425,957.87 11,159,716.36 386,849.79 57,198,824.44 3、固定资产净值 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 39 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 房屋建筑物 56,643,694.29 54,645,758.87 机器设备 36,486,461.30 33,467,760.28 运输设备 5,153,289.36 8,188,766.07 农用设施 13,370,764.90 11,828,858.84 经济林木 92,503,665.60 90,026,637.86 通讯及其他设备 574,340.44 476,017.43 产役畜 0.00 67,671.33 合 计 204,732,215.89 198,701,470.68 注：期末固定资产未发生可回收金额低于账面价值的情况，故未计提固定资产 减值准备。 附注 8 在建工程 工程名称 预算数 期初余额 本期增加 转固定资产数 其他 期末余额 资金来源 工程进度 (万元) 转出数 果 树 2,548,175.05 0.00 0.00 0.00 2,548,175.05 自筹 香梨电脑自动分选线项目 1021 71,215.63 0.00 0.00 0.00 71,215.63 募集资金 5% 万亩园艺新技术示范区建设项目 2233.10 28,789,680.68 434,334.80 792,028.42 0.00 28,431,987.06 募集资金 95% 良种繁育基地与种子产业化建设项目 1818.86 85,046.55 0.00 0.00 0.00 85,046.55 募集资金 5% 香梨酒加工项目 2731 572,328.72 69,688.00 0.00 0.00 642,016.72 募集资金 65% 万亩鲜食杏示范园区建设项目 2218.77 4,896,358.54 3,931,630.06 0.00 518.41 8,827,470.19 募集资金 40% 万吨果汁果酱产品加工项目 2173.20 57,976.66 69,564.06 0.00 0.00 127,540.72 募集资金 5% 万亩仁用杏示范园区建设项目 2130.31 17,349,837.50 0.00 0.00 0.00 17,349,837.50 募集资金 81% 鲜果速冻保鲜项目 0.00 194,183.40 0.00 0.00 194,183.40 募集资金 营销网络工程 6000 1,855,903.36 0.00 1,715,043.00 140,860.36 0.00 募集资金 养殖场 0.00 2,639,683.16 0.00 0.00 2,639,683.16 自筹 合 计 56,226,522.69 7,339,083.48 2,507,071.42 141,378.77 60,917,155.98 注： （1）期末在建工程均为正常项目,未发生减值的情况，因此未计提在建工程 减值准备。 （2）期末在建工程中无利息资本化金额。 附注 9 无形资产 40 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 项目 原始金额 期初余额 本年增加 本期摊销 本期减少 累计摊销额 期末余额 剩余摊销 取得方式 期限 土地使用权1 51,477,100.00 48,388,474.00 0.00 1,029,542.04 0.00 4,118,168.04 47,358,931.96 552 个月 股东投入 土地使用权2 3,373,279.86 3,281,920.20 0.00 84,332.06 0.00 175,691.72 3,197,588.14 455 个月 购入 土地使用权3 14,646,983.22 14,323,529.08 0.00 292,939.66 616,393.80 14,030,589.42 575 个月 购入 土地使用权4 42,000,000.00 42,000,000.00 0.00 0.00 42,000,000.00 0.00 0.00 购入 商标权 25,500.00 25,500.00 21,050.00 0.00 0.00 0.00 46,550.00 自创 合 计 111,522,863.08 108,019,423.28 21,050.00 1,406,813.76 42,000,000.00 4,910,253.56 64,633,659.52 注：(1)土地使用权 1、2、3、4，土地使用权证均已办理。 (2)上述土地使用权 1 的评估机构为新疆资产评估事务所。评估方法：农业 用地采用收益还原法和成本逼近法比较确定；工业用地采用成本逼近法和基准 地价修正法比较确定。 (3)土地使用权 4,系公司为开发育花路商业步行街项目而购入，出让年限为 40 年，自领取该宗地的土地使用权证之日起计算。截止 2003 年 12 月 31 日，土 地出让金 4200 万元已计入育花路商业步行街项目开发成本。 (4)期末无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情况，因此未计提无形 资产减值准备。 附注 10 长期待摊费用 项目 原始发生额 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 剩余摊销年限 开办费 91,044.11 91,044.11 288,743.54 0.00 0.00 379,787.65 注：开办费系公司控股子公司巴州金沙漠生态林草有限责任公司及控股孙公 司库尔勒香梨置业物业管理有限责任公司筹建期发生的费用，待其开始生产经 营之日起一次计入当期损益。 附注 11 短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证担保 40,000,000.00 90,000,000.00 信用 30,000,000.00 0.00 合计 70,000,000.00 90,000,000.00 2003 年 12 月 31 日短期借款明细如下： 借款期限 借款用途 保证担保单位 贷款单位 金 额 年利率 2003.03.13-2004.03.12 周转 新疆库尔勒香梨股份有限公司 中国建设银行巴州分行 30,000,000.00 5.31% 2003.12.09-2004.06.17 周转 信用 中国工商银行巴州分行 30,000,000.00 5.04% 41 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 2003.04.07-2004.04.06 周转 新疆库尔勒香梨股份有限公司 中国银行巴州分行 10,000,000.00 5.31% 合 计 70,000,000.00 注:短期借款期末余额中无逾期借款。 附注 12 应付账款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 32,947,121.18 99.99 42,922,248.74 95.23 一至二年 4,662.60 0.01 2,075,619.94 4.61 二年至三年 0.00 0.00 72,877.65 0.16 合 计 32,951,783.78 100 45,070,746.33 100 (2)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 13 预收账款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 31,845,149.88 100 102,893.00 100 (2)预收账款较年初增加了 31,742,256.88 元,增加比例为 308.50%,主要系公司控 股子公司巴州香梨置业有限责任公司预售小康城购房订金及首付款增加所致。 (3)本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的应付款项。 附注 14 应付工资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 497,876.83 100 520,079.31 100 附注 15 应付福利费 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 42 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 一年以内 3,257,631.90 100 2,831,589.40 100 附注 16 应交税金 按税种分： 税 种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增 值 税 -535,492.68 -71,106.37 营 业 税 327,893.62 6,472.55 城 建 税 41,955.11 24,779.12 个人所得税 18,195.38 6,500.32 土地增值税 -6,886.10 0.00 消费税 1,371.87 0.00 农业特产税 508,114.62 0.00 印花税 0.00 10,000.00 合 计 355,151.82 -23,354.38 注:应交税金较年初增加 378,506.20 元,增加比例为 1620.71%,主要系收购香梨 进项税增加、农业特产税增加及控股子公司巴州香梨置业有限责任公司销售房 产计提营业税增加所致。 附注 17 其他应交款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 17,980.82 10,681.14 人民教育基金 13,479.86 7,859.39 合 计 31,460.68 18,540.53 附注 18 其他应付款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 一年以内 7,129,637.84 38.96 8,325,612.41 66.95 一至二年 6,320,778.08 34.54 3,350,979.13 26.51 二至三年 4,131,564.57 22.58 665,262.00 5.26 三年以上 715,604.29 3.92 162,013.04 1.28 43 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 合 计 18,297,584.78 100 12,503,866.58 100 (2)其他应付款较年初增加 5,793,718.20 元，增加比例为 46.34%，主要系控股 子公司巴州香梨置业有限责任公司尚未退还的工程投标保证金。 (3)公司应付家庭农场款期末余额 5,301,843.21 元，为尚未支付的家庭农场承 包兑现款，待转家庭农场款期末余额 1,836,737.59 元，为尚未实现的家庭农场 承包费。 (4) 本账户期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 附注 19 预提费用 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 水电费 0.00 4,263.40 0.00 4,263.40 附注 20 长期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 信用 70,000,000.00 0.00 2003 年 12 月 31 日短期借款明细如下： 借款期限 借款用途 保证担保单位 贷款单位 金 额 年利率 2003.2.26-2007.12.25 固定资产借款 信用 中国工商银行巴州分行 70,000,000.00 5.58% 注:长期借款期末余额中无逾期借款。 附注 21 专项应付款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目 340,000.00 240,000.00 技改专项资金 688,619.52 780,638.41 合计 1,028,619.52 1,020,638.41 注：(1)根据自治区科学研究所技术开发（含攻关）计划项目合同书，公司受自 治区科委委托，承担库尔勒香梨产业化综合技术研究与开发项目的研究开发工 作，项目总投资 300 万元，由自治区科委提供拨款 80 万元，无偿使用。 (2)根据《关于下达 2001 年第一批自治区技术改造专项资金计划的通知》(新经 贸投[2001]324 号),公司收到巴音郭楞蒙古自治州财政局拨付的财政技术改造 44 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 专项资金 90 万元，已累计使用 211,380.48 元。 附注 22 少数股东权益 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 巴州香梨置业有限责任公司 185,153.15 158,776.51 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000.00 20,000.00 巴州香梨置业物业有限责任公司 50,000.00 0.00 合计 255,153.15 178,776.51 附注 23 股 本 2003 年 12 月 31 日的股本结构如下： 单位：万元 股 东 股份类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金额 比例(%) 金额 比例(%) 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 国有法人股 5,227.78 32.572 5,227.78 32.572 库尔勒市库尔楚园艺场 国有法人股 2,262.79 14.098 2,262.79 14.098 哈密中农科发展有限公司 法人股 1,645.60 10.253 1,645.60 10.253 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 法人股 1,237.91 7.713 1,237.91 7.713 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 法人股 675.92 4.211 675.92 4.211 社会公众股东 社会公众股 5,000.00 31.153 5,000.00 31.153 合 计 16,050.00 100 16,050.00 100 注:(1) 公司设立时股本 11050 万元，已经新疆华西会计师事务所(有限公司)(华 会所验字[1999]122 号)验证。 (2)2001 年 12 月公开发行股票募集股本 5000 万元，已经五洲联合会计师事务所 (五洲会字[2001]482 号)验证。 附注 24 资本公积 项 目 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 股本溢价 240,837,990.14 240,837,990.14 注：股本溢价 240,837,990.14 元,其中,59,425,043.14 元为公司 1999 年 11 月 18 日成立时，按各发起股东投入资本的 65.0287%比例折算股本后产生；181,412,946.79 元 45 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 为公司 2001 年 12 月 13 日公开发行股票时形成。 附注 25 盈余公积 项 目 2003 年12 月31 日 2002 年12 月31 日 法定盈余公积 10,150,125.63 8,663,486.79 法定公益金 10,150,125.63 8,663,486.79 任意盈余公积 14,214,460.54 12,995,230.18 合 计 34,514,711.80 30,322,203.76 附注 26 未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初余额 36,132,919.99 15,853,648.89 加：本年净利润 16,150,216.93 30,929,510.07 减：提取法定盈余公积 1,486,638.84 3,042,925.42 提取法定公益金 1,486,638.84 3,042,925.42 提取任意盈余公积 1,219,230.36 4,564,388.13 应付股利 0.00 0.00 期末余额 48,090,628.88 36,132,919.99 (1)根据公司第二届董事会第二次会议决议,以 2002 年度净利润提取 10%的法定 公积金、提取 10%的法定公益金、提取 15%的任意公积金，2002 年度暂不向全体 股东分派股利,上述分配方案已经 2002 年度股东大会审议通过。 (2)根据公司第二届董事会第四次会议决议,以 2003 年度净利润提取 10%的法定 公积金、提取 10%的法定公益金、提取 10%的任意公积金，2003 年度暂不向全体 股东分派股利,上述分配预案尚待股东大会审议通过。 注释 27 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 香梨 60,605,616.99 75,524,647.06 杏酒 468,311.52 0.00 大枣 0.00 114,614.75 其它果品及农作物 176,012.47 2,956,119.81 胡杨苗 237,565.32 1,471,724.00 房地产-商铺 21,271,329.70 0.00 46 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 合 计 82,758,836.00 80,067,105.62 二.主营业务成本 香梨 37,139,349.55 44,387,501.37 杏酒 140,156.33 大枣 0.00 129,591.01 其它果品及农作物 471,897.54 3,251,805.96 胡杨苗 166,712.12 386,164.31 房地产 11,620,105.41 0.00 合 计 49,538,220.95 48,155,062.65 三．公司内各业务分部间相互抵销数 0.00 18,182,002.55 四．前五名客户销售收入总额 33,735,143.80 32,775,334.40 占公司全部销售收入的比例 40.76% 40.93% 附注 28 主营业务税金及附加 项 目 2003 年度 2002 年度 营 业 税 1,063,566.49 城 建 税 111,205.34 213,122.01 教育费附加 47,659.43 91,338.00 农业特产税 508,114.62 762,918.45 消 费 税 46,831.13 0.00 土地增值税 93,113.90 0.00 合 计 1,870,490.91 1,067,378.46 注:依据库农税字[2002]05 号文《关于拨付二 00 二年度农牧业税减免款的通知》 公司 2002 年度收到库尔勒市农业税收征收管理局减免的农业特产税 125,000.00 元。 附注 29 其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 冷藏收入 2,700,949.30 1,442,584.95 装卸收入 63,525.77 29,146.63 包装物收入 58,836.40 24,172.71 杏核收入 12,880.23 46,300.49 47 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 租赁收入 408,935.07 0.00 材料 26,115.57 0.00 小 计 3,271,242.34 1,542,204.78 其他业务支出 冷藏成本 459,584.99 124,281.97 装卸成本 0.00 1,603.06 包装物成本 42,932.89 19,695.54 杏核成本 29,489.25 0.00 税金 113,266.04 0.00 材料 7,958.37 0.00 小 计 653,231.54 145,580.57 其他业务利润 2,618,010.80 1,396,624.21 注: (1)其他业务利润较上年增加 1,221,386.59 元,增加比例为 87.45%,主要系 冷库投入使用增加冷藏收入所致。 附注 30 营业费用 项 目 2003 年度 2002 年度 营业费用 5,060,030.41 4,753,594.45 其中主要项目如下: 项目 2003 年度 2002 年度 办公费 52,363.19 43,016.41 差旅费 126,932.85 121,867.88 业务招待费 32,040.98 18,536.00 运输费 1,009,839.61 945,010.77 广告费 507,687.01 236,875.80 物料消耗 125,797.00 29,413.46 附注 31 管理费用 项 目 2003 年度 2002 年度 管理费用 11,552,463.32 8,929,049.65 其中主要项目如下: 项目 2003 年度 2002 年度 办公费 748,038.16 381,821.13 差旅费 383,348.86 818,369.31 48 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 业务招待费 1,471,920.04 590,682.44 运输费 120,080.55 126,115.81 广告费 112,999.70 236,875.80 物料消耗 312,977.71 329,413.46 中介机构费 205,798.05 726,421.47 附注 32 财务费用 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 2,069,260.00 2,806,133.25 减：利息收入 1,788,548.87 1,391,224.25 手 续 费 11,094.18 10,503.85 合 计 291,805.31 1,425,412.85 附注 33 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 3,000,000.00 2,333,333.33 1.委托理财投资收益 3,000,000.00 2,333,333.33 2.股票投资收益 0.00 0.00 注:（1）公司于 2002 年 4 月 29 日与新疆证券有限责任公司签署《委托购买国 债协议书》，投资购买 84,500,000.00 元国债,委托期限 8 个月, 其中:使用募集 资金 80,000,000.00 元购买国债已经公司 2002 年第一次临时股东大会会议决议 通过,公司已于 2002 年末收回短期投资本金 84,500,000.00 元及投资收益 2,333,333.33 元。2003 年 1 月收到该项投资未结付的投资收益 3,000,000.00 元。 附注 34 补贴收入 项 目 2003 年度 2002 年度 退耕还林 40,103.00 0.00 畜牧发展补助金 250,000.00 0.00 合计 290,103.00 0.00 注:根据巴音郭楞蒙古自治州财政局、畜牧局巴财农(2003)224 号文件，收到畜 牧业发展补助资金 250,000.00 元。 49 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 附注 35 营业外收入 项 目 2003 年度 2002 年度 罚款 13,315.05 0.00 处置固定资产净收益 41,214.08 0.00 申购资金冻结利息收入 0.00 11,577,037.81 其 他 0.00 15,074.00 合 计 54,529.13 11,592,111.81 注：营业外收入较上年减少 11,538,267.63 元,减少比例为 99.54%,主要原因系 2002 年公司股票发行上市收到申购资金冻结利息收入所致。 附注 36 营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 非常损失 2,898,239.35 0.00 处理固定资产损失 1,309,181.88 0.00 其他 0.00 390.33 罚款 953.23 0.00 捐赠 23,500.00 140,000.00 合 计 4,231,874.46 140,390.33 注：营业外支出较上年增加 4,091,484.13 元,增加比例为 2914.36%,主要原因系 由于 2002 年冬季至 2003 年春季气候低温，造成果树冻害，处理冻害果树形成 的损失，已经公司总裁办公会议专项决议并经第二届第四次董事会决议批准。 附注 37 少数股东损益 项 目 2003 年度 2002 年度 巴州香梨置业有限责任公司 26,376.64 -11,223.49 附注 38 支付或收到的其他与经营活动有关的现金 2003 年度 2002 年度 一、支付的其他与经营活动有关的现金 40,576,305.45 13,421,874.57 其中金额较大的项目: 办公费 800,401.35 245,747.90 物料消耗 438,774.71 115,359.19 开办费 379,787.65 321,563.15 中介机构费 217,798.05 726,421.47 50 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 差旅费 510,281.71 337,404.06 业务招待费 1,503,961.02 562,043.62 运输费 1,129,920.16 945,010.77 广告费 620,686.71 563,823.63 其他 770,712.81 439,607.36 支付的其他与经营活动有关的应收应付项目 24,050,000.00 1,309,820.00 二、收到的其他与经营活动有关的现金 6,005,117.36 1,061,687.99 其中金额较大的项目 收到的其他与经营活动有关的应收、应付项目 3,084,526.78 1,046,613.99 七、母公司会计报表主要项目注释 附注 1 应收账款、其他应收款 1.应收账款 (1)按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 一年以内 12,955,499.45 98.33 647,774.97 6,382,880.40 98.42 319,144.02 一至二年 117,676.65 0.89 11,767.67 95,920.35 1.48 9,592.04 二年至三年 80,671.15 0.61 16,134.23 6,800.00 0.10 1,360.00 三年以上 22,053.70 0.17 6,616.11 0.00 0.00 0.00 合计 13,175,900.95 100 682,292.98 6,485,600.75 100 330,096.06 (2)欠款前五名金额合计为:10,947,810.47 元， 占应收帐款期末余额比例为 83.09%。 (3) 应收账款期末余额较期初增加 6,690,300.20 元，增加 1.03 倍，主要系由 于本年度赊销香梨款增加所致。 (4) 本账户期末余额中持有公司 5%(含 5%)以上股份的，股东单位新疆库尔勒人 和农场工贸有限责任公司尚未支付的材料款 2,972.54 元。 2．其他应收款 （1）按账龄分: 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 51 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 一年以内 94,648,732.63 95.72 4,732,436.62 11,634,308.77 72.78 581,709.46 一年至二年 427,844.89 0.43 42,784.49 4,098,620.82 25.64 409,862.08 二年至三年 3,773,023.53 3.82 754,604.71 251,348.54 1.57 50,269.71 三年以上 25,876.63 0.03 7,762.99 2,000.00 0.01 600.00 合 计 98,875,477.68 100.00 5,537,588.81 15,986,278.13 100 1,042,441.25 (2) 其他应收款期末余额较期初增加 82,889,199.55 元，增加 5.19 倍，主要系 公司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司借款增加所致，其期末借款金额为 89,351,181.40 元。 (3) 欠款前五名金额合计为:93,584,931.40 元，占其他应收款期末余额比例为 94.65%。 （4）公司应收家庭农场款期末余额 4,164,217.61 元，核算应收、暂付家庭农场 的各种款项，期末余额为尚未收回的家庭农场款。 （5）本账户期末余额中持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 项 目 金 额 内容 哈密中农科发展有限责任公司 500,000.00 欠款 注释 2 长期投资 长期股权投资 初始投资额 投资 期初金额 本期增加 本期减少 期末余额 名 称 比例 金额 减值准备 金额 减值准备 巴州香梨置业有限责任公司 29,830,000.00 99.43% 27,872,190.75 0.00 4,616,740.89 0.00 32,488,931.64 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90% 19,980,000.00 0.00 0.00 0.00 19,980,000.00 0.00 合 计 49,810,000.00 47,852,190.75 0.00 4,616,740.89 0.00 52,468,931.64 0.00 根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股权转 让协议》新疆库尔勒香梨股份有限公司拟出售持有的巴州香梨置业有限责任公司 99.43%的 2983 万元股权，全额转让于姚来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元。截止本报告日已累计收到股权转让资金 2800 万元。2003 年 11 月 18 日公 司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司已办妥营业执照变更登记。 52 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 注释 3 主营业务收入及主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 一.主营业务收入 香梨 60,605,616.99 75,524,647.06 杏酒 468,311.52 大枣 0.00 114,614.75 其它果品及农作物 176,012.47 2,956,119.81 胡杨苗 237,565.32 1,471,724.00 合 计 61,487,506.30 80,067,105.62 二.主营业务成本 香梨 37,139,349.55 44,387,501.37 杏酒 140,156.33 大枣 0.00 129,591.01 其它果品及农作物 471,897.54 3,251,805.96 胡杨苗 166,712.12 386,164.31 合 计 37,918,115.54 48,155,062.65 三．公司内各业务分部间相互抵销数 0.00 18,182,002.55 四．前五名客户销售收入总额 23,771,896.80 32,775,334.40 占公司全部销售收入的比例 38.66% 40.93% 注释 4 投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 短期投资收益 1.委托理财投资收益 3,000,000.00 2,333,333.33 2.股票投资收益 0.00 0.00 长期投资收益 1.期末调整被投资公司所有者权益净增减额 4,616,740.89 -1,957,809.25 合 计 7,616,740.89 375,524.08 注: 2003 年度较 2002 年度投资收益增加 7,241,216.81 元,增加比例 1928.30%, 主要系采用权益法核算控股子公司巴州香梨置业有限责任公司投资收益增加所 致。 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系: 53 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 巴州香梨置业有限责任公 库尔勒市铁克其路 房地产开发、经营。销售：建 控股子公司 有限责任 杜黎源 司 圣果名苑A-1 别墅 筑材料、电气机械、五金交电。 巴州金沙漠生态林草有限 库尔勒市团结北路 农业开发；林木草业种植、畜 控股子公司 有限责任 杜黎源 责任公司 禽养殖、园林绿化、沙漠治沙 工程；销售干鲜果品、农副产 品、家业机械设备、灌溉设备。 库尔勒香梨置业物业管理 库尔勒市育花路小 物业管理、房屋、场地及柜台 控股孙公司 有限责任 李俊 有限责任公司 康城C2 段四楼 租赁、日用百货、现代办公设 备、家具、建筑装饰材料、机 电产品、汽车配件 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名 称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 30,000,000.00 0.00 0.00 30,000,000.00 巴州香梨置业有限责任公司 20,000,000.00 0.00 0.00 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 20,000,000.00 0.00 500,000.00 0.00 库尔勒香梨置业物业管理有限责任公司 500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本年 年末数 金额 比例 减少 金额 比例% 巴州香梨置业有限责任公司 29,830,000.00 99.43% 0.00 0.00 29,830,000.0 99.43 0 巴州金沙漠生态林草有限责任公司 19,980,000.00 99.90 0.00 0.00 19,980,000.0 99.90 0 0.00 库尔勒香梨置业物业管理有限责任公司 0.00 450,000.00 0.00 450,000.00 90.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本企业关系 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场 公司股东 54 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 库尔勒市库尔楚园艺场 公司股东 哈密中农科发展有限责任公司 公司股东 新疆库尔勒人和农场农工贸有限责任公司 公司股东 新疆和硕新农种业科技有限责任公司 公司股东 沙依东建筑公司 沙依东园艺场的全资子公司 罗卫国 巴州香梨置业有限责任公司股东 刘涛 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 郭秋智 巴州金沙漠生态林草有限责任公司股东 李俊 巴州香梨置业物业管理有限责任公司股东 黄健 巴州香梨置业物业管理有限责任公司股东 (二)、关联方交易 1、租赁 2002 年12 月26 日公司与库尔勒市库尔楚园艺场签定>,期限 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，全年租金为 20 万元,公司于年底前一次性支付一 年的租金。 2、接受综合服务 股份公司与五家股东单位签订了《综合服务合同》 ，合同规定股东单位向股 份公司提供包括社区保安系统、医院等在内的社会服务，包括物业管理、招待 所职工食堂、职工浴室、生活用水电在内的生活服务和包括供水、供电等在内 的生产保障服务。合同规定了公平合理的收费标准：国家和自治区有定价的， 按此价格执行；国家和自治区无定价、但有市场价格的，按市场价格执行；既 无国家和自治区定价，也无市场价格的，按服务项目成本加不超过 3%的利润率 执行。费用由股份公司在每年度的 12 月 20 日以前按实际发生的服务项目将费 用支付给股东单位。合同有效期为十年,自 2000 年 4 月 15 日至 2010 年 4 月 15 日。 3、接受转让商标 新疆巴音郭楞蒙古自治州沙依东园艺场(以下称甲方)与新疆库尔勒香梨股 份有限公司(以下称乙方)于 2000 年 4 月 15 日签订《注册商标转让合同》 ，双方 55 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 约定由甲方将其拥有的“沙依东”牌注册商标无偿转让给乙方，将该注册商标 转让后,甲方不再拥有该注册商标的所有权，并不得在其生产的任何产品上使用 该注册商标。在合同生效后至该注册商标变更至乙方名下期间，甲方许可乙方 无偿使用该注册商标。目前该注册商标转让手续已办理完毕。 4、提供担保 被担保关联方 行 名 金 额 日 期 月 利 率 巴州香梨置业 有 中国建设银行巴州分行 30,000,000.00 2003.03.13-2004.03.12 4.425‰ 限责任公司 中国工商银行巴州分行 10,000,000.00 2003.04.07-2004.04.06 4.425‰ 5、提供资金 单位金额：人民币万元 关联方名称 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 哈 密 中 农 科发 展 有 限 借款 其他应收款 50.00 50.00 0.00 0.00 公司 新 疆 库 尔 勒人 和 农 场 借款 应收账款 0.2972 0.2972 0.00 0.00 工贸有限责任公司 巴 州 香 梨 置业 有 限 责 借款 其他应收款 8935.1181 11224.1021 3189.4957 900.5117 任公司 巴 州 金 沙 漠生 态 林 草 借款 其他应收款 0.00 200.0404 200.1282 0.0878 有限责任公司 （三）关联方应收应付款项余额 单 位 金额：人民币万元 关联方名称 占用原因 会计科目 期末余额 借方发生额 贷方发生额 期初余额 新 疆 巴 音 郭楞 蒙 古 自 借款 其他应收款 0.00 0.00 92.2973 92.2973 治州沙依东园艺场 库 尔 勒 市 库尔 楚 园 艺 借款 其他应收款 0.00 470.00 470.00 0.00 场 56 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 哈 密 中 农 科发 展 有 限 借款 其他应收款 50.00 50.00 0.00 0.00 公司 新 疆 库 尔 勒人 和 农 场 借款 应收账款 0.2972 0.2972 0.00 0.00 工贸有限责任公司 沙依东建筑公司 尚欠工程款 应付账款 9.5079 28.6686 0.00 38.1766 巴 州 香 梨 置业 有 限 责 借款 其他应收款 8935.1181 11224.1021 3189.4957 900.5117 任公司 巴 州 金 沙 漠生 态 林 草 借款 其他应收款 0.00 200.0404 200.1282 0.0878 有限责任公司 九、或有事项 1、公司报告期内无重大诉讼及重大未决诉讼事项。 2、公司报告期内无对外担保事项。 3、公司报告期内无其他重大或有事项。 十、承诺事项 公司报告期内无重大对外承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 公司报告期内无重大须披露或调整的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 根据新疆库尔勒香梨股份有限公司第二次临时股东大会会议决议及《股权转 让协议》新疆库尔勒香梨股份有限公司拟出售持有的巴州香梨置业有限责任公司 99.34%的 2983 万元股权，全额转让于姚来国、朱忠臣、蔺青。转让价格为 4474.50 万元，截止本报告日已累计收到股权转让资金 2800 万元。2003 年 11 月 18 日公 司控股子公司巴州香梨置业有限责任公司已办妥营业执照变更登记。 57 新疆库尔勒香梨股份有限公司 2003 年年度报告全文 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人签名的年度报告正本 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并 盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 上述备查文件备置于公司董事会秘书办公室。 董事长（签字）: 冯国胜 新疆库尔勒香梨股份有限公司董事会 二零零四年三月二十三日 58