吉林化纤(000420)2002年年度报告摘要

吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 吉林化纤股份有限公司 2002 年年度报告摘要 §1 重要提示 1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告 摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 本次董事会姜俊周董事因公出没有参加会议，书面委托唐家维董事出席会议并代 行表决权，王林华董事因退休，已书面提出辞去董事职务，没有参加会议。 1.4 中鸿信建元会计师事务所为本公司出具了有无保留意见无解释性说明的审计报告。 1.5 公司董事长王进军、主管财务工作的总经理刘树甫先生、会计机构负责人马宝姝声 明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 证券简称 吉林化纤 证券代码 000420 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 吉林省吉林市九站街 516-1 号 地址 吉林省吉林市九站街 516-1 号 邮政编码 132101 公司国际互联网 http://www.jlhxjt.com 网址 电子信箱 office@jlhxjt.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐家维 王晨光 联系地址 吉林市九站街 516-1 号 吉林市九站街 516-1 号 电话 0432-3502331 0432-3502331 传真 0432-3502329 0432-3502329 电子信箱 jlhxjtdm@jlhxjt.com jlhxzqb@163.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2002 年（本年） 2001 年（上年） 本年比上年增减 2000 年 －1－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 （％） 主营业务收入 1,004,520,235.31 1,020,935,711.39 -1.61% 865,397,210.27 利润总额 7,927,227.17 -114,593,899.85 -- 46,899,528.08 净利润 8,270,826.91 -114,395,599.73 -- 38,246,394.17 扣除非经常性损益 9,591,163.59 117,394,992.99 -91.83% 37,908,687.96 的净利润 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 1,981,223,323.37 2,048,579,467.31 -3.29% 2,111,416,956.08 股东权益（不含少 1,066,099,212.58 1,057,182,496.67 0.84% 1,171,578,096.40 数股东权益） 经营活动产生的现 93,800,411.54 80,757,957.78 16.15% 80,757,957.78 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2002 年（本年） 2001 年（上年） 2000 年 （％） 每股收益 0.02 -0.30 -- 0.10 ＊ 每股收益 0.02 -- -- -- 净资产收益率 0.77% -10.82% -- 3.26% 扣除非经常性损 益的净利润为基 0.90% -11.08% -- 3.29% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 0.25 0.21 16.16% 0.74 额 2002 年末 2001 年末 本年末比上年末 2000 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 2.82 2.80 0.84% 3.10 调整后的每股净 2.77 2.74 1.09% 3.05 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 147,291,725 0 147,291,725 其中：国家持有股份 147,291,725 0 147,291,725 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 －2－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 其他 0 0 2、募集法人股份 36,720,000 0 36,720,000 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 37,131 0 37,131 未上市流通股份合计 184,048,856 0 184,048,856 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 194,160,043 0 194,160,043 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 48,565 0 48,565 已上市流通股份合计 194,208,608 0 194,208,608 三、股份总数 378,257,464 0 378,257,464 4.2 前十名股东持股表 报告期末股东总数 103,933 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 吉林化纤集团有限 147,291,72 0 38.94 未流通 未知 国有股东 责任公司 5 吉林省吉发农业开 0 6,120,000 1.62 未流通 未知 发集团股份公司 吉林建设开发集团 0 5,100,000 1.35 未流通 5,100,000 公司 中国纺织机械进出 0 3,060,000 0.81 未流通 未知 口公司 萧山市地方物资公 0 3,060,000 0.81 未流通 2,060,000 司 沈阳化工集团有限 0 3,060,000 0.81 未流通 未知 公司 海宁新纪元钢管制 0 3,060,000 0.81 未流通 3,060,000 造有限公司 中纺资产管理有限 0 2,040,000 0.54 未流通 未知 公司 中国纺织物资(集团) 0 2,040,000 0.54 未流通 未知 公司 吉林化纤进出口公 0 1,632,000 0.43 未流通 未知 司 前十名股东关联关系或一致行动 公司第十名股东--吉林化纤进出口公司为公司第一大股东--吉 的说明 林化纤集团有限公司的全资子公司. 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 －3－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 公司的控股股东为吉林化纤集团有限责任公司。 法人代表：王进军 成立日期：1995 年 7 月 29 日 注册资本：80,906.58 万元 主要业务：国有资产经营；承包境外化纤行业工程及境内国际招标工程；上述境外工程所需的设备、 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 该公司的股权结构： 股 东 姓 名 持有股份（万股） 所占比例（%） 吉林市国有资产经营公司 42,594 52.65 中国信达资产管理有限公司 36,694 45.35 中国恒天集团公司 1,618 2.00 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 王进军 董事长 男 42 2002.9--2004.5 0 0 董事\总经 刘树甫 男 46 2002.9--2004.5 0 0 理 楚国志 董事 男 54 2001.5--2004.5 0 0 董事\副经 施金祥 男 48 2002.8--2004.5 0 0 理 董事\副经 姜俊周 男 45 2001.5--2004.5 0 0 理 董事\董事 唐家维 男 50 2001.5--2004.5 1,625 1,625 会秘书 王晓波 总工程师 男 42 2001.5--2004.5 0 0 王林华 董事 女 59 2001.5--2004.5 0 0 徐英彪 董事 男 41 2001.5--2004.5 0 0 马玉良 独立董事 男 65 2002.5--2004.5 0 0 陈万年 独立董事 男 62 2002.5--2004.5 0 0 马宝姝 财务总监 女 39 2001.5--2004.5 0 0 姜岩峰 监事 男 51 2002.5--2004.5 0 0 陈敏 监事 女 41 2001.5--2004.5 0 0 张宝忠 监事 男 43 2001.5--2004.5 0 0 王玉林 监事 女 43 2001.5--2004.5 0 0 崔彦鑫 监事 男 27 2001.5--2004.5 0 0 王凤立 董事 男 45 2001.5--2004.5 0 0 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴 吉林化纤集团有限责任 王进军 董事长\总经理 2002.7-2005.8 否 公司 吉 林 化 纤 集 团 有限 责 任 楚国志 党委书记 2002.5-2005.8 否 公司 吉林化纤集团有限责任 王林华 副总会计师 2002.5-2005.8 否 公司 吉林化纤集团有限责任 姜岩峰 纪检委书记 2002.5-2005.8 否 公司 －4－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 吉林化纤集团有限责任 王凤立 财务总监 2002.8-2005.8 否 公司 吉林化纤集团有限责任 陈敏 财务部部长 2002.8-2005.8 否 公司 吉林化纤集团有限责任 王玉林 工会部长 2002.5-2005.8 否 公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 16.80 金额最高的前三名董事的报 6.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 6.00 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.20 万元/人–年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 王进军、楚国志、王凤立、王林华、姜岩峰、陈敏、王玉林 董事、监事姓名 报酬区间 人数 2 万元以下 10 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 本年度公司的生产经营形势与上年相比有所好转。国内化纤市场由于采取了行业自律措施，加 之国内外对化纤产品的需求有所恢复，已基本摆脱了 2001 年那种无序竞争、相互压价的状况。公司 的主导产品粘胶长丝、粘胶短纤销售情况逐渐好转，价格趋于稳定，同时公司积极谋求扩大出口， 加强了同日本可乐丽公司的技术合作，对日本的粘胶长丝出口大幅攀升。本年度公司共生产粘胶长 丝 17269 吨，粘胶短纤维 34770 吨，并扭亏为盈，实现净利润 827 万元，从而摆脱了经营亏损的尴 尬局面。 不过虽然粘胶长丝的价格有较大幅度的回升，但与此同时，粘胶短纤维的价格却明显下降，与 2001 年相比，降幅达 17%，由此减利达 6190 万元。另外公司的控股子公司河北吉藁化纤有限责任 公司经营状况不佳，全年亏损 974 万元。以上两项导致了公司本年的盈利水平较低。 6.2 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 化纤行业 100,452.00 86,391.00 14.00 -2.00 -14.00 660.00 其中：关联 18,245.44 13,284.00 27.19 51.68 17.57 320.00 交易金额 粘胶短纤维 30,742.00 28,761.00 6.44 -18.00 -23.00 0.00 粘胶长丝 50,065.00 39,181.00 21.74 17.00 -12.00 0.00 其中：关联 18,245.44 13,284.00 27.19 51.68 17.57 320.00 交易金额 关联交易的定价原则 按照优质优价、外商能够接受的价格确定。 －5－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 此项关联交易对于公司占领国际市场、拓展发展空间、减轻内销压力是 关联交易必要性、持续性的 非常必要的，同时随着公司对外交流的不断深入，出口业务的不断发展， 说明 此项关联交易也将持续下去。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东北地区 34,955.00 2.00 江、浙、上海 48,002.00 2.00 广东、福建 8,237.00 -1.00 山东、河南、河北 3,772.00 -1.00 其他 5,486.00 0.00 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 13,030.00 占采购总额比重 24.00% 合计 前五名销售客户销售金 34,600.00 占销售总额比重 43.00% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） □ 适用 √ 不适用 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 主要是本年度国内化纤市场比上年有所好转，粘胶长丝的售价比上年有所提高，另外产品成本有 较大幅度的下降。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 本年度税收政策有变化，过去几年公司一直享受 １５％所得税率的优惠政策，从今年起按 ３３％所得税率 执行。但由于 ２００１ 年经营亏损，按国家有关政策规定，允许企业在五年内税前抵补，故本年度不发 生所得税。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 －6－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划 √ 适用 □ 不适用 ①深化内部改革，采取优化机构设置、定岗定编、压缩富余人员、转变经营机制等措施，不断 提高员工的工作效率。 ②为适应我国加入世贸组织后的新形势，公司要在新年度里积极寻求同国际上知名的大化纤公 司进行多种方式的合作，拓展发展空间。 ③以质量为基石，以诚信为根本，以用户满意为标准，不断提高＂白山＂牌粘胶纤维在国内外市 场上的知名度。 ④通过充分发动群众、加强与同行业交流合作等手段，积极推动技术进步，加大技术改造力度， 进一步提高质量，降低成本，增强企业发展后劲。 新年度盈利预测 ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 本年度公司共实现净利润 827 万元，公司三届十三次董事会研究后作出决议:考虑到企业的实际情况， 故建议本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 □ 适用 √ 不适用 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 －7－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 行完毕 联方担保 吉林纸业 2002 年 06 月 连带责任 2002 年 6 月 25 日--2002 年 股份有限 5,000.00 否 否 25 日 担保 6 月 25 日 公司 吉林纸业 2002 年 08 月 连带责任 2002 年 8 月 21 日--2006 年 股份有限 21,700.00 否 否 21 日 担保 8 月 20 日 公司 吉林纸业 2001 年 01 月 2001 年 1 月 1 日--2003 年 股份有限 30,000.00 一般担保 否 否 01 日 12 月 31 日 公司 吉林纸业 2002 年 04 月 连带责任 2002 年 4 月 20 日--2003 年 股份有限 10,000.00 是 否 20 日 担保 4 月 20 日 公司 担保发生额合计 66,700.00 担保余额合计 56,700.00 其中：关联担保余额合计 0.00 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 吉林化纤集团有限责任 0.00 0.00 4,240.00 33.00 公司 吉林奇峰化纤有限责任 9,423.00 165.00 0.00 0.00 公司 吉林技术咨询公司 0.00 0.00 33.00 33.00 吉林化纤进出口公司 21,347.00 339.00 0.00 0.00 吉林化纤建筑安装公司 70.00 54.00 0.00 0.00 合计 30,840.00 558.00 4,273.00 66.00 7.5 委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 受托人 委托金额 委托期限 约定收益 实际收益 实际收回金 额 吉林省创业投 2002 年 11 月 15 日--2003 资基金管理有 1,500.00 45.00 0.00 0.00 年 4 月 30 日 限责任公司 合计 1,500.00 — 45.00 0.00 0.00 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 公司已经聘请了两名独立董事，并在《公司章程》中增加了独立董事的条款。该两名独 －8－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 立董事已经发挥了一定的作用，在股东会及董事会上能够站在客观公正的立场，并且充 分表达自己的意见。 §8 监事会报告 一年来，公司监事会全体成员，依照《公司法》、《公司章程》的有关规定，分 工合作，正确履行自己的职责，搞好职责范围内的监督工作。全年共召开 5 次监事会议。 在会上，监事会成员能认真听取董事会议精神，对涉及股东利益的问题进行认真的讨论， 各自发表了自己的意见和建议，以维护股东的利益，履行自己的职责。 公司能遵守国家法律、法规、《公司法》和《公司章程》，在作重大决策时，事 前都能征求职工代表意见，能从维护公司大局和股东利益出发，依法运作，没有因一时 一事的疏忽给公司造成不必要的损失，公司董事、经理等高级管理人员都能严格要求自 己，自觉遵守国家法令法规，全面履行自己的职责，兢兢业业地做好自己的本职工作， 没有违反法律、法规、《公司章程》或损害公司及股东利益的行为。 公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，公司关联交易公平合 理，未损害上市公司利益。公司能正确对待关联单位的贸易关系，一切从本公司的利益 出发，没有损害公司的利益。 §9 财务报告 9.1 审计意见 审 计 报 告 中鸿信建元审字（2003）第[2069]号 吉林化纤股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了吉林化纤股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并 资产负债表、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002 年度现金 流量表及合并现金流量表。这些会计报表由吉林化纤股份有限公司负责，我们的责任是 在审计的基础上对这些会计报表发表意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审 计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记 录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所 有重大方面公允地反映了吉林化纤股份有限公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及 2002 年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 中鸿信建元会计师事务所 中国注册会计师：高原 有限责任公司 中国注册会计师：禹彤 中国 长春 2003 年 1 月 18 日 会计报表附注 附注一、 公司简介 吉林化纤股份有限公司系经吉林省经济体制改革委员会以吉改批（１９９３）３５ 号文批 准，由吉林化学纤维厂为独家发起人，采取定向募集方式设立的股份制企业。１９９６ 年 ７ 月经中国证券监督管理委员会证监发字（１９９６）１１４、１１５ 号文的批复，向社会公开发行 －9－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 ３，０９７．６ 万股人民币普通股股票，每股面值 １ 元。截止 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日股本总额为 ３７８，２５７，４６４．００ 元。 公司主要经营：生产粘胶纤维、合成纤维及深加工品。 公司在吉林省工商行政管理局注册登记 ，具有法人资格 。企业营业执照号： ２２００００１０３０１４８。 公司地址：吉林市九站街 ５１６－１ 号。 附注二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 １、会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》、《企业会计准则》及有关补充规定。 ２、会计年度 公司会计年度采用公历制，即自每年 １ 月 １ 日起至 １２ 月 ３１ 日止为一个会计年度。 ３、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 ４、记账基础和计价原则 公司按权责发生制记账，以历史成本为计价基础。 ５、外币业务核算方法 公司以人民币为记账本位币，对于会计年度发生的外币交易，按照外币交易发生当 月一日中国人民银行公布的人民币外汇汇价折算为记账本位币，期末按现行外汇汇价进 行调整，折算差额作为汇兑损益，分别下列情况处理： Ａ、筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用，并在开始生产经营的当月起，一次 计入开始生产经营当月的损益； Ｂ、与购建固定资产相关的借款发生的汇兑损益，符合资本化原则的，予以资本化，计 入所购建固定资产的成本； Ｃ、除上述情况外，汇兑损益均记入财务费用。 ６、现金等价物的确定标准 公司将持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资 确定为现金等价物。 ７、短期投资的核算方法 （１）公司短期投资按实际支付的价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除已宣告发 放但尚未领取的现金股利（或已到期尚未领取的债券利息）或者放弃非现金资产的账面 价值入账，短期投资的损益随着取得的股利、利息及处置损益分别按下列方法处理： －10－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 Ａ 、短期投资取得时实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利，或已到期 尚未领取的债券利息，在实际收到时冲减已记录的应收股利或应收利息，不确认为投资 收益。 Ｂ、除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外，短期投资持有期间所获得的现金股 利或利息，作为投资成本的收回，冲减投资的账面价值。 Ｃ、处置短期投资时，在短期投资按投资总体计提跌价准备的情况下，确认投资损益的 金额，为所获得的处置收入与短期投资账面价值的差额。如果在处置短期投资时已到期 尚未领取的现金股利或债券利息未收回的，还应按扣除该部分现金股利或利息后的金额 确认为处置损益。 （２）中期期末或年度终了，公司短期投资按照总体投资成本与市价孰低原则计提短期 投资跌价准备。对某项短期投资比较重大（占整个短期投资 １０％及以上）的，按单项投 资为基础计算并确定计提跌价准备。 ８、坏账核算方法 （１）公司坏账确认标准为： Ａ、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项； Ｂ、因债务人逾期未履行偿债义务且有确切证据表明不能收回或收回可能性不大的应收 款项。 （２）公司坏账采用备抵法核算，坏账准备的计提方法和计提比例按以下标准确定： Ａ、计提方法：公司按不同期限应收款项的账龄计提坏账准备。 Ｂ、计提比例如下： 应收款项账龄（应收账款、其他应收款） 计提比例 一年以内 ２‰ 一至二年 ５％ 二至三年 １０％ 三至四年 １５％ 四至五年 ２０％ 五年以上 ８０％ 下列应收款项不计提坏账准备： Ａ：关联方往来； Ｂ：备用金； Ｃ：有确凿证据表明能够收回的款项 －11－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 对有确凿证据表明不能收回的应收款项，或收回的可能性不大的（如：债务单位破 产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短期内无法偿 还债务的，以及其他足以证明应收款项可能发生损失的证据的），全额提取坏账准备。 ９、存货核算方法 （１） 存货的分类：公司存货分为燃料、原材料、产成品、在产品、备品备件、辅助材料、 委托加工材料及其他存货。 （２） 存货核算方法：公司存货中，辅助材料、备品备件采用计划成本，月末调整为实际 成本；主要材料及原料采用实际成本计价；发出存货的成本，按加权平均法计算结转； 低值易耗品采用一次摊销法。 （３）期 末，公 司 对 存 货 遭 受 毁 损 、全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 ， 使 存 货 成 本 不 可 收 回 的 部 分， 按 照 单 个 存 货 项 目 的 账 面 价 值 与 可 变 现 净 值 的 差 额 计 提 存 货 跌 价 准 备 。 对 于 数 量 繁 多 、单 价 较 低 的 存 货 ， 按 类 别 计 提 存 货 跌价准备 。 １０、长期投资的核算方法 （１）长 期 股 权 投 资 ：按投资时实际支付的价款或确定的价值入账 。对 外 投 资 额 占 被投资单位有表决权资本总额 ２０％以 下 的 、或 虽占 ２０％以 上 但 不 具 有 重 大 影 响 的 ， 采用成本法核算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 ２０％或 ２０％以上 ，或 虽 占 ２０％以 下 但 有 重 大 影 响 的 ，采 用 权 益 法 核 算 ； 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 比 例 在 ５０％以上的 ，采 用 权 益 法 核 算 并 编 制 合 并 会 计 报 表。 （２）长 期 债 权 投 资 ：以 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 发 行 日 至 债 券 购 入 日 的 应 收 利 息 后 的 余 额 记 账 。溢 价 或 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内， 按 直 线 法 予 以 摊 销 。 （３）长 期 投 资 减 值 准 备 的 确 认 标 准 为 ： Ａ、 对 于 有 市 价 的 长 期 投 资， 出 现 以 下 情 况 之 一 时， 即计提长期投资 减值准备 ： 市价持续两年低于账面价值 ； 该项投资暂停交易 １ 年； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续两年发生亏损； 被 投 资 单 位 进 行 清 理 整 顿、 清 算 或 出 现 其 他 不 能 持 续 经 营 的 迹 象 。 Ｂ、 无市价的长期投资 ， 出现以下迹象之一时 ， 即计提长期投资 减值准备 ： －12－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 政治或法律环境出现了不利于被投资单位的重大变化； 被投资单位所供应的商品或所提供的劳务不能适应市场需求的变 化 ， 从 而 导 致 被 投 资 单 位 财 务 状 况 发 生 严 重 恶 化； 被 投 资 单 位 失 去 竞 争 能 力， 从 而 导 致 财 务 状 况 发 生 严 重 恶 化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化，如进行清理整顿、清算，被投资 单位的所有者权益为负数等。 Ｃ、长 期 投 资 减 值 准 备 的 提 取 方 法 ：期 末 公 司 对 其 长 期 投 资 进 行 逐 项 检 查 ，由 于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于投 资账面价值，则将可收回金额低于长期投资账面价值的差额 ，按单项投资计提 长 期 投 资 减 值 准 备。 已 确 认 损 失 的 长 期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的 ， 在 原 已 确 认 的 投 资 损 失 的 范 围 内 转 回。 １１、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （１）公司固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限 超过一年，单位价值较高的有形资产。 （２）固定资产以取得时的成本作为入账价值，按平均年限法分类计提折旧，已计提减 值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账 面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，预计净残值率为 ５％，固定资产分类及折 旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率（％） 房屋及建筑物 １５－４０ 年 ６．３３－ ２．３８ 机械设备 １０－１８ 年 ９．５０－ ５．２８ 电子设备 ５－８ 年 １９．００－１１．８８ 运输设备 ５－１２ 年 １９．００－ ７．９２ （ ３）固定资产减值准备 ：公司于期末对固定资产逐项进行检查 ，如 果 由 于 技 术 陈 旧 、 损 坏 、 长 期 闲 置 等 原 因 ，导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ， 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备。 对 存 在 下 列 情 况 之 一 的 固 定 资 产， 全额计提减值准备 ： Ａ．长期闲置不用 ，在可预见的未来不会再使用 ，且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； Ｂ．由 于 技 术 进 步 等 原 因 ，已 不 可 使 用 的 固 定 资 产； Ｃ．虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产； Ｄ．已 遭 毁 损 ，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 ； Ｅ．其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产 。 －13－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 已全额计提固定资产减值准备的固定资产，不再计提折旧。 １２、在建工程的核算方法 （１）公司在建工程包括基建工程、安装工程、大修理工程和技改工程所发生的实际支 出。与上述工程有关的借款利息按照借款费用资本化原则处理。工程竣工、验收交付使 用时按实际成本结转固定资产；已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达 到预定可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产并计提 折旧。竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提折旧。 （ ２）期末公司对在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ，当存在下列一项或若干项情况时 ，按 单 项 资 产 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备： Ａ、 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 ３ 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程； Ｂ、所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ，还是在技术上已经落后 ，并 且 给 企 业 带 来 的 经 济 利 益具有很大的不确定性； Ｃ、 其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 １３、 借 款 费 用 的 核 算 方 法 （１）为购建固定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额， 在同时满足以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资本支出（包括为购建固 定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； ②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （２）因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态 之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用，于发生当期确认为费用，如果辅助费 用金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确 认为费用。 （３）为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，公司以月数作为加权平均数的权数 计算累计支出加权平均数及加权平均利率，并相应确定利息资本化金额。 （４）如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 ３ 个月，暂停借款 费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定 可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 １４、无形资产计价和摊销方法 （ １）无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价，并 按 无 形 资 产 受 益 期 采 用 直 线 法 摊 销 。 （ ２） 期 末 公 司 对 各 项 无 形 资 产 预 计 给 企 业 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 进 行 检 查 ， 对 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 ， 按 单 项 资 产 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备。 当 存 －14－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 在下列一项或若干项情况时 ， 将 无 形 资 产 的 账 面 价 值 全 部 转 入 当 期 损 益： Ａ、某项无形资产已被其他新 技 术 等 所 替 代 ，并 且 该 项 无 形 资 产 已 无 使 用 价 值 和 转让价值 ； Ｂ、 某 项 无 形 资 产 已 超 过 法 律 保 护 期 限， 并 且 已 不 能 为 企 业 带 来 经 济 利 益； Ｃ、 其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资 产 已 经 丧 失 了 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 情 形 。 １５、长期待摊费用的摊销方法 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 成 本 计 价，按受益期摊销 。 如果长期待摊的费用项目不能 使以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 １６、收入确认原则 Ａ、商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商 品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或者取得了收款的证据，并且与 销售该商品相关的成本能够可靠的计量时，确认销售实现。 Ｂ、提供劳务：按劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益能够流 入企业，确认收入实现。 １７、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。 １８、合并会计报表的编制方法 公 司 合 并 会 计 报 表 系 按 《 企 业 会 计 制 度 》 和 《合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 》 等有 关规定编制而成 。对 于 公 司 拥 有 被 投 资 单 位 ５０％（不 含 ５０％）以 上 权 益 的 控 股 公 司 的 会 计 报 表 予 以 合 并 ，合 并 时 以 母 公 司 和 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 的 会 计 报 表 以 及 其 他 有 关 资 料 为 依 据 ， 合 并 项 目 数 额 编制 而 成 。 合并时 ， 公 司 的 重 大 内 部 交易和资金往来均相互抵销。母公司和子公司采用的会计政策和会计处理方法 一致。 １９、 合 并 报 表 编 制 范 围 的 变 化 公 司 子 公 司 河 北 吉 藁 化 纤 有 限 责 任 公 司 于 ２００２ 年 ５ 月 投 资 成 立 成 都 天 竹 竹 资 源 开 发 有 限 公 司，并 持 有 该 公 司 ５１％的 股 权，本 期 已 纳 入 合 并 范 围；公 司 全 资 子 公 司 吉 林 化 纤 集 团 高 科 技 开 发 有 限 公 司 于 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 并 入 母 公 司 吉 林 化 纤 股 份 有 限 公 司。 附注三、重要会计政策和会计估计变更、会计差错更正的说明 公司本年度因执行《企业会计准则—固定资产》补摊以前年度大修理费用及停工损 失 １３，３７４，９２３．４３ 元，调减年初未分配利润 １３，３７４，９２３．４３ 元。 －15－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 附注四、税项 Ａ、增值税： 按销售收入的 １７％计算销项税额，扣除进项税额后的差额计缴。 Ｂ、营业税：按应税收入的 ５％计缴营业税。 Ｃ、城建税和教育费附加： 分别按应缴增值税额、营业税额的 ７％和 ３％计缴。 Ｄ、所得税：按应纳税所得额的 ３３％计缴。 附注五、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比例 河北吉藁化纤有限责任公司 ８１，１７８，３６７．８６ 化纤浆粕制造 ８０，０７８，３６７．８６ ９８．６４５％ 成都天竹竹资源开发有限公司 １４，０００，０００．００ 竹化纤浆制造 ７，１４０，０００．００ ５１．０００％ ＊以上两家子公司均列入股份公司合并范围。 附注六、会计报表主要项目注释 １、货币资金 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 现 金 １０，２１０．７９ １３，０２４．５８ 银行存款 ６５，２９８，２１７．６３ ７６，７７３，７７８．９１ 其他货币资金 ２，１０２，４０８．４０ １１，８３６，３０４．１４ 合 计 ６７，４１０，８３６．８２ ８８，６２３，１０７．６３ ２、短期投资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 委托投资 １５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ 合 计 １５，０００，０００．００ ０．００ ０．００ ０．００ ＊ 系公司委托吉林省创业投资基金管理有限责任公司理财，投资期限为 ３－６ 个月。 ３、应收票据 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 ５１，８９３，９１３．０４ ９，７２０，０００．００ 合 计 ５１，８９３，９１３．０４ ９，７２０，０００．００ ＊ 应收票据中有 １６，９４４，６３５．４４ 元已质押于中信实业银行沈阳分行沈阳支行，用于办 理银行承兑汇票。 ４、应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 －16－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 ２６，５３８，５４４．５６ ６３．００％ ４６，２６８．７３ ２８，９９５，９１６．６６ ６３．９４％ ５７，９９１．８３ 一至二年 ４，０９５，２１６．２９ ９．７２％ ２０４，７６０．８２ １１，６２５，４４７．１３ ２５．６４％ ５８１，２７２．３５ 二至三年 ７，５９３，２４９．１２ １８．０３％ ７５９，３２４．９２ ３，８２５，２７５．２７ ８．４４％ ３８４，５１８．０３ 三年以上 ３，８９５，６６３．０８ ９．２５％ １，６３９，９７９．１８ ８９７，７７２．７８ １．９８％ １２９，４９２．２０ 合 计 ４２，１２２，６７３．０５ １００％ ２，６５０，３３３．６５ ４５，３４４，４１１．８４ １００％ １，１５３，２７４．４１ Ａ、应收账款前五名合计金额 １１，５１１，４５９．２４ 元，占应收账款的比例为 ２７．３３％。 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ５、其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １４，２１６，３８２．７４ ４１．４８％ １１５．７６ １１，９３５，９３６．２９ ４８．７９％ ２７．９９ 一至二年 ３，０６３，９７７．０７ ８．９４％ ３１，５２５．０９ ２，０１６，７５８．５８ ８．２４％ ５１，７５２．１７ 二至三年 １，５１２，９５２．５６ ４．４２％ １１０，６０９．６６ １，２４４，６９２．９３ ５．０９％ ８，６６９．５２ 三年以上 １５，４７６，４１６．９１ ４５．１６％ １，３６３，７８６．３２ ９，２６６，０３４．９５ ３７．８８％ ５３６，７９８．９０ 合 计 ３４，２６９，７２９．２８ １００％ １，５０６，０３６．８３ ２４，４６３，４２２．７５ １００％ ５９７，２４８．５８ Ａ、其他应收款前五名合计金额 ２２，４５５，８０５．３１ 元，占其他应收款总额的比例 ６５．５３％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ６、预付账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 金 额 百分比 一年以内 ２６，９３５，０５１．６５ １００．００％ １７，３３１，５２７．０８ ６３．５０％ 一至二年 ０．００ ０．００％ ３，５４３，９３７．７６ １２．９８％ 二至三年 ０．００ ０．００％ ２，８８９，７８１．４１ １０．５９％ 三年以上 ０．００ ０．００％ ３，５２９，４２９．１６ １２．９３％ 合计 ２６，９３５，０５１．６５ １００．００％ ２７，２９４，６７５．４１ １００．００％ ＊预付账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ７、存货及存货跌价准备 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 燃料 ３０，４１８，３３１．０５ ０．００ ２５，６８３，８６８．８４ ５２４，１５７．７５ 原材料 ４８，０９１，７６８．５２ ０．００ ５６，０９２，３６２．３４ ３，７４５，１４７．８７ 产成品 ４１，３１１，１１８．２７ ２，２６９，８８３．１０ ６７，００８，０９９．９５ ３，４５１，８４４．１０ －17－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 在产品 １５，６８１，３０４．８６ １３，００３．５８ １８，２３０，１７６．４３ ０．００ 备品备件 ９，５７５，００４．１９ ０．００ ９，５８８，０１２．３１ ０．００ 辅助材料 １１，４４１，８１０．００ ６１，８６６．１３ ９，７５９，４８４．０７ ０．００ 委托加工材料 ４，２０７，４０９．１５ ０．００ ３７６，５４９．６１ ０．００ 其他 ３，６７３，７２８．４１ ７３４，４８７．５０ ３，８５６，３４２．６８ ０．００ 合 计 １６４，４００，４７４．４５ ３，０７９，２４０．３１ １９０，５９４，８９６．２３ ７，７２１，１４９．７２ ８、待摊费用 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本年增加 本年摊销 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 企业财产险 ６８５，２８５．２３ ４，６２８，０６８．１２ ５，０９２，０８１．９１ ２２１，２７１．４４ 汽车保险费 ８４，７１９．４０ １８５，９１２．００ ２０３，０９４．９６ ６７，５３６．４４ 人身保险费 ５２，４１６．００ ２０７，２７４．８０ １９７，０７４．００ ６２，６１６．８０ 合 计 ８２２，４２０．６３ ５，０２１，２５４．９２ ５，４９２，２５０．８７ ３５１，４２４．６８ ９、长期投资 （１）投资金额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 ３，６８０，８００．００ ０．００ ３，６８０，８００．００ ０．００ 合 计 ３，６８０，８００．００ ０．００ ３，６８０，８００．００ ０．００ （２）长期股权投资： ① 股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．００ ０．１９％ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ ０．００ １．４５％ ②其他股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 １９８６—２００６ １，３００，０００．００ ０．００ １３％ 纤浆厂 １０、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 （１）固定资产原值 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 ８２３，３７４，４８８．６３ ２１，８０７，３８７．４１ ０．００ ８４５，１８１，８７６．０４ －18－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 机 器 设 备 １，２４２，４４０，４９６．６０ ７３，５１４，１０２．４４ １，２４９，０９６．８３ １，３１４，７０５，５０２．２１ 运 输 设 备 １２，２４４，９０４．２３ １，９７６，７３９．０３ ９７１，２４８．３１ １３，２５０，３９４．９５ 电 子 设 备 １９，６３０，７５１．５４ ６，７３３，５０２．３５ ８１，３０２．３０ ２６，２８２，９５１．５９ 合 计 ２，０９７，６９０，６４１．００ １０４，０３１，７３１．２３ ２，３０１，６４７．４４ ２，１９９，４２０，７２４．７９ （２）累计折旧 类 别 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 房屋及建筑物 １３３，９４１，６７５．９８ ２３，８３３，７２６．７８ ０．００ １５７，７７５，４０２．７６ 机 器 设 备 ４１０，７１８，１８２．０１ ９０，６３９，３２７．８６ ３２０，０８９．９１ ５０１，０３７，４１９．９６ 运 输 设 备 ３，４９０，９９４．３４ １，５８０，２５８．３６ ５３３，８５２．９２ ４，５３７，３９９．７８ 电 子 设 备 ４，４８２，１１６．６８ ２，５７４，７９９．２４ ３，９６２．９１ ７，０５２，９５３．０１ 合 计 ５５２，６３２，９６９．０１ １１８，６２８，１１２．２４ ８５７，９０５．７４ ６７０，４０３，１７５．５１ （３）固定资产减值准备及固定资产净值 减值准备 ０．００ ０．００ 净 值 １，５４５，０５７，６７１．９９ １，５２９，０１７，５４９．２８ ＊公司固定资产中有原值 １３８，８３１，５９９．１０ 元的机器设备用于抵押贷款。 ＊公司本期无应计提减值准备的固定资产。 ＊本期由在建工程转入 ７８，６４６，９６７．９５ 元。 １１、在建工程 本期转入固定 减值 资金 工 程 名 称 ２００１．１２．３１ 本期增加 ２００２．１２．３１ 进度 资产 准备 来源 厂内技改工程 ９，０６１，７２１．３６ ４，５９１，４５７．３３ １０，６９８，２５２．８３ ２，９５４，９２５．８６ ０．００ 其他来源 ８０％ 自备电站 ２０，４２６，１８２．８０ ０．００ ２０，４２６，１８２．８０ ０．００ ０．００ 其他来源 污水工程 ２２，９４３，８２１．４４ ２，７９７，８８８．７７ ２５，７４１，７１０．２１ ０．００ ０．００ 其他来源 其 他 １３，９４１，０７７．２２ ８，０９９，２７９．６０ ２１，７８０，８２２．１１ ２５９，５３４．７１ ０．００ 其他来源 ９０％ 合 计 ６６，３７２，８０２．８２ １５，４８８，６２５．７０ ７８，６４６，９６７．９５ ３，２１４，４６０．５７ ０．００ ＊本期减少的在建工程全部转入固定资产，本期无资本化利息。 ＊本期没有应计提减值准备的在建工程。 １２、工程物资 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 专项物资 ２，１０３，９５４．２４ ５，８３２，１１２．８８ １３、无形资产 取得 剩余 项 目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 方式 期限 土地使用权 购入 ６，４７９，９４１．５０ ６，０９１，１４５，０７ ０．００ １２９，５９８．８０ ５１８，３９５．２３ ５，９６１，５４６，２７ ４６ 年 土地使用权 购入 ４１，０５２，９１３．００ ４０，２３１，８５４．７６ ０．００ ８２１，０５８．２４ １，６４２，１１６．４８ ３９，４１０，７９６．５２ ４８ 年 －19－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 啤酒过滤技 购入 １２０，０００．００ １０８，０００．００ ０．００ １２，０００．００ ２４，０００．００ ９６，０００．００ ８年 术转让费 合 计 ４７，６５２，８５４．５０ ４６，４３０，９９９．８３ ０．００ ９６２，６５７．０４ ２，１８４，５１１．７１ ４５，４６８，３４２．７９ 公司无形资产中有 ７３２０４．２Ｍ 土地使用权抵押给藁城市信用合作社联合社，有 ２５７６１Ｍ２ ２ ＊ 土地使用权抵押给中国建设银行藁城市支行，抵押期限自 ２００１ 年 １２ 月至 ２００４ 年 １２ 月。 １４、长期待摊费用 项 目 原始金额 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期摊销 累计摊销 ２００２．１２．３１ 剩余期限 喷丝头 ７，００１，５０７．４２ ３，８１３，８１８．０１ １，３６６，８７７．８１ ２，５９０，９７１．５１ ４，４１１，７８３．１１ ２，５８９，７２４．３１ ２ 年以内 ＊ 本年增加的长期待摊费用为生产领用喷丝头按 ２ 年摊销的摊余价值。 １５、短期借款 借款类别 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 抵押贷款 １３，９５０，０００．００ ＊ 担保借款 ２７１，９６０，０００．００ ＊＊ 信用借款 １，１５０，０００．００ 合 计 ２８７，０６０，０００．００ ＊ 公司以固定资产－机器设备、土地使用权抵押。 ＊＊ 担保借款中有 １３８，５５０，０００．００ 元系由吉林纸业股份有限公司提供担保，其余担保 借款由吉林化纤集团有限公司提供担保。 １６、应付票据 项 目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 １９，５９０，０００．００ ０．００ 合 计 １９，５９０，０００．００ ０．００ ＊ 公司以 １６，９４４，６３５．４４ 元的应收票据作为抵押，取得期限为半年的银行承兑汇票。 １７、应付账款／预收账款／其他应付款 公司应付账款、预收账款、其他应付款中有应付持有公司 ５％（含 ５％）以上有表决 权股份之股东的款项，与关联方的往来详见附注八－－关联方交易。 １８、应付股利 投资单位 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 社会法人股 ２，３２８，２４０．００ ２，５９１，５２０．００ 人民币普通股 ７１４，６９２．５５ ７１４，６９２．５５ 合 计 ３，０４２，９３２．５５ ３，３０６，２１２．５５ １９、应交税金 －20－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 税 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 增 值 税 ３４４，４４６．８３ １，８７５，８０３．６１ 营 业 税 ４８３，６７９．２５ ４９６，２２９．２５ 企业所得税 －３７，９７０，５１０．６９ －３７，９７０，５１０．６９ 个人所得税 －３７１，７０１．８９ －２５５，７２７．４９ 城市维护建设税 ７６８，８１４．４４ ７６５，１２０．８５ 房 产 税 －１，７５０．３１ ２９３，８８０．５０ 印 花 税 ３，５１６．５３ －４，６１７．１９ 车 船 税 －１９０．００ －１９０．００ 土地使用税 ０．００ ７３，９６０．４７ 合 计 －３６，７４３，６９５．８４ －３４，７２６，０５０．６９ ２０、其他应交款 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 教育费附加 ７１４，９６１．２１ ６９８，２７３．２０ 防洪基金 ５８１，０１２．１２ ０．００ 主要食品调控基金 ９０．５１ ０．００ 合 计 １，２９６，０６３．８４ ６９８，２７３．２０ ２１、预提费用 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 借款利息 ８４９，３９８．０８ ９０９，２１１．５８ 排 污 费 １，４８８，４５４．４２ １，８６７，３８７．８３ 其 他 １３８，０７９．９３ ５１，７８７．４３ 合 计 ２，４７５，９３２．４３ ２，８２８，３８６．８４ ２２、长期借款 借款类型 币 种 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 担保借款 ＊ 人民币 １１５，０００，８０４．３８ 抵押借款 ＊＊ 人民币 ５８，８２２，５９６．１５ 信用借款 人民币 １１，７８１，３９１．０３ 合 计 １８５，６０４，７９１．５６ ＊ 担保借款余额为 ３１０，０００，０００．００ 元，其中有 １５５，０００，０００．００ 元系由吉林纸业股份有 －21－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 限公司提供担保，其余的 １５５，０００，０００．００ 元系由吉林纸业集团有限公司提供担保。担保 借款中有 １９５，０００，０００．００ 元已调入一年内到期的长期负债。 ＊＊抵押借款系以机器设备、土地使用权作为抵押。 ２３、其他长期负债 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 财政局技改项目贴息款 １４，４００，０００．００ １４，４００，０００．００ 财政局科技发展项目拨款 ８０，０００．００ ０．００ 合 计 １４，４８０，０００．００ １４，４００，０００．００ ２４、股本 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 股本结构 金 额 比例 金 额 比例 １ 、尚未流通股 １８４，０１１，７２５．００ ４８．６５％ １８４，０１１，７２５．００ ４８．６５％ ①发起人股份 １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ 其中：国有法人股 １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ １４７，２９１，７２５．００ ３８．９４％ ②募集法人股 ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ３６，７２０，０００．００ ９．７１％ ２、已流通股份 １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ 人民币普通股 １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ １９４，２４５，７３９．００ ５１．３５％ 股份总数 ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ３７８，２５７，４６４．００ １００．００％ ２５、资本公积 项 目 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 本期增加 本期减少 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 股本溢价 ４９３，６４６，２９９．０１ ０．００ ０．００ ４９３，６４６，２９９．０１ 接受捐赠资产准备 ２，０００．００ ０．００ ０．００ ２，０００．００ 股权投资准备 ０．００ ５５２，１７４．７８ ０．００ ５５２，１７４．７８ 其他资本公积 ０．００ ９３，７１４．２２ ０．００ ９３，７１４．２２ 合 计 ４９３，６４８，２９９．０１ ６４５，８８９．００ ０．００ ４９４，２９４，１８８．０１ ２６、盈余公积 项 目 ２００１．１２．３１ 本期增加 本期减少 ２００２．１２．３１ 法定盈余公积 １１８，８５１，３６６．１４ ０．００ ０．００ １１８，８５１，３６６．１４ 法定公益金 ５４，０４３，２３０．４２ ０．００ ０．００ ５４，０４３，２３０．４２ 合 计 １７２，８９４，５９６．５６ ０．００ ０．００ １７２，８９４，５９６．５６ ２７、未分配利润 项 目 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 －22－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 年初未分配利润 １２，３８２，１３７．１０ 加：本年净利润 ８，２７０，８２６．９１ 减：提取法定公积金 ０．００ 提取法定公益金 ０．００ 转作股本的普通股股利 ０．００ 期末未分配利润 ２０，６５２，９６４．０１ 年初未分配利润比上年减少 １５，７１６，６７０．６０ 元，其原因如下： （１）公司本年度因执行《企业会计准则—固定资产》补摊以前年度大修理费用及停工损 失 １３，３７４，９２３．４３ 元，调减年初未分配利润 １３，３７４，９２３．４３ 元； （２）补提闲置固定资产应提的折旧 ３５４，９６６．８７ 元，调减年初未分配利润 ３５４，９６６．８７ 元； （３）调整以前年度应收丹徒厂利息 １，０８０，０００．００ 元，调减年初未分配利润 １，０８０，０００．００ 元； （４）调整子公司以前年度损益，调减年初未分配利润 ９０６，７８０．３０ 元。 ２８、主营业务收入／主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 化 纤 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ 浆 粕 １９１，８８６，７７０．２１ １６３，９９４，８５３．４１ ２２２，０６６，５７６．４７ １９３，８８２，９７１．０５ 合 计 １，００４，５２０，２３５．３１ ８６３，９０９，９１５．５６ １，０２０，９３５，７１１．３９ １，００２，４８８，９２６．５５ 公司前五位销售商销售总额为 ３４６，００７，３０６．７９ 元，占销售总额的 ３４．４５％。 ２９、主营业务税金及附加 项 目 ２００２ 年度 计提税率 城 建 税 ５，８０８，４４０．６３ ７％ 教育费附加 ２，５９１，１１９．０９ ３％ 合 计 ８，３９９，５５９．７２ ３０、其他业务收入／其他业务支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材 料 ７４，６８０，３８２．１９ ６９，８８５，９９１．０３ ３０，４３７，６０９．４７ ２８，３７１，７０２．７２ 劳 务 ７，８８５，０４０．７６ ７，９７３，２１９．２１ ３，６５７，１５９．４７ ４，５５８，４１１．２３ －23－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 租 金 １７３，０００．００ ２１０，５８６．５９ ５０，０００．００ ２，５００．００ 合 计 ８２，７３８，４２２．９５ ７８，０６９，７９６．８３ ３４，１４４，７６８．９４ ３２，９３２，６１３．９５ ３１、财务费用 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 利息支出 ３６，３０３，１３４．６８ ２２，６２２，８３７．９１ 减：利息收入 ６１６，３９１．３３ １，３７１，５９５．６３ 利息净支出 ３５，６８６，７４３．３５ ２１，２５１，２４２．２８ 汇兑损失 ０．００ ０．００ 减：汇兑收益 ０．００ ０．００ 汇兑净损失 ０．００ ０．００ 银行手续费 ７１，８１３．４５ １５，４３０．９０ 合 计 ３５，７５８，５５６．８０ ２１，２６６，６７３．１８ ３２、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 股票投资收益 ９，５７２．６４ －３９８，９５０．７１ 短期投资跌价准备 ０．００ －５０，２０５．５９ 长期股权投资收益 １４８，２５２．００ １８７，０２５．６０ 合 计 １５７，８２４．６４ －２６２，１３０．７０ ３３、营业外收入 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 罚款收入 １３，３５５．００ ０．００ 盘盈固定资产 ８，１３５．３０ ３，２７０，７０４．４０ 其 他 ５，１１８．０２ ９３２，６８２．９５ 合 计 ２６，６０８．３２ ４，２０３，３８７．３５ ３４、营业外支出 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 防洪基金 ７９８，８６９．０４ ８６６，９１４．２８ 所属技校经费支出 ０．００ ３５９，８４１．５０ 处理固定资产净损失 ２１５，３６８．４３ ６１７，７１４．８０ 滞纳金 １２９，００７．０２ ５５２，６６５．４４ －24－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 捐赠支出 １２５，０００．００ ０．００ 其 他 ７８，７００．５１ ３３４，８１７．９８ 合 计 １，３４６，９４５．００ ２，７３１，９５４．００ ３５、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 往来款 ８，８４０，０００．００ 保险赔款 ６２１，９５３．１０ 利息收入 ５９８，２１６．６７ 吉林化纤集团高科技开发有限公司 ５２３，０５７．３４ 并账转入货币资金 ３６、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金 额 运输费 ９，３６５，０７８．０９ 企财险及车险 ４，６２８，４８５．７６ 往来款 ２，０２６，３０７．４０ 办公费 ３，３４１，０１９．０６ 差旅费 １，５９１，１９４．４１ 业务招待费 ８０２，５２３．２１ 附注七、母公司会计报表主要项目注释 １、应收账款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １１，２８６，８８７．１７ ５６．３７％ １５，７９３．６３ １９，８５４，６４１．７９ ７０．９９％ ３９，７０９．２８ 一至二年 ２，２５７，９８６．３０ １１．２８％ １１２，８９９．３２ ４，３８７，４９９．０７ １５．６９％ ２１９，３７４．９５ 二至三年 ３，２３２，５１６．７６ １６．１４％ ３２３，２５１．６８ ３，６７０，８７１．６９ １３．１３％ ３６７，０８７．１７ 三年以上 ３，２４５，０７９．３２ １６．２１％ １，５１１，６０１．６２ ５３，９２８．１９ ０．１９％ １０，７８５．６４ 合 计 ２０，０２２，４６９．５５ １００％ １，９６３，５４６．２５ ２７，９６６，９４０．７４ １００％ ６３６，９５７．０４ Ａ、应收账款前五名合计金额 １１，１７１，５３６．５３ 元，占应收账款的比例为 ５５．７９％。 Ｂ、应收账款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 ２、其他应收款 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 ２００１ 年 １２ 月 ３１ 日 －25－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 账 龄 金 额 百分比 坏账准备 金 额 百分比 坏账准备 一年以内 １２，９０９，３６２．０３ ６７．５１％ ０．００ １４，１９７，１７３．７８ ７５．７８％ ０．００ 一至二年 １，２８５，７６９．１０ ６．７２％ １，４１７．３８ ３０３，３９０．００ １．６２％ ０．００ 二至三年 ３２２，８６４．００ １．６９％ ３４．００ １，４００．００ ０．０１％ ０．００ 三年以上 ４，６０５，３２０．４０ ２４．０８％ ９１８，８８０．０３ ４，２３２，６６４．３７ ２２．５９％ ５０１，８１８．５０ 合 计 １９，１２３，３１５．５３ １００％ ９２０，３３１．４１ １８，７３４，６２８．１５ １００％ ５０１，８１８．５０ Ａ、其他应收款前五名合计金额 １６，３８５，７５０．３８ 元，占其他应收款的比例为 ８５．６８％。 Ｂ、其他应收款中无持有本公司 ５％（含 ５％）以上有表决权股份之股东欠款。 3、长期投资 （1）投资金额 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 １０２，２１７，９７１．１２ ０．００ １１３，８７７，３８８．４２ ０．００ 合 计 １０２，２１７，９７１．１２ ０．００ １１３，８７７，３８８．４２ ０．００ （２）长期股权投资： ① 股权投资： 占被投资单位注册 被投资单位名称 股份性质 股数 投资金额 减值准备 资本比例 交 通 银 行 法人股 ２，２８０，８００．００ ２，２８０，８００．００ ０．００ ０．１９０％ 沈阳纺织工业公司 法人股 １００，０００．００ １００，０００．００ ０．００ １．４５０％ 河北吉藁化纤有限责任公司 法人股 ８０，０７８，３６７．８６ １２８，８２６，５６７．８６ ０．００ ９８．６４５％ ②其他股权投资： 占被投资单位注 被投资单位名称 起止期限 投资金额 减值准备 册资本比例 江苏省丹徒县化 １９８６—２００６ １，３００，０００．００ ０．００ １３％ 纤浆厂 ４、主营业务收入／主营业务成本 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 长、短丝 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ 合 计 ８１２，６３３，４６５．１０ ６９９，９１５，０６２．１５ ７９８，８６９，１３４．９２ ８０８，６０５，９５５．５０ ５、投资收益 项 目 ２００２ 年度 ２００１ 年度 －26－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 对被投资公司权益法调整 －１０，５７５，６２５．２２ －１３，９８７，９８７．２０ 股票投资收益 ９，５７２．６４ －５０，２０５．５９ 长期股权投资收益 １４８，２５２．００ １８７，０２５．６０ 合 计 －１０，４１７，８００．５８ －１３，８５１，１６７．１９ 附注八、关联方关系及交易 １、关联方关系 ａ、存在控制关系的关联方： 经济 与本企业 法人 关联方名称 注册地 所持股份 主营业务 性质 关系 代 表 吉林化纤集团 有限责任公司 母公司 王进军 吉林市 ３８．９４％ 国有资产经营 有限责任公司 ｂ、存在控制关系的关联方注册资本及其变化： 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 ８０９，０６５，８３２．１７ ０．００ ８０９，０６５，８３２．１７ ｃ、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增（减） 年末数 吉林化纤集团有限责任公司 １４７，２９１，７２５．００ ０．００ １４７，２９１，７２５．００ 河北吉藁化纤有限责任公司 ８０，０７８，４００．９８ ０．００ ８０，０７８，４００．９８ 成都天竹竹资源开发有限公司 ０．００ ７，１４０，０００．００ ７，１４０，０００．００ ｄ、不存在控制关系的关联方： 关联方名称 经济性质 与本企业关系 法人代表 注册地 注册资本 主营业务 吉林化纤 经营股份公司的产 国有 同属母公司之子公司 姜俊周 吉林市 ３９，５４３，０００．００ 进出口公司 品及所需原料设备 吉林奇峰 合资 同属母公司之子公司 王进军 吉林市 ４９４，０８０，０００．００ 晴纶制造 化纤有限公司 吉林化纤集团 国有 同属母公司之子公司 隋宝康 吉林市 ７，１００，０００．００ 土木工程建筑 建筑安装公司 吉林化纤集团 化纤工艺设备机电技术 国有 同属母公司之子公司 刘树甫 吉林市 ３００，０００．００ 技术咨询公司 开发转让咨询服务 ２、关联方交易 ａ、采购货物 关联方名称 采购货物 ２００２年（万元） 占本项总额 ２００１年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 吉林化纤 浆粕 ７，９７３．４１ ２８．８２％ １５，５７３．２７ ４３．２８％ 市价 现金 进出口公司 ｂ、销售货物 关联方名称 销售货物 ２００２年（万元） 占本项总额 ２００１年（万元） 占本项总额 购货价格 结算方式 －27－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 吉林化纤 粘胶长丝 １８，２４５．４４ １８．１６％ １２，０２８．３８ １５．０６％ 市价 现金 进出口公司 ｃ 、销售材料、提供劳务 关联公司名称 ２００２ 年（万元） 占本项总额％ ２００１ 年（万元） 占本项总额％ 交易价格 吉林奇峰化纤 ５，７５９．３３ ６９．６１％ １，１７６．６２ ３４．４６％ 成本价 有限公司 ｄ、应收应付关联方款项余额 项 目 关联公司名称 ２００２ 年 １２ 月 ３１ 日 占该项期末余额比例 其他应付款 吉林化纤集团有限责任公司 ３３１，１５６．６４ １．２１％ 其他应付款 吉林化纤技术咨询公司 ３２９，８５１．９４ １．２１％ 其他应收款 吉林奇峰化纤有限公司 １，６５３，１０４．３９ ４．８２％ 其他应收款 吉林化纤集团建筑安装公司 ５４４，９３１．９９ １．５９％ 应收账款 吉林化纤进出口公司 ３，３９０，０７２．１６ ８．０５％ 附注九、或有事项 截止本会计报表签发日 ，本公司为吉林纸业股份有限公司提供贷款担保， 其 中 人 民 币 贷 款 担 保 金 额 为 ５６７００ 万元 ，外 币 贷 款 担 保 金 额 为 １２１６ 万美元 。吉 林 纸 业 股 份 有 限 公 司 已 于 ２００３ 年 ２ 月 ２８ 日 停 产。 附注十、承诺事项 截止本会计报表签发日 ，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的承 诺 事 项。 附注十一、期后事项 截止本会计报表签发日，公司未发生影响本公司会计报表阅读和理解的期后事项。 9.2 资产负债表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 67,410,836.82 64,192,721.68 88,623,107.63 86,270,583.22 短期投资 15,000,000.00 15,000,000.00 应收票据 51,893,913.04 46,643,913.04 9,720,000.00 9,120,000.00 应收股利 应收利息 －28－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 应收账款 39,472,339.40 18,058,923.30 44,191,137.43 27,329,983.70 其他应收款 32,763,692.45 18,202,984.12 23,866,174.17 18,232,809.65 预付账款 26,935,051.65 33,957,536.56 27,294,675.41 18,448,976.02 应收补贴款 存货 161,321,234.14 118,598,217.80 182,873,746.51 138,957,993.16 待摊费用 351,424.68 822,420.63 488,139.96 一年内到期的长期债权投 资 其他流动资产 流动资产合计 395,148,492.18 314,654,296.50 377,391,261.78 298,848,485.71 长期投资: 长期股权投资 3,680,800.00 102,217,971.12 3,680,800.00 113,877,388.42 长期债权投资 长期投资合计 3,680,800.00 102,217,971.12 3,680,800.00 113,877,388.42 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,199,420,724.79 1,829,818,987.44 2,097,690,641.00 1,810,228,787.04 减：累计折旧 670,403,175.51 598,459,711.26 552,632,969.01 508,832,072.87 固定资产净值 1,529,017,549.28 1,231,359,276.18 1,545,057,671.99 1,301,396,714.17 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,529,017,549.28 1,231,359,276.18 1,545,057,671.99 1,301,396,714.17 工程物资 2,103,954.24 5,832,112.88 2,223,926.18 在建工程 3,214,460.57 2,954,925.86 66,372,802.82 9,306,535.85 固定资产清理 固定资产合计 1,534,335,964.09 1,234,314,202.04 1,617,262,587.69 1,312,927,176.20 无形资产及其他资产: 无形资产 45,468,342.79 5,961,546.27 46,430,999.83 6,091,145.07 长期待摊费用 2,589,724.31 2,589,724.31 3,813,818.01 3,813,818.01 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 48,058,067.10 8,551,270.58 50,244,817.84 9,904,963.08 递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,981,223,323.37 1,659,737,740.24 2,048,579,467.31 1,735,558,013.41 流动负债: 短期借款 287,060,000.00 157,550,000.00 333,225,209.88 210,550,000.00 应付票据 19,590,000.00 18,590,000.00 应付账款 170,178,953.38 83,033,940.10 178,839,284.38 97,602,161.30 预收账款 28,530,006.73 21,651,041.62 39,785,990.60 36,182,334.42 应付工资 207,065.84 144,460.34 应付福利费 2,940,547.83 1,679,778.72 154,575.23 -993,542.16 应付股利 3,042,932.55 3,042,932.55 3,306,212.55 3,306,212.55 应交税金 -36,743,695.84 -34,181,804.11 -34,726,050.69 -34,451,224.99 其他应交款 1,296,063.84 581,012.12 698,273.20 288,424.89 其他应付款 27,295,617.33 10,790,744.17 72,244,129.48 55,105,128.51 预提费用 2,475,932.43 1,878,454.42 2,828,386.84 2,257,387.83 预计负债 一年内到期的长期负债 195,000,000.00 195,000,000.00 30,500,000.00 30,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 700,873,424.09 459,616,099.59 627,000,471.81 399,846,882.35 长期负债: 长期借款 185,604,791.56 118,380,600.00 339,773,172.65 262,550,000.00 应付债券 6,500.00 长期应付款 6,157,450.00 40,000.00 8,497,480.00 40,000.00 专项应付款 247,886.05 其他长期负债 14,480,000.00 14,480,000.00 14,400,000.00 14,400,000.00 长期负债合计 206,248,741.56 132,900,600.00 362,918,538.70 276,990,000.00 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 907,122,165.65 592,516,699.59 989,919,010.51 676,836,882.35 少数股东权益 8,001,945.14 1,477,960.13 －29－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 378,257,464.00 资本公积 494,294,188.01 494,294,188.01 493,648,299.01 493,648,299.01 盈余公积 172,894,596.56 172,693,549.70 172,894,596.56 172,693,549.70 其中：法定公益金 54,043,230.42 54,143,682.87 54,043,230.42 54,143,682.87 未分配利润 20,652,964.01 21,975,838.94 12,382,137.10 14,121,818.35 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益） 1,066,099,212.58 1,067,221,040.65 1,057,182,496.67 1,058,721,131.06 合计 负债和所有者权益（或股东 1,981,223,323.37 1,659,737,740.24 2,048,579,467.31 1,735,558,013.41 权益）总计 利润及利润分配表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,004,520,235.31 812,633,465.10 1,020,935,711.39 798,869,134.92 减：主营业务成本 863,909,915.56 699,915,062.15 1,002,488,926.55 808,605,955.50 主营业务税金及附 8,399,559.72 6,218,056.05 5,144,492.63 3,260,853.14 加 二、主营业务利润（亏损以“-” 132,210,760.03 106,500,346.90 13,302,292.21 -12,997,673.72 号填列） 加：其他业务利润（亏损 4,668,626.12 2,860,396.85 1,212,154.99 401,838.71 以“-”号填列） 减：营业费用 19,261,238.57 9,432,858.25 32,985,175.84 26,699,544.90 管理费用 72,769,851.57 59,382,818.18 77,395,460.47 53,894,398.50 财务费用 35,758,556.80 21,342,732.09 21,266,673.18 7,671,422.86 三、营业利润（亏损以“-”号 9,089,739.21 19,202,335.23 -117,132,862.29 -100,861,201.27 填列） 加：投资收益（损失以“-” 157,824.64 -10,417,800.58 -262,130.70 -13,851,167.19 号填列） 补贴收入 1,329,659.79 营业外收入 26,608.32 8,135.30 4,203,387.35 3,230,877.68 减：营业外支出 1,346,945.00 938,649.36 2,731,954.00 1,375,474.56 四、利润总额（亏损总额以“-” 7,927,227.17 7,854,020.59 -114,593,899.85 -112,856,965.34 号填列） 减：所得税 减：少数股东损益 -343,599.74 -198,300.12 五、净利润（净亏损以“-”号 8,270,826.91 7,854,020.59 -114,395,599.73 -112,856,965.34 填列） 加：年初未分配利润 12,382,137.10 14,121,818.35 126,777,736.83 126,978,783.69 其他转入 六、可供分配的利润 20,652,964.01 21,975,838.94 12,382,137.10 14,121,818.35 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福 利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 20,652,964.01 21,975,838.94 12,382,137.10 14,121,818.35 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 －30－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 应付普通股股利 转作资本（或股本） 的普通股股利 八、未分配利润 20,652,964.01 21,975,838.94 12,382,137.10 14,121,818.35 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单 位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少） 利润总额 4.会计估计变更增加（或减少） 利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：吉林化纤股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,313,901,042.24 991,387,982.80 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 11,393,568.07 3,719,059.97 经营活动产生的现金流入小计 1,325,294,610.31 995,107,042.77 购买商品、接受劳务支付的现金 1,022,123,913.13 779,093,849.96 支付给职工以及为职工支付的现金 92,394,024.18 74,317,275.68 支付的各项税费 89,864,182.65 63,864,877.46 支付的其他与经营活动有关的现金 27,112,078.81 14,027,216.92 经营活动产生的现金流出小计 1,231,494,198.77 931,303,220.02 经营活动产生的现金流量净额 93,800,411.54 63,803,822.75 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 532,851.63 532,851.63 取得投资收益所收到的现金 148,252.00 148,252.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所 5,699.80 1,000.00 收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 686,803.43 682,103.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所 18,679,400.98 9,938,415.51 支付的现金 投资所支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 33,679,400.98 24,938,415.51 投资活动产生的现金流量净额 -32,992,597.55 -24,256,311.88 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 339,750,000.00 207,270,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,857,500.00 80,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 342,607,500.00 207,350,000.00 偿还债务所支付的现金 377,110,209.88 239,550,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 42,406,844.92 29,425,372.41 支付的其他与筹资活动有关的现金 5,110,530.00 筹资活动产生的现金流出小计 424,627,584.80 268,975,372.41 筹资活动产生的现金流量净额 -82,020,084.80 -61,625,372.41 四、汇率变动对现金的影响 －31－ 吉林化纤股份有限公司２００２年年度报告摘要 五、现金及现金等价物净增加额 -21,212,270.81 -22,077,861.54 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 8,270,826.91 7,854,020.59 加：计提的资产减值准备 -1,393,857.68 2,431,959.32 固定资产折旧 111,378,429.26 90,044,874.70 无形资产摊销 1,214,476.43 129,598.80 长期待摊费用摊销 2,590,971.51 2,590,971.51 待摊费用减少（减：增加） 492,245.95 488,139.96 预提费用增加（减：减少） -352,454.41 -378,933.41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 192,452.81 -8,135.30 的损失(减：收益) 固定资产报废损失 财务费用 36,227,980.58 21,875,222.41 投资损失（减：收益） -157,824.64 10,417,800.58 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 25,661,165.39 19,672,918.16 经营性应收项目的减少（减：增加） -41,092,717.00 -44,443,780.18 经营性应付项目的增加（减：减少） -49,231,283.57 -46,870,834.39 其他 少数股东本期收益 经营活动产生的现金流量净额 93,800,411.54 63,803,822.75 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 67,410,836.82 64,192,721.68 减：现金的期初余额 88,623,107.63 86,270,583.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,212,270.81 -22,077,861.54 9.3 与最近一期年度报告相比，本报告期会计政策、会计估计和核算方法发生变化的说 明。 1、会计政策发生变更的具体说明。 公司本年度因执行《企业会计准则-固定资产》补摊以前年度大修理费用及停工损失 13,374,923.43 元，调减年初未分配利润 13,374,923.43 元。 2、会计估计未发生变更。 3、的具体说明核算方法未发生变更。 9.4 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生变化的说明。 公司子公司河北吉藁化纤有限责任公司于 2002 年 5 月投资成立成都天竹竹资源开发有 限公司，并持有该公司 51%的股权，本期已纳入合并范围；公司全资子公司吉林化纤集 团高科技开发有限公司于 2002 年 12 月 31 日并入母公司吉林化纤股份有限公司。 －32－