长源电力(000966)2003年年度报告

HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北长源电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北长源电力发展股份有限公司 2003 年年度报告 一、重要提示及目录 一、重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。董事张玉新、 刘庭功、段大喜因事未能出席董事会会议。公司年度财务会计报告已经湖北大信会计师事务 有限公司审计并出具了无保留意见的审计报告。公司负责人刘彭龄、总会计师杨元顶及会计 主管人员李延力声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、年度报告目录 第一章 重要提示及目录……………………………………………………………………1 第二章 公司基本情况简介…………………………………………………………………1 第三章 会计数据和业务数据摘要…………………………………………………………2 第一节 本年度主要会计数据和业务数据………………………………………………2 第二节 前三年主要会计数据和财务指标………………………………………………2 第三节 本年度利润表附表………………………………………………………………3 第四节 报告期内股东权益变动情况……………………………………………………3 第四章 股本变动及股东情况………………………………………………………………3 第一节 股本变动情况……………………………………………………………………3 第二节 股东情况介绍……………………………………………………………………3 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况…………………………………………4 第一节 董事、监事、高级管理人员情况………………………………………………4 第二节 公司员工情况表…………………………………………………………………5 第六章 公司治理结构………………………………………………………………………6 第七章 股东大会简介………………………………………………………………………7 第八章 董事会报告…………………………………………………………………………7 第一节 经营情况的讨论和分析…………………………………………………………7 第二节 报告期内的经营情况……………………………………………………………8 第三节 报告期内的投资情况……………………………………………………………9 第四节 报告期内财务状况和经营成果…………………………………………………9 第五节 公司所面临的生产经营环境和宏观政策 ……………………………………10 第六节 新年度的业务发展计划 ………………………………………………………11 第七节 董事会日常工作情况 …………………………………………………………12 第八节 公司本次利润分配预案 ………………………………………………………12 第九节 公司选定信息披露报纸情况 …………………………………………………13 第十节 注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 …13 第十一节独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 …………………13 第九章 监事会报告 ………………………………………………………………………14 第十章 重要事项 …………………………………………………………………………14 第十一章 财务报告 ………………………………………………………………………17 第一节 审计报告 ………………………………………………………………………17 第二节 会计报表 ………………………………………………………………………17 第三节 会计报表附注 …………………………………………………………………17 第十二章 备查文件目录 …………………………………………………………………34 二、公司基本情况简介 一、公司中文名称：湖北长源电力发展股份有限公司 公司英文名称：HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 二、法定代表人：刘彭龄 三、董事会秘书：赵虎 1 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 董事会证券事务代表：胡谦 联系地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号 电话：027-86778352、86778357 传真：027-86786970 电子信箱：zhaohu310@163.net dd312@sina.com 四、公司注册地址：武汉市武昌区徐东路 公司办公地址：武汉市武昌区徐东大街 351 号长源电力商务中心 邮政编码：430077 公司国际互联网网址：www.cydl.com.cn 公司电子信箱：cyzqb01@cydl.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸名称： 《中国证券报》、《证券时报》 中国证监会指定登载公司年报的国际互联网网址：www.cninfo.com.cn 公司年度报告备置地点：武汉市武昌区徐东大街 351 号公司证券部 六、股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：长源电力 股票代码：000966 七、其他有关资料： （一）公司首次注册登记日期为 1995 年 4 月 7 日，地点为湖北省工商行政管理局； （二）企业法人营业执照注册号为 4200001100124； （三）税务登记号码为 429000177597420； （四）公司聘请的会计师事务所为湖北大信会计师事务有限公司，其办公地址在武汉市中 山大道 1056 号金源世界中心 A-B 座 8 楼。 三、会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据和业务数据 利润总额（元） 100,014,868.04 净利润（元） 56,862,931.17 扣除非经常性损益后的净利润（元） 57,127,044.22 主营业务利润（元） 156,266,485.33 其他业务利润（元） 624,061.81 营业利润（元） 80,769,818.12 投资收益（元） 21,625,937.69 补贴收入（元） 0.00 营业外收支净额（元） -2,380,887.77 经营活动产生的现金流量净额（元） 127,614,793.85 现金及现金等价物净增加额（元） -21,558,795.34 注：非经常性损益的项目（扣除所得税及少数股东损益影响额） 营业外收支净额 -1,086,511.31 以前年度已经计提各项资产减值准备的转回 822,398.26 二、前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 项目 2003 年 1-12 月 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入（元） 1,039,908,606.18 914,031,923.98 918,992,981.85 881,003,628.68 881,003,628.68 净利润（元） 56,862,931.17 36,427,465.74 36,157,746.54 46,417,951.87 46,417,951.87 全面摊薄每股收益（元） 0.1536 0.0984 0.0977 0.1254 0.1254 加权平均每股收益（元） 0.1536 0.0984 0.0977 0.1254 0.1254 扣除非经常性损益后的全面摊薄每股收 0.1543 0.0998 0.0991 0.1163 0.1163 益（元） 全面摊薄净资产收益率（%） 6.4776 4.3328 4.3255 5.5172 5.5472 加权平均净资产收益率（%） 6.3654 4.3313 4.3233 5.4676 5.5521 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 6.3949 4.3935 4.4023 5.0687 5.2635 收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.3448 0.0243 0.0243 0.2563 0.2563 项目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 调整后 调整前 调整后 调整前 总资产（元） 2,680,320,986.42 2,431,121,986.05 2,365,654,041.71 2,341,963,793.56 2,337,413,979.34 股东权益（不含少数股东权益）（元） 877,841,214.28 840,737,589.09 835,918,055.67 841,324,327.35 836,774,513.13 每股净资产（元） 2.3716 2.2714 2.2584 2.2730 2.2607 调整后的每股净资产（元） 2.3545 2.2339 2.2210 2.2322 2.2199 注：以前年度损益调整事项详见会计报表附注。 三、本年度利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.80 17.49 0.42 0.42 营业利润 9.20 9.04 0.22 0.22 净利润 6.48 6.37 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 6.51 6.39 0.15 0.15 四、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 370,142,040.00 390,678,841.55 41,063,426.78 12,636,077.81 26,217,202.95 840,737,589.09 本期增加 6,150,636.74 9,677,878.20 4,863,976.39 56,862,931.17 77,555,422.50 本期减少 40,451,797.32 40,451,797.32 期末数 370,142,040.00 396,829,478.29 50,741,304.99 17,500,054.20 42,628,336.80 877,841,214.28 收购汉新发电公 增加为本年净利 司及长源第一发 润转入，减少为提 变动原因 本年提取 本年提取 电公司股权投资 取盈余公积及分 准备增加 配股利 四、股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）报告期内，公司股本未发生变动。 （二）股票发行与上市情况 1、本公司于 2000 年 2 月 17 日向社会公众增资发行 A 股 9000 万股，发行价格为人民币 6.10 元，并于 3 月 16 日获准上市。公司发行新股时，向证券投资基金配售了 1800 万股，其中 900 万股于公司股票上市之日起流通，其余 900 万股自配售之日起六个月后（即 2000 年 8 月 17 日）流通。 2、报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减 资等原因引起公司股份总数及结构的变动。 3、本公司无内部职工股或公司职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数：57486 户 （二）报告期公司前十名股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份性质 占总股本比例（%） 1、湖北省电力公司 133692480 国有法人股 36.12 2、湖北省电力开发公司 69481560 国有法人股 18.77 3、武汉银厦房地产综合发展公司 20160000 国有法人股 5.45 4、上海证大投资管理有限公司 17760000 法人股 4.80 5、湖北民源电力实业发展有限责任公司 11136000 法人股 3.01 6、华中电力开发公司 5616000 国有法人股 1.52 7、武汉市建银房地产开发公司 1979999 法人股 0.53 8、东风汽车公司 1896000 国有法人股 0.51 9、湖北友宁建筑装饰工程有限公司 420000 法人股 0.11 3 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 10、普丰证券投资基金 326161 社会公众股 0.09 注：1、持股 5%以上(含 5%)的股东所持股份未发生质押、冻结等情况。 2、前十名股东之间不存在关联关系，也不属于一致行动人。 （三）报告期内，因国家对电力体制实施重大改革，公司实际控制人已发生了变化，由湖北 省电力公司变为中国国电集团公司（以下简称国电集团），其法定代表人为周大兵，注册资本 为 120 亿元。该公司成立于 2003 年 4 月，经营范围为实业投资及经营管理；电源的开发、投 资、建设、经营及管理；组织电力（热力）的生产、销售；煤炭、发电设施、新能源、交通、 高新技术、环保产业的投资、建设、经营及管理；电力业务相关的技术服务、信息咨询。 （四）其他持股 10%以上(含 10%)的法人股东为湖北省电力开发公司，其法定代表人为肖宏江， 注册资本为 113400 万元。该公司成立于 1986 年 7 月，经营范围为按政策规定筹措资金，投资 建设省内电力工程。 （五）报告期公司前十名流通股股东持股情况 股 东 名 称 持股数量(股) 股份种类 1、普丰证券投资基金 326161 A股 2、王宗任 296920 A股 3、陈金荣 210000 A股 4、林月柳 185000 A股 5、黄双河 167140 A股 6、赵振国 151016 A股 7、毛生贵 142100 A股 8、蒋雯 138100 A股 9、华泰证券有限责任公司 130000 A股 10、张国龙 123868 A股 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股 年末持股 数 数 刘彭龄 男 58 董事长 2003.9~2004.5 0 0 张玉新 男 42 副董事长 同上 0 0 肖宏江 男 48 副董事长 2001.5~2004.5 0 0 栾宝兴 男 37 董事 2003.4~2004.5 0 0 刘兴华 男 47 董事兼总经理 2001.12~2004.5 0 0 刘庭功 男 50 董事 2001.5~2004.5 0 0 王伯富 男 40 董事 同上 0 0 周细春 男 52 董事 同上 0 0 段大喜 男 40 董事 同上 0 0 王维华 男 52 董事 同上 0 0 汪舒鸥 男 48 董事 同上 0 0 朱元莉 女 50 监事会主席 同上 0 0 莫 青 女 35 监事 同上 0 0 刘 倪 男 42 监事 同上 0 0 施 辉 男 40 监事 2001.9~2004.5 0 0 胡 谦 男 34 监事 2001.5~2004.5 0 0 罗烈和 男 52 监事 同上 0 0 雷元太 男 51 副总经理 同上 0 0 赵 虎 男 39 副总经理兼董秘 同上 0 0 杨元顶 男 45 总会兼财务负责人 同上 0 0 4 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 注：1、公司有二名独立董事，分别为张龙平，男，38 岁；温世扬，男，40 岁，任期均为 2002 年 4 月至 2004 年 5 月。报告期内，独立董事均未持有“长源电力”股票。 2、在实际控制人国电集团任职的董事有刘彭龄（任副总经理）、张玉新（任总经理工作 部主任）、栾宝兴（任财务产权部副主任）。在股东单位湖北省电力公司任职的监事为朱元莉 （任审计部副主任）。在股东单位湖北省电力开发公司任职的董事有肖宏江（任总经理）、刘 庭功（任副总经理）。在股东单位武汉银厦房地产综合发展公司任职的董事为周细春（任副总 经理）、监事为刘倪（任业务部经理） 。在股东单位上海证大投资管理有限公司任职的董事为 王伯富（任总经理助理） 、监事为施辉（任战略投资部总经理）。在股东单位华中电力开发公 司任职的董事为段大喜（任事务部主任）、监事为莫青（任副总会计师） 。在股东单位湖北民 源电力实业发展有限责任公司任职的董事为王维华（任总经理）。在股东单位东风汽车公司任 职的董事为汪舒鸥（任审计部部长） 。 （二）年度报酬情况 1、根据公司股东大会的有关决议，公司董事及股东出任的监事均不在公司领取报酬，公 司高级管理人员报酬事项由董事会决定。职工监事罗烈和、胡谦的报酬依据公司员工岗薪工 资制度确定，并按月支付。董事刘兴华同时兼任公司总经理，仍以公司总经理身份在公司领 取报酬。公司金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 408000 元。公司独立董事张龙平、 温世扬的年度津贴为每人 2 万元。 2、根据公司职工监事和高级管理人员 2003 年度报酬的实际情况，其区间划分为：14~16 万元，1 人；10~13 万元，3 人；6~7 万元，2 人。 3、公司董事刘彭龄、张玉新、栾宝兴、肖宏江、刘庭功、周细春、王伯富、王维华、段 大喜、汪舒鸥；监事朱元莉、刘倪、施辉、莫青均不在本公司而在股东单位领取报酬和津贴。 （三）报告期内因股东变更原因离任的董事有戚名辉、彭兴宇、卢志忠，因工作需要原因离 任的董事有尹爱勤。 二、公司员工情况表 类 别 人 数（人） 1.按专业结构分 a.生产人员 400 b.销售人员 c.技术人员 127 d.财务人员 19 e.行政人员 93 f.其他人员 66 2.按学历结构分 a.本科及以上 80 b.大专 169 c.中专 169 d.高中及以下 287 3.按职称结构分 a.初级 121 b.中级 77 c.高级 29 5 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 4.按年龄结构分 a.50 岁以上 48 b.41-50 岁 145 c.31-40 岁 322 d.30 岁以下 190 5.承担费用的离退休人数 45 6.2003 年 12 月 31 日在册职工（不含湖北长源 第一发电有限责任公司） 705 六、公司治理结构 一、公司治理现状与《上市公司治理准则》存在的差异及改进措施 公司严格贯彻执行中国证监会颁发的《上市公司治理准则》各项规定，不断完善公司治 理，规范公司运作，目前公司治理现状已基本符合《上市公司治理准则》的要求。2003 年， 公司根据中国证监会武汉证管办和湖北省经贸委于 2002 年 8 月对公司现代企业制度建设工作 检查后所提出的两方面问题，在承诺的时间内全面地完成了整改工作，即对公司劳动合同予 以了规范，对未办理产权证的部分房屋、建筑物完成了所有权证的补办手续。目前，公司治 理现状与《上市公司治理准则》存在着差异的方面为：公司现有两名独立董事，但独立董事 人数尚未达到董事会成员的三分之一。公司第三届董事会第二十次会议已通过了关于董事会 换届选举的议案，同时推荐独立董事候选人五名，推荐的独立董事候选人人数已占董事会拟 定成员的三分之一，经公司股东大会选举产生后即可达到中国证监会发布的《关于在上市公 司建立独立董事制度的指导意见》中独立董事人数要求。 二、公司独立董事履行职责情况 根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》和《公司章程》的规 定，公司独立董事出席了公司第三届董事会第十三次至第十九次会议、2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会，并对公司 2002 年度报告及上述董事会会议中所涉及的重大关联 交易事项、变更募集资金投向、更换部分董事等事项发表了独立意见。 三、公司与控股股东在人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 2002 年 12 月，经国务院批准，以实现厂网分开、引入竞争机制为目的而新组建的国电集 团等五家全国性发电集团公司正式挂牌成立。根据《国家计委关于国家电力公司发电资产重 组划分方案的批复》 （计基础[2002]2704 号） ，“厂网分开”后，包括湖北省电力公司所持有的 133692480 股（占公司股份总数的 36.12％）在内的本公司 139308480 股国有法人股以行政划 拨方式无偿划转至国电集团，本公司控股股东发生变更。国电集团是经国务院批准，在原国 家电力公司部分企事业单位基础上组建的国有企业，经国务院同意进行国家授权投资的机构 和国家控股公司的试点。上述股份划转后，国电集团共计持有本公司的股份为 139308480 股， 占本公司股份总数的 37.64％，成为我公司第一大股东。但由于其股份过户手续尚未完成，湖 北省电力公司仍为本公司名义股东。公司与实际控制人――国电集团在人员、资产、机构、 财务等方面做到了分开。公司在业务上基本独立，鉴于国电集团是一个特大型的专业发电集 团公司，为了充分利用其在安全生产方面的管理资源，确保本公司获得长期、稳定的安全生 产局面，经公司第三届董事会第十六次会议决定，同意委托国电集团管理公司所属各厂的安 全生产工作。 本公司与名义股东——湖北省电力公司在人员、资产、机构、财务等方面做到了分开， 但业务上有着自然的联系，即电力销售和燃料采购依靠湖北省电力公司进行，其主要原因如 下：根据国家颁布的《电力法》，本公司所从事的主营业务是发电厂的生产与管理，所生产的 电力全部销售给湖北省电力公司，其销售价格按照物价部门批准的上网电价执行。因此，在 销售环节完全依靠省电力公司。本公司所管辖的发电厂主要是利用煤炭发电，由于湖北是缺 煤省份，全年电煤需求量几乎都要从外省购入，这就涉及到具体煤矿的采购计划分配，铁路 6 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 运力协调，合同价格的统一确定，煤质的检验与索赔等诸多因素。因此，国家对各省电煤的 采购、运输、指导价格等问题要求以省为单位来统一定货和协调铁路运力等问题。湖北省也 不例外，成立了以省电力公司控股的湖北电力燃料公司，对全省火电厂的燃料实行集中统一 供应和管理，燃料价格按不同的煤质由采购合同价、运费构成。同时，经省物价部门批准， 对每吨煤收取管理费 2.5 元。 综上所述，由于电力行业的特殊性，电力的销售价格由国家物价部门确定，燃料采购价 格主要按市场原则依合同价格确定。不会产生股东侵害公司利益的行为。国电集团与湖北省 电力公司就持有的本公司股份过户手续办理完成后，本公司与湖北省电力公司所形成的上述 关联交易都将不复存在，公司与湖北省电力公司也将不属关联公司。 四、公司本部高管人员从 2002 年正式施行管理者年薪制，高管人员的年薪由基本年薪和 效益年薪两部分组成，均以净资产收益率为指标进行考核。当净资产收益率达 5%时，总经理 可领取全部基本年薪 12 万；当净资产收益率低于 5%时，按相应比例扣减基本年薪；当净资 产收益率高于 5%时，按净利润的相应比例提取效益年薪。副职的基本年薪和效益年薪均为总 经理的 80%。 七、股东大会简介 报告期内召开了二次股东大会，为 2002 年度股东大会和 2003 年第一次临时股东大会。 一、2002 年度股东大会的通知于 2003 年 3 月 28 日以公告方式发出，并于 4 月 28 日由董 事会召集、董事长主持，在武汉梨园大酒店召开。湖北天元兄弟律师事务所律师出席了会议， 并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通过了 2002 年度董 事会工作报告、2002 年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配方案 及下一年度利润分配政策预计、关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案、关于变更募集 资金投向的议案、关于变更部分董事的议案。以上决议内容刊登于 4 月 29 日的《中国证券报》 和《证券时报》上。 二、2003 年第一次临时股东大会的通知于 2003 年 8 月 12 日以公告方式发出，并于 9 月 16 日由董事会召集、董事长主持，在武汉梨园大酒店召开。湖北天元兄弟律师事务所律师出 席了会议，并就股东大会的有关事宜出具了法律意见书。会议以投票表决方式，审议通过了 股东大会议事规则、关于与湖北省电力公司签订 2003 年度购销送华东电量协议的议案、关于 继续租赁荆门热电厂资产的议案、关于更换部分董事的议案。以上决议内容刊登于 9 月 17 日 的《中国证券报》和《证券时报》上。 三、2002 年度股东大会通过逐项表决，决定同意彭兴宇先生、卢志忠先生辞去董事职务， 选举栾宝兴先生、尹爱勤女士为公司董事。2003 年第一次临时股东大会通过逐项表决，决定 同意戚名辉先生、尹爱勤女士辞去董事职务，选举刘彭龄先生、张玉新先生为公司董事。 八、董事会报告 一、经营情况的讨论和分析 1、2003 年湖北电力市场状况 2003 年，湖北省经济出现了少有的增长势头，全社会用电量达到 629.2 亿千瓦时，比 2002 年度增加 67.2 亿千瓦时，增长幅度达到 11.97％，大大高于近年来的同期水平。截止 2003 年 底，湖北省发电装机容量达到 1971.05 万千瓦，比上年增加 434.88 万千瓦，主要是由于三峡 水电厂 6×70 万千瓦机组投产发电所致，但省内其他电源建设速度相对缓慢，新增装机容量 很少。2003 年，全省发电设备平均利用小时 4626 小时，比上年增加 573 小时。2003 年全省 1~3 月由于气温偏低，缺水少煤等影响，电力市场供不应求；4~5 月， “非典”疫情对全省经 济一度产生不利影响，但随着夏季来临，湖北地区出现连续高温酷暑，用电量大幅增长；四 季度经济持续走好，但同时煤炭供应十分紧张，湖北用电再现紧张局面。 2、2004 年电力需求情况预测 2004 年，湖北省电力需求将继续高速增长，有诸多因素对用电量的增长产生有利影响， 如：湖北经济持续增长、农网改造完工、城乡居民用电实行同网同价将拉动居民用电增长等。 预计 2004 年湖北省全社会用电量为 690 亿千瓦时，比 2003 年增长 9.66％左右。而且，在枯 7 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 水和高温季节，2004 年湖北地区电网仍然会出现季节性缺电局面。 3、公司经营状况 2003 年度电力体制改革进入了实质性阶段，电力市场需求大幅增长，公司紧紧抓住机遇， 克服了电煤市场价格持续上涨、高耗能企业用电实行降价优惠、超测价电量降价结算等不利 因素，按照董事会确定的目标计划，认真实施资产经营责任制，强化生产经营管理，确保设 备安全健康运行，使得发电量、主营业务收入与上一年度相比分别增长了 19.04％、13.16％。 二、报告期内的经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、报告期内，公司实现主营业务收入 103990.86 万元，其中电力销售收入 103515.51 万 元，占主营业务收入的 99.54%；热力销售收入 373.30 万元，占主营业务收入的 0.36%。主营 业务成本 87076.06 万元，其中电力成本 86569.53 万元，占主营业务成本的 99.42%；热力成本 471.77 万元， 占主营业务成本的 0.54%。电力产品毛利率为 16.37%，热力产品毛利率为-26.38%。 2、公司主营业务为电力及热力生产，电力直接送入湖北主网，热力主要供给当地企事业 单位。2003 年公司发电量 473309.78 万千瓦时，占同期湖北省统调电厂发电量的 7.05%，与 2002 年相比增长 19.03%。年供热量 193856.00 百万千焦，同比减少 82.20%。 3、报告期内公司主营业务或其结构较前一报告期未发生较大变化。报告期内公司产品仍 为电力及热力，并未转向其他新产品的生产。 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 湖北长源第一发电有限责任公司（以下简称长源一发）是以火力发电为主的企业，现有 装机容量为 30 万千瓦，并正在将一台 20 万千瓦燃油机组改建成一台 20 万千瓦燃煤机组，该 公司注册资本 39400 万元，本公司出资占其出资总额的 69.15％。2003 年该公司资产总值为 144653.62 万元，完成上网电量 130214.14 万千瓦时，实现净利润 4538.71 万元。 十堰陡岭子水电有限责任公司（以下简称陡岭子公司）是以水力发电为主的企业，总装 机容量为三台 2.35 万千瓦发电机组，注册资本为 15990 万元，本公司出资 10080 万元，占其 注册资本的 63.04％。2003 年该公司资产总值为 48669.29 万元，完成上网电量 20991.04 万千 瓦时，实现净利润 1484.57 万元。 湖北长源科技发展有限责任公司是以新技术及产品开发为主的企业，注册资本 400 万元， 本公司出资占其出资总额的 95％。2003 年该公司资产总值为 927.10 万元，净利润-38.65 万元。 湖北汉新发电有限公司（以下简称汉新公司）是以火力发电为主的企业，总装机容量为 两台 30 万千瓦机组，该公司注册资本 63660 万元，本公司出资占其出资总额的 30％。2003 年该公司资产总值为 273806.63 万元， 完成上网电量 290963.62 万千瓦时，实现净利润 10233.01 万元。 武汉高新热电股份有限公司是以集中供热、热电联产为主的企业，装机容量为 5 万千瓦， 注册资本 15000 万元，本公司出资占其出资总额的 10％。2003 年该公司实现净利润 427.41 万 元。 武汉华工创业投资有限责任公司是以风险投资为主的企业，该公司注册资本 6000 万元， 本公司出资占其出资总额的 16.67％。2003 年该公司实现净利润 233.00 万元。 （三）公司所属各电厂不直接对外进行燃料采购，燃料采购委托湖北省电力公司控股的湖北 电力燃料公司进行。有关具体情况详见本报告第六章第三节。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，公司在认真实施资产经营责任制、强化生产经营指标控制方面做了大量的工作。 但由于全国煤炭市场供应非常紧张，发电用煤价格大幅度上涨，2003 年公司所属电厂发电标 煤单价与上年相比上涨 11.4 元/吨，导致公司经营的火电厂燃料成本刚性上升，有些电厂由于 燃料紧张甚至不得不低负荷运行，这些给公司生产经营带来了较大的压力。为此，公司从年 初就加强了所属各火电厂燃料管理的工作力度，要求电厂把好煤质、计量、检验关，力争在 保证生产用煤不断粮的情况下，尽可能抑制燃料成本的大幅度上升。 （五）公司在报告期内未公开披露过本年度盈利预测和经营计划。 8 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 三、报告期内的投资情况 报告期内公司期初投资额为 31034.36 万元，期末投资额为 53678.50 万元，投资净增 22644.14 万元，增幅为 72.96%。其中长期投资增加 22727.10 万元（全部为股权投资增加额）， 短期投资减少 82.96 万元。 （一）募集资金使用情况 经中国证监会证监发行字[1999]138 号文批准，公司于 2000 年 2 月 17 日以上网定价的 方式向社会公开发行 A 股股票 9000 万股，扣除发行费用后，实际募得资金人民币 53108 万元。 在实际资金投向中，除收购荆门热电厂未能成功外，其他项目都与招股说明书承诺投资项目 一致。经 2002 年度股东大会审议通过，公司将上期所余 11204 万元募集资金中的 11105.04 万 元用于了通过增资扩股公司控股的长源一发，来投资建设湖北青山热电厂“油改煤”二期工 程，其余 98.96 万元补充了生产流动资金。湖北青山热电厂“油改煤”二期工程由原国家经贸 委国经贸投资[2001]1013 号批准立项并纳入国家国债专项资金项目，国家发展和改革委员会以 发改能源[2004]30 号批准了工程的可研报告。因国家环保总局及环保政策的要求，经长源一发 2003 年临时股东大会批准，该工程增加了烟气脱硫等工程，其总投资由 40855 万元调增为 47705 万元，预计该工程于 2004 年三季度投产发电。报告期内，公司实际完成募集资金运用 计划的 100%。募集资金投资项目以及实际投资金额见下表： 募集资金承诺 类别 投资金额 实际投资 实际投资 尚未投入 投资项目 (万元) 项目 金额 资金金额 湖 北 汉 新 发 电 有 限 公 基建 19239.40 湖北汉新发电有限公司 19239.40 0 司汉川电厂二期工程 汉川电厂二期工程 归还交行委贷 还贷 19558.29 归还交行委贷 19558.29 0 通过增资扩股长源一 基建 11105.04 通过增资扩股长源一发 11105.04 0 发建设湖北青山热电 建设湖北青山热电厂 厂“油改煤”二期工程 “油改煤”二期工程 补充生产流动资金 3205.27 补充生产流动资金 3205.27 0 合 计 53108.00 53108.00 0 （二）非募股资金投资项目 1、出资 4260 万元控股投资建设竹山松树岭水利水电枢纽工程 经第三届董事会第十七次会议批准，公司出资 4260 万元组建了竹山长源堵河水电发展有 限公司，并以此公司为项目法人建设松树岭水电站。松树岭水电站位于湖北堵河流域，是堵 河流域梯级开发的第三级水电站。该公司注册地址为湖北省十堰市竹山县，注册资本金为 7100 万元，由三家法人共同出资组建，本公司出资总额占该公司资本金比例为 60％。松树岭水电 站建设规模为 4 台 1.25 万千瓦机组，计划建设工期为 3.5 年。工程总投资为人民币 3.55 亿元。 湖北省计委以鄂计基础[2003]310 号文批准项目开工，预计该工程于 2005 年二季度投产发电。 2、出资 18500 万元收购了国投电力公司（以下简称国投电力）持有的汉新公司 20%股权 项目情况详见第十章第二节，报告期内汉新公司实现利润总额 11370.01 万元，净利润 10233.01 万元。 四、报告期内财务状况及经营成果 （单位：元） 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增减额（元） 增减率 总资产 2,680,320,986.42 2,431,121,986.05 249,199,000.37 10.25% 应收票据 16,096,000.00 125,968,346.00 -109,872,346.00 -87.22% 应收账款 157,167,921.79 102,277,358.90 54,890,562.89 53.67% 预付账款 3,051,853.04 1,368,021.71 1,683,831.33 123.09% 长期股权投资 338,023,814.41 110,752,755.29 227,271,059.12 205.21% 工程物资 48,206,384.60 48,206,384.60 在建工程 103,727,657.91 14,300,658.74 89,426,999.17 625.33% 短期借款 423,000,000.00 271,000,000.00 152,000,000.00 56.09% 9 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 应付票据 15,000,000.00 8,000,000.00 7,000,000.00 87.50% 股东权益 877,841,214.28 840,737,589.09 37,103,625.19 4.41% 项 目 2003 年 1-12 月 2002 年 1-12 月 增减额（元） 增减率 主营业务利润 156,266,485.33 126,152,914.98 30,113,570.35 23.87% 投资收益 21,625,937.69 16,094,298.75 5,531,638.94 34.37% 净利润 56,862,931.17 36,427,465.74 20,435,465.43 56.10% 现金及现金等价物 -21,558,795.34 -156,034,279.42 134,475,484.08 -86.18% 净增加额 注：1、应收票据与期初相比减少 10,987.23 万元，减少幅度为 87.22%，主要系本年湖北省电 力公司已兑付其开出的票据款项。 2、应收账款与期初相比增加 5,489.06 万元，增加幅度为 53.67%，主要系本年湖北省电力 公司电费欠款增加所致。 3、预付账款与期初相比增加 168.38 万元，增加幅度为 123.09%，主要系预付购煤款增加 所致。 4、长期股权投资与期初相比增加 22,727.11 万元，增加幅度为 205.21%，主要系收购汉新 公司股权增加 19,573.00 万元，投资松树岭水电站增加 2,556.00 万元所致。 5、工程物资与期初相比增加 4,820.64 万元，主要系子公司长源一发预付“油改煤”工程 大型设备款所致。 6、在建工程与期初相比增加 8,942.70 万元，增加幅度为 625.33%，主要系子公司长源一 发“油改煤”工程增加所致。 7、短期借款与期初相比增加 15,200.00 万元，增加幅度为 56.09%，主要系公司增加短期 借款 5,000.00 万元、子公司长源一发增加短期借款 5,200.00 万元以及子公司陡岭子公司增加 短期借款 5,000.00 万元所致。 8、应付票据与期初相比增加 700.00 万元，增加幅度为 87.50%，主要系公司应付商业承 兑汇票增加所致。 9、主营业务利润与上年同期相比增加 3,011.36 万元，增加幅度为 23.87%，主要系报告期 内电力产品产量增长、主营业务利润增加所致。 10、投资收益与上年同期相比增加 553.16 万元，增加幅度为 34.37%，主要系投资汉新公 司收益增加 651.41 万元所致。 11、净利润与上年同期相比增加 2,043.55 万元，增加幅度为 56.10%，主要系公司电力产 品产量增长、主营业务利润增加及投资汉新公司收益增加所致。 12、现金及现金等价物净增加额与上年同期相比增加 13,447.55 万元，增加幅度为 86.18%， 主要系本年因电力销售收入增加、电费结算率有所上升引起经营活动产生的现金净流入量增 加 11,862.91 万元；子公司长源一发“油改煤”工程购建固定资产增加、公司收购汉新公司股 权及投资松树岭电厂引起投资活动产生的现金净流出量增加 26,256.57 万元；公司及子公司借 款增加引起筹资活动产生的现金净流入量增加 27,841.21 万元所致。 五、公司所面临的生产经营环境和宏观政策已经或即将发生以下变化： （一）国家发展和改革委员会于 2003 年底下发《国家发展改革委关于调整电价的通知》（发 改电[2003]124 号） 。《通知》决定：一是将全国省级及以上电网调度的燃煤机组上网电价一律 提高每千瓦时 0.7 分钱(含税)，用以解决 2003 年、2004 年煤炭价格上涨对发电成本增支的影 响。二是国家发改委对符合国家产业政策、达到经济规模的高耗能企业实行的电价优惠政策 仅限于 2002 年用电基数部分，今后新增电量不再实行优惠电价，一律按所颁发的目录电价执 行。由地方政府自行出台的高耗能用电优惠电价措施将停止执行。三是国家发改委尚未核定 上网电价的新投产机组，上网电价按省级电网上年度平均购电价格执行；已核价机组 2004 年 度及以后发电量超过 2003 年实际发电量部分，上网电价执行省级电网上年度平均购电价格。 四是以上措施自 2004 年 1 月 1 日起执行。根据该《通知》的精神，燃煤机组上网电价的提高 和高耗能企业用电价格政策的调整、规范将对公司经营状况产生积极影响。上述事项公司于 10 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 2004 年 1 月 6 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （二）2003 年，煤炭行业由于受国家整顿煤炭市场秩序的持续影响，加之全社会用电量增长 较快，导致电煤供不应求，价格继续上涨。据统计，2003 年度公司所属电厂标煤价格平均上 涨 11.4 元/吨左右，电煤价格的上涨，直接导致公司发电成本的上升，对公司的经营业绩造成 较大影响。预计这种不利因素仍将影响到公司 2004 年的经营。 （三）2004 年，湖北省预计投产机组装机容量为 135 万千瓦，三峡电站将有 4 台 70 万机组投 产发电，预计分配到湖北省的电量为 25.7 亿千瓦时，这将加剧湖北电力市场的竞争。 六、新年度的业务发展计划 （一）总体工作思路 以强化管理、提高效益为基础，以优化资产结构、改善财务状况为目的，实施收购与新 建并举的扩张战略，尽快扩大公司主营业务规模，走上效益与发展同步协调的良性轨道；为 公司实现跨越式发展提供坚实基础。 （二）年度工作目标 电力生产：力争完成发电量 47.5 亿千瓦时。 安全生产：实现全年电力生产无人身死亡事故，不发生重大及以上设备损坏事故。 （三）年度主要工作 1、严格安全生产管理。通过贯彻“安全第一、预防为主”的工作方针，进一步健全各级 安全生产责任制和安全监督机构，将安全规章制度落实到位，充分发挥安全生产保证体系和 监督体系的作用，确保 2004 年公司不发生人身伤亡和设备损坏的重大责任事故，减少设备一 类障碍次数。 2、进一步加强设备管理。2004 年公司将按照电监会新颁布《购售电合同》范本中的要求， 加大设备管理力度，确保设备健康稳定，避免出现因设备原因造成不合格电量、受到双倍处 罚的被动情况。对此，公司一是要求所属电厂合理安排检修项目和周期，加强对大修安全和 质量的监督管理，做到“应修必修、修必修好” ；二是要加强对设备的日常运行的精心维护， 使机组能够按调度要求开得动、顶得上、稳得住；三是要有计划、有步骤地安排技术改造和 科技项目，采用先进成熟适用的新技术、新工艺，提高设备自动化程度和运行可靠性，提高 机组运行效率。 3、进一步加强市场营销管理，做好电量、电价工作。根据国家电力市场建设的部署，华 中区域市场的试点工作 2005 年才会启动，今年的发电量计划仍然是由政府和电网公司来分配。 公司将继续加强与电网公司的沟通和协调力度，争取年度电量计划多安排一点，尽量做到火 电少调峰、水电少弃水；同时，积极争取有利的电价政策和有关部门的理解支持，尽量减少 电价政策对公司效益的不利影响，为公司的生存与发展争取一个较为宽松的环境。 4、抓好在建工程的施工管理，确保项目工期和投产的经济效益 一是要加快长源一发“油改煤”工程进度，确保在 2004 年 8 月份投产；二是要加大竹山 松树岭水电工程的现场施工组织力度，确保工程形象进度；三是要对在建工程进一步保证施 工质量和安全，严格按预算控制工程开支，确保工程的单位造价具有同类先进性和市场竞争 力；四是要做好新投产机组的电价测算报批工作，力争机组投产时就能按正常电价结算，投 产当年就能够做到保本经营或实现微利。 5、充分利用现有资源，实施收购与新建并举的方针，积极进行规模扩张 在投资项目的储备上，紧紧依靠股东资源优势，科学合理规划，实现立足湖北、走出湖 北的发展战略；在投资项目的运作方式上，要发挥董事会战略投资委员会的集体智慧和决策 机制，实施收购与新建并举的方针，争取在 1－2 年内，使公司已投产和在建的可控装机容量 达到 300 万千瓦左右；在项目资金安排上，要结合投资项目的资金需求，充分运用财务杠杆， 适度扩大融资规模，确保资金能够及时足额到位。 七、董事会日常工作情况 （一）报告期内共召开了七次董事会会议，分别为第三届第十三次、第十四次、第十五次、 第十六次、第十七次、第十八次和第十九次会议。会议的通知时限和通知方式符合《公司法》 11 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 和《公司章程》的规定，非通讯方式召开的会议均由本公司董事长主持。 1、第三届第十三次董事会会议于 2003 年 3 月 25 日在湖北省宜昌市召开。会议审议并经 举手表决，通过了 2002 年度公司工作报告、2002 年度董事会工作报告、2002 年年度报告及 摘要、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案及下一年度利润分配政策预计、关于 续聘会计师事务所的议案、关于变更募集资金投向的议案、关于变更部分董事的议案、关于 为陡岭子公司短期贷款提供一般担保的议案和关于召开 2002 年度股东大会的议案。 2、第三届第十四次董事会会议于 2003 年 4 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票表 决方式，通过了公司 2003 年第一季度报告。 3、第三届第十五次董事会会议于 2003 年 4 月 28 日在武汉市梨园大酒店召开。会议审议 并经举手表决，通过了关于对十堰陡岭子水电有限责任公司增资扩股的议案、关于为青山“油 改煤”工程建设项目向银行贷款 3 亿元提供担保的议案和关于与湖北省电力公司签订 2003 年 度购销送华东电量协议的议案。 4、第三届第十六次董事会会议于 2003 年 8 月 8 日在武汉市梨园大酒店召开。会议审议 并经举手表决，通过了公司 2003 年半年度报告正文及摘要、2003 年半年度利润分配议案、关 于更换董事的议案、关于继续租赁荆门热电厂资产的议案、关于控股投资建设荆门热电厂三 期扩建工程开展项目前期报批工作的议案、关于委托国电集团进行安全生产管理的议案、关 于向银行申请信用授信额度的议案和关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 5、第三届第十七次董事会会议于 2003 年 9 月 16 日在武汉市梨园大酒店召开。会议审议 并经举手表决，通过了关于选举公司董事长和副董事长的议案、关于调整松树岭电站投资方 式的议案、关于扩大董事会、董事长和总经理权限的议案、关于对公司章程进行适应性修改 的议案和关于变更公司名称的议案。 6、第三届第十八次董事会会议于 2003 年 10 月下旬以通讯方式召开。会议以记名投票表 决方式，通过了公司 2003 年第三季度报告。 7、第三届第十九次董事会会议于 2003 年 11 月 10 日在公司本部召开。会议审议并经举手 表决，通过了关于收购湖北汉新发电有限公司部分股权的议案和关于收购湖北长源第一发电 有限责任公司部分股权的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、根据 2002 年度股东大会决议通过的 2002 年度利润分配方案，公司董事会以 2002 年 期末总股本 370,142,040 股为基数，向全体股东每 10 股派送现金红利 0.70 元（含税），计分配 股利 25,909,942.80 元。该利润分配方案已于 2003 年 6 月底完成。 2、根据 2002 年度股东大会决议通过的关于续聘会计师事务所及其报酬事项的议案，公 司董事会续聘了湖北大信会计师事务有限公司作为为本公司进行会计报表审计、净资产验证 及其他相关咨询服务等业务的会计师事务所，聘期一年，年度报酬为 75 万元。 3、根据 2002 年度股东大会决议通过的关于变更募集资金投向的议案，公司董事会开展 了变更募集资金投向的工作：一、将 11105.04 万元募集资金用于了公司绝对控股的长源一发 的增资扩股，该项工作已于 2003 年 4 月底完成；二、尚余募集资金 98.96 万元补充了生产流 动资金。 4、根据 2003 年第一次临时股东大会决议通过的关于与湖北省电力公司签订 2003 年度购 销送华东电量协议的议案，公司董事会组织了所属及控股的长源荆门热电厂、长源一发向华 东输送电量 20000 万千瓦时和 8000 万千瓦时。 5、根据 2003 年第一次临时股东大会决议通过的关于继续租赁荆门热电厂资产的议案， 公司董事会向国电集团继续租赁了荆门热电厂资产。 八、公司本次利润分配预案 经湖北大信会计师事务所有限公司审计，公司 2003 年度实现净利润 56,862,931.17 元，根 据公司章程，提取 10%的法定盈余公积金 5,686,293.12 元，提取 5%的法定公益金 2,843,146.56 元，加上经调整 2002 年度未分配利润 11,688,213.35 元，本年度可供股东分配利润 60,021,704.84 元。拟以 2003 年期末总股本 370,142,040 股为基数，每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税） ， 计 44,417,044.80 元，剩余可供分配利润 15,604,660.04 元结转下年度。 12 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 九、报告期内公司选定信息披露的报纸未发生变更。 十、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据中国证券监督管理委员会证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的规定，我们对公司报告期内控股股东及其他关联方 占用资金情况进行了专项检查，详见下表： 与公司 期初占 2003 年 2003 年 期末占 偿还 关联方名称 占用原因 对应科目 的关系 用金额 增加金额 减少金额 用金额 方式 湖北省电力公司 母公司 92,177,249.72 1,211,133,475.74 1,156,571,422.74 146,739,302.72 电力销售款项 应收账款 湖北省电力公司 母公司 125,968,346.00 213,784,115.62 329,656,461.62 16,096,000.00 电力销售款项 应收票据 租赁荆门电厂 其他 湖北省电力公司 母公司 30,000,000.00 19,522,402.94 0.00 49,522,402.94 机组的生产周 应收款 转资金 同一母 其他 湖北青山热电厂 43,050,460.64 283,034,808.18 313,655,032.94 12,430,235.88 生产周转资金 公司 应收款 湖北汉新发电有 联营 股东融资借款 2,630,506.97 10,937,117.91 10,766,368.24 2,801,256.64 应收利息 限公司 投资 利息 湖北汉新发电有 联营 股东融资借款 长期债权 192,394,000.00 0.00 0.00 192,394,000.00 限公司 投资 本金 投资 注：（1）公司的电力产品全部销售给湖北省电力公司，相关款项通过应收账款及应收票据科 目核算。 （2）公司于 2000 年 7 月 14 日与湖北省电力公司签署了《经营租赁合同》 ，湖北省电力 公司同意将其下属企业荆门热电厂的 2 台 20 万千瓦机组及其配套设备和相关资产交由湖北长 源电力发展股份有限公司经营租赁。由于省内发电企业所用燃料由湖北省电力公司所属单位 统一代为采购，2000 年 12 月 31 日公司支付给湖北省电力公司 30,000,000 元用于购买生产用 燃料，2001 年度、2002 年度该款项未发生变化，2003 年增加 19,522,402.94 元。该款项在湖 北省电力公司与国电集团正式完成荆门热电厂资产移交工作后清偿。 （3）公司控股子公司长源一发的燃油及燃煤采购所需生产周转资金通过其他应收款科目 核算。 （4）公司为投资的汉新公司提供股东融资借款，该借款利率与银行同期贷款利率相同， 分回利息通过应收利息科目核算。 我们认为：截止 2003 年 12 月 31 日，公司除与湖北省电力公司、湖北青山热电厂、汉新 公司发生经营性应收债权外，不存在《通知》第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用 资金事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成 本或其他支出事项。 十一、独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 （一）关于公司对外担保的专项说明 1、公司累计对外担保情况 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司累计对外担保数为 80000 万元，占公司净资产的 91.13 ％，其中为长源一发提供担保 70000 万元，为陡岭子公司提供担保 10000 万元，上述担保都 在正常履行之中，无逾期担保。 2、被担保企业性质及担保明细 长源一发主营业务为电力生产，装机容量为 30 万千瓦，该公司截至 2003 年 12 月 31 日 的资产负债率为 68.36％。本公司对其出资额占其注册资本的 69.15％。本公司为其两笔借款 提供担保：①根据 2000 年度股东大会决议，为置换本公司的股东融资，同意为其贷款 4 亿元 提供连带责任担保，该公司取得的贷款全部用于归还本公司的股东融资款。为此，该公司分 别于 2001 年 8 月和 9 月与中信实业银行签定了规模为 1.3 亿元和 2.7 亿元的贷款合同，贷款 期限为五年零一个月，公司对上述贷款事项进行了担保；②该公司于 2003 年 5 月 9 日与国家 开发银行签署的资金借款合同。借款金额为人民币 3 亿元整，期限从 2003 年 5 月 28 日起， 至 2018 年 5 月 28 日止，共计 15 年，宽限期 2 年。经公司第三届董事会第十五次会议批准， 公司为其上述借款提供连带责任保证，长源一发将以电费做质押，为本公司提供反担保。 13 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 陡岭子公司主营业务为电力生产，装机容量为 7.05 万千瓦，该公司截至 2003 年 12 月 31 日的资产负债率为 64.24％。本公司对其出资额占其注册资本的 63.04％。本公司为其三笔 借款提供担保：①经公司第三届董事会第六次会议决议，同意为其 6000 万元贷款提供担保， 担保期限从 2002 年 12 月 23 日至 2011 年 10 月 12 日；②根据《公司章程》的授权，经公司董 事长批准，同意为其 1200 万元贷款提供担保，担保期限从 2002 年 12 月 18 日至 2003 年 12 月 17 日，该担保合同已履行完毕。③经公司第三届董事会第十三次会议决议，同意为其 4000 万元贷款提供一般担保，担保期限为 2003 年 3 月 19 日至 2004 年 3 月 19 日（2000 万元）和 2003 年 6 月 23 日至 2004 年 6 月 23 日（2000 万元） 。 （二）关于公司对外担保事项的独立意见 1、公司累计对外担保总额已超过公司最近一个会计年度合并会计报表净资产的 50％， 形成了公司较大的或有负债，请投资者特别关注由此可能引起的风险。 2、公司应积极敦促被担保企业认真履行借款合同，按时归还银行贷款，严格控制公司 对外担保所产生的债务风险。 3、公司有一定的对外担保，对方未提供反担保。公司应当要求对方提供反担保，并确 保反担保的提供方具有实际承担能力； 4、公司董事会应当审慎对待对外担保事项，并按照监管部门的文件要求，采取必要措 施，减少担保数额，控制担保风险。 九、监事会报告 报告期内共召开了两次监事会会议，分别为第三届第七次和第八次会议。第三届第七次 会议审议通过了 2002 年度监事会工作报告、2002 年年度报告正文及摘要。第八次会议审议通 过了公司 2003 年半年度报告正文及摘要。监事会对下列事项发表独立意见如下： （一）公司依法运作情况。公司决策程序合法，建立了较为完善的内部控制制度。公司审 计部门进一步规范了内部审计行为，建立了《内部审计工作报告制度》和《内部审计档案管 理制度》等内部管理制度。公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或 损害公司利益的行为。 （二）公司财务情况。会计师事务所对公司出具的审计意见及所涉事项均符合《企业会计 准则》和《股份有限公司企业会计制度》的要求，财务报告能真实反映公司的财务状况和经 营成果。 （三）公司变更募集资金投向的程序合法，有关变更项目及原因详见第八章第三节。 （四）报告期内公司未发现内幕交易，未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）公司与关联方发生的交易体现了公平、公正、公开的原则，维护了公司利益。关联 交易事项详见第十章第三节。 （六）监事会对董事会就公司审计报告中所涉及的解释性说明事项所作出的说明进行了审 核，监事会认为董事会所作出的说明客观、真实。 十、重要事项 一、本年度公司无重大仲裁、诉讼事项。 二、报告期内，公司无吸收合并、出售资产事项。收购资产事项如下： 经公司于 2003 年 11 月 10 日召开的第三届董事会第十九次会议批准，决定收购汉新公司 部分股权和长源一发部分股权。公司以 18500 万元受让国投电力所全部持有的汉新公司 20％ 股权。受让该部分出资后，本公司在汉新公司资本金中的出资比例将达到 30％。该项收购行 为的实施，有利于扩大公司主业规模，增强对汉新公司的控制力度和本公司盈利能力。2003 年 12 月 31 日，国家商务部向汉新公司下发了《批准证书》 ，同意了该项股权转让行为，至此 公司收购行为完成。公司以 1362.28 万元受让湖北企业家实业公司所全部持有的长源一发 3.458 ％股权，受让该部分出资后，本公司在长源一发资本金中的出资比例将由 65.69％增加为 69.15 ％。上述事项公司分别于 2004 年 1 月 6 日、1 月 3 日在《中国证券报》和《证券时报》上进 行了披露。 14 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 三、报告期内重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、公司向名义控股股东湖北省电力公司出售电力 43.78 亿千瓦时，交易金额 103515.51 万元，占主营业务收入的 99.54%。电费根据湖北省物价局核定的电价进行结算，上月电费一 般于下月进行结算并付费。报告期内，公司所属各电厂耗用燃料委托湖北省电力公司控股的 湖北电力燃料公司进行采购。2003 年代为公司采购燃煤 222.48 万吨，涉及金额 47854.36 万元， 代为公司采购燃油 0.48 万吨，涉及金额 974.97 万元。上述关联交易的必要性和持续性说明详 见第六章第三节。 2、经公司于 2003 年 9 月 16 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议批准，公司与湖 北省电力公司签订 2003 年度购销送华东电量协议。公司及其控股的长源一发与湖北省电力公 司签订《2003 年度购销送华东电量协议》，长源一发、长源荆门热电厂送华东电量分别为 8000 万千瓦时和 20000 万千瓦时，外送电量的含税价为 220 元/千千瓦时。公司生产的电量输出到 华东电网，既缓和了华东地区电力供不应求的矛盾，又有利于提高公司发电机组利用小时， 可增加公司利润。 3、公司与实际控制人——国电集团所发生的关联交易如下：根据原国家计委关于发电资 产重组划分方案，湖北省电力公司原所属荆门热电厂资产划转到国电集团，为了保持公司经 营业绩的稳定，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准，公司租赁经营国电集团所属荆 门热电厂资产，并与国电集团签订《经营租赁合同》，双方确定：交易标的为湖北省荆门热电 厂两台 20 万千瓦发电机组和配套设备及其相关资产，租赁合同的期限为一年半，自 2003 年 7 月 1 日起至 2004 年 12 月 31 日止。租赁费为人民币 3700 万元/年。该项交易的定价依据为坚 持公平、公正以及比价原则，租赁费的测算包括固定和变动租赁费两项内容，固定租赁费以 补偿荆门热电厂年度固定资产折旧额为标准，变动租赁费以湖北省电力行业近三年的平均总 资产收益率为基础制定。自公司租赁荆门热电厂资产以来，2000 年下半年、2001 年、2002 年 公司租赁该厂所获得的利润总额分别为 1643.38 万元、3982.22 万元、948.73 万元，分别占当 期利润总额的 14.34％、51.76％、12.70％，对公司利润总额影响较大，是公司主要的利润来 源之一。继续租赁经营荆门热电厂资产，有利于保持公司经营规模和盈利能力，能够为全体 股东带来较好的收益。 （二）报告期内公司没有资产、股权转让发生的关联交易。 （三）公司与关联方债权、债务往来及担保事项 1、提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下： 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 (万 元 ) 200 2 年 1 2 月 31 日 (万 元 ) 湖北汉新发电有限公司 19,239 .40 19 ,239 .40 2、关联方应收应付款项余额 2003 年 12 月 占全部余 2002 年 12 月 占全部余 项 目 31 日余额 额比例 31 日余额 额比例 （万元） （%） （万元） （%） (1)应收帐款： 湖北省电力公司 14,673.93 93.23 9,217.78 90.15 (2)应收票据 湖北省电力公司 1,609.60 100.00 12,596.83 100.00 (3)、其他应收款 湖北省电力公司 4,952.24 63.31 3,000.00 35.09 青山热电厂 1,243.02 15.89 4,305.05 50.36 (4)应收利息 湖北汉新发电有限公司 280.13 98.15 263.05 99.00 (5)其他应付款 中国国电集团公司 926.49 5.35 15 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 荆门热电厂 2,055.99 11.87 3,637.36 29.95 沙市热电厂 1,253.86 7.24 1,571.46 12.94 3、提供担保 截止报告期末，湖北省电力公司为本公司的控股子公司陡岭子公司银行借款 16,000.00 万 元提供 50％连带责任保证。该担保事项在公司投资陡岭子公司前已经存在。 四、报告期内，公司各项合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （一）报告期内，公司与国电集团签订了关于荆门热电厂资产《经营租赁合同》，上述合同详 细情况详见第十章第三节及 2003 年 8 月 29 日的《中国证券报》和《证券时报》。报告期内租 赁经营利润总额为 747.05 万元，占公司当期利润总额的 7.47%。 （二）报告期内及以前年度，公司未为除控股子公司以外的企业、非法人单位或个人提供担 保。有关具体情况详见本报告第八章第十一节，同时公司也于 2003 年 7 月 16 日在《中国证 券报》和《证券时报》上进行了披露。 （三）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款的事项。 （四）其它重大合同 报告期内，公司及其控股的长源一发与湖北省电力公司签订了《2003 年度购销送华东电 量协议》，与国投电力签订关于汉新公司《股权转让协议》，上述合同内容分别详见 2003 年 4 月 29 日和 11 月 11 日的《中国证券报》和《证券时报》。 五、报告期内，公司承诺事项如下： （一）公司 2002 年度股东大会对 2003 年度利润分配预计为：实现的可供股东分配的利 润不少于 50%用于股利分配，股利分配至少进行一次，并主要采用现金派发的形式。董事会 已按此预计制订并提出 2003 年度利润分配预案，拟分配的股利占可供股东分配利润的 74%。 （二）关于现代企业制度的整改详见第六章第一节 六、根据 2002 年年度股东大会决议，公司决定续聘湖北大信会计师事务有限公司作为为本公 司进行会计报表审计、净资产验证及其他相关咨询服务等业务的会计师事务所，聘期一年， 年度报酬为 75 万元，其中财务审计费 65 万元，咨询服务费 10 万元。由于审计而发生的差旅 费由公司承担。该审计机构已连续四年为公司提供审计服务。 七、报告期内公司、公司董事会及董事未受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、交易 所公开谴责。 八、公司在报告期内发生了以下《证券法》第六十二条及《公开发行股票公司信息披露实施 细则》（试行）第十七条所列举的重大事件。 （一）国电集团公告关于《湖北长源电力发展股份有限公司收购报告书》，湖北省电力公司公 告关于《湖北长源电力发展股份有限公司持股变动报告书》 ，公司控股股东发生变化，上述报 告书详见 2003 年 7 月 25 日的《中国证券报》和《证券时报》。 （二）2003 年 9 月 16 日，公司第三届董事会第十七次会议选举刘彭龄先生为公司董事长，上 述法定代表人变更事项，公司于 2003 年 9 月 17 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行 了披露。 （三）2003 年 12 月 29 日，公司与省电网协商解决了关于公司 2002 年度超测价电量电费结算 问题，上述事项公司于 2003 年 12 月 31 日在《中国证券报》和《证券时报》上进行了披露。 （四）截止报告期末，公司应收账款 15,739.91 万元，其中应收湖北省电力公司购电费 14,673.93 万元，占应收账款总额的 93.23%，较前一报告期末增加 5,456.15 万元，增幅 59.19%。应收账 款中购电费跨月结算部分为 11,196.58 万元，因湖北省电力公司对各发电企业的购电费按一定 结算比例支付，报告期内未结算部分为 3,477.35 万元。报告期末应收账款较前一报告期末增 加的主要原因是本报告期因售电量增长，应收购电费同比增加 19,826.80 万元。尽管报告期内 公司积极加以催收，使电费结算率较前一报告期有所上升，但由于湖北省电力公司购电费支 16 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 付仍然采取一定的控制比例，致使报告期末尚有部分购电费未能回收。公司将积极与湖北省 电力公司协商，采取各种措施，逐步回收上述购电费余额。 十一、财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 大信审字(2004)第 0048 号 湖北长源电力发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北长源电力发展股份有限公司（以下简称贵公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并利润表及现金流量表和合并现 金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的 基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价 管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整 体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关 规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经 营成果和现金流量。 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：李炜 中国·武汉 中国注册会计师：韦仕荡 2004 年 2 月 15 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注（以下序号重新排列） 湖北长源电力发展股份有限公司 会 计 报 表 注 释 一、公司的基本情况 湖北长源电力发展股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改生（1995） 12 号文批准，由湖北省电力公司、湖北省电力开发公司、华中电力开发公司、东风汽车公 司、中国建设银行湖北省分行直属支行、中国工商银行湖北省分行直属支行、华中电力集团 财务有限责任公司等七家大型国有企业于 1995 年 4 月 7 日以发起方式设立的股份有限公司。 公司在湖北省工商行政管理局注册登记，注册资本 108,000,000.00 元。 1996 年 7 月 30 日经湖北省人民政府同意，湖北省体改委以鄂体改（1996）133 号文批 准公司增资扩股，扩股后注册资本为 218,451,700.00 元。2000 年 2 月 17 日经中国证监会 以证监发行字（1999）138 号文批准，公司发行人民币普通股 9000 万股并于当年 3 月 16 日 在深圳证券交易所上市交易，证券代码 000966，发行后注册资本为 308,451,700.00 元。 2001 年 5 月 10 日，公司根据 2000 年度股东大会决议,按 2000 年 12 月 31 日的股本 308,451,700 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股,共计转增 61,690,340 股, 每股面值 1 元，计转增股本 61,690,340 元。资本公积转增股本后，公司股份总数为 370,142,040 股,注册资本变更为 370,142,040.00 元. 公司法人营业执照注册号：4200001100124。 公司法定代表人：刘彭龄。 公司注册地：湖北省武汉市武昌区徐东大街 351 号。 公司经营范围：电力、热力及设备生产及其有关技术的开发、技术服务和培训；批零 兼营机电设备、黑色金属、铜及铜材、铝及铝材、汽车（不含小轿车）及配件、轻工化工材 料（不含化学危险物品） 、煤炭、五金交电、日用百货、纺织品、建筑材料的生产与销售； 汽车货运；人身及财产保险代理。 17 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 二、会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度：公司执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其补充规定。 2、会计年度：公司以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法 对发生的外币经济业务，按当日中国人民银行市场汇率的中间价折合人民币记账，期末 对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇率的中间价折合本位币进行调整。属筹建期 间的汇兑损益计入长期待摊费用，与购建固定资产有关的汇兑损益按借款费用的处理原则处 理，其他汇兑损益计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、 易于转化为已知现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 (1) 短期投资成本的确认 a、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作 为投资成本，但不包括实际价款中已宣告发放而尚未支取的现金股利，或已到付息期尚未领 取的债券利息。 b、投资者投入的短期投资按各方确认的价值，作为投资成本。 c、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资含有的已宣 告但尚未领取的现金股利，或已到付息期，但尚未领取的债券利息，作为投资成本;涉及补 价的，收到补价的按应收债权账面价值减去补差；支付补价的，按应收债权账面价值加上已 支付的补价和应付的相关税费作为短期投资成本。 d、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上支付的相关税费，作 为投资成本。 (2) 短期投资持有期间所获得的现金股利或利息冲减短期投资账面价值。 (3) 处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期损益。 (4) 期末短期投资按成本与市价孰低法计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账损失的确认及核算方法 (1) 坏账的确认：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人 死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未 能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 (2) 公司坏账准备的核算方法采用备抵法，按与股份公司控制关联方以外的单位所发生 的应收款项(包括应收账款及其他应收款)以账龄分析法计提坏账准备。计提标准和比例如 下： 账 龄 1 年以内 1－2 年 2－3 年 3－4 年 4－5 年 5－6 年 6 年以上 计提比例 0 3％ 5％ 20％ 40％ 70％ 100％ 9、存货核算方法 (1) 公司存货分为原材料、燃料、低值易耗品。 (2) 公司存货在取得时按实际成本入账，原材料、燃料领用和发出采用加权平均法计价， 低值易耗品在领用时采用一次摊销法核算。 (3) 期末存货数量采用永续盘存制确定，定期实盘调整。 (4) 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价，原则上以单个存货项目的可变现净值低 于成本的差额提取存货跌价准备，对数量繁多、单价较低的存货则按存货类别计提存货跌价 准备。 10、长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 A、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： 18 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD a、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等 相关费用），扣除已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权 换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 d、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成 本。 B、公司持有被投资单位有表决权资本50%以上及虽在50%以下但拥有实际控制权的，采 用权益法核算并编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决权资本50%且投资双方共同 拥有控制权的，采用权益法核算并按比例法编制合并会计报表；公司持有被投资单位有表决 权资本20%(含20%)以上，或虽不足20%但具有重大影响，采用权益法核算；公司持有被投资 单位有表决权资本20%以下，或虽占20%（含20%）以上，但不具有重大影响，采用成本法核 算。 C、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益； 采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应分享或分担的被投资单位实现的净利润 或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 D、长期股权投资采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所 有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于 应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“长期股权投资—股权投资差额”项目，并 按规定的期限摊销 (股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限 的，按不超过10年的期限摊销。)；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的 差额，计入“资本公积—股权投资准备”项目。 E、处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (2) 长期债权投资 A、长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成 本按以下方法确定： a、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费 用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。 b、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权 换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 c、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为初始投资成本。 B、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当 期投资收益。长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关 债券利息收入时摊销。 C、处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当 期投资损益。 (3) 长期投资减值准备 A、长期投资减值准备的计提标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状 况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内 不可能恢复，应将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 B、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目账面价值高于其可收回金额的差额 计提。 11、委托贷款的核算方法 委托贷款按实际委托贷款金额入账。期末按规定的利率计算确认利息收入，当计提的利 息到期不能收回时，停止计提利息并冲回原计提的利息。 期末有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按可收回金额低于委托贷款本金的差 额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产是指使用年限超过 1 年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或 19 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。 (2) 固定资产的计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；接受的债务人以 非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账 面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产，按换出资 产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。 (3) 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的预计使用年限和预计残值确定 折旧率。固定资产的预计可使用年限、残值率及折旧率如下： 项 目 预计可使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑类 15－45 3 6.47－2.16 专用设备 12－30 3 8.08－3.23 通用设备 12 3 8.08 运输设备 6－12 3 16.17－8.08 其他设备 5－ 18 0－3 20－5.39 未计提减值准备的固定资产，按固定资产的原值和预计可使用年限扣除预计净残值计提 折旧；已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该固定资产的账面价值（即固定资产 原价减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额； 已全额计提固定资产减值准备的固定资产不再计提折旧。 (4) 固定资产减值准备的核算方法 固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。固定资产减值 准备按单项资产计提。 当存在下列情况之一时,按照单项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产； d、已遭到毁损以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不再有使用价值的固定资产。 13、在建工程核算方法 (1) 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，在达到预定可使用状态之日起，根 据工程预算、造价或者工程实际成本等 ，按估计的价值转入固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额 计提在建工程减值准备。 存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程。 b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具 有很大的不确定性。 c、足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价及其摊销 (1) 无形资产计价 a、购入的无形资产按实际支付的全部价款计价； b、股东投入的无形资产按投资各方确认的价值计价； c、自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费、聘请律 师等费用计价； d、接受捐赠的无形资产，如捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应 支付的相关税费，作为实际成本。捐赠方没有提供有关凭据的，按同类或类似无形资产的市 场价格估计的金额，加上应支付的相关税费或按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现 值作为实际成本； e、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费 20 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 作为实际成本； f、以债务重组方式取得的无形资产，按《企业会计准则—债务重组》的有关规定确 定其价值。 (2) 摊销方法：公司各项无形资产在合同或法律规定有效使用期内平均摊销，合同或法 律没有明确规定有效使用期的按不超过10年的期限摊销。 公司无形资产为土地使用权，按50年摊销。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额 的差额计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： a、某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； b、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； c、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； d、其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 长期待摊费用按实际发生额分项核算，在费用项目受益期内平均摊销。除购建固定资产 以外,所有筹建期间发生的费用,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营当月起一次 计入开始生产经营当月的损益。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 为购建固定资产而发生的专门长期借款费用，在固定资产尚未达到预计可使用状 态前，并同时满足下列三个条件时予以资本化，计入所建造的固定资产价值： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 (2) 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,应当停止借款费用的资本化；以后发 生的借款费用应于发生当期直接计入财务费用。 (3) 固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应当暂停借款费 用的资本化。 (4) 如果建造的某项固定资产的各部分分别完工，某部分在其余部分继续建造过程中可 供使用，并且为使该部分达到预定可使用状态所必要的购建活动实质上已经完成，则这部分 资产所发生的借款费用不再计入所建造的固定资产成本，直接计入当期财务费用。 17、收入的确认方法 A、销售商品： (1) 公司已将商品所有权上主要风险和报酬转移给买方； (2) 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权； (3) 与交易相关的经济利益很可能流入公司； (4) 与该商品相关的收入和成本能够可靠计量。 上述条件同时具备时，确认商品销售收入。 B、提供劳务： (1) 在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认劳务收入。 (2) 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，提供劳务的交易结果能在资产负债表日 作出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 C、让渡资产使用权： (1) 与交易相关的经济利益很可能流入公司; (2) 收入的金额能可靠的计量时,确认利息和使用费收入。 18、所得税核算方法：公司所得税采用应付税款法核算。 19、利润分配 根据《公司法》的规定，公司税后利润按下列顺序分配： (1) 弥补以前年度亏损； (2) 提取法定公积金 10%； (3) 提取法定公益金 5%； 21 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD (4) 提取任意盈余公积金； (5) 支付普通股股利。 20、合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则：公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的，以及虽在 50%以下但有实际控制权的，采用权益法核算，并将该单位纳入合并 报表的范围。若该被投资单位的资产总额、主营业务收入、净利润较小，符合财政部财会二 字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》文件规定，则不在合并范围内。 (2) 合并所采用的会计方法：根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规 定》编制合并报表,以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据, 合并各项目数额编制而成。合并时，纳入合并报表范围的重大内部交易和事项均予以合并抵 销。 21、合并会计报表期初数调整说明 (1) 2003 年 12 月 29 日，为落实国家发改委、电监会联合发布的发改价检[2003]152 号文件的精神，经国家发改委、电监会赴湖北电价检查组会同湖北省物价局协调，湖北省电 力公司与公司就 2002 年超测价电量电费 12,662,383.92 元之结算事宜达成协议，由双方各 承担 50％。由此，追溯调整调减 2002 年度主营业务收入 5,411,275.19 元，调减主营业务 税金及附加 107,204.59 元，调减所得税 795,600.59 元，调减应交税金 1,780,011.53 元， 调减其他应交款 42,810.42 元，调减应收账款 6,331,191.96 元。 其中，因该事项母公司调减 2002 年度主营业务收入 936,889.40 元，调减主营业务税 金及附加 15,927.12 元，调减所得税 138,134.34 元，调减应交税金 308,654.51 元，调减其 他应交款 4,778.14 元，调减应收账款 1,096,160.59 元;子公司湖北长源第一发电有限因该 事项该子公司调减 2002 年度主营业务收 4,474,385.79 元，调减主营业务税金及附加 91,277.47 元，调减所得税 657,466.25 元，调减应交税金 1,471,357.02 元，调减其他应交 款 38,032.28 元，调减应收账款 5,235,031.37 元。 (2)公司子公司十堰陡岭子水电有限责任公司水利水电枢纽工程已竣工结算，2002 年 该工程已暂估入账的金额与实际结算金额差异 86,217,618.59 元，本期将该差异调增固定资 产年初数 86,217,618.59 元，调减在建工程年初数 24,422,400.03 元，调增应付账款 61,795,218.56 元，调增累计折旧年初数 1,207,880.80 元，调增主营业务成本 1,207,880.80 元，调减所得税 252,899.91 元，调减应交税金年初数 252,899.91 元。 （3）公司本期受让湖北汉新发电公司 20%的股权，使公司拥有其股权由 10%增加到 30%， 对其投资的核算方法相应由成本法变更为权益法，并采用追溯法对以前年度进行调整。调增 长期股权投资年初数 8,104,443.04 元，调增权益期初数 8,104,443.04 元。 （4）公司拥有湖北长源科技发展有限公司 95%的股权，但公司上年度未将其纳入合并 报表范围，本年度将其纳入合并报表范围并调整期初数。 由于上述四项的影响,调整合并报表主要会计科目期初数如下： 项 目 调整前 调整后 差额 应收账款 108,582,450.86 102,277,358.90 -6,305,091.96 长期股权投资 98,513,019.10 110,752,755.29 12,239,736.19 固定资产 2,226,662,683.57 2,313,092,010.16 86,429,326.59 累计折旧 693,938,678.47 695,342,919.91 1,404,241.44 在建工程 38,723,058.77 14,300,658.74 -24,422,400.03 资产总额 2,365,654,041.71 2,431,121,986.05 65,467,944.34 应付账款 4,968,577.41 66,776,995.97 61,808,418.56 应交税金 40,312,279.55 38,330,899.62 -1,981,379.93 其他应交款 6,508,340.42 6,468,370.16 -39,970.26 负债总额 1,313,086,779.16 1,375,775,356.85 62,688,577.69 22 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 少数股东权益 216,649,206.88 214,609,040.11 -2,040,166.77 权益总额 835,918,055. 67 840,737,589.09 4,819,533.42 主营业务收入 918,992,981.85 914,031,923.98 -4,961,057.87 主营业务成本 774,779,116.07 776,230,661.10 1,451,545.03 主营业务税金及附加 11,749,382.06 11,648,347.90 -101,034.16 主营业务利润 132,464,483.72 126,152,914.98 -6,311,568.74 所得税 15,863,211.18 14,814,700.68 1,048,510.50 净利润 36,157,746.54 36,427,465.74 269,719.20 三、税项 1、增值税：公司电力产品按 17%、热力产品按 13%的税率计算增值税销项税额，按销项 税额扣除允许抵扣的进项税额后的差额计算缴纳。 2、城建税及附加 ：公司按应交流转税额的 5%、7%计缴城市维护建设税，按应交流转 税额的 3%计缴教育费附加。 3、所得税：公司及所属控股子公司湖北长源第一发电有限责任公司、湖北长源科技发 展有限责任公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区管理委员会认定为高新技术企业,本 期执行税率为 15%；公司从 2000 年 7 月 1 日起租赁经营荆门热电厂，租赁期内所得收益执 行税率为 33%。 四、控股子公司 注册资本 投资金额 所占权益 是否 控股子公司名称 经 营 范 围 （万元） （万元） （%） 合并报表 湖北长源第一发电有限责任公司 39,400.00 27,245.24 69.15 电力、热力生产销售 是 湖北长源科技发展有限责任公司 400.00 380.00 95.00 新技术及产品开发 是 十堰陡岭子水电有限责任公司 15,990.00 10,080.00 63.04 电力生产经营 是 注： 湖北长源科技发展有限责任公司 2002 年未纳入合并会计范围，根据（1996）2 号 《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的精神，2003 年将其纳入合并报表范围并调整 合并报表的期初数。 五、合并报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 现 金 39,048.77 27,837.29 银行存款 112,629,420.08 145,909,722.03 其他货币资金 15,249,038.01 3,538,742.88 合 计 127,917,506.86 149,476,302.20 2、短期投资及跌价准备 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股权投资 5,937,881.65 8,287,426.06 1,090,599.46 其中：股票 588,396.25 2,363,825.00 366,300.00 投资 5,349,485.40 123,072.10 5,923,601.06 724,299.46 基金投资 23 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 其他投资 800,000.00 247,562.97 合 计 6,737,881.65 370,635.07 8,287,426.06 1,090,599.46 3、应收票据 种 类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 14,096,000.00 43,968,346.00 商业承兑汇票 2,000,000.00 82,000,000.00 合 计 16,096,000.00 125,968,346.00 注：应收票据与期初相比减少 109,872,346.00 元，下降幅度为 87.22%，主要系本 年湖北省电力公司已兑付票据。 4、应收利息 单位名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 湖北汉新发电有限公司 2,801,256.64 2,630,506.97 定期存款利息 52,890.00 26,445.00 合 计 2,854,146.64 2,656,951.97 5、应收账款 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 149,694,392.67 95.11 102,277,358.90 100 1－2 年 7,704,669.20 4.89 231,140.08 合 计 157,399,061.87 100 231,140.08 102,277,358.90 100 注：(1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠电费 款为 146,739,302.72 元。 (2) 应收账款期末数中除湖北省电力公司的欠电费款 146,739,302.72 元外，另一 单位沙隆达股份公司欠热费款 10,070,959.15 元，两单位合计占应收账款总额的 99.63%。 6、其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 67,890,479.32 86.80 81,784,261.13 95.67 1-2 年 9,569,137.70 12.23 284,976.43 860,069.43 1.01 25,802.08 2-3 年 375,914.59 0.48 18,795.73 2,396,449.37 2.80 119,654.12 3-4 年 313,775.15 0.40 62,755.03 430,339.23 0.50 86,065.03 4-5 年 70,000.00 0.09 28,000.00 14,000.00 0.02 5,600.00 5-6 年 1,400.00 980.00 合 计 78,219,306.76 100 394,527.19 85,486,519.16 100 238,101.23 注：(1) 持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位湖北省电力公司的欠款为 49,522,400.00 元。 (2) 其他应收款前五名金额合计为 73,311,201.82 元，占其他应收款总额的 93.73% 。 7、预付账款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例(%) 1 年以内 3,051,853.04 100 1,368,021.71 100 合 计 3,051,853.04 100 1,368,021.71 100 注：(1) 无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的欠款； (2) 预付账款与期初相比增加 1,683,831.33 元，增长幅度为 123.09%，主要 系预付购煤款增加所致。 8、存货 项 目 2003 年 12 月 31 日 跌价准备 2002 年 12 月 31 日 跌价准备 原材料 9,632,481.02 7,350,068.47 低值易耗品 30,591.00 198,765.35 库存商品 89,774.00 404,610.00 合 计 9,752,846.02 7,953,443.82 注： 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。公司期末对存货进行了检查，未发 现可收回金额低于其账面价值的情形，故本期未计提存货跌价准备。 9、长期股权投资 24 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 投资 原始 本期增加 被投资单位 分得现金 摊销股权 期末 核算 被投资单位名称 比例 投资额 投资额 权益增减额 红利额 投资差额 余额 方法 (%) 湖北汉新发电有限公司 30 63,660,000.00 195,730,000.00 21,066,256.50 5,437,700.00 781,237.32 274,237319.18 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 司 芭蕉河水电开发公司 2 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 松树岭电厂 60 25,560,000.00 25,560,000.00 权益法 珠海金长源软件有限公司 20 1,539,147.10 -426,483.75 1,112,663.35 权益法 湖北天隆药业有限公司 39.60 3,485,338.95 -265,301.57 3,220037.38 权益法 湖北今人电办科技有限公司 23.40 1,050,000.00 -93,110.43 956,889.57 权益法 合并价差 5,936,904.93 合 计 96,734,486.05 221,290,000.00 20,281,360.75 5,437,700.00 781,237.32 338,023,814.41 注： （1）合并价差余额 5,936,904.93 元，其中：4,621,313.32 元系公司收购十堰陡岭 子水电开发公司时形成的股权投资差额余额；1,315,591.61 元系公司对湖北长源第一发电 有限公司增资时形成的股权投资差额余额。 （2） 公司对湖北汉新发电有限公司的股权投资本期增加 195,730,000.00 元，系公司 受让国投电力公司对湖北汉新发电有限公司 20%的股权，受让后公司对湖北汉新发电有限公 司的股权由 10%增加到 30%，股权投资核算方法相应由成本法变更为权益法，并对以前年度 进行追溯调整。 （ 3 ） 公 司 对 湖 北 汉 新 发 电 有 限 公 司 的 权 益 增 加 额 21,066,256.50 元 ， 其 中 12,961,813.46 元系本期确认的损益调整额，8,104,443.04 元系由成本法改为权益法而追溯 确认损益调整额。 （4）2003 年 9 月 16 日公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于调整松树岭 电站投资方式的议案》，决定由公司直接出资 4,260.00 万元投资建设竹山县松树岭电站，占 该项目资本金的 60％。本年公司实际出资 2,556.00 万元。 10、长期债权投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本金 年利率（%） 本金 年利率（%） 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76 192,394,000.00 5.76－6.21 合 计 192,394,000.00 192,394,000.00 11、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 911,164,747.32 13,448,348.52 361,500.00 924,251,595.84 专用设备 1,376,749,249.67 55,886,244.49 1,432,635,494.16 通用设备 7,171,071.37 1,213,053.25 8,384,124.62 运输设备 17,279,368.81 1,301,841.54 286,695.00 18,294,515.35 其 他 727,572.99 18,540.00 746,112.99 合 计 2,313,092,010.16 71,868,027.80 648,195.00 2,384,311,842.96 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 151,883,074.47 25,869,362.71 283,264.59 177,469,172.59 专用设备 528,231,162.95 70,735,113.61 598,966,276.56 通用设备 2,782,451.17 530,280.91 3,312,732.08 运输设备 12,034,678.32 1,703,304.56 286,695.00 13,451,287.88 其 他 411,553.00 82,851.25 494,404.25 合 计 695,342,919.91 98,920,913.04 569,959.59 793,693,873.36 净 值 1,617,749,090.25 1,590,617,969.60 注：(1) 本年在建工程转入固定资产 70,503,151.04 元； (2) 期末无用作担保及抵押之固定资产； (3) 公司对期末的固定资产进行了检查，未发现须计提固定资产减值准备的情形， 故本期未计提固定资产减值准备。 12、工程物资本期增加 48,206,384.60 元，系湖北长源一发电力有限公司预付油改煤工 程大型设备款。 13、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入 其他减少 期末数 资金 25 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 固定资产 来源 一发油改煤工程 5,769,088.31 83,127,483.65 88,896,571.96 自筹 30 万千瓦机组技改工程 2,506,255.55 19,470,964.02 18,414,445.12 3,562,774.45 自筹 30 万千瓦机组改良工程 21,435,405.02 21,044,785.01 390,620.01 自筹 富水发电机组技改工程 1,231,735.81 2,549,805.87 3,174,679.24 606,862.44 自筹 江津 8#9#机组技改工程 2,669,930.20 4,560,089.29 4760757.16 2,469,262.33 自筹 江津 8#9#机组改良工程 6,081,491.37 5,237,903.48 843,587.89 自筹 MIS 系统开发 67,890.00 63,475.00 4,415.00 自筹 十堰陡岭子水电站枢纽 自筹 工程 2,055,758.87 16,741,413.88 17,807,106.03 990,066.72 十堰陡岭子办公室 6,811,500.00 6,811,500.00 自筹 合 计 14,300,658.74 160,778,153.10 70,503,151.04 848,002.89 103,727,657.91 自筹 注：(1) 在建工程本期增加数和期末数中不含借款费用资本化金额； (2) 根据《企业会计制度》，公司对期末在建工程进行了检查，未发现长期停建、 技术性能落后以及其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，故未计提在建工程减值准 备。 （3）在建工程本期大幅度增长原因是湖北长源第一发电有限公司油改煤工程增加。 14、无形资产 项 目 原始金额 摊销年限 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余年限 土地使用权 310,548.00 50 273,283.20 6,210.96 43,475.76 267,072.24 43 注：期末公司对所拥有的土地使用权进行了检查，未发现可收回金额低于其账面价值的 情形，故未计提减值准备。 15、长期待摊费用 本期转入 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊费用 固定资产大修理费 12,148,809.84 450,000.00 6,980,092.68 5,618,717.16 汽车租赁费 50,400.00 26,400.00 24,000.00 合 计 12,199,209.84 450,000.00 7,006,492.68 5,642,717.16 16、短期借款 借款类别 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 保证借款 52,000,000.00 170,000,000.00 信用借款 321,000,000.00 101,000,000.00 保理借款 50,000,000.00 合 计 423,000,000.00 271,000,000.00 注：短期借款与期初相比增加 15,200.00 万元，增加幅度为 56.09%，主要系母公司 增加 5,000.00 万元借款、子公司长源第一发电公司增加 5,200.00 万元借款以及十堰陡岭子 水电公司增加短期借款 5,000.00 万元所致。 17、应付账款期初数 66,776,995.97 元 期末数 58,860,747.87 元 注：(1) 无欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项； (2) 无账龄超过 3 年的大额应付账款。 18、应付股利 股东名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 武汉银厦房地产综合发展公司 138,599.93 7,494,900.22 湖北企业家实业公司 2,146,723.81 大冶特殊钢股份公司 1,176,883.29 1,061,290.58 大冶有色金属公司 1,094,808.22 780,112.08 东风汽车公司 132,720.00 189,600.00 黄冈能源开发公司 119,325.00 阳新铝厂 29,830.00 26 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北省电力公司 9,358,473.60 华中电力开发公司 393,120.00 合 计 12,294,605.04 11,821,781.69 19、应交税金 项 目 税率（%） 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 13、17 10,053,197.94 13,993,578.77 所得税 15、33 11,010,877.04 14,604,579.17 城市维护建设税 5、7 9,161,771.90 8,971,622.49 房产税 29,243.45 29,243.45 营业税 5 568,982.23 690,598.45 个人所得税 49,368.64 41,277.29 土地使用税 -752,933.04 合 计 30,120,508.16 38,330,899.62 20、其他应交款 项 目 费 率 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 3% 6,140,056.88 5,167,105.95 堤防费 2% 1,310,905.93 1,243,717.36 地方教育发展费 1‰ 23,128.87 11,896.16 平抑基金 1‰ 1,118.41 11,896.16 其他税 28,547.10 33,754.53 合 计 7,503,757.19 6,468,370.16 21、其他应付款期初数 121,438,150.96 元 期末数 173,272,294.74 元 注：(1) 公司实际控制人中国国电集团公司的应付款为 9,264,870.00 元； (2) 无账龄超过 3 年的大额其他应付款。 22、预提费用 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预提股东融资借款利息 9,592,970.38 19,425,987.49 十堰陡岭子预提费用 900,000.00 合 计 10,492,970.38 19,425,987.49 注：预提贷款利息系预提长源第一发电有限责任公司其他股东的融资借款利息。 23、长期借款 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 股东融资借款 140,291,730.29 238,126,280.87 银行借款 720,000,000.00 590,000,000.00 其中：保证借款 710,000,000.00 580,000,000.00 合 计 860,291,730.29 828,126,280.87 24、股本 公司股份变动情况 单位：股 27 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 本次变动前 本次增减变动（+,-） 项 目 2003 年 12 月 31 日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份 210,686,040.00 210,686,040.00 其中：国家拥有股份 210,686,040.00 210,686,040.00 境内法人持有股份 2、募集法人股份 51,456,000.00 51,456,000.00 尚未流通股份合计 262,142,040.00 262,142,040.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 108,000,000.00 108,000,000.00 三、股份合计 370,142,040.00 370,142,040.00 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 390,630,999.55 390,630,999.55 其他资本公积转入 47,842.00 47,842.00 股权投资准备 6,150,636.74 6,150,636.74 合 计 390,678,841.55 6,150,636.74 396,829,478.29 26、盈余公积 项 目 期初余额 本期计提数 本期减少数 期末金额 法定盈余公积金 41,063,426.78 9,677,878.20 50,741,304.98 法定公益金 12,636,077.81 4,863,976.39 17,500,054.20 合 计 53,699,504.59 14,541,854.59 68,241,359.18 27、未分配利润 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 本年净利润 56,862,931.17 36,427,465.74 加：年初未分配利润 26,217,202.95 35,511,987.34 减：提取法定盈余公积金 9,677,878.20 5,805,364.08 提取法定公益金 4,863,976.39 2,902,682.05 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 25,909,942.73 37,014,204.00 年末未分配利润 42,628,336.80 26,217,202.95 28、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 电力产品 1,035,155,107.14 896,339,013.81 865,695,258.24 751,662,459.91 热力产品 3,732,951.19 17,242,692.85 4,717,652.55 24,324,536.96 其他产品 1,020,547.85 450,217.32 347,656.51 243,664.23 合 计 1,039,908,606.18 914,031,923.98 870,760,567.30 776,230,661.10 29、主营业务税金及附加 28 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 项 目 2003 年度 2002 年度 计提标准 城建税 8,188,249.51 7,358,188.73 应交增值税的 5%、7% 教育费附加 3,565,410.82 2,801,932.67 应交增值税的 3% 堤防费 1,127,893.22 1,488,226.50 应交增值税的 2% 合 计 12,881,553.55 11,648,347.90 30、其他业务利润 项 目 2003 年度 2002 年度 其他业务收入 908,903.61 711,495.46 减：其他业务支出 284,841.80 170,964.05 其他业务利润 624,061.81 540,531.41 31、管理费用本年发生 11,774,036.67 元，2002 年度发生额为 9,108,923.98 元。 32、财务费用 项 目 2003 年 度 2002 年度 利息支出 65,072,397.34 61,693,559.59 减：利息收入 1,106,372.98 2,409,094.92 手续费 147,245.54 204,898.53 合 计 64,113,269.90 59,489,363.20 33、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 -1,013,691.35 委托理财收益 725,042.00 债权投资收益 10,291,726.59 10,617,464.91 其中：债券投资收益 委托贷款收益 其他债权投资收益 10,291,726.59 10,617,464.91 联营公司投资收益 12,961,813.46 6,447,748.16 其他 -97,587.74 -79,484.97 股权投资差额摊销 -1,530,014.62 -602,780.00 合 计 21,625,937.69 16,094,298.75 注：(1) 投资收益与上年同期相比增加 5,531,638.94 元，增长幅度为 34.37%，主 要系投资湖北汉新发电公司确认的投资收益增加。 (2) 投资收益的收回不存在重大限制。 34、现金流量表有关项目的说明 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 2,200,911.91 元。收到其他与经营活动有关的 现金主要系收宏源公司的往来款 1,000,000.00 元，收到银行利息 800,442.24 元。 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 47,699,355.70 元。支付其他与经营活动有关 的现金主要明细如下： 项目 金额 董事会费 410,624.55 审计及咨询费 783,000.00 上市管理费 493,770.13 捐赠支出 2,000,000.00 修理费 4,796,497.78 办公费 702,293.39 保险费 2,711,862.37 差旅费 1,591,736.45 运输费 1,749,374.71 业务费 1,203,886.38 29 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 租赁费 1,401,013.87 研究开发费 1,886,320.00 六、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 19,869,986.10 72.06 94,036,509.52 100 1-2 年 7,704,669.20 27.94 231,140.08 合 计 27,574,655.30 100 231,140.08 94,036,509.52 100 2、其他应收款 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 56,314,200.38 84.83 40,176,021.44 92.11 1～2 年 9,569,137.70 14.41 284,976.43 860,069.43 1.97 25,802.08 2～3 年 375,914.59 0.57 18,795.73 2,207,410.49 5.06 110,370.52 3-4 年 128,103.13 0.19 25,620.63 360,339.23 0.83 72,065.03 4-5 年 14,000.00 0.03 5,600.00 5-6 年 1,400.00 980.00 合 计 66,387,355.80 100 329,392.79 43,619,240.59 100 214,817.63 3、长期股权投资 投资 被投资单位 分得现金 摊销股权 被投资单位名称 原始投资额 追加投资额 期末余额 核算方法 比例(%) 权益增减额 红利额 投资差额 湖北长源第一发电有限公司 69.15 122,400,000.00 126,611,798.21 154,913,366.30 85,965,800.18 145,997.30 317,813,367.03 权益法 十堰陡岭子水电有限责任公司 63.04 106,827,800.00 8,904,321.86 1,406,486.68 114,325,635.18 权益法 湖北汉新发电有限公司 30 63,660,000.00 195,730,000.00 21,066,256.50 5,437,700.00 781,237.32 274,237,319.18 权益法 湖北长源科技发展有限公司 95 3,800,000.00 -246,018.29 570,000.00 2,983,981.71 权益法 松树岭电厂 60 25,560,000.00 25,560,000.00 权益法 湖北高新热电股份有限公司 10 15,000,000.00 15,000,000.00 成本法 武汉华工创业投资有限责任公 16.66 10,000,000.00 10,000,000.00 成本法 司 芭蕉河水电开发公司 2 2,000,000.00 2,000,000.00 成本法 合 计 323,687,800.00 347,901,798.21 184,637,926.37 91,973,500.18 2,333,721.30 761,920,303.10 4、长期债权投资 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 被投资单位名称 本金 年利率（%） 本金 年利率（%） 湖北长源第一发电有限公司 33,426,126.39 5.76 38,965,304.06 6.21-5.76 湖北汉新发电有限公司 192,394,000.00 5.76 192,394,000.00 6.21-5.76 合 计 225,820,126.39 231,359,304.06 5、固定资产及累计折旧 (1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 124,533,088.21 127,698.93 361,500.00 124,299,287.14 专用设备 261,440,284.91 13,024,394.71 274,464,679.62 通用设备 3.772,214.93 571,226.00 4,343,440.93 运输设备 8,295,750.76 851,232.00 286,695.00 8,860,287.76 其 他 77,989.58 77,989.58 合 计 398,119,328.39 14,574,551.64 648,195.00 412,045,685.03 (2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 房屋建筑物 42,218,888.46 3,403,497.93 283,264.59 45,339,121.80 专用设备 128,115,032.67 13,227,014.17 141,342,046.84 通用设备 1,544,770.92 259,146.14 1,803,917.06 运输设备 5,423,066.60 823,909.31 286,695.00 5,960,280.91 其 他 45,961.05 6,509.67 52,470.72 合 计 177,347,719.70 17,720,077.22 569,959.59 194,497,837.33 净 值 220,771,608.69 217,547,847.70 6、主营业务收入、成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 2002 年度 2002 年度 30 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 电力产品 575,365,311.56 500,366,242.77 552,945,989.81 468,553,226.76 热力产品 3,732,951.19 17,242,692.85 4,717,652.55 24,324,536.96 合 计 579,098,262.75 517,608,935.62 557,663,642.36 492,877,763.72 7、投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 股票投资收益 -1,037,365.79 债权投资收益 14,300,777.77 14,420,816.24 其中：委托贷款收益 其他债权投资收益 14,300,777.77 14,420,816.24 子公司投资收益 36,447,397.81 19,947,347.76 联营公司投资收益 12,961,813.46 6,077,424.98 股权投资差额摊销 -1,530,014.62 -602,780.00 合 计 62,179,974.42 38,805,443.19 注：投资收益本年较上年同期增加 23,374,531.23 元，增长 60.24%，主要系公司对子 公司及联营公司投资收益增加。 七、关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业 经济性质及 法定代表人 关系 类型 北京市西城区三里河东路 5 电源开发投资建设经营 中国国电集团公司 母公司 国有 周大兵 号 和管理、电力生产和销售 湖北省电力公司 武汉市武昌区徐东路 45 号 电力生产及销售 母公司 国有 王远璋 注：中国国电集团公司按照《国务院关于印发电力体制改革方案的通知》 （国发【2002】 5 号文件）精神，在原国家电力公司部分企事业单位基础上组建，注册资本 120 亿元，已完 成工商注册登记。根据国家经贸委批复的《中国国电集团公司组建方案》，包括湖北省电力 公司所持公司 133,692,480 股（占公司总股本的 37.64％）、华中电力开发公司所持公司 5,616,000 股（占公司总股本的 1.52％）在内的 139,308,480 股国有法人股以行政划拨方式 无偿划转至中国国电集团公司。中国国电集团公司成为公司第一大股东，持有公司 39.16％ 的股份，有关该部分国有法人股东的变更手续正在办理之中。因此，中国国电集团公司构成 公司实际控股股东，湖北省电力公司构成公司名义控股股东。 2、存在控制关系的关联方注册资本及其变化（万元） 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 中国国电集团公司 1,200,000.00 1,200,000.00 湖北省电力公司 31,500.00 31,500.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化（万元） 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 比例（%） 金额 金额 金额 比例（%） 湖北省电力公司 13,369.248 36.12 13,369.248 36.12 4、不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业关系 湖北汉新发电有限公司 联营投资 湖北青山热电厂 同一母公司 湖北沙市热电厂 同一母公司 湖北荆门热电厂 同一母公司 (二) 关联方交易 1、销售货物 公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 2003 年 2002 年 企业名称 金额（万元） 比例（%） 金额（万元） 比例（%） 31 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 湖北省电力公司 103,515.51 99.54 86,569.53 99.42 注：根据电力生产经营特点，公司已与湖北省电力公司签署了《湖北长源江津热电厂并 网经济协议》、《湖北长源江津热电厂并网调度协议》，《湖北长源富水水力发电厂并网经 济协议》、《湖北长源富水水力发电厂并网调度协议》，《湖北长源荆门发电分公司并网经 济协议》、《湖北长源荆门发电分公司并网调度协议》，《湖北长源第一发电有限责任公司 并网经济协议》、《湖北长源第一发电有限责任公司并网调度协议》和《湖北十堰陡岭子水 力发电有限公司并网经济协议》、《湖北十堰陡岭子水力发电有限公司并网调度协议》，据 此，公司所生产电力全部售给湖北省电力公司，以供电上网的电量和国家物价部门核定的上 网电价，确认销售收入的实现。 2、采购货物 由于湖北是缺煤省份，全省电煤需求量几乎全部都要从外省购入，这就涉及到具体煤矿 的采购计划分配、铁路运力协调、合同价格的统一确定、煤质的检验与索赔等诸多因素。因 此国家对各省电煤采购、运输、指导价格等问题要求以省为单位来统一订货和协调铁路运力 等问题。为了统一协调电煤采购，减少市场风险，控制生产成本，公司经营的火力发电厂所 用燃煤、燃油都是由湖北省电力公司控股的湖北电力燃料公司及所属各分公司代为采购。燃 料价格以与燃料供应单位签订的合同为依据。2003 年湖北电力燃料公司及其分公司代公司 采购燃油 4,833 吨，采购价款 9,749,661.04 元；采购燃煤 2,224,838 吨，采购价款 478,543,560.80 元。 3、提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日，湖北省电力公司为本公司的控股子公司十堰陡岭子水电有限 责任公司银行借款 16,000 万元提供 50％连带责任保证。 4、租赁 A、经营租赁 (1) 公司于 2003 年 7 月 1 日与中国国电集团公司签署了《经营租赁合同》, 中国国电 集团公司同意将其下属企业荆门热电厂的 2 台 20 万千瓦机组及配套设备和相关资产交由湖 北长源电力发展股份有限公司经营租赁,合同期限至 2004 年 12 月 31 日， 协议租赁价款为每 年 3,700 万元。公司 2003 年度应支付租赁款 3,700 万元，实际支付 2,774.99 万元。 (2) 公司于 2001 年 8 月 8 日与湖北省电力公司签订了《经营租赁合同》，湖北省电力公 司同意将其下属企业富水电厂现有固定资产交由湖北长源电力发展股份有限公司经营租赁， 租赁期为 2001 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日，支付的租赁费为每年 15.67 万元。2003 年公司已付租赁费为 15.67 万元。 B、其他租赁 公司在兼并原湖北富水水电厂后，与湖北省电力公司签署了《湖北富水水电厂土地租赁 协议》，以鄂地估技字（1997）026 号文评估结果为依据，确定土地年租金总额为 124,499.00 元，2003 年支付土地租金 124,499.00 元。 5、提供资金 本公司向关联方提供资金余额明细如下(万元): 关联方名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 湖北汉新发电有限公司 19,239.40 19,239.40 6、关联方应收应付款项余额(万元) 项 目 2003 年 12 月 31 日 比率（%） 2002 年 12 月 31 日 比率（%） (1) 应收账款： 湖北省电力公司 14,673.93 93.23 9,217.78 90.15 (2) 应收票据 湖北省电力公司 1,609.60 100 12,596.83 100.00 (3) 其他应收款 湖北省电力公司 4,952.24 63.31 3,000.00 35.09 32 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 青山热电厂 1,243.02 15.89 4,305.05 50.36 (4) 应收利息 湖北汉新发电有限公司 280.13 98.15 263.05 99.00 (5) 其他应付款 中国国电集团公司 926.49 5.35 荆门热电厂 2,055.99 11.87 3,637.36 29.95 沙市热电厂 1,253.86 7.24 1,571.46 12.94 八、或有事项 截止报告日，公司无或有事项。 九、承诺事项 截止报告日，公司无重大需披露承诺事项。 十、资产负债表日后事项非调整事项 截止报告日，公司无重大需披露的资产负债表日后事项非调整事项。 十一、补充资料 1、资产收益率及每股收益 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.8 17.49 0.42 0.42 营业利润 9.2 9.04 0.22 0.22 净利润 6.48 6.37 0.15 0.15 扣除非经常性损益后的净利润 6.51 6.39 0.15 0.15 2、资产减值明细表（元） 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 1、坏账准备合计 238,101.23 387,566.04 625,667.27 其中：应收账款 231,140.08 231,140.08 其他应收款 238,101.23 156,425.96 394,527.19 2、短期投资跌价准备合计 1,090,599.46 247,562.97 967,527.36 370,635.07 其中：股票投资 366,300.00 366,300.00 基金投资 724,299.46 601,227.36 123,072.10 其他投资 247,562.97 247,562.97 3、存货跌价准备合计 4、长期投资减值准备合计 33 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 5、固定资产减值准备合计 6、无形资产减值准备合计 7、在建工程减值准备合计 8、委托贷款减值准备合计 十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 34 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 资 产 负 债 表 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 五.1 127,917,506.86 85,248,156.94 149,476,302.20 132,701,539.90 短期投资 五.2 6,367,246.58 6,226,413.30 7,196,826.60 37,197,101.60 应收票据 五.3 16,096,000.00 16,096,000.00 125,968,346.00 125,968,346.00 应收股利 应收利息 五.4 2,854,146.64 5,260,225.01 2,656,951.97 5,353,445.11 应收账款 五.5 157,167,921.79 27,343,515.22 102,277,358.90 94,036,509.52 其他应收款 五.6 77,824,779.57 66,057,963.01 85,248,417.93 43,404,422.96 预付账款 五.7 3,051,853.04 3,051,853.04 1,368,021.71 1,368,021.71 应收补贴款 存 货 五.8 9,752,846.02 4,685,497.82 7,953,443.82 2,642,321.39 待摊费用 409,070.00 100,320.00 1,307,319.60 832,319.60 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 401,441,370.50 214,069,944.34 483,452,988.73 443,504,027.79 长期投资： 长期股权投资 五.9 338,023,814.41 761,920,303.10 110,752,755.29 368,954,677.02 长期债权投资 五.10 192,394,000.00 225,820,126.39 192,394,000.00 231,359,304.06 长期投资合计 530,417,814.41 987,740,429.49 303,146,755.29 600,313,981.08 固定资产： 固定资产原价 五.11 2,384,311,842.96 412,045,685.03 2,313,092,010.16 398,119,328.39 减：累计折旧 793,693,873.36 194,497,837.33 695,342,919.91 177,347,719.70 固定资产净值 1,590,617,969.60 217,547,847.70 1,617,749,090.25 220,771,608.69 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,590,617,969.60 217,547,847.70 1,617,749,090.25 220,771,608.69 工程物资 五.12 48,206,384.60 在建工程 五.13 103,727,657.91 3,076,124.77 14,300,658.74 3,969,556.01 固定资产清理 固定资产合计 1,742,552,012.11 220,623,972.47 1,632,049,748.99 224,741,164.70 无形资产及其他资产 无形资产 五.14 267,072.24 267,072.24 273,283.20 273,283.20 长期待摊费用 五.15 5,642,717.16 5,642,717.16 12,199,209.84 9,532,542.84 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 5,909,789.40 5,909,789.40 12,472,493.04 9,805,826.04 递延税项： 递延税款借项 资产总计 2,680,320,986.42 1,428,344,135.70 2,431,121,986.05 1,278,364,999.61 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：李延力 35 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 资 产 负 债 表（续） 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 五.16 423,000,000.00 140,000,000.00 271,000,000.00 90,000,000.00 应付票据 15,000,000.00 15,000,000.00 8,000,000.00 8,000,000.00 应付账款 五.17 58,860,747.87 7,897,452.38 66,776,995.97 4,968,577.41 预收账款 应付工资 4,164,947.49 4,164,947.49 4,173,063.12 4,173,063.12 应付福利费 1,800,812.29 1,518,377.45 213,826.97 23,660.22 应付股利 五.18 12,294,605.04 10,022,913.53 11,821,781.69 7,684,500.22 应交税金 五.19 30,120,508.16 17,744,792.89 38,330,899.62 25,493,395.34 其他应交款 五.20 7,503,757.19 4,409,248.19 6,468,370.16 3,339,217.28 其他应付款 五.21 173,272,294.74 339,743,565.13 121,438,150.96 283,944,996.93 预提费用 五.22 10,492,970.38 1,624.36 19,425,987.49 预计负债 一年内到期的长期负债 其它流动负债 流动负债合计 736,510,643.16 540,502,921.42 547,649,075.98 427,627,410.52 长期负债： 长期借款 五.23 860,291,730.29 10,000,000.00 828,126,280.87 10,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 860,291,730.29 10,000,000.00 828,126,280.87 10,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,596,802,373.45 550,502,921.42 1,375,775,356.85 437,627,410.52 少数股东权益 205,677,398.69 214,609,040.11 股东权益： 股 本 五.24 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 减：已归还投资 股本净额 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 370,142,040.00 资本公积 五.25 396,829,478.29 396,829,478.29 390,678,841.55 390,678,841.55 盈余公积 五.26 68,241,359.19 50,847,991.15 53,699,504.59 42,318,551.46 其中：法定公益金 17,500,054.20 13,449,891.11 12,636,077.81 10,606,744.55 未分配利润 五.27 42,628,336.80 60,021,704.84 26,217,202.95 37,598,156.08 股东权益合计 877,841,214.28 877,841,214.28 840,737,589.09 840,737,589.09 负债和股东权益总计 2,680,320,986.42 1,428,344,135.70 2,431,121,986.05 1,278,364,999.61 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：李延力 36 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 利润及利润分配表 编制单位：湖北长源电力发展股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 五.28 1,039,908,606.18 579,098,262.75 914,031,923.98 517,608,935.62 减：主营业务成本 五.28 870,760,567.30 557,663,642.36 776,230,661.10 492,877,763.72 主营业务税金及附加 五.29 12,881,553.55 5,797,221.34 11,648,347.90 5,418,875.77 二、主营业务利润 156,266,485.33 15,637,399.05 126,152,914.98 19,312,296.13 加：其他业务利润 五.30 624,061.81 119,139.61 540,531.41 167,746.49 减：营业费用 233,422.45 155,336.28 管理费用 五.31 11,774,036.67 9,879,008.10 9,108,923.98 8,232,937.35 财务费用 五.32 64,113,269.90 6,554,224.59 59,489,363.20 6,566,423.53 三、营业利润 80,769,818.12 -676,694.03 57,939,822.93 4,680,681.74 加：投资收益 五.33 21,625,937.69 62,179,974.42 16,094,298.75 38,805,443.19 补贴收入 营业外收入 66,284.55 46,800.00 89,921.66 56,264.16 减：营业外支出 2,447,172.32 281,965.22 2,433,532.53 760,456.87 四、利润总额 100,014,868.04 61,268,115.17 71,690,510.81 42,781,932.22 减：所得税 19,752,987.43 4,405,184.00 14,814,700.68 6,354,466.48 少数股东损益 23,398,949.44 20,448,344.39 五、净利润 56,862,931.17 56,862,931.17 36,427,465.74 36,427,465.74 加：年初未分配利润 26,217,202.95 37,598,156.08 35,511,987.34 43,649,014.19 其他转入 六、可供分配的利润 83,080,134.12 94,461,087.25 71,939,453.08 80,076,479.93 减：提取法定盈余公积 9,677,878.20 5,686,293.12 5,805,364.08 3,642,746.56 提取法定公益金 4,863,976.39 2,843,146.56 2,902,682.05 1,821,373.29 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 68,538,279.53 85,931,647.57 63,231,406.95 74,612,360.08 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,909,942.73 25,909,942.73 37,014,204.00 37,014,204.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 42,628,336.80 60,021,704.84 26,217,202.95 37,598,156.08 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 0.00 0.00 0.00 0.00 2.自然灾害发生的损失 0.00 0.00 0.00 0.00 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 0.00 0.00 0.00 0.00 5.债务重组损失 0.00 0.00 0.00 0.00 6.其他 0.00 0.00 0.00 0.00 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：李延力 37 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 现 金 流 量 表 项 目 附注 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 997,391,422.25 832,974,856.27 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,200,911.91 1,946,817.67 现金流入小计 999,592,334.16 834,921,673.94 购买商品、接受劳务支付的现金 564,967,267.08 527,251,273.27 支付给职工以及为职工支付的现金 94,438,584.05 60,402,671.06 支付的各项税费 164,872,333.48 115,568,967.88 支付的其他与经营活动有关的现金 47,699,355.70 18,555,038.88 现金流出小计 871,977,540.31 721,777,951.09 经营活动产生的现金流量净额 127,614,793.85 113,143,722.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 62,513,082.34 96,938,215.66 取得投资收益所收到的现金 16,881,322.68 19,536,551.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 95,000.00 95,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 79,489,405.02 116,569,767.49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 213,861,756.54 12,975,989.64 投资所支付的现金 210,758,671.25 283,235,073.54 支付的其他与投资活动有关的现金 82,000.00 82,000.00 现金流出小计 424,702,427.79 296,293,063.18 投资活动产生的现金流量净额 -345,213,022.77 -179,723,295.69 三、筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 449,100,000.00 150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 449,100,000.00 150,000,000.00 偿还债务所支付的现金 177,000,000.00 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 76,060,566.42 30,873,810.12 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 253,060,566.42 130,873,810.12 筹资活动产生的现金流量净额 196,039,433.58 19,126,189.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物的净增加额 -21,558,795.34 -47,453,382.96 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：李延力 38 HUBEI CHANGYUAN ELECTRIC POWER DEVELOPMENT CO.,LTD 项 目 附注 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 56,862,931.17 56,862,931.17 加：少数股东损益 23,398,949.44 计提的资产减值准备 635,129.01 345,715.24 固定资产折旧 98,920,913.04 17,720,077.22 无形资产摊销 6,210.96 6,210.96 长期待摊费用摊销 7,006,492.68 4,339,825.68 待摊费用减少(减:增加) 448,249.60 281,999.60 预提费用增加(减:减少) -9,223,431.88 1,624.36 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -16,764.59 -16,764.59 固定资产报废损失 财务费用 51,591,143.58 7,261,407.64 投资损失（减：收益） -21,625,937.69 -62,179,974.42 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,799,402.20 -2,043,176.43 经营性应收项目的减少（减：增加） -50,442,351.91 84,867,214.38 经营性应付项目的增加（减：减少） -28,147,337.36 5,696,632.04 其他 经营活动产生的现金流量净额 127,614,793.85 113,143,722.85 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 127,917,506.86 85,248,156.94 减：现金的期初余额 149,476,302.20 132,701,539.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -21,558,795.34 -47,453,382.96 法定代表人：刘彭龄 总会计师：杨元顶 会计机构负责人：李延力 39