苏常柴Ａ(000570)*ST常柴2003年年度报告的更正公告

股票简称：*ST 常柴 A、*ST 常柴 B 股票代码：000570、200570 公告编号：2004-03 常柴股份有限公司董事会 关于公司 2003 年年度报告的更正公告 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告 的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 本公司于 2004 年 3 月 18 日刊登了“常柴股份有限公司 2003 年年度 报告及其摘要”，深圳证券交易所在对公司 2003 年年度报告的事后审查中 指出，公司对部分其他应收款坏帐准备计提比例依据不足。经董事会临时 会议审议通过，对部分其他应收款重新计提了坏帐准备，由此减少 2003 年净利润 710 万元，对所得税不造成影响。详细情况如下： 欠款金额 补提金额 单位名称 帐 龄 原计提比例 现计提比例 （万元） （万元） 常州市国有资产投资经营总公司 3000 2-3 年 0 15% 450 常柴集团有限公司 1500 2-3 年 2% 15% 195 兰州常柴西北车辆有限公司 500 2-3 年 2% 15% 65 合计 5000 710 2003 年年度报告摘要中相应会计数据修改如下（财务报表附后）： §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：人民币元 本年比上 2003 年 2003 年 2002 年 年增减 2001 年 （更正后） （更正前） （％） 主营业务收入 １，５４２，７７９，８９３．１２ １，５４２，７７９，８９３．１２ １，５７９，９６８，４４６．５８ －２．３５ １，７４３，４８７，４３４．００ 利润总额 ３５，６９８，３４４．１３ ４２，７９８，３４４．１３ －５７７，１０１，３５９．８１ —— －４３５，５７２，７５７．００ 净利润 ５４，３４７，０８９．３０ ６１，４４７，０８９．３０ －４７７，４７５，８５５．９９ —— －３８１，４２８，６４６．００ 扣除非经常性 损益的净利润 ２３，５０５，６５５．８３ ２８，６５５，６５５．８３ －４６５，３６８，７２３．１１ —— －３７２，３５４，２５４ （注） 本年末比 2003 年末 2003 年 2002 年末 上年末增 2001 年末 （更正后） （更正前） 减（％） 总资产 １，９４４，５２５，３０９．９２ １，９５１，６２５，３０９．９２ ２，１８４，４１４，０６５．９８ －１０.９８ ２，９２６，５０４，１６６ 股东权益（不含 ７８４，５８４，９９１．８９ ７９１，６８４，９９１．８９ ７３８，６６４，３７６．３１ ６．２２ １，２３９，４２０，５６４ 少数股东权益） 经营活动产生 的现金流量净 １８７，７６３，５７７．９０ １８７，７６３，５７７．９０ １１２，８８６，３２９．８５ ６６．３３ １６６，１６７，５５５ 额 注：非经常性损益扣除项目为 更正后 更正前 补贴收入 ２，０３６．４３ ２，０３６．４３ 加：流动资产盘盈 １２７．６５ １２７．６５ 加：各项营业外收入 ４８２．７３ ４８２．７３ 加：以前年度已经计提的各项减值准备转回 ３６，１４９．２４ ３８，０９９．２４ 加：处理被投资单位股权收益 １，０００．００ １，０００．００ 减：处理固定资产支出 １，３７４．４２ １，３７４．４２ 减：营业外支出 １１，９２４．７５ １１，９２４．７５ 合计 ３０，８４１．４３ ３２，７９１．４３ 3.2 主要财务指标 单位：人民币元 2003 年 2003 年 本年比上年增 2002 年 2001 年 （更正后） （更正前） 减（％） 每股收益 ０．１５ 0.16 －１．２８ —— －１．０２ 净资产收益率 ６．９３ ７．７６ －６４．６４ —— －３０．８ 扣除非经常性损益的 净利润为基础计算的 ３．００ ３．６２ －６３．００ —— －３０．９０ 净资产收益率 每股经营活动产生的 ０．５０ ０．５０ ０．３０ ６６．６７ ０．４４ 现金流量净额 2003 年末 2003 年 本年末比上年 2002 年末 2001 年末 （更正后） （更正前） 末增减（％） 每股净资产 ２．１０ ２．１２ １．９７ ６．６０ ３．３１ 调整后的每股净资产 １．６７ １．６９ １．８２ －８．２４ ３．１９ 3.3 国内外会计准则差异 √适用 □不适用 ２００３ 年 １２ 月 ３１ ２００３ 年 １２ 月 ３１ ２００３ 年度净利润 ２００３ 年度净利润 日净资产 日净资产 （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （人民币千元） （更正后） （更正前） （更正后） （更正前） 根据中国会计准则计算 ５４，３４７ ６１,447 ７８４，５８５ ７９１，６８５ 出售附属公司净收益 ５，７３２ ５，７３２ １０，０００ １０，０００ 冲回未确认的投资损失 －８，８７２ －８，８７２ 中国会计准则计入资本 １６７ １６７ 公积的收入 冲回少数股东权益 －６，９６５ －６，９６５ －２７，８６６ －２７，８６６ 其他 －１，７７７ －１，７７７ －３ －３ 根据国际会计准则计算 ４２，６３２ ４９，７３２ ７６６，７１６ ７７３，８１６ 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年是公司十分关键的一年，公司全体员工在董事会和经理层的带领下， 团结奋进、顽强拚搏，克服了“非典”、原材料价格持续上涨等不利因素，通过狠 抓新品开发、加强市场拓展、降本节支等一系列有效措施，扭转了公司各项指标 连年下降的局面，实现了扭亏为盈，主要经济指标全面增长，企业经营步入良性 循环轨道。 报告期内，母公司共生产柴油机 94.31 万台，同比增长 3.09%，销售柴油机 95.20 万台，同比增长 3.44%；产品销售收入 138,609.60 万元，同比上升 8.46%； 实现利润 4,014.68 万元，同比净增加 52,949.34 万元。公司总资产 175,174.52 万元， 净资产 76,392.68 万元，资产负债率 56.39%。 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 经境内外会计师分别按中国会计准则和国际会计准则审计，公司 2003 年的净利润分 别 为 54,347,089.30 元 和 42,632 千 元 ， 当 年 合 并 报 表 共 计 可 供 分 配 利 润 97,093,765.01 元，母公司可供分配利润 32,117,422.03 元。董事会拟定，2003 年度利 润不分配，也不进行资本公积金转增股本。上述分配预案尚需提交 2003 年度股东大 会审议。 经 修 改 后 的 年 度 报 告 全 文 同 时 刊 登 于 巨 潮 资 讯 网 上 （ http ： //www.cninfo.com.cn），请投资者注意阅读。 常柴股份有限公司 董事会 2004 年 4 月 1 日 资产负债表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 资 产 附注 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 ３７６，４３７，３０７．９１ ３７０，０３０，３７３．８４ ３７１，３５４，２５７．２２ ３５２，５５４，７３７．７２ 短期投资 １３０，０００．００ 应收票据 2 ７４，２７５，３５１．８７ ７３，０９９，１１１．８７ ４６，４０９，１１０．００ ４５，３１９，１１０．００ 应收股利 应收利息 应收帐款 3 ３２６，８９２，０３３．０４ ２５７，０７７，４６９．５２ ４５３，０８２，４５０．１１ ３５２，８７６，８６１．０１ 其他应收款 4 １２７，２９５，０１１．５７ １３６，４０６，０３２．４３ １５８，１７７，５１２．０１ １５１，１５４，１１６．５８ 预付帐款 5 ２２，４９０，２３５．７７ １８，１６５，８０９．０９ １１，９１０，８９１．０５ １，３０６，４９６．９５ 应收补贴款 存货 6 ２４５，４７９，７９３．７１ ２００，１６７，９２９．２６ ２８７，７３３，１７４．５２ ２０７，９４４，９０５．９０ 待摊费用 一年内到期的 长期债权投资 ５１，２００．００ ５１，２００．００ ５１，２００．００ ５１，２００．００ 其他流动资产 流动资产合计 １，１７２，９２０，９３３．８７ １，０５４，９９７，９２６．０１ １，３２８，８４８，５９４．９１ １，１１１，２０７，４２８．１６ 长期投资: 长期股权投资 7 １２７，４３５，３４３．３９ １５５，２６４，２６９．３９ １１４，６７０，３０１．２５ １５０，０４９，７０７．２７ 长期债权投资 长期投资合计 １２７，４３５，３４３．３９ １５５，２６４，２６９．３９ １１４，６７０，３０１．２５ １５０，０４９，７０７．２７ 固定资产: 固定资产原值 9 ８９９，２９２，００１．８５ ７１７，４９６，８２３．３６ ９５２，７５２，４５０．５９ ７０５，８４０，６３６．９４ 减：累计折旧 9 ３７８，１１５，６８４．９４ ２９３，３２０，７０５．６０ ３６０，７１６，６４５．１２ ２６５，１５３，６０２．２３ 固定资产净值 ５２１，１７６，３１６．９１ ４２４，１７６，１１７．７６ ５９２，０３５，８０５．４７ ４４０，６８７，０３４．７１ 减：固定资产减值准备 ９ ４２，６７１，４９３．６９ ４２，６７１，４９３．６９ ４３，９１２，３８３．６９ ４３，９１２，３８３．６９ 固定资产净额 ４７８，５０４，８２３．２２ ３８１，５０４，６２４．０７ ５４８，１２３，４２１．７８ ３９６，７７４，６５１．０２ 工程物资 在建工程 10 １００，９１６，９０２．３７ １００，５９１，８５６．７３ １０８，６２５，７８２．６０ １０５，６４５，８４７．０７ 固定资产清理 ２，６３７，２０３．４８ 固定资产合计 ５７９，４２１，７２５．５９ ４８２，０９６，４８０．８０ ６５９，３８６，４０７．８６ ５０２，４２０，４９８．０９ 无形资产及其他资产 无形资产 11 ６３，２０９，９１９．１３ ５９，３８６，５１８．０７ ８１，３７３，１０６．０７ ６０，９５２，０９５．７９ 长期待摊费用 １，５３７，３８７．９４ １８，９３０．８９ 其他长期资产 １１６，７２５．００ 无形资产及 ８１，５０８，７６１．９６ ６０，９５２，０９５．７９ 其他资产合计 ６４，７４７，３０７．０７ ５９，３８６，５１８．０７ 递延税项 递延税款借项 资产总计 １，９４４，５２５，３０９．９２ １，７５１，７４５，１９４．２７ ２，１８４，４１４，０６５．９８ １，８２４，６２９，７２９．３１ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 资产负债表（续表） 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 ２００３．１２．３１ ２００２．１２．３１ 负债及股东权益 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 12 ３８６，３５０，０００．００ ３０９，０００，０００．００ ４２２，０４５，０００．００ ２９５，５００，０００．００ 应付票据 ６０，５００，０００．００ ６０，０００，０００．００ ５１，８７７，６００．００ ５０，０００，０００．００ 应付帐款 13 ４２８，４２２，０８４．６８ ３５８，７２２，４９５．７７ ５３５，０３１，３５１．２６ ３８２，９０３，２７２．４１ 预收帐款 14 ２９，７３２，２９３．７９ ２４，６５９，２７８．７９ ３４，００７，９２０．９４ ２３，４３１，３７３．０５ 应付工资 ３，２８５，０８３．５９ ５，１７１，３１４．６８ 应付福利费 ９，１４８，６７５．９２ ３，４０２，３１５．６９ ９，０５８，１５９．０２ ２，５１７，２３２．４８ 应付股利 16 ３，６８７，８８５．７０ ３，０３９，６３１．８４ ３，７２３，８８５．７０ ３，０３９，６３１．８４ 应交税金 17 －１０，１４３，０５０．１８ －９，７４０，６８７．９２ －２６，９０４，４５８．５５ －２６，１２７，５３２．８３ 其他应交款 18 ４，５７２，０４５．１０ ４，４２４，９１９．１３ ５，５１０，９８１．７５ ４，４０４，５５４．３２ 其他应付款 15 １６１，６３２，６３５．５９ １４２，９５７，５９６．９２ １６８，１４５，２６５．３５ １２０，８７６，８７６．４５ 预提费用 19 ６５，４４１．８６ ５３，５９６．９４ 预计负债 一年内到期的 ２０ 长期负债 ４６，５００，０００．００ ４６，５００，０００．００ １６８，５００，０００．００ １６８，５００，０００．００ 其他流动负债 流动负债合计 １，１２３，７５３，０９６．０５ ９４２，９６５，５５０．２２ １，３７６，２２０，６１７．０９ １，０２５，０４５，４０７．７２ 长期负债 长期借款 21 ３８，３２４，５００．００ ２９，０００，０００．００ ６０，８２４，５００．００ ６０，０００，０００．００ 应付债券 长期应付款 １５，８５２，８２４．０６ １５，８５２，８２４．０６ １５，８５２，８２４．０６ １５，８５２，８２４．０６ 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 ５４，１７７，３２４．０６ ４４，８５２，８２４．０６ ７６，６７７，３２４．０６ ７５，８５２，８２４．０６ 递延税项 递延税款贷项 负债合计 １，１７７，９３０，４２０．１１ ９８７，８１８，３７４．２８ １，４５２，８９７，９４１．１５ １，１００，８９８，２３１．７８ 少数股东权益 －１７，９９０，１０２．０８ －７，１４８，２５１．４８ 股东权益： 股 本 22 ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ 减：已归还投资 股本净额 ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ ３７４，２４９，５５１．００ 资本公积 23 １６７，９７８，９１５．７５ １８３，６６５，３６１．１０ ６９７，２４７，３３０．５２ ７１２，９３３，７７５．８７ 盈余公积 24 １８５，４７９，８４４．０７ １７３，８９４，４８５．８６ １７８，２４１，４００．７４ １６５，８６５，１３０．３４ 其中：法定公益金 ９２，８５５，１０７．０４ ８７，６７３，６４２．７６ ８９，２３５，８８５．３７ ８３，６５８，９６５．００ 未分配利润 25 ９７，０９３，７６５．０１ ３２，１１７，４２２．０３ －４７７，５５６，７８４．７３ －５２９，３１６，９５９．６８ 未确认的投资损失 26 －４０，２１７，０８３．９４ －３３，５１７，１２１．２２ 股东权益合计 ７８４，５８４，９９１．８９ ７６３，９２６，８１９．９９ ７３８，６６４，３７６．３１ ７２３，７３１，４９７．５３ 负债和股东权益合计 １，９４４，５２５，３０９．９２ １，７５１，７４５，１９４．２７ ２，１８４，４１４，０６５．９８ １，８２４，６２９，７２９．３１ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 利润表及利润分配表 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 合并报表 母公司报表 项 目 附注 2003年度 2002年度 2003年度 2002年度 一、主营业务收入 27 １，６１０，７２４，８５０．１２ １，６７５，６４５，９３１．５８ １，４５４，０４０，９５１．７９ １，３７３，６５１，２２０．９９ 减：折扣与折让 ６７，９４４，９５７．００ ９５，６７７，４８５．００ ６７，９４４，９５７．００ ９５，６７７，４８５．００ 主营业务收入净额 １，５４２，７７９，８９３．１２ １，５７９，９６８，４４６．５８ １，３８６，０９５，９９４．７９ １，２７７，９７３，７３５．９９ 减：主营业务成本 28 １，３１９，８１３，６１６．５０ １，４０３，５６４，４９９．６８ １，１６８，９７８，９６２．３２ １，１４２，１６３，１８３．９９ 主营业务税金及附加 29 １，２２６，６３９．３４ １，４６３，９４０．１２ 二、主营业务利润 ２２１，７３９，６３７．２８ １７４，９４０，００６．７８ ２１７，１１７，０３２．４７ １３５，８１０，５５２．００ 加：其他业务利润 30 １０，６９５，２４９．０２ １２，２４８，２６２．６４ ６，７７１，０７１．５７ ３，２４２，６７３．６４ 减：营业费用 31 ７５，３０７，１６４．５１ １０８，２９０，７２３．５３ ９３，６６８，８７３．２７ ８１，１６２，４４８．０２ 管理费用 32 １００，３６８，９７４．４６ ５７１，８５２，４９５．１１ １１，１０８，６７８．５５ ４１８，５８１，８４８．０２ 财务费用 33 １６，９９２，３１９．０５ ３０，８１６，７１４．０４ ５４，６０３，５１０．７７ ２２，９８６，０５６．７５ 三、营业利润 ３９，７６６，４２８．２８ －５２３，７７１，６６３．２６ －８，６４８，１８７．３７ －３８３，６７７，１２７．１５ 加：投资收益 34 ９９８，８３４．４５ －５，８７０，５９４．５７ －５５，２７８，５２７．２９ 补贴收入 35 ２，０３６，４３４．９２ ３，７４３，７３６．８４ ４，８５８，９７１．３０ 营业外收入 36 ６，１９５，８１６．２６ ７，２０２，８７０．６８ １０，６６７，５１７．１５ ２，５６４，１０８．９１ 减：营业外支出 37 １３，２９９，１６９．７８ ５８，４０５，７０９．５０ ４０，１４６，７７７．５５ ５２，９５５，０８９．１５ 四、利润总额 ３５，６９８，３４４．１３ －５７７，１０１，３５９．８１ －４８９，３４６，６３４．６８ 减：所得税 ３９５，１７７．１５ －８，６２７，２４１．０２ 少数股东收益 －１０，１７１，８９９．３０ －５７，４８１，１４１．５８ 未确认的投资损失 ８，８７２，０２３．０２ ３３，５１７，１２１．２２ ４０，１４６，７７７．５５ 五、净利润 ５４，３４７，０８９．３０ －４７７，４７５，８５５．９９ ９３，６６８，８７３．２７ －４８９，３４６，６３４．６８ 加：年初未分配利润 －４７８，５４０，９２８．４５ －５２９，３１６，９５９．６８ －３９，９７０，３２５．００ 其他转入 ５２９，３１６，９５９．６８ ５２９，３１６，９５９．６８ 六、可供分配的利润 １０５，１２３，１２０．５３ －４７７，４７５，８５５．９９ ４０，１４６，７７７．５５ －５２９，３１６，９５９．６８ 减：提取法定盈余公积 ４，０１４，６７７．７６ ４０，４６４．３７ ４，０１４，６７７．７６ 提取法定公益金 ４，０１４，６７７．７６ ４０，４６４．３７ ４，０１４，６７７．７６ 七、可供投资者分配的 ９７，０９３，７６５．０１ －４７７，４７５，８５５．９９ ３２，１１７，４２２．０３ －５２９，３１６，９５９．６８ 利润 减：应付普通股股利 加：其他转入 八、未分配利润 ９７，０９３，７６５．０１ －４７７，４７５，８５５．９９ ３２，１１７，４２２．０３ －５２９，３１６，９５９．６８ 补充资料： 项 目 本年累计数 上年实际数 １、出售、处置部门或被投资单位所得收益 １，０００，０００．００ －５，０２７，３３７．００ ２、自然灾害发生的损失 ３、会计政策变更增加（或减少）利润总额 ４、会计估计变更增加（或减少）利润总额 ５、债务重组损失 ３，３０１，４９７．７３ ６，３３６，４２９．５５ ６、其他 －１，７６５，４２０．８９ ７４３，３６６．３３ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏帐准备合计 ６９７，４６８，８２２．１８ ５２，４８７，５９５．２８ １９９，１３５，６２３．８０ ５５０，８２０，７９３．６６ 其中：应收帐款 ５９１，４６２，９２１．１０ ４４，３６２，８８６．０３ １４５，３９５，６４８．１４ ４９０，４３０，１５８．９９ 其他应收款 １０６，００５，９０１．０８ ８，１２４，７０９．２５ ５３，７３９，９７５．６６ ６０，３９０，６３４．６７ 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 委托投资 三：存货跌价准备合计 ５０，４２０，１９４．５５ ２，０７９，２００．２８ １３，３０３，６１４．６９ ３９，１９５，７８０．１４ 其中：库存商品 １８，３７３，００７．４２ ６，４２９，７２０．３３ １１，９４３，２８７．０９ 在产品 ２６，６６７，３２１．５９ １，９８８，１８５．０９ ５，６８３，７９５．３０ ２２，９７１，７１１．３８ 原材料 ５，３７９，８６５．５４ ９１，０１５．１９ １，１９０，０９９．０６ ４，２８０，７８１．６７ 四、长期投资减值准备合计 １３，５６５，４１５．００ ５，３２９，０２６．００ ８，２３６，３８９．００ 其中：长期股权投资 １３，５６５，４１５．００ ５，３２９，０２６．００ ８，２３６，３８９．００ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 ４３，９１２，３８３．６９ １，２４０，８９０．００ ４２，６７１，４９３．６９ 其中：房屋、建筑物 ２９，２７０，２３６．０２ ２９，２７０，２３６．０２ 机器设备 １４，６４２，１４７．６７ １，２４０，８９０．００ １３，４０１，２５７．６７ 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 １６，０００，０００．００ １６，０００，０００．００ 八、委托贷款减值准备 １４，０００，０００．００ １４，０００，０００．００ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 现金流量表 2003 年度 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 １，７３２，９２８，２９６．１０ １，５６３，４３７，９３７．８８ 收到的税费返还 ３，１９６，８１４．３８ 收到的其它与经营活动有关的现金 ９０，１６４，４５７．２４ ７７，５２９，５７６．２０ 现金流入小计 １，８２６，２８９，５６７．７２ １，６４０，９６７，５１４．０８ 购买商品、接受劳务支付的现金 １，４１５，３５０，３７４．６７ １，２６８，２７７，９７３．２３ 支付给职工以及为职工支付的现金 １１８，２６７，６５３．７８ ９６，３０８，１５２．１４ 支付的各项税费 １４，０２３，５１９．６３ ６，０３７，１３７．６８ 支付的其它与经营活动有关的现金 ９０，８８４，４４１．７４ ７９，９９８，３５６．６８ 现金流出小计 １，６３８，５２５，９８９．８２ １，４５０，６２１，６１９．７３ 经营活动产生的现金流量净额 １８７，７６３，５７７．９０ １９０，３４５，８９４．３５ 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 １，１００，０００．００ １，０００，０００．００ 取得投资收益所收到的现金 １，１７０，８５１．８５ １，１４４，２８５．０５ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产所收 回的现金净额 ２７７，２１７．５４ ３２，０６０．８１ 收到的其它与投资活动有关的现金 现金流入小计 ２，５４８，０６９．３９ ２，１７６，３４５．８６ 购建固定资产、无形资产和其它长期资产所支 付的现金 １４，４０２，５４２．２３ １２，２８９，１７０．９３ 投资所支付的现金 支付的其它与投资活动有关的现金 现金流出小计 １４，４０２，５４２．２３ １２，２８９，１７０．９３ 投资活动产生的现金流量净额 －１１，８５４，４７２．８４ －１０，１１２，８２５．０７ 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的 现金 借款所收到的现金 ５９１，４５０，０００．００ ５１５，５００，０００．００ 收到的其它与筹资活动有关的现金 现金流入小计 ５９１，４５０，０００．００ ５１５，５００，０００．００ 偿还债务所支付的现金 ７３４，０６５，０００．００ ６５５，０００，０００．００ 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其它与筹资活动有关的现金 ２６，４９１，７１６．１５ ２３，２５７，４３３．１６ 现金流出小计 ７６０，５５６，７１６．１５ ６７８，２５７，４３３．１６ 筹资活动产生的现金流量净额 －１６９，１０６，７１６．１５ －１６２，７５７，４３３．１６ 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 ６，８０２，３８８．９１ １７，４７５，６３６．１２ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中 现金流量表（续表） 2003 年度 编制单位：常柴股份有限公司及其子公司 单位：人民币元 项 目 合并数 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 ５４，３４７，０８９．３０ ４０，１４６，７７７．５５ 少数股东本期收益 －１０，１７１，８９９．３０ 加：计提资产减值准备 －１１，０８４，５９８．７８ ３，１１５，７１２．９７ 固定资产折旧 ４７，１１３，７７３．０３ ３８，２７３，０５８．３２ 无形资产摊销 ２，５１６，４２０．７８ １，５６５，５７７．７２ 长期待摊费用摊销 １３５，６５５．８９ 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） １１，８４４．９２ 处置固定资产、无形资产和其它长期资产的损 失（减：收益） －１９６，００８．０７ １，３３３，８４３．８３ 固定资产报废损失 １８，８０２．８７ 财务费用 ２９，１８１，８７６．５１ ２３，２５７，４３３．１６ 投资损失（减：收益） －９９８，８３４．４５ ８，６４８，１８７．３７ 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） ２７，９８８，１９８．８５ １３，７３９，０２９．８０ 经营性应收项目的减少（减：增加） ２４，２９５，６５７．０４ ２２，７２３，９２８．９７ 经营性应付项目的增加（减：减少） ２４，６０５，５９９．３１ ３７，５４２，３４４．６６ 其它 经营活动产生的现金流量净额 １８７，７６３，５７７．９０ １９０，３４５，８９４．３５ ２、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 ３、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 ３７６，４３７，３０７．９１ ３７０，０３０，３７３．８４ 减：现金的期初余额 ３６９，６３４，９１９．００ ３５２，５５４，７３７．７２ 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 ６，８０２，３８８．９１ １７，４７５，６３６．１２ 公司法定代表人：张骏原 主管会计工作负责人：薛国俊 会计机构负责人：汤建中