中色股份(000758)中色建设2003年年度报告

中色建设 2003 年报 中国有色金属建设 股份有限公司 股票简称：中色建设 股票代码： 000758 2OO3 年年度报告 二○○四年三月三十一日 中色建设 2003 年报 目 录 一、公司基本情况简介………………………………………………………1 二、会计数据和业务数据摘要………………………………………………2 三、股本变动及主要股东持股情况…………………………………………4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况………………………………7 五、公司治理结构……………………………………………………………9 六、股东大会情况简介…………………………………………………….12 七、董事会报告 ……………………………………………………………13 八、监事会报告…………………………………………………………….40 九、重要事项……………………………………………………………….40 十、财务报告……………………………………………………………….46 十一、备查文件…………………………………………………………….46 十二、附件：审计报告…………………………………………………….46 中色建设 2003 年报 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述 或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司负责人张健、主管会计工作负责人王宏前、财务总监杜斌及会计机 构负责人武翔保证本年度报告中财务报告是真实和完整的。 中色建设 2003 年报 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 中文名称：中国有色金属建设股份有限公司 英文名称：China Nonferrous Metal Industry’s Foreign Engineering and Construction Co., Ltd. 英文缩写：NFC 公司法定代表人：张健 董事会秘书：杜斌 联系地址：北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 电 话：010-63955911 传 真：010-63965364 电子信箱：dubin@nfc.com.cn 董事会证券事务代表：谭峻 联系地址：北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 电 话：010-63955879 传 真：010-63965364 电子信箱：tanjun@nfc.com.cn 公司注册地址：北京市丰台区西客站南广场驻京办一号楼 B 座中色建设大厦 公司办公地址：北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 5 楼 邮政编码：100038 公司网址：http://www.nfc.com.cn 电子信箱：nfc@nfc.com.cn 年报披露报刊：中国证券报 年报登载网址：http：//www.cninfo.com.cn 本报告备置地点: 北京市海淀区复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 525B 室 上市地：深圳证券交易所 股票简称：中色建设 股票代码：0758 公司注册变更登记日期：2001 年 7 月 13 日 公司注册登记地点：国家工商行政管理总局 1 中色建设 2003 年报 公司法人营业执照注册号：1000001000126 公司税务登记号码：110106100001262 公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 1201-1203 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度数据摘要 利润总额：100,021,029.30 元 净 利 润： 80,065,121.58 元 扣除非经常性损益后的净利润：21,065,112.51 元 主营业务利润：84,343,602.59 元 其他业务利润： 4,859,164.30 元 营 业 利 润 ：24,444,797.71 元 投 资 收 益 ：74,285,010.51 元 补 贴 收 入 ： 382,765.00 元 营业外收支净额： 908,456.08 元 经营活动产生的现金流量净额：100,645,907.65 元 现金及现金等价物净增加额： 176,966,031.41 元 2、前三年主要会计数据和财务指标 单 2002 年 2001 年 项 目 2003 年 位 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 千元 381,618.97 304,300.76 304,300.76 201,695.62 201,695.62 净利润 千元 80,065.12 62,562.74 62,562.74 -140,285.13 -140,992.74 总资产 千元 1,554,143.21 1,269,970.22 1,269,970.22 1,337,147.73 1,335,273.73 股东权益(不含少数 千元 1,003,237.00 921,891.13 960,611.13 882,866.13 881,516.07 股东权益) 每股收益 元 0.207 0.162 0.162 -0.362 -0.364 每股净资产 元 2.59 2.38 2.48 2.28 2.28 调整后的每股净资产 元 2.41 2.20 2.30 2.11 2.12 每股经营活动产生 的现金流量净额 元 0.26 -0.07 -0.07 0.32 0.32 净资产收益率 % 7.98% 6.79% 6.51% -15.89% -15.99% 扣除非经常性损益 元 0.054 -0.082 -0.082 -0.392 -0.394 后的每股收益 2 中色建设 2003 年报 3、非经常性损益：59,000,009.07 元 (1)短期投资收益 -2,248,414.55 元 (2)股权转让损益 71,172,600.00 元 (3)资金占用费 8,280,000.00 元 (4)补贴收入 382,765.00 元 (5)营业外收支 804,726.87 元 (6)冲回以前年度计提的减值准备 2,430,659.46 元 (7)所得税影响 -21,822,327.71 元 4、加权平均收益指标 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.41% 8.62% 0.218 0.218 营业利润 2.44% 2.50% 0.063 0.063 净利润 7.98% 8.19% 0.207 0.207 扣除非常损益后的 2.10% 2.15% 0.054 0.054 净利润 5、股东权益变动情况 单位:千元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 387,200.00 387,200.00 资本公积 507,183.59 507,183.59 法定盈余公积 6,088.37 8,433.84 14,522.21 计提法定盈余公积 法定公益金 31,407.50 8,381.41 39,788.91 计提法定公益金 未分配利润 49,089.72 80,065.12 55,535.25 73,619.59 增项为本年盈利 减项为利润分配 货币折算差额 -20,358.05 1,280.75 -19,077.30 汇率变动 股东权益合计 960,611.13 98,161.12 55,535.25 1,003,237.00 3 中色建设 2003 年报 三、股本变动及主要股东持股情况 (一)、股本变动情况 1.股份变动情况表 单位:千股 本次变 本次变动增减（+，-） 本次变 项 目 动前 配股 送股 公积金转股 其他 小计 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 204,800 204,800 其中：国家持有股份 204,800 204,800 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 204,800 204,800 二、已上市流通股份 182,400 182,400 1、人民币普通股 182,400 182,400 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 182,400 182,400 三、股份总数 387,200 387,200 2.股票发行与上市情况 （1） 公司前三年股票发行情况 公司在前三年内未发行任何股票及衍生证券，三年前公司股票发行情况请 见以前年度报告。 （2）股份总数及结构变化情况 本报告期内，公司股份总数及结构未发生变动。 （3）现存内部职工股情况 截止本报告期末，公司现存内部职工股数量为 53.76 千股，为公司改制时 高级管理人员持有股份；发行日期为 1997 年 3 月 23-25 日，发行价格为每股 7.96 元人民币，当时发行数量为总额 6,000 千股，托管日期为 1997 年 4 月 15 4 中色建设 2003 年报 日，托管机构为深圳证券登记有限公司，上市交易日期是 1997 年 10 月 22 日。 (二)、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 82,091 人，其中内部职工股东人数 5 人。 2、持有本公司 5%以上股份的法人股东情况： 截止本报告期末，持有公司 5%以上股份的法人股东为一人，法人股持有人 为中国有色矿业建设集团有限公司（原中色建设集团有限公司），持股比例为 52.89%，报告期末持有量为 204,800,000 股。 该公司持有公司股份为未上市流通股份，其中 1.5 亿股质押给中国进出口 银行,质押期为 2000 年 11 月 30 日至 2008 年 6 月 30 日,在质押期间,该部分股 份予以冻结不能转让。 公司在本报告期内该公司的持股比例及持股总数未发生变化。 3、公司前 10 名股东名单： 序 年度内 比例 股份 股份质押及 股东名称 年末持股数 股份性质 号 增减 (%) 类别 冻结数量 1 中国有色矿业建设集团有限公司 无变动 204,800,000 52.89 未流通 150,000,000 国有法人股 2 泰和证券投资基金 +4,770,216 5,889,172 1.52 已流通 未知 流通股 3 民生证券有限责任公司 未知 5,338,168 1.38 已流通 未知 流通股 4 海富通精选证券投资基金 未知 5,225,926 1.35 已流通 未知 流通股 5 嘉实增长开放式证券投资基金 未知 4,847,806 1.25 已流通 未知 流通股 6 嘉实成长收益型证券投资基金 +3,150,622 3,381,807 0.87 已流通 未知 流通股 7 华夏成长证券投资基金 未知 1,834,829 0.47 已流通 未知 流通股 8 北京有色金属研究总院 -166,305 770,500 0.20 已流通 未知 流通股 9 鲜洪舜 未知 400,000 0.10 已流通 未知 流通股 10 融通深证 100 指数证券投资基金 未知 280,937 0.07 已流通 未知 流通股 公司前十名股东中，第一名股东与其他九名股东不存在关联方关系， 前十名股东关联关系 公司无法确认流通股股东之间是否存在关联关系，也无法确认是否为 或一致行动人的说明 《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》所规定的一致行动人。 5 中色建设 2003 年报 4、公司前 10 名流通股股东名单： 序号 股东名称 年末持有流通股数 股份种类 1 泰和证券投资基金 5,889,172 A股 2 民生证券有限责任公司 5,338,168 A股 3 海富通精选证券投资基金 5,225,926 A股 4 嘉实增长开放式证券投资基金 4,847,806 A股 5 嘉实成长收益型证券投资基金 3,381,807 A股 6 华夏成长证券投资基金 1,834,829 A股 7 北京有色金属研究总院 770,500 A股 8 鲜洪舜 400,000 A股 9 融通深证 100 指数证券投资基金 280,937 A股 10 何映华 266,581 A股 5、公司控股股东情况 截止本报告期末，公司控股股东人数为一人，是中国有色矿业建设集团有 限公司，该公司为国有独资企业，行政关系隶属国资委，财政关系隶属国家财 政部，该公司基本情况如下： 该公司法定代表人为张健，注册资本为 649,970 千元，国有独资企业，成 立于 1997 年，注册地址为北京市复兴路乙 12 号，办公地址为北京市丰台区西 客站南广场中色建设大厦四层。主要业务为：承担有色金属工业及其他各类型 工业、能源、交通、公用、民用、市政及机电安装工程建设项目的施工总承 包；公路、铁路、桥梁、水电工程项目的承包；房地产开发与经营；供电设备 和自动化设备的研制、开发和销售；自营和代理除国家组织统一联合经营的出 口商品和国家实行核定公司经营的进出口商品以外的其它商品及技术的进出口 业务；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易；承包境 外工程的境内国际招标工程；对外派遣各行业的劳务人员（不含海员）；与上 述业务相关的技术咨询和技术服务；汽车仓储、展览展示；汽车（其中小轿车 直接销售给最终用户）的销售。 6 中色建设 2003 年报 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 （1）人员状况、任职日期及持股数： 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股 年末持股 张 健 男 61 董事长 2002.11-2004.11 邹 乔 男 57 副董事长 2002.11-2004.11 王宏前 男 45 总经理兼董事 2002.11-2004.11 9,000 9,000 谢亚衡 男 45 党委书记兼副总经理 2002.11-2004.11 黄建国 男 55 副总经理 2002.11-2004.11 秦军满 男 39 副总经理 2002.11-2004.11 5,000 5,000 杜 斌 男 47 财务总监兼董事会秘书 2002.11-2004.11 7,125 7,125 王宝林 男 57 董事 2002.11-2003.05 53,760 53,760 严弟勇 男 39 董事 2002.11-2004.11 16,200 16,200 刘文君 男 40 董事 2002.11-2004.11 齐长恒 男 43 董事 2002.11-2004.11 黄寄春 男 69 独立董事 2002.11-2004.11 陈晓红 女 40 独立董事 2002.11-2004.11 赵贺春 男 41 独立董事 2002.11-2004.11 龚永才 男 58 监事会主席 2002.11-2004.11 阎小梅 女 52 监事 2002.11-2004.11 刘依斌 男 30 监事 2002.11-2004.11 （2）董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 职 务 任职情况 张 健 法人代表兼总经理 1997 年 1 月至今 邹 乔 党委书记兼常务副总经理 2000 年 4 月至今 龚永才 副总经理 2000 年 4 月至今 严弟勇 人事部经理兼外事办主任 2000 年 12 月至今 刘文君 财务部经理 2000 年 1 月至今 齐长恒 资产运营部经理 1998 年 10 月至今 阎小梅 审计部经理 2000 年 12 月至今 7 中色建设 2003 年报 2、年度报酬情况 公司董事、监事及高管人员的薪酬应由公司董事会薪酬与考核委员会根据 《薪酬与考核委员会工作细则》来核定。本年度公司董事、监事及高级管理人 员中张健、邹乔、严弟勇、刘文君、齐长恒、龚永才、阎晓梅未在本公司领取 薪酬报酬，公司只按每年每人平均 5,147 元人民币计发交通补助；上述人员的 薪酬均在股东单位领取。 在公司领取薪酬的高管人员的薪酬发放原则为基本工资及月奖的领取按公 司薪酬管理制度所规定的等级标准按月预发放，年度发放薪酬总额按公司董事 会确定的绩效考核办法在年终经营业绩确认后在次年统一清算。 上述人员[表（一）、1]中本年度在公司领取年度报酬的董事、监事及高 级管理人员有的年度报酬总额为 1,238 千元，在公司领取报酬的董事有一名， 年度报酬总额为 248.8 千元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为 711 千 元。 上述人员[表（一）、1]中董事、监事及高级管理人员在公司领取年度报 酬的人数为 7 人，年度报酬 100 千元以下的有 1 人，年度报酬 100 千元至 150 千元有 1 人，年度报酬 150 千元至 200 千元有 1 人，年度报酬 200 千元至 300 千元有 4 人。 公司有独立董事三人，公司按每月每人 4,761.91 元的标准支付独立董事 津贴。 3、董事、监事和高级管理人员离任情况 本届公司董事王宝林先生因工作调动原因不再担任董事一职，经公司董事 会第三届第9次会议选举产生，中国有色金属建设股份有限公司总经理王宏 前先生担任董事。 （二）公司员工情况 截止报告期末，公司及公司控股公司拥有员工 944 人，员工的专业构成、 教育程度如下： 8 中色建设 2003 年报 1.专业构成: 专业分工 人数 占员工总数比例 管理人员 131 14% 财务人员 35 4% 技术人员 236 25% 行政人员 31 3% 生产人员 373 39% 其 它 138 15% 合 计 944 100% 2.教育程度: 学历 人数 占总额比例 硕士 26 2.8% 学士 189 20.0% 大专 116 12.2% 中专 62 6.6% 其它 551 58.4% 3.截止报告期末，公司及公司控股公司离退休人数为 21 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要 求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业管理制度、规范公司运作，公 司制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《总 经理工作细则》、《公司财会管理制度》、《监事会议事规则》、《募集资金 管理办法》、《投资者关系管理规定制度》及各项经营活动的规章制度。这些 规则所规定的内容基本符合《中国上市公司治理准则》的规范要求，主要内容 如下： １、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有 平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司股东大会的召集、召 开均按股东大会规范意见的规定执行，公司已按照股东大会规范意见的有关规 9 中色建设 2003 年报 定结合公司的实际情况制定公司的股东大会议事规则；关联交易公平合理，并 对定价依据予以充分披露。 ２、董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举 董事及独立董事；公司董事会人数和人员符合法律、法规的要求；公司各位董 事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟 悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司董事会已建立了 战略、提名、审计、薪酬与审核等四个专业委员会，并结合公司的实际情况制 定了委员会工作细则。 ３、关于监事会：公司监事会人数和人员符合法律、法规的要求；依据 《公司章程》、《上市公司治理准则》及有关法规制定了监事会议事规则；公司 各位监事能够认真履行自己的职责，能够本着为股东负责的态度，对公司的经 营状况、财务状况以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 4、关于绩效评价与激励约束机制：公司已完成了以人力资源制度改革为 主旨的机构调整、岗位价值评估、定岗定编、竞聘上岗、薪酬制度的改革，并 于2003年开始实施，这将进一步完善公司员工的绩效评价标准与激励约束机 制；同时公司董事会已参照国际上同类知名公司的经验及有关法规制定公司董 事、监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，以确保公司的绩效 评价标准与激励约束机制能公正、透明并符合法律法规的规定，从而能充分调 动公司员工的积极性，实现公司股东利益最大化。 5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职 工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、由 董事会证券事务代表接待股东来访和咨询，公司能够严格按照法律法规和公司 章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会 获得信息；公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资 料和股份的变化情况，公司自成立以来一贯严格按照公司法证券法等有关法律 法规的要求规范运作并将一如既往地按照《上市公司治理准则》等要求规范运 作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 10 中色建设 2003 年报 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度 的指导意见》的规定，制定了《董事会议事规则》及《独立董事管理制 度》。所选定的三名独立董事自上任以来严格按照《董事会议事规则》及 《独立董事管理制度》的规定参与公司的经营管理，对公司需董事会所决定 的事项均独立的发表了自己的意见，忠实、认真地履行了自己的职责。 （三）公司与控股股东“五分开”情况: 1、人员分开方面： 截止本报告期末，除公司董事长与公司第一大股东—中国有色矿业建设集 团有限公司的法人代表为同一人兼任外，公司总经理、副总经理等高级管理人 员已无在本公司与股东单位中双重任职的情况，公司总经理、副总经理均在公 司领取薪酬；公司财务人员无在关联公司兼职的情况；公司具有独立的劳动、 人事及工资管理权。 2、资产完整方面： 公司资产是完整的。原公司改制时主要的经营性资产及所有经营业务已全 部进入本公司，公司所有资产均为公司独立拥有，不存在与控股股东无法划分 资产界限的情况。 3、财务分开方面： 公司财务自上市以来已完全独立，设立了独立的财务部门，建立了独立的 财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管 理制度；独立在银行开立账户。 4、业务独立： 公司拥有独立的项目开发、开发设计、项目运营系统；公司的无形资产均 为公司独立拥有；公司的采购和销售系统由公司独立拥有。 5、机构设置： 11 中色建设 2003 年报 公司机构设置由公司独立负责，不存在依赖控股股东进行机构设置和由控 股股东决定机构设置的情况。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 在考评方面，由公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行考 评，主要是依据公司的年度经营计划完成情况以及公司年度的工作状况进行 综合考评。 在激励机制方面，公司董事会薪酬与考核委员会根据同行业状况和公司 的实际状况制订了对高级管理人员年度报酬总额的奖评方案，其方案将公司 高级管理人员的年度报酬总额与公司经营业绩挂钩，公司经营业绩同公司高 级管理人员的年度薪酬实行同向变动，以促使公司高级管理人员更加注重公 司业绩的提升。 六、股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 本报告期内，公司共召开了两次股东大会，有关会议情况如下： 1、2002年度股东大会 公司于二○○三年五月九日上午 9:30 在北京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦 五层会议室召开了 2002 年度股东大会，出席会议股东共 6 名，代表股份 204,831,325 股，占公司股本总额 52.90%，符合《中华人民共和国公司法》和 公司章程有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下决议： 审议通过了 2002 年度报告和报告摘要（已刊登在 2003 年 4 月 2 日《中国 证券报》上） 审议通过了 2002 年度董事会工作报告 审议通过了 2002 年度监事会工作报告 审议通过了 2002 年度财务决算报告 审议通过了 2002 年度利润分配议案 审议通过了关于支付岳华会计师事务所 2002 年度报酬的议案 12 中色建设 2003 年报 审议通过了《关于前次募集资金使用情况的说明》 审议通过了《关于更换公司部分董事的议案》 2、2003 年第一次临时股东大会 公司于二○○三年十二月十五日上午 9:30 在北京复兴路戊 12 号恩菲科技 大厦五层会议室召开了 2003 年第一次临时股东大会，出席会议股东共 6 名， 代表股份 217,911,578 股，占公司股本总额 56.28%，符合《中华人民共和国公 司法》和公司章程有关规定。经股东大会投票表决，通过了如下决议： 审议通过了《关于修改公司章程中的部分条款》的议案； 审议通过了《关于续聘岳华会计师事务所为本公司 2003 年度审计机构》 的议案； 审议通过了《关于转让本公司持有的民生银行部分股份》的议案 （二）股东大会决议及披露情况 1、2002年度股东大会决议公告刊登在2003年5月10日中国证券报上。 2、2003年第一次临时股东大会决议公告刊登在2003年12月16日中国证券 报上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 本届公司董事王宝林先生因工作调动原因不再担任董事一职，经公司董事 会第三届第9次会议选举产生，中国有色金属建设股份有限公司总经理王宏 前先生担任董事。该事项公告刊登于2003年5月10日的中国证券报上。 七、董事会报告 （一）本报告期内公司经营状况的讨论与分析 本报告期内，经公司第三届董事会第27次会议及2003年第一次临时股东大 会审议批准，公司的经营范围增加了“开发国内外以铝、锌为主的有色金属资 源”，这意味着公司的发展战略在国际工程承包的基础上增加了资源开发业 务。在“资源战略”这一思路的指引下，公司管理层和公司全体员工经过艰苦 13 中色建设 2003 年报 不懈的努力，公司主营业务收益与资产规模较上年有了较大幅度的增长。公司 资源性项目的开发也取得了较大进展，本报告期内公司已就开发澳大利亚氧化 铝项目与业主签订了意向性合作协议，为公司签署相关正式合同奠定了基础。 同时，公司在实业投资方面也取得重大进展，先后涉足房地产、电力等行业， 为公司利润多元化创造了条件。现就公司本报告期内重大事项做如下分析： 1、重大合同项目分析 （1）伊朗阿拉克铝厂项目 本报告期内，公司承建的伊朗阿拉克铝厂已正式开始执行。公司完成了项 目的基本设计，并开始发运部分成套机电设备。本报告期内该项目完成了营业 额17,010千美元，为公司本期主营业务带来较大幅度的增长。在未来两三年 内，该项目依然会给我公司带来较丰厚的利润。 （2）蒙古图木尔廷-敖包锌矿项目 该项目是我公司募集资金投向项目。该项目是为我国政府以优惠贷款形式 向蒙古国提供的最大的一个经济援助项目，国家主席胡锦涛在访蒙时指示要将 该项目建设成为中蒙合作的典范工程。公司负责项目的设计、总承包以及与蒙 方共同经营矿山等工作。该项目为公司实施资源性战略以来所执行的第一个以 国外矿产品资源偿还项目工程款项目，项目所取得的资源为我国短缺的锌矿资 源。该项目总投入42,200千美元（约为人民币350,000千元），目前该项目已 开工建设，本报告期完成营业额4,142千元。 （3）澳大利亚奥多嘉电解铝项目 2003 年 12 月 10 日，我公司与澳大利亚奥多嘉建设有限公司和澳大利亚奥 多嘉电解铝有限公司签署了关于我公司承建奥多嘉 42 万吨电解铝工程的《延 期付款协议》，确定了我公司与奥多嘉建设有限公司签署的《工程与供货合 同》的合同金额和付款方式。至此，我公司与奥多嘉建设有限公司的《工程与 供货合同》主合同已经签署完毕。该合同总金额为 5.9999 亿美元（约合人民 币 50 亿元），其中不超过 5.07 亿美元的合同价款和相应的利息将在建成后的 经营期内分期偿还给我公司。同时，我公司与中国进出口银行签署了关于中国 进出口银行为奥多嘉 42 万吨电解铝项目提供出口信贷的《融资协议条件清 14 中色建设 2003 年报 单》。中国进出口银行将为我公司提供不超过 5.07 亿美元的出口卖方信贷。 在各先决条件实现后，双方将另行签署正式的贷款合同。 上述合同和协议将上报国家有关主管部门审批，在获得政府批准、双方签 署相关子协议并满足合同中规定的先决条件后，合同方能生效。 该合同的签约，大大提高了我公司的国际形象，众多世界知名企业均与我 公司进行接洽，寻求合作。我公司将以此项目为起点，沿着“学会和富人打交 道”的思路，加大与发达国家合作的力度。 总之，在本报告期内，公司通过稳健的经营策略和艰苦的努力，公司发展 目标、战略思路均不同程度的得以实现，公司正沿着资源型、成长型、国际化 的轨道加速前进。 2、公司持有股权投资转让事项的分析 公司所投资的民生银行股份有限公司（简称“民生银行”，股票代码 600016）股权给公司带来了较好的收益，特别是自该公司上市以来，使公司持 有的股权价值有了较大幅度的增长，为了能及时锁定该股权的增值价值，同时 保证公司业绩的连续性，从照顾公司股东近期利益和兼顾股东长远利益的角度 出发，同时也为了进一步控制和分散投资风险。故公司在上年转让部分民生银 行股权后，本报告期内又出让了部分民生银行股权。这样，既使公司的收益得 到有利的保障，也保证公司的长远的投资利益未受到较大的影响。公司今后将 严密关注该股权价值的变化状况，及时管理好该项股权投资，以保证取得较好 的收益。 （二）主营业务的范围及其经营状况 1、主营业务内容：公司主要从事国际工程承包、开发国内外铝锌为主的 有色金属资源、国际技术承包、国际劳务合作、进出口等业务。国际承包工程 业务一直是公司的主要业务，公司近年来的该项业务主要是通过推销我国有色 金属行业技术，带动国内成套设备和技术劳务出口，公司在亚洲、非洲各地区 相继开发成功并执行此类工程项目，出口了大量的国内成套机械设备和技术劳 务，为公司创造较好的经济效益。同时公司近年来为了使公司的收益能有一较 15 中色建设 2003 年报 稳定的状态，加大了国内外实业投资力度，在中重稀土领域也拥有了较大生产 加工能力和市场份额，金融和保险行业公司也投入了较大的资产，这些实业投 资项目的损益在公司的业绩中已产生一定的影响。 2、经营状况: (1).主营业务收入及利润构成情况: 业务类型 营业额(千元) 占营业总额比例 营业毛利(千元) 承包工程 164,192 43% 57,338 技术与劳务合作 13,195 3% 1,481 销售机电产品 20,401 6% 2,033 稀土销售收入 176,397 46% 20,738 进出口贸易及其他 7,434 2% 3,149 合 计 381,619 100% 84,739 (2).主营业务经营状况： ①．承包工程业务： 本报告期内完成承包工程营业额 164,192 千元，较去年同期增长 41%.我公 司本报告期内承包工程项目主要为伊朗阿拉克电解铝项目、赞比亚谦比西铜矿 项目及伊朗阿巴德 8 万吨/年粗铜冶炼厂一期项目（以下简称伊朗铜项目）， 本报告期内以上项目分别完成营业额 140,843 千元、19,496 千元、3,853 千 元。由于本报告期内伊朗阿拉克项目为新开工项目，营业额较大，故公司承包 工程业务总体营业额与利润较上年大幅增长。 ②．国际技术劳务合作业务： 本报告期内完成营业额 13,195 千元，比上年下降 28%。本报告期内公司该 项业务主要为伊朗铜项目和伊朗氧化铝项目技术服务及东南亚地区的劳务，由 于本报告期东南亚地区的大型劳务合作市场仍未出现复苏迹象，导致公司后续 劳务项目仍未跟上，因而该项业务的营业额与上年相比有所减少，业务利润也 相应减少。 ③．国际进出口贸易业务： 16 中色建设 2003 年报 本报告期内完成营业额 4,016 千元，比上年同期减少 72%。我公司在该项 业务中主要的交易品种为有色金属产品——铜、铝、铬及相关矿产品，由于公 司近年来为了回避市场波动风险，采取了较为谨慎的态度，并将主要人力和物 力投入到国际工程项目开发和资源项目的开发上，同时，上年同期为了减少进 一步的损失，折价销售了一批积压存货，故本报告期内该项业务营业额较上年 大幅下降。 ④销售机电产品业务 该项业务为公司所控股的北京中色建设机电设备公司所经营的业务，详细 情况请见控股公司章节。 ⑤稀土销售收入 该项业务为我公司控股子公司广东珠江稀土公司所经营的业务，详细情况 请见控股公司章节。 （三）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩的影响 1、菲律宾建金发展公司的 40%股权投资 该项目经 97 年 8 月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257 号 批准于 1997 年 10 月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，名列 菲律宾前十大银行之列。该公司主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。主 要资产为 1989 年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的 6,400 平 方米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司未开展 各项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。 2、北京市中色安厦物业管理有限责任公司 该公司主要从事物业管理服务业务。本报告期内完成营业额 3,388 千元， 实现利润总额 1,253 千元，实现净利润 805 千元，较上年同期有了较大增长。 该公司是为本公司所拥有的中色大厦的招租、物业管理而设立的，本报告期内 该大厦的招租业务进展顺利，出租率已达 95％以上，故在本报告期内其利润有 所增长。 17 中色建设 2003 年报 3、北京中色建设机电设备有限责任公司 该公司注册资金为 14,000 千元人民币，其中：我公司持有 8,000 千元的 出资份额，占该公司总股本比例为 57.14%，中国有色矿业建设集团有限公司持 有 6,000 千元的出资份额，占该公司总股本比例为 42.86%。该公司主要经营业 务为：工程成套设备供应的总包和分包业务;汽车销售、仓储、展销业务；机 电产品、成套设备、技术进出口；汽车租赁；企业闲置机电设备调剂服务等。 本报告期实现主营业务收入 20,401 千元，主营业务利润 2,012 千元，利润总 额 1,094 千元，净利润 867 千元。 4、中美网络资讯公司 该项目是我公司与美国南加利福尼亚州大学于 98 年 10 月签订的合资公 司，我公司持有该公司 70%的股权，目前该公司已逐步形成了互联网通讯和系 统集成两大主体业务。该公司在本报告期内已开始进入市场营销阶段，但市场 尚未形成规模，故本报告期内出现了亏损 556 千美元，主要为开拓市场而发生 的营运费用。鉴于该公司经营状况一直未有改善，公司已于 2003 年 12 月对该 公司领导班子进行了调整，制订了新的发展战略，对公司发展明确定位，要求 该公司充分发掘现有资源，力争在 2004 年实现盈利。 5、蒙古鑫都矿业公司 该公司是为与蒙古金属有限公司合作开发蒙古图木尔廷—敖包锌矿资源的 项目而设立的合资公司，该公司将负责建设和经营年处理 30 万吨矿石的锌选 矿厂，产品为锌精矿。目前已完成采矿、选矿工程所需的各项配套设施的建 设，预计在 2005 年完成矿山建设并产出精矿。 6、广东珠江稀土有限公司 该公司注册资本为 90,585.1 千元人民币，主营业务为生产、制造稀土金 属及其化合物、打火石及稀土应用产品；自产产品及相关技术的进出口、生产 及科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口 业务。该公司是从事稀土全部 15 种元素分离及部分分离产品的延伸加工生产 的外向型企业，在处理南方离子型矿的全国稀土企业里，其生产规模及销售量 18 中色建设 2003 年报 均属前列。80%以上的产品出口外销。主要销往日本、美国、英国、法国、德 国、荷兰、香港等国家和地区，产品商标为“珠江”。 该公司 2003 年处理稀土原矿实物量为 3,563 吨，产出稀土氧化物及化合 物 2,900 吨；在国际稀土产品价格屡创历史新低的情况下，依然实现了产品销 售收入 176,397 千元，实现利润总额 2,375 千元。 7、北京金和万盛房地产开发有限公司 本报告期内，公司以收购及增资扩股的方式取得了该公司 80%的股权。该 公司拥有对恒丰国际中心项目的开发权，该房地产项目位于北京中央商务区 （CBD）国贸商圈，总占地 26,000 平方米，建设用地 19,800 平方米，使用功 能主要是商务写字楼，项目总投资约人民币 15.5 亿元。我公司控股该公司 后，为我公司进入房地产行业和投资不动产创造了条件，并将有望从中获得良 好的经济效益。本报告期内，该公司主要就该房地产项目设计方案的确定与报 批等事项展开工作。 8、四川泸州黄浦电力有限公司 本报告期公司出资人民币1,840万元，以增资扩股的方式投资入股四川泸 州黄浦电力有限公司，占51%的股权，并将四川泸州黄浦电力有限公司的注册 资本金增加至3,600万元。该公司注册地为四川省泸州市叙永县，地处四川南 部最大的煤田——古叙煤田矿区，该地区煤炭资源丰富但是电力供应不足。该 公司主营为煤炭开发、加工和火力发电。公司的2×1.5万千瓦能源综合利用坑 口煤矸石发电技改工程（即黄浦电厂一期工程）已经获得原国家和四川省计 委、经贸委和环保局的批准，并成为第七批国债专项资金项目（享受国债贴 息），中国农业银行已为该工程提供1.18亿元的国债贴息专项资金技术改造项 目贷款（由公司出具担保）。该项目兼具环保和能源综合利用效应，符合国家 产业政策，将可以获得多项政策优惠。目前公司已经获得电厂建设用地使用 权，项目开工建设前的准备工作已全部完成，项目设计、设备的招标采购工作 已全面展开，预计下一报告期末，该项目将完工发电。 19 中色建设 2003 年报 我公司投资控股四川泸州黄浦电力有限公司，符合我公司重视能源、资源 开发的经营战略，将为我公司带来良好的经济效益和社会效益。我公司将积极 响应国家关于西部大开发的号召，以黄浦电厂一期工程为起点，立足古叙煤 田，把四川黄浦电力有限公司发展成为一个煤电一体的大型综合性能源企业。 （四）主要供应商、客户情况 1、公司前五名客户销售金额201,205千元，占年度销售总额的52.72%； 2、公司前五名供应商采购金额54,753千元，占年度采购总额的19.75%。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、公司资产规模依然较小。本报告期虽然总资产、净资产较以往增幅 较大，但在国际工程承包及资源开发市场上，相对于国际知名企业而言，公 司在资产规模方面明显处于劣势，这已经对公司开发国际大型资源项目产生 了不利影响，公司针对这一状况，今后公司将加大资产整合的力度，通过增 强和提升实业投资项目盈利能力，来提高公司的整体盈利能力和资产规模。 2、一些二级公司的定位依然不够清晰、机制不够灵活。公司所属二级 公司经过几年的调整，各项业务已经有了起色。但要想把二级公司打造成为 新的利润中心、资产增值中心，还需要有科学、准确、系统的市场定位，充 分发挥出各个二级公司的自身优势，并推行机制改革和创新，使二级公司轻 装前进、迅速进入角色。 3、成本意识有待进一步加强。纵观全球知名企业，无一例外都对成本 的管理给予特别的强调，以成本优势立足市场的企业更是不胜枚举。而我公 司在这方面与国际知名企业还有一定的差距，公司将借鉴国际同类知名企业 的先进经验，结合公司的实际情况，建立完成有效的成本费用预算及控制体 系，逐步缩小与国际知名企业的差距。 4、公司外部资源利用有限。在我公司的经营实践中，我们已经越来越 多地发现自己在技术、服务等方面还要不断地完善和建立与一套有效的机 20 中色建设 2003 年报 制，同时也意识到仅靠自己的力量寻求发展，不仅需要较长的时间，而且越 来越困难。因此，公司已将建立战略联盟作为2004年的工作重点。 （六）公司投资情况 截止报告期末，公司对外投资总额为450,964千元，比上年增加118,616 千元，比上年有较大增长。增长因素为主要为公司新投资北京金和万盛房地 产开发有限公司，并持有该公司80%股权；投资四川泸州黄浦电力有限公 司，并拥有该公司51%股权；新购入中色高科投资发展有限公司27.27%的股 权，使公司对该公司持股比例达72.73%。减少因素为部分转让所持民生银行 股权。被投资单位情况如下： 单位名称 主要经营活动 持股比例 吸收公众存款、发放贷款、发行债券、办理国内外结算 中国民生银行股份有限公司 4.40% 等金融业务。 金属及非金属矿产品、机械设备、化工类的进出口、生 珠海鑫光集团股份有限公司 6.26% 产及技术咨询服务。 企业产权拍卖、提供产权交易信息、价格、评估、结 联合产权交易所 29.41% 算、咨询等中介服务。 北京中色高科投资发展有限 高科技项目的投资管理、投资咨询、技术开发与转让、 72.73% 公司 耐火材料的生产与销售、国内贸易、机械加工。 粮油土蓄食品、轻工工艺、五矿产品等进出口贸易，加 厦门盛炯贸易有限公司 50.00% 工贸易。 民生人寿保险股份有限公司 人寿保险、健康保险、意外伤害等保险业务 13.25% 菲律宾建金发展公司 房地产开发、进出口贸易等 40.00% 北京市中色安厦物业 管理有限责任公司 物业管理、商品销售、房地产信息咨询。 72.73% 生产、制造稀土金属及其化合物、打火石及稀土应用产 广东珠江稀土有限公司 72.00% 品，自产产品及其相关技术的进出口。 工程成套设备供应的总包和分包业务;汽车销售、仓储、 北京中色建设机电设备有限 责任公司 展销业务；机电产品、成套设备、技术进出口；汽车租 57.14% 赁；企业闲置机电设备调剂服务等 北京金和万盛房地产开发有 限公司 房地产开发 80.00% 四川泸州黄浦电力有限公司 火力发电、供电 51.00% 中美网络资讯公司 互联网通讯、多媒体资讯、计算机软件开发与销售。 70.00% 鑫都矿业有限公司 采矿与选矿、金属冶炼、矿产品加工及进出口贸易。 51.00% 21 中色建设 2003 年报 1、前次募集资金使用情况 经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，公司实施了 2000 年度配股 方案，募集资金净额为 279,790 千元。原计划募集资金 310,000 千元，实际募 集资金总额较原计划募集资金总额减少 3,021 万元，公司根据实际募集资金及 募集资金项目的进度相应的调整了承诺投入资金额度。将原计划在赞比亚谦比 西铜矿项目投入募集资金 6,000 万元，改为投入募集资金 2,979 万元，该项目 不足资金由公司自有资金及银行信贷资金解决。 (1).募集资金项目内容: 金额单位:千元 募集资金 承诺 承诺运 投入募集 项目预 实际 实际投 实际投 的方式 投资项目 用日期 资金总额 计收益 投资项目 资金额 资日期 蒙古图木尔廷－ 蒙古图木尔廷－ A 股配股 2001.02.16 150,000 44,712 35,892 20010323 敖包锌矿 敖包锌矿 伊朗阿巴德铜冶 伊朗阿巴德铜冶 A 股配股 2001.02.16 100,000 49,800 100,000 20010222 炼厂新增项目 炼厂新增项目 赞比亚谦比西铜 赞比亚谦比西铜 A 股配股 2001.02.16 29,790 21,611 21,017 20010319 矿项目 矿项目 合计 279,790 116,123 156,909 (2).未投入资金现存在公司资金账户内。 (3).募集资金项目变更情况: 本报告期内无募集资金变更事项。 (4).募集资金项目进度及收益情况: ①. 蒙古图木尔廷-敖包锌矿项目 该项目计划投入募集资金 150,000 千元，截止本报告期末已投入募集资金 19,137.22 千元，累计投入资金 21,827.22 千元。该项目是为我国政府以优惠 贷款形式向蒙古国提供的一个经济援助项目，是蒙古使用中国政府优惠贷款最 大的项目，国家主席胡锦涛在访蒙时指示要该项目建设成为中蒙合作的典范工 程。公司负责项目的设计、总承包以及与蒙方共同经营矿山等工作。该项目为 公司实施资源性战略所取得的第一个以国外矿产品资源偿还项目工程款项目， 项目所取得的资源为我国短缺的锌矿资源。同时该项目开发成功也为公司拓展 国际承包模式及公司的长远发展奠定了坚实的基础。该项目总投入 42,200 千 22 中色建设 2003 年报 美元（约为人民币 350,000 千元），目前该项目已开工建设，本报告期完成营 业额 4,142 千元。 ②.伊朗哈通阿巴德铜冶炼厂新增项目 该项目计划投入募集资金 100,000 千元，截止本报告期末已投入募集资金 100,000 千元，累计投入资金 142,600 千元。该项目为我公司所承建伊朗哈通 阿巴德铜冶炼厂一期工程的增项工程，主要项目是为了提升原一期工程的环保 及回收性能而增加的项目，同时将主合同中延期支付的绝大部分设备改为即期 支付，既增加了项目合同额，同时又彻底解决了主合同的支付问题，有效的降 低了该项目的营运成本。截止本报告期末，该项目项下的设计、设备订货、供 货工作已全部结束，本报告期内主要是负责指导现场设备的安装和技术培训等 工作，完成营业额 465 千美元，预计该项目在下一报告期内可安装完毕并试车 投产。 ③．赞比亚谦比西铜矿项目 该项目计划投入募集资金 29,790 千元，截止本报告期末已投入募集资金 21,017 千元，累计投入资金 24,187 千元。该项目为国家重点海外投资项目， 项目总投资 1.5 亿美元，由中国有色矿业建设集团有限公司负责实施，公司中 标承建该项目的地面工程。本报告期内完成营业额 19,496 千元，并已完成竣 工结算，该项目累计完成营业额 90,097 千元，实际利润 2,584 千元。 2、非募集资金投资情况 (1)主要投资项目内容: 项目名称 主营内容 投资额（千元） 菲律宾建金发展公司 房地产 19,756.37 珠海鑫光集团股份有限公司 贸易及生产 19,154.27 中色建设大厦 房产租赁 185,313.34 中美网络资讯公司 网络技术开发、销售 27,821.98 民生人寿保险股份有限公司 人寿保险 111,100.00 广东珠江稀土有限公司 生产、销售稀土产品 66,740.19 北京金和万盛房地产开发有限公司 房地产开发 114,000.00 四川泸州黄浦电力有限公司 火力发电、供电 18,400.00 23 中色建设 2003 年报 (2).投资项目进度及收益情况: ①菲律宾建金发展公司的 40%股权投资 该项目经 97 年 8 月第一届第五次董事会决议和国资局资企发[1997]257 号批准于 1997 年 10 月底进行的。该公司菲方合资伙伴为菲律宾建南银行，名 列菲律宾前十大银行之列。其主要经营范围为房地产开发，矿山，贸易。主要 资产为 1989 年在菲律宾马尼拉市中心金融街附近的玛卡地购置的 6,400 平方 米的土地。目前由于菲律宾仍未摆脱东南亚经济危机的影响，该公司未开展各 项经营活动，主要业务只是对公司所拥有的土地进行管理和市场调研。 ②珠海鑫光集团股份有限公司 该公司为在深圳证券交易所的上市公司，主要经营业务为金属及非金属矿 产品、机械设备、化工类的出口、原辅材料、机械设备、仪器仪表、工农具、 有色金属的进口、有色金属的生产、技术咨询服务。办公及注册地址为珠海市 金苑大厦，法人代表为彭海波。 我公司现只持有该公司的 6%的股权（同时该部分股权已托管给深圳绿保公 司），且账面价值已为零，按国家有关的政策规定，在本报告期内公司采用成 本法核算该项投资。该公司因连续三年亏损，已于 2004 年 3 月 19 日终止上 市，欲了解该公司经营状况请阅读该公司在证券时报上披露的退市公告，该公 司的股票代码为 000405，股票简称为 ST 鑫光。 ③西客站南广场一号楼—即中色建设大厦 该项目为公司购建的三 A 级大型综合写字楼，于 98 年投入使用。招租工 作也基本完成，大楼已完成可出租面积 95%以上的出租，本报告期内取得了租 赁收入 9,322 千元。 ④中美网络资讯公司 该项目经营情况请见控股公司章节。 ⑤民生人寿保险股份有限公司 24 中色建设 2003 年报 该项目是由中华全国工商联合会牵头发起，以民营企业投资入股为主的商 业人寿保险公司。主营人寿保险、健康保险、意外伤害等保险业务，这是公司 为了改变主营业务—国际经济合作业务易受所在地区宏观环境的影响导致公司 利润起伏不定的状况而设立的国内投资项目。公司对该公司投入资金 111,100 千元。目前该公司已开始营业。 ⑥广东珠江稀土有限公司 该公司状况请见控股公司章节。 ⑦北京金和万盛房地产开发有限公司 该公司状况请见控股公司章节。 ⑧四川泸州黄浦电力有限公司 该公司状况请见控股公司章节。 （七）公司财务状况及经营成果的变动状况 1、期末公司总资产为1,554,143千元，较期初总资产1,269,970千元增加 了284,173千元，增幅为22.38%。，主要因素为公司本期收到伊朗阿拉克铝项 目预付款和本期结算款项，以及将北京金和万盛房地产开发有限公司、四川泸 州黄浦电力有限公司、北京中色高科投资发展有限公司新纳入合并报表范围。 2、期末公司长期负债总额为51,337千元，较期初长期负债总额增加 48,337千元，主要为公司本期向中国进出口银行就蒙古锌矿项目借入的优惠贷 款及公司控股的四川泸州电力有限公司本期向中国农业银行借入的国债资金专 项贷款所致。 3、期末股东权益总额为1,003,237千元，较期初股东权益960,611千元增 加42,626千元，主要增长因素为本期实现盈利及股权转让收益，减少因素为分 配现金红利。 4、本期主营业务利润为84,343千元，较上期调整后主营业务利润29,304 千元增加55,039千元，主要因素为公司新签项目伊朗阿拉克电解铝项目本期已 开工结算，故营业额和主营业务利润均较前期大幅增加。 25 中色建设 2003 年报 5、本期净利润为80,065千元，较上期调整后净利润62,563千元增长 17,502千元，主要因素一是本期主营业务利润较上期大幅增长，二是本期转让 所持部分民生银行股权产生较大股权转让收益。 6、现金及现金等价物为481,482千元，较上年同期增加176,966千元，增 长幅度为58%，增长的主要因素公司本期收到伊朗阿拉克铝项目预付款和本期 结算款项；将北京金和万盛房地产开发有限公司、四川泸州黄浦电力有限公 司、北京中色高科发展有限公司新纳入合并报表范围；以及转让所持部分民生 银行股权收回较大转让款项及清收部分应收款项所致。 （八）生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司的影响 本报告期内未有生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化进而影响 公司。 （九）会计师事务所的意见 本期公司聘请的会计师事务所为岳华会计师事务所有限责任公司，经该所 审计后对公司出具了标准无保留意见的审计报告，报告详细内容请详见后附审 计报告。 （十）新年度的经营计划 1、进一步明确和落实公司发展战略 公司面对越来越严峻的市场竞争环境，仅以公司原有主业——工程承包来 立足于这千变万化的市场是并非长久之计，突出自己的特色，鲜明地打出“开 发海外有色金属资源”的大旗，唯有如此，才能提升公司的地位与价值，才能 树立起开发海外固体资源排头兵的形象，才能顺应市场发展的大趋势，才能走 出一条蓬勃发展、“百年老店”的经营之路。因此，公司将进一步明确和落实 资源战略，利用自身人才、市场、海外开发和项目运作经验等方面的优势，在 海外抢占国内紧缺的有色金属资源，建立矿产资源基地。 26 中色建设 2003 年报 2、配合资源战略，继续做好开发工作 开发工作是公司一切工作的先决条件。公司一直在强调开发，要调动一切 积极因素，根据公司“走出去”的资源战略，开发海外资源项目。2003 年公司 已签署了几个很有价值的意向性协议，2004 年要从中重点选择和培育一到两个 好的资源型项目，比如澳大利亚氧化铝项目、印度尼西亚铝土矿项目、越南多 农铝土矿项目，全力以赴加以落实，拿出实质性的成果。同时，在其他国家和 地区继续发掘新的资源项目，以保证公司规模、效益的持续发展。 3、确保重点项目顺利执行 下一报告期，公司将有四个重点在建项目，它们分别是伊朗阿拉克铝厂项 目、越南生权铜矿项目、蒙古锌矿项目和伊朗铜厂项目。这些项目能否顺利执 行将对公司今后几年的发展具有重要影响。因此公司要求各有关部室要认真筹 备、周密安排、严格管理，确保万无一失。 （1）伊朗阿拉克电解铝项目是我公司有史以来所执行的最大的一个项 目，该项目已经在 2003 年下半年开工建设，并产生收益。2004 年公司要进一 步加强对项目的管理，保证进度，做好收款结汇工作，确保业主满意。 （2）越南生权铜矿项目设备结算部分要尽快完成越方所规定的下一步程 序，并争取在上半年收到设备预付款；进行有关详细设计阶段的准备和协调工 作，并按合同规定收回部分详细设计费；展开设备的国内采购工作，并及时与 业主结算收汇。 （3）蒙古锌矿项目要加快施工进度，尽快与施工分包商签订施工合同， 确保施工分包商及时进场和施工工作全面展开；并配合施工分包商，完成下一 报告期现场施工所需的基建材料和施工设备的运输工作，为公司按期完成该项 目奠定基础。 （4）伊朗铜厂项目要再接再厉协助业主有关方加快安装进度，严把质量 关；特别是关键设备不能掉以轻心，提早安排试车准备工作，精心筹划，争取 年内一次试车成功。 27 中色建设 2003 年报 （5）澳大利亚奥多嘉电解铝项目是我公司在西方发达国家承建的第一个 重大项目，公司要积极与业主、进出口银行沟通、协商，最大限度地降低该项 目的风险，争取早日落实主合同所要求的各项条件，使得该合同正式生效，为 公司与国家带来良好效益。 4、做好二级公司及其他实业投资项目管理 目前公司的实业投资已达到一定规模，而且投资结构在不断优化，二级公 司中也有一批收益可观的在建项目，公司要用灵活的机制最大限度地激发所属 二级公司的活力和潜能，使二级公司成为重要的利润中心和资产增值中心。 第一，加强对北京金和万盛房地产开发有限公司的管理。该公司应做好 CBD 恒丰国际中心项目的开发工作，尽快办理有关土地出让手续，并加快该项 目的拆迁工作，为 2006 年该项目的完工销售创造良好条件，以保证该项目利 润的按时实现以及公司融资能力的提高。 第二，抓好四川泸州黄浦电力有限公司电厂建设工作，争取在 2004 年底 建成发电，为该电厂二期工程的上马打好基础。 第三，对中色高科投资发展有限公司、中美网络公司等二级公司进行机制 创新，赋予它们更多的政策和灵活的机制，为它们搭建好创业平台，使它们今 后也成为公司的利润中心。 第四，管理好公司对民生银行、民生保险等金融保险领域的投资，同时促 进国元基金管理公司发起设立工作，使公司在该领域的投资多元化。 5、建立稳固的战略联盟 在公司的经营实践中，已经越来越多地发现自己在技术、服务等方面与国 际知名企业相比存在一定的差距，仅靠自身的力量寻求发展难度越来越大。这 就需要充分地利用、整合外部资源，在发展中不能只考虑竞争，还要筹划合 作，要把合作视为一种技能、机会。要在我们的上游企业、下游企业和平行组 织之间编织一个战略性的利益网络。公司要围绕核心业务，延长产业链条，通 过市场经济的手段建立起稳固的战略联盟，在竞争中合作，在合作中竞争。一 方面，要向我们项目执行的上下游延伸，通过相互持股的方式，选择有资质、 28 中色建设 2003 年报 有实力、讲诚信的设计单位和分包商，通过合作与互利逐渐形成联盟，延长我 们的手臂，无形中扩大我们的竞争优势；另一方面，通过与世界同行业领域顶 级企业在项目中不同形式的合作，把竞争对手变成合作伙伴，借势发展自己， 借助大企业的势力和实力，提高自身的价值，寻求发展。 6、强化全面成本核算的意识 从某种意义上讲，现代企业的竞争就是成本的竞争，在同样的市场环境 下，成本往往成为决定企业生死存亡的关键因素。企业只有通过精细而准确的 成本分析，才能有效地判断出自己的资源配置和利润增长点是否相协调。全面 成本核算要在从不同角度，对各种成本进行全方位考察、实行全过程控制。通 过全面成本核算，要真正把企业成本以谁受益谁承担的方式，按责任成本分摊 到其所对应的成本对象上，这也是控制风险最基础的内容。实行全面成本核 算，可以培养和增强各个部门对企业的责任感，可以使全体员工都积极地挖掘 企业利润的源泉。 7、推进内部机制改革，落实各种既定规章制度 公司组织机构已经调整完毕，2004 年将执行新的工资薪酬体系。公司要在 所设置的岗位与员工之间形成一种双向选择的机制，不断地让每个员工在最能 发挥自身价值的岗位上，进行创造性的劳动。在此基础上，还要对任用机制做 出调整，树立危机意识，彻底消除大锅饭的影响。同时公司要严格执行已制订 的各项规章制度，使这些制度真正起到加强管理的作用。 （十一）、董事会的日常工作情况 1、会议情况及决议内容 本报告期内共召开会议25次，各位董事均认真地参加了各次会议并认真负 责地审议了各项决议内容，各次会议召开情况及决议内容如下： （1）第三届董事会第 6 次会议：该次董事会于 2003 年 元月 17 日在北京 复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 8 29 中色建设 2003 年报 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审 议通过了如下决议： ①审议通过了《中国有色金属建设股份有限公司募集资金管理办法》。 ②审议通过了中国有色金属建设股份有限公司董事会《审计委员会工作细 则》、《提名委员会工作细则》、《战略委员会工作细则》及《薪酬与考核委 员会工作细则》。 ③审议通过了关于中国有色金属建设股份有限公司《财会管理制度》的修 订意见。 ④审议通过了中国有色金属建设股份有限公司《关于内部管理机构设置的 报告》。 （2）第三届董事会第 7 次会议：该次董事会于 2003 年 3 月 6 日以通讯方 式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，符合《公司法》和本公司章程 的有关规定。会议审议通过了如下决议： 同意将本公司持有的民生人寿保险公司的 1.1 亿股股权质押给交通银行西 单支行，以获取 1.1 亿元人民币的银行综合授信额度用于公司进出口贸易的信 用证结算业务。 （3）第三届董事会第 8 次会议：该次董事会于 2003 年 3 月 26 日以通讯 方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，公司监事 2 人参加了会议， 符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： 根据互保协议，同意为北京万东医疗装备股份有限公司向招商银行北京分 行建国路支行贷款期限为壹年的 2,000 万元人民币流动资金贷款（借新还旧） 提供担保。 （4）第三届董事会第 9 次会议：该董事会于 2003 年 3 月 31 日上午 9：30 在北京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层会议室召开，应到董事 9 人，实到董 事 7 人，公司监事列席了会议，符合《公司法》和本公司章程的有关规定。会 议审议通过了如下决议： ①审议通过了2002 年度报告和报告摘要； 30 中色建设 2003 年报 ②审议通过了2002 年度总经理工作报告； ③审议通过了2002 年度董事会工作报告； ④审议通过了2002 年度财务决算报告； ⑤审议通过了2002 年度利润分配的预案； ⑥审议通过了关于2002 年度会计差错更正事项说明的议案； ⑦审议通过了关于支付岳华会计师事务所2002 年度报酬的议案； ⑧审议通过了关于前次募集资金使用情况说明的议案； ⑨审议通过了关于更换公司部分董事的议案； ⑩审议通过了关于召开2002 年度股东大会的议案。 （5）董事会第三届第 10 次会议：该次董事会于 2003 年 4 月 10 日以通讯 方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，参加监事 3 人，符合《中华 人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： 根据国家稀土工业发展规划，国务院决定组南北两大稀土集团，主要负责 资源配置和出口配额管理。公司经反复研究国家相关文件和南方稀土集团股份 有限公司筹备组有关规定，同意公司控股 72%的广东珠江稀土有限公司加入南 方稀土集团，责成公司经营班子具体负责办理资产评估、完成申请手续、参与 筹备组日常工作等事宜。 （6）第三届董事会第 11 次会议：该次董事会于 2003 年 4 月 22 日以通讯 方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，符合《中华人民共和国公司 法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了《公司 2003 年第一季度报 告》。 （7）第三届董事会第 12 次会议：公司董事会于 2003 年 4 月 29 日上午 9：30 在北京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，公司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和 本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决议： 同意公司作为国元基金管理有限公司（筹）的发起人，以公司自有资金投 资入股该公司，投资额为人民币 2500 万元，占出资比例的 25%。北京证券监管 31 中色建设 2003 年报 办事处京证监发[2003]57 号受理了本公司关于提交自律备案材料的申请，待签 订相关协议后，公司将按照信息披露的有关规定及时予以公告。 （8）第三届董事会第 13 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 2 日以通讯 方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人，公司监事参加了会议，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了关于公 司高管人员 2002 年度报酬的决议。 （9）第三届董事会第 14 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 9 日以通讯 方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人，实际参加监事 2 人，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决 议： 同意向民生银行西客站支行申请总额人民币肆仟万元（4000 万元）的免担 保授信额度。 （10）第三届董事会第 15 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 16 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人，实际参加监事 2 人，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决 议： 同意向光大银行中关村支行申请总额人民币壹亿伍仟万元（15000 万元） 的免担保授信额度。 （11）第三届董事会第 16 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 20 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人，实际参加监事 3 人，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决 议： 同意向兴业银行中关村支行申请总额人民币壹亿伍仟万元（15000 万元） 的免担保授信额度。 （12）第三届董事会第 17 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 23 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 9 人，实际参加监事 2 人，符合 32 中色建设 2003 年报 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审议通过了如下决 议： ①公司同意为万东医疗装备股份有限公司在工商银行北京分行朝阳支行办 理流动资金贷款人民币 2300 万元提供担保，此笔贷款是借新还旧，期限一年 （自 2003 年 6 月 28 日至 2004 年 06 月 28 日）。 ②公司同意为万东医疗装备股份有限公司在民生银行东单支行办理流动资 金贷款人民币 300 万元提供担保，期限一年（自 2003 年 07 月 08 日至 2004 年 07 月 08 日）。 ③公司同意为万东医疗装备股份有限公司在招商银行建国路支行办理流动 资金贷款人民币 2000 万元提供担保，期限一年（自 2003 年 07 月 08 日至 2004 年 07 月 08 日）。 （13）第三届董事会第 18 次会议：该次董事会于 2003 年 6 月 30 日在北 京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 董事 8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议审 议通过了如下决议： 同意为广东珠江稀土有限公司在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款 人民币壹仟万元提供担保，期限壹年。 （14）第三届董事会第 19 次会议：该次董事会于 2003 年 7 月 22 日上午 9：30 在北京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开，应到董事 9 人，实到董事 8 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规 定。会议审议通过了如下决议： 同意董事会下设四个专门委员会即：战略委员会、审计委员会、提名委员 会、薪酬与考核委员会以及具体组成人员名单。 （15）第三届董事会第 20 次会议：该次董事会于 2003 年 7 月 25 日以通 讯方式召开，应参加表决董事 9 人，实际参加表决董事 8 人，参加监事 3 人， 符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经表决形成如 下决议： 33 中色建设 2003 年报 同意我公司出资人民币 1,840 万元，以增资扩股的方式投资入股四川泸州 黄浦电力有限公司，占 51%的股权，并将四川泸州黄浦电力有限公司的注册资 本金增加至 3,600 万元。并同意在四川黄浦电力有限公司增资扩股后，为其 “能源综合利用坑口煤矸石环保发电站项目”获得中国农业银行叙永县支行的 国债专项资金 8 年期配套贷款 1.18 亿元提供连带责任保证担保。 （16）第三届董事会第 21 次会议：该次董事会于 2003 年 8 月 27 日在北 京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层本公司会议室召开，应到董事 9 人，实到 董事 9 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经 审议，通过了以下议案： 审议通过了 2003 年半年度报告及报告摘要。 （17）第三届董事会第 22 次会议：该次董事会于 2003 年 9 月 24 日在北 京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层召开。应到参加董事 9 人，实际参加董事 6 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议通过了如 下决议： ①同意本公司为万东医疗装备股份有限公司在工商银行朝阳支行办理短期 流动资金借款人民币捌佰万元（800 万元）提供担保，此笔贷款是借新还旧， 期限一年。 ②审议通过了中国有色金属建设股份有限公司（简称：我公司）2003 年 9 月 19 日与深圳市展佳实业发展有限公司（简称：深圳展佳）及自然人李向宁 叁方共同签署的《合作开发恒丰国际中心项目框架协议书》。在本合作框架协 议书生效后，我公司将出资 6,200 万元收购深圳展佳所持有的北京金和万盛房 地产开发有限公司（简称：金和万盛）80%的股权，并与深圳展佳合作开发恒 丰国际中心项目；根据项目的进展，我公司（或我公司的关联企业）可以通过 增资扩股的方式增持金和万盛的股权至 84%。 ③审议通过了我公司在控股金和万盛公司后，可根据项目的进展追加投 资，将金和万盛公司的注册资本金增加至 7,250 万元。 34 中色建设 2003 年报 （18）第三届董事会第 23 次会议：该次董事会于 2003 年 9 月 25 日在北 京恩菲科技大厦五层召开，应到董事 9 人，实到董事 6 人，符合《中华人民共 和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议： ①同意本公司向兴业银行中关村支行申请人民币贰仟万元（2,000 万元） 的短期流动资金借款，期限一期。拟由公司互保单位—北京万东医疗装备股份 有限公司提供担保。 ②同意本公司向民生银行西客站支行申请人民币叁仟万元（3,000 万元） 的短期流动资金借款，期限一年。拟由公司互保单位—北京万东医疗装备股份 有限公司提供担保。 （19）第三届董事会第 24 次会议：该次董事会于 2003 年 9 月 27 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，实际参加监事 3 人，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议： 通过了《关于转让本公司持有的民生银行部分股份的议案》。本公司于 2003 年 9 月 27 日与永安资产管理有限公司签署协议将本公司持有的中国民生 银行股份有限公司 3,000 万股转让给永安资产管理有限公司，本次股权转让价 格为每股 3.12 元人民币，总计价款 9,360 万元人民币。 （20）第三届董事会第 25 次会议：该次董事会于 2003 年 10 月 9 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实际参加董事 7 人，符合《中华人民共和国公 司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议通过如下决议： 审议通过了本公司与北京万东医疗装备股份有限公司签署的互保协议，互 保额度为人民币 8000 万元，期限壹年。 （21）第三届董事会第 26 次会议：该次董事会于 2003 年 10 月 29 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实参加董事 9 人，符合《中华人民共和国公司 法》和本公司章程的有关规定。会议经审议，通过了以下议案： 审议通过了本公司 2003 年第 3 季度报告。 （22）第三届董事会第 27 次会议：该次董事会于 2003 年 11 月 11 日在北 京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，公 35 中色建设 2003 年报 司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规 定。会议经审议，通过了以下议案： ①审议通过了《关于修改公司章程中的部分条款》的议案； ②审议《投资者关系管理规定制度》的议案； ③审议《聘任（或授权）谭峻为公司证券代表》的议案； ④审议通过了《关于续聘岳华会计师事务所为本公司 2003 年度审计机 构》的议案； ⑤审议通过了本公司和广东珠江稀土有限公司签署的互保协议，互保额度 为人民币 4000 万元； ⑥审议通过了《公司薪酬体系改革》的议案；（具体内容见附件） ⑦审议通过了《关于增加蒙古锌矿项目人民币 1.7 亿元优惠贷款项下质押 股权的申请》的议案； ⑧审议通过了《关于召开公司 2003 年第 1 次临时股东大会》的议案。 （23）第三届董事会第 28 次会议：该次董事会于 2003 年 12 月 1 日在北 京复兴路戊 12 号恩菲科技大厦五层召开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，公 司监事列席了会议，符合《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规 定。会议经审议，通过了以下议案： ①同意本公司为北京万东医疗装备股份有限公司在上海浦东发展银行北京 翠微路支行办理一年期短期流动资金借款人民币陆佰万元（600 万元）提供担 保。 ②同意本公司作为中国有色矿业建设集团有限公司的子公司参加国资委组 织的中央企业清产核资工作。 ③由于我公司的控股子公司北京金和万盛房地产开发有限公司通过信托方 式融资肆亿元人民币，用于北京 CBD 区恒丰国际中心房地产开发项目，期限三 年，鉴于广东发展银行北京分行为上述信托融资计划提供担保，因此，同意本 公司向广东发展银行北京分行提供的上述担保提供反担保，期限三年。反担保 36 中色建设 2003 年报 责任自公司正式签署反担保协议时生效，在反担保协议约定的条件成就时解 除。 （24）第三届董事会第 29 次会议：该次董事会于 2003 年 12 月 8 日召 开，应到董事 9 人，实到董事 7 人，符合《中华人民共和国公司法》和本公司 章程的有关规定。会议经审议，通过了以下议案： ①因经营周转需要，同意本公司向广发银行北京分行申请流动资金借款人 民币叁仟伍佰万元（3500 万元），借款期限叁个月。 ②因经营周转需要，同意本公司向兴业银行北京中关村支行申请流动资金 借款人民币伍仟万元（5000 万元），借款期限叁个月。 （25）第三届董事会第 30 次会议：该次董事会于 2003 年 12 月 25 日以通 讯方式召开，应参加董事 9 人，实参加董事 7 人，实际参加监事 3 人，符合 《中华人民共和国公司法》和本公司章程的有关规定。会议经审议，通过了以 下议案： 同意本公司的控股子公司—北京金和万盛房地产有限公司注册资本由原来 的 1,000 万元，增加至 7,500 万元；增资方式：以现金方式进行支付。增加的 6,500 万元注册资本中，出资方为 3 家：中色建设出资 5,400 万元、深圳展佳 出资 800 万元、中国有色矿业 300 万元；增资前，我公司已拥有 600 万元的出 资，深圳展佳拥有 400 万元的出资。在增资后，我公司持有 6,000 万元的出资 份额，占金和万盛总股本比例的 80%，深圳展佳持有 1200 万元的出资份额， 占金和万盛总股本比例的 16%；中国有色矿业集团持有 300 万元的出资份额， 占金和万盛总股本比例的 4%。 2、股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会严格认真地执行了股东大会各项决议。 （十二）、本次利润分配预案 1、本期利润分配预案： 37 中色建设 2003 年报 经岳华会计师事务所有限责任公司岳总审字[2004]第 A286 号审计报告确 认，母公司 2003 年实现净利润 81,968,071.88 元,根据《公司法》及《公司章 程》的有关规定，提取 10%法定公积金 8,196,807.19 元，提取 10%法定公益金 8,196,807.19 元。截至 2003 年末可供股东分配利润为 73,945,181.67 元。以 2003 年末总股本 38,720 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.60 元（含 税），合计派发现金 23,232,000.00 元，其中向控股股东——中国有色矿业建 设集团有限公司分配现金 12,288,000.00 元，向社会公众股股东分配现金 10,944,000.00 元。尚余可供股东分配利润 50,713,181.67 元，结转以后年度 分配。此项议案需报公司股东大会审议批准。 2、资本公积金转增股本预案: 截止 2003 年 12 月 31 日，公司资本公积金为 507,183,592.48 元，以 2003 年末总股本 38,720 万股为基数，向全体股东按每 10 股转增 5 股，共计转增 19,360 万股，转增后，公司总股本将达 58,080 万股。此项议案需报公司股东 大会审议批准。 （十三）、其他事项 1、岳华会计师事务所有限公司对公司与控股股东及其他关联方资金往来 情况出具了专项说明（岳总专字[2004]第 A013 号专项说明），内容如下： 中国有色金属建设股份有限公司董事会： 我们接受委托，依据中国注册会计师独立审计准则审计了中国有色金属 建设股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和 合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表，并于 2004 年 3 月 31 日出具了岳总 审字[2004]第 A286 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发 ［2003］56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干 问题的通知》的要求，贵公司编制了列示于本专项说明附件所附的截止 2003 38 中色建设 2003 年报 年 12 月 31 日贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况 表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实、合法及完整是贵公司的责 任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2003 年度财务报告时所复核的 会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发 现不一致之处。除了对贵公司实施 2003 年度会计报表审计中所执行的对关联 方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序， 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应 当与已审计的会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之 用，不得用作任何其他目的。 资金占用金额（万元） 与上市公司 占用 资金占用方 会计科目 期末 期初 借方累计 贷方累计 方式 备注 关联关系 余额 余额 发生额 发生额 本公司承建其发包 中色建设非洲 同一母公司 应收账款 81.00 904.07 904.07 823.07 销售 的赞比亚铜矿项目 矿业有限公司 结算款 2、公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来 及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们本着认真负责的态度，对 公司对外担保的情况进行了核查和落实，现将有关情况说明如下： 经调查，公司已在报告期内按照中国证监会[2003]第56号文的精神变更了 《公司章程》中有关对外担保的内容；公司没有为控股股东及公司持股50%以 下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。控股股东及其他关联方也 未强制公司为他人提供担保。 我们认为，公司一贯遵循内控制度，不存在违规或失当担保，严格控制了 对外担保风险，保护了中小股东的利益。 39 中色建设 2003 年报 3、公司披露年报、公告等信息的报刊为中国证券报。 八、监事会报告 本报告期内，监事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》的有关 规定，独立自主开展工作，为公司的业务发展，保证广大投资者的权益，进一 步发挥了应有的作用。 （一）召开会议情况: 本报告期内,监事列席了 25 次董事会,参与并通过了相应决议（具体见董 事会决议情况章节）。 （二）对公司下列事项发表独立意见: 1、公司在本报告期内,经营决策程序均能遵守《公司法》、《证券法》及 《公司章程》的有关规定，并履行了应有的合法程序。同时，公司按有关法规 规定的要求，结合公司的实际状况，建立了完善的内部控制制度。公司董事、 经理在经营运作和执行其职责时，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利 益的行为。 2、本报告期公司的财务报告经岳华会计师事务所有限责任公司审计并出 具的无保留意见的审计报告，我们认为该财务报告真实反映公司的财务状况和 经营成果。 3、公司在本报告期内募集资金实际投向（详细变更情况见董事会日常工 作章节）与承诺投入项目一致，本报告期内公司未发生募集资金变更事项。 4、公司在收购、出售资产交易中能遵守市场交易价格，保证价格公平合 理，无内幕交易、损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司的关联交易中无损害本公司利益的行为。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 40 中色建设 2003 年报 （二）收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产事项 （1）本报告期内，公司于 2003 年 9 月与深圳市展佳实业发展有限公司、 李向宁签订《合作开发恒丰国际中心项目框架协议书》、2003 年 12 月签订 《合作开发恒丰国际中心项目框架协议书之补充协议书》，以 6,000 万元受让 深圳市展佳实业发展有限公司持有的金和万盛 60%的股权，同时公司对金和万 盛增资 5,400 万元；增资后，金和万盛的注册资本增加至 7,500 万元，公司持 有金和万盛 80%的股权。由于该公司将开发位于北京中央商务区的恒丰国际中 心项目，故我公司控股该公司后，为我公司进入房地产行业和投资不动产创造 了条件，并将有望获得良好的经济效益。该事项详见公司于 2003 年 12 月 13 日在中国证券报及指定网站的有关公告。 （2）根据公司第三届第十二次董事会决议，公司拟作为国元基金管理有 限公司（筹）的发起人，以公司自有资金人民币 2,500 万元投资入股该公司， 占 25%的股权。国元基金管理公司由国元证券有限责任公司牵头发起设立，公 司注册资本人民币 1 亿元。该公司主营业务为发起设立基金、基金管理业务及 中国证监会批准的其他业务。截止 2003 年 12 月 31 日，筹建基金管理公司的 方案尚待中国证券监督管理委员会核准。 2、出售资产事项 公司所投资的民生银行股份有限公司（简称“民生银行”，股票代码 600016）股权给公司带来了较好的收益，特别是自该公司上市以来，使公司持 有的股权价值有了较大幅度的增长，但近两年该公司现金分红逐渐减少，为了 能及时锁定该股权的增值价值，同时保证公司业绩的连续性，从照顾公司股东 近期利益和兼顾股东长远利益的角度出发，同时也为了进一步控制和分散投资 风险。故公司采取了转让其部分红股及转增股的方式来增加国内投资收益，本 期转让所持3,000万股股权后，公司仍持有其1.18亿股，仍在该公司十大股东 之列（原始购入股份数为9,000万股）。这样既使公司收益的连续性得到了有 利的保障，又保证了公司长远的投资利益未受到较大的影响。公司今后将严密 41 中色建设 2003 年报 关注该股权价值的变化状况，及时管理好该项股权投资，以保证取得较好的收 益。 （三）重大关联交易事项 1、购销商品、提供劳务发生的关联交易 （1）本报告期内，公司承建了中国有色矿业建设集团有限公司控股的中 非矿业公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的地面施工工程，合同总价为 90,096 千元，此项合同价是按市场价格确认的。本报告期结算额为 19,496 千元，占 公司承包工程业务收入的 12%，本报告期内该项工程已决算完毕。 公司在上述赞比亚谦比西铜矿项目的承建中，分包单位为北京中色建筑工 程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司，两公司为中国有色矿业建设集团 有限公司的全资子公司，本报告期内按以市场价格签订的合同价格确认的分包 成本为 18,430 千元。该项工程已执行完毕。 （2）本期收取控股股东中国有色矿业建设集团有限公司房租 1,687 千 元，按市场价格结算。 2、资产、股权转让发生的关联交易 本报告期内，未与关联方发生资产、股权转让交易。 3、公司与关联方的债权、债务往来事项 应收账款 中色建设非洲矿业有限公司 809,950.51 元 其他应付款: 中国有色矿业建设集团有限公司 1,982,819.43 元 4、本报告期内,公司不存在其他重大关联交易。 （四）重大合同及其履行情况 42 中色建设 2003 年报 1、托管、承包、租赁资产事项 （1）公司将持有“有色鑫光”的6.26%股权托管给深圳绿保公司，托管期 限为二年。 2、重大担保事项 （1）由于 2001 年 10 月 10 日我公司与北京万东医疗装备股份有限公司签 订额度为 8,000 万元人民币的互保协议，经公司第三届董事会第 25 次会议批 准又将该互保协议续签一年，我公司在上年度为北京万东医疗装备股份有限公 司所提供的 80,000 千元的借款担保因该公司按期清偿已解除。截止本报告期 末，我公司依据上述互保协议，经第三届董事会第 8 次会议批准为该公司在招 商银行建国路支行的 20,000 千元借款提供担保，经第三届董事会第 17 次会议 批准为该公司在招商银行建国路支行的 20,000 千元借款、在工商银行朝阳支 行的 23,000 千元借款、在民生银行东单支行的 3,000 千元借款提供担保，经 第三届董事会第 22 次会议批准为该公司在工商银行朝阳支行的 8,000 千元借 款提供担保，经第三届董事会第 28 次会议批准为该公司在上海浦东发展银行 翠微路支行的 6,000 千元借款提供了担保。担保期为 2 年.至此公司本报告期 内为北京万东医疗股份公司提供担保 80,000 千元人民币，累计为该公司提供 担保人民币 173,660 千元。 （2）根据第三届董事会第 18 次会议批准为子公司广东珠江稀土有限公司 在中国民生银行广州分行办理流动资金贷款人民币 10,000 千元提供担保，期 限 1 年。 （3）根据第三届董事会第 20 次会议批准为公司新控股的四川泸州黄浦电 力有限公司就其“能源综合利用坑口煤矸石环保发电站项目”在中国农业银行 叙永支行获得的 1.18 亿元国债专项资金配套贷款额度提供担保，期限两年，在 该担保合同项下，四川黄浦电力有限公司截止 2003 年 12 月 31 日已使用该借 款额度 30,000 千元。 3、委托他人进行现金资产管理事项 本报告期内，公司未将现金资产委托他人管理。 43 中色建设 2003 年报 4、其他重大合同 公司于1997年10月15日与光彩事业投资集团有限公司签订的《光彩事业发 展中心项目承包原则合同》，公司已按合同规定完成了该项目的前期工作并已 结算完毕。后公司与光彩事业投资集团有限公司于2002年4月就我公司投入该 项目的1.5亿元工程周转金事项签订了有关补充合同（详见我公司2002年4月30 日在中国证券报上的公告），规定于2003年3月31日前，将前述款项及相应资 金占用费归还给我公司。但由于种种原因，截止2003年12月31日，我公司仅收 回了其中7000万元周转金及至2003年6月30日的资金占用费。经我公司多次催 收，该公司已承诺在2004年4月底还清全部款项及资金占用费，我公司考虑到 该公司的实际情况，目前正积极与其沟通，以及采取一系列措施，争取早日收 回上述款项。 （五）公司或持股5%以上股东承诺事项 1、公司承诺事项： 本报告期内公司无承诺事项。 2、持股5%以上股东承诺事项 公司持股5%以上股东在报告期内没有对公司做出承诺，也没有以前的承诺 事项持续到本期的情况。 （六）公司聘任、解聘会计师事务所情况 公司本报告期内仍聘用上期的会计师事务所—岳华会计师事务所有限责任 公司为公司的审计机构，根据公司本期的业务量及资产变化状况，报经公司董 事会批准，决定支付给该所本期的审计费用为人民币460千元，审计费用的支 付按公司与该所签订的协议进行。该会计师事务所已连续四年为我公司提供审 计服务。本报告期签字会计师由潘帅、尹师洲变为潘帅、魏先锋。 （七）受监管部门处罚情况 44 中色建设 2003 年报 在本报告期内，公司及公司董事会没有受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形，公司董事及监事也未有因 公司事项受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所 公开谴责的情形。 （八）其他重大事项 （1）资产质押事项 ①根据公司第二届第四十七次董事会决议续押 2700 万民生银行股权。 2001 年本公司为蒙古锌矿项目 1.7 亿元人民币优惠贷款向中国进出口银行质押 民生银行股权 5,500 万股。由于民生银行 2001 年实施资本公积金转增股本方 案（以 2000 年末总股本 1,730,248,376 股为基数向全体股东按每股转增股本 3 股），2000 年每股净资产 3.47 元人民币,截止 2001 年末摊薄后为每股净资产 为 2.31 元人民币（2001 年度报告），根据中国进出口银行的要求，本公司在 原已质押的 5,500 万股民生银行股权的基础上续押 2,700 万股。本报告期内， 根据中国进出口银行的要求，经公司第三届董事会第 27 次会议批准，我公司 又就该项优惠贷款额度向中国进出口银行续押民生银行股权 1,800 万股。截止 本报告期末，本公司已为蒙古锌矿项目向中国进出口银行质押民生银行股权 10,000 万股. 上述重要事项我公司已按规定分别于 2002 年 6 月 29 日、2002 年 7 月 31 日、2003 年 11 月 13 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。 ②根据公司第三届董事会第 7 次会议决议，将本公司持有的民生人寿保险 公司的 1.1 亿股股权质押给交通银行西单支行，以获取 1.1 亿元人民币的银行 综合授信额度用于公司进出口贸易的信用证结算业务，2003 年 12 月 31 日实际 质押 3700 万股。 （2）董事会机构设置事项 经公司第三届董事会第 19 次会议审议批准，公司董事会下设四个专门委 员会：战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。 45 中色建设 2003 年报 十、财务报告 请见后附审计报告。 十一、备查文件 1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、财务总监、会计机构负责人 亲笔签名并盖章的会计报表。 3、本报告期间内中国证监会指定报纸上公开披露的所有公司文件的正本 及公告的原稿。 4、公司章程。 5、在其他证券市场公布的年度报告文本。 6、上述备查文件存在董事会秘书办公室，欢迎社会各界及广大股东查 阅。 董事长：张 健 总经理：王宏前 中国有色金属建设股份有限公司 2004 年 3 月 31 日 后附：审计报告 46 中色建设 2003 年报 审 计 报 告 岳总审字[2004]第 A286 号 中国有色金属建设股份有限公司全体股东 ： 我们审计了后附的 贵公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表及 2003 年度的现金流量表、合并现金流 量表。这些会计报表的编制是 贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基 础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评 价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的 整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况和 2003 年度的经营成果 及现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师： 潘 帅 中国·北京 中国注册会计师： 魏先锋 二零零四年三月三十一日 47 中色建设 2003 年报 资产负债表(一) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 资 产 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 六、1 481,482,652.86 384,402,430.01 304,516,621.46 293,561,269.12 短期投资 六、2 1,736,817.55 1,447,286.37 1,411,873.72 1,411,873.72 应收票据 六、3 1,220,000.00 40,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 六、4 140,653,760.36 136,802,941.31 158,627,509.28 133,212,818.18 其他应收款 六、5 114,709,477.76 115,216,656.04 136,300,914.63 151,857,091.75 预付账款 六、6 64,180,061.74 26,669,250.76 7,698,014.12 2,632,646.52 应收补贴款 六、7 2,892,958.26 1,991,450.15 8,024,373.78 6,083,679.94 存货 六、8 98,076,549.31 13,867,477.52 120,510,221.14 24,666,034.40 待摊费用 六、9 1,322,773.86 1,295,373.86 101,378.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 906,275,051.70 681,692,866.02 737,230,906.99 613,425,413.63 长期投资： 长期股权投资 六、10 277,028,024.06 450,963,834.54 247,111,881.79 332,347,718.62 长期债权投资 长期投资合计 277,028,024.06 450,963,834.54 247,111,881.79 332,347,718.62 固定资产： 固定资产原价 六、11 346,029,019.56 235,138,182.14 329,466,761.71 225,537,865.70 减：累计折旧 六、11 84,243,506.33 33,039,018.82 74,033,450.59 27,643,473.26 固定资产净值 六、11 261,785,513.23 202,099,163.32 255,433,311.12 197,894,392.44 减：固定资产减值准备 10,062,311.49 395,875.63 10,166,040.69 419,194.83 固定资产净额 251,723,201.74 201,703,287.69 245,267,270.43 197,475,197.61 工程物资 在建工程 六、12 80,878,358.84 7,044,004.25 固定资产清理 固定资产合计 332,601,560.58 201,703,287.69 252,311,274.68 197,475,197.61 无形资产及其他资产： 无形资产 六、13 31,447,755.55 8,120,549.30 32,220,057.06 8,300,804.56 长期待摊费用 六、14 6,790,822.95 1,318,772.62 1,096,099.89 910,962.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 38,238,578.50 9,439,321.92 33,316,156.95 9,211,767.46 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,554,143,214.84 1,343,799,310.17 1,269,970,220.41 1,152,460,097.32 48 中色建设 2003 年报 资产负债表(二) 2003 年 12 月 31 日 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 期末数 期初数 负债和股东权益 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 六、15 172,000,000.00 145,000,000.00 120,500,000.00 90,000,000.00 应付票据 应付账款 六、16 76,323,237.83 65,086,894.78 93,001,124.45 77,333,754.29 预收货款 六、17 98,924,328.65 61,071,557.91 5,024,529.95 722,603.26 应付工资 六、18 6,382,846.86 5,460,342.36 5,041,201.90 4,341,201.90 应付福利费 1,511,386.88 943,325.29 2,230,709.17 141,369.15 应付股利 应交税金 六、19 20,762,204.22 15,875,825.79 3,124,721.59 3,602,559.21 其他应交款 六、20 756,832.21 1,960.07 826,547.34 2,992.70 其他应付款 六、21 50,202,914.14 29,232,021.45 40,617,334.16 25,541,615.90 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 426,863,750.79 322,671,927.65 270,366,168.56 194,198,239.69 长期负债： 长期借款 六、22 48,336,700.00 18,336,700.00 应付债券 专项应付款 六、23 3,000,000.00 3,000,000.00 其他长期负债 长期负债合计 51,336,700.00 18,336,700.00 3,000,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 478,200,450.79 341,008,627.65 273,366,168.56 194,198,239.69 少数股东权益 72,705,758.44 35,992,920.83 股东权益： 股本 六、24 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 减：已归还投资 股本净额 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 387,200,000.00 资本公积 六、25 507,183,592.48 507,183,592.48 507,183,592.48 507,183,592.48 盈余公积 六、26 54,311,124.46 53,539,209.75 37,495,872.71 37,145,595.37 其中：法定公益金 39,788,911.10 39,456,062.04 31,407,502.63 31,259,254.85 未分配利润 六、27 73,619,590.05 73,945,181.67 49,089,720.22 47,090,724.17 其中：预计发放的现金股利 23,232,000.00 23,232,000.00 38,720,000.00 38,720,000.00 外币报表折算差额 -19,077,301.38 -19,077,301.38 -20,358,054.39 -20,358,054.39 股东权益合计 1,003,237,005.61 1,002,790,682.52 960,611,131.02 958,261,857.63 负债和股东权益总计 1,554,143,214.84 1,343,799,310.17 1,269,970,220.41 1,152,460,097.32 49 中色建设 2003 年报 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 本期数 上期数 项 目 注释 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 六、28 381,618,968.90 215,324,264.57 304,300,755.61 148,983,419.87 减:主营业务成本 六、28 296,880,094.93 153,271,161.10 274,236,729.30 140,962,815.82 主营业务税金及附加 六、29 395,271.38 760,167.41 二、主营业务利润 84,343,602.59 62,053,103.47 29,303,858.90 8,020,604.05 加：其他业务利润 六、30 4,859,164.30 2,770,359.69 4,854,027.30 3,367,273.19 减：营业费用 7,810,793.79 572,764.20 6,284,078.21 823,698.71 管理费用 60,908,289.56 43,110,523.41 62,785,566.95 46,612,178.70 财务费用 六、31 -3,961,114.17 -6,008,043.53 -9,942,584.43 -12,102,317.14 三、营业利润 24,444,797.71 27,148,219.08 -24,969,174.53 -23,945,683.03 加：投资收益 六、32 74,285,010.51 73,367,146.71 86,195,071.34 85,165,136.32 补贴收入 六、33 382,765.00 1,374,181.08 912,940.08 营业外收入 六、34 1,496,974.60 997,633.74 2,904,930.62 2,026,425.54 减：营业外支出 六、35 588,518.52 232,395.28 2,094,975.41 1,698,077.50 四、利润总额 100,021,029.30 101,280,604.25 63,410,033.10 62,460,741.41 减：所得税 20,541,474.80 19,312,532.37 952,966.42 少数股东损益 -585,567.08 -105,676.62 五、净利润 80,065,121.58 81,968,071.88 62,562,743.30 62,460,741.41 加：年初未分配利润 49,089,720.22 47,090,724.17 -81,344,829.15 -83,485,690.85 其它转入 79,888,354.65 79,888,354.65 六、可供分配的利润 129,154,841.80 129,058,796.05 61,106,268.80 58,863,405.21 减：提取法定盈余公积金 8,433,843.28 8,196,807.19 6,035,165.18 5,886,340.52 提取法定公益金 8,381,408.47 8,196,807.19 5,981,383.40 5,886,340.52 七、可供股东分配的利润 49,089,720.22 47,090,724.17 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 38,720,000.00 38,720,000.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 73,619,590.05 73,945,181.67 49,089,720.22 47,090,724.17 补充资料： 项 目 合并本期数 母公司本期数 合并上期数 母公司上期数 1、出售处置部门或被投资单位所得收益 71,172,600.00 71,172,600.00 79,231,686.76 79,231,686.76 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 50 中色建设 2003 年报 现金流量表(一) 2003 年度 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 本年数 项 目 注释 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 411,725,312.57 247,229,031.35 收到的税费返还 8,072,597.36 6,083,679.94 收到的其他与经营活动有关的现金 六、36 72,714,422.40 59,029,885.96 现金流入小计 492,512,332.33 312,342,597.25 购买商品、接受劳务支付的现金 267,525,551.88 154,168,047.82 支付给职工以及为职工支付的现金 49,072,225.63 25,365,495.13 支付的各项税费 7,359,513.25 3,225,412.00 支付的其他与经营活动有关的现金 六、37 67,909,133.92 44,377,404.96 现金流出小计 391,866,424.68 227,136,359.91 经营活动产生的现金流量净额 100,645,907.65 85,206,237.34 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 六、38 96,687,382.71 93,567,334.63 取得投资收益所收到的现金 6,938,838.54 6,873,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 3,708,293.57 2,926,837.57 收到的其他与投资活动有关的现金 3,699,425.28 现金流入小计 111,033,940.10 103,367,172.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 55,690,100.22 13,012,326.60 投资所支付的现金 45,217,584.83 114,957,032.35 支付的其他与投资活动有关的现金 184,137.35 184,137.35 现金流出小计 101,091,822.40 128,153,496.30 投资活动产生的现金流量净额 9,942,117.70 -24,786,324.10 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 12,259,063.39 借款所收到的现金 255,336,700.00 193,336,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 267,595,763.39 193,336,700.00 偿还债务所支付的现金 155,991,929.41 120,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,367,704.06 43,057,586.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 201,249,233.47 163,057,586.08 筹资活动产生的现金流量净额 66,236,129.92 30,279,113.92 四、汇率变动对现金的影响 141,876.13 142,133.73 五、现金及现金等价物净增加额 176,966,031.40 90,841,160.89 51 中色建设 2003 年报 现金流量表(二) 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本年数 项 目 注释 合并 母公司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 80,065,121.58 81,968,071.88 加:少数股东损益 -585,567.08 加:计提的资产减值准备 -624,135.87 -3,053,199.02 固定资产折旧 12,110,097.81 6,796,531.88 无形资产摊销 1,011,336.51 411,355.26 长期待摊费用摊销 590,564.56 502,990.28 待摊费用的减少（减：增加） -1,221,395.00 -1,295,373.86 预提费用的增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -1,228,822.41 -880,984.55 固定资产报废损失 30,638.64 30,638.64 财务费用 6,395,994.23 4,324,955.35 投资损失(减收益) -73,837,943.14 -72,886,460.33 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 21,035,977.69 10,798,556.88 经营性应收项目的减少(减增加) -17,652,385.47 9,245,136.10 经营性应付项目的增加(减减少) 74,183,931.10 49,244,018.83 其他 372,494.50 经营活动产生的现金流量净额 100,645,907.65 85,206,237.34 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 481,482,652.86 384,402,430.01 减:现金的期初余额 304,516,621.46 293,561,269.12 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 176,966,031.40 90,841,160.89 52 中色建设 2003 年报 会计报表附注 一、公司简介 中国有色金属建设股份有限公司（以下简称本公司或公司）是经中国有色金属工业总公 司中色研字（1997）0060 号及中华人民共和国国家经济体制改革委员会体改生（1997）20 号批准，由中国有色金属建设集团公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。 公司设立时股本总额 14,000 万股。 本公司董事会 1997 年 8 月 26 日及本公司临时股东大会 1997 年 10 月 4 日分别通过决 议，并经北京市证券监督管理委员会京证函（1997）66 号文批复，以 1997 年 6 月 30 日总 股本 14,000 万股为基数，每 10 股转增 6 股，共转增 8,400 万股，转增后的股本为 22,400 万股。 本公司董事会 1999 年 4 月 26 日及本公司股东大会 1999 年 6 月 2 日分别通过决议， 1998 年度利润分配以 1998 年末总股本 22,400 万股为基数，向全体股东按每 10 股送红股 2 股，共送红股 4,480 万股；以 1998 年末总股本 22,400 万股为基数，向全体股东按每 10 股 转增 4 股，共转增 8,960 万股。实施送股、转增股本后的股本为 35,840 万股。 本公司经中国证监会证监公司字[2000]218 号文批复，于 2001 年 2 月实施了 2000 年度 配股方案，国有法人股放弃了此次配股权，向社会公众股配售 2,880 万股，配股后的股本为 38,720 万股。 本公司是一家专门从事国际工程承包和劳务合作，兼营国内外贸易等多种经济业务的外 经企业；本公司在美国、日本、伊朗、泰国、新加坡、菲律宾、越南、蒙古、香港等国家和 地区设立代表处。 公司经营范围：承包本行业国外工程、境内外资工程；对外派遣本行业工程、生产劳务 人员；承包工程所需的设备、材料的出口；开发国内外以铝、锌为主的有色金属资源；国外 有色金属工程的咨询、勘测和设计；与国外工程承包和劳务合作有关的国家或地区的三类商 品进出口（以国家批准的商品目录为准）；承包工程、劳务合作和本公司所办海外企业项下 的技术进出口。自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外)；开展“三来一补”、进料加工业务；经营对销贸易、转口贸易；承担 有色工业及其他工业、能源、交通、公用建设项目的施工总承包；承办展览（销）会，仓储 运输、汽车修理、室内装修；批发零售汽车（不含小汽车）及零配件；经批准的无线电通信 产品的销售；自行进口商品的国内销售（以上国家有专项专营规定的除外）；自有房屋租 赁。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计、和合并会计报表的编制方法 1、会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 53 中色建设 2003 年报 2、记账本位币:本公司采用分账制核算，境内业务以人民币为记账本位币；境外业务以 美元为记账本位币。 3、会计制度: 公司执行《企业会计制度》及有关补充规定。 4、记账基础和计价原则 记账原则为权责发生制，计价基础为历史成本。 5、外币业务的折算 发生外币业务时，采用业务发生时的汇率，在期末按期末汇率进行调整，差额作为汇兑 损益计入财务费用。 6、外币会计报表的折算方法 公司年末编制会计报表时，将以美元为记账本位币的会计报表按年末外汇基准价折合为 人民币，将记账本位币为除美元外的外币会计报表按年末外汇基准价折合为美元后折合为人 民币。其中，拨付所属境外代表处的资金仍按历史汇率折算，产生的差异列示在“货币折算 差额”项下。 7、现金等价物的确认标准：公司确认期限短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流 动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 8、短期投资核算方法 (1) 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账，短 期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售 短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等 后的余额，作为投资收益或损失计入当期损益。 (2) 期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各个投资项目计提短期投资跌价准备。 9．坏账损失的核算方法 公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因 债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损 失。 公司坏账核算采用备抵法,依据债务单位的财务状况、现金流量等情况，按期末应收款 项（应收账款和其他应收款）余额的一定比例提取坏账准备，并计入当年度损益类账项。计 提比例如下：一年以内应收款项按 6%提取坏账准备；一年至二年应收款项按 8%提取坏账准 备；二年至三年应收款项按 10%提取坏账准备；三年以上应收款项按 12%提取坏账准备。对 个别坏账可能性比较大的应收款项采用个别认定法计提坏账准备。 10、存货的核算方法 公司的存货主要包括：库存商品、在建开发产品、设备、在产品、产成品、房地产、低 值易耗品、未结算项目支出等。各类存货按取得时的实际成本核算，存货发出时采用实际成 本核算；低值易耗品采用一次摊销法计入成本。 54 中色建设 2003 年报 公司期末存货按成本与实际可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现 净值的差额计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。 11、长期股权投资的核算方法 公司长期投资按投资形式分为长期股权投资和长期债权投资。 (1) 长期股权投资 长期股权投资包括股票投资和其他股权投资,按投资取得时实际支付的价款或评估协商 确定的价值计价。 公司对其他单位的投资占该企业有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占 该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算；长期股权 投资占被投资单位资本总额 20％(含 20%)以上或虽不足 20％，但对被投资单位有重大影响 的，采用权益法核算；长期股权投资占被投资企业资本总额 50%以上,或虽然占该单位资本 总额不足 50%，但具有实质控制权的,采用权益法核算并编制合并会计报表。长期股权投资 取得时的成本与其在被投资单位股东权益中所占份额的差额作为股权投资差额，按 10 年平 均摊销。 (2) 长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本核算。长期债券投资实际成本与债券面值的差额作为 溢价或折价。长期债券投资按期计息，同时按直线法在存续期内摊销溢价或折价。 (3) 长期投资减值准备 公司对被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期 股权投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回 金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，预计的长期投资减值损失计入当年度损益 类账项。 12、固定资产计价与折旧政策 公司固定资产标准为：境内固定资产单位价值在 2000 元人民币以上，并且使用期限超 过一年的设备；境外固定资产单位价值在 1000 美元以上、使用期限超过 1 年以上的设备。 固定资产以实际成本或确定的价值计价；采用直线法按个别固定资产计提折旧，各类固 定资产的估计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 残值率 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物 3% 10-40 9.7%-2.425% 机器设备 3% 10-20 9.7%-4.85% 运输设备 3% 3-20 32.33%-4.85% 办公设备及其他 3% 3-8 32.33%-12.13% 在期末或年度终了，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、 损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于 其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 55 中色建设 2003 年报 13、在建工程核算方法 (1) 计价方式 按照实际支付的买价、增值税额、运输费、保险费等相关费用，作为实际成本。 (2) 完工结转方法 在建工程完工转入固定资产以达到预定可使用状态为准，若已交付使用但尚未办理竣工 结算的，按交付使用日起，按照工程预算、造价或者工程实际成本等估价转入固定资产。竣 工结算办理完毕后，按最终结算价调整原估价。 (3) 在建工程减值准备 在期末或年度终了，对在建工程进行全面检查，如有下列情形之一的，计提在建工程减 值准备： A、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建成工程； B、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有 很大的不确定性； C、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 14、无形资产计价与摊销政策 公司无形资产按取得时的实际成本计价，按预计使用年限内分期平均摊销。 在期末或年度终了，检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，当存在下列情 形之一的，应将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价 值； ② 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为公司带来经济利益； ③ 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 如果存在下列情形之一的，按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值 准备： ① 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为公司创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ② 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内不会恢复； ③ 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④ 其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 长期借款发生的借款费用,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入财务 费用;属于与购建固定资产有关的专门借款,在固定资产尚未交付使用之前发生的, 计入有关 固定资产的购建成本。 56 中色建设 2003 年报 17、应付债券的核算方法 应付债券的折(溢)价采用直线法在债券存续期内平均摊销. 18、收入确认的方法 公司业务收入是指企业在经营活动中，由于承包工程、提供技术服务、劳务、房地产开 发及开展其他业务取得的收入。各项收入确认原则如下： ① 销售商品收入，需同时满足以下条件： A．商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B．公司未保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控 制； C．与交易相关的经济利益能够流入企业； D．相关的收入和成本能够可靠地计量。 ② 提供劳务收入，需同时满足以下条件： A．劳务总收入和总成本能够可靠地计量； B．与交易相关的经济利益能够流入企业； C．劳务的完成程度能够可靠地确定。 ③ 建造合同收入 A．如建造合同的结果能可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合 同收入和费用； B．当期完成的建造合同，按实际合同总收入减去以前会计年度累计已确认的收入 后的余额作为当期收入，同时按累计实际发生的合同成本减去以前会计年度累 计已确认的费用后的余额作为当期费用； C．如建造合同的结果不能可靠地估计，区别以下情况处理： a． 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认， 合同成本在其发生的当期作为费用； b． 合同成本不可能收回的，在发生时立即作为费用，不确认收入。 D．在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入和合同费用； E．如合同预计总成本将超过合同预计总收入，将预计损失立即作为当期费用。 19、所得税的会计处理方法：公司所得税会计处理采用应付税款法。 20.合并会计报表编制方法 合并会计报表的范围：对持有 50%以上股权的股权投资或持有股权比例低于 50%但对被 投资单位具有实质性控制的股权投资编制合并会计报表。 根据财政部财会字[1995]11 号《关于印发的通知》和财会字 [1996]2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范 围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时,公司的 重大内部交易和资金往来均相互抵消。 57 中色建设 2003 年报 三、本报告期会计政策、会计估计变更、会计差错更正的影响 根据财政部文件财会［2003］12 号关于印发《企业会计准则－资产负债表日后事项》 的通知规定，对资产负债表日后至财务报告批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金 股利，原作为期后调整事项计入应付股利项目，现改为在报告资产负债表所有者权益中单独 列示，由此对2002年度的会计报表进行追溯调整，调减应付普通股股利和应付股利 38,720,000.00 元，调增2003 年度期初未分配利润38,720,000.00 元。 四、税项 1、增值税 按应税收入的 17%或 13%税率计算销项税，并按抵扣进项税后的余额缴纳。 2、营业税 按营业额的 3%至 5%税率计缴 3、城建税 按应交流转税额的 5%至 7%计缴 4、教育费附加 按应交流转税额的 3%计缴 5、所得税 本公司根据财政部、国家税务总局财税字（1997）116 号“关于发布印发《境外所得计 征所得税暂行办法》（修订）的通知”，经税务机关批准，境内所得按 33%计征，境外所得 按 16.5%计征。 五、控股子公司及合营企业 股权比 2002 年 2003 年 被投资单位名称 注册资本 经营范围 公司投资额 例 是否合并 是否合并 北京市中色安厦物业管 110.00 万元 物业管理 80.00 万元 72.73％ 是 是 理有限责任公司 北京中色建设机电设备 冶金设备、材 1,400.00 万元 800.00 万元 57.14％ 是 是 有限责任公司 料 广东珠江稀土有限公司 9,058.51 万元 稀土产品生产 4,619.84 万元 72.00% 是 是 采矿、加工进 鑫都矿业有限公司 10.00 万美元 5.10 万美元 51.00% 是 是 出口业务 网络、通讯技 中美网络资讯公司 435.45 万美元 335.46 万美元 70.00% 是 是 术开发、销售 四川泸州黄浦电力有限 火力发电、 3,600 万元 1,836 万元 51% 否 是 公司 供电 北京金和万盛房地产开 房地产开发及 7,500 万元 6,000 万元 80% 否 是 发有限公司 商品房销售 58 中色建设 2003 年报 高科技项目的 北京中色高科投资发展 1,100 万元 投资管理、销 800 万元 72.73% 否 是 有限公司 售耐火材料等 机电产品进出 厦门盛炯贸易有限公司 400 万元 200 万元 50.00% 否 否 口及代理 公司于 2003 年 8 月 1 日与成都大阳置业有限公司签订增资扩股协议，公司出资 1,840 万元受让四川泸州黄浦电力有限公司 51％的股权，该增资扩股后，公司占四川泸州黄浦电 力有限公司 51%的股权，成都大阳置业有限公司占 49%的股权。自 2003 年 8 月 1 日起公司 将四川泸州黄浦电力有限公司纳入合并范围。 公司于 2003 年 9 月 19 日公司与深圳市展佳实业发展有限公司、李向宁签订《合作开 发恒丰国际中心项目框架协议书》，2003 年 12 月签订《合作开发恒丰国际中心项目框架 协议书之补充协议书》，以 6,000 万元的价款受让深圳市展佳实业发展有限公司持有的北 京金和万盛房地产开发有限公司（以下简称“金和万盛”）60%的股权，同时公司对金和 万盛增资 5,400 万元，增资后，公司持有金和万盛 80%的股权。自 2003 年 11 月 1 日起将 金和万盛纳入合并范围 公司原持有北京中色高科投资发展有限公司（以下简称“中色高科”）45.45%的股 权，2003 年以 2,235,900.00 元的价款受让青海铝业有限公司持有的中色高科 27.27%的股 权，于 2003 年 9 月 17 日办理完工商变更手续，该股权转让后公司持有中色高科 72.73%的 股权，自 2003 年 10 月 1 日起将中色高科纳入合并范围。 六、合并会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据中，期初数为 2002 年 12 月 31 日数，期末数为 2003 年 12 月 31 日数，本期数为 2003 年度发生数，上期数为 2002 年度发生数。资产负债表的期初数 和期末数注释未特别注明系合并资产负债表注释，利润表的本期数和上期数注释未特别注明 系合并利润表注释。货币单位为人民币元。 由于本公司国外代表处和控股子公司分布在不同的国家和地区，涉及到 8 个币种，本会 计报表附注除货币资金项目中美元现金和存款外，其他会计科目未列示原币种，均按前述会 计政策折合成人民币表述。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币 现 金 1,048,974.25 1,591,174.21 其中：美元现金 107,326.68 8.2767 888,310.73 114,059.69 8.2773 944,106.27 银行存款 479,561,166.89 302,724,698.77 其中：美元存款 30,077,534.20 8.2767 248,942,727.31 20,272,539.51 8.2773 167,801,891.29 其它货币资金 872,511.72 200,748.48 合 计 481,482,652.86 304,516,621.46 59 中色建设 2003 年报 注 1：本项目中存放在境外的货币资金共计折合 1,647,176.70 美元。 注 2：报告期内银行存款增加主要系银行借款及预收项目款增加所致。 2、短期投资 期末数 期初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 股票投资 3,065,486.67 1,328,669.12 3,140,675.79 1,728,802.07 合 计 3,065,486.67 1,328,669.12 3,140,675.79 1,728,802.07 注：股票投资期末市价资料由当地证券交易所提供，公司期末按成本与市价孰低法计 价，期末提取短期投资跌价准备 1,328,669.12 元。 3、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,220,000.00 40,000.00 合 计 1,220,000.00 40,000.00 注：应收票据增加主要系销售业务增加所致。 4、应收账款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 项 目 比例 比例 金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备 一年以内 73,733,879.37 47.44 3,264,544.65 53,054,383.85 30.32 2,277,382.45 一至二年 9,797,781.33 6.30 760,432.15 49,790,372.24 28.46 3,961,024.72 二至三年 15,248,848.64 9.81 1,524,884.86 6,313,532.57 3.61 631,353.26 三年以上 56,648,148.99 36.45 9,225,036.31 65,806,778.22 37.61 9,467,797.17 合 计 155,428,658.33 100.00 14,774,897.97 174,965,066.88 100.00 16,337,557.60 (2)应收账款欠款前五名的累计欠款金额为 61,952,753.42 元,占应收账款总金额的 39.86%。 (3)应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 (4)三年以上的应收账款主要系本公司以前所执行项目的尾款，由于承包工程工期较长， 原已执行的项目处于技术服务期，待技术服务完毕后业主将支付尾款。 5、其他应收款 (1) 账龄分析 60 中色建设 2003 年报 期末数 期初数 项 目 比例 比例 金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备 一年以内 22,885,584.40 16.56 1,311,121.49 13,229,344.25 8.26 749,174.55 一至二年 6,233,226.10 4.51 498,492.00 105,500,534.76 65.92 8,279,870.39 二至三年 82,498,857.25 59.71 8,212,735.72 18,139,724.09 11.33 2,013,972.41 三年以上 26,561,593.85 19.22 13,447,434.63 23,184,679.62 14.49 12,710,350.74 合 计 138,179,261.60 100.00 23,469,783.84 160,054,282.72 100.00 23,753,368.09 (2) 其他应收款欠款前五名的累计欠款金额为 97,569,569.40 元，占其他应收款总金额的 70.61%，金额较大的其他应收款： 欠款人名称 欠款金额 性质或内容 光彩事业投资集团有限公司 80,000,000.00 工程周转金 信用证结算款 6,904,400.05 押金 北京瑞通投资公司 4,000,000.00 往来 有色三冶约旦项目经理部 3,601,569.35 往来 河北有色金属进出口公司 3,063,600.00 往来 注：公司报告期内收回应收光彩事业投资集团有限公司工程周转金本金 2,000 万元及截 至 2003 年 6 月 30 日止的资金占用费 8,280,000.00 元，截止报告日仍应收该公司工程周转金 本金 8,000 万元及相关资金占用费。公司鉴于该公司所开发的房地产项目陆续封顶，售房工 作已展开并将陆续回笼资金，公司目前密切关注该公司的资金状况并及时与其沟通，争取早 日回收本金及资金占用费。 (3) 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 6、预付账款 (1) 账龄分析 项 目 期末数 比例（%） 期初数 比例（%） 一年以内 50,127,372.92 78.11 5,402,775.74 70.18 一至二年 12,209,419.49 19.02 376,496.71 4.89 二至三年 268,693.55 0.42 760,381.24 9.88 三年以上 1,574,575.78 2.45 1,158,360.43 15.05 合 计 64,180,061.74 100.00 7,698,014.12 100.00 (2) 预付账款增加主要系预付供货商货款及项目款增加所致。 (3) 报表截止日账龄超过 1 年的预付账款计 14,052,688.82 元，主要系目前正在执行的工 程项目周期较长，未与供货方进行结算。 (4) 本项目欠款单位前 5 名合计 41,389,591.48 元,占总额的比例为 64.49%。 (5) 期末余额中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权的股东单位的预付款项。 61 中色建设 2003 年报 7、应收补贴款 项目内容 期末数 期初数 应收出口退税 2,892,958.26 8,024,373.78 合计 2,892,958.26 8,024,373.78 注：应收补贴款减少主要系报告期内收回所致。 8、存货 期末数 期初数 类 别 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 6,708,232.24 3,702,211.72 在产品 19,079,305.02 31,683,674.19 库存商品 75,394,995.15 3,602,027.10 85,951,662.13 827,326.90 委托加工物资 496,044.00 合 计 101,678,576.41 3,602,027.10 121,337,548.04 827,326.90 注：存货库存商品中的部分通讯产品的可收回性价值降低，期末按照成本与可变现净值 孰低对其计提存货跌价准备。 9、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 房租 908,039.94 保函费 368,144.77 其他 46,589.15 待摊税金 101,378.86 合 计 1,322,773.86 101,378.86 注：待摊费用增加主要系预付的房租费与支付的保函费增加所致。 10、长期投资 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 277,028,024.06 247,111,881.79 长期债权投资 合 计 277,028,024.06 247,111,881.79 (1) 股票投资 62 中色建设 2003 年报 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 账面余额 民生银行股份有限公司 非流通法人股 118,915,000 87,799,800.00 87,799,800.00 珠海鑫光集团股份有限公司 非流通法人股 23,864,894 0.00 合 计 87,799,800.00 87,799,800.00 注：公司期末持有民生银行股份有限公司的非流通法人股 118,915,000 股，民生银行股份有限 公司 2003 年 12 月 31 日的流通股收盘价为 9.45 元，按流通股计算的市价为 1,123,746,750.00 元。 公司持有珠海鑫光集团股份有限公司的非流通法人股 23,864,894 股，该股已于 2003 年 4 月 30 日 起暂停上市，期末无市价。 (2) 成本法核算长期股权投资 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 3.28% 109,950,000.00 -22,150,200.00 87,799,800.00 民生人寿保险股份有限公司 13.25% 111,100,000.00 111,100,000.00 珠海鑫光集团股份有限公司 6.26% 0.00 0.00 合 计 240,806,386.00 -22,150,200.00 218,656,186.00 注：民生银行股份有限公司本期减少系出售 3000 万股于永安资产管理公司所致。 (3) 长期股权投资不存在减值情况。 (4) 构成合并价差的股权投资差额 被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 北京中色机电设备有限 14,916.47 合作方增资 10 年 1,491.65 10,441.54 公司 256,006.68 收购时形成 10 年 39,622.11 303,769.49 广东珠江稀土有限公司 2,539,025.98 增资形成 10 年 64,177.12 2,474,848.86 中美网络资讯公司 四川泸州黄浦电力有限 26,392.31 收购时形成 10 年 1,319.62 25,072.69 公司 北京金和万盛房地产开 54,352,603.58 收购时形成 10 年 905,876.73 53,446,726.85 发有限公司 北京中色高科投资发展 304,451.85 收购时形成 10 年 37,887.41 238,422.07 有限公司 北京市中色安厦物业管 -70,162.02 收购时形成 10 年 -8,154.84 -54,990.99 理有限责任公司 127,070.85 报表折算差额 127,070.85 蒙古鑫都矿业有限公司 合 计 57,550,305.70 1,042,219.80 56,571,361.36 注：蒙古鑫都矿业有限公司的股权投资差额，系外币报表折算差额形成，故未予以摊销。 63 中色建设 2003 年报 (5) 权益法核算的长期投资 占被投资 初始投资 本期权益 被投资单位名称 单位注册 追加投资额 期初余额 累计增减 期末余额 成本 增减数 资本比例 北京中色高科投 72.73% 5,000,000.00 2,235,900.00 3,855,556.33 -182,222.36 -7,235,900.00 资发展有限公司 厦门盛炯贸易有 50.00% 2,000,000.00 805,714.25 -260,280.30 -1,454,566.05 545,433.95 限公司 联合产权交易所 29.41% 2,000,000.00 1,282,495.23 -27,452.48 -744,957.25 1,255,042.75 合 计 9,000,000.00 2,235,900.00 5,943,765.81 -469,955.14 -9,435,423.30 1,800,476.70 注：公司对北京中色高科投资发展有限公司长期投资减少主要系报告期内将其纳入合并范 围所致。详见本附注五。 11、固定资产 (1) 固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 235,919,792.83 7,298,364.44 3,729,154.79 239,489,002.48 土地 7,174,066.50 7,174,066.50 机器设备 64,436,238.92 8,447,412.48 765,146.63 72,118,504.77 运输工具 15,033,884.68 8,734,972.14 470,804.57 23,298,052.25 办公设备及其他 6,902,778.78 925,594.53 3,878,979.75 3,949,393.56 合 计 329,466,761.71 25,406,343.59 8,844,085.74 346,029,019.56 (2) 累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 26,674,601.67 6,222,172.36 1,388,169.42 31,508,604.61 机器设备 34,298,605.84 6,307,720.54 662,990.39 39,943,335.99 运输工具 8,948,575.59 2,103,406.77 223,613.12 10,828,369.24 办公设备及其他 4,111,667.49 409,419.80 2,557,890.80 1,963,196.49 合 计 74,033,450.59 15,042,719.47 4,832,663.73 84,243,506.33 固定资产净值 255,433,311.12 261,785,513.23 注：期末经营性租出固定资产-房屋建筑物账面原值为 185,313,339.16 元，累计折旧为 20,330,181.70 元，期末净值为 164,983,157.46 元。 (3) 固定资产减值准备 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 房屋及建筑物 1,355,297.83 1,355,297.83 破旧 机器设备 8,365,252.13 103,729.20 8,261,522.93 陈旧 办公设备及其他 445,490.73 445,490.73 技术过时跌价 合 计 10,166,040.69 103,729.20 10,062,311.49 64 中色建设 2003 年报 注：报告期内固定资产减值准备减少系固定资产报废转出所致。 12、在建工程 (1) 明细情况 期末数 期初数 项目名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 重稀土分离生产线 1,447,596.47 1,447,596.47 DNN 设备 图木尔廷敖包矿采选厂 34,299,831.72 34,299,831.72 5,596,407.78 5,596,407.78 真空抽滤系统工程 238,195.13 238,195.13 坑口煤矸石发电技改项目 46,340,331.99 46,340,331.99 合计 80,878,358.84 80,878,358.84 7,044,004.25 7,044,004.25 (2) 在建工程增减变动情况 本期转入固 本期其 完工 项目名称 期初数 本期增加 期末数 资金来源 定资产 它减少 进度 重稀土分离生产线 1,447,596.47 1,447,596.47 自有资金 图木尔廷敖包矿区 5,596,407.78 28,703,423.94 34,299,831.72 自有、募集资金 9.15% 真空抽滤系统工程 238,195.13 238,195.13 自有资金 95% 坑口煤矸石发电技改项目 46,340,331.99 46,340,331.99 自有资金 31% 其中：资本化利息 110,400.00 110,400.00 合 计 7,044,004.25 75,281,951.06 1,447,596.47 80,878,358.84 注 1： 在建工程增加主要系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的坑口煤矸石发电技 改项目及控股子公司蒙古鑫都矿业有限公司的图木尔廷敖包矿区报告期内新增投入所致。 13、无形资产 (1) 明细情况 期末数 期初数 种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房屋使用权 7,939,492.34 7,939,492.34 8,083,875.67 8,083,875.67 办公软件 188,991.96 188,991.96 216,928.89 216,928.89 土地使用权 23,319,271.25 23,319,271.25 23,919,252.50 23,919,252.50 合 计 31,447,755.55 31,447,755.55 32,220,057.06 32,220,057.06 (2) 无形资产增减变动情况 本期 项目 取得 本期增 本期摊 累计摊 剩余摊 原值 期初余额 转出 期末余额 名称 方式 加额 销额 销额 销年限 额 房屋使 购买 9,677,500.00 8,083,875.67 198,000.00 342,383.33 1,738,007.66 7,939,492.34 24 年 用权 办公 购买 364,438.00 216,928.89 41,035.00 68,971.93 175,446.04 188,991.96 1年 软件 土地使 购买 23,999,250.00 23,919,252.50 599,981.25 679,978.75 23,319,271.25 48.83 年 用权 合计 33,802,153.00 32,220,057.06 239,035.00 1,011,336.51 2,593.432.45 31,447,755.55 65 中色建设 2003 年报 14、长期待摊费用 原始发 本期增 本期摊销 累计摊 期末余额 剩余摊 项目名称 期初余额 生额 加额 额 销额 销年限 中色大厦装修费 340,521.34 129,666.57 68,104.27 278,959.04 61,562.30 1年 电话安装费 86,975.00 52,185.00 17,395.00 52,185.00 34,790.00 2年 恩菲大厦装修费 1,395,772.28 374,998.98 348,943.07 1,369,716.37 26,055.91 ISO9001 认证费 760,722.15 532,505.59 76,072.19 304,288.75 456,433.40 6年 税控发票机 8,300.00 6,743.75 4,150.00 5,706.25 2,593.75 0.6 年 协会会员费 910,800.00 910,800.00 75,900.03 75,900.03 834,899.97 2.75 年 开办费 5,374,487.62 5,374,487.62 5,374,487.62 合 计 1,096,099.89 6,285,287.62 590,564.56 2,086,755.44 6,790,822.95 注：开办费主要系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的开办费，截止报告日，该 公司处于基建期，尚未生产经营。 15、短期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 17,000,000.00 18,500,000.00 保证借款 155,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 2,000,000.00 质押借款 40,000,000.00 合计 172,000,000.00 120,500,000.00 注：本项目中抵押借款 1,700 万元，系公司之控股子公司广东珠江稀土有限公司借款，抵 押物系土地及生产厂房。保证借款中本公司借款 14,500 万元，其中 8,500 万元系由公司之母公 司中国有色矿业建设集团有限公司提供担保，2,000 万元系由北京万东医疗股份有限公司提供 担保，4,000 万元系由公司之控股子公司广东珠江稀土有限公司提供担保；1,000 万元系公司之 控股子公司广东珠江稀土有限公司借款，由本公司为其提供担保。 16、应付账款 (1) 期末余额中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 (2) 账龄三年以上的应付账款金额为 18,533,057.37 元。主要系尚未结算的工程项目分包 款。 66 中色建设 2003 年报 17、预收账款 (1) 期末余额中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项。 (2) 账龄一年以上的预收账款金额为 2,702,224.50 元。主要系公司所执行的项目执行期 较长，业主所支付的预付款尚未结算完毕。 18、应付工资 应付工资期末余额中 4,926,283.85 元系计提未发放的工效挂钩工资。 19、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -124,387.91 393,568.08 营业税 153,293.06 132,987.81 城建税 586,742.39 788,166.45 企业所得税 19,867,175.24 1,470,514.96 个人所得税 278,931.44 339,034.29 车船使用税 450.00 450.00 合 计 20,762,204.22 3,124,721.59 注：应交税金增加系企业所得税增加所致。 20、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 635,014.67 725.242.04 防洪费 121,817.54 101,305.30 合计 756,832.21 826,547.34 21、其他应付款 (1)期末余额中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位中色建设集团有限公司的款项为 1,982,819.43 元。 (2)账龄三年以上的其他应付款金额为 3,552,718.46 元，主要系公司在出租房屋时向租户 收取的房租押金。 (3)期末余额中应付深圳展佳实业发展有限公司的股权转让款为 22,000,000.00 元。 22、长期借款 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 保证借款 30,000,000.00 信用借款 质押借款 18,336,700.00 合计 48,336,700.00 67 中色建设 2003 年报 注：保证借款系公司之控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司的借款，由公司提供担保； 质押借款系中国进出口银行为本公司提供 20,000 万元优惠贷款额度中的借款，该额度贷款中 17,000 万元系由公司持有的 10,000 万股民生银行的股权质押，3,000 万元系由北京万东医疗股 份有限公司提供担保。 23、专项应付款 项 目 期末数 期初数 混合萃取分离重稀土工程拨款 3,000,000.00 3,000,000.00 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 24、股本 本次变动增减（＋，—） 项 目 本次变动前 公积金 期末数 配股 送股 发行新股 小计 转股 一、尚未流通股份 ⒈发起人股份 其中： 国家拥有股份 204,800,000 204,800,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 ⒉募集法人股 ⒊内部职工股 ⒋优先股或其他 尚未流通股份合计 204,800,000 204,800,000 二、已流通股份 ⒈境内上市的人民币普通股 182,400,000 182,400,000 ⒉境内上市的外资股 ⒊境外上市的外资股 ⒋其 他 已流通股份合计 182,400,000 182,400,000 三、股份总数 387,200,000 387,200,000 25、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 467,781,570.64 467,781,570.64 股权投资准备 2,181,212.54 2,181,212.54 其他资本公积 37,220,809.30 37,220,809.30 合计 507,183,592.48 507,183,592.48 68 中色建设 2003 年报 26、 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积金 6,088,370.08 8,433,843.28 14,522,213.36 公益金 31,407,502.63 8,381,408.47 39,788,911.10 任意盈余公积 总 计 37,495,872.71 16,815,251.75 54,311,124.46 27、 未分配利润 项 目 本期数 上期数 年初未分配利润 49,089,720.22 -81,344,829.15 加:本年净利润 80,065,121.58 62,562,743.30 加：其他转入 79,888,354.65 可供分配利润 129,154,841.80 61,106,268.80 减: 提取法定盈余公积金 8,433,843.28 6,035,165.18 提取法定公益金 8,381,408.47 5,981,383.40 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 38,720,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 73,619,590.05 49,089,720.22 其中：预计发放的现金股利 23,232,000.00 38,720,000.00 注1：根据公司2003 年5 月9 日召开的2002 年股东大会审议通过的《2002 年公司利润 分配预案》，以2002 年年末总股本387,200,000 股为基数，每10 股分配现金股利1元（含 税），共分配38,720,000.00元。报告期内追溯调整-资产负债表日后股东大会批准分配的现 金股利，详见附注三。 注2：根据公司2004 年3月31日召开的第三届董事会第三十五次会议审议通过的《2003 年度利润分配预案》，按当年净利润的10％提取法定盈余公积金，10％提取法定公益金。以 年末总股本387,200,000股为基数，每10 股分配现金股利0.60元（含税），共分配 23,232,000.00元；以资本公积转增股本，每10 股转增5股，共计转增193,600,000 股。该 预案尚需报经公司股东大会审议通过。 69 中色建设 2003 年报 28、主营业务收入、主营业务成本 (1) 按业务类型分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 承包工程 164,192,206.41 116,553,345.49 110,123,529.67 105,167,829.28 54,068,676.74 11,385,516.21 劳务技术服务 13,194,892.49 18,323,417.43 8,444,811.41 12,508,318.12 4,750,081.08 5,815,099.31 进出口业务 4,016,589.42 14,106,656.95 2,862,522.68 23,286,668.41 1,154,066.74 -9,180,011.46 物业费收入 3,387,759.68 3,647,242.44 1,420,736.13 2,835,631.84 1,967,023.55 811,610.60 销售机电设备 20,400,679.31 13,908,015.08 18,367,520.26 12,647,154.31 2,033,159.05 1,260,860.77 通讯项目 30,100.04 2,289.50 27,810.54 稀土销售收入 176,396,741.55 137,762,078.22 155,658,685.28 117,791,127.34 20,738,056.27 19,970,950.88 合 计 381,618,968.90 304,300,755.61 296,880,094.93 274,236,729.30 84,738,873.97 30,064,026.31 注:本项目中承包工程本年较上年同期毛利增加 42,683,160.53 元,主要系公司本期执行 新的承包工程项目所致。 (2)按地区分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 伊朗 157,508,255.64 63,977,312.39 100,179,974.02 48,736,549.30 57,328,281.62 15,240,763.09 赞比亚 19,496,389.64 55,454,281.56 17,901,151.08 54,639,189.29 1,595,238.56 815,092.27 东南亚 11,896,036.40 16,765,049.32 10,553,639.23 15,118,326.14 1,342,397.17 1,646,723.18 欧洲 27,070,581.63 24,285,624.89 24,515,493.81 20,881,339.10 2,555,087.82 3,404,285.79 美国 19,149,449.75 18,587,803.21 16,741,973.55 16,048,609.50 2,407,476.20 2,539,193.71 境内 135,793,674.94 117,592,838.97 119,360,730.02 113,496,332.39 16,432,944.92 4,096,506.58 其他 10,704,580.90 7,637,845.27 7,627,133.22 5,316,383.58 3,077,447.68 2,321,461.69 合计 381,618,968.90 304,300,755.61 296,880,094.93 274,236,729.30 84,738,873.97 30,064,026.31 (3)公司向前五名客户销售金额 201,205,182.73 元，占公司全部主营业务收入的 52.72%。 29、主营业务税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 195,074.58 181,787.66 城建税 138,520.73 404,612.42 教育费附加 61,676.07 173,767.33 合 计 395,271.38 760,167.41 70 中色建设 2003 年报 30、其他业务利润 本期数 上期数 项 目 收入金额 成本金额 其他业务利润 收入金额 成本金额 其他业务利润 房屋租赁 9,422,744.90 7,731,591.22 1,691,153.68 10,631,804.42 6,879,394.12 3,752,410.30 劳务服务 979,942.74 2,190.38 977,752.36 100,868.00 5,547.79 95,320.21 技术服务费收入 1,374,348.21 167,402.94 1,206,945.27 275,806.56 14,919.56 260,887.00 代理收入 1,193,545.85 537,671.46 655,874.39 1,235,387.36 212,132.22 1,023,255.14 外购产品销售 4,400,403.39 4,269,592.17 130,811.22 2,203,756.13 2,622,232.71 -418,476.58 分析费 49,510.00 2,723.06 46,786.94 33,060.00 1,818.32 31,241.68 其他 238,086.04 88,245.60 149,840.44 154,657.40 45,267.86 109,389.54 合 计 17,658,581.13 12,799,416.83 4,859,164.30 14,635,339.87 9,781,312.57 4,854,027.30 31、财务费用 类 别 本期数 上期数 利息支出 6,528,891.05 7,573,369.59 减：利息收入 11,097,831.12 16,729,679.09 汇兑损失 434,307.03 331,934.59 减：汇兑收益 1,236.62 1,178,443.30 手续费 174,755.49 60,233.78 合 计 -3,961,114.17 -9,942,584.43 注 1：本项目较上年减少 5,981,470.26 元。主要系利息收入中收取的资金占用费比上期减 少所致。 注 2：本年利息收入中收取光彩事业投资集团公司的资金占用费 8,280,000.00 元。 32、投资收益 (1) 本年发生数 股票投 权益法确认的 股权投资差额 类 别 股权转让收益 期货投资损益 合 计 资收益 股权投资收益 摊销 短期投资 427,269.07 427,269.07 长期投资 6,873,000.00 -469,955.14 -1,042,219.80 71,172,600.00 76,533,425.06 期货投资 -2,675,683.62 -2,675,683.62 合 计 7,300,269.07 -469,955.14 -1,042,219.80 71,172,600.00 -2,675,683.62 74,285,010.51 注：股权转让收益系在报告期内公司转让所持有的民生银行的股权获取的投资收益。（详 见“十二、其他重要事项说明 第 1 项”） (2) 上年发生数 股票投 成本法确认的 权益法确认的 股权投资 类 别 股权投资收益 股权转让收益 合 计 资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 -1,583,051.46 -1,583,051.46 长期投资 8,190,000.00 1,967,100.00 -1,639,394.63 28,730.67 79,231,686.76 87,778,122.80 合 计 6,606,948.54 1,967,100.00 -1,639,394.63 28,730.67 79,231,686.76 86,195,071.34 71 中色建设 2003 年报 33、补贴收入 项目类别 本年发生数 上年发生数 出口商品补贴 445,672.00 中小企业补助基金 283,765.00 56,089.00 财政贴息 853,420.08 地方政府税收返还 99,000.00 19,000.00 合 计 382,765.00 1,374,181.08 34、营业外收入 项目类别 本年发生数 上年发生数 处理旧物收入 1,263,106.39 26,425.54 赔偿金 102,168.15 2,685,794.00 处理特准储备物资 127,562.36 其他 131,700.06 65,148.72 合 计 1,496,974.60 2,904,930.62 35、营业外支出 项目类别 本年发生数 上年发生数 处理固定资产损失 41,160.50 1,490,332.81 罚款支出 10,000.00 221,233.62 违约金 22,303.00 小学费用 337,183.62 290,436.45 滞纳金 10,899.84 租地费 53,769.69 捐赠支出 193,320.00 其他 6,854.40 6,000.00 合 计 588,518.52 2,094,975.41 36、收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 收往来款 30,335,900.00 收光彩事业投资集团公司欠款 20,000,000.00 利息收入 10,795,413.55 37、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 管理费用 31,654,122.09 支付中色建设集团欠款 20,840,000.00 38、收回投资所收到的现金 主要项目如下： 项 目 金 额 转让民生银行股权 93,372,800.00 短期投资 3,314,582.71 72 中色建设 2003 年报 七、母公司会计报表主要项目注释 下列所披露的会计报表数据中，期初数为 2002 年 12 月 31 日数，期末数为 2003 年 12 月 31 日数，本期数为 2003 年度发生数，上期数为 2002 年度发生数。货币单位为人民币 元。 4、应收账款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 项 目 比例 比例 金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备 一年以内 73,795,628.64 49.30 4,427,737.72 28,815,898.27 19.59 1,728,953.90 一至二年 8,628,263.42 5.76 690,261.07 48,680,119.14 33.10 3,894,409.53 二至三年 14,919,999.12 9.97 1,491,999.91 6,070,263.56 4.13 607,026.36 三年以上 52,351,191.84 34.97 6,282,143.01 63,496,507.96 43.18 7,619,580.96 合 计 149,695,083.02 100.00 12,892,141.71 147,062,788.93 100.00 13,849,970.75 (2) 应收账款欠款前五名金额的累计欠款金额为 90,157,762.42 元, 占应收账款总金额的 60.23%。 (3) 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 5、其他应收款 (1) 账龄分析 期末数 期初数 项 目 比例 比例 金额 （%） 坏账准备 金额 （%） 坏账准备 一年以内 16,679,385.41 12.29 1,000,763.12 16,234,288.26 9.33 974,057.30 一至二年 6,206,310.01 4.57 496,504.80 117,612,254.47 67.60 9,248,980.36 二至三年 90,465,885.71 66.64 9,046,588.57 20,811,868.20 11.96 2,281,186.82 三年以上 22,402,591.41 16.50 9,993,660.01 19,327,561.74 11.11 9,624,656.44 合 计 135,754,172.54 100.00 20,537,516.50 173,985,972.67 100.00 22,128,880.92 (2) 其他应收款欠款前五名金额的累计欠款金额为 101,113,835.73 元，占其他应收款总金 额的 74.48%。 (3) 其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款。 10、长期投资 73 中色建设 2003 年报 期末数 期初数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 450,963,834.54 332,347,718.62 长期债权投资 合 计 450,963,834.54 332,347,718.62 (1) 股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资 账面余额 民生银行股份有限公司 非流通法人股 118,915,000 87,799,800.00 87,799,800.00 珠海鑫光集团股份有限公司 非流通法人股 23,864,894 0.00 合 计 87,799,800.00 87,799,800.00 注：公司期末持有民生银行股份有限公司的非流通法人股 118,915,000 股，民生银行股 份有限公司 2003 年 12 月 31 日的流通股收盘价为 9.45 元，按流通股计算的市价为 1,123,746,750.00 元。公司持有珠海鑫光集团股份有限公司的非流通法人股 23,864,894 股，该股已于 2003 年 4 月 30 日起暂停上市，期末无市价。 (2) 成本法核算长期投资 被投资单位名称 投资比例 期初余额 本期投资增减额 期末账面余额 菲律宾建金发展公司 40.00% 19,756,386.00 19,756,386.00 民生银行股份有限公司 3.28% 109,950,000.00 -22,150,200.00 87,799,800.00 民生人寿保险股份有限公司 13.25% 111,100,000.00 111,100,000.00 珠海鑫光集团股份有限公司 6.26% 0.00 0.00 合 计 240,806,386.00 -22,150,200.00 218,656,186.00 (3) 长期股权投资不存在减值情况。 (4) 股权投资差额 被投资单位名称 初始成本 形成原因 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 北京中色机电设备有限公司 14,916.47 合作方增资 10 年 1,491.65 10,441.54 广东珠江稀土有限公司 256,006.68 收购时形成 10 年 39,622.11 303,769.49 中美网络资讯公司 2,539,025.98 增资形成 10 年 64,177.12 2,474,848.86 四川泸州黄浦电力有限公司 26,392.31 收购时形成 10 年 1,319.62 25,072.69 北京金和万盛房地产开发有限公司 54,352,603.58 收购时形成 10 年 905,876.73 53,446,726.85 北京中色高科投资发展有限公司 304,451.85 收购时形成 10 年 37,887.41 238,422.07 蒙古鑫都矿业有限公司 127,070.85 报表折算差额 127,070.85 合 计 57,620,467.72 1,050,374.64 56,626,352.35 74 中色建设 2003 年报 (5) 权益法核算的对子公司长期投资 占被投资单 本期权益 被投资单位名称 位注册资本 期初余额 初始投资成本 追加投资 累计增减 期末余额 增减数 比例 北京中色机电设备 有限公司 57.14% 7,770,641.06 494,008.24 8,000,000.00 264,649.30 8,264,649.30 北京中色高科投资 发展有限公司 72.73% 3,855,556.34 -258,761.42 5,000,000.00 2,235,900.00 -1,403,205.08 5,832,694.92 厦门盛炯贸易有限 公司 50.00% 805,714.25 -260,280.30 2,000,000.00 -1,454,566.05 545,433.95 联合产权交易所有 限公司 29.41% 1,282,495.23 -27,452.48 2,000,000.00 -744,957.25 1,255,042.75 广东珠江稀土有限 公司 72.00% 68,369,211.82 1,271,248.08 66,740,191.76 2,900,268.14 69,640,459.90 北京市中色安厦物 业管理有限公司 72.73% 1,091,748.97 585,391.35 800,000.00 877,140.32 1,677,140.32 中美网络资讯公司 70.00% 7,943,684.95 -3,287,231.82 19,204,439.41 8,617,540.89 -14,547,986.28 13,273,994.02 蒙古鑫都矿业有限 公司 51.00% 422,280.00 422,280.00 422,280.00 四川泸州黄浦电力 51.00% -1,319.62 18,400,000.00 -1,319.62 18,398,680.38 有限公司 北京金和万盛房地 80.00% -1,002,727.00 114,000,000.00 -1,002,727.00 112,997,273.00 产开发有限公司 合 计 91,541,332.62 -2,487,124.97 236,566,911.17 10,853,440.89 -15,112,754.68 232,307,648.54 注 1：长期投资增加主要系公司增加对四川泸州黄浦电力有限公司、北京金和万盛房地 产开发有限公司、北京中色高科投资发展有限公司、中美网络资讯公司的长期投资所致。 注 2：本期北京中色高科投资发展有限公司纳入合并范围。 28、主营业务收入、主营业务成本 (1) 按业务类型分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 承包工程 198,487,966.42 116,553,345.49 141,883,535.80 105,167,829.29 56,604,430.62 11,385,516.20 劳务技术服务 13,194,892.49 18,323,417.43 8,444,811.41 12,508,318.12 4,750,081.08 5,815,099.31 进出口业务 3,641,405.66 14,106,656.95 2,942,813.89 23,286,668.41 698,591.77 -9,180,011.46 合 计 215,324,264.57 148,983,419.87 153,271,161.10 140,962,815.82 62,053,103.47 8,020,604.05 75 中色建设 2003 年报 注:本项目中承包工程本年较上年同期毛利增加 45,218,914.42 元,主要系公司本期执行 新承包工程项目所致。 (2) 按地区分类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 地区 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 伊朗 157,508,255.64 63,977,312.39 100,389,974.02 48,736,549.31 57,118,281.62 15,240,763.08 赞比亚 19,496,389.64 55,454,281.56 17,901,151.08 54,639,189.29 1,595,238.56 815,092.27 蒙古 34,295,760.00 31,550,006.13 2,745,753.87 东南亚 654,123.39 15,707,544.36 357,943.82 14,084,324.12 296,179.57 1,623,220.24 境内及其他 3,369,735.90 13,844,281.56 3,072,086.05 23,502,753.10 297,649.85 -9.658,471.54 合计 215,324,264.57 148,983,419.87 153,271,161.10 140,962,815.82 62,053,103.47 8,020,604.05 (3) 公司向前五名客户销售金额 204,668,060.97 元，占公司全部主营业务收入的 73.96%。 32、投资收益 (1) 本年发生数 股票投 权益法确认的 股权投资差额 类 别 股权转让收益 期货投资损益 合 计 资收益 股权投资收益 摊销 短期投资 312,862.37 312,862.37 长期投资 6,873,000.00 -1,436,750.32 -1,050,374.64 71,172,600.00 75,558,475.04 期货投资 -2,504,190.70 -2,504,190.70 合 计 7,185,862.37 -1,436,750.32 -1,050,374.64 71,172,600.00 -2,504,190.70 73,367,146.71 (2) 上年发生数 股票投 成本法确认的 权益法确认的 股权投资 类 别 股权投资收益 股权转让收益 合 计 资收益 股权投资收益 差额摊销 短期投资 -1,583,051.46 -1,583,051.46 长期投资 8,190,000.00 1,967,100.00 -2,662,313.45 21,714.47 79,231,686.76 86,748,187.78 合 计 6,606,948.54 1,967,100.00 -2,662,313.45 21,714.47 79,231,686.76 85,165,136.32 八、关联方关系及其交易 1、 存在控制关系的关联方情况 76 中色建设 2003 年报 (1) 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 关系 或类型 代表人 中国有色矿业建设集团 北京市海淀区复兴路 有限责任 施工总承包 母公司 张健 有限公司 乙 12 号 公司 有限责任 广东珠江稀土有限公司 广州市黄埔区横沙 稀土产品 子公司 杜斌 公司 北京市中色安厦物业管 北京市海淀区复兴路 有限责任 物业管理 子公司 高德华 理有限责任公司 丙 12 号 公司 北京中色机电设备 北京市密云县工业开 有限责任 冶金设备、材料经销 子公司 侯厚培 有限责任公司 发区水源路南 36 号 公司 有限责任 蒙古鑫都矿业有限公司 蒙古 锌矿产销 子公司 谢亚衡 公司 股份有限 中美网络资讯公司 美国 网络 子公司 王宝林 公司 四川泸州黄浦电力有限 四川省叙永县南大街 有限责任 火力发电、供电 子公司 王宏前 公司 96 号 公司 北京金和万盛房地产开 北京市平谷区马坊镇 有限责任 房地产开发及销售 子公司 王宏前 发有限公司 西大街 54 号 公司 北京中色高科投资发展 北京市海淀区复兴路 高科技项目的投资管 有限责任 子公司 杜斌 有限公司 戊 12 号 理、销售耐火材料等 公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 中国有色矿业建设集团有限 649,970,000.00 649,970,000.00 公司 广东珠江稀土有限公司 90,585,100.00 90,585,100.00 北京市中色安厦物业 1,100,000.00 1,100,000.00 管理有限责任公司 北京中色建设机电 14,000,000.00 14,000,000.00 设备有限责任公司 蒙古鑫都矿业有限公司 USD100,000.00 USD100,000.00 中美网络资讯公司 USD3,313,757.65 USD1,040,765.81 USD4,354,523.46 四川泸州黄浦电力有限公司 14,932,926.26 21,067,073.74 36,000,000.00 北京金和万盛房地产开发有 10,000,000.00 65,000,000.00 75,000,000.00 限公司 北京中色高科投资发展有限 11,000,000.00 11,000,000.00 公司 77 中色建设 2003 年报 (3).存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本年增加数 本年减少数 期末数 企业名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 中国有色矿业建设集 204,800,000.00 52.89 204,800,000.00 52.89 团有限公司 广东珠江稀土有限公 67,198,391.00 72.00 67,198,391.00 72.00 司 北京市中色安厦物业 800,000.00 72.73 800,000.00 72.73 管理有限责任公司 北京中色建设机电设 8,000,000.00 57.14 8,000,000.00 57.14 备有限责任公司 蒙古鑫都矿业有限公 USD51,000.00 51.00 USD51,000.00 51.00 司 中美网络资讯公司 USD2,319,630.36 70.00 USD728,536.06 USD3,048,166.42 70.00 四川泸州黄浦电力有 18,400,000.00 51.00 18,400,000.00 51.00 限公司 北京金和万盛房地产 60,000,000.00 80.00 60,000,000.00 80.00 开发有限公司 北京中色高科投资发 5,000,000.00 45.45 3,000,000.00 27.27 8,000,000.00 72.73 展有限公司 (4) 不存在控制关系的关联方情况 企业名称 与本企业的关系 联合产权交易所有限公司 联营企业 菲律宾建金发展公司 联营企业 厦门盛炯贸易有限公司 合营企业 民生人寿保险股份有限公司 联营企业 中色建设非洲矿业有限公司 同一母公司 北京中色建筑工程有限公司 同一母公司 中国有色第十五冶金建设有限公司 同一母公司 2、关联方交易 (1) 本期收取母公司中国有色矿业建设集团有限公司房租 1,687,102.92 元，按市场价 格结算。 (2) 本期公司承建了中色建设非洲矿业有限公司发包的赞比亚谦比西铜矿项目的部分施 工工程，总计 19,496,389.64 元，按市场价格结算。 (3) 本期北京中色建筑工程有限公司和中国有色第十五冶金建设公司分包了赞比亚谦比 西铜矿项目部分工程，该项金额为 18,429,671.53 元，按市场价格结算。 78 中色建设 2003 年报 （4）截止 2003 年 12 月 31 日，公司之母公司中国有色矿业建设集团有限公司为公司 8,000 万元的借款提供担保，详见附注六、15。 3、关联方往来 项 目 期末数 占母公司期末往来余额的比重 应收账款 中色建设非洲矿业有限公司 809,950.51 0.58% 其他应付款 中国有色矿业建设集团有限公司 1,982,819.43 3.96% 九、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司担保事项如下： 1、公司对万东医疗的担保事项 被担保单位 担保金额 担保款项到期日 担保期限 北京万东医疗股份有限公司 20,000,000.00 2004.3.28 2003.3.28-2006.3.28 北京万东医疗股份有限公司 23,000,000.00 2004.6.25 2004.6.26-2006.6.26 北京万东医疗股份有限公司 20,000,000.00 2004.7.8 2003.7.8-2006.7.8 北京万东医疗股份有限公司 3,000,000.00 2004.7.9 2004.7.9-2006.7.9 北京万东医疗股份有限公司 8,000,000.00 2004.10.15 2004.10.15-2006.10.15 北京万东医疗股份有限公司 6,000,000.00 2004.12.23 2004.12.23-2006.12.23 合 计 80,000,000.00 2、公司对控股子公司的担保 （1）公司与中国农业银行叙永县支行签订了“（叙永）农银高保字（2003）第 020001 号”《最高额保证合同》，对控股子公司四川泸州黄浦电力有限公司与该行自 2003 年 11 月 至 2005 年 11 月在 11,800 万元最高贷款余额内签订的所有借款合同提供连带责任担保。四 川泸州黄浦电力有限公司的另一股东成都大阳置业有限责任公司于 2003 年 11 月与公司签订 了《反担保合同》，对公司向中国农业银行叙永县支行提供保证担保数额的百分之四十九的 款项提供连带责任担保。截止 2003 年 12 月 31 日，在该担保合同项下，四川泸州黄浦电力 有限公司借款 3,000 万元。 （2）公司于 2003 年 7 月与中国民生银行股份有限公司签订了保证合同，为控股子公司 广东珠江稀土有限公司提供 1,000 万元人民币流动资金贷款的担保，贷款期限 1 年。 十、承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项。 79 中色建设 2003 年报 十一、资产负债表日后非调整事项 根据公司2004年3月31日召开的第三届董事会第三十五次会议审议通过的《2003 年度利 润分配预案》，以年末总股本387,200,000 股为基数，每10 股分配现金股利0.60元（含 税），共计分配23,232,000.00 元；以资本公积转增股本，每10 股转增5股，共计转增 193,600,000 股。该预案尚需报经公司股东大会审议通过。 十二、其他重要事项说明 1、股权转让 根据公司第三届第 24 次董事会决议、中国证监会有关批复以及公司与永安资产管理有 限公司签署的协议，将公司持有的民生 3,000 万股转让给永安资产管理有限公司，每股股权 转让价款为 3.12 元，股权转让总价共计人民币 9,360 万元。本报告期内有关收款、股权过 户手续已办理完毕。 上述股权转让事项确认投资收益 7,117.26 万元，扣除相应的所得税后占报告期净利润 的 62.70%。 2、 股权托管 公司与深圳绿保汽车技术开发有限公司于 2002 年 9 月 3 日共同签署《股权托管协议 书》，协议规定公司将其持有的 23,864,895 股 ST 鑫光国有法人股股份（占 ST 鑫光股本的 6.26%）委托给深圳绿保汽车技术开发有限公司管理。托管期限为二年。该重要事项公司已 按规定于 2002 年 9 月 10 日在《中国证券报》上履行了公开披露的义务。 3、对外投资 （1）根据公司第三届第十二次董事会决议，公司拟作为国元基金管理有限公司（筹） 的发起人，以公司自有资金人民币 2,500 万元投资入股该公司，占 25%的股权。国元基金管 理公司由国元证券有限责任公司牵头发起设立，公司注册资本人民币 1 亿元。该公司主营业 务为发起设立基金、基金管理业务及中国证监会批准的其他业务。截止 2003 年 12 月 31 日，筹建基金管理公司的方案尚待中国证券监督管理委员会核准。 （2）公司之控股子公司北京金和万盛房地产开发有限公司（以下简称“金和万盛”） 原注册资本为 1,000 万元，公司于 2003 年 9 月与深圳市展佳实业发展有限公司、李向宁签 订《合作开发恒丰国际中心项目框架协议书》、2003 年 12 月签订《合作开发恒丰国际中心 项目框架协议书之补充协议书》，以 6,000 万元受让深圳市展佳实业发展有限公司持有的金 和万盛 60%的股权，同时公司对金和万盛增资 5,400 万元；增资后，金和万盛的注册资本增 加至 7,500 万元，公司持有金和万盛 80%的股权。根据《合作开发恒丰国际中心项目框架协 议书》及《合作开发恒丰国际中心项目框架协议书之补充协议书》的约定，公司 6,000 万元 的转让款是在原股东完成协议书所约定的全部义务，支付给深圳市展佳实业发展有限公司受 让金和万盛 60%的股权的全部对价。 80 中色建设 2003 年报 4、质押事项 根据公司第三届第二十七次董事会决议为蒙古锌矿项目向中国进出口银行续押 1,800 万 民生银行股权。2001 年公司为获得蒙古锌矿项目 1.7 亿元人民币优惠贷款额度向中国进出 口银行质押民生银行股权 5,500 万股。2002 年度根据中国进出口银行的要求，公司在原已 质押的 5,500 万股民生银行股权的基础上续押 2,700 万股。本年度在原质押的 8,200 万股民 生银行股权的基础上续押 1,800 万股。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司已为蒙古锌矿项目向中国进出口银行质押民生银行股权 10,000 万股。 81 中色建设 2003 年报 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 单位：人民币元 本期转回数 项目 期初余额 本期增加数 期末余额 因资产价值 因资产价 合计 回升转回数 值回升转 一、坏帐准备合计 40,090,925.69 - 1,846,243.88 38,244,681.81 其中：应收帐款 16,337,557.60 1,562,659.63 14,774,897.97 其他应收款 23,753,368.09 283,584.25 23,469,783.84 二、短期投资跌价准备合计 1,728,802.07 80,553.43 480,686.38 480,686.38 1,328,669.12 其中：股票投资 1,728,802.07 80,553.43 480,686.38 480,686.38 1,328,669.12 债券投资 三、存货跌价准备合计 827,326.90 2,774,700.20 3,602,027.10 其中：库存商品 827,326.90 2,774,700.20 3,602,027.10 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 10,166,040.69 103,729.20 103,729.20 10,062,311.49 其中：房屋、建筑物 1,233,285.45 1,233,285.45 机器设备 8,499,301.48 80,410.00 80,410.00 8,418,891.48 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 82 中色建设 2003 年报 股东权益增减变动表 编制单位：中国有色金属建设股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 387,200,000.00 387,200,000.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 387,200,000.00 387,200,000.00 二、资本公积： 年初余额 507,183,592.48 545,447,032.80 本年增加数 27,683,046.77 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 其他资本公积 27,683,046.77 本年减少数 65,946,487.09 其中：弥补亏损 54,515,440.32 年末余额 507,183,592.48 507,183,592.48 三、 法定和任意盈余公积： 年初余额 6,088,370.08 25,426,119.23 本年增加数 8,433,843.28 6,035,165.18 其中：从净利润中提取数 8,433,843.28 6,035,165.18 其中：法定盈余公积 8,433,843.28 6,035,165.18 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 25,372,914.33 其中：弥补亏损 25,372,914.33 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 14,522,213.36 6,088,370.08 其中：法定盈余公积 四、 法定公益金： 年初余额 31,407,502.63 25,426,119.23 本年增加数 8,381,408.47 5,981,383.40 其中：从净利润中提取数 8,381,408.47 5,981,383.40 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 39,788,911.10 31,407,502.63 五、 未分配利润： 年初未分配利润 49,089,720.22 -81,344,829.15 本年增加数 80,065,121.58 142,451,097.95 其中 ：本年净利润（净亏损以“—”号列示） 80,065,121.58 62,562,743.30 其他转入 79,888,354.65 本年减少数 55,535,251.75 12,016,548.58 其中：提取法定盈余公积 8,433,843.28 6,035,165.18 提取公益金 8,381,408.47 5,981,383.40 应付普通股股利 38,720,000.00 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号列示） 73,619,590.05 49,089,720.22 83 中色建设 2003 年报 净资产收益率及每股收益计算表 2003 年度 编制：中国有色金属建设股份有限公司 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 8.41% 8.62% 0.218 0.218 营业利润 2.44% 2.50% 0.063 0.063 净利润 7.98% 8.19% 0.207 0.207 扣除非经常性损益后 的净利润 2.10% 2.15% 0.054 0.054 84