航锦科技(000818)锦化氯碱2003年年度报告摘要

锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 锦化化工集团氯碱股份有限公司 2003 年年度报告摘要 §1 重要提示 １．１ 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈 述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报 告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告全文。 １．２ 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 １．３ 公司董事王铁山先生因事未出席审议本年度报告的董事会议。 １．４ 辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报 告。 １．５ 本公司董事长陈世杰先生、总经理付野先生、财务总监李胜泽先生、财务部长李 晓光先生声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 §2 上市公司基本情况简介 2.1 基本情况简介 股票简称 锦化氯碱 股票代码 000818 上市交易所 深圳证券交易所 注册地址和办公 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 地址 邮政编码 125001 公司国际互联网 www.jinhuagroup.com 网址 电子信箱 jhca@jinhuagroup.com 2.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵志鹏 毛万良 联系地址 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 辽宁省葫芦岛市连山区化工街 电话 0429-2709065 0429-2709065 传真 0429-2901152 0429-2901152 电子信箱 jhca@jinhuagroup.com jhca@jinhuagroup.com §3 会计数据和财务指标摘要 3.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 －1－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 主营业务收入 1,773,308,273.99 1,390,407,999.75 27.54% 1,125,433,828.52 利润总额 10,000,094.52 2,752,357.13 263.33% -30,544,691.67 净利润 6,450,211.20 2,752,357.13 134.35% -20,808,472.51 扣除非经常性损益 -16,053,048.42 -110,580,503.10 -- -10,665,333.42 的净利润 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 总资产 3,199,136,678.93 3,100,082,701.81 3.20% 3,019,806,523.11 股东权益（不含少 1,153,186,475.95 1,146,736,264.75 0.56% 1,141,266,440.25 数股东权益） 经营活动产生的现 -69,434,990.33 218,303,273.21 -131.81% 170,939,432.99 金流量净额 3.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 本年比上年增减 2003 年（本年） 2002 年（上年） 2001 年 （％） 每股收益 0.02 0.01 134.57% -0.06 净资产收益率 0.56% 0.24% 133.33% -1.82% 扣除非经常性损 益的净利润为基 -1.39% -9.64% -- -1.11% 础计算的净资产 收益率 每股经营活动产 生的现金流量净 -0.20 0.64 -131.78% 0.50 额 2003 年末 2002 年末 本年末比上年末 2001 年末 （本年末） （上年末） 增减（％） 每股净资产 3.39 3.37 0.56% 3.32 调整后的每股净 3.24 3.24 0.03% 3.24 资产 3.3 国内外会计准则差异 □ 适用 √ 不适用 §4 股本变动及股东情况 4.1 股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 250,000,000 0 250,000,000 其中：国家持有股份 250,000,000 0 250,000,000 境内法人持有股份 0 0 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 －2－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 250,000,000 0 250,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 90,000,000 0 90,000,000 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 0 0 已上市流通股份合计 90,000,000 0 90,000,000 三、股份总数 340,000,000 0 340,000,000 4.2 前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 34,289 前十名股东持股情况 股东名称(全称) 年度内增 年末持股 比例 股份类别 质押或冻结的 股东性质 减（股） 数量（股） （％） （已流通 股份数量（股） （国有股 或未流 东或外资 通） 股东） 锦化化工（集团）有 0 250,000,00 未流通 73.53 30,000,000 国有股东 限责任公司 0 李冠丘 未知 276,000 0.08 已流通 未知 徐俊宁 未知 195,900 0.06 已流通 未知 张平 未知 190,500 0.06 已流通 未知 刘振林 未知 188,500 0.06 已流通 未知 刘明明 未知 187,600 0.06 已流通 未知 陈吉 未知 170,000 0.05 已流通 未知 田涛 未知 170,000 0.05 已流通 未知 唐木雄 未知 165,500 0.05 已流通 未知 谈金文 未知 160,300 0.05 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动 公司前 10 名股东中，已知法人股东锦化化工（集团）有限责任 的说明 公司与其他股东之间不存在关联关系和《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人的情况。其他流通股 东公司未知其是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变 动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 前十名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股数量（股） 种类（A、B、H 股或其它） 李冠丘 276,000 A 股 徐俊宁 195,900 A 股 张平 190,500 A 股 刘振林 188,500 A 股 刘明明 187,600 A 股 陈吉 170,000 A 股 田涛 170,000 A 股 唐木雄 165,500 A 股 谈金文 160,300 A 股 王思红 150,000 A 股 前十名流通股股东关联关系的说 公司未知前 10 名流通股股东是否存在关联关系或属于《上市公 明 司持变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。 －3－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 4.3 控股股东及实际控制人情况介绍 4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况 □ 适用 √ 不适用 4.3.2 控股股东和其他实际控制人具体情况介绍 锦化化工（集团）有限责任公司是本公司的第一大股东，代表国家控股本公司。公司原名为锦西化 工厂，1939 年建厂，1996 年改制更名为锦化化工（集团）有限责任公司。公司法定代表人：陈世杰， 注册资本 86370 万元，主要业务范围：环已酮、缩丁醛、有机玻璃、苯酚、水泥、电、蒸汽、工业 气体等产品制造及建筑安装、机械加工、运输、资本投资等。与本公司存在水、电、运输、蒸汽及 个别产品方面的关联关系。锦化化工（集团）有限责任公司的股权性质为国有独资。 §5 董事、监事和高级管理人员 5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动 年初持股 年末持股 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 变动原因 数（股） 数（股） 2003 年 10 月 陈世杰 董事长 男 48 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 杨翠杰 副董事长 女 40 0 0 无 -2006 年 10 月 董事、总 2003 年 10 月 付野 男 38 0 0 无 经理 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 张荣恒 董事 男 48 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 王铁山 董事 男 36 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 王德祥 董事 男 37 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 孙琦 独立董事 男 36 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 张春林 独立董事 男 37 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 侯志红 独立董事 女 39 0 0 无 -2006 年 10 月 监事会主 2003 年 10 月 宦文定 男 54 0 0 无 席 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 王依安 监事 男 54 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 赵忠波 监事 男 52 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 李玉友 监事 男 43 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 姚宝吉 监事 男 44 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 李春玉 副总经理 男 43 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 薛之化 副总经理 男 48 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 李建华 副总经理 男 50 0 0 无 -2006 年 10 月 －4－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 2003 年 10 月 李胜泽 财务总监 男 43 0 0 无 -2006 年 10 月 2003 年 10 月 李晓光 财务部长 男 38 0 0 无 -2006 年 10 月 董事会秘 2003 年 10 月 赵志鹏 男 52 4,080 4,080 无 书 -2006 年 10 月 5.2 在股东单位任职的董事监事情况 √ 适用 □ 不适用 是否领取报 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 酬、津贴（是 或否） 锦化化工（集团）有限责 陈世杰 董事长、总经理 2003 年 8 月起 是 任公司 锦化化工（集团）有限责 杨翠杰 常务副总经理 2002 年 11 月起 是 任公司 锦化化工（集团）有限责 张荣恒 副总经理 2001 年 9 月起 是 任公司 锦化化工（集团）有限责 宦文定 工会主席 2001 年 0 月起 是 任公司 锦化化工（集团）有限责 王依安 资产部长 2002 年 1 月起 是 任公司 锦化化工（集团）有限责 赵忠波 审计处长 2003 年 3 月起 是 任公司 5.3 董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 单位：（人民币）万元 年度报酬总额 18.26 金额最高的前三名董事的报 4.00 酬总额 金额最高的前三名高级管理 7.98 人员的报酬总额 独立董事津贴 1.50 万元/人.年 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的 董事：陈世杰、杨翠杰、张荣恒 董事、监事姓名 监事：宦文定、王依安、赵忠波 报酬区间 人数 1 万元—1.5 万元 8 1.5 万元以上 3 §6 董事会报告 6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析 2003 年，在国内总体经济环境向好的大背景下，化工产品市场也出现了亮点。聚氯乙烯、环氧丙烷、 聚醚等产品的市场价格有了较明显的回升。公司抓住这个难得的市场机遇，充分调动与发挥生产、 销售等各个环节的积极性，在确保安全与产品质量的前提下，克服原料紧缺、物流滞畅等困难，保 证畅销产品装置的高负荷运行并合理组织产品的销售，使公司 2003 年的生产经营形势不断的向好的 方向转变。烧碱、三氯乙烯、8 万吨环氧丙烷、聚醚等产品产量创下了历史新高，为下年度公司经营 与发展奠定了较好的基础。 －5－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 6.2 主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收 主营业务成 分行业或分 主营业务收 主营业务成 毛利率比上 毛利率(%) 入比上年增 本比上年增 产品 入 本 年增减（％） 减（％） 减（％） 基本化学原 177,331.00 163,991.00 7.52 27.54 23.29 135.89 料制造业 其中：关联 12,512.00 11,474.00 8.30 -29.05 -27.06 -6.85 交易 烧碱 31,011.00 22,562.00 27.25 0.54 -5.94 23.18 氯化苯 5,477.00 4,837.00 11.69 39.90 44.86 11.11 液氯 8,478.00 6,186.00 27.03 233.25 168.37 859.00 聚氯乙烯 49,321.00 47,863.00 2.96 75.39 66.38 0.00 三氯乙烯 3,379.00 3,102.00 8.20 39.46 52.81 -29.52 环氧丙烷 21,841.00 21,185.00 3.00 12.32 16.34 -46.93 聚醚 50,451.00 50,893.00 -0.88 9.03 4.24 82.67 其他 7,374.00 7,365.00 0.12 34.68 50.24 0.00 合计 177,331.00 163,992.00 7.52 其中：关联 12,512.00 11,474.00 8.30 -29.05 -27.06 -6.85 交易 a、根据关联交易协议，本公司销往锦化集团的产品按市场价格结算； 本公司从锦化集团购入的各种材料按实际成本加 2％管理费计价；锦化 集团为本公司提供的动能服务，如果有国家定价执行国家定价，没有国 家定价执行市场价格，没有市场价格则按实际成本附加 1%－2％管理 费，其他综合服务按实际成本加 2％管理费执行。 根据公司与锦化集团签订的协议，本公司代理锦化集团进行污水处理的 关联交易的定价原则 价格按上月实际成本加 20％结算。 根据公司与锦化集团签订的协议，2003 年度锦化集团代理本公司进口 丙烯按 3542 元/吨结算。 b、本公司销往葫芦岛锦化氯乙烯有限公司液碱按市价结算；本公司销 往葫芦岛锦化氯乙烯有限公司气体氯按液氯的市场价格减去液氯的加 工费结算。 锦化化工集团氯碱股份有限公司是在锦化集团公司部分资产重组基础 关联交易必要性、持续性的 上设立的，其供电、蒸汽及其它公用工程部分依赖于集团公司，双方需 说明 按关联协议来规范双方义务和行为。 6.3 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 北方 92,112.00 25.63 南方 85,219.00 29.67 6.4 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额 25,750.00 占采购总额比重 15.20% 合计 前五名销售客户销售金 18,626.00 占销售总额比重 10.49% 额合计 6.5 参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况） √ 适用 □ 不适用 －6－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 单位：（人民币）万元 参股公司名称 葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 本期贡献的投资收益 867.00 占上市公司净利润的比重 134.41% 参股 经营范围 8 万吨聚氯乙烯生产与销售。 公司 净利润 1,810.00 6.6 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明 □ 适用 √ 不适用 6.7 主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明 √ 适用 □ 不适用 报告期公司主营业务利润比上年同期增加了 ７２９１ 万元，增长率高达 １３５．８７％。主要构成有：本报告 期并入聚氯乙烯公司的主营业务利润 ２０５３ 万元；母公司主营业务利润增加 ５２３８ 万元。其主要原因 是 ２００３ 年化工市场开始好转，化工产品价格上扬，产品盈利空间增加。２００３ 年，母公司主营业务收 入增长 ２０４９９ 万元，增长率达 １４．７４％，而主营业务成本增加 １５２３９ 万元，增长率为 １１．４６％，销售收 入的增长率高于销售成本的增长率。２００３ 年母公司成本利润率为 ７．７１％，比上年增加了 ３．６８％，增长 率达 ９１．３１％。 6.8 经营成果和利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 整体财务状况与上年度相比发生重大变化的原因分析 □ 适用 √ 不适用 6.9 对生产经营环境以及宏观政策、法规产生重大变化已经、正在或将要对公司的财务 状况和经营成果产生重要影响的说明 √ 适用 □ 不适用 聚氯乙烯产品反倾销胜诉，对本期及以后收益将产生积极影响。 6.10 完成盈利预测的情况 □ 适用 √ 不适用 6.11 完成经营计划情况 □ 适用 √ 不适用 6.12 募集资金使用情况 □ 适用 √ 不适用 变更项目情况 □ 适用 √ 不适用 6.13 非募集资金项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 5 万吨粒碱 7,426.00 试生产 无 收购葫芦岛锦化聚氯乙 3,640.60 已完成 867 －7－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 烯公司 34%股权 合计 11,066.60 -- -- 6.14 董事会对会计师事务所“非标意见”的说明 □ 适用 √ 不适用 6.15 董事会新年度的经营计划（如有） √ 适用 □ 不适用 ２００４ 年工作总体思路是：以党的十六大和十六届三中全会精神为指针，充分利用国家振兴东北老工 业基地的有利机遇和政策，以企业改革、增产增效、十五发展、规范运作为四大任务，以提高企业 经济效益和经济运行质量为重点，以体制创新、管理创新、技术创新为目标，全面提升企业的整体 素质和竞争能力，争取经济效益有显著提高。 具体的工作目标是： 工业总产值完成 １８ 亿元。主要产品产量：烧碱 ２９ 万吨／年；聚氯乙烯 ５ 万吨／年；环氧丙烷 １１ 万吨 ／年；聚醚 ８ 万吨／年。 基础管理进一步加强，主要产品的消耗定额要达到和超过历史最好水平。管理费用同比下降 ８％。管 理环节存在的低效现象要坚决杜绝。 构建企业技术创新体系，实施科技兴企战略。向技术改造、技术创新要效益，走内涵扩大再生产之 路，全年新技术新产品的增加值要达到 ５０００ 万元以上。 做好烧碱、ＴＤＩ 等＂十五＂项目的融资、投资及建设的各项准备工作，争取年内有较快进展。 规范公司运作，完善各项制约机制，减少关联交易项目及其关联交易所带来的某些不良影响，向现 代企业制度迈进。 新年度盈利预测（如有） ? 适用 v 不适用 6.16 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案 公司 2003 年实现净利润 6,450,211.20 元，加上年未分配的利润 38,440,438.23 元，累计可供股东分配 的利润 44,890,649.43 元。公司三届二次董事会提出，鉴于公司累计可分配利润数较小及"十五"项目 规划将逐步实施的情况，2003 年度公司不进行利润分配，也不用公积金转增股本。 §7 重要事项 7.1 收购资产 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 交易对方及被收购 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为 是否为关联 资产 上市公司贡献的净利润 交易（如是， 说明定价原 则） 锦化化工（集团） 2003 年 06 月 30 3,640.60 435.00 是 有限责任公司持有 日 的葫芦岛锦化聚氯 乙烯有限公司 7.2 出售资产 □ 适用 √ 不适用 收购、出售所涉及事项对公司业务连续性、管理层稳定性的影响 －8－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 本公司收购葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司股权后，本公司对该公司有绝对控制权，对公司业务的连 续姓、管理层稳定性有积极正面的影响。 7.3 重大担保 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 担保对象 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 是否履 是否为关 名称 （协议签 行完毕 联方担保 署日） （是或 否） 葫芦岛锦 2002 年 100.00 连带责任 2002 年 1 月 4 日--2004 年 12 月 否 否 化聚氯乙 01 月 04 担保 15 日 烯有限公 日 司 葫芦岛锦 2002 年 200.00 连带责任 2002 年 1 月 16 日--2004 年 11 否 否 化聚氯乙 01 月 16 担保 月 15 日 烯有限公 日 司 葫芦岛锦 2002 年 150.00 连带责任 2002 年 5 月 15 日--2004 年 10 否 否 化聚氯乙 05 月 15 担保 月 15 日 烯有限公 日 司 葫芦岛锦 2002 年 150.00 连带责任 2002 年 6 月 27 日--2004 年 9 月 否 否 化聚氯乙 06 月 27 担保 15 日 烯有限公 日 司 担保发生额合计 600.00 担保余额合计 600.00 其中：关联担保余额合计 0.00 上市公司对控股子公司担保发生 600.00 额合计 违规担保总额 0.00 担保总额占公司净资产的比例 0.52 7.4 关联债权债务往来 √ 适用 □ 不适用 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 锦化化工（集团）有限 96,075.00 45,281.00 88,543.00 0.00 责任公司 葫芦岛锦化氯乙烯有限 19,503.00 7,958.00 15,877.00 0.00 公司 锦化机械安装公司 85.00 0.00 0.00 261.00 锦化建安防腐公司 194.00 0.00 0.00 32.00 合计 115,857.00 53,239.00 104,420.00 293.00 7.5 委托理财 □ 适用 √ 不适用 7.6 承诺事项履行情况 ? 适用 v 不适用 －9－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 7.7 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 7.8 独立董事履行职责的情况 本公司独立董事能较好的履行独立董事的义务和责任，参与公司决策一丝不苟，严肃认 真，对公司重大决策如关联交易等能客观公正地发表独立意见，对公司的长远发展与建 设能提出独到的见解及设想，对公司的规范运作、维护广大投资者权益起到积极的作用。 §8 监事会报告 1、报告期监事会会议情况 2003 年公司监事会共召开七次会议。 （1）二届十一次监事会议于 2003 年 4 月 19 日召开。会议议题及决议内容：通过了 2002 年度监事会工作报告；通过了公司 2002 年度报告及报告摘要。 （2）二届十二次监事会议于 2003 年 4 月 22 日召开。会议审议并通过了公司 2003 年度 第一季度报告。 （3）二届十三次监事会于 2003 年 5 月 30 日召开。会议议题及决议内容：同意以抵债 方式收购控股公司持有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权；同意本公司委托控 股公司从国外采购丙烯原料；同意为控股公司有偿处理污水。 （4）二届十四次监事会于 2003 年 7 月 28 日召开。会议同意本公司拆借给控股公司 5000 万元资金（该项借款最终未获实施，董事会已针对此事做出决议并发布公告）。 （5）二届十五次监事会议于 2003 年 8 月 10 日召开。会议的主要议题是：通过了公司 2003 年半年度报告；对公司 2003 年上半年的运作情况和经营决策进行了评价。 （6）二届十六次监事会议于 2003 年 9 月 26 日召开。会议根据换届改选的要求，推荐 宦文定、王依安、赵忠波为公司第三届监事候选人。 （7）三届一次监事会议于 2003 年 10 月 29 日召开。会议议题及决议内容：选举宦文定 为公司第三届监事会主席；通过了公司 2003 年第三季度报告。 2、监事会对公司 2003 年度工作的评价 （1）公司能较好的按照《公司法》 、 《证券法》 、 《公司章程》及国家法律法规进行运作； 一年来公司的各项重大决策未出现失误；公司的内控制度逐步健全完善；公司董事及高 级管理人员能认真履行工作职责，未发现违法违纪、损害公司利益的行为和现象。 （2）公司财务会计制度健全。辽宁天健会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见 的审计报告及公司的财务报告，真实地反映了公司 2003 年的财务状况和经营成果。 （3）本报告期，公司以抵债方式收购了控股公司即锦化化工（集团）有限责任公司持 有的葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%的股权，其收购价格的确定依据较为充分，价格 合理，并完整的履行了各项审批与披露程序，未发现损害公司股东利益的行为和现象。 （4）关联交易情况 A、公司与控股公司存在的个别产品、公用工程等方面的关联交易事项，均按照关联交 易协议约定的价格原则进行结算，该关联交易公平、合理。 B、本年度公司委托控股公司从国外采购丙烯原料和为控股公司处理污水的关联交易完 整的履行了董事会和股东大会的批准程序，也进行了及时信息披露。 §9 财务报告 9.1 审计意见 －10－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 辽天会证审字[2004]95 号 审 计 报 告 锦化化工集团氯碱股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的锦化化工集团氯碱股份有限公司（以下简称"锦化氯碱公司"）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润表和合并利润表、现金流 量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是锦化氯碱公司管理当局的责任，我们的 责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否 不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计 报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定，在 所有重大方面公允反映了锦化氯碱公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的 经营成果和现金流量。 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师：赵一 中国 · 沈阳 二○○四年三月三十日 中国注册会计师：赵凤丽 9.2 资产负债表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 305,004,028.70 275,375,891.71 456,755,990.01 456,755,990.01 短期投资 应收票据 27,980,388.75 27,272,388.75 21,613,722.50 21,613,722.50 应收股利 应收利息 应收账款 53,291,383.18 52,330,221.58 65,396,689.74 65,396,689.74 其他应收款 506,442,043.18 469,829,687.32 460,370,469.22 460,370,469.22 预付账款 123,407,329.46 98,167,068.83 72,561,601.54 72,561,601.54 应收补贴款 存货 129,617,237.81 111,740,142.77 90,974,946.69 90,974,946.69 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,145,742,411.08 1,034,715,400.96 1,167,673,419.70 1,167,673,419.70 长期投资: 长期股权投资 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 长期债权投资 长期投资合计 4,480,604.89 73,864,656.43 29,167,880.40 29,167,880.40 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,735,836,271.85 2,461,174,300.10 2,439,887,216.49 2,439,887,216.49 －11－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 减：累计折旧 961,338,557.33 921,645,932.56 780,681,038.22 780,681,038.22 固定资产净值 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 减：固定资产减值准备 固定资产净额 1,774,497,714.52 1,539,528,367.54 1,659,206,178.27 1,659,206,178.27 工程物资 20,078,641.30 15,047,386.77 16,271,770.96 在建工程 207,369,247.49 201,218,889.78 187,661,977.61 203,933,748.57 固定资产清理 固定资产合计 2,001,945,603.31 1,755,794,644.09 1,863,139,926.84 1,863,139,926.84 无形资产及其他资产: 无形资产 37,099,075.29 25,399,683.77 36,436,456.97 36,436,456.97 长期待摊费用 9,868,984.36 9,868,984.36 3,665,017.90 3,665,017.90 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 46,968,059.65 35,268,668.13 40,101,474.87 40,101,474.87 递延税项: 递延税款借项 资产总计 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 流动负债: 短期借款 328,535,442.00 255,000,000.00 238,000,000.00 238,000,000.00 应付票据 181,000,000.00 116,500,000.00 231,850,000.00 231,850,000.00 应付账款 165,147,807.08 141,868,663.73 158,437,306.84 158,437,306.84 预收账款 51,736,290.76 40,817,781.40 14,461,989.66 14,461,989.66 应付工资 3,547,887.06 3,547,887.06 应付福利费 364,046.63 496,704.19 496,704.19 应付股利 应交税金 28,833,345.05 25,330,940.15 37,244,933.46 37,244,933.46 其他应交款 1,396,106.85 1,396,106.85 1,396,969.64 1,396,969.64 其他应付款 47,482,362.90 49,158,131.25 63,822,800.61 63,822,800.61 预提费用 6,500,600.51 6,500,600.51 预计负债 一年内到期的长期负债 267,472,130.23 204,138,620.87 165,047,368.79 165,047,368.79 其他流动负债 流动负债合计 1,071,967,531.50 834,210,244.25 920,806,560.76 920,806,560.76 长期负债: 长期借款 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 944,246,649.41 912,246,649.41 1,032,539,876.30 1,032,539,876.30 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 2,016,214,180.91 1,746,456,893.66 1,953,346,437.06 1,953,346,437.06 少数股东权益 29,736,022.07 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 340,000,000.00 资本公积 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 746,325,846.46 盈余公积 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 21,969,980.06 其中：法定公益金 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 7,323,326.70 未分配利润 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 其中：现金股利 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 1,153,186,475.95 1,153,186,475.95 1,146,736,264.75 1,146,736,264.75 负债和所有者权益（或股东权益） 3,199,136,678.93 2,899,643,369.61 3,100,082,701.81 3,100,082,701.81 总计 －12－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 利润及利润分配表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 1,773,308,273.99 1,595,402,868.12 1,390,407,999.75 1,390,407,999.75 减：主营业务成本 1,639,910,407.87 1,482,543,808.23 1,330,152,012.90 1,330,152,012.90 主营业务税金及附加 6,823,955.36 6,823,955.36 6,597,671.53 6,597,671.53 二、主营业务利润（亏损以“-”号 126,573,910.76 106,035,104.53 53,658,315.32 53,658,315.32 填列） 加：其他业务利润（亏损以“-” 2,933,902.74 3,118,395.01 5,987,458.78 5,987,458.78 号填列） 减：营业费用 11,527,720.00 9,077,605.35 8,840,488.69 8,840,488.69 管理费用 50,880,309.59 46,494,348.92 39,955,105.77 39,955,105.77 财务费用 49,083,176.16 42,463,338.41 28,445,816.57 28,445,816.57 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 18,016,607.75 11,118,206.86 -17,595,636.93 -17,595,636.93 加：投资收益（损失以“-”号 4,405,087.14 8,675,369.03 22,181,001.09 22,181,001.09 填列） 补贴收入 营业外收入 180,120.00 180,120.00 1,552,907.17 1,552,907.17 减：营业外支出 12,601,720.37 11,803,722.17 3,385,914.20 3,385,914.20 四、利润总额（亏损总额以“-”号 10,000,094.52 8,169,973.72 2,752,357.13 2,752,357.13 填列） 减：所得税 1,719,762.52 1,719,762.52 减：少数股东损益 1,830,120.80 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,450,211.20 6,450,211.20 2,752,357.13 2,752,357.13 加：年初未分配利润 38,440,438.23 38,440,438.23 35,688,081.10 35,688,081.10 其他转入 六、可供分配的利润 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普 通股股利 八、未分配利润 44,890,649.43 44,890,649.43 38,440,438.23 38,440,438.23 补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得 37,617,995.31 37,617,995.31 收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润 总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润 总额 5.债务重组损失 6.其他 －13－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 现金流量表 编制单位：锦化化工集团氯碱股份有限公司 单位：（人民币）元 境内报表 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,555,236,009.48 1,363,114,757.08 收到的税费返还 12,912.52 收到的其他与经营活动有关的现金 5,122,761.62 5,129,181.13 经营活动产生的现金流入小计 1,560,371,683.62 1,368,243,938.21 购买商品、接受劳务支付的现金 1,445,312,222.07 1,261,739,766.97 支付给职工以及为职工支付的现金 39,794,831.85 38,528,907.11 支付的各项税费 91,130,857.49 87,801,779.19 支付的其他与经营活动有关的现金 53,568,762.54 52,791,236.02 经营活动产生的现金流出小计 1,629,806,673.95 1,440,861,689.29 经营活动产生的现金流量净额 -69,434,990.33 -72,617,751.08 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 69,071,139.00 69,071,139.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 170,924.00 170,924.00 的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 12,112,501.07 12,112,501.07 投资活动产生的现金流入小计 81,354,564.07 81,354,564.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 35,430,861.61 35,484,621.62 的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 35,430,861.61 35,484,621.62 投资活动产生的现金流量净额 45,923,702.46 45,869,942.45 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 801,131,668.00 695,795,700.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 28,110,180.88 28,000,000.00 筹资活动产生的现金流入小计 829,241,848.88 723,795,700.00 偿还债务所支付的现金 886,913,528.85 759,275,888.33 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 90,700,511.04 88,449,506.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 977,614,039.89 847,725,394.67 筹资活动产生的现金流量净额 -148,372,191.01 -123,929,694.67 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -171,883,478.88 -150,677,503.30 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 6,450,211.20 6,450,211.20 加：计提的资产减值准备 15,136,226.45 11,279,957.64 固定资产折旧 149,082,300.25 141,035,662.04 无形资产摊销 13,543,785.67 11,036,773.20 长期待摊费用摊销 14,733,714.06 14,733,714.06 待摊费用减少（减：增加） 0.00 预提费用增加（减：减少） -7,066,919.62 -6,500,600.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损 -170,924.00 -170,924.00 失(减：收益) 固定资产报废损失 0.00 财务费用 49,083,176.16 42,463,338.41 投资损失（减：收益） -4,405,087.14 -8,675,369.03 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -20,938,592.39 -20,765,196.08 经营性应收项目的减少（减：增加） -115,190,333.78 -110,908,940.52 －14－ 锦化化工集团氯碱股份有限公司２００３年年度报告摘要 经营性应付项目的增加（减：减少） -171,522,667.99 -152,596,377.49 其他 少数股东本期收益 1,830,120.80 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -69,434,990.33 -72,617,751.08 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 221,676,694.57 191,958,486.71 减：现金的期初余额 393,560,173.45 342,635,990.01 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -171,883,478.88 -150,677,503.30 9.3 与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法均未发生变化。 9.4 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的说明。 2003 年 6 月 30 日，本公司收购了控股股东锦化化工（集团）有限责任公司持有的葫芦 岛锦化聚氯乙烯有限公司 34%股权。葫芦岛锦化聚氯乙烯有限公司是一家中外合作经营 企业，注册资本 10036 万元，经营范围为年产八万吨聚氯乙烯产品。收购前公司持有其 36%的股份，锦化化工（集团）有限责任公司持有 34%的股份，香港中辽有限公司持有 30%的股份，收购后公司持有该公司 70%的股权，香港中辽持有 30%的股权。收购价格 按该股权净资产上浮 10%计算，即 3640.60 万元。 －15－