康欣新材(600076)青鸟华光2003年年度报告

潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 二○○三年年度报告 二○○四年四月编制 1 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完 整性承担个别及连带责任。 公司负责人董事长刘永进先生，主管会计工作负责人总经理周燕军先 生，会计机构负责人财务总监、副总经理张永森先生声明：保证年度报 告中财务报告的真实、完整。 2 目 录 第一节 公司基本情况简介……………………………………………………………3 第二节 会计数据和业务数据摘要……………………………………………………3 第三节 股本变动及股东情况…………………………………………………………4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况……………………………………7 第五节 公司治理结构…………………………………………………………………9 第六节 股东大会情况简介……………………………………………………………10 第七节 董事会报告……………………………………………………………………11 第八节 监事会报告……………………………………………………………………16 第九节 重要事项………………………………………………………………………17 第十节 财务报告………………………………………………………………………19 第十一节 备查文件……………………………………………………………………48 3 第一节公司基本情况简介 一、 司法定中文名称：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 英文名称：WEIFANG BEIDA JADE BIRD HUAGUANG TECHNOLOGY CO.,LTD 英文缩写：JBHG 二、公司法定代表人：刘永进 三、公司董事会秘书及证券事务代表情况 董事会秘书：刘世祯 证券事务代表：原晋锋 联系地址：山东省潍坊高新技术产业开发区华光电子区 联系电话：0536-2991601 传 真：0536-8865200 电子信箱：yuanjf@hg.com.cn 四、公司注册地址：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街 6 号 公司办公地址：山东省潍坊高新技术产业开发区华光电子区 邮政编码：261061 国际互联网址：http://www.hg.com.cn 电子信箱：info@hg.com.cn 五、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：本公司证券部 六、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：青鸟华光 股票代码：600076 七、其他有关资料 1、本公司于 1993 年 9 月 1 日首次在潍坊市工商行政管理局登记注册，并于 2000 年 7 月 19 日在山东省工商行政管理局变更登记注册。 2、公司营业执照注册号：3700001801911 3、公司税务登记号码：370705165431458 4、公司聘请的会计师事务所：岳华会计师事务所有限责任公司 地址：北京市朝阳区霄云路 26 号“鹏润大厦”1201－1203 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度实现的利润构成及现金流量（单位：人民币元） 序号 项目 金额 1 利润总额 12,584,956.68 2 净利润 9,592,893.41 3 扣除非经常性损益后的净利润 8,204,413.53 4 4 主营业务利润 142,489,210.81 5 其他业务利润 984,742.23 6 营业利润 -58,543.19 7 投资收益 -7,325,956.72 8 补贴收入 23,891,101.17 9 营业外收支净额 -3,921,644.58 10 经营活动产生的现金流量净额 -15,156,227.93 11 现金及现金等价物净增减额 -174,938,397.81 扣除非经常性损益的项目及金额： 资金占用费收入 5,464,400.00 营业外收入 81,295.14 营业外支出 -4,002,939.72 合计 1,542,755.42 二、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：人民币万元） 序 指标名称 2001 年 2003 年 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营收入 23,919.59 33,691.52 33,691.52 35,857.56 35,857.56 2 净利润 959.29 1,875.92 277.65 4781.03 4,846.82 3 总资产 205,085.46 189,100.70 187,568.22 156837.39 156,903.18 4 股东权益（不 102,062.54 100,941.27 99,408.79 65810.45 65,876.24 含少数股东 权益） 5 每股收益(元 0.04 0.07 0.01 0.21 0.22 /股) 6 每股净资产 4.03 3.99 3.93 2.93 2.93 (元/股) 7 调整后的每 3.64 3.73 3.61 2.83 2.83 股净资产（元 /股） 8 每股经营活 -0.06 -0.84 -0.84 0.16 0.16 动产生的现 金流量净额 (元/股) 9 净资产收益 0.94 1.86 0.28 7.3 7.36 率（%） 5 三、根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号通知精 神，公司 2003 年按全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益： 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 13.96% 14.04% 0.56 0.56 营业利润 -0.01% -0.01% 0.00 0.00 净利润 0.94% 0.94% 0.04 0.04 扣 除 非 经 常 性 0.83% 0.81% 0.03 0.03 损益后的净利 润 四、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币万元） 项目 股本 资本公积 盈 余 公 法 定 公 未分配利 股 东 权 益 积 益金 润 合计 期初数 25321.6 54639.62 8167.60 4083.80 12812.45 100941.27 本 期 增 0 161.98 226.09 113.04 959.29 1347.36 加 本 期 减 0 0 0 0 226.09 226.09 少 期末数 25321.6 54801.6 8393.69 4196.84 13545.65 102062.54 变 动 原 收到现金 本 年 利 本 年 利 本年实现 因 捐赠 润分配 润分配 利润 6 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（数量单位：股）： 本次变动增减(+，-) 本次变动 送 公积金 增 其 本次变动后 前 配股 小计 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1.发起人股份 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 128416000 128416000 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 128416000 128416000 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 124800000 124800000 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 124800000 124800000 三、股份总数 253216000 253216000 2、股票发行与上市情况 公司 2001 年增资配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字[2001]90 号文核准， 以 2000 年年末社会公众股 9600 万股为基数，每 10 股配 3 股，配股价格为每股人民币 11.98 元，配售发行的股份总额为 2880 万股。此次配股于 2001 年 12 月实施，股权登记日为 2001 年 12 月 13 日，除权基准日为 2001 年 12 月 17 日，配股缴款的起止日期为 2001 年 12 月 17 日至 2001 年 12 月 28 日（期内证券交易营业日）。经上海证券交易所批准，公司获配新 增的社会公众股流通部分 2880 万股于 2002 年 1 月 21 日上市流通。 二、股东情况介绍 1、报告期末，公司股东总数为 45102 户。 2、持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东情况及前十名股东 （1）持有本公司 5％以上（含 5％）股份的股东情况 年初持股数 年初占总股 年末持股数 年末占总股 股 东 名 称 (万股) 本比例 (万股) 本比例 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 4488.32 17.7% 4488.32 17.7% 北京北大青鸟有限责任公司 1953.28 7.7% 1953.28 7.7% 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司所持本公司股份没有质押或冻结。北京北大青鸟 有限责任公司所持本公司股份中 1300 万股被湖南省高级人民法院冻结，冻结期限从 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 12 月 29 日（该公告刊登于 2003 年 1 月 3 日的《中国证券报》、 《上 海证券报》、 《证券时报》上） 。2003 年 2 月 24 日湖南省高级人民法院解除了对北京北大青 7 鸟有限责任公司持有的本公司法人股 1300 万股的冻结（该公告刊登于 2003 年 2 月 26 日的 《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》上） 。年度内第一、第二大股东所持本公司股 份没有增减变动。 （2）前十名股东所持股数及比例 股 东 名 称 期末持股数(万股) 占总股本比例(%) ①北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 4488.32 17.7 ②北京北大青鸟有限责任公司 1953.28 7.7 ③海南省海口市万志贸易有限公司 781.296 3.09 ④中国信息信托投资公司 456.128 1.80 ⑤北京环太平洋经贸公司 321.6 1.27 ⑥潍坊广发工贸公司 296 1.17 ⑦潍坊鸢都电子商场 280 1.11 ⑧潍坊协和贸易公司 272 1.07 ⑨山东省计算机系统工程公司 268.8 1.06 ⑩潍坊市信托投资公司 254.08 1.00 本公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司与第二大股东北京北大青鸟有 限责任公司存在关联关系，北京北大青鸟有限责任公司为北京天桥北大青鸟科技股份有限 公司第一大股东。其他股东之间不知是否存在关联关系。 3、控股股东情况 股东名称：北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 法定代表人：徐祗祥 成立时间：1984 年 7 月 1 日 注册资本:30443.2315 万元 股权结构：公司发起人股份 3947.3784 万股，募集法人股 8986.5239 万股，社会公众股 17509.3292 万股。第一大股东北京北大青鸟有限责任公司占总股本的 20.88％；第二大股东 北京崇远投资经营公司占公司总股本的 12.97％。 经营范围：技术开发、技术转让、技术服务、技术咨询；房地产开发；销售商品房； 专业承包（未取得《建筑业企业资质证书》或不得开展经营活动）；销售计算机软硬件、通 讯设备（不含无线电发射设备）、机电产品、机房设备、环境设备、电子产品及本公司开发 后的产品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口 的商品及技术除外；经营进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。 4、控股股东的控股股东情况 股东名称：北京北大青鸟有限责任公司 法定代表人：杨芙清 成立时间：1994 年 11 月 19 日 注册资本：14000 万元 8 股权结构：北京市北大青鸟软件系统公司占 46%，北京市综合投资公司占 30%，北京 大兴工业开发区开发经营总公司占 14%，北京市中协天地投资顾问有限公司占 7%，上海 涌金实业公司占 3%。 经营范围：技术开发、技术服务、技术转让、技术咨询；销售计算机软硬件、电子产 品、机电设备、交电化工、建筑材料、医疗器械、通信设备（不含无线电发射设备）及本 公司开发后的产品；经营本企业和成员企业自产产品及技术出口业务；本企业和成员企业 生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经 营和国家禁止进出口的商品除外）；经营进料加工和“三来一补”业务。 5、前十名流通股股东情况 股东全称 年末持股数 股份种类 （股） 国航集团财务有限责任公司 2,304,719 A股 北京航融建筑材料有限公司 1,590,867 A股 北京首信西华房地产开发有限公司 746,803 A股 樊志杰 433,800 A股 马老铁 388,968 A股 刘泓 377,363 A股 北京南方联华投资顾问有限公司 300,000 A股 杜新立 290,000 A股 华安上证 180 指数增强型证券投资基金 277,930 A股 陈秀珠 260,000 A股 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 年初 年末 职 务 性 年 增减变动 姓 名 任 期 持股数 持股数 别 龄 量（股） (股) (股) 刘永进 董事、董事长 男 55 2002.5-2005.5 0 0 0 徐祗祥 董事、副董事长 男 39 2002.5-2005.5 0 0 0 侯 琦 董 事 男 44 2002.5-2005.5 0 0 0 周燕军 董事、总经理 男 37 2003.2-2005.5 0 0 0 董事、常务副总经 任松国 男 39 2002.5-2005.5 1040 0 1040 理、党委书记 张永森 董事、财务总监 男 40 2002.5-2005.5 0 0 0 副总经理 郝如玉 独立董事 男 54 2002.5-2005.5 0 0 0 丁振海 独立董事 男 63 2002.5-2005.5 0 0 0 邵九林 独立董事 男 41 2003.5-2005.5 张永利 监事/监事会召集人 男 39 2002.5-2005.5 0 0 0 徐丰纪 监 事 男 53 2002.5-2005.5 4000 0 4000 鞠庆东 监 事 男 40 2002.5-2005.5 0 0 0 9 李 辉 副总经理 男 43 2002.5-2005.5 0 0 0 童庆明 副总经理 男 36 2002.5-2005.5 0 0 0 刘世祯 董事会秘书 男 39 2003.1-2005.5 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 在公司职务 任职股东单位 职务 北京北大青鸟有限责任公司 副总裁 刘永进 董事、董事长 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 董事 董事、 北京北大青鸟有限责任公司 执行总裁 徐祗祥 副董事长 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 董事、董事长 北京北大青鸟有限责任公司 副总裁 侯 琦 董事 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 董事、副董事长 监事、 北京北大青鸟有限责任公司 副总裁、财务总监 张永利 监事会主席 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 监事会主席 二、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况 1、在公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬由董事会根据公司有关工 资管理以及岗位技能工资标准的规定按月发放，公司独立董事的津贴以现金方式于每个年 度开始后 30 日内一次性支付。其他董事的津贴以现金方式于每个年度开始后 30 日内支付 一半。剩余部分在该年度结束后 30 日内，根据董事会对董事的绩效评价结果予以支付。 2、报告期内，公司董事、监事及高级管理人员，均在公司领取报酬、津贴；刘永进 、 徐祗祥、侯琦、张永利在股东单位领取报酬、津贴。 3、现任董事、监事及高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 72.7 万元，金额最 高的前三名董事的年度报酬总额为 34.9 万元；金额最高的前三名高级管理人员的年度报酬 总额为 40.3 万元。 4、本年度公司董事、监事、高级管理人员在公司领到报酬分布情况如下： 年度报酬 1-6 万元 6-10 万元 10 万元以上 人数 2 0 3 三、报告期内离任、就任的董事、监事情况 1、公司 2003 年 2 月 20 日召开的 2003 年第一次临时股东大会审议通过了《关于调整 公司董事的议案》：增补周燕军先生为公司第四届董事会董事，李立新先生不再担任本公司 董事。 2、公司 2003 年 4 月 9 日召开的第四届董事会第七次会议审议通过了《关于增补公司 独立董事的议案》：决定增补邵九林先生为公司独立董事候选人。2003 年 5 月 27 日召开的 2002 年年度股东大会审议通过了这一议案，邵九林先生当选为公司第四届董事会独立董 事。 四、报告期内聘任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人 员情况 公司 2003 年 1 月 13 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过的《关于调整公司董 事会秘书、证券事务代表的议案》：经本人申请，任松国先生辞去董事会秘书职务，刘世祯 先生辞去公司证券事务代表职务;聘任刘世祯先生为公司董事会秘书，原晋锋先生为公司证 10 券事务代表。 五、公司员工情况 截至报告期末，公司在职员工总数 961 人。员工专业构成：生产人员 122 人，销售人 员 59 人，技术人员 81，财务人员 19 人，行政人员 159 人（服务人员 60 人）,内退及待岗 人员 521 人。教育程度构成：硕士 8 人，本科 187 人，专科 210 人，中专 138 人，高中以 下 478 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会和上海证券交易所有关法律、法规 的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司目前治理 状况如下： 1、关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，并 按其所持股份在承担相应义务的同时，充分行使自己的权利；能够严格按照《公司法》及 《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，使股东充分行使自己的表决权；公司 关联交易遵循公开、公平、公正的原则，交易价格公平合理，未损害公司和股东、特别是 中小股东的利益。 2、控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务业务和机构设置上完全 分开，保持独立；公司董事会、监事会和经营管理的职能部门独立运作。 3、董事与董事会：公司严格按照《公司章程》的规定，选举产生董事会，公司董事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求，修订了《董事会议事规则》；董事熟悉有关法津 法规，了解责任、权利、义务，能以认真负责的态度出席董事会议，对所议事件充分表达 明确的意见，能根据全体股东的利益，诚信、勤勉地履行职责。公司建立了《独立董事制 度》。 4、监事与监事会：公司严格按照《公司章程》的规定，选举产生监事会，公司监事会 的人数和人员构成符合法律、法规的要求，监事能以认真负责的态度出席监事会议，坚持 对全体股东负责，对公司重大事项、财务以及董事、高级管理人员实行实行合法监督。 5、绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正透明的董事、监事、经理人员 的绩效评价标准和激励约束机制；公司经理人员的聘任，公开透明，符合法律法规的规定 和公司利益的要求。 6、利益相关者：公司充分尊重银行及其他债权人、职工、消费者、供应商等利益相关 的合法权益，共同推进公司持续、健康的发展。 7、信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东、投资者的 来访和咨询；根据有关规定制定了《信息披露管理制度》，能够真实、准确、及时、完整地 披露有关信息；及时准确地向证监会派出机构报告有关情况。 二、独立董事履行职责情况 公司建立了独立董事制度，选举产生了 3 名独立董事。公司独立董事本着对全体股东 负责的态度，按照法律、法规的要求，勤勉尽职，积极参加公司董事会和股东大会，为公 11 司的长远发展和管理出谋划策，对公司的关联交易等重大事项发表了专业性意见，为董事 会科学客观决策起到积极作用。 三、公司与控股股东五分开情况 公司同控股股东在人员、资产、财务上完全分开，机构、业务完全独立，公司独立核 算，自负盈亏。 1、资产独立。公司资产独立、完整，权属清晰。公司对公司资产独立登记、建账、 核算、管理。 2、人员独立。公司的经理人员、董事会秘书、财务负责人和营销负责人在控股股东 单位不担任任何职务，不在股东单位领取报酬，完全独立于公司的控股股东。 3、财务独立。公司设有独立的财务部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制 度，独立在银行开户。 4、机构独立。公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作，控股股东及其职能部 门与公司及其职能部门之间没有上下级关系，不存在领导与被领导关系。 5、业务独立。公司业务完全独立于控股股东，公司同控股股东不存在同业竞争。 四、高级管理人员的考评及激励机制情况 公司正积极着手建立公正透明的董事、监事、经理人员的绩效评价标准和激励约束机 制，激励董事、监事和高级管理人员与企业共存。 第六节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 公司于 2003 年 4 月 23 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登关于 召开 2002 年年度股东大会通知的公告，并于 2003 年 5 月 27 日在公司召开会议，出席会议 的股东及股东代表 6 人，代表股份 6443.4711 万股，占公司总股本的 25.45％，符合《公司 法》及《公司章程》的规定，经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、《公司 2002 年年度报告》； 2、《公司 2002 年度董事会工作报告》； 3、《公司 2002 年度监事会工作报告》； 4、《公司 2002 年度利润分配预案》； 5、《关于调整公司募集资金投向的议案》; 6、《关于增补公司独立董事的议案》：增补邵九林先生为公司第四届董事会独立董事。 7、《关于续聘会计师事务所的议案》； 本次股东大会经山东琴岛律师事务所律师孙渲丛见证，并出具了法律意见书，认为公 司本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合有关法律法规 和公司章程的规定，本次股东大会通过的各项决议合法、有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 5 月 28 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》上。 12 二、临时股东大会情况 （一）第一次临时股东大会 公司于 2003 年 1 月 15 日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登关于 召开 2003 年第一次临时股东大会通知的公告，并于 2003 年 2 月 20 日在公司召开会议，出 席会议的股东及股东代表 11 人，代表股份 5084.2826 万股，占公司总股本的 20.1％，符合 《公司法》及《公司章程》的规定，经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、《关于受让北京北大文化发展有限公司股权的议案》； 2、《关于调整公司董事的议案》：增补周燕军先生为公司第四届董事会董事，李立新先 生不再担任本公司董事。 本次股东大会经山东琴岛律师事务所律师姜省路见证，并出具了法律意见书，认为公 司本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合有关法律法规 和公司章程的规定，本次股东大会通过的各项决议合法、有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 2 月 21 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》上。 （二）第二次临时股东大会 公司于 2003 年 11 月 19 日在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上刊登关于 召开 2003 年第二次临时股东大会通知的公告，并于 2003 年 12 月 20 日在公司召开会议， 出席会议的股东及股东代表 8 人，代表股份 4512.3840 万股，占公司总股本的 17.82％，符 合《公司法》及《公司章程》的规定，经大会审议，以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、《关于变更公司注册地址的议案》； 2、《关于修改公司章程的议案》； 3、《股东大会议事规则》； 4、《关联交易决策制度》； 5、《关于董事会下设四个专门委员会的议案》； 5、《关于受让北京北大高科技产业投资有限公司股权并对其进行增资扩股的议案》。 本次股东大会经山东琴岛律师事务所律师孙渲丛见证，并出具了法律意见书，认为公 司本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员的资格和表决程序均符合有关法律法规 和公司章程的规定，本次股东大会通过的各项决议合法、有效。 本次股东大会决议公告刊登在 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、 《证券时报》上。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）公司主营业务的范围及经营状况 1、本公司所属行业为电子信息产业，公司 2003 年主营业务范围：通信类产品、计算 机应用类产品、广电类产品。公司 2003 年实现主营业务收入 23919.6 万元，较上年同期增 长-29%；主营业务利润 14248.92 万元，较上年同期增长-33%；净利润 959.29 万元，较上 年同期增长-48.8％。 2、公司主营业务收入及利润构成情况（单位：人民币万元） 13 主营业务 占总收入 主营业务 占总营业 主营业务 占主营利 产品 成本比例 毛利率 收入 比例 成本 利润 润比例 通信及网络 3203.21 32.8% 12770.00 53.4% 9566.79 67.6% 74.9% 产品 计算机应用 1874.70 19.2% 4193.63 17.5% 2318.93 16.4% 55.3% 产品 锂离子电池 2797.74 28.6% 4774.08 20% 1976.34 14% 41.4% 产品 其他 2181.88 9.1% 1891.13 19.4% 290.75 2% 13.3% 3、报告期内公司主营业务结构、主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 (1)公司锂离子产品收入在报告期大幅增长，占公司 2003 年主营业务收入的 20%，导 致公司主营业务结构发生变化； （2）公司锂离子产品开始批量生产，产品毛利率大幅提高，提高了公司产品的盈利能 力。 （二）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、潍坊青鸟华光电池有限公司：经营范围为研制、开发、生产和销售电池、电池原材 料、设备及相关产品。注册资本为 2.05 亿元人民币，截至 2003 年 12 月 31 日，公司总资 产 22770 万元，实现主营业务收入 4774 万元，实现主营业务利润 1977 万元。报告期内实 现净利润-394 万元。 2、潍坊青鸟华光国际贸易有限公司：经营范围为机械设备及工具、纺织品、服装、鞋 帽、文化办公用品、日用百货、塑料橡胶制品、工艺品、建筑及装饰材料的销售；计算机 软硬件的开发销售；机电产品、仪器依表、光机电一体化设备、电子产品及零配件、半导 体元器件、通讯设备、办公自动化设备的销售及系统集成；技术服务；电子工程的施工。 注册资本 1000 万元。截至 2003 年底，公司总资产 999 万元，报告期内实现净利润-0.3 万 元。 4、北京青鸟华光科技有限公司：经营范围为合法合规情况下自主选择经营项目。注册 资本为 2000 万元。总资产 11842 万元，报告期内实现净利润-390 万元。 5、章丘广电青鸟信息网络有限责任公司：经营范围为在国家政策和法律、法规允许范 围内设计改造、投资建设并经营广电宽带综合信息网络、运营开发网络信息有关业务。注 册资本 1.633 亿元。总资产 11532 万元，报告期内实现净利润-367 万元。 6、深圳市北大青鸟华光技术有限公司：总资产 1108 万元，2003 年实现净利润-13 万 元。 7、北京北大青鸟网络通信技术有限公司，经营范围为合法合规情况下自主选择经营项 目。注册资本为 1000 万元，总资产 3115 万元，2003 年实现净利润-132 万元。 8、潍坊广电传输有限公司，经营范围为：开展广播电视网络扩展业务；在广电网络上 开展数字电视广播、数据广播、宽带城域网、信息代理、本地网站和音视频运营业务及其 他增值业务；广电网络成套设备的经营、租赁；广电网络全套技术咨询、技术服务。总资 产 11822 万元，2003 年实现利润-338 万元。 9、北京北大文化发展有限公司，经营范围是文化娱乐体育产业的投资管理；投资咨询； 文化体育用品的设计；文化体育信息服务；销售文化、体育产品；文化经济。总资产 19814 万元，2003 年实现利润 129 万元 14 10、江苏盛世传媒网络有限公司，经营范围为：广播电视网络的投资建设和开发、经 营管理和维护；广播电视节目传送；广播电视网络信息服务；影视节目制作和经营；媒体 广告制作和经营总资产 14088 万元，2003 年实现利润-962 万元 公司以上控股和参股公司所占的股份比例见会计报表附注长期投资项目。 （三）主要供应商、客户情况 公司 2003 年向前五名供应商合计采购的金额占年度采购总额的 38.3 ％，向前五名客 户销售额合计占公司销售总额的 46.5％。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决方案 困难：1、非典疫情在一定程度上影响的经营； 2、公司原有产品竞争难度加大，市场竞争越来越激烈。 解决方案： 1、抓住我国广电市场启动的契机，大力发展公司的广电网络产品； 2、对公司产品结构和内部组织结构进行调整，以更好地适应市场发展； 3、加强对费用的控制，降低成本，提高产品的收益。 二、公司投资情况 报告期内公司投资额为 20901.49 万元，比上年减少 9663.51 万元。 （一）募集资金投资情况： 公司 2001 年配股经中国证监会核准，向社会公众配售 2880 万股，配股价为 11.98 元/ 股，扣除发行费用后，实际募集资金 33254.90 万元。截至 2003 年 12 月 31 日，对各项目 累计投入为 21018 万元，尚未使用的募集资金存放于银行。 公司于 2003 年 4 月 21 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于调整公司 募集资金投向的议案》： 公司 2001 年度配股计划募集资金总额为 54941 万元，实际募集资 金 33254.9 万元，于 2002 年 1 月 10 日到位，占股东大会决议通过的募集资金项目投资总 额的 60.53%。截止 2003 年 3 月 31 日，公司已经投入募集资金 18938 万元，剩余募集资金 14316.9 万元。由于实际募集资金总额与股东大会审议通过的项目投资总额存在较大差异 及技术和市场的变化，公司决定对本次配股募集资金进行调整： （1）终止《数码一体机技术改造项目》的实施。 （2）《锂离子二次电池技术改造项目》除已投入的 11848 万元，不再以本次配股的募 集资金进行投资。 （3）将剩余募集资金 14316.9 万元全部投入《引进数字机顶盒关键技术和设备技术改 造项目》 、《引进关键技术和设备建立数字音视频演播系统生产基地技术改造项目》和《引 进关键技术和设备生产 VoIP 电话网关技术改造项目》. 募集资金投资情况如下： 单位：万元 募集资 2003-2004 原计划 项 目 金计划 年 已投资 投资 投资 计划投资 锂离子二次电池技术改造项目 29300 11848 0 11848 15 引进数字机顶盒关键技术和设备技 7767 7767 4853 3557.2 术改造项目 引进关键技术和设备建立数字音视 7810 7810 5350 3197.4 频演播系统生产基地技术改造项目 引进关键技术和设备生产 VoIP 电话 7084 5709.9 4113.9 2295.4 网关技术改造项目 数码一体机技术改造项目 2980 120 0 120 合 计 54941 33254.9 14316.9 21018 （二）非募集资金投资情况 1、2003 年 1 月 13 日召开的公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于受让北京 北大文化发展有限公司股权的议案》，根据公司 2002 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第二 次会议审议通过的《关于受让北京北大文化发展有限公司股权的议案》 ，公司委托中发国际 资产评估有限责任公司对北京北大青鸟有限责任公司持有的北京北大文化发展有限公司 80％的股权的公允价值进行了评估。经评估，北京北大青鸟有限责任公司所持有的北京北 大文化发展有限公司 80％股权在评估基准日（2002 年 11 月 30 日）持续经营下的公允价值 为人民币 16041.49 万元。公司决定受让该股权，受让金额为人民币 16041.49 万元。2003 年 2 月 20 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了这一议案。 （详见 2003 年 1 月 15 日和 2003 年 2 月 21 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公 司公告）。 截止 2003 年 12 月 31 日为公司实现利润 129 万元。 2、2003 年 7 月 23 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过了公司控股子公司 北大文化投资设立“北京中青联合传媒文化有限公司”的议案：本公司控股子公司北京北 大文化发展有限公司与中国青年报社共同投资设立“北京中青联合传媒文化有限公司”，该 公司注册资本为 2000 万元，其中，中国青年报社以现金出资 1020 万元，占注册资本的 51%； 北京北大文化发展有限公司以现金出资 980 万元，占注册资本的 49%。注册地址为：北京 市东城区东直门海运仓胡同 2 号。经营范围：销售文化用品；组织文化体育交流流动（演 出、比赛除外）；承办展览展示；信息咨询（中介除外）；企业形象策划；人员培训；投资 管理。(详见 2003 年 7 月 24 日刊登在《中国证券报》 、《上海证券报》、 《证券时报》上的公 司公告)。截止 2003 年 12 月 31 日为公司实现利润-68.8 万元。 3、2003 年 7 月 23 日召开的公司第四届董事会第九次会议审议通过了公司控股子公司 北大文化投资设立“上海青年传媒有限公司”的议案：本公司控股子公司北京北大文化发 展有限公司与青年报社、江苏盛世传媒有限责任公司共同投资设立“上海青年传媒有限责 任公司”。该公司注册资本 6000 万元，其中，青年报社以现金出资 2400 万元，占注册资本 的 40%；北京北大文化发展有限公司以现金出资 1800 万元，占注册资本的 30%；江苏盛世 传媒有限责任公司以现金出资 1800 万元，占注册资本的 30%。经营范围：全权代理或无线 电电子部队托经营《青年报》发行、广告、印刷等业务；基于《青年报》的品牌进行咨询、 商务、文化活动、展览等业务；承接各类广告的设计、制作、发布、代理、咨询、服务， 16 影视节目制作、发行、印刷，商务、文化活动的策划、展示展览，礼仪和社会公关的策划。 (详见 2003 年 7 月 24 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》上的公司公告)。 截止 2003 年 12 月 31 日为公司实现利润-2821.22 万元。 三、董事会分析报告期内的财务状况、经营成果（单位：万元） 项目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 205085.45 189100.70 8.45 股东权益 102062.54 100941.27 1.11 主营业务利润 14248.92 21325.37 -33.2 净利润 959.29 1875.92 -48.86 营业外支出 400.30 691.2 -42.1 现金及现金等价物净 -17493.84 -12880.10 -35.82 增加额 增减变动主要原因： 1、主营业务利润减少主要是因为公司销售的毛利率较高的软件产品比上年减少 2、净利润减少的主要原因是因为公司主营业务收入下降 3、营业外支出减少的主要原因是本年计提的无形资产及固定资产的减值准备比去年减 少 4、现金及现金等价物净增加额减少的主要原因是公司部分资金用于对外投资 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、本公司第四届董事会第六次会议于 2003 年 1 月 13 日在北京泰山饭店召开，会议审 议通过如下决议： （1）关于受让北京北大文化发展有限公司股权的议案； （2）关于调整公司董事会秘书、证券事务代表的议案； （3）关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 1 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 2、本公司第四届董事会第七次会议于 2003 年 4 月 9 日在公司二楼会议室召开，会议 审议通过如下决议： （1） 2002 年年度报告及年度报告摘要； （2） 2002 年度董事会工作报告； （3） 公司 2002 年度利润分配预案； （4） 关于续聘会计师事务所及确定其 2002 年度报酬的议案； （5） 关于增补公司独立董事的议案； （6） 关于核销两公司往来及投资的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 3、本公司第四届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 21 日在公司二楼会议室召开，会议 审议通过如下决议： （1） 公司 2003 年第一季度报告； 17 （2） 关于调整公司募集资金投向的议案； （3） 关于解决大股东及其关联方占用公司资金问题的报告； （4） 关于召开 2002 年度股东大会的通知。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 4、本公司第四届董事会于 2003 年 5 月 14 日以通讯表决方式召开专题会议，会议一致 审议通过了如下决议：鉴于公司向中国建设银行潍坊市分行的 3000 万元贷款到期，同意该 贷款转贷一年。期限从 2003 年 5 月 24 日到 2004 年 5 月 23 日。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 5 月 16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 5、本公司第四届董事会第九次会议于 2003 年 7 月 23 日在北京青鸟华光二楼会议室召 开，会议审议通过如下决议： （1） 公司控股子公司北大文化投资设立“北京中青联合传媒文化有限公司”的议案； （2） 公司控股子公司北大文化投资设立“上海青年传媒有限公司”的议案； （3） 关于变更公司注册地址的议案； （4） 关于修改公司章程的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 7 月 24 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 6、本公司第四届董事会第十次会议于 2003 年 8 月 19 日在青岛召开，会议审议通过如 下决议： （1） 公司 2003 年半年度报告及摘要； （2） 关于为潍坊青鸟华光电池有限公司提供银行承兑汇票担保的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 8 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 7、本公司第四届董事会于 2003 年 9 月 12 日在公司会议室召开专题会议，会议审议通 过了《关于向工商银行潍坊市分行申请流动资金借款展期的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 9 月 13 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 8、本公司第四届董事会第十一次会议于 2003 年 10 月 20 日在公司会议室召开，会议 审议通过如下决议： （1） 公司 2003 年第三季度报告； （2） 关于济南证管办巡检发现问题的整改报告； （3） 关于修改公司章程的议案； （4） 公司股东大会、董事会议事规则和关联交易决策制度修订稿； （5） 关于董事会下设四个专门委员会的议案； （6） 公司内部审计制度； （7） 投资者关系管理制度； （8） 关于向青岛光大银行、济南民生银行分别申请壹亿元人民币综合授信额度展期 的议案； （9） 关于向上海浦发银行济南分行申请壹亿元人民币综合授信额度的议案； （10）关于与山东巨力股份有限公司签署互保协议的议案； 18 （11）关于为潍坊青鸟华光电池有限公司贷款提供担保的议案； （12）关于受让北京北大高科技产业投资有限公司股权并对其进行增资扩股的议案。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》上。 9、本公司第四届董事会第十二次会议于 2003 年 11 月 18 日在公司会议室召开，会议 审议通过了《关于召开 2003 年第二次临时股东大会的通知的议案》。 本次董事会决议公告刊登在 2003 年 11 月 19 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证 券时报》上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、2003 年第一次临时股东大会授权公司董事会协助北京北大青鸟有限责任公司办理 转让北大文化股权的相关备案手续，现已经教育部备案确认，交易的正式协议已于 2003 年 4 月 14 日正式签订。 2、根据 2002 年度股东大会决议，本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增 股本。报告期内也无配股和增发新股。 七、利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2003 年度实现净利润 9,592,893.41 元，根据《公司章程》规定，按 10％提取法 定公积金 1,130,427.88 元，按 10％提取法定公益金 1,130,427.88 元，加年初未分配利润 128,124,534.59 元，实际可供股东分配的利润 135,456,572.24 元。为保证公司生产经营 所需资金，公司 20033 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 八、公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》。 九、按证监会 56 号文要求披露会计师对控股股东占用资金情况的专项说明；独立董事 对担保的专项说明及独立意见。 1、资金占用情况：根据岳华会计师事务所有限责任公司出具的《关于潍坊北大青 鸟华光科技股份有限公司控股股东及其他关联股东方占用资金的专项说明》（岳总专字 [2004]第 A017 号），控股股东及其他关联方占用资金情况如下： 关联方名 期初时点 本期借方发 本期贷方发 期末时点余 新增资金 资金占 与上市公司关系 会计科目 称 余额 生额 生额 额 占用 用情况 A B C D=A+B-C E=B-C 北京北大 控股股东的第一 往来借 青鸟有限 其他应收款 25954.55 151552.83 175515.19 1992.19 -23962.36 大股东 款 责任公司 北京市北 控股股东的第一 大青鸟软 往来借 大股东之控股股 其他应收款 5869.84 200.00 6069.84 0 -5869.84 件系统公 款 东 司 北京天桥 北大青鸟 往来借 控股股东 其他应收款 0 7573.00 13218.00 -5645.00 -5645.00 科技股份 款 有限公司 19 31824.39 159325.83 194803.03 -3652.81 -35477.20 合计 2、独立董事专项说明及独立意见：根据《上市公司治理准则》 、《关于在上市公司建立 独立董事制度的指导意见》、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若 干问题的通知》、《公司章程》及其他有关规定，作为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 独立董事，经审阅公司有关对外担保情况的资料及岳华会计师事务所有限责任公司出具的 公司 2003 年度审计报告，发表如下专项说明及独立意见：截止 2003 年 12 月 31 日，公司 不存在为公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及公司持股 50％以下的其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 第八节 监事会报告 一、监事会工作情况 本报告期内公司共召开四次会议，具体情况如下： 1、本公司第四届监事会第五次会议于 2003 年 1 月 13 日在北京泰山饭店召开，会议审 议通过了《关于受让北京北大文化发展有限公司股权的议案》。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 1 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 2、本公司第四届监事会第六次会议于 2003 年 4 月 9 日在公司二楼会议室召开。会议 审议通过了如下决议： （1）审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告； （2）审议通过了公 司 2002 年年度报告及年度报告摘要。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 11 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 3、本公司第四届监事会第七次会议于 2003 年 4 月 21 日在公司二楼会议室召开，会议 审议通过了如下决议： （1）公司 2003 年第一季度财务报告； （2）关于调整公司募集资金投 向的议案。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 4、本公司第四届监事会第八次会议于 2003 年 10 月 20 日在公司会议室召开，会议审 议通过了如下决议： （1）关于济南证管办巡检发现问题的整改报告的议案；（2）监事会议 事规则修订稿。 本次监事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证 券时报》上。 二、监事会独立意见 1、公司依法运行情况 公司董事会在报告期内，能够按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规的要求，依 法运作，公司决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够得到很好落实；公司通过建 立健全完善的内部控制制度，保证了公司资产的安全和有效使用；没有发现公司董事、经 20 理在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会认为：公司年度财务报告真实、公允地反映了公司财务状况和经营成果， 在会计处理上遵循了一贯性原则，符合《企业会计制度》和财务报表编制要求。岳华会计 师事务所有限责任公司所出具的无保留意见的审计报告是真实可信的。 3、募集资金使用项目情况 公司 2001 年配股方案经中国证监会核准，扣除发行费用后，募集资金 33254.90 万元， 只占公司计划募集资金的 60.53%，由于实际募集资金总额与计划投资总额存在较大差异， 公司根据技术、产品及市场情况的变化，对配股募集资金进行了调整，符合公司的利益和 公司的实际情况。公司募集资金实际投入项目同承诺投入项目一致，投资项目没有变更。 4、收购、出售资产行为 公司在报告期内没有收购、出售资产的行为。 5、关联交易情况 公司关联交易公平、合理，没有发现损害上市公司利益的行为。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内，公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 三、关联交易情况 1、2003 年 1 月 13 日召开的公司第四届董事会第六次会议审议通过了《关于受让北京 北大文化发展有限公司股权的议案》，根据公司 2002 年 6 月 24 日召开的第四届董事会第二 次会议审议通过的《关于受让北京北大文化发展有限公司股权的议案》，公司委托中发国际 资产评估有限责任公司对北京北大青鸟有限责任公司持有的北京北大文化发展有限公司 80％的股权的公允价值进行了评估。经评估，北京北大青鸟有限责任公司所持有的北京北 大文化发展有限公司 80％股权在评估基准日（2002 年 11 月 30 日）持续经营下的公允价值 为人民币 16041.49 万元。公司决定受让该股权，受让金额为人民币 16041.49 万元。2003 年 2 月 20 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了这一议案。 （详见 2003 年 1 月 15 日和 2003 年 2 月 21 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、《证券时报》上的公 司公告）。该项交易属关联交易。 2、2003 年 10 月 20 日召开的公司第四届董事会第十一次会议审议通过了《关于受让 北京北大高科技产业投资有限公司股权并对其进行增资扩股的议案》：公司拟受让北京北大 青鸟有限责任公司持有的北京北大高科技产业投资有限公司 75%的股权，并对其进行增资 扩股，由现在的 2 亿元增资扩股至 7.5 亿元，其中本公司以自有资金出资 3 亿元，占注册 资本的 60%；麦科特光电股份有限公司以现金出资 1.5 亿元，占注册资本的 20%；北京天桥 北大青鸟科技股份有限公司以现金出资 1 亿元，占注册资本的 20%。经中发国际资产评估 有限公司对北京北大高科技投资有限公司 75%股权的公允价值进行评估，该股权在评估基 准日（2003 年 9 月 30 日）持续经营下的公允价值为人民币 17522.48 万元。经公司同北京 北大青鸟有限责任公司友好协商，受让金额为人民币 17522.48 万元。受让后，公司和麦科 特光电股份有限公司、北京天桥北大青鸟科技股份有限公司均以现金对其进行增资扩股。 21 该议案已经 2003 年 12 月 20 日召开的 2003 年第二次临时股东大会审议通过。(详见 2003 年 10 月 22 日、12 月 13 日、12 月 23 日刊登在《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券时报》 上的公司公告)。2004 年 2 月 3 日公司受让股权并对其进行增资扩股的手续已经办理完毕， 工商变更登记也已经办理完毕。该项交易属关联交易。 3、根据公司 2002 年年度报告披露的情况，大股东北京北大青鸟有限责任公司及其关 联方北大青鸟软件系统公司共借用我公司资金 31825 万元。截止 2003 年 6 月 30 日，扣除 公司受让北京北大青鸟有限责任公司持有的北京北大文化发展有限公司 80%股权的资金 16041.49 万元外，大股东北京北大青鸟有限责任公司及其关联方北大青鸟软件系统公司以 现金方式全部归还剩余的借用资金。 4、公司同关联方资金往来方面 单位：万元 关联方 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 发生额 余额 发生额 余额 北京北大青鸟有限责 151552.83 1992.19 175515.19 任公司 北京市北大青鸟软件 200 0 6069.84 0 系统公司 北京天桥北大青鸟科 7573 13218 5646 技股份有限公司 合计 159325.83 1992.19 194803.03 5646 四、重大合同及履行情况 （一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承 包、租赁上市公司资产的事项，也没有发生委托他人进行现金资产管理事项。 （三）担保情况 担保单位 贷款银行 金额（万 到期日 担保类型 元） 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区工行 300 2004.06.27 流动资金贷款担保 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区中行 2000 2004.11.24 流动资金贷款担保 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区建行 2700 2004.06.16 流动资金贷款担保 潍坊青鸟华光电池有限 潍坊市开发区建行 1500 2004.04 流动资金贷款担保 公司 潍坊青鸟华光电池有限 中信银行青岛分行 500 2004.11 流动资金贷款担保 公司 22 潍坊青鸟华光电池有限 济南浦发银行 1500 2004.04 流动资金贷款担保 公司 本年度公司为控股子公司潍坊青鸟华光电池有限公司提供担保金额为 3500 万元。依据 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，公 司对担保情况进行了自查，未发现公司有违规担保的情况。 五、报告期内，公司及持股 5％以上公司股东无重大承诺事项。 六、报告期内，公司聘请岳华会计师事务所有限责任公司为公司审计机构。公司 2003 年支付会计师事务所的报酬为 50 万元。岳华会计师事务所已为公司提供审计服务的连续年 限为 4 年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报情形，也没有受到上海证券交易所公开谴责的情形。 2003 年 9 月 16 日至 9 月 21 日，中国证监会济南证管办组成检查组对我公司进行了为 期一周的检查。并于检查后向公司发出了济证公司字[2003]63 号文《潍坊北大青鸟华光科 技股份有限公司整改通知》，公司专门召开会议，对整改通知中提到的有关财务核算方面的 问题与会计师进行了研究，一并制定了《潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司济南证管办 巡检发现问题的整改报告》，现将在关情况简要说明如下：1、在公司规范运作方面，公司 结合实际，对公司章程进行了修改完善；董事会下设了各专门委员会；对公司的议事规则 进行了修订，并经公司董事会、监事会和股东大会审议通过。2、信息披露方面，公司对募 集资金使用情况进行了认真自查，详见第七节中募集资金使用情况。3、在财务核算方面， 公司加强应收款项、存货等资产的管理，财务、业务、营销部门及时衔接，严格履行出入 库手续，及时结转营业收入，同时对应收款项计提坏帐的标准、依据重新进行审视，完善 了相应会计政策，保证了公司财务报告中资产的真实、完整。 该董事会决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的《中国证券报》、 《上海证券报》、 《证券 时报》上。 八、其他重大事项 1、公司第二大股东北京北大青鸟有限责任公司所持本公司 19532800 股中的 13000000 股被湖南省高级人民法院冻结，冻结期 2002 年 12 月 30 日至 2003 年 12 月 29 日（详见 2003 年 1 月 3 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 2、2003 年 1 月 13 日召开的第四届董事会第六次会议审议通过了：①《关于受让北京 北大文化发展有限公司股权的议案》；②《关于调整公司董事会秘书、证券事务代表的议案》 （详见 2003 年 1 月 15 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告） 。 3、公司被确认为 2002 年度国家规划布局内重点软件企业，2002 年度公司所得税率由 原来的 15％调整为 10％（详见 2003 年 1 月 21 日的《中国证券报》 、 《上海证券报》、 《证券 时报》上的公司公告）。 4、2003 年 2 月 20 日召开的公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了：①《关于 受让北京北大文化发展有限公司股权的议案》；②《关于调整公司董事的议案》 （详见 2003 年 2 月 21 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 23 5、公司第二大股东北京北大青鸟有限责任公司持有的本公司 13000000 股被冻结的法 人股于 2003 年 2 月 24 日被湖南省高级人民法院解除冻结（详见 2003 年 2 月 26 日的《中 国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 6、公司 2002 年净利润预计比去年同期下降 50％以上（详见 2003 年 4 月 10 日的《中 国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上的公司预警公告）。 7、2003 年 4 月 9 日召开的公司第四届董事会第七次会议审议通过了：①《关于增补 公司独立董事的议案》；②《关于核销两公司往来及投资的议案》（详见 2003 年 4 月 11 日 的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 8、2003 年 4 月 21 日召开的第四届董事会第八次会议审议通过了《关于调整公司募集 资金投向的议案》（详见 2003 年 4 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 上的公司公告）。 9、2003 年 5 月 27 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过了：①《关于调整公 司募集资金投向的议案》；②《关于增补公司独立董事的议案》等议案（详见 2003 年 5 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 10、2003 年 7 月 23 日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了：①《关于变更公 司注册地址的议案》；②《关于修改公司章程的议案》（详见 2003 年 7 月 24 日的《中国证 券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 11、2003 年 10 月 20 日召开的公司第四届董事会第十一次会议审议通过了：①《关于 济南证管办巡检发现问题的整改报告》；②《关于修改公司章程的议案》；③《关于董事会 下设四个专门委员会的议案；④《关于受让北京北大高科技产业投资有限公司股权并对其 进行增资扩股的议案》（详见 2003 年 12 月 23 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券 时报》上的公司公告）。 12、公司第二大股东北京北大青鸟有限责任公司拟将其持有的本公司股份 1953.28 万 股全部转让给公司第一大股东北京天桥北大青鸟科技股份有限公司（详见 2003 年 10 月 28 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 13、2003 年 12 月 20 日公司召开 2003 年第二次临时股东大会，审议通过了：①《关 于变更公司注册地址的议案》②《关于修改公司章程的议案》 ；③《关于董事会下设四个专 门委员会的议案；④《关于向青岛光大银行、济南民生银行分别申请壹亿元人民币综合授 信额度展期的议案》；⑤《关于向上海浦发银行济南分行申请壹亿元人民币综合授信额度的 议案》；⑥《关于与山东巨力股份有限公司签署互保协议的议案》；⑦《关于受让北京北大 高科技产业投资有限公司股权并对其进行增资扩股的议案》 （详见 2003 年 10 月 22 日的《中 国证券报》 、《上海证券报》、《证券时报》上的公司公告）。 24 第十节 财务报告 审 计 报 告 岳总审字[2004]第 A358 号 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并利润及利 润分配表、2003 年度现金流量表和合并现金流量表。该会计报表的编制是贵公司管理当局 的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对该会计报表发表意见。 我们按照《中国注册会计师独立审计准则》计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证 据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会 计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允的反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营 成果和现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王丰 中国·北京 中国注册会计师： 姚焕然 二ΟΟ四年四月五日 25 会计报表附注 一、公司简介 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司（以下简称“公司”）原名为潍坊华光科技股份有 限公司，经山东省经济体制改革委员会鲁体改生字（1992）第 112 号文件批准，由潍坊华 光电子信息产业集团公司于 1993 年 9 月独家发起,采用定向募集方式设立，公司的注册资 本为 9,026 万元。1997 年根据中国证监会证监发（1997）137 号、138 号文批准向社会公 开发行社会公众股 5,000 万股，每股面值 1 元，公司的注册资本变更为 14,026 万元；1998 年 8 月 22 日在公司召开的第一次临时股东大会上审议通过了以 1997 年末总股本 14,026 万 股为基数，每 10 股送 6 股的利润分配方案，方案实施后公司注册资本增加至 22,441.6 万 元。2000 年 6 月 12 日经财政部（财管字[2000]247 号）、山东省人民政府（鲁政字[2000]159 号）批准，公司原第一大股东潍坊华光集团有限责任公司将其持有的公司国有法人股 （6,441.6 万股，占总股本的 28.7%）全部转让给北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 (4,488.32 万股，占总股本的 20%)、北京北大青鸟有限责任公司（1,953.28 万股，占总股 本的 8.7%），股份转让登记日为 2000 年 6 月 15 日，股权转让后北京天桥北大青鸟科技股 份有限公司成为公司的第一大股东。公司于 2000 年 7 月 19 日在山东省工商行政管理局办 理了注册变更登记（注册号：3700001801911），更名为潍坊北大青鸟华光科技股份有限公 司。2001 年 10 月 31 日，公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过并报经中国证券监督 管理委员会核准（证监发行字（2001）90 号），向社会公众股股东每 10 股配售 3 股，共计 2880 万股普通股，配股完成后股本变更为 25,321.60 万元；2002 年 5 月 24 日公司四届一 次董、监事会审议通过刘永进为公司第四届董事会董事长。公司已于 2002 年 6 月 24 日在 山东省工商行政管理局办理了注册变更登记。 公司法定代表人: 刘永进 公司注册地：山东省潍坊市高新技术产业开发区北宫东街 6 号 公司主营：计算机软硬件、广电产品、电子出版系统、新闻综合处理系统、电子印花 分色系统、办公自动化系统、光机电一体化设备、电子产品、通信设备的开发、生产、销 售及技术服务，系统集成、电子工程施工，智能建筑工程设计、施工（凭资质经营）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司执行财政部颁布的《企业会计制度》及其补充规定。 2. 会计年度 自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 -1- 青鸟华光 2003 年年度报告 3. 记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础;以历史成本为计价原则。 5. 外币业务核算方法 发生外币业务时,按国家公布的人民币外汇牌价(中间价)折合人民币记账, 月末各外 币货币性账户的余额按月末汇率调整,其差额扣除资本化后作为汇兑损益。 6. 现金等价物的确定标准 以持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确 定为现金等价物。 7. 坏账准备核算方法 坏账损失采用备抵法核算。对应收款项(包括应收账款和其他应收款)按账龄分析法计 提坏账准备。坏账准备的计提比例如下: 账 龄 计提比例 1 年以内 0.5％ 1-2 年 1％ 2-3 年 10％ 3 年以上 30％ 对有证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。 8. 存货核算方法 存货分为:原材料、在产品、产成品等; 原材料采用计划成本核算,期末分摊发出材料应负担的材料成本差异,将发出材料的计 划成本调整为实际成本; 产成品、在产品按实际成本法核算, 产成品、在产品成本仅包括生产加工过程耗用的 直接材料成本,其余费用直接列入管理费用。产成品发出按“加权平均法”核算; 低值易耗品采用一次摊销法。 存货跌价准备是按期末单项存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 9. 长期投资的核算方法： (1)长期股权投资 ①计价：按取得时的实际成本计价。 ②核算方法：公司持有被投资单位有表决权资本总额低于 20%,或虽占 20%(含)以上, 但不具有重大影响的,按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额 20%(含)以上,或 虽不足 20%但具有重大影响的,按权益法核算；对实质性控股的对外股权投资或持有 50%以 上股权的对外股权投资，按权益法核算，并编制合并会计报表。 ③股权投资差额的摊销方法：合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限摊销； 2 青鸟华光 2003 年年度报告 没有规定投资期限的，借方差额按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额按不低于 10 年的期限 摊销。 ④投资收益的确认，当采用成本法核算时，在收到被投资单位宣告利润分配的文件时 按被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额确认；当采用权益法核算时，按当期 应享有的被投资单位实现的净利润的份额确认。 (2)长期债权投资 长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券溢价、折价在债券持有期内采用“直线 法”摊销，当期收益按应计提的利息及应摊销债券溢价、折价额确认。 (3)长期投资减值准备的确认标准、计提方法 当市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资账 面价值时，按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10.固定资产核算方法 (1)固定资产计价方法：固定资产按历史成本计价。 (2)固定资产标准:使用年限 1 年以上、 单位价值在 2000 元以上的房屋及建筑物、通 用设备、运输工具、专用设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生 产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的确定为固定资 产。 (3)固定资产分类及折旧方法:折旧按固定资产类别采用“直线法”计提，不预计残值。 各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下: 资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 30-35 2.86 -3.33％ 通用设备 10 10％ 运输工具 6 16.67％ 专用设备 4-5 20-25％ (4)固定资产减值准备的确认标准、计提方法 期末对公司的固定资产逐项进行检查，当单项固定资产市价持续下跌或技术陈旧、损 坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面净值时，按单项资产期末账面净值高于其 可收回净额之差额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； ②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； ③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； ④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 11.在建工程核算方法 按实际成本核算,在建工程达到预计可使用状态时,按实际发生的全部支出(预付工程 款、设备款、设计开发费等)转入相关资产。 3 青鸟华光 2003 年年度报告 在建工程减值准备：在下列情况下，按单个项目取得时历史成本高于其期末可变现净 值之差额计提。 ①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上落后，并且给企业带来的经济利益具有很大 的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12.借款费用资本化政策 专门借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款发生的汇兑差 额，在购建固定资产达到预定可使用状态之前予以资本化，计入资产的原始价值；在购建 固定资产达到预定可使用状态之后,计入当期损益。其他借款费用均于发生当期确认为费 用，计入当期财务费用。 13.无形资产核算方法 按取得时的实际成本计价，采用直线法按受益年限平均摊销。 无形资产减值准备：期末对无形资产逐项进行检查，在下列情况下，按单项资产期末 账面价值高于其可收回净额之差额计提。 ①某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大 不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 14.长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按受益期平均摊销。 15.收入确认原则 (1)销售商品 当公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司既没有保留通常与所 有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制,与交易相关的经济利益能够流 入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认为销售收入的实现。 (2)提供劳务 ①所提供劳务在同一会计年度内开始并完成，与劳务相关的总收入和总成本能够可靠 地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司时，在劳务完成时确认为劳务收入的实现； ②所提供劳务开始和完成分属不同的会计年度，且该项交易的结果在资产负债表日能 可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现； ③所提供劳务交易的结果在资产负债表日不能可靠估计的，按已经发生并预计能够补 偿的劳务成本确认收入和成本，已经发生的预计不能得到补偿的劳务成本确认为当期费用， 不确认收入。 (3)他人使用本企业的资产取得的收入：以与交易相关的经济利益能够流入公司、收 入的金额能够可靠地计量为原则确认为收入的实现。 4 青鸟华光 2003 年年度报告 16.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用“应付税款法”。 17.合并会计报表的编制方法 根据财政部《合并会计报表暂行规定》（财会字[1995]11 号）和《关于合并报表合并 范围请示的复函》 （财会二字[1996]2 号）及有关的补充规定。母公司拥有子公司超过半数 以上权益性资本,以及权益性资本虽未达到超过半数但实质性控制的子公司纳入合并报表 范围。以母公司和纳入合并范围内的子公司的会计报表及其它相关资料为依据进行编制， 纳入合并会计报表范围内的子公司的会计政策已按母公司的会计政策进行了调整。 三、主要会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正 重大会计差错 1、公司 2002 年对部分应收款项采用个别认定法全额计提了坏账准备，其中有三家客 户计 15,309,270.06 元于 2003 年 3 月 31 日已收回。 2、公司 2001 年底银行存款潍坊市-中行户有＂银行已付企业未付＂的利息支出 657,930.00 元，由于单据丢失，未计入以前年度财务费用。 3、公司 2002 年度采用账龄分析法计提坏账准备，由于账龄划分错误，导致 2002 年度 多提坏账准备 673,446.26 元。 上述第 1、2 项系济南证管办整改意见。 上述三项事项共计调减 2002 年期初未分配 526,344.00 元，调减 2002 年度管理费用 15,982,716.32 元，调增 2002 年度净利润 15,982,716.32 元，调增 2002 年期末未分配利 润 12,259,829.06 元，调增 2002 年末盈余公积 3,064,957.26 元。 四、税项 1. 增值税： 本公司为一般纳税人，销项税率为 17%。 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号文件和山东省信息 产业厅颁发的鲁信产信[2000]114 号文件,公司销售自行开发生产的软件产品,增值税实际 税负超过 3%的部分实行即征即退,退税收入免征企业所得税。期限为 2000 年 6 月至 2010 年底。 2.营业税:按应税收入 5%计缴。 3.企业所得税： 根据国家发展发展改革委员会、信息产业部、商务部、国家税务总局“关于发布 2003 年度国家规划布局内重点软件企业名单的通知”（发改高技[2004]208 号），公司被认定为 2003 年度国家规划布局内重点软件企业。根据通知规定，公司所得税率为 10%。 4.城市维护建设税：按应缴纳流转税额的 7%计缴。 5 青鸟华光 2003 年年度报告 5.教育费附加：按应缴纳流转税额的 3%计缴。 6.其他税项：按国家有关具体规定计缴。 五、控股子公司 1.控股子公司的情况 是否合并 企业 注册资本 投资金额 母公司股 期末资产 期末权益 本期利润 子公司名称 经营范围 2003 年 2002 年 类型 （万元） 权比例 （万元） （万元） （万元） （万元） 研制、开发、生产和 潍坊青鸟华光电池 有限 20,500 17,500 85.37% 销售电池、电池原材 22,770 16,870 -394 是 是 有限公司 责任 料、设备及相关产品 计算机软、硬件的开 潍坊青鸟华光国际 发销售，自营和代理 有限 1,000 900 90％ 999 999 是 是 责任 贸易有限公司 各类商品和技术的进 出口等 北京青鸟华光科技 合法、合规情况下,自 有限 2,000 1,600 80% 11,842 222 -390 是 是 有限公司 主选择经营项目 责任 北京北大青鸟网络 有限 合法、合规情况下,自 1,000 800 80% 3,115 974 -132 是 是 通信技术有限公司 责任 主选择经营项目 北京北大文化发展 有限 合法、合规情况下,自 10,000 800 80% 19,814 6,178 129 是 否 责任 有限公司 主选择经营项目 组织文化艺术交流活 动（不含演出）：数字 北京数字工场文化 有限 文化产品的开发，技 1,500 1,050 70% 1,466 1,305 -17 是 否 责任 传播有限公司 术咨询、技术服务、 技术培训；影视娱乐 节目策划 体育项目策划；组织 北京太极国际体育 有限 1,000 800 80% 体育活动；国际体育 857 806 -58 是 否 责任 发展有限责任公司 文化交流；体育培训 通信设备、电子产品 北京华光电子有限 有限 100 80 80％ 的制造、销售、技术 1,183 -253 否 否 责任 公司 开发转让 6 青鸟华光 2003 年年度报告 开发、生产、经营光 深圳北大青鸟华光 有限 1,000 900 90% 传输、接入通信设备、 1,108 989 -13 否 否 技术有限公司 责任 电脑系统应用及集成 注：潍坊青鸟华光国际贸易有限公司系由潍坊青鸟华光软件有限公司更名而来,并于 2003 年 9 月 15 日办理完毕法人营业执照变更登记。 2.合并范围及其变动 (1)公司于 2003 年 3 月 31 日购并的北京北大文化发展有限公司本期于购并日开始纳 入会计报表合并范围 (2)按财政部《关于合并报表合并范围请示的复函》 （财会字[1996]2 号）的规定，由 于北京华光电子有限公司、深圳市北大青鸟华光技术有限公司的资产总额、销售收入、利 润总额合计数均不超过合并会计报表的资产总额、利润总额的 10%，因此未纳入合并会计 报表范围。 六、会计报表主要项目注释 货币单位为人民币元。以下注释若无特别说明，“期初”指 2002 年 12 月 31 日，所称 “期末”指 2003 年 12 月 31 日，“本期”指 2003 年 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日, “上 期”指 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 备 注 现 金 102,463.69 20,048.71 银行存款 241,334,495.96 418,822,056.09 其他货币资金 2,466,747.34 合 计 243,903,706.99 418,842,104.80 注：期末数较期初数下降 41.77%系公司对外用货币资金进行投资所致。 其他货币资金为信用证保证金和票据保证金。 2、应收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 169,133,647.46 46.32 846,141.91 148,032,100.98 40.81 718,742.71 1~2 年 56,128,085.04 15.37 561,280.85 81,048,706.93 22.34 7,048,394.35 2~3 年 38,637,166.23 10.58 9,623,716.61 71,390,726.28 19.68 7,138,943.32 3 年以上 101,208,351.06 27.72 30,362,505.32 62,300,455.17 17.17 18,684,183.66 合 计 365,107,249.79 100.00 41,393,644.69 362,771,989.36 100.00 33,590,264.04 注：(1)欠款金额前五名单位合计欠款 132,677,645.28 元，占期末应收账款余额的 7 青鸟华光 2003 年年度报告 36.34%。 (2)无应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 3、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 423,490,825.01 51.41 2,100,602.70 208,606,324.90 41.78 973,319.32 1~2 年 141,486,825.69 17.18 2,768,940.47 255,682,747.19 49.21 23,916,260.73 2~3 年 217,463,190.01 26.40 31,400,251.96 16,000,661.10 3.20 1,600,066.11 3 年以上 41,249,881.78 5.01 14,035,116.62 28,983,452.80 5.81 8,695,035.84 合 计 823,690,722.49 100.00 50,304,911.75 509,273,185.99 100.00 35,184,682.00 注：期末数较期初数大幅增加主要原因：①母公司一年以上预付账款 223,984,155.23 元转入；②支付的本年受让北京北大青鸟有限责任公司享有的北京北大高科技产业投 资有限公司 80%的股权款 170,000,000.00 元因未完成股权转让暂挂本科目。 (2)欠款金额前五名单位合计欠款 523,083,256.23 元，占期末其他应收款余额的 63.51%。 (3)持本公司 5%以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 北京北大青鸟有限责任公司 19,921.857.70 4、预付账款 (1)账龄分析 项 目 期末数 期初数 1 年以内 24,472,042.12 115,838,994.65 1~2 年 1,194,460.47 4,319,134.82 2~3 年 593,233.60 3 年以上 合 计 26,259,736.19 120,158,129.47 注：期末数比期初数大幅下降主要是由于母公司将一年以上的预付账款转入其他应收 款。 (2) 欠款金额前五名单位合计欠款 10,346,062.28 元，占期末预付账款余额的 39.40%。 (3)无预付持本公司 5%以上股份的股东单位款项。 8 青鸟华光 2003 年年度报告 5、存货 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 24,616,061.60 7,658,560.45 29,026,822.11 6,174,498.46 在产品 21,626,544.71 8,368,573.22 18,655,957.53 5,639,186.29 产成品 26,284,745.84 10,655,311.23 22,307,928.45 7,332,805.64 其他 161,147.28 合 计 72,688,499.43 26,682,444.90 69,990,708.09 19,146,490.39 注：存货跌价准备按期末单项存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 6、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金 额 减值准备 金 额 减值准备 195,246,783.09 700,000.00 7,653,613.70 227,051,254.38 600,000.00 长期股权投资 39,458,084.99 长期债权投资 195,246,783.09 700,000.00 7,653,613.70 227,051,254.38 600,000.00 合 计 39,458,084.99 注: ①本期增加数系公司对合并子公司北京北大文化发展有限公司投资并将其纳入合并 报表范围影响。 ②本期减少数系按权益法核算的章丘广电青鸟信息网络有限公司、深圳北大青鸟华 光技术有限公司、潍坊广电传输有限公司和江苏盛世网络传媒有限责任公司投资损失 6,653,613.70 元和股权投资差额摊销 200,000.00 元以及处理潍坊华光注塑公司投资 100,000.00 元。 ③期末长期投资减值准备明细如下: 被投资单位 投资金额 股比 期初数 本期计提 期末数 潍坊华光精密机械公司 500,000.00 2.70% 500,000.00 500,000.00 潍坊华光注塑公司 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 潍坊华光电器公司 100,000.00 2.30% 100,000.00 100,000.00 合 计 700,000.00 700,000.00 -100,000.00 600,000.00 注：长期投资减值准备按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。 ④长期股权投资差额明细如下: 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 本期摊销 累计摊销 期末金额 章丘广电青鸟信 股权受让 2,000,000.00 10 年 200,000.00 700,000.00 1,300,000.00 息网络有限公司 差额 合 计 2,000,000.00 200,000.00 700,000.00 1,300,000.00 9 青鸟华光 2003 年年度报告 其他股权投资 投资期 投资金额 占被投资企业 被投资单位名称 期初数 本期增减 期末数 限 (万元) 注册资本比例 A.权益法核算的投资单位: 北京华光电子有限公司 1998.4 80 80% 章丘广电青鸟信息网络有限 2000.6 8200 49% 76,040,609.83 -1,802,205.74 74,238,404.09 公司 深圳北大青鸟华光技术有限 2001.4 900 90% 9,019,178.43 -115,858.26 8,903,320.17 公司 潍坊广电传输有限公司 2002.1 6027 49% 58,286,994.83 -1,656,746.43 56,630,248.40 江苏盛世网络传媒有限责任 2002.12 4800 32% 48,000,000.00 -3,078,803.27 44,921,196.73 公司 北京京华文化传媒有限公司 2001.8 2500 50% 0.00 20,810,396.44 20,810,396.44 上海青年传媒有限公司 2003.6 1800 30% 0.00 9,536,318.84 9,536,318.84 北京中青联合传媒文化有限 2003.6 980 49% 0.00 9,111,369.71 9,111,369.71 公司 小 计 27137 191,346,783.09 32,804,471.29 224,151,254.38 B.成本法核算的投资单位： 潍坊华光精密机械有限公司 1998.4.3 50 2.7% 500,000.00 潍坊华光电器有限公司 1998.4.3 10 2.3% 100,000.00 潍坊创业投资有限公司 2001.11.22 100 1.95% 1,000,000.00 小 计 170 1,600,000.00 7、固定资产 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原价： 房屋及建筑物 113,238,478.17 8,856,356.30 122,094,834.47 通用设备 95,714,758.82 1,645,227.82 97,359,986.64 运输设备 6,608,285.50 144,590.00 277,965.00 6,474,910.50 专用设备 45,677,675.01 1,710,769.90 12,320.00 47,376,124.91 合 计 261,239,197.50 12,356,944.02 290,285.00 273,305,856.52 (2)累计折旧： 房屋及建筑物 10,950,098.16 3,745,288.93 14,695,387.09 通用设备 16,207,007.52 9,001,968.95 25,208,976.47 10 青鸟华光 2003 年年度报告 运输设备 3,151,110.69 911,968.37 62,876.44 4,000,202.62 专用设备 37,728,857.26 4,017,469.02 12,320.00 41,734,006.28 合 计 68,037,073.63 17,676,695.27 75,196.44 85,638,572.46 (3)固定资产净值 193,202,123.87 187,667,284.06 (4)固定资产减值准备： 通用设备 4,963,970.68 4,963,970.68 专用设备 3,209,251.96 2,133.36 3,211,385.32 合 计 8,173,222.64 2,133.36 8,175,356.00 注：固定资产减值准备按单项资产期末账面净值高于其可收回净额之差额计提。 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金来源 锂电池二次生产线 7000 万元 610,847.04 615,104.87 584,509.75 641,442.16 自筹 信息产业园 834,331.25 15,523,003.23 16,357,334.48 募集资金 合 计 1,445,178.29 16,138,108.10 584,509.75 16,998,776.64 注: 在建工程本期未发生符合计提减值准备条件的情况。 在建工程期末数较期初数有较大增加由于工程项目－信息产业园进入全面施工阶段。 10、无形资产 取得 本期 本期减少 剩余摊 种 类 原 值 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 增加 销年限 土地使用权 购入 71,100,031.00 70,180,910.68 1,448,184.16 2,367,304.48 68,732,726.52 42-29 用电权 购入 236,550.00 33,750.00 33,750.00 236,550.00 通信软件 购入 6,551,139.20 3,857,957.45 655,113.92 3,348,295.67 3,202,843.53 5 彩 色 出 版 系 购入 3,291,338.80 2,015,537.15 329,133.88 1,604,935.53 1,686,403.27 5 统软件 SMT 制造软件 购入 2,859,439.63 1,715,663.79 285,943.96 1,429,719.80 1,429,719.83 5 印 花 分 色 调 购入 4,505,800.00 3,379,350.00 0.00 1,126,450.00 3,379,350.00 6 试软件 SDH 网管系统 购入 3,496,030.60 2,478,821.42 349,603.04 1,366,812.22 2,129,218.38 6 软件 锂 电 池 中 试 投入 18,388,550.00 14,557,602.04 1,838,855.04 5,669,803.00 12,718,747.00 7 技术 机 顶 盒 产 品 购入 22,778,992.08 18,223,193.66 4,555,798.42 9,111,596.84 13,667,395.24 3 开发软件 合 计 151,401,571.31 116,442,786.19 9,496,382.42 26,261,467.54 106,979,930.24 11 青鸟华光 2003 年年度报告 无形资产减值准备： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 印花分色调试软件 3,379,350.00 3,379,350.00 彩色出版系统软件 604,661.15 604,661.15 SDH 网管系统软件 743,646.43 743,646.43 合 计 4,727,657.58 4,727,657.58 注: 无形资产减值准备按单项资产期末账面价值高于其可收回净额之差额计提。无 形资产本期未发生符合计提减值准备条件的情况。 11、短期借款 借款类别 期 末 数 期 初 数 备注 抵押借款 保证借款 268,448,125.00 239,668,125.00 合 计 268,448,125.00 239,668,125.00 12、应付票据 票据类别 期末数 期初数 备 注 银行承兑汇票 10,000,000.00 21,180,000.00 合 计 10,000,000.00 21,180,000.00 注：期末票据均未到期承兑。 13、应付账款 期末数 期初数 88,308,157.08 68,387,642.07 (1) 无应付持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 (2)期末应付账款前五名单位余额合计 32,197,944.78 元，占应付账款期末余额的 36.46%。 14、预收账款 期末数 期初数 67,459,786.05 80,864,934.26 (1)无预收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 (2) 期末预收账款前五名单位余额合计 13,097,265.00 元，占预收账款期末余额的 19.41%。 12 青鸟华光 2003 年年度报告 15、应付股利 投资者名称 期末数 比例 期初数 比例 募集法人股东 2,822,828.06 100% 3,000,211.26 100% 普通股股东 合计 2,822,828.06 100% 3,000,211.26 100% 注：期末数系尚未领取的非上市流通法人股股利。 16、应交税金 税 种 计缴标准 期末数 期初数 备 注 增值税 同附注四 8,473,575.51 13,397,004.16 营业税 同附注四 -1,072,046.08 -1,175,325.75 城市维护建设税 同附注四 -108,293.68 -169,618.10 个人所得税 累进税率 79,229.45 674,147.07 企业所得税 同附注四 1,110,888.93 7,778,213.90 房产税 应税房产值的 1.2% -64,210.03 53,639.65 土地使用税 2 元/平方米 -130,058.00 12,273.00 合 计 8,289,086.10 20,570,333.93 注：应交所得税较少的原因为本期缴纳上期所得税。 17、其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 备 注 教育费附加 见附注四 -46,411.59 -72,693.48 合 计 -46,411.59 -72,693.48 18、其他应付款 期末数 期初数 164,302,944.49 33,949,073.71 (1)应付持本公司 5%以上股份的股东款项 单位名称 金额 款项性质 北京天桥北大青鸟科技公司 56,450,000.00 往来款 (2)期末其他应付款前五名单位合计欠款 72,441,754.32 元，占期末其他应付款余额 的 44.09% 19、一年内到期的长期负债 13 青鸟华光 2003 年年度报告 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 318,936,312.07 合 计 318,936,312.07 注:上述长期借款到期日为 2004 年 1 月 9 日。 20、长期借款 借款种类 借款单位 借款金额 借款期限 年利率 备注 担保借款 潍坊市商业银行东城支行 50,000,000.00 2003.3.20～2005.3.19 5.49% 合 计 50,000,000.00 注:上述贷款由北京北大青鸟有限责任公司提供担保。 21、专项应付款 项目 期末数 期初数 专项拨款 1,300,000.00 1,250,000.00 注：上述拨款系子公司潍坊青鸟华光电池有限公司收到的山东省科委立项的省重点科 技攻关项目--薄膜锂离子电池项目专项拨款和北京有色金属研究总院转拨的科研经费。 22、股本 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 送 公积金 增 其 配股 小计 股 转股 发 他 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 128,416,000.00 128,416,000.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 128,416,000.00 128,416,000.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 124,800,000.00 124,800,000.00 14 青鸟华光 2003 年年度报告 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 124,800,000.00 124,800,000.00 三、股份总数 253,216,000.00 253,216,000.00 注：公司股本本期无变化。 23、资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股权投资准备 1,619,842.00 1,619,842.00 股本溢价 546,396,227.47 546,396,227.47 合 计 546,396,227.47 1,619,842.00 548,016,069.47 注：本期资本公积增加系公司的控股子公司北京青鸟华光科技有限公司接受现金捐 赠 1,652,900.00 元，公司按照直接持股 80%和间接持股 18%计算的股权投资准备。 24、盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 40,837,978.86 1,130,427.88 41,968,406.74 公益金 40,837,978.86 1,130,427.88 41,968,406.74 任意盈余公积 合 计 81,675,957.72 2,180,025.82 83,936,813.48 注：本期盈余公积增加系母公司根据净利润的 10%计提的法定盈余公积和按 10%的比例 计提的法定公益金。 25、未分配利润 项目 本期发生数 上期发生数 期初未分配利润 128,124,534.59 113,422,656.59 加: 本年净利润 9,592,893.41 18,759,202.58 可供分配的利润 137,717,428.00 132,181,859.17 减:提取法定盈余公积 1,130,427.88 2,028,662.29 提取法定公益金 1,130,427.88 2,028,662.29 可供股东分配的利润 135,456,572.24 128,124,534.59 减:应付普通股股利 期末未分配利润 135,456,572.24 128,124,534.59 26、主营业务收入 项 目 本期发生数 上期发生数 通信及网络产品 127,699,986.98 231,691,768.14 计算机应用产品 41,936,357.31 97,403,949.20 15 青鸟华光 2003 年年度报告 锂离子电池产品 47,740,779.61 7,819,483.60 其他 21,818,813.87 合 计 239,195,937.77 336,915,200.94 注： 收入本期较上期下降较大的原因为母公司的系统集成及软件产品收入下降了 14888 万元，控股子公司华光电池收入本期增加 4000 万元。 公司前五名客户销售收入总额 111,297,869.84 元,占本期收入总额 46.53%。 27、主营业务成本 项 目 本期发生数 上期发生数 通信及网络产品 32,032,068.79 76,160,822.94 计算机应用产品 18,747,001.90 36,785,616.98 锂离子电池产品 27,977,448.00 9,294,589.53 其他 18,911,313.26 合 计 97,667,831.95 122,241,029.45 28、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本期发生数 上期发生数 备 注 营业税 见附注四 277,162.39 514,971.92 城建税 见附注四 -866,787.16 633,828.05 教育费附加 见附注四 -371,480.22 271,640.58 合 计 -961,104.99 1,420,440.55 注：根据附注四.1 所示，本期收到潍坊市地方税务局市直征收分局相应退回的城 建税和教育费附加 3,779,597.07 元。 29、其他业务利润 项 目 本期发生数 上期发生数 材料销售 -208,250.86 -1,175,449.54 维修服务 90,806.33 195,447.87 加工收入 1,084,346.76 1,821,942.97 土地转让收益 4,153,746.54 其他 17,840.00 合 计 984,742.23 4,995,687.84 30、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 16 青鸟华光 2003 年年度报告 利息支出 23,654,652.43 38,210,100.66 减：利息收入 9,247,142.74 9,185,391.2 汇兑损失 63,118.57 减:汇兑收益 其他 127,379.90 49,850.19 合 计 14,558,182.18 29,137,678.22 注:本期财务费用大幅下降的原因系公司贷款利息支出减少导致。 31、投资收益 种类 本期发生数 上期发生数 备 注 股权投资收益 -7,325,956.72 -7,638,427.03 合 计 -7,325,956.72 -7,638,427.03 明细如下: 被投资单位名称 确认的投资收益 其中：股权投资差额摊销 章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -2,002,205.74 -200,000.00 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 -115,858.26 潍坊广电传输有限公司 -1,656,746.43 潍坊青鸟华光电池有限公司 -416,812.64 -416,812.64 北京北大文化发展有限公司 -8,401,887.47 -8,401,887.47 北京京华文化传媒有限公司 17,484,147.61 上海青年传媒有限公司 -8,463,681.16 北京中青联合传媒文化有限公司 -688,630.29 潍坊创业投资有限公司 14,493.92 江苏盛世网络传媒有限责任公司 -3,078,803.27 合 计 -7,325,956.72 -9,018,700.11 32、补贴收入 项 目 本期发生数 上期发生数 增值税返还收入 23,891,101.17 25,122,060.72 合 计 23,891,101.17 25,122,060.72 注: 根据财政部、国家税务总局、海关总署联合颁发的财税[2000]25 号《关于鼓励软 件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》和潍坊市奎文国家税务局奎国税 [2002]173 号、奎国税发[2003]7 号、奎国税发[2003]63 号、奎国税发[2003]97 号关于“潍 坊市奎文国税局关于对潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司软件产品超税负返还税款的批 复”，公司本期共计收到增值税返还 23,891,101.17 元。 17 青鸟华光 2003 年年度报告 33、营业外收入 主要内容 本期发生数 上期发生数 固定资产清理收入 37,500.00 572,477.44 违约金 158,585.30 罚款收入 37,459.20 其他 6,335.94 合 计 81,295.14 731,062.74 34、营业外支出 主要内容 本期发生数 上期发生数 固定资产清理支出 173,195.99 固定资产减值准备 4,963,970.68 无形资产减值准备 1,348,307.58 合同补偿金 3,829,446.00 398,205.00 其他 297.73 201,495.88 合 计 4,002,939.72 6,911,979.14 注：合同补偿金为解除职工劳动合同所支付的补偿。 35、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 北京北大青鸟有限责任公司 1,199,208,041.71 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 381,680,000.00 潍坊广电传输有限公司 50,000,000.00 北京北大青鸟软件系统有限公司 60,698,356.00 北大科技实业公司 72,000,000.00 宁夏经济开发区投资控股有限公司 2,684,105.00 广州众熙环宇贸易责任公司 787,452.00 山西广电网络投资公司 300,000.00 北大在线网络有限公司 1,000,000.00 项目拨款 642,000.00 备用金 744,532.23 资金占用费收入 5,464,400.00 银行存款利息收入 3,617,787.72 其他 3,238,392.50 合 计 1,782,065,067.16 18 青鸟华光 2003 年年度报告 36、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 北京北大青鸟有限责任公司 1,136,343,906.74 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 325,230,000.00 北京北大高科技产业投资有限公司 300,000,000.00 潍坊广电传输有限公司 50,000,000.00 上海北大青鸟企业发展有限公司 4,000,000.00 北京北大青鸟软件系统有限公司 2,000,000.00 北京盛世网络传媒 5,750,000.00 青年报社 24,000,000.00 中国青年报社 1,000,000.00 北京阿尔达商贸有限责任公司 3,000,000.00 名屋置业投资公司 370,136.00 中化十六建 300,000.00 技术服务费 309,675.59 备用金 1,316,685.66 差旅费 2,889,771.41 租赁费 223,753.90 招待费 3,346,096.64 邮电费 106,690.49 办公费 1,819,417.67 会议费 3,088,455.89 广告费 2,127,988.00 咨询费 438,000.00 审计费 619,823.50 修理费 424,869.12 税金 1,428,373.72 水电费 2,686,375.05 保险费 274,857.68 其他 5,086,382.36 合 计 1,878,181,259.42 19 青鸟华光 2003 年年度报告 七、母公司会计报表主要项目注释 1、应收账款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 143,039,157.28 42.60 715,195.79 141,168,710.50 39.67 678,343.55 1~2 年 52,922,685.04 15.76 529,226.85 81,048,706.93 22.77 7,048,394.36 2~3 年 38,637,166.23 11.51 9,623,716.61 71,389,100.33 20.06 7,138,910.03 3 年以上 101,185,445.11 30.13 30,355,633.53 62,279,175.17 17.50 18,683,752.55 合 计 335,784,453.66 100.00 41,223,772.78 355,885,692.93 100.00 33,549,400.49 注：(1)欠款金额前五名单位合计欠款 132,677,645.28 元，占期末应收账款余额的 38.51%。 (2)无应收持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 2、其他应收款 (1)账龄分析 期末数 期初数 项 目 金 额 比例（%） 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 442,886,345.33 63.31 2,214,431.73 508,373,088.96 63.68 2,541,865.45 1~2 年 98,498,561.67 14.08 2,169,985.62 254,942,102.35 30.68 23,912,535.72 2~3 年 116,879,965.85 16.71 27,596,752.56 16,000,661.10 2.01 1,600,066.11 3 年以上 41,249,881.78 5.90 14,035,116.62 28,983,452.80 3.63 8,695,035.84 合 计 699,514,754.63 100.00 46,016,286.53 808,299,305.21 100.00 36,749,503.12 注: 期末数较期初数大幅增加主要原因：①母公司一年以上预付账款 223,984,155.23 元转入；②支付的本年受让北京北大青鸟有限责任公司享有的北京北大高科技产业投 资有限公司 80%的股权款 170,000,000.00 元暂挂本科目。 (2)欠款金额前五名单位合计欠款 499,174,557.83 元，占期末其他应收款余额的 71.36%。 (3)持本公司 5%以上股份的股东单位欠款： 单位名称 金额 北京北大青鸟有限责任公司 19,921.857.70 3、长期股权投资 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 金 额 减值准备 金 额 长期股权投资 367,558,422.78 700,000.00 160,414,900.00 20,966,850.27 507,006,472.51 600,000.00 20 青鸟华光 2003 年年度报告 长期债权投资 合 计 367,558,422.78 700,000.00 160,414,900.00 20,966,850.27 507,006,472.51 600,000.00 注:①本期增加数系公司对北京北大文化发展有限公司投资 160,414,900.00 元。 ②本期减少数系按权益法核算的潍坊青鸟华光电池有限公司、潍坊青鸟华光国际贸易 有限公司、北京青鸟华光科技有限公司、北京北大青鸟网络通信技术有限公司、深圳市北 大青鸟华光技术有限公司、章丘广电青鸟信息网络有限责任公司、北京北大文化发展有限 公司和潍坊广电传输有限公司投资损失和股权投资差额摊销。 ③期末长期投资减值准备明细如下: 被投资单位 投资金额 股比 期初数 本期计提 期末数 潍坊华光精密机械公司 500,000.00 2.70% 500,000.00 500,000.00 潍坊华光注塑公司 100,000.00 100,000.00 -100,000.00 潍坊华光电器公司 100,000.00 2.30% 100,000.00 100,000.00 合 计 700,000.00 700,000.00 600,000.00 注：长期投资减值准备按单项长期投资可收回金额低于其账面价值的差额计提。 其他股权投资 投资 投资金额 占被投资企业 被投资单位名称 期初数 本期增减 期末数 期限 (万元) 注册资本比例 A.权益法核算的投资单位: 北京华光电子有限公司 1998.4.3 80 80% 章丘广电青鸟信息网络 2000.6.15 8200 49% 77,540,609.83 -2,002,205.74 75,538,404.09 有限公司 深圳市北大青鸟华光技 2001.4.24 900 90% 9,019,178.43 -115,858.26 8,903,320.17 术有限公司 潍坊广电传输有限公司 2002.1.9 6027 49% 58,286,994.83 -1,656,746.43 56,630,248.40 江苏盛世网络传媒有限 2001.12.31 4800 32% 48,000,000.00 -3,078,803.27 44,921,196.73 责任公司 北京青鸟华光科技有限 2001.11.13 1600 80% 3,580,910.22 -1,801,295.60 1,779,614.62 公司 北京北大青鸟网络通信 2001.10.31 800 80% 8,885,094.54 -1,061,516.80 7,823,577.74 技术有限公司 潍坊青鸟华光电池有限 2000.6.26 17500 85.37% 151,551,866.55 -3,784,183.81 147,767,682.74 公司 北京北大文化发展有限 2003.3.31 16041 80% 153,048,453.19 153,048,453.19 责任公司 潍坊青鸟华光国际贸易 2000.11.13 900 90% 8,993,768.38 206.45 8,993,974.83 有限公司 小 计 365,858,422.78 505,406,472.51 21 青鸟华光 2003 年年度报告 B.成本法核算的投资单位： 潍坊华光精密机械有限 1998.4.3 50 2.7% 500,000.00 500,000.00 公司 潍坊华光注塑有限公司 1998.4.3 10 1.4% 100,000.00 -100,000.00 潍坊华光电器有限公司 1998.4.3 10 2.3% 100,000.00 100,000.00 潍坊创业投资有限公司 2001.11.22 100 1.95% 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 1,700,000.00 1,600,000.00 合 计 367,558,422.78 507,006,472.51 4、固定资产 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1)固定资产原价： 房屋及建筑物 95,208,480.55 8,856,356.30 104,064,836.85 通用设备 27,569,388.90 42,192.18 27,611,581.08 运输设备 4,122,961.68 105,615.00 229,515.00 3,999,061.68 专用设备 43,219,060.25 633,620.69 12,320.00 43,840,360.94 合 计 170,119,891.38 9,637,784.17 241,835.00 179,515,840.55 (2)累计折旧： 房屋及建筑物 9,762,446.41 3,173,616.03 12,936,062.44 通用设备 10,021,696.37 2,128,277.98 12,149,974.35 运输设备 2,864,422.56 398,375.31 50,763.88 3,212,033.99 专用设备 37,102,951.11 3,192,271.57 12,320.00 40,283,402.68 合 计 59,751,516.45 8,892,540.89 63,083.88 68,581,473.46 (3)固定资产净值 110,368,374.93 110,934,367.09 (4)固定资产减值准备： 通用设备 4,963,970.68 4,963,970.68 专用设备 3,209,251.96 2,133.36 3,211,385.32 合 计 8,173,222.64 2,133.36 8,175,356.00 注：固定资产减值准备按单项资产期末账面净值高于其可收回净额之差额计提。 5、其他应付款 期末数 期初数 155,139,468.43 104,216,334.82 (1)应付持本公司 5%以上股份的股东款项。 单位名称 金额 北京天桥北大青鸟科技公司 56,450,000.00 22 青鸟华光 2003 年年度报告 (2) 期末其他应付款前五名单位合计欠款 72,441,754.32 元，占期末其他应付款余额 的 46.69% 6、主营业务收入 项 目 本期发生数 上期发生数 通信及网络产品 134,717,707.86 228,132,707.68 计算机应用产品 41,936,357.31 97,403,949.20 合 计 176,654,065.17 325,536,656.88 注：本期较上期下降情况同合并注释。 公司前五名客户销售收入总额 109,799,966.74 元,占本期收入总额 62.16%。 7、主营业务成本 项 目 本期发生数 上期发生数 通信及网络产品 39,049,789.67 76,425,437.76 计算机应用产品 18,747,001.90 36,785,616.98 合 计 57,796,791.57 113,211,054.74 注：本期较上期增长情况同合并注释。 8、投资收益 项目 本期发生数 上期发生数 备 注 股权投资收益 -22,174,676.35 -33,074,489.13 合 计 -22,174,676.35 -33,074,489.13 明细如下: 被投资单位名称 确认的投资收益 其中：股权投资差额摊销 章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 -2,002,205.74 -200,000.00 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 -115,858.26 潍坊广电传输有限公司 -1,656,746.43 潍坊青鸟华光电池有限公司 -3,784,183.81 -416,812.64 北京青鸟华光科技有限公司 -3,123,615.60 潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 206.45 北京北大文化发展有限公司 -7,366,446.81 -8,401,887.47 北大青鸟网络通信技术有限公司 -1,061,516.80 潍坊创业投资有限公司 14,493.92 江苏盛世网络传媒有限责任公司 -3,078,803.27 合 计 -22,174,676.35 -9,018,700.11 23 青鸟华光 2003 年年度报告 9、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 北京北大青鸟有限责任公司 1,011,949,984.00 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 132,180,000.00 潍坊广电传输有限公司 50,000,000.00 北京青鸟华光科技有限公司 129,000,000.00 北大青鸟网络通信技术有限公司 3,282,000.00 北京北大青鸟软件有限公司 60,698,356.00 资金占用费收入 5,464,400.00 银行存款利息收入 3,577,094.64 其他 579,529.55 合 计 1,396,731,364.19 10、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 北京北大高科技产业投资有限公司 300,000,000.00 北京北大青鸟有限责任公司 562,951,506.74 北京青鸟华光科技有限公司 272,000,000.00 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 75,730,000.00 潍坊广电传输有限公司 50,000,000.00 北京北大文化发展有限公司 45,000,000.00 潍坊青鸟华光电池有限公司 5,300,000.00 北大青鸟网络通信技术有限公司 1,910,000.00 上海北大青鸟有限公司 4,000,000.00 北京北大青鸟软件有限公司 2,000,000.00 名屋置业投资公司 370,136.00 中化十六建 300,000.00 差旅费 2,072,551.40 招待费 2,596,767.33 办公费 1,323,764.05 会议费 2,949,313.89 广告费 1,657,188.00 咨询费 438,000.00 审计费 619,823.50 修理费 242,189.55 税金 1,428,373.72 24 青鸟华光 2003 年年度报告 水电费 651,103.70 保险费 274,857.68 其他 1,353,548.94 合 计 1,335,119,124.50 七、关联方关系及其交易的披露 1、关联方概况 A.关联方名称及其关系 企业名称 与本公司的关系 北京北大青鸟有限责任公司 持股7.71%， 控股股东的第一大股东 北京天桥北大青鸟科技股份有限公司 持股17.73%，控股股东 北京华光电子有限公司 控股子公司 北京北大文化发展有限公司 控股子公司 深圳市北大青鸟华光技术有限公司 控股子公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 控股子公司 潍坊青鸟华光国际贸易有限公司 控股子公司 北京青鸟华光科技有限公司 控股子公司 北京华光电子有限公司 控股子公司之控股子公司 北京太极国际体育发展有限责任公司 控股子公司之控股子公司 北京北大青鸟网络通信技术有限责任公司 控股子公司 B.关联方概况 注册资本 法定代表 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 (万元) 人 北京北大青鸟 北京市海淀区海 技术开发、技术服务、技术转让、技术 有限责任公司 14,000 杨芙清 有限责任公司 淀路5号 咨询；销售计算机硬件、电子产品、机 电设备、交电化工、建筑材料、医疗器 械、通信设备（不含无线电发射设备） 及本公司开发后的产品 北京天桥北大 北京市崇文区永 技术开发、技术转让、技术服务、技术 上市股份有限 17,907 徐祗祥 青鸟科技股份 内大街1号 咨询；销售计算机及软硬件、通信设备 公司 25 青鸟华光 2003 年年度报告 有限公司 （不含无线电发射设备）、电子产品及 本公司开发的产品 100 北京华光电子 北京市丰台区西 通信设备、电子产品的制造、销售、技 有限责任公司 王新华 有限公司 三环南路甲68号 术开发转让 深圳市北大青 深圳市福田区彩 开发、生产、经营光传输、接入通信设 有限责任公司 1,000 刘永进 鸟华光技术有限 备、电脑系统应用及集成 虹大厦A、B号 公司 潍坊青鸟华光 潍坊高新技术产 研制、开发、生产和销售电池、电池原 有限责任公司 20,500 周燕军 电池有限公司 业开发区华光电 材料、设备及相关产品。 子区 潍坊青鸟华光 潍坊高新技术产 计算机软、硬件的开发销售，软件技术 有限责任公司 1,000 刘永进 国际贸易有限 业开发区华光电 的服务、开发、转让、咨询；光机电一 公司 子区 体化设备、电子产品、通讯设备、办公 自动化设备的销售及系统集成。 北京青鸟华光 北京市海淀区海 合法、合规情况下,自主选择经营项目 有限责任公司 2,000 刘永进 科技有限公司 淀路52号 北京数字工场 北京市海淀区海 组织文化艺术交流活动（不含演出）： 有限责任公司 1,500 周燕军 文化传播有限 淀路5号燕园3区 数字文化产品的开发，技术咨询、技术 公司 北大青鸟楼2层 服务、技术培训；影视娱乐节目策划 205号 北京太极国际 北京市朝阳区安 体育项目策划；组织体育活动；国际体 有限责任公司 1,000 许振东 体育发展有限 定路甲3号 育文化交流；体育培训 责任公司 北京北大青鸟 北京市海淀区海 合法、合规情况下,自主选择经营项目 有限责任公司 1,000 许振东 网络通信技术 淀路52号 有限公司 26 青鸟华光 2003 年年度报告 C.关联方所持股份及其变化 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 （万元） (%) (万元) (%) (万元) (%) (万元) (%) 北京北大青鸟有限责任公司 1,953.28 7.71 1,953.28 7.71 北京天桥北大青鸟科技股份有 4,488.32 17.73 4,488.32 17.73 限公司 北京华光电子有限公司 80.00 80.00 80.00 80.00 潍坊华光半导体器件有限公司 350.00 53.85 350.00 53.85 深圳市北大青鸟华光技术有限 900.00 90.00 900.00 90.00 公司 潍坊青鸟华光电池有限公司 17,500 85.37 17,500 85.37 潍坊青鸟华光国际贸易有限公 900.00 90.00 900.00 90.00 司 北京青鸟华光科技有限公司 1,600.00 80.00 1,600.00 80.00 北京北大文化发展有限公司 16,041.49 80.00 800.00 80.00 北京数字工场文化传播有限 1,050 70.00 1,050 70.00 公司 北京太极国际体育发展有限 800 80.00 800 80.00 责任公司 北京北大青鸟网络通信技术有 800.00 80.00 800.00 80.00 限公司 (3) 不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 北京市北大青鸟软件系统公司 控股股东的第一大股东之控股股东 上海北大青鸟企业发展有限公司 控股股东的子公司 章丘广电青鸟信息网络有限责任公司 参股公司,持股 49% 潍坊华光精密机械有限公司 参股公司,持股 2.7% 潍坊华光电器有限公司 参股公司,持股 2.3% 27 青鸟华光 2003 年年度报告 潍坊创业投资有限公司 参股公司,持股 1.95% 潍坊广电传输有限公司 参股公司,持股 49% 江苏盛世网络传媒有限责任公司 参股公司,持股 24% 2. 关联方交易及其余额: （1）股权转让 2003 年 3 月 31 日，公司出资 16,041.49 万元受让大股东北京北大青鸟有限责任公司 持有的北京北大文化发展有限公司 80%股权。中发国际资产评估有限责任公司对该项股权 在 2002 年 11 月 30 日时的公允价值进行了评估，评估价值为 16,041.49 万元。 （2）各关联方往来款项的余额: 期末数 期初数 报表项目 关联方名称 金额 比例% 金额 比例% 其他应收款 北京北大青鸟有限责任公司 19,921.857.70 2.42 259,547,426.96 54.59 北京市北大青鸟软件系统公司 0.00 58,698,356.00 12.35 北京华光电子有限公司 5,047,213.92 0.61 5,047,213.92 1.06 其他应付款 北京天桥北大青鸟科技股份有 56,450,000.00 34.36 限公司 深圳市北大青鸟华光技术有限 8,001,994.32 4.87 8,032,185.68 23.66 公司 八、或有事项 截止2003年12月31日，公司对外提供担保情况如下： 被担保单位 担保权人 担保金额 到期日 担保方式 担保事项 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区工行 300万元 2004-6 连带责任保证 流动资金贷款 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区工行 2000万元 2004-11 连带责任保证 流动资金贷款 山东巨力股份有限公司 潍坊市潍城区工行 2700万元 2004-6 连带责任保证 流动资金贷款 潍坊青鸟华光电池有限公司 潍坊市开发区建行 1500万元 2004-5 连带责任保证 流动资金贷款 潍坊青鸟华光电池有限公司 浦发银行济南分行 1500万元 2004-4 连带责任保证 流动资金贷款 潍坊青鸟华光电池有限公司 中信银行青岛分行 500万元 2004-11 连带责任保证 流动资金贷款 九、承诺事项 28 青鸟华光 2003 年年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日,本公司无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项 公司一年内到期的长期借款 31,893.63 万元,贷款方系中国建设银行总行营业部,到期 日为 2004 年 1 月 9 日,截至报告日尚未归还。 十一、其他重要事项 1、2003 年 3 月 31 日，公司出资 16,041.49 万元受让大股东北京北大青鸟有限责任公 司持有的北京北大文化发展有限公司 80%股权。北京北大青鸟有限责任公司承诺，本公司 受让该股权所形成的长期投资在 2002—2007 年的平均年收益率保持在 7％以上；若届时未 能完成，北京北大青鸟有限责任公司将以出让价格赎回该股权或补足收益差额。 2003 年 3 月 31 日北京北大文化发展有限公司账面中流动资产 198,128,099.13 元，长 期股权投资 3,426,221.82 元，固定资产原值 662,583.11 元，累计折旧 187,481.92 元，无 形资产 41,354.58 元；流动负债 135,885,949.99 元；净资产 60,487,167.22 元。2003 年 2 —4 季度，北京北大文化发展有限公司实现主营业务收入 196,042.00 元、主营业务利润 110,481.75 元,投资收益 8,331,863.17 元,实现利润总额和净利润 1,124,094.13 元。 2、公司控股企业潍坊华光半导体器件有限公司和联营企业潍坊华光注塑有限公司已 分别于 2002 年 12 月 1 日和 2000 年 11 月 9 日经山东省潍坊市中级人民法院（2002）潍破 裁字第 18-1 号和（2000）潍中经破裁字第 7-11 号民事裁定书宣告破产。公司对以上两公 司的投资已经全额计提了减值准备。 3、公司股东大会于 2003 年 12 月 20 日通过《关于受让北京北大高科技产业投资有限 公司并对其进行增资扩股的议案》，公司于 2004 年 2 月完成股权变更事宜。 29 青鸟华光 2003 年年度报告 第十一节 备查文件 公司办公地点备置有齐全、完备的备查文件，以供中国证监会、上海证券交易所及有 关主管部门及广大股东查询，备查文件包括： 1、载有董事长签名的年度报告正本； 2、载有董事长、财务总监、会计经办人员签名并盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿。 潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司董事会 2003 年 4 月 5 日 30 合 并 资 产 负 债 表 (一) 2003年12月31日 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 六、1 243,903,706.99 418,842,104.80 短期投资 应收票据 4,976,092.82 988,185.00 应收股利 14,493.92 应收利息 应收账款 六、2 323,713,605.10 329,181,725.32 其他应收款 六、3 773,385,810.74 474,088,503.99 预付账款 六、4 26,259,736.19 120,158,129.47 应收补贴款 存货 六、5 46,006,054.53 50,844,217.70 待摊费用 26,250.00 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,418,285,750.29 1,394,102,866.28 长期投资： 长期股权投资 六、6 226,451,254.38 194,546,783.08 长期债权投资 合并价差 107,374,592.40 4,168,126.29 长期投资合计 333,825,846.78 198,714,909.37 固定资产： 固定资产原价 六、7 273,305,856.52 261,239,197.50 减：累计折旧 85,638,572.46 68,037,073.63 固定资产净值 187,667,284.06 193,202,123.87 减：固定资产减值准备 8,175,356.00 8,173,222.64 固定资产净额 179,491,928.06 185,028,901.23 工程物资 在建工程 六、8 16,998,776.64 1,445,178.29 固定资产清理 固定资产合计 196,490,704.70 186,474,079.52 无形资产及其他资产： 无形资产 六、9 102,252,272.66 111,715,128.61 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 102,252,272.66 111,715,128.61 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 2,050,854,574.43 1,891,006,983.78 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 合 并 资 产 负 债 表 (二) 2003年12月31日 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 六、10 268,448,125.00 239,668,125.00 应付票据 六、11 10,000,000.00 21,180,000.00 应付账款 六、12 88,308,157.08 68,387,642.07 预收账款 六、13 67,459,786.05 80,864,934.26 应付工资 26,240.55 308,720.00 应付福利费 6,987,923.87 6,063,093.43 应付股利 六、14 2,822,828.06 3,000,211.26 应交税金 六、15 8,289,086.10 20,570,333.93 其他应交款 六、16 -46,411.59 -72,693.48 其他应付款 六、17 164,302,944.49 33,949,073.71 预提费用 453,619.12 一年内到期的长期负债 六、18 318,936,312.07 其他流动负债 流动负债合计 935,988,610.80 473,919,440.18 长期负债： 长期借款 六、19 50,000,000.00 380,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 六、20 1,300,000.00 1,250,000.00 其他长期负债 长期负债合计 51,300,000.00 381,250,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 987,288,610.80 855,169,440.18 少数股东权益 42,940,508.44 26,424,823.82 股东权益： 股本 六、21 253,216,000.00 253,216,000.00 减：已归还投资 股本净额 253,216,000.00 253,216,000.00 资本公积 六、22 548,016,069.47 546,396,227.47 盈余公积 六、23 83,936,813.48 81,675,957.72 其中：法定公益金 41,968,406.74 40,837,978.86 未分配利润 六、24 135,456,572.24 128,124,534.59 股东权益合计 1,020,625,455.19 1,009,412,719.78 负债和股东权益合计 2,050,854,574.43 1,891,006,983.78 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 合并利润及利润分配表 2003年度 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、25 239,195,937.77 336,915,200.94 减：主营业务成本 六、26 97,667,831.95 122,241,029.45 主营业务税金及附加 六、27 -961,104.99 1,420,440.55 二、主营业务利润 142,489,210.81 213,253,730.94 加：其他业务利润 六、28 984,742.23 4,995,687.84 减：营业费用 8,989,333.78 17,089,728.47 管理费用 119,984,980.27 159,492,394.85 财务费用 六、29 14,558,182.18 29,137,678.22 三、营业利润 -58,543.19 12,529,617.24 加：投资收益 六、30 -7,325,956.72 -7,638,427.03 补贴收入 六、31 23,891,101.17 25,122,060.72 营业外收入 六、32 81,295.14 731,062.74 减：营业外支出 六、33 4,002,939.72 6,911,979.14 四、利润总额 12,584,956.68 23,832,334.53 减：所得税 3,564,048.46 10,708,574.75 少数股东收益 -571,985.19 -5,635,442.80 五、净利润 9,592,893.41 18,759,202.58 加: 年初未分配利润 128,124,534.59 113,422,656.59 其他转入 六、可供分配利润 137,717,428.00 132,181,859.17 减：提取法定盈余公积金 1,130,427.88 2,028,662.29 提取法定公益金 1,130,427.88 2,028,662.29 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 135,456,572.24 128,124,534.59 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 135,456,572.24 128,124,534.59 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表（一） 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 255,321,488.33 收到的税费返还 27,674,375.07 收到的其他与经营活动有关的现金 六、34 1,782,065,067.16 现金流入小计 2,065,060,930.56 购买商品、接受劳务支付的现金 116,213,511.29 支付给职工以及为职工支付的现金 37,300,027.08 支付的各项税费 48,522,360.70 支付的其他与经营活动有关的现金 六、35 1,878,181,259.42 现金流出小计 2,080,217,158.49 经营活动产生的现金流量净额 -15,156,227.93 二、投资活动产生的现金流量 - 收回的投资所收到的现金 100,000.00 收回的投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 18,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 118,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,549,841.31 投资所支付的现金 24,997,976.15 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 43,547,817.46 投资活动产生的现金流量净额 -43,429,817.46 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 238,668,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 1,652,900.00 现金流入小计 240,321,500.00 偿还债务所支付的现金 332,952,287.93 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 23,721,564.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 356,673,852.42 筹资活动产生的现金流量净额 -116,352,352.42 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -174,938,397.81 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表（二） 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 9,592,893.41 加:少数股东收益 -571,985.19 计提的资产减值准备 29,455,842.47 固定资产折旧 17,279,774.41 无形资产摊销 9,504,210.53 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) -26,250.00 预提费用增加(减：减少) 294,924.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 173,195.99 固定资产报废损失 - 财务费用 22,628,974.35 投资损失(减:收益) 7,325,956.72 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) -2,693,332.34 经营性应收项目的减少(减:增加) 184,403,213.54 经营性应付项目的增加(减:减少) -292,523,646.12 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -15,156,227.93 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 243,903,706.99 减：现金的期初余额 418,842,104.80 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -174,938,397.81 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (一) 2003年12月31日 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 221,090,226.42 114,255,325.63 短期投资 应收票据 应收股利 14,493.92 应收利息 应收账款 七、1 294,560,680.88 322,336,292.44 其他应收款 七、2 653,198,468.10 771,549,802.09 预付账款 17,450,409.01 101,780,032.12 应收补贴款 存货 14,201,773.23 28,788,140.64 待摊费用 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,200,516,051.56 1,338,709,592.92 长期投资： 长期股权投资 七、3 506,406,472.51 366,858,422.78 长期债权投资 合并价差 长期投资合计 506,406,472.51 366,858,422.78 固定资产： 固定资产原价 七、4 179,515,840.55 170,119,891.38 减：累计折旧 68,581,473.46 59,751,516.45 固定资产净值 110,934,367.09 110,368,374.93 减：固定资产减值准备 8,175,356.00 8,173,222.64 固定资产净额 102,759,011.09 102,195,152.29 工程物资 在建工程 16,357,334.48 834,331.25 固定资产清理 固定资产合计 119,116,345.57 103,029,483.54 无形资产及其他资产： 无形资产 89,499,999.19 97,157,526.57 开办费 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 89,499,999.19 97,157,526.57 递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,915,538,868.83 1,905,755,025.81 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 资 产 负 债 表 (二) 2003年12月31日 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 233,448,125.00 219,668,125.00 应付票据 21,180,000.00 应付账款 68,583,822.10 63,907,430.17 预收账款 51,123,352.02 75,693,591.65 应付工资 应付福利费 6,186,425.70 5,685,462.93 应付股利 2,822,828.06 3,000,211.26 应交税金 6,996,507.33 22,721,678.30 其他应交款 -85,150.05 -78,387.73 其他应付款 七、5 155,139,468.43 104,216,334.82 预提费用 一年内到期的长期负债 318,936,312.07 其他流动负债 流动负债合计 843,151,690.66 515,994,446.40 长期负债： 长期借款 50,000,000.00 380,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 50,000,000.00 380,000,000.00 递延税款： 递延税款贷款 负债合计 893,151,690.66 895,994,446.40 少数股东权益 股东权益： 股本 253,216,000.00 253,216,000.00 减：已归还投资 股本净额 253,216,000.00 253,216,000.00 资本公积 547,718,547.47 546,396,227.47 盈余公积 83,716,424.94 81,455,569.18 其中：法定公益金 41,858,212.47 40,727,784.59 未分配利润 137,736,205.76 128,692,782.76 股东权益合计 1,022,387,178.17 1,009,760,579.41 负债和股东权益合计 1,915,538,868.83 1,905,755,025.81 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 利润及利润分配表 2003年度 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 本年数 上年数 一、主营业务收入 七、6 176,654,065.17 325,536,656.88 减：主营业务成本 七、7 57,796,791.57 113,211,054.74 主营业务税金及附加 -1,099,012.77 1,218,649.80 二、主营业务利润 119,956,286.37 211,106,952.34 加：其他业务利润 1,174,306.75 4,922,322.28 减：营业费用 6,259,290.83 14,121,632.51 管理费用 85,522,947.26 129,185,101.52 财务费用 12,279,101.35 28,300,844.81 三、营业利润 17,069,253.68 44,421,695.78 加：投资收益 七、8 -22,174,676.35 -33,074,489.13 补贴收入 23,891,101.17 25,122,060.72 营业外收入 74,959.20 698,772.20 减：营业外支出 3,992,310.48 6,911,474.14 四、利润总额 14,868,327.22 30,256,565.43 减：所得税 3,564,048.46 10,413,955.32 少数股东收益 五、净利润 11,304,278.76 19,842,610.11 加: 年初未分配利润 128,692,782.76 112,687,108.69 其他转入 六、可供分配利润 139,997,061.52 132,529,718.80 减：提取法定盈余公积金 1,130,427.88 1,918,468.02 提取法定公益金 1,130,427.88 1,918,468.02 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 137,736,205.76 128,692,782.76 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 137,736,205.76 128,692,782.76 补充资料： 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（一） 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 201,664,149.82 收到的税费返还 27,670,698.24 收到的其他与经营活动有关的现金 七、9 1,396,731,364.19 现金流入小计 1,626,066,212.25 购买商品、接受劳务支付的现金 77,857,903.45 支付给职工以及为职工支付的现金 25,560,621.63 支付的各项税费 47,710,631.64 支付的其他与经营活动有关的现金 七、10 1,335,119,124.50 现金流出小计 1,486,248,281.22 经营活动产生的现金流量净额 139,817,931.03 二、投资活动产生的现金流量 收回的投资所收到的现金 收回的投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 18,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 18,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,856,948.50 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 14,856,948.50 投资活动产生的现金流量净额 -14,838,948.50 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 203,668,600.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 203,668,600.00 偿还债务所支付的现金 200,952,287.93 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,860,393.81 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 221,812,681.74 筹资活动产生的现金流量净额 -18,144,081.74 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 106,834,900.79 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 现 金 流 量 表（二） 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003年度 补充资料 1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 11,304,278.76 加:少数股东收益 计提的资产减值准备 24,238,665.02 固定资产折旧 8,683,601.95 无形资产摊销 7,657,527.38 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) - 预提费用增加(减：减少) - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 162,884.48 固定资产报废损失 - 财务费用 19,767,803.67 投资损失(减:收益) 22,174,676.35 递延税款贷项(减:借项) - 存货的减少(减:增加) 7,490,991.45 经营性应收项目的减少(减:增加) 43,839,301.58 经营性应付项目的增加(减:减少) -5,501,799.61 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 139,817,931.03 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 221,090,226.42 减：现金的期初余额 114,255,325.63 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 106,834,900.79 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 资产减值准备表 单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 2003年12月31日 单位：人民币元 项目 2002年12月31日 本期增加数 本期转回数 2003年12月31日 一、坏帐准备合计 70,809,559.95 20,888,996.49 91,698,556.44 其中：应收帐款 33,590,264.04 7,803,380.65 41,393,644.69 其他应收款 37,219,295.91 13,085,615.84 50,304,911.75 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 19,146,490.39 7,535,954.51 26,682,444.90 其中：库存商品 12,971,991.93 6,051,892.52 19,023,884.45 原材料 6,174,498.46 1,484,061.99 7,658,560.45 四、长期投资减值准备合计 700,000.00 100,000.00 600,000.00 其中：长期股权投资 700,000.00 100,000.00 600,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备 8,173,222.64 2,133.36 8,175,356.00 其中：房屋、建筑物 机器设备 4,963,970.68 4,963,970.68 六、无形资产减值准备 4,727,657.58 4,727,657.58 其中：专利权 商标权 4,727,657.58 4,727,657.58 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 主管会计工作的公司负责人： 总会计师: 会计机构负责人： 所有者权益增减变动表 2003年度 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 253,216,000.00 224,416,000.00 本年增加数 28,800,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 28,800,000.00 本年减少数 年末余额 253,216,000.00 253,216,000.00 二、资本公积： 年初余额 546,396,227.47 242,647,227.42 本年增加数 1,619,842.00 303,749,000.05 其中：股本溢价 303,749,000.05 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 1,619,842.00 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 548,016,069.47 546,396,227.47 三、 法定和任意盈余公积： 年初余额 40,837,978.86 38,809,316.57 本年增加数 1,130,427.88 2,028,662.29 其中：从净利润中提取数 1,130,427.88 2,028,662.29 其中：法定盈余公积 1,130,427.88 2,028,662.29 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 41,968,406.74 40,837,978.86 其中：法定盈余公积 41,968,406.74 40,837,978.86 储备基金 企业发展基金 四、 法定公益金： 年初余额 40,837,978.86 38,809,316.57 本年增加数 1,130,427.88 2,028,662.29 其中：从净利润中提取数 1,130,427.88 2,028,662.29 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 41,968,406.74 40,837,978.86 五、 未分配利润： 年初未分配利润 128,124,534.59 113,422,656.59 本年增加数 9,592,893.41 18,759,202.58 其中 ：本年净利润（净亏损以“—”号列示） 其他转入 本年利润分配 2,260,855.76 4,057,324.58 年末未分配利润（未弥补亏损以“—”号列示） 135,456,572.24 128,124,534.59 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人： 利润表附表 2003年度 编制单位：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益(元/股 ) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 142,489,210.81 13.96% 14.04% 0.56 0.56 营业利润 -58,543.19 -0.01% -0.01% 0.00 0.00 净利润 9,592,893.41 0.94% 0.94% 0.04 0.04 扣除非经常性损益后的净 8,204,413.53 0.83% 0.81% 0.03 0.03 利润 公司负责人： 主管会计工作负责人： 总会计师： 会计机构负责人：