华谊集团(600623)轮胎橡胶2003年年度报告

上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 Shanghai Tyre & Rubber Co., Ltd. 二 OO 三年年度报告 二 OO 四年四月六日 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确 性和完整性承担个别及连带责任。 公司独立董事刘吉先生因工作原因未出席董事会，委托独立 董事李柏龄先生代为表决。 公司负责人董事长范宪先生、主管会计工作负责人及会计机 构负责人总会计师薛建民先生声明：保证年度报告中财务报告的 真实、完整。 1 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介――――――――――――――――3 二、会计数据和业务数据摘要―――――――――――――4 三、股本变动及股东情况―――――――――――――――6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况―――――――8 五、公司治理结构――――――――――――――――――10 六、股东大会情况简介――――――――――――――――12 七、董事会报告―――――――――――――――――――13 八、监事会报告―――――――――――――――――――19 九、重要事项――――――――――――――――――――20 十、财务报告――――――――――――――――――――24 十一、备查文件目录―――――――――――――――――69 2 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：Shanghai Tyre & Rubber Co., Ltd.（缩写：STRC） （二）公司法定代表人：范宪 （三）公司董事会秘书：王玲 证券事务代表：华家蓉 联系地址：上海市四川中路 63 号（200002） 电话：021-33024666-6378 或 6379 传真：021-63390367 E-Mail：company@cstarc.com （四）公司注册地址：上海市闵行区江川路 1251 号 605 室 公司办公地址：上海市四川中路 63 号（200002） 国际互联网网址：http://www.cstarc.com E-Mail：company@cstarc.com （五）公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》、《南华早报》 登载年度报告的中国证监会指定网站：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书室 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称和代码：轮胎橡胶（600623）、轮胎 B 股（900909） （七）其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2003 年 9 月 9 日 公司变更注册登记地点：上海市闵行区江川路 1251 号 605 室 企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 019010 号 税务登记号码：310043607218997 公司聘请的会计师事务所名称及办公地址： 上海立信长江会计师事务所有限公司：上海市南京东路 61 号 4 楼 浩华会计师事务所：香港湾仔港湾道 18 号中环广场 2001 室 公司美国存托凭证（ADR）托管机构：纽约银行 3 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）报告期主要会计数据（单位：元） 利润总额 -71,068,578.78 净利润 76,185,742.61 扣除非经常性损益后的净利润 37,207,193.86 主营业务利润 746,073,721.53 其他业务利润 56,542,110.85 营业利润 -16,116,374.87 投资收益 -59,637,885.82 补贴收入 1,519,583.00 营业外收支净额 3,166,098.91 经营活动产生的现金流量净额 435,812,372.82 现金及现金等价物净增减额 -356,712,919.89 注：非经常性损益项目和涉及金额：38,978,548.75 1、处置长期投资、固定资产、在建工程等产生的收益：2,137,423.27 元 2、各种形式的政府补贴：749,239.97 元 3、扣除公司计提减值准备后的各项营业外收支 29,488,698.08 元 4、以前年度计提的减值准备转回：11,699,123.27 元 5、资产置换损益：-5,095,935.84 元 （二）境内外审计差异调节表（单位：万元） 除税及少数股东后 股东权益 利润（亏损） 根据中国会计准则 7,618.57 108,782.87 合并附属公司之亏损 -9,219.68 收入及支出直接转入储备 1,254.15 少数股东损益调整 -1,976.43 -6,978.04 附属公司清算之利润 15,121.87 根据国际会计准则 12,798.50 101,804.83 （三）近三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 2003 年 2002 年 2001 年调整后 2001 年调整前 主营业务收入 3,901,888,711.92 3,382,244,488.06 2,465,765,016.56 2,465,765,016.56 净利润 76,185,742.61 60,153,426.61 15,721,733.83 16,601,794.31 总资产 5,109,210,961.21 5,393,607,175.00 5,918,582,693.72 5,935,294,460.67 股东权益 1,087,828,745.64 940,079,526.50 1,077,993,595.59 1,082,406,688.41 每股收益 0.086 0.068 0.018 0.019 每股净资产 1.223 1.057 1.212 1.217 调整后的每股净资产 0.997 0.910 1.140 1.166 每股经营活动产生的 0.490 0.511 0.844 0.844 现金流量净额 净资产收益率％ 7.003 6.399 1.458 1.534 4 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 扣除非经常性损益后 净利润为基础的加权 3.881 5.109 -20.029 -19.881 平均净资产收益率％ （四）报告期内股东权益变动情况（单位：元） 减:未确认的 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 投资损失 期初数 889,467,722.00 1,122,957,314.27 258,817,001.26 7,442,024.88 329,196,249.04 -1,001,966,261.99 940,079,526.50 本期增 —— 12,541,625.54 4,712,569.98 2,291,707.38 —— 76,185,742.61 93,439,938.13 加 本期减 —— —— —— —— 59,021,850.99 4,712,569.98 -54,309,281.01 少 期末数 889,467,722.00 1,135,498,939.81 263,529,571.24 9,733,732.26 270,174,398.05 -93,049,089.36 1,087,828,745.64 变动原因： (1) 资本公积的增加系子公司债务重组收益，母公司相应计入及母公司与债权人债务重 组收益。 (2) 法定盈余公积、法定公益金的增加是母公司按对子公司投资比例计入所致。 (3) 未确认投资损失的减少是子公司海口海华本期退出合并范围所致。 (4) 期末未分配利润增加是由于 2003 年度盈利造成未分配利润增加所致。 （五）利润表附表 根据编报规则第 9 号编制的利润表附表 2003 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 68.584 56.817 0.839 0.839 营业利润 -1.482 -1.729 -0.018 -0.018 净利润 7.003 7.789 0.086 0.086 扣除非经常性损后的净利润 3.420 3.881 0.042 0.042 5 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 三、股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 本次变动增减（+、—） 本次变动前 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 617,767,722 617,767,722 其中： 国家持有股份 608,357,461 608,357,461 境内法人持有股份 9,410,261 9,410,261 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 5,720,000 5,720,000 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 623,487,722 623,487,722 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 22,880,000 22,880,000 2、境内上市的外资股 243,100,000 243,100,000 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 265,980,000 265,980,000 三、股份总数 889,467,722 889,467,722 公司近三年不存在股票发行与上市行为。 （二）公司股东情况 报告期末股东总数 51833 户（其中 A 股 17110 户，B 股 34723 户） 前十名股东持股情况 股份类别 质押或冻 股东性质(国有 年度内增 年末持股数 比例 股东名称（全称） (已流通或 结的股份 股东或外资股 减 量 （%） 未流通) 数量 东) 上海华谊（集团）公司 — 608,357,461 68.40 未流通 — 国家股 徐州轮胎（集团）公司 — 9,410,261 1.06 未流通 — 国有法人股 DEBORAH WANG LIN — 2,792,000 0.31 已流通 未知 外资股 刘春富 — 2,564,300 0.29 已流通 未知 外资股 杨余波 -727,700 1,531,700 0.17 已流通 未知 外资股 NBP S/A FRUCTILUX SICAV 未知 1,179,865 0.13 已流通 未知 外资股 SCBHK A/C BNP PARIBAS LUX 未知 1,110,000 0.12 已流通 未知 外资股 S/A PARVEST SCBHK A/C DZ BK INTL SA A/C UNION INVESTMENT LUX SA — 1,000,000 0.11 已流通 未知 外资股 S/A UNIEM FERNOST 赵培林 -180,000 870,000 0.10 已流通 未知 外资股 WILLY BAEHRLE — 811,500 0.09 已流通 未知 外资股 注：公司第一和第二大股东之间不存在关联关系或一致行动，其所持有的股份无增减， 也不存在质押或冻结的情况；第三至十名股东之间是否存在关联关系，其所持有的股份 是否质押或冻结等情况未明。 6 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3、公司控股股东和持股 10%以上股东简介 报告期内公司控股股东仍为上海华谊（集团）公司，同时也是唯一持股 10%以上 的股东。上海华谊（集团）公司是成立于 1997 年 1 月 23 日的国有资产经营公司，注 册资本：406,624 万元，法定代表人：张培璋，经营范围：授权范围内国有资产经营和 管理、实业投资，化工医药产品及设备的制造和销售，从事化工医药装备工程安装、维 修及承包服务。 4、公司前 10 名流通股股东情况 年末持有流 种类（A、B、 序号 股东名称（全称） 通股的数量 H 股或其它） 1 DEBORAH WANG LIN 2,792,000 B股 2 刘春富 2,564,300 B股 3 杨余波 1,531,700 B股 4 NBP S/A FRUCTILUX SICAV 1,179,865 B股 5 SCBHK A/C BNP PARIBAS LUX S/A PARVEST 1,110,000 B股 SCBHK A/C DZ BK INTL SA A/C UNION 6 1,000,000 B股 INVESTMENT LUX SA S/A UNIEM FERNOST 7 赵培林 870,000 B股 8 WILLY BAEHRLE 811,500 B股 WARBURG DILLON READ NOMINEES (HONG 9 796,751 B股 KONG) LTD. 10 TOYO SECURITIES ASIA LTD. A/C CLIENT 791,980 B股 注：公司未知上述股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露 管理办法》规定的一致行动人。 7 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员 1、基本情况 年初持 年度内增 年末持 变动 姓名 职务 性别 年龄 任期 股数 减变动量 股数 原因 范 宪 董事长 男 50 2002.5－2005.5 0 0 储征宇 董事 男 41 2002.5－2005.5 0 0 隆有明 董事 男 61 2002.5－2005.5 0 0 朱承意 董事 男 62 2002.5－2003.12 0 0 黄玉贵 董事 男 53 2003.12－2005.5 0 0 刘 吉 独立董事 男 69 2002.5－2005.5 0 0 李柏龄 独立董事 男 50 2002.5－2005.5 0 0 张晖明 独立董事 男 48 2002.5－2005.5 0 0 江秋霞 监事会主席 女 56 2003.6－2005.5 0 0 时来荣 监事会副主席 男 53 2002.5－2005.5 0 0 孙昌明 监事 男 54 2002.5－2005.5 429 429 金晓敏 监事 女 47 2002.5－2005.5 0 0 刘现平 监事 男 51 2003.4—2005.5 0 0 岳春辰 总经理 男 56 2003.2－2005.5 0 0 周立才 副总经理 男 55 2002.5－2005.5 429 429 柳启岳 副总经理 男 50 2002.10－2005.5 0 0 王曾金 总经济师 男 38 2002.5－2005.5 0 0 薛建民 总会计师 男 46 2002.5－2005.5 0 0 14500 14500 王 玲 董事会秘书 女 47 2003.1－2005.5 （B 股） （B 股） 2、董事、监事在股东单位任职情况 在股东单位担任 是否领取报酬、 姓名 任职的股东名称 任职期间 的职务 津贴（是或否） 范 宪 上海华谊(集团)公司 副总裁 2000.6. —今 否 朱承意 上海华谊(集团)公司 外派专职董事 2001.9.—2003.12 否 黄玉贵 上海华谊(集团)公司 外派专职董事 2001.9. —今 否 储征宇 上海华谊(集团)公司 化学工会副主席 2003.6. —今 是 江秋霞 上海华谊(集团)公司 财务总监 1999.9. —今 是 8 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3、年度报酬情况 报告期内，公司对董事、监事和高级管理人员的年度薪酬均根据年终考评结果发放。 年度报酬总额 292.1 金额最高的前三名董事的报酬总额 69.5 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 83.6 独立董事津贴 15 万元/年.人 独立董事其他待遇 无 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名 江秋霞 报酬区间 人数 20 万元以上 5 12 万元——20 万元 2 12 万元以下 7 以上报酬、津贴均含税。 4、报告期内董事、监事和高级管理人员的聘任情况 报告期内，董事朱承意先生因工作调动辞去公司董事职务，公司于 2003 年 12 月 17 日召开 2003 年度第一次临时股东大会选举黄玉贵先生为公司董事。 报告期内，监事会主席王晓元先生因工作调动辞去公司监事职务，公司于 2003 年 6 月 12 日召开四届一次（2002 年度）股东大会选举江秋霞女士为公司监事，并在随后 召开的四届六次监事会上，被推举为监事会主席。 报告期内，刘现平先生由公司职工代表大会选举担任公司职工代表监事。 2003 年 1 月，由于工作变动，张新华先生不再担任公司董事会秘书，根据董事长 提名，董事会聘请王玲女士担任公司董事会秘书。 2003 年 4 月，由董事长提名，经董事会提名委员会推荐，公司董事会聘请岳春辰 先生为公司总经理。 （二）员工情况 截止 2003 年底，公司在岗员工共计 4148 人，其中生产人员 3174 人，销售人员 79 人，技术人员 220 人，财务人员 40 人。硕士以上学历者 12 人，本科以上学历者 136 人，大专以上学历者 474 人。离退休人员 4792 人。 9 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 上市以来，本公司严格按照《公司法》、 《证券法》、 《上海证券交易所股票上市规则》、 《上市公司治理准则》和中国证监会有关规范性文件的要求，结合公司自身的特点与需 要，制订并修订了《投资者关系管理制度》、 《公司章程》、《董事会议事规则》、 《监事会 议事规则》、 《总经理工作细则》、 《股东大会议事规则》、《信息披露制度》等促使公司更 加规范运作的制度，从而进一步完善了公司治理结构，提升了公司治理水准。 2003 年 10 月，根据中国证监会和国资委联合发布的《关于规范上市公司与关联方 资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》及上海证管办落实该通知的文件要求， 公司进行了认真自查，并将自查报告及时上报给中国证监会上海证管办。 公司目前治理结构情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司根据《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》 ， 制定了《股东大会议事规则》，以最大限度地保护股东权益；平等对待所有股东，中小 股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；鼓励股东参与公司治理，能够在股东大 会上就公司的经营管理发表自己的意见和建议，并行使自己的投票权。 2、关于控股股东与上市公司：控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，没有 超越股东大会直接、间接干预公司的决策与经营活动；公司与控股股东在人员、资产、 财务、机构和业务上相互独立，公司董事会、监事会和内部机构功能健全、独立运作。 3、关于董事与董事会：公司董事会人数与构成符合有关法律法规和《公司章程》 的要求；公司董事会制定了《董事会议事规则》，公司董事能够以认真负责的态度出席 或授权委托出席董事会和股东大会，并积极行使自己的权利和履行相关义务；公司董事 会共有 7 名成员，其中独立董事 3 名，占董事会成员总数的三分之一以上，并成立了战 略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会，使得公司董事会的决策更具科学性和专 业性。 4、关于监事和监事会：公司制定了《监事会议事规则》，规范了监事会的议事程 序和内容；监事会的人员和构成符合有关法律法规的要求；监事会成员能够以认真负责 的态度出席监事会和股东大会及列席董事会；监事会能够认真履行职责，本着对全体股 东负责的态度，对公司财务及公司董事、经理和其他高管人员履行职责的合法合规性进 行监督，并独立发表意见。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司已建立了绩效考评制度，将公司的经营业 绩与个人的经济利益直接挂钩，对中层及以下人员的任用实行公开招聘，作到公平、公 正、公开、高效、透明，符合法律、法规的有关规定。 6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、 社区等相关利益者的合法权益，能够关注环境保护、公益事业等问题，在经济交往中， 共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息；公司建立了《信息披露制度》；公司董事会指 定董事会秘书负责信息披露工作，接待投资者来访和咨询工作；能够按照有关规定，及 时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）独立董事履行职责情况 自任职以来，三位独立董事刘吉、李柏龄和张晖明先生本着维护公司和股东利益的 原则，按照有关法律法规的要求履行诚信勤勉的义务，参加公司召开的董事会议，积极 了解公司的各项运作情况，就公司经营决策、投资战略和高管人员任免等事项做出了客 观、公正的判断，并对企业重大关联交易发表了独立意见，切实维护了公司及广大中小 投资者的利益。 10 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 （三）与控股股东“五分开”的情况 公司控股股东以诚信为准则，严格依法行使出资人的权利和义务，公司与控股股东 实现了在人员、资产、财务、机构和业务方面完全分开。 1、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东；公司的总经 理、副总经理、总经济师、总会计师、董事会秘书等高级管理人员专职在公司工作，并 在公司领取报酬，没有在大股东处兼任任何职务；大股东推选董事经过了合法的程序进 行，没有干预公司董事会和股东大会已作出的人事任免决定。 2、资产方面：公司拥有独立的法人资格，对资产具有完全的占有、使用、收益和 处置的权利，可独立支配其拥有的各类资产。 3、财务方面：公司设有独立的财务部门，在银行独立开设账户，对银行账户拥有 独立的使用权，公司资金完全存入公司账户，不存在与控股股东共用账户现象；公司作 为独立纳税的法人实体，进行独立的税务登记，并依法纳税；公司独立进行财务决策， 不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司独立聘用财务人员，建立了独立的会计 核算体系和财务管理制度。 4、机构方面：公司设立了独立健全的组织机构体系，同时配置相应的管理人员， 定岗定编；董事会、监事会等内部机构独立运行，不存在与控股股东职能部门之间的从 属关系。 5、业务方面：公司业务独立于控股股东，自主经营，业务结构完整，有独立的生 产、供应、销售系统。 （四）高级管理人员的考评和激励机制 公司已建立了《经营者群体考核奖励办法》，作为对公司高层和中层管理人员考核 和奖励的依据，高级管理人员的考评和奖励方案具体由公司董事会薪酬与考核委员会制 订，并报董事会审议。 报告期内，公司对董事、监事和高级管理人员的年度薪酬均根据年终考评结果发放。 11 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 六、股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会。 （一）四届一次（2002 年度）股东大会 公司于 2003 年 4 月 23 日在《上海证券报》和《南华早报》上刊登了召开四届一 次股东大会的通知。 2003 年 6 月 12 日，公司在上海市杨树浦路 2310 号白丽大厦召开了四届一次股东 大会，出席会议的股东代表 17 人，代表股份 608,604,390 股，占公司总股份的 68.4234%，会议审议通过了如下决议： 1、2002 年度董事会工作报告； 2、2002 年度监事会工作报告； 3、2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告； 4、2002 年度利润分配方案； 5、公司《章程》修改草案； 6、公司《股东大会议事规则》 ； 7、公司《董事会议事规则》 ； 8、公司股东代表监事改选； 9、2002 年公司董事报酬； 10、2002 年公司监事报酬； 11、从 2002 年度税前利润中提取 500 万元作为对董监事、高中级管理人员和技术 骨干的奖励福利费用等； 12、60 万套全钢丝载重子午线轮胎扩建项目； 13、海口海华轮胎有限公司破产事宜； 14、向中国进出口银行申请 6 亿元的出口卖方信贷短期贷款； 15、2002 年度境内外审计的会计师事务所审计费用。 本次股东大会的决议公告刊登在 2003 年 6 月 14 日的《上海证券报》和《南华早 报》上。 （二）2003 年度第一次临时股东大会 公司于 2003 年 11 月 13 日在《上海证券报》和《南华早报》上刊登了召开 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 2003 年 12 月 17 日，公司在上海徐家汇路 560 号华仑大厦召开了 2003 年度第一 次临时股东大会，出席会议的股东代表 17 人，代表股份 610,265,386 股，占公司总股 份的 68.61%，会议审议通过了如下决议： 1. 公司注册地变更； 2. 续聘会计师事务所； 3. 本公司与上海华谊（集团）公司 1.5 亿元的资产置换； 4. 选举黄玉贵先生为公司董事； 5. 关于本公司与上海双钱碧源置业有限公司在长阳路 447 号地块共同投资联建商 办楼（会展）项目的议案； 6. 关于上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司(暂定名)新建“50 万条全钢丝载重子 午线轮胎项目”的议案。 本次股东大会的决议公告刊登在 2003 年 12 月 19 日的《上海证券报》和《南华早 报》上。 12 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 七、董事会报告 （一）公司经营情况的讨论与分析 1、公司主营业务经营情况 （1）主营业务范围 公司属化工行业，主营轮胎、制皂、电池、油墨等业务，其中全钢载重子午胎的销 售收入和利润在公司收入和利润构成中占主导地位。 （2）主营业务完成情况 2003 年，公司实现主营业务收入 39.02 亿元，比 2002 年增长 15.36％，实现主营 业务利润 7.46 亿元。比上年增长 30.56％。 2003 年，公司生产轮胎 296.42 万套，同比增长 21.3%；其中全钢胎 170.01 万套， 同比增长 20.9%；斜交胎 126.41 万套，同比增长 21.9%。实现销售收入 25.87 亿元，在 国内同行业中处于领导地位。 主营业务行业分布情况表（单位：万元） 主营业务收 主营业务成 毛利率比 主营业务收 主营业务成 毛利率 分行业 入比上年增 本比上年增 上年增减 入 本 (%) 减（％） 减（％） （％） 工业 441,129.20 354,958.22 19.53 38.79 38.12 0.39 商业 248,370.18 254,678.92 -2.54 14.52 19.23 -4.04 房地产 1,364.39 612.96 55.07 -40.72 -74.72 60.43 旅游饮食服务业 352.45 68.15 80.66 -11.75 -19.98 1.98 其中合并抵消 301,027.35 302,723.06 － － － － 占主营业务收入 10％以上产品有（单位：万元）： 主营业务收 主营业务成 主营业务 主营业务 毛利率 毛利率比上 分产品 入比上年增 本比上年增 收入 成本 (%) 年增减（％） 减（％） 减（％） 轮胎 308,179.95 249,744.64 18.96 21.37 21.72 1.00 洗涤用品 42,048.25 37,807.94 10.08 -12.06 -5.83 -5.01 主营业务地区分布情况表（单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 上海地区 387,008.41 17.74 其他地区 3,180.46 -66.58 （3）业务构成，盈利能力重大变化原因分析 2003 年主营业务以轮胎、洗涤用品、电池生产销售及房地产开发销售为主，盈利 能力无重大变化。 13 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩（单位：万元） 业务 资产 股权 公司名称 主要产品 注册资本 净利润 性质 规模 ％ 上海制皂（集团）有限公司 轻工 肥皂、电池 16,069 98,770.88 60 -3,627.45 东海橡胶厂 化工 轮胎 1,468 10,148.85 65 182.11 泗泾橡胶厂 化工 内胎垫带 2,851.01 12,594.83 79.75 -316.55 上海欣业发展实业有限公司 商业 轮胎、房产 14,558 34,701.58 100 -3,314.83 上海轮胎橡胶(集团)供销有限 商业 轮胎 2,100 33,557.98 100 968.11 公司 洛阳海虹轮胎公司 化工 轮胎 7,438 13,915.43 50.42 -3,526.95 上海轮胎橡胶(集团)股份有限 化工 轮胎 3,000 9,710.46 100 -671.97 公司轮胎研究所 大孚橡胶有限公司 化工 轮胎 3,667 4,618.44 100 -3,752.41 3、主要供应商、客户情况 公司前 5 名供应商采购金额合计为 92,036.15 万元，占采购总额的 28.76%； 公司前 5 名客户销售金额合计为 72,687.11 万元，占销售总额的 18.63%。 4、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，伴随着轮胎市场需求的增长，国内新建众多的轮胎企业，部分已经投产， 加剧了轮胎市场的竞争，公司不失时机地进行了载重胎项目的扩产，实现了主营业务的 快速发展。但是，公司经营过程中也遇到了一定的困难： （1）轮胎生产的主要原材料天然胶价格仍在不断上涨，对公司成本有较大的影响， 公司将通过控制采购成本、调整市场工艺、控制产品单耗、实施扩产项目等措施，降低 成本，抵御材料价格上涨的不利因素。 （2）全钢丝载重子午线轮胎市场供不应求，引起全国各大轮胎生产商纷纷投资扩 建自身的子午载重项目。为维护和发展本公司优势产品，公司投资 30 万套的载重子午 线轮胎扩建项目，生产能力扩大到 180 万套，产能较上年提高 20%，开发研制的国内 第 1 条高技术含量、高附加值的子午工程胎下线，使公司的产品系列更为完善，为企业 的后续发展奠定了基础。 （3）公司斜交轮胎生产还存在工艺陈旧，市场萎缩，人员负担较重等问题，2003 年通过新品开发，拓展市场，承揽新加工业务等，经营情况已有所好转。 （4）为解决历史遗留原因，在控股股东上海华谊（集团）公司的大力支持下，公 司通过资产运作，剥离不良资产 1.52 亿元，进一步降低了经营风险。 （二）投资情况 1、募集资金投资：报告期内公司没有募集资金，也没有以前年度募集资金延期使用至 本期。 2、非募集资金投资： (1)15 万套全钢丝载重子午线轮胎扩建项目投资总额为 2,290.85 万元，截止 2003 年 12 月 31 日完成项目进度约 98 %； (2)30 万套全钢丝载重子午线轮胎扩建配套项目投资总额为 19,182.7 万元，截止 2003 年 12 月 31 日完成项目进度 100%； (3) 60 万套全钢丝载重子午线胎扩建技改项目投资总额为 24,988 万元，截止 2003 年 12 月 31 日完成项目进度约 14.82%。 （三）公司财务状况（单位：元） 14 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 项目 2003 年 2002 年 增减％ 总资产 5,109,210,961.21 5,393,607,175.00 -5.27 股东权益 1,087,828,745.64 940,079,526.50 15.72 主营业务利润 746,073,721.53 571,438,331.96 30.56 利润总额 -71,068,578.78 -110,732,405.19 35.81 净利润 76,185,742.61 60,153,426.61 26.65 现金及现金等价物净增减额 -356,712,919.89 246,518,205.96 -144.70 变动原因： 1、总资产：主要是合并范围的变化、压缩贷款存量资金的减少及货款回笼加速使应收 账款下降等因素所致。 2、股东权益：主要是当年净利润的增加和由关联交易形成的资本公积及海口海华轮胎 有限公司退出合并等原因所致。 3、主营业务利润：由于轮胎销售的上升增加主营业务利润。 4、利润总额：主营业务利润的增加相应增加利润总额。 5、净利润：利润总额的增加相应增加净利润。 6、现金及现金等价物净增减额：是因为当年增加在建项目以及贷款减少所致。 （四）生产经营环境以及宏观政策、法规变化对公司的影响 1、原材料供应的影响 2003 年，受到胶源地减产、配额不足等因素的影响，引起天然胶价格大幅度上涨， 同时，突发的非典疫情、夏季罕见高温和电力供应紧张，对公司的正常经营造成一定影 响，公司已采取措施，将损失控制在最小程度。 2、税收政策变化的影响 报告期税收政策无变化。 3、会计政策变化的影响 根据 2003 年 1 月 23 日公司董事会决议决定，自 2003 年 1 月 1 日起，公司对 固定资产折旧年限和残值率进行变更，制皂集团各类固定资产的折旧年限和残值率不 变，此次会计估计变更影响当年利润金额为：56,043,176.72 元 为了统一内、外销销售收入和营业费用的核算方法，母公司原作为外销收入扣减 的外销运费、保险费、佣金，本年度改在营业费用中列支，据此外销收入和费用同时 影响 2,921 万元左右。 （五）董事会对境内外审计差异说明 2003 年 度 公 司 按 照 国 内 会 计 准 则 经 审 计 的 净 利 润 为 7,618.6 万 元 ， 净 资 产 为 108,782.9 万 元 ， 按 照 国 际 会 计 准 则 经 审 计 的 净 利 润 为 12,798.5 万 元 ， 净 资 产 为 101,804.8万元，存在差异的原因主要是： 1、对子公司未确认的亏损 9,219.7 万元，B 股根据国际会计准则全部列为当年损失； 2、海华公司破产清算，退出合并，B 股转回上年已确认的亏损 1,5121.9 万元； 3、资产置换和关联交易差价 1,254.2 万元，A 股计入资本公积，B 股列为利润； 4、子公司未确认损失的少数股东承担部分 1,976.43 万元，A 股计入少数股东权益， 而 B 股则按国际会计准则计入集团权益（由大股东承担），并调整股东权益 6,978.0 万元。 （六）董事会日常工作 15 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司股东大会审议通过的 1.5 亿元关联交易已完成，60 万套全钢载重 子午线轮胎扩产项目正在建设之中。 报告期内，公司董事会召开会议九次。 1、四届五次董事会 公司四届五次董事会于 2003 年 1 月 23 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名，实际参加表决 7 名，会议一致同意张新华先生不再担任公司董事会秘书，改聘王玲 女士为公司董事会秘书。 2、四届六次董事会 公司四届六次董事会于 2003 年 3 月 10 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名，实际参加表决 7 名，会议一致同意以 5000 元/平方米的价格向香港光大集团下属的 浚升投资有限公司、浚昌投资有限公司、浚辉投资有限公司购买位于上海市长寿路 1100 号的天福大厦 1－3 层房屋（总面积 5381.52 平方米，其中：浚升投资有限公司 1389.85 平方米、浚昌投资有限公司 1981.43 平方米、浚辉投资有限公司 2010.24 平方米），交 易总价为人民币 2690.76 万元。 3、四届七次董事会 公司四届七次董事会于 2003 年 4 月 4 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名， 实际参加表决 7 名，会议一致同意聘请岳春辰先生为公司总经理。 4、四届八次董事会 公司四届八次董事会于 2003 年 4 月 21 日在公司本部召开。会议应到董事 7 名， 实到 6 名，会议审议通过了： 1) 公司《2002 年经济工作总结和 2003 年经济工作要点》； 2) 公司《2002 年度董事会工作报告》； 3) 公司《2002 年度财务决算报告和 2003 年度财务预算报告》； 4) 公司《2002 年年度报告》及摘要； 5) 2002 年利润分配方案（预案）； 6) 公司《2003 年一季度报告》； 7) 修改公司《章程》的部分条款； 8) 公司《股东大会议事规则》； 9) 公司《董事会议事规则》修改草案； 10) 公司《经理工作细则》； 11) 从 2002 年度税前利润中提取 500 万元用于对董监事、高中级管理人员和技术骨干 的奖励福利费用等，并授权董事长制订具体的实施方案（不含对监事的奖励福利方案）； 12) 2002 年内公司董事报酬总额为 34.35 万元，其中独立董事为人均 6.25 万元，公司 高级管理人员报酬总额为 62.7 万元； 13) 通过《关于公司 60 万套全钢丝载重子午线轮胎扩建项目》的议案； 14) 同意对全资子公司海口海华轮胎有限公司实施破产清算； 15) 同意向中国进出口银行申请 6 亿元人民币的出口卖方信贷贷款； 16) 同意支付会计师事务所 2002 年度境内外审计费用； 17) 同意追溯调整 2001、2002 年年初未分配利润； 18) 召集召开公司四届一次（2002 年度）股东大会。 5、四届九次董事会 公司四届九次董事会于 2003 年 7 月 16 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名，实际参加表决 7 名，会议一致同意将公司注册地址由“上海市四川中路 63 号”变 更为“上海市闵行区江川路 1251 号 605 室”。 6、四届十次董事会 公司四届十次董事会于 2003 年 8 月 6 日在公司本部会议室召开，应到董事 7 名， 16 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 实到 6 名，会议审议并一致通过了： 1) 公司《2003 年上半年经济工作总结和下半年经济工作要点》； 2) 公司《2003 年半年度报告》； 3) 公司《对企业改制的若干意见》和《关于国有企业改制中职工劳动关系的处理意见》； 4) 同意将总值不低于 1,700 万美元的设备以抵押担保的方式，向比利时联合银行贷款 500 万美元； 5) 同意与上海投资组合中心有限公司共同投资设立上海双钱置业有限公司，注册资本 500 万元，其中本公司出资 450 万元，占 90％。新公司主要从事本公司所属长阳路 447 号地块的房地产开发； 6) 同意向下次股东大会提议朱承意先生不再担任公司董事，并推荐黄玉贵先生为公司 董事候选人。 7、四届十一次董事会 公司四届十一次董事会于 2003 年 10 月 27 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名，实际参加表决 7 名，会议审议通过了公司 2003 年度第三季度报告。 8、四届十二次董事会 公司四届十二次董事会于 2003 年 11 月 11 日在上海化工区大厦召开。会议应到董 事 7 名，实到 6 名，会议审议通过了： 1) 关于续聘会计师事务所的议案； 2) 关于双钱置业有限公司（暂定名）正式定名为双钱碧源置业有限公司及增加注册资 本金的议案； 3) 关于同意本公司与上海双钱碧源置业有限公司在长阳路 447 号地块共同投资联建商 办（会展）楼项目的议案； 4) 关于本公司与上海华谊（集团）公司 1.5 亿元资产置换的议案； 5) 关于投资成立上海轮胎橡胶（集团）如皋投资有限公司(暂定名)的议案； 6) 关于投资成立上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司(暂定名)的议案； 7) 关于同意上海轮胎橡胶（集团）如皋有限公司（暂定名）新建“50 万条全钢丝载重 子午线轮胎项目”的议案； 8) 《投资者关系管理制度》； 9) 召集召开公司 2003 年度第一次临时股东大会。 9、四届十三次董事会 公司四届十三次董事会于 2003 年 12 月 29 日以通讯方式召开，应参加表决的董事 7 名，实际参加表决 7 名，会议审议通过了上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司在海口 海华轮胎有限公司破产日（2003 年 7 月 30 日）之后，承担海口海华公司破产期间六个 月的职工生活费和医药费，每月 60 万元，合计 360 万元。 （七）2003 年度利润分配方案预案 2003 年度，公司实现净利润 76,185,742.61 元，弥补经调整后的以前年度亏损 后可供分配的利润为-930,493,089.36 元。根据《公司法》和公司《章程》的规定， 公司不提取盈余公积和公益金。 2003 年度公司不分配股利，也不进行资本公积金转增股本。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 根据《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》 （证监发[2003] 56 号）的规定，上海立信长江会计师事务所有限公司对本公司与关联 方资金往来进行了专项核查，并出具了信长会师函字（2004）第 058 号专项说明，说 明如下： 17 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 一、控股股东及其他关联方占用资金情况： （一）贵公司已按照规定要求，进行了自查并将自查报告于 2003 年 9 月 10 日报 送公司所在地证监会派出机构。 （二）截至 2003 年 12 月 31 日止，关联方占用资金情况： 1、大股东占用资金情况：大股东无占用资金情况。 2、控股股东的子公司及附属企业占用资金情况： 控股股东的子公司及附属企 业无占用资金情况。 3、投资比例在 50％或 50％以下被投资单位占用资金情况：投资比例在 50％或 50 ％以下被投资单位期初占用公司资金为 582,373,072.84 元，期末占用公司资金为 442,213,894.70 元，期末比期初减少：140,159,178.14 元，减少比例为 24.07％。 4、公司的控股子公司及合并范围内公司相互占用资金情况： 公司的控股子公司及合并范围内公司期初相互占用资金为 920,804,172.20 元（其 中，已作合并抵消 753,817,648.96 元），期末占用公司资金为 1,025,016,752.27 元（其 中，已作合并抵消 850,898,426.00 元），期末比期初增加 104,212,580.07 元，增加比例 为 11.32％。 二、特殊担保情况如下： （一）公司及合并范围内的控股子公司为其他法人单位担保金额为 8,502.20 万元 （二）公司及合并范围内的控股子公司为股东的控股子公司担保金额为 330.00 万 元 （三）公司及合并范围内的控股子公司为本公司持股 50%以下的公司担保金额为 70 万元 （四）公司及合并范围内的控股子公司为投资超过 50%但资产负债率大于 70%的 公司担保金额为 7,407.98 万元 （五）公司对上海远银进出口有限公司担保的授信额度为 700 万美元， 截止到 2003 年 12 月 31 日实际担保金额为 175.6 美元。 （九）独立董事专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号《关于规范上市公司与关联方资金往 来及上市公司对外担保若干问题的通知》的精神，我们本着实事求是的态度，对 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司的对外担保情况进行了核查和落实，现发表 独立意见如下： 报告期内公司能够遵守公司章程的有关规定，规范公司对外担保行为，严格 控制对外担保风险。 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保余额 43,600.85 万元，占公司净资产 的 40.08%，其中：1）为关联方企业担保合计 35,098.65 万元，占公司净资产的 32.26%， 占担保总额的 80.50%（2）上市公司对控股子公司担保发生额合计 34,698.65 万元 (3) 违规担保额为 16,310.18 万元。 累计对外担保总额低于净资产总额的 50%，不存在较大风险。 作为独立董事，我们认为公司在中国证监会证监发（2003）56 号文下发后， 能及时进行自查，并将自查报告于 2003 年 9 月 10 日报送公司所在地证监会派出机 构。今后我们将督促董事会和公司经营班子严格按照证监发字（2003）56 号文及 《公司对外担保管理办法》有关要求，有效地控制担保比例，控制担保风险。 18 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 八、监事会报告 （一）报告期内监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开会议 3 次： 1、四届五次监事会 公司四届五次监事会议于 2003 年 4 月 17 日在公司本部会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 3 名，会议内容如下：（1）审议通过了监事会 2002 年度工作报告；（2） 审议通过了公司 2002 年度报告； （3）审议通过了人员变动情况：同意王晓元先生、岳 春辰先生不再担任公司监事，推荐江秋霞女士为公司股东代表监事候选人，刘现平为 职工代表监事；（4）听取了公司 2002 年度及 2003 年第一季度财务状况介绍。 2、四届六次监事会 公司四届六次监事会议于 2003 年 8 月 5 日在公司本部会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议内容如下： （1）审议通过了公司 2003 年半年度报告；（2）选 举了江秋霞女士为公司监事会主席；（3）聘请了孙昌明先生为监事会秘书。 3、四届七次监事会 公司四届七次监事会于 2003 年 10 月 16 日在公司本部会议室召开，应到监事 5 名，实到监事 5 名，会议内容如下：（1）审议通过了公司 2003 年三季度财务报告； 报告期内，监事会列席了各次董事会会议。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会根据公司法、公司章程及有关规定，依法列席了本年度内的各次董事会和 股东大会。监事会认为报告期内公司董事会、股东大会决策程序合规，决策事项合法， 没有发现因决策失误而损害公司利益和股东权益的情况，也未发现董事会成员在执行 公务中有违反法律规定、公司章程或损害公司利益的行为。 在报告期内监事会认真审阅了董事会的有关报告，及时了解公司生产经营状况。 监事会认为公司董事会全体成员在报告期内面临天然胶等原材料价格大幅度上涨、突 发的非典疫情导致销售困难、夏季罕见高温和电力供应紧张，以及外资企业发展迅速、 市场竞争日趋激烈等一系列不利因素，带领公司全体员工全面落实“强科技重质量， 确保品质领先；建项目促调整，满足市场需求；严管理降成本，实现增收节支；重回 报再融资，加速资本运作；明责任严考核，提高运行效率；抓增长添岗位，增加员工 就业”的生产经营方针，各项工作取得了丰硕的成果，保持了公司持续发展的良好态 势。公司严格按照国家法律、法规及公司章程规范运作，公司高级管理人员忠于职守， 勤勉敬业，没有发现有违反法律法规、公司章程及损害股东权益和公司利益的行为。 2、检查公司财务的情况 监事会按照公司运行的实际情况，定期审核公司财务报表及相关文件，了解公司 的财务状况，掌握公司财务信息。监事会认为报告期内公司财务管理进一步加强，资 金运转正常，财务状况良好，报表经立信会计事务所审核，客观地反映了公司 2003 年度的财务状况和经营成果。 3、公司收购出售资产交易情况 报告期内公司监事会对公司在收购出售资产交易方面的情况进行了监督，监事会 认为公司在释放担保风险、盘活存量资产、中小企业转制改制、土地交易等工作中操 作规范，程序合法，价格合理，没有损害股东权益和公司利益及公司资产流失的情况 发生。董事会、股东大会对公司各项资产交易的表决程序符合法律法规及公司章程的 规定。关联董事、股东在表决中均能按规定实行回避。 4、关联交易情况 监事会认为本报告期内所实施的为了使公司资产质量得到进一步优化、公司的核 19 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 心竞争能力进一步增强、产业结构更趋合理的关联交易，经董事会和股东大会表决通 过，表决结果真实，程序合法合规，关联董事和股东在表决中实行了回避，没有损害 公司和中小股东的权益。 2004 年将是公司“在调整中发展”进入“在发展中调整”的一年，新一年的经济 工作目标、任务、措施己经明确，公司监事会将进一步履行职责，为切实维护广大股 东的权益和公司利益而努力工作，为努力完成股东大会确定的 2004 年度公司的方针目 标而努力奋斗。 九、重要事项 （一）重大诉讼、仲裁事项 工行洛阳分行营业部诉洛阳海虹轮胎有限公司欠该行借款及利息 782.4 万元一案， 于 2001 年 11 月 27 日由洛阳市中级人民法院作出判决，应由洛阳海虹轮胎有限公司 承担。现洛阳海虹轮胎有限公司已偿还该借款及利息。 上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司于 2003 年 10 月 30 日诉四川兴利轮胎有限公 司一案，现仍在审理中，诉讼货款标的为 17,285,560.74 元人民币。 （二）收购、出售资产事项 1、根据 2002 年 12 月 31 日上海白象天鹅电池有限公司股东会决议同意上海制 皂有限公司以 35,000,000.00 元受让上海祥生金属有限公司 50%的股权，于 2003 年 1 月 22 日办理完股权交割，股权购买款已支付，故购买日确定为 2002 年 12 月 31 日， 购买日后计入的投资收益为：4,806,589.61 元。本期将其纳入合并报表范围。 2、根据 2003 年 1 月 6 日和 2002 年 12 月 30 日签订的两份资产转让协议将公 司分支机构上海钢丝厂截止 2002 年 12 月 31 日账面上的除应收账款 550 万元外的其 他所有资产均转让给上海久禄企业发展有限公司，转让价格为人民币 2,630 万元。 3、根据 2003 年度第一次临时股东大会决议同意公司将应收债权 152,297,829.03 元与上海华谊（集团）公司名下的双钱载重轮胎公司和大中华正泰轮胎公司的实际使 用的土地使用权（土地面积 268600 平方米、土地面积 69685 平方米，评估价格 151,094,305.00 元），以 152,297,829.03 元对价置换，置换中所涉及的有关税费及 土地出让金由本公司承担。 （三）重大关联交易 1、向关联方采购货物及接受劳务： 企业名称 2003 年金额 2002 年金额 上海轮胎橡胶（集团）运输公司 24,861,423.36 24,050,056.63 上海神马帘子布有限公司 51,349,230.17 --- 上海米其林回力轮胎股份有限公司 10,689,192.00 15,203,760.00 合 计 86,899,845.53 39,253,816.63 2、向关联方销售货物或提供劳务： 企业名称 2003 年金额 2002 年金额 DYNASTAR INTERNATIONAL USD42,136,611.80 USD36,295,661.87 C.M.A（中国北美轮胎销售公司） 上海米其林回力轮胎股份有限公司 77,567,560.40 46,207,506.91 合计（人民币） 426,319,655.28 346,615,811.51 关联方交易价格的确定依据为市场价。 3、资产股权转让发生的关联交易 20 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 1、根据四届四次董事会决议，公司与上海华谊（集团）公司进行资产置换，将应 收上海大孚橡胶有限公司 84,017,073.70 元债权，换入上海长阳路 447 号、龙华东路 397 号和张江镇新康村西一队钱家宅三块地块的工业土地使用权。上述三块地块的评 估价值为 83,518,245.00 元，定价为 84,017,073.70 元。目前资产置换的协议已于 2002 年 12 月 21 日签订，土地使用权证正在办理。 2、根据 2003 年度第一次临时股东大会同意公司将应收债权 152,297,829.03 元与 上海华谊（集团）公司名下的双钱载重轮胎公司（土地面积 268600 平方米）和大中华 正泰轮胎公司（土地面积 69685 平方米）的土地使用权（评估价格 151,094,305.00 元）， 以 152,297,829.03 元对价置换， 置换中所涉及的有关税费及土地出让金由本公司承担。 3、根据 2002 年 12 月 31 日上海白象天鹅电池有限公司股东会决议同意上海制皂有 限公司以 35,000,000.00 元受让上海祥生金属有限公司 50%的股权，于 2003 年 1 月 22 日办理完股权交割，股权购买款已支付，故购买日确定为 2002 年 12 月 31 日，购买日 后计入的投资收益为：4,806,589.61 元。 4、公司与关联方存在债权、债务往来 关联方应收应付款项余额： 项 目 2003 年金额 2002 年金额 应收账款 --- --- DYNASTAR INTERNATIONAL 161,660,631.04 175,802,182.17 C.M.A（中国北美轮胎销售公司） 上海制皂厂海南联合日化分厂 572,351.94 572,351.94 上海制皂（绵阳）有限公司 165,600.00 --- 上海正力橡胶工贸公司 1,403,628.66 1,403,628.66 上海正华工贸公司 306,022.91 306,022.91 上海华轮贸易公司 3,318,657.07 3,318,657.07 上海米其林回力轮胎股份有限公司 254,992.40 6,000.00 海南回力工贸公司 1,603,185.50 1,603,185.50 合 计 169,285,069.52 183,012,028.25 其他应收款 --- --- 厦门回力工贸公司 3,688.30 3,688.30 上海总联橡胶实业公司 13,816,522.38 14,238,711.91 上海制皂厂海南联合日化分厂 50,000.00 --- 上海制皂（绵阳）有限公司 1,000,000.00 --- 上海制皂（集团）如皋有限公司 10,000,000.00 --- 上海正兴房产有限公司 119,719,846.58 119,283,596.58 上海正力橡胶工贸公司 72,827.41 72,827.41 上海正华工贸公司 1,599,198.40 1,599,198.40 上海欣业广告公司 147,589.99 147,589.99 上海橡胶工业供销公司 29,378,549.84 32,000.00 上海碳酸钙厂 2,031,320.49 1,823,820.49 上海神马帘子布有限公司 128,599.50 128,599.50 上海上联化工实业公司 2,676,200.00 2,176,200.00 上海森懋实业公司 427,249.25 272,146.05 上海森凌置业发展有限公司 5,304,310.49 6,327,314.60 上海色母粒化工有限公司 1,017,875.40 1,957,875.40 上海南源永芳精细化工有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00 21 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 上海米其林回力轮胎股份有限公司 140,615,913.50 278,680,882.00 上海轮胎橡胶机械模具有限公司 14,812,993.80 20,261,818.80 上海轮胎橡胶（集团）运输有限公司 2,673,653.00 5,074,015.90 上海胶带股份有限公司 9,118,400.90 13,844,996.57 上海回力宾馆有限公司 2,438,537.19 2,278,537.19 上海华轮贸易有限公司 4,820,000.00 --- 上海沪轮轮胎橡胶有限公司 2,180,000.00 --- 上海敦信贸易有限公司 728,618.69 --- 上海宝轮实业公司 142,925.82 142,925.82 海南回力工贸公司 100,946.83 100,946.83 海口海华轮胎有限公司 61,323,121.62 70,823,071.62 上海龙泰精细橡胶公司 28,535,437.62 37,513,482.20 合 计 456,164,327.00 578,084,245.56 应付账款 --- --- 上海森懋实业公司 162.00 --- 上海轮胎橡胶（集团）运输有限公司 3,981,813.99 --- 天开计算机系统有限公司 529,107.72 --- 上海敦信贸易有限公司 3,990.00 --- 上海神马帘子布有限公司 15,426,083.05 --- 上海橡胶工业供销公司 --- 1,548,900.38 上海米其林回力轮胎股份有限公司 2,422,953.00 17,298,995.56 上海胶带股份有限公司 610,395.36 --- 合 计 22,974,505.12 18,847,895.94 其他应付款 --- --- 上海米其林回力轮胎股份有限公司 3,495,944.34 --- 上海华谊（集团）公司 28,636,902.45 167,590,639.43 上海新轮房地产有限公司 --- 26,991,229.22 双力物业管理有限公司 10,607,935.13 10,677,935.13 厦门回力工贸公司 133,410.36 --- 深圳上轮贸易有限公司 72,090.23 --- 上海敦信贸易有限公司 816,634.92 --- 上海欣明橡胶厂 514,336.03 --- 上海欣兴贸易公司 674,135.16 --- 上海华轮贸易有限公司 1,093,276.61 --- 海口孚华轮胎销售有限公司 3,241,429.78 3,241,429.78 上海轮胎橡胶（集团）联营公司 12,995.00 3,000,000.00 上海正兴房产有限公司 6,000,000.00 --- 合 计 55,299,090.01 211,501,233.56 预收账款 --- --- 上海华轮贸易有限公司 973,726.39 3,465,961.58 上海沪轮轮胎橡胶有限公司 2,001,529.09 --- 上海米其林回力轮胎股份有限公司 6,840,828.16 --- 合 计 9,816,083.64 3,465,961.58 长期应付款 --- --- 22 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 上海华谊（集团）公司 51,533.44 3,555,017.98 合 计 51,533.44 3,555,017.98 （四）重大合同及其履行情况 1、托管、承包和租赁：报告期内公司无重大托管、承包和租赁事项。 2、重大担保 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保 43,600.85 万元，占公司净资产的 40.08%，其中： （1）为关联方企业担保合计 35,098.65 万元，占公司净资产的 32.26%， 占担保总额的 80.50% （2）上市公司对控股子公司担保发生额合计 34,698.65 万元 (3) 违规担保额为 16,310.18 万元。包括：公司及合并范围内的控股子公司为其他法人单位 担保金额为 8,502.20 万元；公司及合并范围内的控股子公司为股东的控股子公司担保 金额为 330.00 万元；公司及合并范围内的控股子公司为本公司持股 50%以下的公司担 保金额为 70 万元；公司及合并范围内的控股子公司为投资超过 50%但资产负债率大于 70%的公司担保金额为 7,407.98 万元；公司对上海远银进出口有限公司担保的信额度为 700 万美元，截止到 2003 年 12 月 31 日实际担保金额为 175.6 美元，对实际担保的 175.6 美元，已取得反担保。 3、委托理财：报告期内公司无委托理财事项。 （五）承诺事项 报告期内公司或持股 5％以上股东无承诺事项。 （六）聘任会计师事务所情况 经公司 2003 年度第一次临时股东大会审议通过，公司续聘上海立信长江会计师事 务所有限公司为公司 2003 年度境内审计会计师事务所；续聘浩华国际会计师事务所为 公司 2003 年度境外审计会计师事务所。 2003 年度支付给上海立信长江会计师事务所有限公司年度报告的财务审计费用为 50 万元，支付给浩华国际会计师事务所年度报告的财务审计费用为 50 万元（上述费用 包含差旅费和其他一切与审计相关的费用）；比 2002 年度分别减少 50 万元和 30 万元。 截止 2003 年度，上海立信长江会计师事务所有限公司已为本公司提供境内审计服 务 4 年，浩华国际会计师事务所已为本公司提供境外审计服务 4 年。 23 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 十、财务报告 审 计 报 告 信长会师报字（2004）第 10690 号 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司（以下简称轮胎橡胶）2003 年 12 月 31 日资产负债表和合并的资产负债表、2003 年度利润及利润分配表和合并的 利润及利润分配表，以及 2003 年度现金流量表和合并的现金流量表。这些会计报表的 编制是轮胎橡胶管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计 报表发表审计意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报 表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露 的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以 及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基 础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规 定，在所有重大方面公允地反映了轮胎橡胶 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王德霞 王士玮 中国·上海 二 OO 四年四月六日 24 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表附注 一、公司简介： 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司前身系上海轮胎橡胶（集团）公司。一九九 二年五月经批准改制为中外合资股份有限公司，一九九二年十二月在上海证券交易所 上市。二 OOO 年十月十七日变更后的《企业法人营业执照》注册号为企股沪总字第 019010 号，二 OO 三年注册地址变更为：上海市闵行区江川路 1251 号 605 室；税务登 记号码：310043607218997，法定代表人：范宪；截止二 OO 三年十二月三十一日，股 本 总 额 889,467,722.00 元 ， 其 中 ： 国 有 股 608,357,461.00 元 、 国 有 法 人 股 9,410,261.00 元、法人股 5,720,000.00 元、人民币普通股 22,880,000.00 元、外资 股 243,100,000.00 元。所属行业为工业类。公司经营范围为轮胎、力车胎、胶鞋及其 他橡胶制品和前述产品的配件、橡胶原辅材料、橡胶机械、模具、轮胎橡胶制品钢丝 （涉及许可经营的凭许可证经营）。主要产品为轮胎。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。 （二）会计年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐基础和计价原则：以权责发生制为记帐基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法：外币业务按发生当期期初的市场汇价作为折算汇率， 折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末市场汇价折合成人民币金额进行调整。 外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前的特定时 间段内，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余的外币帐户折算差额均计入财 务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。 （六）外币会计报表的折算方法：按照财政部财会字（1995）11 号《关于印发的通知》，除所有者权益类项目（不含未分配利润项目）以发 生时的市场汇价折算为人民币外，资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日 的市场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 （七）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购 买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件 的投资，确定为现金等价物。 （八）短期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 取得投资时按实际支付的价款（扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的 债券利息）、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资，以应收债权的 帐面价值为基础确定其入帐价值；以非货币性交易换入的短期投资，以换出资产的帐 面价值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提： 中期末及年末，按成本与市价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认： 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息，冲减投资 成本或相关应收项目。 （九）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务 25 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾 期未履行偿债义务并有确凿证据表明，确实无法收回的应收款项，按照公司管理权限 批准核销。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，应收账款按帐龄分析法并结合个别认 定法估算坏帐损失，其他应收款按个别认定法估算坏帐损失。 3、应收账款坏帐准备按账龄分析计提比例： 帐龄 计提比例 1 年以内 5％ 1至2年 30％ 2至3年 50％ 3 年以上 100％ （十）存货核算方法： 1、存货分类为：在途物资、原材料、包装物、低值易耗品、库存商品（包括库存 的外购商品、自制商品产品、自制半成品等）、委托加工物资、发出商品、委托代销商 品、受托代销商品、分期收款发出商品、开发产品、开发成本。 2、取得和发出的计价方法： （1）原材料采用计划成本核算，月末按材料成本差异率调整为实际成本； （2）其他存货按取得时的实际成本计价，发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐 价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品的摊销方法： （1）轮胎模具采用分期摊销法； （2）其他采用一次摊销法。 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或 调整存货跌价准备。 存货跌价准备按单个存货项目计提。 （十一）长期投资核算方法： 1、取得的计价方法： 长期股权投资取得时的成本：按发生的实际成本确定，包括相关的税金、手续费 等。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的股权投资，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、长期股权投资的核算方法： 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算；对被投资 单位能实施控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资时，初始投资成本高于应享有被投资单位净资产份额 所确认的股权投资差额，若合同规定投资期限的按投资期限平均摊销；若合同未规定 投资期限的按 10 年平均摊销。初始投资成本低于应享有被投资单位净资产份额的差 额，计入资本公积（股权投资准备）。 3、长期债权投资的核算方法： 中期末及年末，按合同规定利率或债券票面利率计提利息，并同时按直线法摊销 债券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回，停止计息并冲回原已计提的利息。 26 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 4、长期投资减值准备的计提： 中期末及年末，按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资 减值准备。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十二）委托贷款核算方法： 企业对委托金融机构贷出的款项，按实际委托的贷款金额入帐。期末，按照委托 贷款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回，则停止计息并冲 回原已计提的利息。 中期末及年末，对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额，计提委托贷款减值 准备。 （十三）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、专用设备、通用设备、运输设备、其他设备。 3、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的 现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30％ 的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限 两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧；经营租赁方式租入的固定资产 改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年 限法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租 赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租 赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产发生 的符合资本化条件的装修费用，在两次装修期间、剩尚租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较 短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。 除制皂集团及其所属子公司外的公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率： A、原会计估计： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10％ 4.50％ 专用设备 10 年 10％ 9％ 通用设备 10 年 10％ 9％ 运输设备 5年 10％ 18％ 其他设备 5年 10％ 18％ B、2003 年 1 月 1 日起采用的会计估计（变更原因详见附注二（二十二））： 类别 计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5％ 3.17％ 专用设备 15 年 5％ 6.33％ 通用设备 15 年 5％ 6.33％ 运输设备 5年 5％ 19％ 27 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 其他设备 5年 5％ 19％ 制皂集团及其所属子公司各类固定资产的折旧年限和年折旧率： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-50 年 3-10％ 9.7％－1.8％ 专用设备 10-20 年 3-10％ 9.7％－4.5％ 通用设备 5年 3-10％ 19.4-18％ 运输设备 5-10 年 3-10％ 19.4-9％ 其他设备 5年 3-10％ 19.4-18％ 5、固定资产减值准备的计提： 中期末及年末，对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额 低于帐面价值的，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提固定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 （十四）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态 时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手 续后再作调整。 2、在建工程减值准备的计提： 中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或 在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在 建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十五）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其 入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐 价值。 2、摊销方法：采用直线法。相关合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销； 两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重 大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值 的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十六）长期待摊费用摊销方法： 1、开办费转销方法：在开始生产经营的当月一次计入损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 （十七）借款费用： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额 较小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件： 资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建 活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。 28 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本 化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当 期损益。 2、借款费用资本化期间： 按半年度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额＝至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 ×借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十八）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十九）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的 收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取 价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在 提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相 关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地 计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （二十）未确认投资损失的确认： 如果被投资单位发生亏损，公司按持股比例计算亏损分担额，并冲减长期股权投 资的账面价值，一般以长期股权投资减记至零为限。未确认的亏损分担额，在编制合 并会计报表时分别在资产负债表和利润及利润分配表中确认为未确认投资损失。 （二十一）所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 （二十二）本年度主要会计政策、会计估计的变更及影响： 1、根据 2003 年 1 月 23 日公司董事会决议决定，自 2003 年 1 月 1 日起，公司固 定资产折旧年限和残值率变更（制皂集团各类固定资产的折旧年限和残值率不变）如 下： 会计估计： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 10％ 4.50％ 专用设备 10 年 10％ 9％ 通用设备 10 年 10％ 9％ 运输设备 5年 10％ 18％ 其他设备 5年 10％ 18％ 29 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 调整后会计估计： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 5％ 3.17％ 专用设备 15 年 5％ 6.33％ 通用设备 15 年 5％ 6.33％ 运输设备 5年 5％ 19％ 其他设备 5年 5％ 19％ 此次会计估计变更影响当年利润金额为：56,043,176.72 元。 2、根据财政部《关于印发（企业会计准则－资产负债表日后事项）的通知》资产 负债表日后至财务报告批准报出日之间有董事会或类似机构所制定利润分配方案中分 配的股利（或分配给投资者的利润），应按如下方式予以处理： （1）现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示； （2）股票股利在会计报表附注中单独列示； 执行此项准则的企业在编制 2003 年年报时对比较会计报表所属期间涉及现金股 利分配（或分配给投资者利润）的事项应追溯调整。 由于公司 2001 年及 2002 年未分配现金股利，故上述会计政策变更对公司会计报 表无影响。 （二十三）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件，以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公 司规模较小，符合财政部财会二字（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的 复函》文件的规定，则不予合并。并且参照对境外投资者公布报表的合并范围。合并 时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交 易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。对纳入合并范围的合营 企业，采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）公司主要税种和税率为： 税 种 税率 备 注 增值税 17％ 商品（产品）销售 13％ 橡胶销售 消费税 10％ 生产环节的轮胎 （除子午线轮胎）销售 8％ 制皂集团护发类产品 营业税 3％－7％ 运输 3％ 融资 7％ 其他 5％ 所得税 27％ 母公司、上海制皂有限公司 33％ （二）税负减免： 所得税： 上海轮胎橡胶（集团）公司房地产开发经营公司，注册于浦东新区，根据沪财企 一（1994）158 号文，1994 年起所得税减按 15％计征； 上海轮胎橡胶（集团）供销有限公司，注册于浦东新区，根据沪财企一（1996） 20 号文，1995 年 6 月起所得税减按 15％计征； 30 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 上海制皂有限公司 2003 年的实际所得税税负减按 13.5%计征； 上海牡丹油墨厂 2003 年所得税实际税负为 15%； 上海轮胎橡胶（集团）东海橡胶厂 2003 年所得税实际税负为 15%。 四、母公司的汇总范围： （一）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司本部 （二）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司大中华橡胶厂（注 1） （三）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司正泰橡胶厂（注 2） （四）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司大中华正泰公司 （五）上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司双钱载重轮胎公司 注 1：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司大中华橡胶厂绿化拆迁完毕尚有部分 资产未作处理，已不再生产。 注 2：上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司正泰橡胶厂已列入市府三废动迁和市 政动迁规划中，从 2001 年 5 月停产至今。 根据 2003 年 1 月 6 日和 2002 年 12 月 30 日签订的两份资产转让协议将公司分支 机构上海钢丝厂截止 2002 年 12 月 31 日账面上的除应收账款 550 万元外的其他所有资 产均转让给上海久禄企业发展有限公司，转让价格为人民币 2,630 万元。故上海轮胎 橡胶（集团）股份有限公司钢丝厂不纳入本年汇总范围。 31 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 五、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 本公司 是否 被投资单位全称 注册资本 经营范围 所占投 备注 合并 资比例 上海轮胎橡胶（集团）股份 销售轮胎、橡胶、橡胶制品， 14,680,000.00 65.00% 是 （注1） 有限公司东海橡胶厂 机械设备 轮胎及橡胶制品、橡胶机械、 上海轮胎橡胶(集团)供销有 化工原料（除危险品）、金属 21,000,000.00 100.00% 是 （注1） 限公司 材料、建筑材料、机电设备、 轮胎辅料、机械配件经销 上海轮胎橡胶（集团）股份 28,510,148.78 销售内胎垫带 79.75% 是 （注1） 有限公司泗泾橡胶厂 轮胎、金属材料、化工原料及 上海欣业实业有限公司 145,580,000.00 100.00% 是 （注2） 制品、电器机械及器材 上海大孚橡胶有限公司 36,670,000.00 轮胎、力车胎、技贸结合 100.00% 是 （注2） 内外轮胎制造、轮胎及原材料 洛阳海虹轮胎有限公司 74,380,000.00 和轮胎工业制造设备的批发 50.42% 是 （注1） 和零售 上海制皂（集团）有限公司 160,690,000.00 国内贸易（除专项规定） 60% 是 （注1） 生产橡胶机械，机械及配件， 模具，销售机电产品及配件， 上海申轮橡胶机械有限公司 9,450,000.00 五金交电，橡胶机械及配件的 93% 是 （注2） 四技服务，（经营范围涉及许 可证凭许可证经营）。 橡胶机械配件、橡胶机械设 海口孚华轮胎销售公司 2,000,000.00 备、化工原料、轮胎辅料、轮 90.00% 否 （注1） 胎及橡胶制品销售 化工原料、其他食品、纺织品、 厦门回力工贸公司 1,600,000.00 日用百货、建筑材料批发、零 100.00% 否 （注1） 售 橡胶制品，帘子布，钢丝，轮 海南回力工贸公司 900,000.00 100.00% 否 （注1） 胎，化工原料 上海轮胎橡胶（集团）运输 道路、普通货物运输，经销汽 5,000,000.00 100.00% 否 （注1） 有限公司 车配件 上海轮胎橡胶（集团）联营 5,070,000.00 国内商业、物资供销业 69.61% 否 （注2） 公司 上海轮胎橡胶（集团）股份 汽车轮胎开发研制、相关技 30,000,000.00 100.00% 是 （注2） 公司轮胎研究所 术、商品信息咨询服务 上海轮胎橡胶机械模具有限 橡胶机械，模具，气门嘴，技 18,000,000.00 58.32% 否 （注2） 公司 术服务 美国SHANGHAIT.R.T.R公司 USD200,000.00 轮胎销售、技贸结合 70% 否 （注1） 上海橡胶工业供销公司 8,500,000.00 批发，零售，加工服务 94.12% 否 （注2） 上海华轮经济发展有限公司 1,000,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 100.00% 是 （注3） 上海轮胎橡胶（集团）公司 房地产开发经营服务，物业管 20,000,000.00 100.00% 是 （注3） 房地产开发经营公司 理，建筑、装潢材料 32 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 在本地块内从事商品住宅办 公楼及其附属设备的建设开 发、销售与出租；从事与房地 上海天福房地产发展有限公 产有关的咨询、代理、物业管 USD11,400,000.00 60.00% 是 （注3） 司 理业务；从事地块建筑物内的 商场、餐饮、文化娱乐等业务 （涉及许可经营的凭许可证 经营） 主营皂类，甘油，印刷油墨， 印花涂料，有机颜料，树脂， 洗涤用品，油脂，油脂工业产 上海制皂集团产品销售有限 10,000,000.00 品及其衍生物产品，香精，香 100.00% 是 （注4） 公司 料，表面活性剂，化工原料 （除 危险品），日用百货，包装材 料，服装，纺织品销售 生产香皂、洗衣皂、甘油、洁 净洗涤用品、油脂化工产品及 上海制皂有限公司 USD41,950,000.00 其衍生物产品，销售自产产品 75.00% 是 （注3） （涉及许可经营的凭许可证 经营） 制皂，甘油，油脂，鞣料及皮 革化学品。粘结剂，表面活性 上海制皂厂 94,360,000.00 剂，香精，工业品粘结剂和胶， 100.00% 是 （注3） 涂料，人用洗洁用品，香料， 化妆品，动物用化妆润滑剂 生产精练工业用油脂及相关 基础油脂原料，销售自产产品 上海凌旭油脂储炼有限公司 USD700,000.00 65.27% 是 （注3） （涉及许可经营的凭许可证 经营） 印刷油墨、涂料印花色浆。涤 上海油墨厂 17,282,000.00 100.00% 是 （注3） 纶着色浆、颜料、树脂 印刷油墨、印花涂料、树脂， 颜料，经营公司自产产品及技 术的出口业务，经营公司生 产、科研所需的原辅材料，仪 器仪表、机械设备、零配件及 上海牡丹油墨有限公司 85,000,000.00 技术的进口业务（国家限定公 100.00% 是 （注3） 司经营和国家禁止进出口的 商品及技术除外），经营进料 加工和“三来一补”业务（以 上经营范围涉及许可经营的 凭许可证经营） MoltechHoldingsCorporati 从事英属维尔京群岛法律所 USD50,000.00 70.00% 是 （注3） on 允许的经营活动 上海宝轮实业公司 500,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 80.00% 否 （注3） 上海敦信贸易有限公司 1,800,000.00 钢材、木材、建筑材料、装潢 83.33% 否 （注3） 33 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 材料、化工原料及产品（不含 危险品）、五金交电、日用化 学品、汽车配件、橡胶制品的 销售，附设分支机构 上海海轮经贸有限公司 500,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 80.00% 否 （注3） 橡胶制品、五金交电、摩托车、 电机、汽车配件、建筑材料、 装潢材料、钢材、木材、化工 上海华轮贸易有限公司 1,700,000.00 88.24% 否 （注3） 原料及配件（除危险品） 、百 货销售、废旧橡胶回收、劳动 服务 内外宾住宿、饭、菜、烟、西 上海回力宾馆 4,000,000.00 80.00% 否 （注3） 点、冷热饮的销售，棋牌娱乐 上海克勒色母粒化工有限公 生产、销售各类色母粒产品及 USD3,000,000.00 60.00% 否 （注3） 司 相关的塑料制品 上海轮胎橡胶（集团）房屋 500,000.00 物业管理， 房屋租赁交换服务 100.00% 否 （注3） 交换部 上海上联化工实业公司 3,810,000.00 轮胎加工、化工原料及制品 100.00% 否 （注3） 物业管理，房屋租赁，杂务劳 动，建材、钢材、百货、五金 上海双力物业管理有限公司 500,000.00 90.00% 否 （注3） 交电、普通劳防用品、汽配批 发、零售、代购代销 上海泰华出租公司 3,500,000.00 汽车客运、车辆配件的销售 90.00% 否 （注3） 上海碳酸钙厂 1,082,000.00 碳酸钙（工业用、药用、食用）100.00% 否 （注3） 加工生产销售松香甘油脂、 上海锡成化工有限公司 1,000,000.00 PVAC树脂及其他化工系列产 51.00% 否 （注3） 品 上海欣明橡胶厂 1,500,000.00 轮胎销售、批发、加工业务 94.67% 否 （注3） 上海欣业广告公司 500,000.00 承担各类广告设计、制作 100.00% 否 （注3） 轮胎及橡胶制品、化工原料 （除危险品）、汽配、五金工 具，建筑五金，再生胶，摩托 车胎生产，建材，水暖轮胎维 上海正华工贸公司 1,000,000.00 100.00% 否 （注3） 修，钢丝盘头加工维修，金属 材料，电线电缆，机电产品， 百货，五金交电，食品，油漆 及辅料 橡胶及橡胶制品、化工原料及 产品、金属材料、机电产品及 配件、建筑材料、装潢材料、 上海正力橡胶工贸公司 1,004,000.00 100.00% 否 （注3） 五金交电、汽车配件家具及制 品、木材、工艺品、附设分支 机构 皂类、液体洗涤剂、液体皂、 上海制皂（绵阳）有限公司 4,000,000.00 洗衣粉、化妆品、香波、牙膏、 55.00% 否 （注3） 涂料、油墨、甘油、油化产品 34 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 制造、销售 橡胶及制品，化工原料及产品 （除危险品），橡胶模具、服 装鞋帽，文教用品，体育用品， 上海总联橡胶实业公司 1,060,000.00 100.00% 否 （注3） 五金交电，金属材料，机电设 备及配件（除专营），纺织品， 建筑、装潢材料 深圳上轮贸易有限公司 1,100,000.00 国内商业、物资供销业 100.00% 否 （注3） 油墨、涂料、颜料、色母粒、 四川克勒联营公司 2,000,000.00 51.00% 否 （注3） 油墨树脂 计算机、自动控制专业领域内 天开计算机系统有限公司 1,000,000.00 80.00% 否 （注3） 的八技服务等 生产销售食品添加剂及油脂 无锡锡成油脂化工有限公司 USD440,000.00 51.00% 否 （注3） 化工产品 经营本企业电池即及配件、 生 产电池的机械设备、仪器仪表 及零配件的出口业务；经营本 企业生产科研所需的原辅材 上海白象天鹅电池有限公司 35,000,000.00 100% 是 （注4） 料、机械设备、仪器仪表及零 配件的进口业务；电光源化工 原材料（除危险品）有色金属 汽配五金交电建筑材料。 研发、生产、加工各类无汞碱 锰电池、动力镍氢电池、锂离 默特克电源（上海）有限公 USD25,000,000.00实 子电池，销售自产产品并提供 100% 是 （注3） 司 到USD13,800,000.00 售后服务（涉及许可经营的凭 许可证经营） 上海龙泰精细橡胶公司 11,250,000.00 轮胎橡胶制品，密封件 53.33% 否 （注3） Moltech power systems 从事福罗里达州法律所允许 USD10,000.00 100% 否 （注3） inc. 的经营活动 仪器维修及技术咨询，仪器零 上海爱化测试仪器维修站 30,000.00 100% 否 （注3） 配件销售 炭黑，橡胶及制品，摩托车及 汽车配件，钢材，化工产品， 浴具，装璜材料，劳防用品， 上海欣兴贸易公司 600,000.00 五金交电，食品，副食品南北 100% 否 （注3） 货，摩托车维修，非炭黑设备 加工、安装，炭黑技术服务， 蛇类制品，酒，烟 注 1：由上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司直接投资； 注 2：由上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司及其子公司共同投资； 注 3：由上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司的子公司直接投资； 注 4：由上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司的子公司之间共同投资。 （二）未纳入合并会计报表范围的子公司： 未合并的原因： 35 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 根据财政部财会（1996）2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》的精神， 并参照对境外投资者公布报表的合并范围。 （三）本年度合并报表范围的变更情况： 与上年相比本年新增合并单位 3 家： 1、上海白象天鹅电池有限公司：上海制皂（集团）有限公司原对其拥有 50%的股 权，2003 年 1 月上海制皂有限公司又受让了上海祥生金属有限公司持有的另外 50%的 股权，受让后，上海制皂（集团）有限公司与上海制皂有限公司共拥有上海白象天鹅 电池有限公司 100%的股权，故将其纳入合并报表范围。 2、默特克电源（上海）有限公司：2003 年 7 月 2 日由 Moltech Holdings Corporation 对其投资美元 1,380 万元并持有其股份 100%。 3、上海轮胎橡胶（集团）股份公司轮胎研究所原属规模较小公司的范围，2003 年主营业务收入大幅度上升并有逐年上升的趋势，故将其纳入合并报表范围。 本年减少合并单位 1 家：2003 年 4 月 21 日董事会决议，同意海口海华轮胎有限 公司实施破产清算，并于 2003 年 12 月 25 日由海南省高级人民法院作出民事裁定（裁 定书〔（2003）琼民破字第 7 号〕），对海口海华公司破产清算案进行审理。 （四）报告期内因受让股权而增加控股子公司情况： 根据 2002 年 12 月 31 日上海白象天鹅电池有限公司股东会决议同意上海制皂有 限公司以 35,000,000.00 元受让上海祥生金属有限公司拥有的上海白象天鹅电池有限 公司 50%的股权，于 2003 年 1 月 22 日办理完股权交割，股权购买款已支付，故购买 日确定为 2002 年 12 月 31 日，购买日后计入的投资收益为 4,806,589.61 元。本期将 其纳入合并报表范围，对报告期末财务状况和报告期经营成果的影响： 购买子公司名 其他 购买日 流动资产 长期投资 固定资产 无形资产 流动负债 长期负债 称 资产 上海白象天鹅 2002.12.31 66,960,796.36 242,200.00 45,766,243.84 25,985,814.33 --- 88,919,768.76 10,100,000.00 电池有限公司 购买子公司名称 购买至期末 主营业务收入 主营业务利润 利润总额 所得税 净利润 上海白象天鹅电 2002.12.31~2003.12.31 240,118,415.90 68,172,876.99 8,847,442.36 836,459.68 8,010,982.68 池有限公司 六、合并会计报表主要项目注释（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未 注明期初数的均为期末数）： （一）货币资金： 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 903,239.80 443,740.12 银行存款 422,100,013.00 831,532,409.34 其他货币资金 95,559,976.77 --- 合 计 518,563,229.57 831,976,149.46 其中美元：外币金额 12,194,599.32 10,718,630.80 折算汇率 8.2767 8.2773 折合人民币 100,931,040.19 88,721,322.72 港元：外币金额 14,523,268.19 15,392,286.91 折算汇率 1.0657 1.0611 折合人民币 15,477,446.91 16,332,755.64 英镑：外币金额 514,188.27 1,132,044.76 折算汇率 14.7118 13.2681 折合人民币 7,564,634.99 15,020,083.08 欧元：外币金额 20,623.86 21,118.40 36 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 折算汇率 10.3383 8.6360 折合人民币 213,215.65 182,378.50 新币：外币金额 1,705.61 --- 折算汇率 4.9780 --- 折合人民币 8,490.53 --- 1、货币资金期末数比期初数减少 313,412,919.89 元，减少比例为 37.67％，减 少主要原因为：归还借款。 2、期末余额中 43,300,000.00 元为短期借款质押金，在编制现金流量表时已作流 出处理。 （二）应收票据： 种 类 金 额 商业承兑汇票 5,782,318.35 银行承兑汇票 228,773,389.00 合 计 234,555,707.35 （三）应收股利： 项 目 金 额 性质和内容 上海轮胎橡胶联营公司 91,568.48 未收到的股利 上海新轮开发公司 7,920,512.35 未收到的股利 上海制皂厂海南联合日化分厂 41,304.92 未收到的股利 无锡锡成油脂化工有限公司 37,131.91 未收到的股利 上海万益高分子材料有限公司 285,000.00 未收到的股利 上海森凌置业发展有限公司 11,735,211.60 未收到的股利 合 计 20,110,729.26 （四）应收帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 坏帐准备 计提比例 计提比例 1 年以内 480,543,219.96 48.13% 5% 24,351,723.89 631,261,919.78 52.45％ 5％ 35,428,567.94 1－2 年 78,665,175.70 7.88% 30% 23,624,528.52 146,707,256.11 12.19％ 30％ 50,181,872.58 2－3 年 82,188,086.27 8.23% 50% 47,118,362.46 179,680,210.13 14.93％ 50％ 92,001,991.02 3 年以上 357,008,536.67 35.76% 100% 344,381,619.60 245,957,905.66 20.43％ 100％245,957,905.66 合 计 998,405,018.60 100.00% --- 439,476,234.47 1,203,607,291.68 100.00％ ---423,570,337.20 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 267,029,521.98 元，占应 收帐款总金额的 26.75％。 3、本年度全额计提坏帐准备的说明： 对预计不能收回的应收账款按个别确认，全额计提坏帐准备或计提比例达到 40% 及以上的说明： 帐 龄 金额 计提比例 1 年以内 341,645.15 100.00％ 1－2 年 3,331,086.54 65.00%-100.00％ 2－3 年 12,863,685.82 100.00％ 合 计 16,536,417.51 --- 4、根据 2003 年度第一次临时股东大会决议将母公司部分应收款项列入置换计划。 （详见附注七（一）4） 5、除 3、4、所述之外应收账款按坏帐准备计提政策：1 年以内的应收账款计提 5 ％坏帐准备，1－2 年的应收账款计提 30％坏帐准备，2－3 年的应收账款计提 50％坏 帐准备，3 年以上的应收账款计提 100％的坏帐准备。 37 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 6、期末应收帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1 年以内 28,601,468.35 4.48% 14,106,436.41 103,924,095.73 13.40％ 13,142,813.20 1－2 年 81,802,817.20 12.83% 42,924,996.43 340,960,424.61 43.96％ 17,284,399.07 2－3 年 213,659,268.74 33.50% 1,001,727.79 159,786,580.50 20.60％ 16,158,652.03 3 年以上 313,707,609.29 49.19% 141,026,463.88 170,957,676.65 22.04％ 66,948,186.21 合 计 637,771,163.58 100.00% 199,059,624.51 775,628,777.49 100.00％113,534,050.51 2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 401,528,134.04 元，占 其他应收款总金额的比例为 62.96％。 3、本年度全额计提坏帐准备的说明： 欠款性质 欠款金额 计提比例 押金 268,482.64 100.00％ 担保款 22,214,258.07 100.00％ 诉讼费 1,639,605.27 100.00％ 暂借款 120,407,842.22 100.00％ 预付款 8,677,260.42 100.00％ 预付工程款 31,792,236.44 100.00％ 其他 14,059,989.45 100.00％ 合计 199,059,674.51 --- 注：计提理由为预计无法收回。 4、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 金 额 性质或内容 上海米其林回力轮胎股份有限公司 140,615,913.50 资产购买款 上海正兴房地产有限公司 119,719,846.58 暂借款 海口海华轮胎有限公司 61,323,071.62 暂借款 上海远东国际（集团）有限公司 50,490,752.50 暂借款 上海橡胶供销工业公司 29,378,549.84 暂借款 5、期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 6、根据 2003 年度第一次临时股东大会决议将母公司部分应收款项列入置换计划。 （详见附注七（二）6.） （六）预付帐款： 1、帐龄分析： 期 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例 1 年以内 145,200,090.21 98.13% 39,252,697.56 91.00％ 1－2 年 2,505,794.14 1.69% 172,301.64 0.40％ 2－3 年 --- --- 2,111,717.49 4.90％ 3 年以上 260,951.28 0.18% 1,597,910.96 3.70％ 合 计 147,966,835.63 100.00% 43,134,627.65 100.00％ 2、金额较大的预付账款： 欠款单位名称 金额 性质或内容 大连威亚贸易公司 37,267,342.26 橡胶预付款 THAI HUA RUBBER PUBLIC CO.,LTD 25,860,300.86 橡胶预付款 上海沪巨联实业公司 19,127,290.77 橡胶预付款 HUA TAI RUBBER CO.,LTD. 16,852,685.47 橡胶预付款 WELARC INTERNATIONAL INDUSTRIAL LTD. 11,397,796.81 钢丝预付款 38 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 3、期末预付帐款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。 （七）应收补贴款： 项目 金额 应收出口退税 928,175.80 （八）存货及存货跌价准备： 1、存货 项目 期 末 数 期 初 数 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 在途物资 --- --- 2,210,657.23 --- 原材料 266,821,171.56 3,562,305.16 261,773,473.99 3,164,575.10 在产品 69,495,866.86 230,000.00 59,160,883.15 --- 包装物 804,787.79 --- 488,928.14 --- 低值易耗品 45,679,235.64 69,523.08 40,804,009.07 69,523.08 产成品 97,632,891.65 4,481,766.79 100,325,406.36 5,523,540.43 库存商品 138,492,083.16 2,367,030.20 158,731,342.83 9,106,159.19 委托加工物资 15,530,397.35 51,241.47 7,365,695.92 --- 开发成本 226,618,057.34 27,503,085.93 195,443,798.94 49,159,115.00 合计 861,074,491.35 38,264,952.63 826,304,195.63 67,022,912.80 注：存货抵押详见附注十。 2、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据 为：以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税 金后的金额。 （九）待摊费用： 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 期末结存原因 养路费 8,673.00111,343.00 116,230.00 --- 3,786.00 属 2004 年承担费用 保险费250,519.53791,257.14743,863.78 --- 297,912.89 属 2004 年承担费用 合 计259,192.53902,600.14860,093.78 --- 301,698.89 --- （十）一年内到期的长期债权投资： 期末数 期初数 1,000.00 --- 项目 面值 年利率 初始投资成本 到期日 期末余额 煤气债券 1,000.00 --- 1,000.00 2004 1,000.00 （十一）长期投资： 项 目 期末数 期初数 帐面余额 减值准备 帐面余额 减值准备 长期股权投资 499,996,670.65 27,052,420.78 558,282,586.69 17,863,737.12 1、长期股权投资： （1） 股票投资： 39 上海轮胎橡胶（集团）股份有限公司 2003 年年度报告 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 初始投资成本 账面余额 注册资本比例 爱建股份 法人股 208,339