天药股份(600488)2003年年度报告

天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 重要提示 1．董事会及其董事声明： 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实 性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2．本公司董事长郝于田先生、总经理李立群先生、财务总监贾 凤娜女士：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3．本公司董事师春生先生因工作原因未出席本次会议，委托董 事长郝于田先生进行了表决。 目 录 一. 公司基本情况简介 1 二. 会计数据和业务数据摘要 2 三. 股本变动及股东情况 4 四. 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 五. 公司治理结构 10 六. 股东大会情况简介 12 七. 董事会报告 14 八. 监事会报告 25 九. 重要事项 27 十. 财务报告 29 十一. 备查文件 70 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 一、 公司基本情况简介 1. 公司法定中文名称: 天津天药药业股份有限公司 公司法定英文名称：Tianjin Tianyao Pharmaceutical Co., Ltd. 英文名称缩写：TJPC 2. 法定代表人：郝于田 3. 公司董事会秘书：冉昶 联系地址：天津市河东区八纬路 109 号（邮政编码：300171） 联系电话：022-24160861 传真：022-24160910 网址：http://www.tygf-jy.com/ 电子信箱：tjpc600488@vip.sina.com 4. 公司注册地址：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园 B 座 公司办公地址：天津市河东区八纬路 109 号 邮政编码：300171 公司电子信箱：tjpc600488@vip.sina.com 5. 公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6. 公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：天药股份 股票代码：600488 7. 其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1999 年 12 月 1 日 公司首次注册登记地点：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园 B 座 公司变更注册登记日期：2003 年 10 月 24 日 公司变更注册登记地点：天津市新技术产业园区华苑产业区中济科园 B 座 企业法人营业执照注册号：1200001190408 税务登记号码：12011771824811x 公司聘请的会计师事务所名称：天津五洲联合会计师事务所 会计师事务所办公地址：天津市和平区西康路 33 号康岳大厦 6-10 层 1 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 二、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 2003年 利润总额 106,914,771.74 净利润 90,075,722.98 扣除非经常性损益后的净利润（注） 76,669,579.83 主营业务利润 171,837,458.09 其他业务利润 597,531.31 营业利润 91,499,444.28 投资收益 15,289,297.51 补贴收入 764,101.00 营业外收支净额 -638,071.05 经营活动产生的现金净流量 45,770,868.02 现金及现金等价物净增减额 256,989,209.13 注： 扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项目 金额 长期股权投资转让收益 496,555.71 股票投资收益 75,396.57 委托贷款收益 10,920,617.95 国债回购收益 3,013,245.50 基金赎回收益 53,518.42 基金分红 273,468.13 投资跌价准备转回 1,126,472.19 子公司退税补贴款 383,120.24 减：营业外收支净额 638,071.05 所得税影响 2,298,180.51 合计 13,406,143.15 2、最近 3 年主要会计数据和财务指标 项目 单 2002.12.31 2001.12.31 2003.12.31 位 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 元 668,081,863.10 607,207,027.92 607,207,027.92 509,338,669.47 509,338,669.47 净利润 元 90,075,722.98 90,911,701.33 90,911,701.33 75,362,245.23 75,362,245.23 总资产 元 1,604,898,191.92 1,419,005,481.89 1,419,005,481.89 1,134,021,405.55 1,134,021,405.55 股东权益(不含少数股 元 888,182,206.56 759,364,173.98 798,106,483.58 709,230,575.86 739,032,352.46 东权益) 每股收益(加权) 元 0.3577 0.469 0.469 0.58 0.58 每股收益(摊薄) 元 0.3577 0.469 0.469 0.51 0.51 2 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 净资产收益率(%) 10.14 11.97 11.39 10.63 10.20 净资产收益率(扣除非 8.63 11.82 11.25 11.05 10.61 经常性损益后%) 扣除非经常性损益后的 9.09 11.93 11.93 15.28 15.28 加权净资产收益率% 每股净资产 元 3.527 3.920 4.12 4.76 4.96 调整后每股净资产 元 3.52 3.905 4.105 4.72 4.92 每股经营活动产生的现 元 0.182 0.234 0.234 0.482 0.482 金流量净额 注：根据修订后的《企业会计准则——资产负债表日后事项》，对资产负债表日后至 财务报表批准日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后调整事项 计入“应付股利”项目，现改为仅在报告年度资产负债表中“未分配利润”项目下单 独列示。公司针对此项变更对 2001 年度、2002 年度会计报表及相关数据采用了追溯 调整法，现分别以调整前和调整后的数据进行填列。 3、 报告期利润表附表 全面摊薄每 加权平均每 报告期利润 全面摊薄净资 加权平均净资 金额 股收益(元/ 股收益(元/ （元） 产收益率(%) 产收益率(%) 股) 股) 主营业务利润 171,837,458.09 19.35 20.38 0.6824 0.6824 营业利润 91,499,444.28 10.30 10.85 0.3633 0.3633 净利润 90,075,722.98 10.14 10.68 0.3577 0.3577 扣除非经常性损 76,669,579.83 8.63 9.09 0.3045 0.3045 益后的净利润 4、 报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 2003年第二次临时股东大会通过利用 股本 193,711,548.00 58,113,464.00 251,825,012.00 资本公积向全体股东每10股转增3股 2003年第二次临时股东大会通过利用 资本公积 472,534,710.52 58,113,464.00 414,421,246.52 资本公积向全体股东每10股转增3股 盈余公积 44,566,375.05 13,744,622.01 58,310,997.06 本期计提 法定公益金 11,764,878.34 4,581,540.66 16,346,419.00 本期计提 未分配利润 87,293,850.01 90,075,722.98 13,744,622.01 163,624,950.98 股东权益 798,106,483.58 161,933,808.99 71,858,086.01 888,182,206.56 3 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 三、 股本变动及股东情况 （一）公司股本变动情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 本次变动前 配 增 其 本次变动后 送 股 公积金转股 小 计 股 发 他 一、未上市流通股份 1．发起人股份 135,211,548 40,563,464 40,563,464 175,775,012 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 135,211,548 40,563,464 40,563,464 175,775,012 境外法人持有股份 其他 2．募集法人股 3．内部职工股 4．优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 135,211,548 40,563,464 40,563,464 175,775,012 二、已上市流通股份 1．人民币普通股 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000 2．境内上市的外资股 3．境外上市的外资股 4．其他 已上市流通股份合计 58,500,000 17,550,000 17,550,000 76,050,000 三、股份总数 193,711,548 58,113,464 58,113,464 251,825,012 2、股票发行与上市情况： 2003 年 4 月 3 日公司 2003 年第二次临时股东大会通过了利润分配方案，以公司 2002 年年末总股本 193,711,548 股为基数，以资本公积金每 10 股转增 3 股，转赠股本 后公司总股本为 251,825,012 股,其中流通股为 76,050,000 股,非流通股为 175,775,012 股。 4 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （二）股东情况 1、 报告期末股东总数：21995 户，其中国有法人股东 1 户，社会公众股东 21994 户。 2、主要股东持股情况 ① 持有公司 5%以上股份的股东情况 期初持股数 报告期内增减 期末持股数 名称 （股） （+，-） （股） 天津药业集团有限公司 130,011,548 +39,003,464 169,015,012 注：天津药业集团有限公司为本公司主发起人，报告期初所持有股份为未上市流通的 法人股 130,011,548 股，占总股本的 67.116%。报告期内，这部分股份因分配和转 增，增加到 169,015,012 股，占总股本的比例不变。该部分股份未发生质押、冻 结等情况。 ② 截止 2003 年 12 月 31 日，拥有公司股份前十名股东情况 年末持有流 股份类别 质押或冻 股东性质 比例 股东名称 年度内增减 通股数量 （已流通或 结股份 （国有股东或 （%） （股） 未流通） 数量 外资股东） 天津药业集团有限公司 +39,003,464 169,015,012 67.116 未流通 无 国有法人股 渤海证券有限责任公司 -3,727,194 2,746,070 1.09 已流通 未知 流通股 天津市中央药业有限公司 +390,000 1,690,000 0.671 未流通 无 社会法人股 天津中新药业集团股份有限公司 +390,000 1,690,000 0.671 未流通 无 社会法人股 天津新技术产业园区海泰科投资 +390,000 1,690,000 0.671 未流通 无 社会法人股 管理有限公司 天津市药品包装印刷厂 +390,000 1,690,000 0.671 未流通 无 社会法人股 武艺 ------ 799,042 0.317 已流通 未知 流通股 国航集团财务有限责任公司 ------ 752,895 0.299 已流通 未知 流通股 裕阳证券投资基金 ------ 624,992 0.248 已流通 未知 流通股 张文建 ------ 477,000 0.189 已流通 未知 流通股 注：持有公司 5%以上股份的股东仅有天津药业集团有限公司。 前 10 名股东中无外资股东。 第一名和第三至六名股东为公司发起人股东，其中第三、四、六股东同为天津医 药集团公司的控股公司，该集团公司被天津市政府授权经营管理天津医药集团的全部 国有资产。公司第四股东为第三股东的控股股东（持股 51%）。 公司前十名股东中的其余股东为流通股股东，本公司未知其关联关系。 3、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前十名流通股股东持股情况 5 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 年末持有流通股数量 种类（A、B、H 股 股东名称 （股） 或其他） 渤海证券有限责任公司 2,746,070 A股 武艺 799,042 A股 国航集团财务有限责任公司 752,895 A股 裕阳证券投资基金 624,992 A股 张文建 477,000 A股 王贵明 459,932 A股 海南时通实业投资有限公司 370,000 A股 王琨 355,000 A股 杭州汽轮动力集团有限公司 351,030 A股 周贤华 350,000 A股 前十名流通股股东关系的说明 未知前十名流通股股东是否存在关联关系 4、公司控股股东情况 控股股东名称：天津药业集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2000 年 8 月 8 日 注册资本：陆亿柒仟肆佰玖拾柒万元 公司类别：有限责任公司 股权结构：天津市金耀集团有限公司占 74%的股权，上海复星实业股份有限公司占 25%的股权，天津开发区泛亚太有限公司占 1%的股权。 经营范围：化学原料药及中间体、制剂、中成药、中药材、化工原料、葫芦巴胶、保 健食品的制造、加工和销售；技术服务及咨询；汽车运输、承办中外合资经营、合作 生产企业；承包境外制药行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备， 材料出口；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员；劳动服务；开展对外经济技 术合作业务（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。 5、公司控股股东的控股股东情况 控股股东名称：天津金耀集团有限公司 法定代表人：师春生 成立日期：2001 年 11 月 12 日 注册资本： 捌亿肆仟壹佰玖拾贰万元 公司类别：有限责任公司（国有独资） 经营范围：市政府授权范围内的国有资产经营、管理；化学原料药及中间体、化工原 料、制剂、中成药、中药材、葫芦巴胶、保健食品、食品及食品添加剂和相关制造加 工的技术服务、技术转让及技术咨询（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办 理）。 6 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 四、 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股数量（股） 是否在 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 股东单 期初数 期末数 位任职 董事、名誉 师春生 先生 63 2002.11-2005.11 0 0 是 董事长 郝于田 先生 54 董事长 2002.11-2005.11 0 0 是 董事、总经 李立群 先生 43 2002.11-2005.11 0 0 否 理 董事、常务 杨风翝 先生 52 2002.11-2005.11 0 0 否 副总经理 董事、财务 贾凤娜 女士 29 2003.2-2005.11 0 0 否 总监 王晓东 先生 35 董事 2002.11-2005.11 0 0 否 王明时 先生 68 独立董事 2002.11-2005.11 0 0 否 赵扬 女士 48 独立董事 2002.11-2005.11 0 0 否 徐冬根 先生 42 独立董事 2002.11-2005.11 0 0 否 监事会召集 黄凤华 女士 28 2002.11-2005.11 0 0 否 人 高宝燕 女士 54 监事 2002.11-2005.11 0 0 是 袁跃华 先生 29 监事 2002.11-2005.11 0 0 是 苗立志 先生 31 监事 2002.11-2005.11 0 0 是 祝翠红 女士 27 监事 2003.4-2005.11 0 0 否 张鹏 先生 55 副总经理 2002.11-2005.11 0 0 否 王福军 先生 36 技术总监 2002.11-2005.11 0 0 否 姚玉峰 先生 37 副总经理 2002.11-2005.11 0 0 否 刘克文 先生 43 副总经理 2003.4-2005.11 0 0 否 冉昶 先生 31 董事会秘书 2003.12-2005.11 0 0 否 说明：1、本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股份。 2、本公司董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： 7 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 (1) 董事、名誉董事长师春生先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司 任董事长，在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任董事 长，任期为 2001 年 12 月至 2004 年 12 月。 (2) 董事长郝于田先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任总经理， 在控股股东的控股股东单位天津金耀集团有限公司任总裁，任期为 2001 年 12 月至 2004 年 12 月。 (3) 监事高宝燕女士在本公司控股股东天津药业集团有限公司任监事，任期 为 2001 年 12 月至 2004 年 12 月。 (4) 监事袁跃华先生在本公司控股股东天津药业集团有限公司任财务部部 长，任期为 2001 年 12 月至 2004 年 12 月。 (5) 监事苗立志先生在本公司股东单位天津新技术产业园区海泰科技投资管 理有限公司任总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况： 本公司尚未实行董事、监事津贴制度，在股东单位任职的董事、监事（包括苗立 志先生）不在本公司领取报酬，师春生先生、郝于田先生、高宝燕女士、袁跃华先生 在天津药业集团有限公司领取报酬，苗立志先生在天津新技术产业园区海泰科技投资 管理有限公司领取报酬。 2003 年度在本公司领取报酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬是依据天 津市政府有关规定，经公司董事会讨论，确定年薪标准发放。在本公司领取报酬的董 事、监事、高级管理人员共计 11 人（不含独立董事），其年度报酬总额为 118.1 万 元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 38.9 万元，金额最高的前三名高级管理 人员的报酬总额为 38.9 万元。独立董事的津贴为 3 万元/年。在本公司领取报酬的董 事、监事、高级管理人员的年度报酬统计情况如下： 报酬金额区间 领取人数 10 万元以上 9 5-10 万元 2 （三）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员的姓名及离任原因： 2003 年 2 月 28 日公司第二届董事会第五次会议同意高如艳女士辞去财务总监，聘任 贾凤娜女士担任财务总监。2003 年 4 月 3 日公司 2003 年第二次临时股东大会同意高 如艳女士辞去董事职务，选举贾凤娜女士担任董事。 2003 年 4 月 15 日公司第二届董事会第六次会议决议聘任刘克文先生为公司副总经 理。 8 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年 10 月 28 日公司第二届董事会第十次会议决议同意王喆先生自愿辞去天 津天药药业股份有限公司董事会秘书的申请，聘任贾凤娜女士为天津天药药业股份有 限公司董事会秘书(兼)的决议。 2003 年 12 月 26 日公司第二届董事会第十二次会议决议聘任冉昶先生为天津天 药药业股份有限公司董事会秘书，贾凤娜女士不再担任天津天药药业股份有限公司董 事会秘书(兼)。 经公司 2003 年职工代表大会通过推荐祝翠红女士为公司职工监事。 （四）员工情况： 2003 年底，本公司在职员工 1590 人，需承担社会统筹外补贴费用的退休职工人 103 人。员工的专业构成和教育程度如下： 员工的专业构成 生产人员 1060 销售人员 20 技术人员 237 管理人员 175 其中：财务人员 8 采购供应人员 10 后勤、保卫人员 27 其他人员 61 员工的学历构成 硕士 5 大专及本科 326 中 专 及 中 等 教 育 学 1259 历 9 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 五、 公司治理结构 （一）公司治理情况： 本报告期内公司治理结构完善，按照中国证监会的要求做好公司治理工作，各项 工作合规。2003 年 7 月 10 日天津证管办以“津证上市字[2003]11 号”文下达了《限 期整改通知书》。接到《通知》后，公司高度重视，并针对《通知》所列的问题进行 了认真研究，逐条制订了整改措施。通过整改和公司的董事及高级管理人员认真学习 《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》等规定，提高了规则意识和按照现 代企业制度进行管理的能力。公司十分重视投资者关系的建立，《投资者关系管理制 度》已经董事会通过。公司严格规范公司运作，以股东利益最大化为目标，实现公司 的高速、稳定发展。关于公司治理情况主要体现在以下几个方面： 1、 公司股东与股东大会：公司能够确保全体股东享有法律、行政法规和公司章程 规定的合法权利，特别是中小股东享有的平等地位，保证全体股东的信息对称； 公司股东大会的召开和表决程序都严格按照《上市公司股东大会规范意见》和公 司《股东大会议事规则》的要求；关联交易程序合法，没有损害非关联方利益； 股东大会有证券从业资格的律师现场见证，并出具法律意见书。 2、 董事与董事会：在报告期内，公司董事会严格按照《公司章程》、《董事会议 事规则》召开和表决；公司建立健全了独立董事制度；公司董事忠实履行董事职 责，参加董事会和股东大会；认真学习相关法律和规定，积极参加各种培训和考 试。 3、 监事与监事会：公司监事会组成人员的产生和人员的构成符合法律、法规的要 求；公司监事会认真履行职责，从对公司和股东负责的态度，对公司的财务、董 事、经理和其他高级管理人员进行监督。 4、 公司经营班子工作勤勉尽责，定期向董事会和监事会报告工作。 5、 利益相关者：公司充分尊重和维护银行和其他债券人、员工、供货商和其他客 户的合法权利。 6、 信息披露：公司严格按照有关法律法规、公司章程和信息披露办法的规定，真 实、准确、完整、及时地披露有关信息。 （二）设立独立董事情况： 2002 年 3 月 30 日，天津天药药业股份有限公司 2001 年度股东大会选举王明时先 生、赵杨女士为公司第一届董事会独立董事。 10 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年 11 月 25 日，天津天药药业股份有限公司 2002 年第二次临时股东大会选 举王明时先生、赵杨女士、徐冬根先生为公司第二届董事会独立董事。 本报告期内，公司独立董事没有发生变化。三位独立董事认真参加了报告期内的 董事会和股东大会，分别从财务、法律和经营等方面对公司的关联交易以及其他议案 作出了客观、公正的判断，发表了专业性意见，并出具了独立董事意见书，对董事会 的科学决策和公司的良性发展都起到了积极的作用。作为独立董事，他们切实维护了 公司及广大中小投资者的利益。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况： （1）上市公司与控股股东在人员方面已经分开：本公司与控股公司在劳动、人事及工 资管理等方面是完全独立的。公司高级管理人员均不在其他关联企业任职，并在公司 领取薪酬。 （2）上市公司与控股股东在资产方面已经分开，公司对生产经营中使用的专有技术、 商标等无形资产拥有独立完整的产权。 （3）上市公司与控股股东在财务方面已经分开，取得了独立的银行帐号和税务登记 号，独立经营纳税。 （4）上市公司与控股股东在机构方面已经分开，不存在与控股股东合署办公的情况。 （5）上市公司与控股股东在业务方面已经分开，具有独立完整的业务及自主经营能 力。 11 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 六、 股东大会情况简介 （一）股东大会的通知、召集、召开情况 在本报告期内，公司共召开 5 次股东大会，即一次股东大会年会和四次临时股 东大会。 1、 2003 年第一次临时股东大会 公司关于召开 2003 年第一次临时股东大会会议的通知刊登于 2003 年 1 月 2 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。出席该次会议的股东及股东授权代表 4 人，所代 表有表决权的股份数为 133,911,548 股，占公司总股本的 69.1%。 2、 2002 年年度股东大会 公司关于召开 2003 年股东大会年会会议的通知刊登于 2003 年 1 月 28 日的《中国 证券报》和《上海证券报》。出席该次会议的股东及股东授权代表 19 人，所代表有表 决权的股份数为 148,908,907 股，占公司总股本的 76.9%。 3、2003 年第二次临时股东大会 公司关于召开 2003 年第二次临时股东大会会议的通知刊登于 2003 年 3 月 1 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。出席该次会议的股东及股东授权代表 4 人，所代 表有表决权的股份数为 133,911,548 股，占公司总股本的 69.1%。 4、2003 年第三次临时股东大会 公司关于召开 2003 年第三次临时股东大会会议的通知刊登于 2003 年 6 月 19 日的 《中国证券报》和《上海证券报》。出席该次会议的股东及股东授权代表 5 人，所代 表有表决权的股份数为 175,775,012 股，占公司总股本的 69.8%。 5、2003 年第四次临时股东大会 公司关于召开 2003 年第四次临时股东大会会议的通知刊登于 2003 年 11 月 26 日 的《中国证券报》和《上海证券报》。出席该次会议的股东及股东授权代表 5 人，所 代表有表决权的股份数为 176,754,982 股，占公司总股本的 70.19%。 （二）股东大会通过的决议及决议刊登的信息披露情况 1、2003 年第一次临时股东大会 本次会议于 2003 年 2 月 9 日上午，在天津市远洋宾馆召开，会议由董事长郝于 田先生主持。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议：向天津药业集团有限公司 收购天津市河东区程林庄道 91 号土地使用权。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 11 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、2002 年年度股东大会 本次会议于 2003 年 2 月 28 日上午，在天津市远洋宾馆召开，会议由董事长郝于 田先生主持。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议：2002 年董事会工作报告； 12 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 2002 年监事会工作报告；2002 年财务决算方案；2003 年财务预算方案；聘请天津五 洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度财务审计机构；天津天药药业股份有限公司 2002 年年度报告及其摘要；天津天药药业股份有限公司关联交易协议的议案，与天津 药业集团有限公司签署“房屋使用综合服务协议”、与天津药业集团有限公司签署 “废渣废液购销协议”、与天津药业集团有限公司签署“产品销售协议”；关于前次 募集资金使用情况的说明；关于公司符合增发新股(A 股)条件的议案；关于公司申请 增发新股(A 股)决议有效期的议案；审议关于授权董事会全权处理本次增发具体事宜 的议案；审议关于本次增发完成前未分配利润由增发后全体股东享有的议案；审议关 于本次申请增发新股(A 股)募集资金计划投资项目可行性的议案 未获得通过议案：未通过 2002 年利润分配方案；关于公司申请增发新股(A 股)的 议案，未获得出席会议的流通股（社会公众股）股东所持表决权的半数以上通过。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2003 年第二次临时股东大会 本次会议于 2003 年 4 月 3 日上午，在天津市远洋宾馆召开，董事长郝于田先生 委托李立群董事主持了会议。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议：2002 年利 润分配方案；高如艳女士辞去董事职务；选举贾凤娜女士担任董事 本次会议决议公告刊登在 2003 年 4 月 4 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 4、2003 年第三次临时股东大会 本次会议于 2003 年 7 月 21 日上午，在天津市远洋宾馆召开，董事长郝于田先生 主持了会议。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议：向天津金耀集团有限公司 转让天津金耀投资担保有限公司股权。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 7 月 22 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 5、2003 年第四次临时股东大会 本次会议于 2003 年 12 月 26 日上午，在天津市远洋宾馆召开，董事长郝于田先 生主持了会议。会议以记名投票表决的方式通过了如下决议：向天津市天发药业进出 口有限公司单方增资 14390 万元，以控股其 90%股权。 本次会议决议公告刊登在 2003 年 12 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （三）选举更换公司董事、监事情况 经公司 2003 年第二次临时股东大会选举贾凤娜女士担任公司董事，同意高如艳女 士辞去公司董事职务。 13 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 七、 董事会报告 （一）公司经营情况： 1、公司生产经营情况 2003 年是天药股份公司实现快速、持续发展的关键一年。在过去的一年里，公 司认真实施“高科技加规模经济”的发展战略，努力完成全年的各项任务。在激烈的 市场竞争中不断发挥自身的科技优势，强化现代企业管理制度，分析市场的供求，使 公司既保持原有优势产品的市场份额，又能适应日益变化的国际国内市场需求，提高 产品的档次和开拓新品种，保证公司的持续快速发展，2003 年公司的生产经营和科研 开发为公司腾飞打下了坚实的基础。 （1）提高管理水平，保持优势地位 2003 年皮质激素市场的竞争尤为激烈，对公司的生产经营造成了一定的压力。 面对挑战，公司的董事会和经营班子，一方面通过加强管理，提高产品质量，降低 生产成本，拓宽市场，扩大销售；另一方面通过增大研发费用加大科研力度，降低 成本，向技术要效益。 公司面对市场竞争，2003 年完成原料药总产量 84.5 吨。我们的主导产品产量没 有下降，而且我们在非主导产品也不断提高了市场份额。为了适应市场的需求，上 半年生产了治疗非典的甲泼尼龙药品和美乐松片，结束了该药品依赖进口的历史。 进入第三季度，地塞米松、倍他米松多个品种国外需求大幅度增加，公司适时对产 品结构进行了调整，保证了供给。倍他米松是我公司近年投产的新品种，在 2003 年 里，我们抓住了市场的机遇，对倍他米松进行了扩产，2003 年完成产销量 5.3 吨， 为出口任务的完成做出了贡献。 公司董事会在 2003 年经营决策中强化了发展主营业务的经营理念。在短期投资 方面公司收回了全部对外委托投资。公司将部分长期投资的股权转让给控股股东的 控股股东，使公司集中精力投入到主营业务和生产经营中来。公司为扩大出口规 模，抢占国际市场，对天津天发药业进出口有限公司增资 14390 万元，进而持有其 90%的股权，使公司的外贸出口能力大幅提高。公司的主营突出使公司的经营优势 明显，公司的核心竞争力进一步加强，在市场竞争中处于有利的位置。 （2）生产发展，技术先行 2003 公司进一步加大了科研投入。当年公司与其控股的药研院签署了研究开发 协议，研究院已开课题 24 项，其中 8 个产品已具备大生产条件，多个产品已经完成 小试。螺内酯生产工艺的研究与开发，甲泼尼龙、醋酸泼尼松龙、氢化可的松结晶 工艺的研究与开发等四个项目列入天津市技术创新计划项目。其中氢化可的松结晶 14 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 工艺的研究与开发列入天津市重点技术创新项目，此项目获得市经委拨款资助 15 万 元，目前该项目正在研究中。继甲泼尼龙后，地塞米松被列为国家重点新产品项 目。原丁酸三乙酯的制备工艺已获得国家知识产权局授予的发明专利证书。公司的 技术工艺改造项目也不断增加，一批重大技术攻关项目获得成功。全年共完成技术 改造项目 30 项，生产车间实现节材降耗 1000 多万元。 （3）提高产品质量，着眼规范市场 为了不断开拓市场与国际接轨，公司严格了质量监控，开展了质量攻关，强化 了 GMP 管理。全年市药监局抽样 13 个品种、18 个批号，全部符合中国药 CP2000 版的标准。104 车间倍他米松 QC 小组获得天津市优秀 QC 小组称号；101 车间“提 高 M 氧化物收率”获市质量攻关一等奖；“天药”牌皮质激素原料药再一次被评审 为天津市名牌产品。为了与国际接轨，必须坚持按国际新版本标准组织生产，无疑 给工作增添很多难度。经过广大员工共同努力，目前公司的原料药产品均已达到国 际最新药典标准，为产品的大量出口奠定了基础。由于我们具备了一整套完善的质 量管理体系，生产环境条件符合工艺要求标准，2003 年又顺利通过了法国塞诺菲、 丹麦尼康、伊朗、印度等国内、外大公司的审计，又成为上述公司的合格供应商。 海外规范市场的开拓不仅为能为公司带来高额稳定利润，同时也是公司持续发展的 必经之路。 （4）建立先进的营销理念 在销售和市场分析上，公司把握市场动态，扩大了市场销售。为提高营销人员 的综合素质，对全体营销人员进行了专业知识培训，通过了药监局组织的职业资格 考核。为了快速了解和把握市场动态，销售部门又重新细划了地区，扩大了产品的 覆盖面，派专人负责控制具有竞争力的市场。加强了品牌建设，重塑了“天药”品 牌，杜绝了假冒产品。2003 年公司举办了亚洲客户邀请会，来自东南亚地区的 22 家公司参加了活动，取得了良好的效果。前述的营销举措为全年销售任务的完成起 到积极作用。 （5）安全生产常抓不懈。 在公司生产经营的大好形式下狠抓安全不放松，采取抓重点、抓薄弱、抓苗 头、抓“双纪”等，杜绝了各类事故的发生。 （6）强化管理，完善现代企业制度 公司继续完善了员工考评制度。把产品产量、质量、经济技术指标、安全生产 等多项内容逐一分解，分别制定出切实可行的考评方案，已经形成了一套完整的工 作考评体系。全员考评末位转岗活动极大地调动了员工的积极性，激励了员工的工 作责任感。 2、公司主营业务情况 15 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，本公司各产品按照地区划分的主营业务收入和主营业务利润构成如下 （单位：元人民币）： 按业务分部列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 皮质激素类原料药 604,118,264.58 167,718,517.50 心血管类原料药 1,382,772.65 1,008,144.69 水针剂 30,705,146.64 5,043,026.75 原料 10,475,525.46 1,298,411.59 仪器 0.00 0.00 其他 21,400,153.77 560,169.72 合计 668,081,863.10 175,628,270.25 按地区分布列示 类别 主营业务收入 主营业务利润 华南地区 170,387,659.37 66,430,210.08 华北地区 77,754,962.79 30,314,862.77 华东地区 68,302,058.12 26,629,393.74 出口 351,637,182.82 52,253,803.66 合计 668,081,863.10 175,628,270.25 3、公司控股公司、参股公司情况 报告期内，公司对外投资控股公司、参股公司情况如下： 法人代 注册资本 投资金额 持股比 本年净利润 公司名称 表 (千元) (千元) 例 (元) 湖北天药药业股份有限公司 郝于田 18,040.55 9200.68 51% 726,588.04 天津市天发药业进出口有限公司 郝于田 180,000 162,000 90% 1,173,362.18 天津市金耀运输有限公司 林立生 4,500 377.65 8.6% 天津科润农业科技股份有限公司 王学敏 55,000 5,925 7% 天津北方国际信托投资股份有限公司 霍津义 1,502,508 50,000 3.3% 天津药业研究院有限公司 师春生 64,000 44,800 70% -708,295.69 天津市三隆化工有限公司 李立群 5,000 4,600 92% 41,295.46 天津国展中心股份有限公司 刘文魁 85,500 20,000 23.39% -1,897,593.69 注：a、湖北天药药业股份有限公司经过 GMP 车间改造并于 2002 年末通过国家 GMP 认 证 后 ， 生 产 规 模 有 了 大 幅 度 的 提 高 ， 2003 年 主 营 业 务 收 入 达 30,705,146.64 元，较 2002 年增长 58.17%，全年实现利润 726588.04 元。该公司 16 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 原 注 册 资 本 为 10,980,000 元 ， 股 东 对 该 公 司 进 行 了 投 资 ， 注 册 资 本 增 至 18,040,550 元，本公司仍持有其 51%的股权。 b、天津市天发药业进出口有限公司主营原料及制剂药品的进出口经营，该 公司 2003 年主营业务收入为 367,925,066.39 元，出口创汇 4299 万美元，比 2002 年增长 12.09%。2003 年末为进一步扩大该公司业务规模及补充其经营所需资 金，本公司对其单方投资 143,900,000 元，并使控股比例增至 90%。 c、天津药业药研院有限公司于 2002 年 11 月成立，注册资本为 64,000,000 元，主要从事科研技术开发、转让、医药中间体的经营，由于经营期较短，大部 分科研项目尚处于研发阶段，故 2003 年亏损 708,295.69 元。 d、天津市三隆化工有限公司成立于 2003 年 6 月，注册资本为 5,000,000 元，主要从事医药中间体及化工原料的生产、经营，由于经营时间较短，2003 年 产生净利润为 41,295.46 元。 4、主要供应商和客户情况 2003 年，本公司采购总额为 457,458,539.23 元，公司从前五名供应商合计的采购 金额为 82,681,864.62 元，占年度采购总额的 18.07%。 2003 年，本公司销售总额为 668,081,863.10 元，公司向前五名客户合计的销售金 额为 337,216,799.47 元，占年度销售总额的 50.48%。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2003 年，面对突如其来的“非典”疫情，公司较好地完成了年初制定的各项目 标，把“非典”的影响降低到最小。同时面激烈的竞争市场，公司通过大力实施 “高 科技加规模经济”的发展战略。充分发挥技术优势，向科技要效益，首先坚信公司的 能力，具体措施是公司要做好对技术人员和核心骨干的激励制度，使脑、体收入差距 拉大，加强自主知识产权的保护；公司有着全球最大的皮质激素原料药的生产能力， 公司要保证市场规模，降低公司生产成本。 （二）公司投资情况 1、募集资金使用情况 本公司在 2002 年 3 月 30 日召开 2001 年度股东大会决议及 2002 年 11 月 25 日召 开的 2002 年第二次临时股东大会中，分别两次通过了“变更募集资金投资项目”的议 案，变更原招股说明书中“甾体药物和避孕药物新资源皂素投产项目”中“年产 300 吨葫芦巴皂素技改项目”变更为“收购天津药业集团有限公司葫芦巴皂素生产车 间”，取消“六甲泼尼松龙琥珀酸钠冻干粉针剂技改项目”和“新建化工原料回收投 资项目”，新增“新建年产 30 吨螺内酯原料药项目”、“新建脱氢分离车间项目”、 “收购天津药业集团有限公司片剂生产车间”、“收购天津天安药业股份有限公司片 剂生产批文”。 17 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 截至 2003 年 12 月 31 日，本公司实际投入募集资金为 427,253 千元，占募集资金 总额的 87.05%，其使用情况如下表：（单位:千元） 募集资金 项目总 实际投 承诺投资项目 实际投资项目 的方式 投资 资金额 新建年产 5 吨倍他米松原料 新建年产 5 吨倍他米松 A 股发行 药投产项目 49,400 原料药投产项目 41,990 新产品曲安西龙原料药 A 股发行 新产品曲安西龙原料药项目 29,760 项目 20,005 年产 20 吨氢化可的松原料 年产 20 吨氢化可的松 A 股发行 药投产项目 29,500 原料药投产项目 28,376 新建年产 10 吨地塞米松原 新建年产 10 吨地塞米 A 股发行 料投产项目 29,800 松原料投产项目 33,199 六甲基泼尼松龙原料投产项 六甲基泼尼松龙原料投 A 股发行 目 29,900 产项目 37,033 新产品布地奈德投产技改项 新产品布地奈德投产技 A 股发行 目 27,850 改项目 30,446 年产 10 吨醋酸氢化可的松 年产 10 吨醋酸氢化可 A 股发行 原料药项目 28,760 的松原料药项目 20,064 收购天津药业集团葫芦巴皂 A 股发行 素生产车间 26,850 年产 300 吨葫芦粑皂素 12,662 年产 12000 吨果胶生产车间 年产 12000 吨果胶生产 A 股发行 技改项目 28,950 车间技改项目 12,292 年产 24000 吨饲料蛋白生产 年产 24000 吨饲料蛋白 A 股发行 车间技改项目 21,500 生产车间技改项目 9,129 丁酸氢化可的松原料药 A 股发行 丁酸氢化可的松原料药项目 26,180 项目 26,935 新建年产 30 吨螺内脂原料 新建年产 30 吨螺内脂 A 股发行 药 29,000 原料药 36,324 A 股发行 新建脱氢分离车间项目 25,000 新建脱氢分离车间项目 10,147 A 股发行 收购集团片剂生产车间 6,064 收购集团片剂生产车间 6,371 A 股发行 收购天安片剂生产批文 351 收购天安片剂生产批文 351 A 股发行 补充流动资金 101,928 补充流动资金 101,928 2、尚未使用的募集资金去向： 由于募集资金项目仍在开展，尚有 63,540 千元募集资金未投入使用，暂时存放 在银行。 3、项目进度及收益情况： （1） 倍他米松项目工程基本已完成并投产，2003 年实现销售收入 73,666 千元， 实现利润 16,113 千元。 （2） 醋酸氢化可的松原料药技改项目一期已完成，2003 年实现销售收入 14298 千 元，由于该产品生产线投入初期摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价，造成亏 损 2288 千元，随着该产品生产工艺的日趋完善，其成本将会进一步降低，预计未来该 产品会给本公司带来效益。 （3） 地塞米松原料药项目已基本竣工并投入批量生产，2003 年实现销售收入 90,961 千元，实现利润 31,881 千元，是公司收入及利润的重要来源。 18 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 六甲基泼尼松龙项目现已竣工，今年 3 月份开始批量生产，2003 年实现销售 收入 6,885 千元，，实现利润 1,481 千元。由于生产工艺和设备尚处于调试和改进阶 段，所以产销量较小。随着生产工艺的日益完善和产品销售市场的开拓，预计以后收 益将会进一步增加。 （5） 氢化可的松原料药项目一期已完成，2003 年实现销售收入 7,921 千元，由于 该产品生产线投入初期生产量较低，所摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价， 造成亏损 2,232 千元，随着该产品规模生产，其成本将会降低，预计未来该产品会给 本公司带来效益。 （6） 丁酸氢化可的松原料药项目一期已完成，2003 年实现销售收入 1,123 千元， 实现利润 580 千元。 （7） 新产品曲安西龙原料药项目一期已完成，该系列产品 2003 年实现销售收入 38,485 千元，实现利润 17,579 千元。 （8） 新建年产 30 吨螺内脂原料药项目车间工程现已竣工，并已产出成品原料 药，2003 年实现销售收入 522 千元，由于生产工艺和设备尚处于调试和改进阶段，初 期生产量较低，所摊销的费用较高，致使其制造成本高于售价，造成亏损 370 千元， 随着该产品规模生产，其成本将会降低，预计未来该产品会给本公司带来效益。 （9） 收购集团及天安片剂生产批文项目，自收购片剂生产线及批文后，公司利用 自产原料药生产下游制剂产品达到了降低产品成本、增强产品竞争力的目的，2003 年 销售收入为 11703.97 千元，实现利润 185.47 千元。 （10） 其他项目由于刚刚开始投入建设，尚未规模生产，未产生效益。 （三）公司财务状况分析 报告期内，公司生产经营状况保持稳定发展，主营业务利润稳定增长，净利润不 断提高，经营活动产生的现金流保持稳定，财务状况保持较好水平，五洲会计师事务 所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体情况如下（单位：元）： 项目 2003年12月31日 2002年12月31日 变化比率 总资产 1,604,898,191.92 1,419,005,481.89 13.1% 长期负债 5,151,000.05 305,751,000.05 -98.32% 股东权益 888,182,206.56 798,106,483.58 11.29% 主营业务利润 171,837,458.09 145,680,206.57 17.96% 投资收益 15,289,297.51 23,569,126.74 -35.13% 净利润 90,075,722.98 90,911,701.33 -0.92% 现金及现金等 256,989,209.13 -181,671,547.75 价物净增加额 说明： 19 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）公司原长期负债中长期借款 300,000 千元，今年变为一年内到期的长期借款并入 短期负债中,到期日为 2004 年 6 月。 （2）因报告期公司原料药的生产和销售数量增加，同时产品单位成本下降，使主营业 务利润上升。 （3）公司为集中资金致力于主营业务的经营，将到期的短期投资全部收回，致使 2003 年短期投资收益较上年大幅度下降。 （四）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容： 报告期内董事会共召开九次会议，主要内容如下： （1） 第二届董事会第四次会议于 2003 年 1 月 24 日，在天津天药药业股份有限 公司会议室召开，会议一致通过了如下决议：2002 年天津天药药业股份有限公司经理 工作报告；2002 年董事会工作报告；2002 年财务决算草案；2003 年财务预算草案； 2002 年利润分配预案；聘请天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度财务审 计机构的预案；天津天药药业股份有限公司 2002 年年度报告及其摘要；天津天药药业 股份有限公司关联交易协议的议案；公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 关于公司符合增发新股(A 股)条件的议案；关于公司申请增发新股(A 股)的议案；关于 公司申请增发新股(A 股)决议有效期的议案；关于提请股东大会授权董事会全权处理 本次增发具体事宜的议案；关于本次增发完成前未分配利润由增发后全体股东享有的 议案；关于本次申请增发新股(A 股)募集资金计划投资项目可行性的议案；召开 2002 年度股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （2） 第二届董事会第五次会议于 2003 年 2 月 28 日，在天津远洋宾馆召开，会 议一致通过了如下决议：2002 年利润分配预案；同意高如艳女士辞去财务总监，聘任 贾凤娜女士担任财务总监；提请股东大会同意高如艳女士辞去董事职务，选举贾凤娜 女士担任董事；召开 2003 年第二次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 1 日《中国证券报》和《上海证券报》上。 （3） 二届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 15 日，在天津天药药业股份有限公 司会议室召开，会议一致通过了如下决议：天津天药药业股份有限公司 2003 年第一季 度报告；聘任刘克文先生为公司副总经理。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 20 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （4） 二届董事会第七次会议于 2003 年 6 月 18 日，在天津天药药业股份有限公 司会议室召开，会议一致通过了如下决议：向天津金耀集团有限公司转让天津每日新 传媒发展有限公司股权；向天津金耀集团有限公司转让天津金耀投资担保有限公司股 权；召开 2003 年第三次临时股东大会。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 6 月 19 日《中国证券报》和《上海证券报》上 （5） 第二届董事会第八次会议于 2003 年 8 月 14 日，在天津天药药业股份有限 公司会议室召开，会议一致通过了如下决议：天津天药药业股份有限公司 2003 年半年 度报告及其摘要；关于巡回检查问题的整改报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （6） 第二届董事会第九次会议于 2003 年 10 月 17 日，在天津天药药业股份有 限公司以通讯会议方式召开，会议一致通过了天津天药药业股份有限公司 2003 年第三 季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （7） 第二届董事会第十次会议于 2003 年 10 月 28 日在天津天药药业股份有限 公司会议室召开，会议一致通过以下决议：同意王喆先生自愿辞去天津天药药业股份 有限公司董事会秘书的申请；聘任贾凤娜女士为天津天药药业股份有限公司董事会秘 书(兼)的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 10 月 29 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （8） 第二届董事会第十一次会议于 2003 年 11 月 24 日，在天津天药药业股份 有限公司会议室召开，会议一致通过了如下决议：向天津市天发药业进出口有限公司 单方增资 14390 万元人民币；召开 2003 年第四次临时股东大会 本次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 26 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （9） 第二届董事会第十二次会议于 2003 年 12 月 26 日在天津天药药业股份有 限公司会议室召开，会议一致通过以下决议：聘任冉昶先生为天津天药药业股份有限 公司董事会秘书的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 27 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况： 21 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 报告期内，公司董事会根据《公司法》、《证券法》和《公司章程》等有关法 律、法规的要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决 议内容。具体情况如下： （1） 利润分配方案的执行情况。 2003 年 4 月 3 日, 天津天药药业股份有限公司 2003 年第二次临时股东大会通过 了 2002 年度利润分配方案。该方案已于 2002 年 4 月 11 日执行。分配后，公司总股本 为 251,825,012 股,其中流通股为 76,050,000 股,非流通股为 175,775,012 股。 （2） 其他股东大会决议的执行情况。 2003 年 7 月 21 日 2003 年第三次临时股东大会决议： 向天津金耀集团有限公司转让天津金耀投资担保有限公司股权。 2003 年 12 月 26 日 2003 年第四次临时股东大会决议： 向天津市天发药业进出口有限公司单方增资 14390 万元，以控股其 90%股权。 董事会按照公司股东大会的决议已经完成了前述工作，股权转让完毕，增资的变更登 记也已经完成。 （五）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 经五洲会计师事务所审计，本公司 2003 年度实现净利润 90,075,722.98 元。按 《公司章程》有关规定，提取 10％的法定盈余公积金 9,163,081.35 元和 5％的法定公 益金 4,581,540.66 元，本年度可供全体股东分配的利润为 76,331,100.97 元，累计可供 全体股东分配的利润为 163,624,950.98 元。董事会决定本次利润分配预案为：拟以 2003 年年末总股本 251825012 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元 (含 税)，派发现金红利总额为 50,365,002.40 元，剩余 113,259,948.58 元结转以后年度分 配，资本公积金本次不转增股本。 六、报告期内，公司选定的信息披露的报纸没有变更 七、其他事项 1、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于天津天药药业股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 五洲专字（2004）1-0219 号 天津天药药业股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了天津天药药业股份有限公司（以下简称“天药股份”） 2003 年 12 月 31 日资产负债表及合并资产负债表、2003 年度利润表及合并利润表、 22 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 2003 年度现金流量表及合并现金流量表，出具了审计报告（五洲会字（2004）1 – 0218 号）。根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会发布的 《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证 监发[2003]56 号）文的规定，现将我们在审计过程中注意到的 2003 年度天药股份控 股股东及其他关联方与天药股份资金往来情况报告如下： 金额单位：人民币万元 期初余 借方发生 贷方发生 关联方名称 关联关系 占用原因 会计科目 期末余额 额 额 额 天津市金耀集团天 受同一股东控制未结算货款 应收账款 169.93 3,156.51 2,940.46 385.98 药销售有限公司 天津金耀氨基酸有 受同一股东 未结算货款 应收账款 0.00 178.05 165.55 12.50 限公司 控制 天津药业焦作有限 受同一股东 未结算货款 应收账款 0.00 1,907.94 1,772.94 135.00 公司 控制 江苏涟水制药有限 受同一股东 未结算货款 应收账款 69.00 2,200.56 2,114.56 155.00 公司 控制 天津药业集团新郑 受同一股东 未结算货款 应收账款 69.00 2,572.80 2,576.40 65.40 股份有限公司 控制 未结算货款 应收账款 1,819.17 1,443.22 1,956.34 1,306.05 美国大圣贸易技术 受同一股东 开发有限公司 控制 预付货款 预付货款 658.67 658.67 658.67 658.67 天津药业(香港)有 母公司的参 未结算货款 应收账款 0.00 12,086.95 4,506.51 7,580.44 限公司 股公司 合计 2,785.77 24,204.70 16,691.43 10,299.04 天津五洲联合会计师事务所 2004 年 4 月 5 日 2、 独立董事对公司累计和对外担保情况，执行《关于规范上市公司与关联方资 金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）规定情况的专项 说明及独立意见 公司独立董事本着实事求是的态度对公司对外担保的情况进行了认真的核查和落 实，发表独立意见如下： 公司为子公司湖北天药药业股份有限公司提供了一笔金额为 3,000,000.00 元的流 动资金贷款担保，担保期限自 2003 年 3 月 20 日至 2004 年 3 月 19 日。 23 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （1） 公司未有为股东及任何股东关联方提供任何形式的担保； （2） 公司未有为控股公司以外的单位提供担保； （3） 公司（包括控股子公司）在本年度累计担保总额未有超过公司净资产的 50%； （4） 公司为控股子公司提供担保，批准手续齐备，程序合法。 24 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 八、 监事会报告 （一）报告期内监事会会议情况： 报告期内监事会共召开三次会议，主要内容如下： 1、第二届监事会第三次会议于 2003 年 1 月 24 日，在天津天药药业股份有限公 司会议室召开，会议一致通过了如下决议：2002 年天津天药药业股份有限公司经理工 作报告；2002 年监事会工作报告；2002 年财务决算草案；2003 年财务预算草案； 2002 年利润分配预案；聘请天津五洲联合合伙会计师事务所为公司 2003 年度财务审 计机构的预案；天津天药药业股份有限公司 2002 年年度报告及其摘要；天津天药药业 股份有限公司关联交易协议的议案；关于前次募集资金使用情况的说明。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 1 月 28 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 2、第二届监事会第四次会议于 2003 年 4 月 15 日，在天津天药药业股份有限公 司会议室召开，会议一致通过了如下决议：天津天药药业股份有限公司 2003 年第一季 度报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 16 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 3、第二届监事会第五次会议于 2003 年 8 月 14 日，在天津天药药业股份有限公 司会议室召开，会议一致通过了关于巡回检查问题的整改报告。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 8 月 18 日《中国证券报》和《上海证券报》 上。 （二）监事会对公司 2003 年度有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，根据国家有关法律、法规， 对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项、董事会对股东大会决议的执行情 况、公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督。公司监事会认 为公司董事会和管理层 2002 年度的工作能严格按照《公司法》、《证券法》、《上市 规则》、《公司章程》及其他有关法规制度进行规范运作，认真履行股东大会的有关 决议，经营决策科学合理，工作认真负责，不断完善内部管理和内部控制制度，建立 了良好的内控机制；公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 25 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，五洲会计师事务所出 具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的。 3、 公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致，实际投资项目变 更程序合法。 4、 公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权 益或造成公司资产流失的行为。 5、 公司关联交易按照“公平、公正、合理”的原则进行处理，未损害上市公司 和股东的利益未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 26 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 九、 重要事项 1. 报告期内公司没有重大诉讼、仲裁事项发生。 2. 报告期内公司重大收购及出售资产、吸收合并事项。 2003 年第一次临时股东大会以记名投票表决的方式通过决定购买天津药业集团有 限公司位于天津市河东区程林庄道 91 号土地的使用权，宗地面积为 89,959.2 平方米， 土地使用权的转让价款为 60,362,623.00 元。 2003 年 6 月 18 日第二届董事会第七次会议通过决定向天津金耀集团有限公司转 让天津每日新传媒发展有限公司股权，向天津金耀集团有限公司转让天津金耀投资担 保 有 限 公 司 股 权 ， 并 提 交 股 东 大 会 审 议 。 转 让 价 格 分 别 为 18,150,000.00 元 和 42,000,000.00 元。 2003 年决定购买天津天安药业股份有限公司的甲硝唑片、布洛芬片、呋喃唑酮片 三种产品的药品批文，收购价格为 351000.00 元。 3. 报告期内公司重大关联交易事项 （1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 报告期内，从天津药业集团有限公司购买原材料 9095.6 千元，占本公司该项业 务的 1.99%。 报告期内，从天津金耀集团天药销售有限公司购买原材料 31013 千元，占本公司 该项业务的 6.78%。 报告期内,从美国大圣贸易技术开发有限公司购买原材料 12072.6 千元，占本公司 该项业务的 2.64%。 报告期内，向天津药业集团有限公司销售原材料 7845.3 千元，占本公司该项业 务的 1.17%。向天津金耀集团天药销售有限公司销售原材料 26978.7 千元，占本公司 该项业务的 4.04%。向天津药业焦作有限公司销售原料药 16307.2 千元，占本公司该 项业务的 2.44%。向江苏涟水制药有限公司销售原料药 18808.2 千元，占本公司该项 业务的 2.82%。向天津药业集团新郑制药股份有限公司销售原料药 21989.7 千元，占 本公司该项业务的 3.29%。向天津金耀氨基酸有限公司销售原材料 1521.8 千元，占本 公司该项业务的 0.23%。向天津天安药业股份有限公司销售原材料 683.8 千元，占本 公司该项业务的 0.1%。向美国大圣贸易技术开发有限公司销售原材料 14428.9 千元， 占本公司该项业务的 2.16 %，天津药业集团有限公司于 2003 年 7 月 24 日对天津药业 (香港)有限公司投资 320,000 美元，出资比例为 40%。从 2003 年 7 月份起该公司成为 本公司的关联方,向天津药业（香港）有限公司销售原材料 120869.5 千元，占本公司该 项业务的 18.09 %。 27 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 上述公司均需利用本公司原料药进行加工制成制剂产品，供应市场。双方按照 “公平、公正、合理”的原则签定了《产品销售协议书》，约定了产品的质量和交易 价格，并以现金方式结算。 本公司《公司章程》在第七十二条、第八十三条中明确规定了关联股东、董事对 关联事项表决的回避政策，并按公平合理的原则与关联方签定了相关协议。本公司将 不断完善法人治理结构并规范运行，及时披露存在的关联交易，保证其公平合理透 明，切实保护本公司之利益。 上述关联交易的事项和必要性，公司已经在《招股说明书》和《2001 年年度报 告》、《2002 年年度报告》中予以披露，并在公司指定的信息披露报纸和网站上公告。 （2) 其他重大关联交易事项： 从本报告期内 10 月份起支付天津天安药业股份有限公司提供动力能源共计 12500 元。 本报告期内支付天津格斯宝药业股份有限公司加工片剂费用 68034.19 元。 4. 重大合同及其履行情况： 报告期内，公司除对纳入合并范围内的子公司提供担保外无对外担保事项，也未 发生托管、承包、租赁公司资产等事项。 报告期内，公司各项业务合同履行情况正常，无重大合同纠纷发生。公司重大合 同及其履行情况如下： 5. 公司或持股 5%以上股东对承诺事项的履行情况： 公司之控股股东——天津药业集团有限公司作出不与本公司发生同业竞争的承 诺。该公司在作为股份公司的第一大股东期间，不会在中国境内或境外，以任何方式 （包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益） 直接或间接参与任何与股份公司构成竞争的任何业务或活动，亦不生产任何与股份公 司产品相同的产品。 报告期内，天津药业集团有限公司及本公司关联企业未从事与本公司构成同业竞 争的生产和经营活动。 上述事项公司已经在《招股说明书》、《2001 年年度报告》和《2002 年年度报 告》中予以披露，并在公司指定的信息披露报纸和网站上公告。 6. 聘任、解聘会计师事务所的情况： 公司聘任天津五洲联合合伙会计师事务所为公司财务审计机构，公司 2003 年度 支付该会计师事务所的报酬为 350 千元，其中年度审计费用为 350 千元。目前，该事 务所已经连续为公司提供审计服务 4 年。 7. 报告期内，公司、公司董事会及董事没有发生受到中国证监会稽查、中国证监会 行政处罚、通报批评、上海证券交易所公开谴责的情形。 28 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 十、 财务报告 审 计 报 告 五洲会字（2004）1—0218 号 天津天药药业股份有限公司全体股东： 我 们 审 计 了 后 附 的 天津天药药业股份有限公司（ 以 下 简 称 “ 天 药 股 份”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度利润表 和合并利润表以及 2003 年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编 制 是 天 药 股 份 管 理 当 局 的 责 任 ， 我 们 的 责 任是在实施审计工作的基础上 对 这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理 确 信 会 计 报 表 是 否 不 存 在 重 大 错 报 。 审 计 工作包括在抽查的基础上检查 支 持 会 计 报 表 金 额 和 披 露 的 证 据 ， 评 价 管 理 当局在编制会计报表时采用的 会 计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相 信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计 制度》的规定，在所有重大方面公允反映了天药股份 2003 年 12 月 31 日的 财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 天津五洲联合会计师事务所 中国注册会计师：朱辉 中国注册会计师：郭宪明 中国 天津 2004 年 4 月 5 日 29 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 天津天药药业股份有限公司 会计报表附注 一、 公司的基本情况 天津天药药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民 政府津股批（1999）9 号文件批准，由天津药业集团有限公司作为主发起人，联合天 津新技术产业园区海泰科技投资管理有限公司、天津市中央药业有限公司、天津达仁 堂制药厂（现被天津中新药业集团股份有限公司兼并）、天津市药品包装印刷厂共同 发起设立的股份有限公司。本公司成立于 1999 年 12 月 1 日，经中国证监会证监发行 字[2001]29 号文核准，于 2001 年 5 月 24 日发行流通股 45,000,000 股，发行后总股本 149,008,883 股。2002 年 4 月，经 2001 年度股东大会批准，以 2001 年年末总股本 149,008,883 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），每 10 股送红 股 1 股，利用资本公积每 10 股转增股本 2 股。转增后，股本总额为 193,711,548 股。 2003 年 4 月 3 日经公司 2003 年第二次临时股东大会批准，由资本公积转增股本 58,113,464 股，变更后的股本总额为 251,825,012 股。 本公司的主营业务为原料药和制剂的生产和销售、出口。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 执行《企业会计制度》、《企业会计准则》及其有关补充规定。 2、会计年度 采用公历制，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、现金等价物的确定标准 以持有时间短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为 已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 6、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年(含 1 年)的投资，包 括股票、债券、基金等。短期投资按照以下原则核算： 30 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）短期投资在取得时按照投资成本计量。短期投资取得时的投资成本按以下方 法确定： 1）以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费 用。实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领 取的债券利息单独核算，不构成短期投资成本。 2）投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本。 3）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的 短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。 4）以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税 费，作为短期投资成本。 （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值。 （3）处置短期投资时，将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期 投资损益。 （4）期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期 投资跌价准备。 7、坏账损失的核算方法 （1）坏账的确认标准为： 1）债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍然无法收回； 2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。 对确实无法收回的应收款项（应收账款和其他应收款）经批准后作为坏账损失， 并冲销计提的坏账准备。 （2）公司采用备抵法核算坏账，按账龄分析法计提坏账准备金。具体如下： 3 个月以内 不计提坏账准备 3 个月至 2 年 按期末余额的 5%计提 2 年至 5 年 按期末余额的 10%计提 5 年以上 按期末余额的 100%计提 8、存货核算方法 （1）存货分为：原材料、辅助材料、委托加工材料、在产品、产成品、修理用备 件、包装物以及低值易耗品。 31 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （2）存货按实际成本计价，采用永续盘存制确定存货数量。购入并已验收入库原 材料、辅助材料、委托加工材料在取得时以实际成本计价，发出时按加权平均法计 价。低值易耗品在领用时采用五五摊销法摊销。 （3）由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的 存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项 目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按以下方法确定： 1）以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续 费等相关费用)作为初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股 利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成 本。 2）接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换 入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成 本。 3）以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相 关税费，作为初始投资成本。 对长期股权投资分别采用成本法或权益法核算。投资额占被投资企业有表决权资 本总额 20%以下，或虽占 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算； 投资额占被投资企业有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但具有重 大影响的，采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，采用权益法核算，并合并会计报表。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资企业所有者权益份额之间的差 额，作为股权投资差额处理。股权投资差额的摊销期限，合同规定了投资期限的，按 投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资企业所有 者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资 企业所有者权益份额之间的差额，计入“资本公积—股权投资准备”科目。 （2）长期债权投资 在取得时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本减去已到付息期但尚未 领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之 32 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 间的差额作为债券溢价或折价，在债券存续期间于确认相关债券利息收入时，采用 直线法摊销。 （3）期末对长期投资按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 10、委托贷款核算方法 委托贷款视同短期投资核算，按期计提利息计入损益。期末对委托贷款按照本 金与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备。 11、固定资产计价方法、折旧政策和减值准备的计提方法 （1）固定资产的确认标准：①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的 ②使用年限超过一年③单位价值较高。 固定资产按实际成本计价。 （2）固定资产折旧采用平均年限法。 （3）期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账 面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出入账。所建造的资产已达到预定可使用状 态时,按工程竣工决算或根据工程预算、造价或工程实际成本估价结转固定资产。 因在建工程借款产生的利息支出在固定资产达到预定可使用状态前计入工程成本， 之后计入当期财务费用。 期末对有证据表明在建工程已经发生的减值,如长期停建并且预计在三年内不 会重新开工的在建工程,按照可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备。 13、借款费用核算方法 借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续 费等），以及因外币借款而发生的汇兑差额。 为购建固定资产专门借款所发生的借款费用当同时满足（1）资产支出已经发 生；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活 动已经开始这三个条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的借款费 用予以资本化。资本化金额以至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本 化率相乘计算。 14、无形资产计价和摊销方法 33 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （1）无形资产按实际成本计价，自取得当月起在预计受益期内分期平均摊 销。 （2）期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低 于账面价值的差额计提减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算,在项目受益期内分期平均摊销。 16、应付债券核算方法 应付债券按实际发行价格核算，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作 为债券溢价和折价，在债券的存续期间按直线法于计提利息时摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再 对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并 且与销售该商品有关的收入、成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：按照完工百分比法确认相关的劳务收入。并以劳务合同的总 收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的 成本和完成劳务将要发生的成本能够可靠的计量为前提。如提供的劳务合同在同一 年度内开始并完成的，在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认 劳务收入。 （3）让渡资产使用权：利息收入，按使用现金的时间和适用利率计算确定； 他人使用本公司非现金资产，发生的使用费收入按有关合同、协议规定的收费时间 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：①与交易相关的经济利益能够流 入公司；②收入的金额能够可靠的计量。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法核算。 19、会计政策、会计估计变更及影响数 （1） 本报告期内会计政策未发生变更。 （2） 本报告期内会计估计未发生变更。 20、本报告期内无重大会计差错的更正。 21、合并会计报表的编制方法 根据财政部财会字（1995）11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通 知》和财会二字（96）2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定， 34 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司 2003 年 1-12 月份的会计报表以及其他 有关资料为依据进行编制。纳入合并会计报表范围的子公司为投资额占被投资企业 有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上或虽不足 50%但能够实质控制的子公 司，合并时对子公司的会计政策统一按母公司的会计政策进行调整，并将各公司间 的重大内部交易和资金往来相互抵销。 三、税项 1、增值税：按产品销售收入 17%的税率计算当期销项税额，扣除按规定允许 在当期抵扣的进项税额后缴纳。 2、营业税：按 5%的税率计算缴纳。 3、城市维护建设税、教育费附加及防洪工程维护费：分别按实际应缴纳流转税额 的 7%、3%和 1%计算缴纳。 4、所得税：本公司注册于天津新技术产业园区，并经天津市科委认定为高新技术 企业，企业所得税税负为 15%。 四、控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司 法定 单位名称 注册地 注册资本 投资额 权益比例 经营范围 代表人 湖北天药药业股 生产、销售小容 湖北省襄樊市 1,804.055 万元 郝于田 920.068 万元 51% 份有限公司 量注射剂。 天津市天发药业 出口原料药、制 天津市 18,000 万元 郝于田 16,200 万元 90% 进出口有限公司 剂成药等 天津药业研究院 天津市 6,400 万元 师春生 4,480 万元 技术开发、咨 有限公司 70% 询、转让等 化工产品及医药 天津市三隆化工 天津市 500 万元 李立群 460 万元 92% 中间体制造、批 有限公司 发零售等 2、合并报表范围发生变更的情况说明 本年度新增两家纳入合并报表范围的子公司： a) 天津药业研究院有限公司 2002 年处于开办期，未纳入合并范围。本年度 开办期结束，自 2003 年 1 月起已将其纳入合并报表范围。 35 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 b) 本公司于 2003 年 6 月以固定资产投资，与天津金耀氨基酸有限公司共同 设立天津市三隆化工有限公司。该公司注册资本为 500 万元，本公司出资 460 万 元，投资比例为 92%。自 2003 年 6 月起将该公司纳入合并报表范围。 五、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 72,157.56 49,975.04 银行存款 416,451,194.11 176,539,949.53 其他货币资金 17,055,782.03 0.00 合 计 433,579,133.70 176,589,924.57 说明：货币资金没有被抵押、冻结等变现受到限制的情况。 2、短期投资 期末市价及资 项目 期末数 跌价准备 期初数 跌价准备 料来源 股票投资 758,821.00 0.00 0.00 0.00 证券市场 委托理财 0.00 0.00 0.00 0.00 委托贷款 0.00 0.00 150,000,000.00 0.00 基金投资 0.00 0.00 16,027,200.40 1,126,472.19 债券投资 0.00 0.00 80,000,000.00 0.00 合计 758,821.00 0.00 246,027,200.40 1,126,472.19 说明 ： （1） 短期投资变现无重大限制； （2） 期末短期投资—股票投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提 短期投资跌价准备。 3、应收票据 票据类型 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,455,247.32 8,263,394.23 说明：应收票据不存在质押情况。 4、应收款项 （1）应收账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 128,841,917.72 83.85 0.00 128,841,917.72 3 个月～2 年 23,864,975.77 15.53 1,193,248.80 22,671,726.97 2～5 年 950,439.60 0.62 95,043.96 855,395.64 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 153,657,333.09 100 1,288,292.76 152,369,040.33 36 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 期初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 84,555,978.58 83.08 0.00 84,555,978.58 3 个月～2 年 16,828,036.26 16.53 841,401.79 15,986,634.47 2～5 年 388,694.89 0.39 38,869.50 349,825.39 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 101,772,709.73 100 880,271.29 100,892,438.44 说明： ① 欠 款 前 五 名 金 额 合 计 为 122,236,345.81 元 ， 占 应 收 账 款 期 末 余 额 比 例 为 79.55%； ②应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； ③3 个月以内的应收账款绝大部分为子公司天津市天发药业进出口有限公司采 用信用证方式结算的出口商品销售款，发生坏账的可能性很小，故对该部分应 收账款不计提坏账准备。 （2）其他应收款 期末数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3 个月以内 9,227,087.95 97.81 0.00 9,227,087.95 3 个月～2 年 72,750.24 0.77 3,637.52 69,112.72 2～5 年 134,133.02 1.42 13,413.30 120,719.72 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 9,433,971.21 100 17,050.82 9,416,920.39 期初数 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 账面价值 3 个月以内 1,124,969.65 74.16 0.00 1,124,969.65 3 个月～2 年 331,306.70 21.84 16,565.32 314,741.38 2～5 年 60,767.06 4.00 7,277.00 53,490.06 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 1,517,043.41 100 23,842.32 1,493,201.09 说明： ①欠款前五名金额合计为 8,659,838.40 元，占其他应收款期末余额比例为 93.85%； 37 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 ②其他应收款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、预付账款 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,709,100.48 95.90 7,911,288.15 96.08 1-2 年 74,950.00 0.83 53,524.00 0.65 2-3 年 27,212.10 0.30 9,600.00 0.12 3 年以上 269,577.34 2.97 259,977.34 3.15 合计 9,080,839.92 100.00 8,234,389.49 100.00 说明： （1）预付账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项； （2）账龄超过 3 年的预付账款，大部分为货到无发票，公司将在近期内解决。 6、应收补贴款 期末数 期初数 65,616,801.44 50,728,094.56 说明：期末数为子公司天津市天发药业进出口有限公司 2003 年度出口货 物按规定计算的应收出口退税款。 7、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 36,509,398.78 535,376.77 47,344,879.96 552,968.32 辅助材料 5,166.65 3,642.54 18,985.15 4.38 包装物 1,265,945.89 2,955.72 780,977.18 427.45 低值易耗品 117,040.34 0.00 119,988.98 0.00 修理用备件 126,052.88 8,155.51 3,136,549.16 5,242.40 委托加工材料 17,249,087.08 0.00 18,013,268.00 0.00 开发成本 6,261,691.72 0.00 0.00 0.00 在产品 168,309,496.45 0.00 141,183,392.89 0.00 产成品 34,924,349.74 586,650.59 19,877,720.29 401,264.92 合 计 264,768,229.53 1,136,781.13 230,475,761.61 959,907.47 说明：期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按单个存货项目的成本高 于可变现净值的差额提取存货跌价准备。 38 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 8、待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 保险费 417,329.19 677,945.18 592,932.60 502,341.77 车间改造费用 1,288,644.51 0.00 1,288,644.51 0.00 贴现利息 0.00 1,339,200.00 1,339,200.00 0.00 其他 70,330.28 20,215.28 90,545.56 0.00 合 计 1,776,303.98 2,037,360.46 3,311,322.67 502,341.77 9、长期股权投资 占被投资公 投资 减值 减值 被投资公司名称 司注册资本 期末数 期初数 起止期 准备 准备 比例 天津市金耀运输有限 2000.10-2020.10 8.6% 386,784.29 0.00 386,784.29 0.00 公司 天津每日新传媒发展 2001.6-2031.6 33% 0.00 0.00 17,653,444.29 0.00 有限公司 天津科润农业科技股 2001.11 起 7% 5,925,000.00 0.00 5,925,000.00 0.00 份有限公司 天津北方国际信托投 2001.11 起 3.3% 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 资股份有限公司 双燕宾馆 2000.10.16 起 16.67% 62,488.98 0.00 62,488.98 0.00 天津金耀投资担保有 2002.11.4- 42% 0.00 0.00 42,000,000.00 0.00 限公司 2022.11.25 天津药业研究院有限 2002.10.28- 70% 0.00 0.00 44,800,000.00 0.00 公司 2022.10.27 天津国展中心股份有 2002.12 起 23.39% 19,556,152.84 0.00 20,000,000.00 0.00 限公司 合 计 75,930,426.11 0.00 180,827,717.56 0.00 说明： （1）天津每日新传媒发展有限公司及天津金耀投资担保有限公司的股 权转让情况见附注七关联方关系及其交易 4（2）。 （2）天津药业研究院有限公司本年度纳入合并报表范围。 39 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 10、固定资产及累计折旧： 固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 122,738,536.20 147,362,100.60 1,746,069.53 268,354,567.27 机器设备 9,153,373.31 20,612,289.36 - 29,765,662.67 仪器仪表 15,744,849.11 2,602,213.31 409,798.43 17,937,263.99 通用设备 55,574,115.63 25,388,257.18 1,172,298.60 79,790,074.21 专用设备 81,058,888.70 55,170,638.21 10,529,999.69 125,699,527.22 运输设备 836,744.31 1,483,921.16 - 2,320,665.47 电器 32,508,613.17 8,027,809.86 1,173,607.20 39,362,815.83 其他设备 9,850,071.71 604,656.04 435,482.27 10,019,245.48 合计 327,465,192.14 261,251,885.72 15,467,255.72 573,249,822.14 累计折旧 房屋及建筑物 33,873,442.23 6,999,539.25 844,997.72 40,027,983.76 机器设备 1,039,582.48 2,683,995.24 - 3,723,577.72 仪器仪表 6,616,678.41 1,645,909.65 228,061.14 8,034,526.92 通用设备 22,192,084.53 6,478,239.22 694,711.89 27,975,611.86 专用设备 30,484,339.64 9,115,041.93 3,609,282.08 35,990,099.49 运输设备 88,900.64 186,549.06 - 275,449.70 电器 16,668,593.33 2,449,694.97 672,274.45 18,446,013.85 其他设备 5,047,895.77 1,445,676.75 267,306.37 6,226,266.15 合计 116,011,517.03 31,004,646.07 6,316,633.65 140,699,529.45 净值 211,453,675.11 432,550,292.69 说明： （1）固定资产中由在建工程转入的金额为 168,558,532.34 元； （2）固定资产中子公司湖北天药药业股份有限公司原值为 6,303,380.25 元、净值 为 6,186,252.39 元的房屋已被用于抵押、机器设备 6,188,456.00 元已被用于 抵押； （3）至 2003 年 12 月 31 日，固定资产未发生减值，故未计提固定资产减值准 备。 11、在建工程 期初数 本期增加 本期转固 期末数 本期其他 资金 工程 工程名称 预算数 （其中资本 （其中资本 （其中资本化 （其中资本化 转出 来源 进度 化金额） 化金额） 金额） 金额） 募集资 带式过滤 1,374,000.00 1,575,287.20 0.00 0.00 0.00 1,575,287.20 95% 机 金 40 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 新建六甲 募集资 强龙生产 29,900,000.00 7,583,530.22 22,027,781.25 26,186,726.47 3,424,585.00 0.00 100% 金 车间 新建药物 100,330,000.00 1,342,252.34 43,617,906.05 43,616,110.65 1,344,047.74 0.00 自筹 100% 研究院 募集资 新建固体 10,000,000.00 9,326,722.58 1,914,990.90 9,813,112.58 0.00 1,428,600.90 95% 库房 金 氢化可的 募集资 松新工艺 2,200,000.00 1,716,689.20 0.00 0.00 0.00 1,716,689.20 78% 金 生产线 新建职工 4,800,000.00 150.00 0.00 0.00 150.00 0.00 自筹 0% 之家工程 104 车间 募集资 设备调整 2,880,000.00 2,865,236.20 0.00 2,439,109.67 396,926.53 29,200.00 95% 金 工程 强的松龙 3,600,000.00 3,986,660.92 31,310.68 0.00 185,895.91 3,832,075.69 募集资 95% 及去醋可 金 工艺调整 布地奈德 57,630,000.00 35,165,184.36 6,487,016.54 35,427,044.40 8,320.00 6,216,836.50 募集资 90% 生产车间 金 技术开发 2,600,000.00 12,586.00 0.00 12,586.00 0.00 0.00 募集资 部设备改 100% 金 造 技术开发 部设备改 3,970,000.00 2,095,358.89 857,102.98 2,952,461.87 0.00 0.00 自募 100% 造 地塞米松 1,800,000.00 335,435.24 1,605,948.00 0.00 0.00 1,941,383.24 募集资 后工序结 90% 金 晶生产线 105 车间 135,000.00 133,009.37 0.00 133,009.37 0.00 0.00 募集资 钢平台改 100% 金 造 质控部设 610,000.00 524,904.93 0.00 524,904.93 0.00 0.00 募集资 100% 备改造 金 FDA 工程 380,000.00 379,060.23 543,557.44 0.00 0.00 922,617.67 自筹 95% 三隆厂区 350,000.00 209,270.56 112,606.00 0.00 0.00 321,876.56 自筹 90% 深井项目 105 车间 260,000.00 230,600.00 0.00 230,600.00 0.00 0.00 募集资 空调机组 100% 金 改造 201 车间 345,000.00 307,000.00 0.00 307,000.00 0.00 0.00 募集资 100% 设备改造 金 氢可生产 29,500,000.00 17,229,668.11 11,065,957.27 24,940,259.09 2,552,759.25 802,607.04 募集资 95% 车间 金 质控部设 1,560,000.00 1,192,812.07 0.00 634,658.79 558,153.28 0.00 募集资 100% 备改造 金 新建强的 29,800,000.00 8,300.00 22,147,634.82 0.00 0.00 22,155,934.82 自筹 95% 松龙车间 102 车间 2,600,000.00 4,150.00 0.00 0.00 4,150.00 0.00 自筹 5% 接建改造 螺内脂原 29,000,000.00 8,434,878.41 10,948,542.20 18,534,755.06 848,665.55 0.00 募集资 料药车间 100% 金 改造 150 万立 1,000,000.00 0.00 1,091,728.60 0.00 0.00 1,091,728.60 募集资 90% 方空压站 金 41 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 改造 102、103 车间厂房 3,000,000.00 0.00 574,703.49 0.00 0.00 574,703.49 自筹 50% 改造 募集资 质控部设 2,050,000.00 0.00 1,860,500.69 0.00 0.00 1,860,500.69 90% 备改造 金 募集资 新建污水 11,000,000.00 0.00 1,292,320.35 0.00 0.00 1,292,320.35 40% 处理站 金 募集资 危险品库 11,000,000.00 0.00 4,150.00 0.00 0.00 4,150.00 5% 搬迁工程 金 募集资 三隆污水 11,000,000.00 0.00 4,150.00 0.00 0.00 4,150.00 0% 处理工程 金 六甲强龙 募集资 发酵工序 4,800,000.00 0.00 15,000.00 0.00 0.00 15,000.00 1% 金 改造 新建霉菌 25,000,000.00 0.00 13,168,562.98 0.00 0.00 13,168,562.98 自筹 70% 提取车间 三隆动力 2,700,000.00 0.00 1,427,677.53 0.00 0.00 1,427,677.53 自筹 60% 扩改工程 办公楼整 2,400,000.00 0.00 3,420,301.51 0.00 0.00 3,420,301.51 自筹 95% 修工程 新建发酵 中间体车 200,000,000.00 0.00 5,698,000.00 0.00 0.00 5,698,000.00 自筹 3% 间 募集资 倍它米松 1,230,000.00 0.00 677,595.40 0.00 0.00 677,595.40 95% 设备改造 金 募集资 动力系统 15,000,000.00 0.00 150.00 0.00 0.00 150.00 5% 调整 金 募集资 其他零星 540,823.07 3,938,777.82 2,806,193.46 120,376.01 1,553,031.42 金及自 项目 筹 合计 95,199,569.90 154,533,972.50 168,558,532.34 9,444,029.27 71,730,980.79 说明：（1）2003 年度在建工程中无资本化利息； （2）至 2003 年 12 月 31 日，在建工程未发生减值，故未计提减值准备。 42 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 12、无形资产 剩余摊 项目 取得 原值 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 名称 方式 销期限 投资 专有技术 转入 24,020,000.00 15,412,833.21 0.00 2,402,000.04 11,009,166.83 13,010,833.17 65个月 计算机软件 外购 1,302,093.20 1,009,122.14 0.00 130,209.36 423,180.42 878,912.78 81个月 皂素技术 购入 273,777.99 257,807.63 0.00 27,377.76 43,348.12 230,429.87 101个月 片剂生产、 购入 销售许可 5,077,058.00 5,034,749.18 0.00 507,705.84 550,014.66 4,527,043.34 107 个月 药品批准证 购入 书 351,000.00 0.00 351,000.00 14,625.00 14,625.00 336,375.00 115 个月 土地使用权 购入 2,050,000.00 0.00 2,050,000.00 17,083.35 17,083.35 2,032,916.65 544 个月 土地使用权 购入 3,105,209.60 2,815,390.00 0.00 65,337.12 355,156.72 2,750,052.88 595 个月 合计 36,179,138.79 24,529,902.16 2,401,000.00 3,164,338.47 12,412,575.10 23,766,563.69 说明： （1）购入“药品批准证书”情况见附注七关联方关系及其交易 4(3)； （2）本期新增土地使用权 2,050,000.00 元，系子公司湖北天药药业股份有限公司购 入的土地使用权； （3）至 2003 年 12 月 31 日，无形资产未发生减值，故未计提减值准备。 13、长期待摊费用 剩余摊 项目 原始发生额 期初数 本期增加额 本期摊销 累计摊销 期末数 销期限 可的松项目 改造 353,724.62 68,782.00 0.00 68,782.00 353,724.62 0.00 低值资产 摊销 2,379,067.28 649,320.06 1,217,051.84 568,920.05 1,081,615.43 1,297,451.85 倍他米松 项目扩产 664,397.64 258,365.64 0.00 221,472.00 627,504.00 36,893.64 2 个月 综合楼家具 241,265.00 201,265.00 0.00 201,265.00 241,265.00 0.00 药研院开办 费 4,049,102.22 0.00 4,049,102.22 4,049,102.22 4,049,102.22 0.00 合计 7,687,556.76 1,177,732.70 5,266,154.06 5,109,541.27 6,353,211.27 1,334,345.49 43 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 14、短期借款 项 目 期末数 期初数 备注 信用借款 240,000,000.00 190,000,000.00 抵押借款 5,051,527.79 4,205,000.00 保证借款 3,000,000.00 1,210,000.00 质押借款 42,700,000.00 25,150,000.00 合 计 290,751,527.79 220,565,000.00 说明： （1） 本公司为子公司湖北天药药业股份有限公司的 3,000,000.00 元借款提供 保证担保； （2）抵押借款的抵押物为子公司湖北天药药业股份有限公司的房屋、机器设 备； （3）质押借款的质押物为出口应退税款权。 15、应付票据 项目 期末数 期初数 商业承兑汇票 870,000.00 15,392,006.43 16、应付款项 （1） 应付账款 期末数 期初数 58,291,179.86 34,552,090.48 （2） 预收账款 期末数 期初数 4,625,386.52 1,297,502.97 （3） 其他应付款 期末数 期初数 5,826,792.16 10,138,421.31 说明： ① 预收账款中包含母公司天津药业集团有限公司的款项 300,000.00 元； ② 本公司无账龄超过 3 年的大额应付账款和其他应付款； ③ 本公司无账龄超过 1 年的大额预收账款。 17、应付股利 44 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 期末数 期初数 1,471,956.61 0.00 说明：本公司原根据第二届董事会第四次会议决议，以 2002 年末总股本 193,711,548 股为基数，按每 10 股派送股利 2 元（含税）计算应付股利 38,742,309.60 元。但该分配预案在 2003 年 2 月 28 日召开的 2002 年度股东大会上未被通过，本公司 根据股东大会决议对应付股利期初数进行相应调整。 18、应交税金 税 种 期末数 期初数 增值税 -1,627,158.52 2,784,505.87 营业税 13,956.00 8,728.93 企业所得税 2,008,245.24 3,314,602.75 城市维护建设税 204,071.92 280,565.27 房产税 -14,502.17 -9,538.11 个人所得税 147,885.80 69,742.21 城镇土地使用税 4,069.21 2,150.21 合 计 736,567.48 6,450,757.13 19、其他应交款 项 目 期末数 期初数 教育费附加 103,332.10 121,426.89 防洪工程维护费 49,395.28 47,376.89 教育发展费 5,567.62 1,237.44 合 计 158,295.00 170,041.22 20、一年内到期的长期负债 项 目 期末数 期初数 保证借款 300,000,000.00 0.00 说明：保证借款由天津药业集团有限公司提供担保，将于 2004 年 6 月 29 日到期。 21、长期借款 项 目 期末数 期初数 备注 保证借款 0.00 300,000,000.00 已转为一年内到期的长期负债 22、专项应付款 项目 期末数 期初数 备注 科研项目拨款 5,151,000.05 5,751,000.05 45 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 23、股本 其他 本期股份变动情况 期初数 配股 送股 公积金转股 期末数 小计 一、 上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 135,211,548.00 40,563,464.00 175,775,012.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 尚未流通股份合计 135,211,548.00 40,563,464.00 175,775,012.00 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 58,500,000.00 17,550,000.00 76,050,000.00 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 58,500,000.00 17,550,000.00 76,050,000.00 三、股份总数 193,711,548.00 58,113,464.00 251,825,012.00 说明：根据 2003 年 4 月 3 日第二次临时股东大会决议，本公司以 2002 年末总股 本为基数，用资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增股本 58,113,464.00 股，变更后的股本为 251,825,012.00 股。 24、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 472,530,282.45 0.00 58,113,464.00 414,416,818.45 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易差价 其他资本公积 4,428.07 4,428.07 合计 472,534,710.52 0.00 58,113,464.00 414,421,246.52 46 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 说明：本期减少数为转增股本数额。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,529,756.68 9,163,081.35 0.00 32,692,838.03 任意盈余公积 9,271,740.03 0.00 0.00 9,271,740.03 法定公益金 11,764,878.34 4,581,540.66 0.00 16,346,419.00 合计 44,566,375.05 13,744,622.01 0.00 58,310,997.06 说明：根据公司第二届董事会第十三次会议决议，按 2003 年度净利润的 10%提 取法定盈余公积 9,163,081.35 元，按净利润的 5%提取法定公益金 4,581,540.66 元。 26、未分配利润 期初数 48,551,540.41 加：2003 年分配股利冲回 38,742,309.60 调整后期初数 87,293,850.01 加：本期净利润 90,075,722.98 减：提取法定公积金 9,163,081.35 提取法定公益金 4,581,540.66 应付普通股股利 50,365,002.40 转作股本的普通股股利 0.00 期末数 113,259,948.58 说明： （ 1）本公司原根据第二 届董事会第四次会议决议，以 2002 年末总股本 193,711,548 股 为 基 数 ， 按 每 10 股 派 送 股 利 2 元 （ 含 税 ） 计 算 应 付 股 利 38,742,309.60 元。但该分配预案在 2003 年 2 月 28 日召开的 2002 年度股东大会 上未被通过，本公司根据股东大会决议对未分配利润期初数进行相应调整。 （2）根据公司第二届董事会第十三次会议决议，以 2003 年末公司总股本 251,825,012 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税）。 47 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 27、主营业务收入、成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 604,118,264.58 549,753,145.02 436,399,747.08 403,395,509.35 心血管类原料药 1,382,772.65 1,650,165.81 374,627.96 458,180.40 水针剂 30,705,146.64 19,411,435.48 25,662,119.89 17,106,234.30 原料 10,475,525.46 19,500,015.51 9,177,113.87 19,422,918.00 仪器 0.00 1,620,029.00 0.00 1,620,029.00 其他 21,400,153.77 15,272,237.10 20,839,984.05 16,930,512.53 合 计 668,081,863.10 607,207,027.92 492,453,592.85 458,933,383.58 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华南地区 170,387,659.37 146,379,464.92 103,957,449.29 110,785,278.52 华北地区 77,754,962.79 64,820,093.98 47,440,100.02 38,777,303.42 华东地区 68,302,058.12 77,838,006.96 41,672,664.38 59,284,324.34 出口 351,637,182.82 318,169,462.06 299,383,379.16 250,086,477.30 合 计 668,081,863.10 607,207,027.92 492,453,592.85 458,933,383.58 说明：前五名客户销售收入总额为 337,216,799.47 元,占公司全部销售收入的 50.48%。 28、主营业务税金及附加 类 别 本期发生数 上期发生数 城建税 2,526,260.20 1,816,935.61 营业税 175,000.00 0.00 教育费附加 1,089,551.96 776,502.16 合 计 3,790,812.16 2,593,437.77 29、其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 售材料 14,783,670.77 13,271,926.18 14,269,885.50 10,768,810.17 513,785.27 2,503,116.01 小试收入 84,316.24 0.00 0.00 0.00 84,316.24 0.00 代理出口收入 21,703.93 0.00 1,204.57 0.00 20,499.36 0.00 能源费 4,367,920.99 1,602,252.90 4,367,920.99 1,602,252.90 0.00 0.00 综合服务 1,504,651.69 718,295.28 1,525,721.25 524,584.72 -21,069.56 193,710.56 合 计 20,762,263.62 15,592,474.36 20,164,732.31 12,895,647.79 597,531.31 2,696,826.57 48 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 30、财务费用 类 别 本期发生数 上期发生数 利息支出 20,779,089.76 18,342,977.60 减:利息收入 -3,042,693.48 -4,289,438.98 汇兑净损益 374,997.45 313,111.49 手续费 466,390.42 656,531.05 贷款贴息 -240,062.35 0.00 合 计 18,337,721.80 15,023,181.16 31、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 75,396.57 4,973,477.68 委托贷款收益 10,920,617.95 15,964,548.94 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -443,847.16 423,333.48 委托理财收益 0.00 3,000,000.00 股权投资转让收益 496,555.71 0.00 股权投资差额摊销 -226,129.80 0.00 国债投资收益 3,013,245.50 0.00 基金赎回 53,518.42 0.00 基金分红 273,468.13 334,238.83 短期投资跌价准备 1,126,472.19 -1,126,472.19 合 计 15,289,297.51 23,569,126.74 32、营业外收入 类别 本期发生数 上期发生数 违约金 70,750.68 43,000.00 处置固定资产净收入 10,240.85 69,209.88 其他 45,230.10 0.00 合计 126,221.63 112,209.88 33、营业外支出 类 别 本期发生数 上期发生数 处置固定资产净损失 583,292.68 1,889,097.63 罚款 6,000.00 35,204.00 赞助支出 100,000.00 80,000.00 其他 75,000.00 0.00 合 计 764,292.68 2,004,301.63 34、收到的其他与经营活动有关的现金 33,561,147.35 元。 其中金额较大的项目：1、归还往来款 25,000,000.00 元 2、利息收入 3,267,517.10 元 35、支付的其他与经营活动有关的现金 20,105,752.09 元。 49 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 其中金额较大的项目：1、购买仪器款 5,374,264.00 元 2、水电费 1,029,902.86 元 3、排污费 984,950.00 元 4、业务招待费 758,773.35 元 5、办公费 526,855.49 元 六、母公司会计报表有关项目注释 1、应收账款 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 132,372,021.85 97.40 0.00 132,372,021.85 3 个月～2 年 3,529,951.50 2.60 176,497.58 3,353,453.92 2～5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 135,901,973.35 100 176,497.58 135,725,475.77 账 龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 83,293,425.58 95.41 0.00 83,293,425.58 3 个月～2 年 4,006,489.42 4.59 200,324.47 3,806,164.95 2～5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 87,299,915.00 100 200,324.47 87,099,590.53 说明： （1）欠款前五名金额合计为 117,350,958.51 元，占应收账款期末余额比例为 86.35 %； （2）应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 50 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 2、其他应收款 期末数 账 龄 金 额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 9,339,177.55 98.75 0.00 9,339,177.55 3 个月-2 年 50,758.24 0.54 2,537.91 48,220.33 2-5 年 66,998.40 0.71 6,699.84 60,298.56 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 9,456,934.19 100 9,237.75 9,447,696.44 账 龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 账面价值 3 个月以内 988,042.62 75.71 0.00 988,042.62 3 个月-2 年 316,998.40 24.29 15,849.92 301,148.48 2-5 年 0.00 0.00 0.00 0.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 1,305,041.02 100 15,849.92 1,289,191.10 说明：其他应收款中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 3、长期投资 投资 占被投资公司注 被投资公司名称 期末数 减值准备 期初数 减值准备 起止期 册资本比例 ①天津市天发药业 2000.4- 90% 168,192,725.99 0.00 19,679,129.75 0.00 进出口有限公司 2015.4 ②湖北天药药业股 2001.11 起 51% 9,616,334.55 0.00 5,644,894.65 0.00 份有限公司 ③天津药业研究院 2002.10- 70% 44,304,193.02 0.00 44,800,000.00 0.00 有限公司 2022.10 ④天津市三隆化工 2003.06- 92% 4,637,991.82 0.00 0.00 0.00 有限公司 2053.06 ⑤天津市金耀运输 2000.10- 8.6% 386,784.29 0.00 386,784.29 0.00 有限公司 2020.10 ⑥天津每日新传媒 2001.6- 33% 0.00 0.00 17,653,444.29 0.00 发展有限公司 2031.6 ⑦天津科润农业科 2001.11 起 7% 5,925,000.00 0.00 5,925,000.00 0.00 技股份有限公司 ⑧天津北方国际信 2001.11 起 3.3% 50,000,000.00 0.00 50,000,000.00 0.00 51 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 托投资股份有限公 司 ⑨天津金耀投资担 2002.10- 42% 0.00 0.00 42,000,000.00 0.00 保有限公司 2022.10 ⑩天津国展中心股 2002.12 起 23.39% 19,556,152.84 0.00 20,000,000.00 0.00 份有限公司 合 计 302,619,182.51 0.00 206,089,252.98 0.00 其中采用权益法核算的长期投资： 被投资公司 本年增加 本期权益 累计权益 初始投资额 分得现金红利 名称 投资额 增减额 增减额 天津市天发药业进 18,100,000.00 149,410,000.00 583,730.39 1,480,134.15 2,162,860.14 出口有限公司 湖北天药药业股份 5,599,800.00 3,600,880.00 370,559.90 0.00 415,654.55 有限公司 天津药业研究院有 44,800,000.00 0.00 -495,806.98 0.00 -495,806.98 限公司 天津市三隆化工有 4,600,000.00 4,600,000.00 37,991.82 0.00 37,991.82 限公司 合 计 73,099,800 157,610,880 496,475.13 1,480,134.15 2,120,699.53 4、主营业务收入和主营业务成本 （1）按业务分部列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 皮质激素类原料药 609,122,466.16 572,555,898.11 461,371,496.10 433,855,383.90 心血管类原料药 1,382,772.65 1,650,165.81 374,627.96 458,180.40 原料、中间体 346,354,377.61 0.00 332,653,531.45 0.00 其他 11,703,970.91 2,272,980.18 11,517,530.11 4,362,874.12 合 计 968,563,587.33 576,479,044.10 805,917,185.62 438,676,438.42 （2）按地区分布列示 主营业务收入 主营业务成本 类 别 本期发生数 上期发生数 本期发生数 上期发生数 华南地区 151,029,388.89 143,309,205.64 122,907,716.68 109,052,310.86 华北地区 751,682,734.34 355,771,255.55 629,419,547.45 270,727,043.55 华东地区 65,851,464.10 77,398,582.91 53,589,921.49 58,897,084.01 合 计 968,563,587.33 576,479,044.10 805,917,185.62 438,676,438.42 52 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 说明：①前五名客户销售收入总额为 740,600,317.28 元，占公司全部销售收入的 76.46 %。 ②本年度新增的原料销售是本公司对新成立的子公司天津市三隆化工有限 公司的产品销售，合并会计报表时已作内部交易抵销。 5、投资收益 类 别 本期发生数 上期发生数 股票投资收益 75,396.57 4,973,477.68 委托贷款收益 10,920,617.95 15,964,548.94 联营或合营公司分配来的利润 0.00 1,610,402.60 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 52,627.97 0.00 股权投资差额摊销 -221,553.94 -6,345.44 股权投资转让收益 496,555.71 0.00 国债投资收益 3,013,245.50 0.00 委托理财收益 0.00 3,000,000.00 基金赎回 56,961.15 0.00 基金分红 273,468.13 334,238.83 短期投资跌价准备 1,126,472.19 -1,126,472.19 合 计 15,793,791.23 24,749,850.42 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 （1） 存在控制关系的关联方： 经济性质 法定 企业名称 注册地点 成立日期 与本公司关系 主营业务 或类型 代表人 天津药业 天津市河东区 有限责任公 原料药、制剂药的 集团有限 程林庄道 91 2000.8.8 母公司 师春生 司 生产及销售 公司 号 国有资产经营、管 天津金耀 天津市河东区 母公司 理；化学原料药及 集团有限 程林庄道 91 2001.11.12 国有独资 师春生 控股股东 中间体等技术服务 公司 号 及咨询 天津市天 自营和代理各类商 天津市河东区 控股子 有限责任公 发进出口 2000.4.28 郝于田 品及技术的进出口 八纬路 109 号 公司 司 有限公司 业务 湖北天药 湖北襄樊市建 控股子 股份有限公 生产、销售小容量 2001.4.16 郝于田 药业股份 设路杜甫巷 7 公司 司 注射剂 53 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 有限公司 号 天津药业 天津市华苑产 技术开发、咨询、 控股子 有限责任公 研究院有 业园区物华道 2002.10.28 师春生 服务、转让；医药 公司 司 限公司 ２号 中间体及化工原料 天津市三 天津市东丽区 控股子 有限责任公 化工产品、 医药 隆化工有 程林工业区崂 2003.6.13 李立群 公司 司 中间体制造 限公司 山支道 9 号 （2） 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 天津药业集团有限公司 674,970,000.00 0.00 0.00 674,970,000.00 天津金耀集团有限公司 864,270,000.00 0.00 0.00 864,270,000.00 天津市天发药业进出口有限公司 36,100,000.00 143,900,000.00 180,000,000.00 湖北天药药业股份有限公司 10,980,000.00 7,060,550.00 18,040,550.00 天津药业研究院有限公司 64,000,000.00 64,000,000.00 天津市三隆化工有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 （3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化: 本期减 期初数 本期增加 期末数 少 企业名称 金 比 金 额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 额 例% 天津药业集团有 130,011,548.00 67.12 39,013,400.00 169,024,948.00 67.12 限公司 天津市天发药业 18,100,000.00 50.14 143,900,000.00 162,000,000.00 90 进出口有限公司 湖北天药药业股 5,599,800.00 51 3,600,880.00 9,200,680.00 51 份有限公司 天津药业研究院 44,800,000.00 70 44,800,000.00 70 有限 天津市三隆化工 4,600,000.00 4,600,000.00 92 有限公司 54 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （4）其他关联方 企业名称 关联方关系性质 天津市金耀集团天药销售有限公司 受同一股东控制 天津金耀氨基酸有限公司 受同一股东控制 美国大圣贸易技术开发有限公司 受同一股东控制 天津药业集团新郑股份有限公司 受同一股东控制 天津药业焦作有限公司 受同一股东控制 江苏涟水制药有限公司 受同一股东控制 天津金耀运输有限公司 受同一股东控制 天津天安药业股份有限公司 受同一股东控制 天津格斯宝药业有限公司 受同一股东控制 天津万宁保健品有限公司 受同一股东控制 天津药业（香港）有限公司 母公司的参股公司 说明：（1）2003 年 8 月 1 日天津药业集团有限公司收回对江苏涟水制药有限公司的 投资，故从该月份起，该公司不再是本公司的关联方。 （2）天津药业集团有限公司于 2003 年 7 月 24 日对天津药业(香港)有限公司 投资 320,000 美元，出资比例为 40%。从 2003 年 7 月份起该公司成为本公司的关联 方。 2、关联方交易 （1） 本公司从关联方购买货物情况 占本期购 占上年同 关联交易未 关联方企业名称 本期金额 货百分比 上年同期金额 期购货百 结算金额 （%) 分比(%) 天津药业集团有限公 9,095,605.02 1.99 31,016,777.64 5.03 0.00 司 天津市金耀集团天药 31,013,024.09 6.78 2,631,378.00 0.43 0.00 销售有限公司 美国大圣贸易技术开 12,072,596.00 2.64 19,311,851.00 3.15 0.00 发有限公司 天津金耀氨基酸有限 7,422.22 0.00 0.00 0.00 0.00 公司 天津格斯宝药业有限 169,383.75 0.04 0.00 0.00 0.00 公司 合 计 52,358,031.08 11.45 52,960,006.64 8.61 0.00 55 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （2） 本公司向关联方销售商品情况 占本期 占上年同 关联方企业名称 本期金额 销售百 上年同期金额 期销售百 关联交易未结算金额 分比(%) 分比(%) 天津药业集团有 7,845,256.41 1.17 14,282,878.50 2.35 0.00 限公司 天津市金耀集团 天药销售有限公 26,978,692.26 4.04 16,280,057.95 2.68 3,298,972.65 司 天津药业焦作有 16,307,179.49 2.44 21,756,153.85 3.58 1,153,846.15 限公司 江苏涟水制药有 18,808,205.13 2.82 25,894,188.03 4.26 1,324,786.32 限公司 天津药业集团新 21,989,700.85 3.29 25,034,188.03 4.12 558,931.62 郑股份有限公司 天津金耀氨基酸 1,521,789.74 0.23 1,805,461.60 0.30 106,837.61 有限公司 天津天安药业股 683,760.68 0.10 0.00 0.00 0.00 份有限公司 美国大圣贸易技 14,428,879.58 2.16 34,596,672.65 5.75 13,060,525.00 术开发有限公司 天津药业（香 120,869,527.86 18.09 0.00 0.00 75,804,478.56 港）有限公司 天津万宁保健品 36,324.79 0.01 0.00 0.00 0.00 有限公司 合 计 229,469,316.79 34.35 139,649,600.61 23.04 95,308,377.91 （3）其他 收取动力费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市金耀集团天药销售有限公司 31,193.83 4,228.18 天津天安药业股份有限公司 1,597,021.86 45,949.38 天津药业集团有限公司 2,704,935.26 1,544,024.34 56 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 收取办公楼租金 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 0.00 212,916.65 出售废渣废液收入 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,644,841.57 1,578,919.26 收取综合服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市金耀集团天药销售有限公司 162,702.11 75,544.82 天津天安药业股份有限公司 549,684.59 141,892.11 天津药业集团有限公司 772,264.99 219,703.45 支付动力费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津天安药业股份有限公司 12,500.00 0.00 支付后勤服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 2,106,242.67 2,001,293.89 支付土地租赁费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 707,018.79 2,699,378.59 支付运输费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津市金耀运输有限公司 2,176,200.00 1,841,400.00 支付动力费及大楼服务费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,011,256.45 289,385.17 支付设备租赁款 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 1,214,520.00 303,630.00 支付 110 车间动力及租赁款 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津药业集团有限公司 994,332.47 147,826.40 57 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 支付片剂加工费 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津格斯宝药业有限公司 68,034.19 0.00 采购设备 企业名称 本期金额 上年同期金额 天津天安药业股份有限公司 0.00 1,412,972.69 3、关联方往来 占该账项 占该账项 科目名称 关联方名称 期末数 期初数 比例(%) 比例(%) 应收账款 天津市金耀集团天药销售有限公司 3,859,798.00 2.51 1,699,320.80 1.68 天津金耀氨基酸有限公司 125,000.00 0.08 0.00 0.00 天津药业焦作有限公司 1,350,000.00 0.88 0.00 0.00 江苏涟水制药有限公司 1,550,000.00 1.01 690,000.00 0.68 天津药业集团新郑股份有限公司 653,950.00 0.43 690,000.00 0.68 美国大圣贸易技术开发有限公司 13,060,525.00 8.50 18,191,743.97 18.03 天津药业研究院有限公司 0.00 0.00 3,403,677.22 3.37 天津药业（香港）有限公司 75,804,478.56 49.33 0.00 0.00 预收账款 天津金耀氨基酸有限公司 500,000.00 10.81 0.00 0.00 江苏涟水制药有限公司 0.00 0.00 156,561.00 0.00 天津药业集团有限公司 300,000.00 6.49 0.00 0.00 天津天安药业股份有限公司 2,100,000.00 45.40 0.00 0.00 预付账款 美国大圣贸易技术开发有限公司 6,586,692.83 72.53 6,586,692.83 80.00 4、其他关联交易 （1）根据第二届董事会第三次会议和 2003 年第一次临时股东大会决议，本公司 于 2003 年 2 月依据北京华信房地产评估有限公司出具的华信评字（2002）162 号评 估报告所确定的评估价值，购入天津药业集团有限公司土地使用权，购买价格为 60,362,623.00 元。 （2）根据第二届董事会第七次会议和 2003 年第三次临时股东大会决议，本公司 将对天津每日新传媒有限公司长期股权投资 18,150,000.00 元、天津金耀投资担保有 限公司的长期股权投资 42,000,000.00 元转让给天津金耀集团有限公司，股权转让收 益为 496,555.71 元。 58 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 （3）根据经理办公会会议纪要，本公司于 2003 年 7 月依据天津华夏松德会计师 事务所出具的华夏松德评Ⅰ字（2002）第 124 号评估报告确定的评估价值，购入天 津天安药业有限公司持有的“药品批准证书” ， 购买价格为 351,000.00 元。 八、或有事项 本公司为子公司湖北天药药业股份有限公司提供 3,000,000.00 元流动资金 贷款担保，担保期限自 2003 年 3 月 20 日至 2004 年 3 月 19 日。 九、承诺事项 无 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 无 十一、其他重要事项 根据公司第二届董事会第十三次会议决议，以 2003 年末公司总股本 251,825,012 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），派发 现金红利总额为 50,365,002.40 元，剩余 113,259,948.58 元结转以后年度分配， 资本公积金本次不转增股本。以上分配预案尚需经股东大会审议通过。 59 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 会计报表（合并）补充资料 一、 利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 19.35 20.38 0.6824 0.6824 营业利润 10.30 10.85 0.3633 0.3633 净利润 10.14 10.68 0.3577 0.3577 扣除非经常性损益后的净利润 8.63 9.09 0.3045 0.3045 二、 资产减值准备明细表 单位：元 项 目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 因资产价值回 其他原因转回 升转回数 数 一、坏账准备合计 904,113.61 408,021.46 6,791.50 1,305,343.57 其中：应收账款 880,271.29 408,021.46 0.00 1,288,292.75 其他应收款 23,842.32 0.00 6,791.50 17,050.82 二、短期投资跌价准备合计 1,126,472.19 0.00 1,126,472.19 0.00 0.00 其中：股票投资 0.00 0.00 0.00 0.00 基金投资 1,126,472.19 0.00 1,126,472.19 0.00 0.00 三、存货跌价准备合计 959,907.47 194,465.21 17,591.55 1,136,781.13 其中：产成品 401,264.92 185,385.67 0.00 586,650.59 原材料 552,968.32 0.00 17,591.55 535,376.77 辅助材料 4.38 3,638.16 0.00 3,642.54 包装物 427.45 2,528.27 0.00 2,955.72 修理用备件 5,242.40 2,913.11 0.00 8,155.51 四、长期投资减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00 长期债券投资 0.00 0.00 0.00 0.00 五、固定资产减值准备合计 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：房屋、建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 60 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 机器设备 0.00 0.00 0.00 0.00 六、无形资产减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 其中：专利权 0.00 0.00 0.00 0.00 商标权 0.00 0.00 0.00 0.00 七、在建工程减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 八、委托贷款减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00 三、变动年度间数据幅度较大的合并会计报表主要项目说明 期末数 期初数 报表项目 变动率 主要变动原因 （本期发生数） （上期发生数） 货币资金 433,579,133.76 176,589,924.57 1.46倍 主要是收回短期投资所致。 短期投资 758,821.00 244,900,728.21 -99.69% 收回短期投资所致。 应收账款 152,369,040.33 100,892,438.44 51.02% 销售收入增加，应收账款相应增加。 固定资产原值 573,249,822.14 327,465,192.14 75.06% 部分在建工程转固。 应付账款 58,291,179.86 34,552,090.48 68.71% 销量增加，导致采购增加。 营业费用 10,020,733.21 6,288,823.51 59.34% 销售收入增加，营业费用相应增加。 主要是本年度股票投资收益和委托贷 投资收益 15,289,297.51 23,569,126.74 -35.13% 款收益减少所致。 61 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 资 产 负 债 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 433,579,133.70 176,589,924.57 短期借款 五、14 290,751,527.79 220,565,000.00 短期投资 五、2 758,821.00 244,900,728.21 应付票据 五、15 870,000.00 15,392,006.43 应收票据 五、3 5,455,247.32 8,263,394.23 应付帐款 五、16 58,291,179.86 34,552,090.48 应收股利 918,700.00 预收帐款 4,625,386.52 1,297,502.97 应收利息 应付工资 16,153.00 应收帐款 五、4 152,369,040.33 100,892,438.44 应付福利费 1,365,159.92 742,020.17 其他应收款 五、4 9,416,920.39 1,493,201.09 应付股利 五、17 1,471,956.61 预付帐款 五、5 9,080,839.92 8,234,389.49 应交税金 五、18 736,567.48 6,450,757.13 应收补贴款 五、6 65,616,801.44 50,728,094.56 其他应交款 五、19 158,295.00 170,041.22 存货 五、7 263,631,448.40 229,515,854.14 其他应付款 5,826,792.16 10,138,421.31 待摊费用 五、8 502,341.77 1,776,303.98 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 五、20 300,000,000.00 流动资产合计 940,410,594.27 823,313,028.71 其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 664,096,865.34 289,323,992.71 长期股权投资 五、9 75,930,426.11 180,827,717.56 长期负债： 长期债权投资 长期借款 五、21 300,000,000.00 长期投资合计 75,930,426.11 180,827,717.56 应付债券 其中：合并价差 长期应付款 固定资产： 专项应付款 五、22 5,151,000.05 5,751,000.05 固定资产原价 五、10 573,249,822.14 327,465,192.14 其他长期负债 减：累计折旧 五、10 140,699,529.45 116,011,517.03 长期负债合计 5,151,000.05 305,751,000.05 固定资产净值 五、10 432,550,292.69 211,453,675.11 递延税项： 减：固定资产减值准备 递延税款贷项 680,073.83 固定资产净额 432,550,292.69 211,453,675.11 负 债 合 计 669,247,865.39 595,755,066.59 工程物资 58,481,811.28 82,503,855.75 少数股东权益 47,468,119.97 25,143,931.72 在建工程 五、11 71,730,980.79 95,199,569.90 固定资产清理 693,177.60 股东权益： 固定资产合计 563,456,262.36 389,157,100.76 股本 五、23 251,825,012.00 193,711,548.00 无形资产及其他资产： 减：已归还投资 无形资产 五、12 23,766,563.69 24,529,902.16 股本净额 251,825,012.00 193,711,548.00 长期待摊费用 五、13 1,334,345.49 1,177,732.70 资本公积 五、24 414,421,246.52 472,534,710.52 其他长期资产 盈余公积 五、25 58,310,997.06 44,566,375.05 无形资产及其他资产合计 25,100,909.18 25,707,634.86 其中：法定公益金 16,346,419.00 11,764,878.34 未分配利润 五、26 163,624,950.98 87,293,850.01 递延税项： 外币报表折算差额 递延税款借项 股东权益合计 888,182,206.56 798,106,483.58 资产总计 1,604,898,191.92 1,419,005,481.89 负债和股东权益总计 1,604,898,191.92 1,419,005,481.89 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 62 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、27 668,081,863.10 607,207,027.92 减：主营业务成本 五、27 492,453,592.85 458,933,383.58 主营业务税金及附加 五、28 3,790,812.16 2,593,437.77 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 171,837,458.09 145,680,206.57 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 五、29 597,531.31 2,696,826.57 减：营业费用 10,020,733.21 6,288,823.51 管理费用 52,577,090.11 42,225,540.63 财务费用 五、30 18,337,721.80 15,023,181.16 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,499,444.28 84,839,487.84 加：投资收益（损失以“-”号填列） 五、31 15,289,297.51 23,569,126.74 补贴收入 764,101.00 1,647,380.00 营业外收入 五、32 126,221.63 112,209.88 减：营业外支出 五、33 764,292.68 2,004,301.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 106,914,771.74 108,163,902.83 减：所得税 16,107,149.76 16,078,934.04 少数股东损益 731,899.00 1,173,267.46 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 90,075,722.98 90,911,701.33 加：年初未分配利润 87,293,850.01 34,256,131.85 其他转入 六、可供分配的利润 177,369,572.99 125,167,833.18 减：提取法定盈余公积 9,163,081.35 9,254,616.76 提取法定公益金 4,581,540.66 4,627,308.38 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 163,624,950.98 111,285,908.04 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,091,170.13 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 14,900,887.90 八、未分配利润 163,624,950.98 87,293,850.01 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 496,555.71 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 63 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 合 并 现 金 流 量 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 530,338,632.21 收到的税费返还 2 38,789,258.18 收到的其他与经营活动有关的现金 3 33,561,147.35 现金流入小计 4 602,689,037.74 购买商品、接受劳务支付的现金 5 409,566,077.71 支付给职工以及为职工支付的现金 6 66,490,103.26 支付的各项税费 7 60,756,236.66 支付的其他与经营活动有关的现金 8 20,105,752.09 现金流出小计 9 556,918,169.72 经营活动产生的现金流量净额 10 45,770,868.02 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 306,425,757.67 取得投资收益所收到的现金 13 11,339,689.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 317,765,446.97 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 17 174,243,100.26 投资所支付的现金 18 1,010,821.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 175,253,921.26 投资活动产生的现金流量净额 21 142,511,525.71 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 3,859,670.00 借款所收到的现金 24 471,510,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 274,913.64 现金流入小计 26 475,644,583.64 偿还债务所支付的现金 27 404,032,403.42 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 20,775,523.97 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 10,638.99 现金流出小计 30 424,818,566.38 筹资活动产生的现金流量净额 31 50,826,017.26 四、汇率变动对现金的影响 32 374,997.45 五、合并报表范围变化对现金流量的影响 33 17,505,800.69 六、现金及现金等价物净增加额 34 256,989,209.13 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 64 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料（合并） 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 35 90,075,722.98 加：计提的资产减值准备 36 600,466.66 少数股东收益 37 731,899.00 固定资产折旧 38 30,677,362.67 无形资产摊销 39 3,164,338.47 长期待摊费用摊销 40 5,109,540.27 待摊费用减少（减：增加） 41 1,298,740.14 预提费用增加（减：减少） 42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 43 573,051.83 （减：收益） 固定资产报废损失 44 财务费用 45 20,775,523.97 投资损失（减：收益） 46 -15,289,297.51 递延税款贷项（减：借项） 47 -680,073.83 存货的减少（减：增加） 48 -32,770,007.65 经营性应收项目的减少（减：增加） 49 -102,003,254.93 经营性应付项目的增加（减：减少） 50 43,506,855.95 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 45,770,868.02 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债券 55 融资租入固定资产 56 3、现金及现金等价物净增加情况： 57 现金的期末余额 58 433,579,133.70 减：现金的期初余额 59 176,589,924.57 加：现金等价物的期末余额 60 减：现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 256,989,209.13 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 65 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 资 产 负 债 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资 产 附注 期末数 期初数 负债和股东权益 附注 期末数 期初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 265,014,238.00 171,344,741.52 短期借款 240,000,000.00 190,000,000.00 短期投资 758,821.00 244,250,728.21 应付票据 15,392,006.43 应收票据 4,933,187.00 8,194,475.50 应付帐款 38,977,496.33 30,583,774.87 应收股利 1,480,134.15 918,700.00 预收帐款 652,706.90 1,023,798.07 应收利息 应付工资 应收帐款 六、1 135,725,475.77 87,099,590.53 应付福利费 787,772.24 410,614.91 其他应收款 六、2 9,447,696.44 1,289,191.10 应付股利 预付帐款 21,131,056.58 8,132,507.56 应交税金 2,080,151.29 6,409,438.75 应收补贴款 其他应交款 74,139.49 131,148.06 存货 237,056,263.35 225,011,824.89 其他应付款 2,837,130.60 5,114,652.43 待摊费用 493,896.36 1,653,544.50 预提费用 一年内到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 300,000,000.00 流动资产合计 676,040,768.65 747,895,303.81 其他流动负债 长期投资： 长期股权投资 六、3 302,619,182.51 206,089,252.98 流动负债合计 585,409,396.85 249,065,433.52 长期债权投资 长期负债： 长期投资合计 302,619,182.51 206,089,252.98 长期借款 300,000,000.00 固定资产： 应付债券 固定资产原价 489,241,395.78 313,306,869.85 长期应付款 减：累计折旧 135,056,080.78 113,626,496.89 专项应付款 5,151,000.05 5,751,000.05 固定资产净值 354,185,315.00 199,680,372.96 其他长期负债 减：固定资产减值准备 长期负债合计 5,151,000.05 305,751,000.05 固定资产净额 354,185,315.00 199,680,372.96 递延税项： 工程物资 53,903,361.28 82,503,855.75 递延税款贷项 680,073.83 在建工程 71,730,980.79 95,199,569.90 负债合计 590,560,396.90 555,496,507.40 固定资产清理 693,177.60 固定资产合计 480,512,834.67 377,383,798.61 股东权益： 无形资产及其他资产： 股本 251,825,012.00 193,711,548.00 无形资产 18,983,594.16 21,714,512.16 减：已归还投资 长期待摊费用 1,334,345.49 1,177,732.70 股本净额 251,825,012.00 193,711,548.00 其他长期资产 资本公积 414,421,246.52 472,534,710.52 无形资产及其他资产合计 20,317,939.65 22,892,244.86 盈余公积 57,914,201.83 44,389,266.48 其中：法定公益金 16,214,153.93 11,705,842.15 递延税项： 未分配利润 164,769,868.23 88,128,567.86 递延税款借项 股东权益合计 888,930,328.58 798,764,092.86 资产总计 1,479,490,725.48 1,354,260,600.26 负债和股东权益总计 1,479,490,725.4 1,354,260,600.26 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 66 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本年数 上年数 一、主营业务收入 六、4 968,563,587.33 576,479,044.10 减：主营业务成本 805,917,185.62 438,676,438.42 主营业务税金及附加 3,452,185.18 2,491,381.86 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 159,194,216.53 135,311,223.82 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 378,903.09 2,553,330.85 减：营业费用 3,362,627.61 1,568,890.81 管理费用 48,543,972.17 39,124,236.04 财务费用 16,894,509.33 12,256,596.54 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 90,772,010.51 84,914,831.28 加：投资收益（损失以“-”号填列） 六、5 15,793,791.23 24,749,850.42 补贴收入 营业外收入 49,991.53 43,060.00 减：营业外支出 758,292.68 1,963,995.33 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 105,857,500.59 107,743,746.37 减：所得税 15,691,264.87 16,378,302.59 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 90,166,235.72 91,365,443.78 加：年初未分配利润 88,128,567.86 34,459,998.68 其他转入 六、可供分配的利润 178,294,803.58 125,825,442.46 减：提取法定盈余公积 9,016,623.57 9,136,544.38 提取法定公益金 4,508,311.78 4,568,272.19 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 164,769,868.23 112,120,625.89 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 9,091,170.13 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 14,900,887.90 八、未分配利润 164,769,868.23 88,128,567.86 补充资料: 项 目 本年累计数 上年实际数 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 496,555.71 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 67 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 现 金 流 量 表 编制单位：天津天药药业股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 618,159,368.00 收到的税费返还 2 收到的其他与经营活动有关的现金 3 2,569,706.72 现金流入小计 4 620,729,074.72 购买商品、接受劳务支付的现金 5 464,115,400.99 支付给职工以及为职工支付的现金 6 57,825,427.26 支付的各项税费 7 58,731,671.70 支付的其他与经营活动有关的现金 8 2,275,025.78 现金流出小计 9 582,947,525.73 经营活动产生的现金流量净额 10 37,781,548.99 二、投资活动产生的现金流量： 11 收回投资所收到的现金 12 305,779,200.40 取得投资收益所收到的现金 13 11,339,689.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14 收到的其他与投资活动有关的现金 15 现金流入小计 16 317,118,889.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 137,837,911.21 投资所支付的现金 18 154,021,701.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 291,859,612.21 投资活动产生的现金流量净额 21 25,259,277.49 三、筹资活动产生的现金流量： 22 吸收投资所收到的现金 23 借款所收到的现金 24 410,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 410,000,000.00 偿还债务所支付的现金 27 360,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28 19,371,330.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 379,371,330.00 筹资活动产生的现金流量净额 31 30,628,670.00 四、汇率变动对现金的影响 32 五、现金及现金等价物净增加额 33 93,669,496.48 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 68 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 补充资料（母公司） 行次 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 34 90,166,235.72 加：计提的资产减值准备 35 147,443.45 少数股东收益 36 固定资产折旧 37 27,746,217.54 无形资产摊销 38 3,081,918.00 长期待摊费用摊销 39 1,060,439.05 待摊费用减少（减：增加） 40 1,159,648.14 预提费用增加（减：减少） 41 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 42 573,051.83 固定资产报废损失 43 财务费用 44 19,371,330.00 投资损失（减：收益） 45 -15,793,791.23 递延税款贷项（减：借项） 46 -680,073.83 存货的减少（减：增加） 47 -12,222,320.97 经营性应收项目的减少（减：增加） 48 -67,190,792.69 经营性应付项目的增加（减：减少） 49 -9,637,756.02 其他 50 经营活动产生的现金流量净额 51 37,781,548.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 52 债务转为资本 53 一年内到期的可转换公司债券 54 融资租入固定资产 55 3、现金及现金等价物净增加情况： 56 现金的期末余额 57 265,014,238.00 减：现金的期初余额 58 171,344,741.52 加：现金等价物的期末余额 59 减：现金等价物的期初余额 60 现金及现金等价物净增加额 61 93,669,496.48 法定代表人：郝于田 主管会计工作的公司负责人：贾凤娜 公司会计机构负责人：贾凤娜 69 天津天药药业股份有限公司 2003 年年度报告 十一、 备查文件 包括下列文件： （一）载有董事长亲笔签名的年度报告文本； （二）载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表； （三）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （四）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原 稿。 文件存放地：公司董事会办公室 董事长：郝于田 天津天药药业股份有限公司 2004 年 4 月 5 日 70