冠城大通(600067)2003年年度报告

冠城大通股份有限公司 二 OO 三年度报告 二 OO 四年四月五日 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司独立董事郑时龄先生因事未能出席公司第五届董事会第十次会议，已 全权委托独立董事黄渝祥先生行使表决权。 公司年度财务报告已经福州闽都有限责任会计师事务所审计，并出具了无 保留意见的审计报告。 公司负责人董事长总经理韩国龙先生、主管会计工作负责人财务总监郑衡 先生及会计机构负责人财务部经理郭松先生声明：保证本报告中财务报告的真 实、完整。 冠城大通 2003 年度报告 目 录 第一章 公司基本情况简介 第二章 会计数据及业务数据摘要 第三章 股本变动及股东情况 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五章 公司治理结构 第六章 股东大会情况简介 第七章 董事会报告 第八章 监事会工作报告 第九章 重要事项 第十章 财务报告 第十一章 备查文件目录 1 冠城大通 2003 年度报告 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中英文名称及缩写 中文名称： 冠城大通股份有限公司 中文缩写： 冠城大通 英文名称： CITYCHAMP DARTONG CO.,LTD. 二、公司法定代表人： 韩国龙 三、公司董事会秘书： 林思雨 联系地址： 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话： 0591-3353338 传真： 0591-3350026 电子邮箱： lsy@gcdt.net 证券事务代表： 肖林寿 联系地址： 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 电话： 0591-3353338 传真： 0591-3350026 电子邮箱： xiao@gcdt.net 四、公司注册地址： 福建省福州市开发区快安延伸区创新楼 公司办公地址： 福建省福州市五一中路 32 号元洪大厦 26 层 邮政编码： 350005 公司网址： www.gcdt.net 电子信箱： gcdt@gcdt.net 五、公司指定信息披露报纸： 《上海证券报》、《中国证券报》 登载年度报告的网址： http://www.sse.com.cn 公司年度报告备查地点： 公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所： 上海证券交易所 股票简称： 冠城大通 股票代码： 600067 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期、地点 1988 年 4 月 3 日 福建省工商行政管理局 公司变更注册登记日期、地点 2003 年 7 月 16 日福建省工商行政管理局 公司法人营业执照注册号： 3500001001853 税务登记号码： 350111158166190 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址： 福州市六一路 102 号会计师事务所大楼 2 冠城大通 2003 年度报告 第二章 会计数据及业务数据摘要 （一）年度主要利润指标情况 财务指标 金 额（单位：元） 利润总额 112,188,100.46 净利润 68,766,276.38 扣除非经常性损益后的净利润* 50,959,949.48 主营业务利润 165,580,902.79 其它业务利润 2,544,310.79 营业利润 87,033,065.62 投资收益 6,354,819.85 补贴收入 266,298.32 营业外收支净额 18,533,916.67 经营活动产生的现金流量净额 -450,776,459.45 现金及现金等价物净增加额 433,924,461.47 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额： 项 目 金 额（单位：元） 处置股权收益 6,266,037.84 税收返还、减免以及其他政府补贴 2,128,098.32 支付或收取的资金占用费 -51,113.88 营业外收支净额 18,533,916.67 所得税影响 -9,070,612.05 （二）主要会计数据和财务数据 单位：元 2002 年度 2001 年度 项 目 2003 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 975,078,729.30 374,019,872.31 374,019,872.31 403,493,282.03 403,493,282.03 净利润 68,766,276.38 24,594,593.42 24,594,593.42 32,358,470.67 32,358,470.67 全面摊薄每股收益 0.41 0.15 0.15 0.31 0.31 加权平均每股收益 0.41 0.15 0.15 0.31 0.31 扣除非经常性损益的 0.30 0.115 0.115 0.28 0.28 每股收益 总资产 2,240,009,461.62 945,862,926.51 945,862,926.51 556,491,514.71 556,491,514.71 股东权益（不含少数 366,782,365.20 306,476,317.94 306,476,317.94 287,132,307.52 303,054,584.40 股东权益） 每股净资产 2.18 1.82 1.82 2.73 2.89 调整后的每股净资产 2.14 1.80 1.80 2.70 2.86 全面摊薄净资产收益 18.75 8.02 8.02 11.27 10.68 率(%) 加权平均净资产收益 20.17 8.21 8.21 11.29 10.69 率(%) 扣除非经常损益后的 14.95 6.47 6.47 10.20 9.66 加权平均资产收益率 每股经营活动产生的 －2.68 0.08 0.08 0.01 0.01 现金流量净额 3 冠城大通 2003 年度报告 （三）报告期内股东权益变动情况 单位：元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 168,018,653.00 91,844,013.18 30,534,933.75 11,159,095.31 16,078,718.01 306476317.94 本期增加 168,750.00 19,568,201.31 8,636,306.59 68,766,276.38 60306047.26 本期减少 28,197,180.43 期未数 168,018,653.00 92,012,763.18 50,103,135.06 19,795,401.90 56,647,813.96 366,782,365.20 变动原因 （四）报告期利润表附表： 净资产收益率 每股收益（元） 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.14% 48.58% 0.99 0.99 营业利润 23.73% 25.53% 0.52 0.52 净利润 18.75% 20.17% 0.41 0.41 扣除非经常性损 13.89% 14.95% 0.30 0.30 益后的净利润 4 冠城大通 2003 年度报告 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本结构如下： 本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后 一、未上市流通股份 1、 发起人股份 其中：国家持有股份 0 0 境内法人持有股份 59,339,824 59,339,824 境外法人持有股份 0 0 其他 0 0 2、募集法人股份 0 0 3、内部职工股 0 0 4、优先股或其他 0 0 未上市流通股份合计 59,339,824 59,339,824 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 108,678,829 108,678,829 2、境内上市的外资股 0 0 3、境外上市的外资股 0 0 4、其他 已上市流通股份合计 108,678,829 108,678,829 三、股份总数 168,018,653 168,018,653 二、股票发行与上市情况 1、股票发行情况 经中国证监会证监公司（2000）31 号文核准，公司于 2000 年 5 月 29 日— 6 月 10 日实施了 1999 年度配股方案，配股价 5.2 元/股，按 10:3 配售，除法 人股股东放弃并不转让外，其余股东全部参与配售，共配售 2204.318 万股。其 中社会公众股股东配售 651.614 万股。 2、股票上市情况 2000 年 7 月 19 日，公司根据中国证监会证监公司字（2000）31 号文向 社会公众股股东配售的 651.614 万股 A 股在上海证券交易所挂牌交易。此时公 司总股本为 10,501.166 万股，其中流通股为 2,823.662 万股。 2000 年 8 月 28 日，根据中国证监会证监公司字（2000）118 号文批准， 因吸收合并形成的内部职工股 3,968.78 万股在上海证券交易所上市流通。此时 公司总股本为 10,501.166 万股，其中流通股为 6,792.427 万股。 2002 年 9 月 6 日，经股东大会批准，公司实施了每 10 股送 2 股和每 10 股转 增 4 股的送转方案。 公司总股本变为 16,801.8653 万股， 其中流通股为10,867.8829 万股。其中新增 40,754,961 股流通股于 2002 年 11 月 1 日上市流通。 2002 年 11 月 8 日，经财政部财企[2002]463 号文批准，福州财政局将其持 有的公司国家股 4,415.3904 万股全部转让给福州盈榕投资有限公司，股份性质 变为法人股。 除上述情况外，公司股份总数及结构未发生变化。 5 冠城大通 2003 年度报告 三、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数 12,991 户。 2、前 10 名股东情况 截止 2003 年 12 月 31 日，持有本公司股份超过 5%以上的股东只有福州市 盈榕投资有限公司。公司前 10 名股东持股情况如下表所示： 序号 股东名称 持股数量 持股比例 股份性质 （股） （%） 1 福州市盈榕投资有限公司 44,153,904 26.28 法人股 2 福州景科投资有限公司 3,379,200 2.01 法人股 3 福州市信托投资公司 2,867,200 1.71 法人股 4 福州建银贸易公司 2,560,000 1.52 法人股 5 中国建设银行福建省分行直属支行 2,508,800 1.49 法人股 6 福州市福保贸易公司 1,689,600 1.01 法人股 7 福州第一化工厂 1,177,600 0.70 法人股 8 杭州冠海贸易有限公司 461,685 0.27 公众股 9 尹叁海 390,000 0.23 公众股 10 福州锅炉厂 332,800 0.20 法人股 注:①2003 年 12 月 22 日，本公司第一大股东福州盈榕投资有限公司将其 持有的公司 44,153,904 股社会法人股(占公司股本总数的 26.28%)全部质押给 福州市商业银行，质押期限自 2003 年 12 月 22 日至 2004 年 11 月 23 日。 ② 福州建银贸易有限公司与中国建设银行福建省分行直属支行分别将其 持有的本公司法人股划转给中国信达资产管理公司福州办事处。目前，相关股 权过户手续仍在办理之中。 ③ 除上述第②点所述两家法人股东存在关联关系外，据公司所知其它法 人股东之间不存在关联关系。 3、截止 2003 年 12 月 31 日，前 10 名流通股股东持股情况： 序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份性质 1 杭州冠海贸易有限公司 461,685 0.27 公众股 2 尹叁海 390,000 0.23 公众股 3 王金勋 318,800 0.19 公众股 4 谢朝东 267,900 0.16 公众股 5 刘洪英 261,893 0.16 公众股 6 赖春英 234,500 0.14 公众股 7 陆卫兵 234,280 0.14 公众股 8 张桃仙 229,440 0.14 公众股 9 韩东生 226,680 0.13 公众股 10 林欣荣 226,100 0.13 公众股 注: 公司前十名流通股股东之间，未知其有关联关系。 6 冠城大通 2003 年度报告 四、公司控股股东情况 1、公司的控股股东为福州盈榕投资有限公司,持有本公司普通股 4,415.3904 万股，占公司总股本的 26.28%。所持股份性质为法人股。 2、福州盈榕投资有限公司的基本情况 福州盈榕投资有限公司成立于 2000 年 6 月 14 日，法定代表人韩国龙，注 册资本人民币 31,400 万元。其股权结构为：自然人薛黎曦占 39.5%；福建中兴 投资有限公司占 31.5%；北京市海淀区国有资产投资经营公司占 29%。公司的主 要经营范围为：对工业、农业、基础设施、能源和国家允许的企业的投资。 自然人薛黎曦女士基本情况 薛黎曦女士，1977 年生，中国公民，福建省福清市人。1996 年-1998 年在 福州大学就读。1998 年至今，任福州景协房地产有限公司副总经理。薛黎曦女 士为本公司董事长韩国龙先生长子之配偶。 7 冠城大通 2003 年度报告 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员基本情况 姓名 职务 性 年 任期起止日 年初持 本年度 年末 别 龄 股数量 增减额 持股数 董事长 韩国龙 男 49 2001.10—2004.10 / / / 总经理 陈道彤 副董事长 男 60 2001.10—2004.10 10,660 / 10,660 执行董事 黄兆辉 男 50 2001.10—2004.10 / / / 常务副总 刘广明 董事 男 42 2001.10—2004.10 / / / 石 涛 董事 男 41 2001.10—2004.10 / / / 董事 刘 华 女 34 2003.06—2004.10 / / / 副总经理 郑时龄 独立董事 男 62 2002.04—2004.10 / / / 黄渝祥 独立董事 男 63 2002.04—2004.10 / / / 陈金山 独立董事 男 35 2003.06—2004.10 / / / 监事会 郭有亮 男 68 2001.10—2004.10 / / / 主席 曾永明 监事 男 37 2001.10—2004.10 / / / 许标弟 监事 男 57 2001.10—2004.10 15,225 / 15,225 官伟源 副总经理 男 41 2001.10—2004.10 6,368 / 6,368 陈少先 副总经理 男 49 2001.10—2004.10 8,320 / 8,320 韩国建 副总经理 男 46 2002.11—2004.10 / / / 郑 衡 财务总监 男 55 2001.10—2004.10 8,985 / 8,985 董事会 林思雨 男 33 2001.10—2004.10 / / / 秘书 8 冠城大通 2003 年度报告 二、董事、监事及高级管理人员在股东单位任职情况： 姓名 股东单位职务 任职期间 韩国龙先生 福建中兴投资有限公司董事长 2002.4 至今 福州盈榕投资有限公司总经理 2000.6 至今 福州盈榕投资有限公司董事长 2003.8 至今 刘广明先生 北京海淀区国有资产投资经营公司总经理 1999.7 至今 曾永明先生 中国信达资产管理公司福州办事处主任助理 2000.1 至今 三、董事、监事及高级管理人员的报酬情况 1、董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序及确定依据主要是根据公司 制定的工资管理制度按月发放,独立董事的津贴由公司股东大会决定。 2、现任董事、监事和高级管理人员在本公司领取年度报酬总额为 174.7 万 元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为 63.06 万元；金额最高的前三名高 级管理人员的报酬总额为 63.51 万元。 3、根据公司 2002 年第一次临时股东大会决议，公司聘请郑时龄、黄渝祥先 生为公司独立董事，根据 2002 年度股东大会决议，公司聘请陈金山先生为独立 董事。公司每年支付给每位独立董事的董事津贴为人民币 3 万元，独立董事出席 公司董事会、股东大会的差旅费及按《公司法》、 《公司章程》等有关规定行使职 权所需的合理费用在公司据实报销。 4、公司现任董事、监事和高级管理人员共有 17 人，报告期内在公司领取报 酬的 10 人。其中：年度报酬在 20 万元以上的 2 人；年度报酬数额在 15-20 万元 之间的 7 人；年度报酬数额在 15 万元以下的 1 人。 5、报告期内不在本公司领取报酬、津贴的董事、监事有 3 人：刘广明先生、 石涛先生、曾永明先生。刘广明先生的报酬由北京市海淀区国有资产投资经营公 司支付；石涛先生的报酬由下属控股公司北京太阳宫房地产开发有限公司支付； 曾永明先生的报酬由中国信达资产管理公司福州办事处支付。 四、报告期内离任的董事、监事及高级管理人员的情况 1、报告期内，公司的董事、监事无离任情况； 2、报告期内，公司无解聘或聘任总经理、副总经理、财务总监、董事会秘 书等高级管理人员的情况。 五、公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司在册员工为 479 人。其构成情况见下表： 1、按专业构成分类 专业结构 人数 比例（%） 生产人员 289 60.33% 销售人员 24 5.01% 9 冠城大通 2003 年度报告 技术人员 51 10.65% 财务人员 14 2.92% 行政人员 101 21.09% 合 计 479 100% 2、按教育程度分类 教育程度 人数 比例（%） 本科及以上学历 59 12.32% 大专学历 50 10.44% 中专学历 66 13.78% 中专以下学历 304 63.47% 合 计 479 100% 3、上述员工不包括控股子公司员工。公司员工实行全员劳动合同制；公司 离退休职工全部纳入社会统筹，公司不再承担离退休职工的费用。 10 冠城大通 2003 年度报告 第五章 公司治理结构 一、公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》及中国证监会有关规定和《上 海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运 作，健全现代企业制度。公司本着保护广大投资者权益的原则，严格按照《上市 公司治理准则》的要求，制订和完善了《公司章程》、 《股东大会议事规则》、 《董 事会议事规则》、 《监事会议事规则》 、 《总经理工作细则》等相关制度。并已经制 定完成了《投资者关系管理制度》、《内部审计管理制度》、《财务制度管理制度》、 《对外投资管理制度》、《关联交易管理办法》、《对外担保管理办法》。公司目前 治理结构情况如下： 1、股东与股东大会 本公司在公司章程中确保所有股东，特别是中小股东能够与大股东充分行使 合法权益；公司建有网站（www.gcdt.net）、与股东的联系电话等，保持与股东 有效的沟通渠道；公司认真接待股东来访和来电咨询，保证了股东对公司重大事 项的知情权和参与权；公司即将制定和公布《投资者关系管理制度》 ，从制度上 保证公司与股东之间的有效沟通；公司制定了《股东大会议事规则》 ，严格按照 中国证监会公布的《股东大会规范意见》的要求召集、召开股东大会；在关联交 易方面，公司的关联交易公平合理，相关信息及时、充分披露，关联股东在表决 时放弃表决权。公司已经制定和即将公布《关联交易管理办法》，从制度上规范 公司的关联交易行为。 2、控股股东与上市公司 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的决策和生产经营 活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务等方面相互独立，各自 核算、独立承担责任和风险；公司董事会、监事会和内部职能部门能够独立运作， 确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法做出。 3、董事与董事会 公司制定了董事会议事规则，董事会的决策民主、科学；公司董事能够认真 负责，勤勉尽职，熟悉有关法律法规，对股东大会负责，能够从所有股东的利益 出发履行职责、承担相应的义务；2002 年公司第一次临时股东大会同意聘请郑 时龄先生和黄渝祥先生为公司独立董事，并相应制订了独立董事制度，同时公司 按照相关规定组建了董事会投资及战略委员会、薪酬及考核委员会、审计委员会、 提名委员会等专门委员会，并相应建立了各专门委员会的工作细则。2003 年 5 月 21 日公司 2002 年度股东大会同意聘请陈金山先生为公司独立董事、刘华女士 为公司董事，公告刊登于 2003 年 5 月 22 日《上海证券报》和《中国证券报》。 4、监事与监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求；公司 监事会制定了监事会议事规则；监事会成员能够依法对公司财务以及公司董事、 高级管理人员等履行职责的合法合规性进行监督，依据《内部审计管理制度》， 每年组织审计人员对公司相关单位和责任人进行例行或重点审计。 11 冠城大通 2003 年度报告 5、绩效评价与激励约束机制 公司正在进一步完善董事、监事及高级管理人员的绩效评价标准与激励约束 机制，相关的方案正积极筹划论证之中；公司经理人员的聘任公开、透明，符合 法律、法规的规定。 6、利益相关者 公司能够尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户、消费者、社区等利益 相关者的合法权益；公司重视社会责任，努力加强与利益相关者的沟通和交流， 共同推进持续、健康地发展，实现股东利益的最大化。 7、信息披露与透明度 公司制定了《信息披露实施细则》，指定董事会秘书负责信息披露工作，加 强与股东的交流。公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，及时、真实、 完整、准确地披露各类按规定必须对外公开披露的公司信息，包括有关公司治理 信息、股东权益等信息，保证所有股东有平等的机会获得公司的信息。 二、公司独立董事聘用和职责履行情况 公司 2002 年 6 月 28 日召开临时股东大会，审议通过了《关于选举黄渝祥先 生、郑时龄先生为公司独立董事的 决 议 》 ，聘请黄渝祥、郑时龄为公司独立董事； 2002 年度股东大会上，审议通过了《关于提名刘华、陈金山为公司董事候选人 的决议》，聘请陈金山为公司独立董事。独立董事任职以来，认真履行职责，出 席了公司召开的董事会、股东大会，对公司对外投资、利润分配等重大决策提供 了专业性及建设性建议，对公司涉及的关联交易能独立地发表意见，对董事会的 科学、客观决策及公司的经营和发展起到了积极作用，切实维护了公司和广大中 小投资者的利益。 2003 年 9 月，中国证券监督管理委员会福州证券监管特派员办事处对本公 司进行了例行巡回检查，检查结果认为本公司在公司治理、募集资金使用及信息 披露方面不存在不规范问题。 12 冠城大通 2003 年度报告 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开一次年度股东大会，未召开临时股东大会。 一、2002 年度股东大会情况 2003 年 5 月 22 日公司在《上海证券报》、 《中国证券报》上公告了关于召开 2002 年度股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司 2002 年年度股东大会于 2003 年 6 月 25 日在福州市福马路 81 号冠城大 通股份有限公司技术中心大楼二楼会议室如期召开。出席会议股东及授权代表共 11 名，代表股份 53,019,646 股，占公司总股本的 31.56%，符合《公司法》和公 司章程的规定，公司的董事、监事和高级管理人员出席了会议。会议由副董事长 陈道彤先生主持，大会审议并表决通过了以下决议： 1、审议通过了《公司 2002 年度董事会工作报告》； 2、审议通过了《公司 2002 年度监事会工作报告》； 3、审议通过了《公司 2002 年年度报告及摘要》； 4、审议通过了《公司 2002 年度财务决算报告》； 5、审议通过了《公司 2002 年度利润分配方案的决议》； 6、审议通过了《关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2003 年度 审计机构的决议》； 7、审议通过了《关于同意变更公司名称的决议》； 8、审议通过了《关于修改公司章程部份条款的决议》； 9、审议通过了《关于向有关银行申请授信额度的决议》； 10、审议通过了《关于为有关单位向银行的贷款提供担保的决议》； 11、审议否决了《关于修改坏帐准备计提比例的议案》； 12、审议通过了《关于选举刘华、陈金山为公司董事的决议》； 本次股东大会由公司董事会提议召集，由出席会议的律师见证并出具法律意 见书。本次大会决议公告刊登在 2003 年 6 月 26 日《上海证券报》 、 《中国证券报》 上。 13 冠城大通 2003 年度报告 第七章 董事会报告 一、管理层讨论与分析 2003 年公司完成了产业结构的重新布局，形成了特种漆包线生产销售及房 地产开发双大主业并驾齐驱发展的良好态势。报告期内，公司漆包线产销量创 历史最高水平，产销量均首次突破 2 万吨，产量达到 2.42 万吨、销量 2.36 万 吨（未含裸电线）；公司房地产开发业务取得实质性进展，实现房地产开发业务 收入 37,661 万元，进入良性滚动发展阶段。 2003 年，公司实现主营业务收入 9.75 亿元，比上年同期增长 160％；实现 利润总额 11,219 万元，比上年同期增长 222.39%；实现净利润 6,877 万元，比 上年同期增长 179.60%，取得很好的经济效益和社会效益。 1、漆包线生产与销售 2003 年公司机电事业保持持续、快速发展。报告期内，公司克服了主要原 材料--铜价格大幅度急剧上涨、单位产品销售毛利率下滑、市场竞争加剧的不 利情况，积极调整产品定价方式，坚持质量第一的指导思想，注重内部管理， 新品开发，并在对外低成本扩张和市场开拓上取得较大进展，除福州漆包线生 产基地外， 2003 年 4 月合资建立了江苏淮安生产基地，年度内产销量突破历 史记录，保持了漆包线业务的持续发展。2003 年特种漆包线产量达 2.42 万吨(未 含裸电线)，比上年同期增长 85%；销量 2.36 万吨(未含裸电线)，比上年同期 增长 95%。特种漆包线业务实现主营收入 5.5 亿元，比上年同期增长 75%，由于 受毛利率下滑的影响，利润增长速度低于产销量增长速度，年度内实现利润总 额为 2,469 万元，比上年同期有所增长。 福州漆包线生产基地在报告期内以提升企业内部竞争力为工作重点，进一 步推行规范化管理，提高产品质量，成为中国第一家通过 ISO9001、QS9000、 ISO14001、OHSAS18001 四个体系认证的漆包线生产厂家。报告期特种漆包线产 量合计达 1.97 万吨，比上年同期增长 50%；销量 1.93 万吨，比上年同期增长 59%；实现主营收入 46,440 万元，比上年同期增长 48%；实现利润总额 2054 万 元。 江苏淮安漆包线生产基地自 2003 年 4 月份正式运营以来，各项工作稳步开 展。当年投资，当年实现收益。报告期特种漆包线产量合计达 4,500 吨；销量 4,275 吨；实现主营收入 9,053 万元；实现利润总额 415 万元。此外，公司还 获得淮安市高新技术企业称号，四种产品荣获淮安市高新技术产品称号。 报告期内，公司漆包线业务加大了对外合资和合作的力度，同技术实力雄 厚的国际漆包线生产厂商进行了多方面的合资和合作探讨，为打造世界一流的 漆包线生产厂商奠定了基础。 2、房地产开发与销售 2003 年公司房地产事业取得了实质性进展。报告期内完成销售面积 6.8 万 平方米；实现合同销售额 4.9 亿元。房地产业务实现主营业务收入 37,661 万元； 实现利润 6,685 万元。公司在进一步加大北京太阳宫新区房地产项目开发力度 的同时，为了保证公司项目储备，收购了桂林鸿达置业发展有限公司，加快了 公司房地产业务在全国范围内的布局。房地产业务已成为公司新的利润增长点。 报告期内，由公司开发的北京太阳宫 F 区一期工程---太阳星城项目于报告 期内顺利完工。F 期一期工程项目占地 5 公顷，建筑面积 15 万平方米，其中地 14 冠城大通 2003 年度报告 下车库 3 万平方米。该项目于 2003 年 6 月 2 日取得商品房预售许可证，2003 年 8 月 3 日正式开盘销售。截止报告期末，项目销售面积 6.8 万平方米，实现 合同销售额 4.5 亿元，其中 100%收到款项的合同金额为 3.33 亿元。报告期内 太阳宫 F 区二期项目前期准备工作也基本完成，土地出让合同已经签订。F 期 二区工程项目占地 5.5 公顷，建筑面积 25 万平方米，其中地下车库 5 万平方米， 目前项目已经全面开工。为了统筹太阳宫新区项目的开发，公司还成立了北京 冠城房地产经纪有限公司，统一负责太阳宫新区房产的销售。 公司自 9 月份收购桂林鸿达置业发展有限公司以来，利用该公司所处的地 缘优势及房地产开发方面所积累的经验、人才进行整合，保证了桂林鸿达公司 经营管理各项工作的稳定开展。报告期内桂林鸿达完成销售面积 1.88 万平方 米，实现销售收入 4,375 万元，已经成为公司房地产事业的重要力量。 二、报告期内经营情况 （一）报告期内公司主营业务情况 报告期内公司实现主营收入 97,507.87 万元，比上年同期增长 160.70％； 实现净利润 6,876.63 万元，比上年同期增长 179.60%。 报告期分行业、分产品收入与利润情况： 单位：人民币元 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 漆包线行业 特种漆包线 551,591,322.86 480,741,128.84 12.84 钢芯铝绞线 43,537,342.49 40,056,560.55 7.99 其它线 3,334,388.95 3,347,921.69 -0.41 小 计 598,463,054.30 524,145,611.08 - 房地产行业 376,615,675.00 261,918,762.85 30.45 总 计 975,078,729.30 786,064,373.93 - 占主营业务收入 10%以上的主要产品 单位：人民币元 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率（%） 特种漆包线 551,591,322.86 480,741,128.84 12.84 房地产行业 376,615,675.00 261,918,762.85 30.45 （二）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、北京太阳宫房地产开发有限公司 本公司持有北京太阳宫房地产开发有限公司 85%的股权，该公司注册资本 6,000 万元，主要从事北京太阳宫新区 F 区、C 区的开发与建设。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 147,290.86 万元，总负债 135,554.76 万元，净资产 9936.10 万元。报告期内实现主营收入 33,286.60 万 元，净利润 3,936.10 万元。 2、 福州开发区联通电工有限公司 本公司持有福州开发区联通电工有限公司 75%的股权，该公司注册资本金 为 560 万元，主要产品为钢芯铝绞线、裸铝绞线及绝缘电缆等。 15 冠城大通 2003 年度报告 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 3,379.46 万元，总负债 2,477.82 万元，净资产 901.64 万元。报告期内实现主营收入 4,353.73 万元，净利润 17.60 万元。 3、江苏大通清江机电有限公司 本公司持有江苏大通清江机电有限公司 50%的股权，该公司注册资本 5000 万元，主营业务为电线电缆、机械、电机、电器及其系统制造、生产和销售， 并对售后产品进行维修等。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 9,118.78 万元，总负债 3,855.36 万元，净资产 5,263.42 万元。报告期内实现主营收入 9,052.87 万元，净利 润 263.42 万元。 4、桂林鸿达置业发展有限公司 本公司持有桂林鸿达置业发展有限公司 75%的股权，该公司注册资本 150 万美元，主要从事房地产开发。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 5,764.76 万元，总负债 4,175.07 万元，净资产 1,589.69 万元。报告期内实现主营收入 4,374.97 万元，净利润 456.09 万元。 5、福建易富投资有限公司 本公司持有福建易富投资有限公司 43％的股权，该公司注册资本 3000 万 元，主要经营对高新技术的投资，对工业、农业、基础设施、能源和国家允许 举办企业的投资。 截止 2003 年 12 月 31 日，该公司总资产 3,264.01 万元，总负债 260.61 万元，净资产 3,003.39 万元。报告期内未实现主营收入，净利润 3.39 万元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购金额合计为 41,633.77 万元，占年度 采购总额的比例为 73.15%。 报告期内，公司向前五名客户的销售金额合计为 18,056.11 万元，占年度 销售总额的比例为 18.52%。 （四）在经营中出现的问题与困难及解决情况 本公司的主要业务包括机电事业及房地产项目。 1、机电事业方面的问题与对策 遇到的问题与困难： ① 企业虽已初具规模，但与跨国企业还有很大差距； ② 原材料采购价格涨幅较大，产品利润空间受到较大限制； ③ 产品竞争日益加剧，销售价格波动较大； 主要采取的措施： ① 与国际一流的漆包线制造商合作，加大技改力度，加快行业兼并进程， 实现规模化经营； ② 加强成本核算与控制，降低生产成本； ③ 增强技术开发力量，提高技术水平，狠抓质量关，提高产品竞争力； ④ 加强内部管理，节约各项开支，提高产品优良率，降低单位产品成本。 2、房地产业务方面的问题与对策 遇到的问题与困难： ① 房地产开发对资金要求量大，给公司的资金调度提出新的要求； 16 冠城大通 2003 年度报告 ② 房地产开发业务受国家产业政策、财政金融政策及经济周期变动影响较 大。 ③ 随着土地供给模式的变化，给公司项目储备提出了新的要求。 主要采取的措施： ① 加快公司房地产项目的品牌建设，提高公司房地产开发的竞争能力和知 名度。 ② 加强与相关部门的组织协调工作，加快项目工程进度，争取早日实现销 售、及时回笼资金，确保公司房地产开发业务进入良性滚动发展； ③ 加大公司的融资力度，提高公司资金使用效率。 ④ 精心组织市场调研，认真做好营销策划、项目的宣传工作。 三、报告期对外投资情况 1、报告期内募集资金的使用情况 报告期内，公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 2、报告期内非募集资金的投资情况 （1） 公司第五届董事会临时会议同意公司出资人民币 2500 万元(其中现 金出资 2050 万元、商标使用权等无形资产折合人民币 450 万元)与江苏清江电 机股份有限公司、自然人官伟源、王明生、郑启荣签订共同投资成立江苏大通 清江机电有限公司，公司持有其 50%的股权。报告期江苏大通清江机电有限公 司为公司带来收益 131.71 万元。 （2） 公司第五届董事会临时会议同意公司出资人民币 1150 万元受让香 港冠城实业有限公司持有的桂林鸿达置业发展有限公司 75%的股权。报告期桂 林鸿达置业发展有限公司为公司带来收益 342.07 万元。 （3） 公司第五届董事会临时会议同意公司出资人民币 400 万元合资组建 北京冠城房地产经纪有限公司，公司持有其 80%股权。报告期北京冠城房地产 经纪有限公司为公司带来收益 74.37 万元。 （4） 公司第五届董事会临时会议同意公司出资人民币 160 万元投资设立 北京京华景丰经贸有限公司，公司持有其 80％的股权。报告期北京京华景丰经 贸有限公司尚未产生收益。 （5） 公司第五届董事会临时会议同意公司出资人民币 3920 万元受让开 宝投资公司持有的庆福实业（深圳）有限公司 50％的股权。 由于合作方原因，截止目前，该公司股权尚未过户，投资款尚未支付。 四、报告期内财务状况、经营成果分析 1、公司经营成果分析 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 同比增长（＋/-） 主营业务利润 165,580,902.79 65,617,148.54 152.34% 净利润 68,766,276.38 24,594,593.42 179.40% 现金及现金等价物净 433,924,461.47 79,367,332.63 446.73% 增加额 营业外收入 18,578,869.27 18,621.70 99670.00% 营业外支出 44,952.60 10,019,869.64 -99.55% 17 冠城大通 2003 年度报告 变动的主要原因： 1、主营业务利润、净利润比上一年度增加较多，主要系北京太阳宫房地产 项目在前两年大量投入的基础上，报告期内项目完工结算产生利润所致。 2、现金及现金等价物净增加额比上一年度增加较多，主要系随业务扩张公 司融资额增加以及太阳宫公司暂未支付项目款所致。 3、营业外收入比上一年度增加较多，主要系报告期内公司转让八大处股权 及海山大厦资产所致； 4、营业外支出比上一年度减少较多，主要系上一报告期公司支付职工补偿 金而本期此项支出所致。 2、公司财务状况分析 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 同比增长（＋/-） 总资产 2,240,009,461.62 945,862,926.51 136.82% 总负债 1,806,591,587.30 628,176,506.51 187.59% 股东权益 366,782,365.20 306,476,317.94 19.68% 货币资金 612,373,426.47 178,448,965.00 243.16% 预付账款 503,429,790.16 265,913,075.59 89.32% 应收账款 126,744,964.20 78,687,737.32 61.07% 存货 672,809,748.43 148,817,687.38 352.10% 短期借款 448,515,009.84 274,200,000.00 63.57% 应付票据 57,160,000.00 - - 应付账款 319,774,062.14 15,637,591.81 1944.91% 预收账款 54,628,238.54 4,273,613.21 1178.27% 其他应付款 39,335,599.12 237,613,188.37 -83.45% 长期借款 794,536,356.55 51,866,347.74 1531.89% 变动的主要原因： 1、总资产比上一年度增加较多，主要系合并子公司的范围增加及公司业务快 速扩张所致； 2、总负债比上一年度增加较多，主要系为适应公司业务扩张需要，公司对外 融资规模扩大以及应付款项增加较多所致； 3、货币资金比上一年度增加较多，主要系子公司太阳宫公司项目款尚未支付、 销售款回笼，以及漆包线采购准备款增加所致； 4、预付账款比上一年度增加较多，主要系北京太阳宫项目预付项目工程款及 储备项目拆迁款未结算所致； 5、应收账款比上一年度增加较多，主要系报告期内公司业务扩张较快及合并范 围增加所致； 6、存货比上一年度增加，主要系合并子公司公司存货增加所致； 7、短期借款比上一年度增加较多，主要系主要系子公司房地产项目尚处于开 发期,增加筹资额所致； 8、应付票据比上一年度增加较多，主要系购买原材料增加所致； 9、应付账款比上一年度增加较多，主要系应付工程项目款及材料采购款增加 所致； 10、预收账款比上一年度增加较多，主要系预收购货款增加（未结算）所致； 11、其他应付款比上一年度减少较多，主要系本期结算后减少； 18 冠城大通 2003 年度报告 12、长期借款比上一年度增加较多，主要系子公司太阳宫公司新增借款所致。 五、经营环境和宏观政策 报告期内，公司无生产经营以及宏观政策、法规发生重大变化，已经、正 在或将要对公司的财务状况核经营成果产生重要影响的情况。 六、新年度的业务发展规划 在过去一年中，公司成功实现了由单一主业向双主业的战略转型，其中房 地产开发业务已取得实质性进展，传统特种漆包线业务持续增长，产销量再创 新高，福州及江苏淮安两地漆包线生产基地技改前期工作均已完成，这一切为 公司今后的加速发展奠定了良好的基础。 在 2004 年，公司将坚持特种漆包线和房地产开发双主业并举的发展战略， 把提高公司核心竞争力作为公司的第一要务，积极应对内外环境变化带来的困 难和挑战，继续实施低成本对外扩张的经营战略，同时加强内部管理，降低管 理成本，促进公司持续快速健康发展，实现发展速度和经济效益相统一。同时 进一步加强企业文化建设，增强企业凝聚力，促进企业竞争力的提升。 1、漆包线业务的经营计划与主要策略 （1） 经营计划 2004 年公司特种漆包线业务营业收入目标为 8 亿元；特种漆包线产量目标 为 2.7 万吨。争取完成福州和江苏淮安两个漆包线生产基地的技术改造，扩大 产能，以及继续推行漆包线业务的低成本扩张计划。 （2） 主要策略 为实现上述目标，公司将采取如下措施： ①加大技改力度，扩大产能，实现规模化经营； ②加强财务预算管理，节约成本，减少费用支出，降低生产经营成本； ③加大新产品开发力度，充分发挥公司技术力量强、设备先进的优势，进 军高附加值产品市场，提高公司产品的市场占有率； ④ 加大市场开发力度。 2、房地产开发业务的经营计划及主要策略 （1） 经营计划 2004 年公司房地产开发业务主要围绕北京太阳宫新区 F 区二期的全面建 设、C 区项目的前期工作及桂林的清秀花园项目开展工作；计划开工面积达到 26 万平方米；销售总额力争达到 7 亿元。 （2）主要策略 为实现上述目标，公司将采取如下措施： ① 完善公司相关机制，进一步完善开发管理体系； ②重视规划设计，严格工程质量管理，确保工程进度按计划进行； ③加强营销力度，健全营销网络；强化项目成本预测、控制及核算，合理 安排项目融资、资金调度； ④注重产品品牌、品质、创新，制定灵活的营销策略，确保销售目标的实 现。 七、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内共召开 8 次董事会会议，会议情况和决议内容如下： 19 冠城大通 2003 年度报告 （1）2003 年 3 月 12 日,公司第五届董事会召开临时会议，会议审议并通 过了关于出资人民币 2500 万元投资设立江苏大通清江机电有限公司的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 13 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （2）2003 年 3 月 27 日,公司第五届董事会以通讯的方式召开了临时会议， 会议审议并通过如下决议： ① 关于受让庆福实业(深圳)有限公司 50%股权的决议； ② 关于为庆福实业提供人民币 5000 万元担保的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 3 月 28 日《上海证券报》、《中国证券报》。 （3） 2003 年 3 月 29 日，公司第五届董事会召开第九次会议，会议审议 并通过如下决议： ① 公司 2002 年度报告及报告摘要； ② 关于续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司 2003 年度财务审计 机构的决议； ③ 公司 2002 年度利润分配预案； ④ 关于修改公司章程部分条款的决议； ⑤ 关于转让北京八大处房地产开发有限公司 20%股权的议案； ⑥ 关于向有关银行申请人民币 6 亿元授信额度的议案； ⑦ 关于为有关单位向银行的贷款提供担保的议案； ⑧ 关于修改坏帐准备计提比例的议案； ⑨ 关于追加对北京太阳宫新区 F 组团投入的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 1 日《上海证券报》、 《中国证券报》。 （4）2003 年 5 月 21 日，公司第五届董事会以通讯方式召开临时会议，会 议审议通过如下决议： ① 关于提名刘华、陈金山为公司董事候选人的决议； ② 关于同意公司受让福州市经济技术开发区科技园区国有土地使用权的 决议； ③ 关于召开公司 2002 年度股东大会的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 5 月 22 日《上海证券报》 《中国证券报》。 、 （5）2003 年 9 月 15 日，公司第五届董事会以通讯方式召开临时会议，会 议审议通过了关于公司以现金出资人民币 1150 万元受让桂林鸿达置业发展有 限公司 75%的股权的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 17 日《上海证券报》 《中国证券报》。 、 （6）2003 年 9 月 21 日,公司第五届董事会以通讯的方式召开了临时会议， 会议审议并通过关于同意下属控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司 向中煤信托投资有限责任公司申请总额不超过人民币 5 亿元贷款的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 23 日《上海证券报》、 《中国证券报》。 （7）2003 年 11 月 6 日,公司第五届董事会以通讯的方式召开了临时会议， 会议审议并通过关于同意向中国民生银行福州分行申请短期借款人民币壹亿元 的议案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 11 月 13 日《上海证券报》、 《中国证券报》。 （8）2003 年 12 月 23 日,公司第五届董事会以通讯的方式召开了临时会议， 会议审议并通过关于同意将公司所有的厦门市开元区嘉莲里一号海山大厦 1-6 层、附属楼 1-3 层房产及其相应土地使用权转让予恒兴基业公司的议案。 20 冠城大通 2003 年度报告 本次会议决议公告刊登于 2003 年 12 月 25 日《上海证券报》 、《中国证券报》 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会根据《证券法》、 《公司法》和公司章程等有关法律、 法规、规章的要求严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的 各项决议内容。对于 2002 年度股东大会的决议，公司董事会执行如下： （1）根据 2002 年度股东大会利润分配方案，不进行利润分配，也不进行 资本公积金转增股。 （2）根据 2002 年度股东大会通过的《关于同意变更公司名称的决议》，公 司董事会认真执行了此项决议，已经完成了公司变更名称的相关手续，公告刊 登在 2003 年 7 月 23 日《中国证券报》、《上海证券报》上。 （3）根据 2002 年度股东大会通过的《关于修改公司章程部份条款的决议》， 公司董事会认真执行了此项决议，已经完成了公司变更名称的相关手续。 （4）根据 2002 年度股东大会通过的《关于向有关银行申请授信额度的决 议》，公司董事会已认真执行了此项决议。 （5）根据 2002 年度股东大会通过的《关于为有关单位向银行的贷款提供 担保的决议》，公司董事会已认真执行了此项决议。 3、本次利润分配预案 经 福 州 闽 都 有 限 责 任 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司 2003 年 实 现 净 利 润 64,578,568.41 元，分别计提 10%的法定盈余公积金 6,457,856.84 元、提取 10%的 法定公益金 6,457,856.84 元之后，加上年初未分配利润 12,795,520.47 元， 2003 年末可供投资者分配的利润为 64,458,375.20 元。 同意以 2003 年 12 月 31 日公司的总股本 168,018,653 股为基数，向全体股 东每 10 股送 2 股派现金 0.5 元（含税），资本公积金每 10 股转增 4 股。 以上利润分配预案须提交年度股东大会审议通过后方可实施。 4、关于与关联方资金往来及对外担保的专项说明 （1）福州闽都有限责任会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用 资金情况的专项说明： 我们接受委托，对冠城大通股份有限公司（以下简称“冠城大通”）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表 和合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表进行了审 计，并出具了无保留意见审计报告[闽都所(2004)审一字第 035 号]。在为冠城大 通 2003 年度财务会计报告进行审计工作中，我们对截止 2003 年 12 月 31 日止 冠城大通与关联方资金往来及对外担保情况进行了审计。提供真实、完整的与 关联方资金往来及对外担保情况是冠城大通管理当局的责任，我们的责任是在 实施审计工作的基础上对冠城大通提供的与关联方资金往来及对外担保情况出 具专项说明。我们的审计是根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监 督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》，并参照《中国注册会计师独立审计准则》进行 的。在审计过程中，我们结合冠城大通的实际情况，实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 现将冠城大通与关联方资金往来及对外担保情况报告如下： 21 冠城大通 2003 年度报告 ① 截止 2003 年 12 月 31 日冠城大通与控股股东及其他关联方资金往来情况： 单位：元 资金占用方 期初资 当期累计资金 当期累计资金 期末资金占用 会 计 占 用 占 用 资金占用方与 名称 金占用 占用额 偿还额 余额 科目 方式 原因 大通公司关系 余额 冠城新纪房 － 30,000,000.00 300,000,000.00 预付 委托 未结 公司法人代表 地产开发有 账款 拆迁 算 韩国建先生为 限公司 冠城大通高管 福建易富投 － 5,000,000.00 3,500,000.00 1,500,000.00 其他 未结 为冠城大通的 资有限公司 应收 借款 算 投资子公司， 款 持 43％的股权 香港冠城实 — 120,000.00 — 120,000.00 其他 代付 未结 公司法人代表 业有限公司 应收 款 算 与冠城大通法 款 人代表为关系 密切家庭成员 合计 305,120,000.00 3,500,000.00 301,620,000.00 ② 截止 2003 年 12 月 31 日，冠城大通对外提供担保金额 99,800,000.00 元，对外担保情况： 担保人 被担保人 担保金额 被担保人与大通 备注 公司的关系 冠城大通 福州天宇电气股份有限 20,000,000.00 互保单位 公司 冠城大通 福建三木集团股份有限 20,000,000.00 互保单位 公司 冠城大通 福州开发区联通电工有 9,800,000.00 为冠城大通的控 限公司 股子公司 冠城大通 庆福实业（深圳）有限公 50,000,000.00 原拟投资公司 于 2004 年 3 月 26 司 日解除担保 冠城大通 998,000,000.00 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据证监发【2003】56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》的要求，我们本着对全体股东，尤其是中小股 东认真负责的态度，实事求是地对冠城大通股份有限公司 2002 年度的对外担保 情况进行了认真的核查和落实，现说明如下： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司累计对外担保总额为人民币 9,980 万元， 在公司 2003 年度合并会计报表净资产的 50％以内；公司目前不存在以前年度 延续至今，需承担连带担保责任的情况；公司没有为控股股东及本公司持股 50% 以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 综上所述，我们认为：公司严格按照法定要求，审慬对待和严格控制对外 担保产生的债务风险，担保决策程序合法，切实维护广大股东的利益。 22 冠城大通 2003 年度报告 第八章 监事会工作报告 （一）报告期内监事会会议情况 2003 年度公司共召开二次监事会，主要内容如下： 1、公司于 2003 年 3 月 29 日召开五届四次监事会，会议审议通过如下决议： （1）公司 2002 年度报告及报告摘要； （2）公司 2002 年度监事会工作报告； （3）公司 2002 年度利润分配预案。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 4 月 1 日《中国证券报》《上海证券报》。 、 2、2003 年 9 月 15 日，公司第五届监事会以通讯方式召开临时会议，会议 审议通过了关于公司以现金出资人民币 1150 万元受让桂林鸿达置业发展有限 公司 75%的股权的决议。 本次会议决议公告刊登于 2003 年 9 月 17 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 （二）监事会独立意见 1、公司依法运作情况 2003 年，公司监事会按照《公司法》、 《公司章程》所赋予的权力，履行了 相应的职责，并对董事会的召开、决议程序及董事会对股东大会决议的执行情 况进行了有效监督。公司能够按照国家有关法律、法规及《上市公司治理准则》 的要求进行运作，其决策程序合法，建立了比较完善的内部控制制度。公司董 事、经理在执行职务时没有违反国家法律、法规以及公司章程，也没有损害公 司利益和股东利益的情况发生。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真、独立的检查，认为公 司 2003 年度财务结构合理，财务状况良好。监事会认为，福州闽都有限责任会 计师事务所出具的审计意见及其对相关事项的评价是客观公正的，公司 2003 年年度财务报告能够真实、客观反映了公司财务状况和经营成果。 3、公司本年度募集资金使用情况 公司本年度没有募集资金，或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 4、公司收购、出售资产情况 公司于 2003 年 9 月 15 日以现金出资人民币 1150 万元受让香港冠城实业 有限公司持有的桂林鸿达置业发展有限公司 75%的股权。 公司于 2003 年 12 月 24 日与将所有的厦门市开元区嘉莲里一号海山大厦 1-6 层、附属楼 1-3 层房产及其相应土地使用权转让予北京恒兴基业房地产开 发有限公司，转让金额为人民币 4250 万元。 公司监事会认为，在上述转让过程中，公司董事会做了大量的谈判、协商 工作，公司能够根据标的资产的经营情况及其未来发展前景合理确定交易价格， 没有发现内幕交易、损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 5、关联交易情况 公司于 2003 年 9 月 15 日以现金出资人民币 1150 万元受让香港冠城实业 有限公司持有的桂林鸿达置业发展有限公司 75%的股权。 此次股权转让构成关联交易，公司完全按照关联交易的要求进行表决、依 据市场定价及公开信息披露，保障了广大股东的权益。 23 冠城大通 2003 年度报告 第九章 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项发生。 二、收购及出售资产情况 1、公司于 2003 年 5 月 16 日与北京嘉华联合联合房地产开发有限公司签订 《股权转让协议》，公司将所持有的北京八大处房地产开发有限公司 20％股权 转让给北京嘉华联合联合房地产开发有限公司，转让金额为人民币 1,580 万元。 本项资产转让共实现收益 626.6 万元，占本公司 2003 年度利润总额的 5.59％。 2、公司于 2003 年 9 月 15 日与香港冠城实业有限公司签订《股权转让协议 书》，公司以现金出资人民币 1,150 万元受让香港冠城实业有限公司持有的桂林 鸿达置业发展有限公司 75%的股权。本公司收购该公司后，报告期内该项目为 公司贡献净利润 342.07 万元，占本公司利润总额的 3.05%。 此次股权转让公告刊登于 2003 年 9 月 17 日《中国证券报》、《上海证券报》。 3、公司于 2003 年 12 月 24 日与北京恒兴基业房地产开发有限公司签订《房 产转让合同》，公司将所有的厦门市开元区嘉莲里一号海山大厦 1-6 层、附属楼 1-3 层房产及其相应土地使用权转让予北京恒兴基业房地产开发有限公司，转 让金额为人民币 4250 万元。本项资产转让共实现收益 1,847.66 万元，占本公 司 2003 年度利润总额的 16.47% 此次股权转让公告刊登于 2003 年 12 月 25 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 三、报告期内，公司重大关联交易事项。 公司于 2003 年 9 月 15 日与香港冠城实业有限公司签订《股权转让协议书》， 公司以现金出资人民币 1150 万元受让香港冠城实业有限公司持有的桂林鸿达 置业发展有限公司 75%的股权。由于本公司法定代表人韩国龙先生与香港冠城 实业有限公司法定代表人韩孝峰先生为父子关系，此次股权转让行为构成关联 交易。 此次股权转让公告刊登于 2003 年 9 月 17 日《中国证券报》、 《上海证券报》。 四、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无重大托管、承包、租赁事项发生。 2、截止报告期末，公司对外担保情况 单位：万元 被担保对象 担保金额 担保类型 担保起止日 福州天宇电气股份有限公司 2,000 连带担保 2003.6.31——2004.6.30 1,000 连带担保 2003.9. 2——2004.9.1 福建三木集团股份有限公司 1,000 连带担保 2003.8.26——2004.8.25 400 连带担保 2003.7.15——2004.1.15 福州开发区联通电工有限公司 300 连带担保 2003.5.16——2004.6.15 280 连带担保 2003.10.25— 2004.5.24 庆福实业（深圳）有限公司* 5,000 连带担保 2003.12.10— 2004.6.15 合计 9,980 其中：对控股子公司提供的担保 980 * 截止本报告日，公司已经解除了为庆福实业（深圳）有限公司向中国光 大银行深圳城东支行申请综合授信额度为人民币 5000 万元的保证担保。（相关 公告见 2004 年 3 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》） 3、公司无报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 4、其他重大合同。 24 冠城大通 2003 年度报告 （1） 公司下属控股子公司－北京太阳宫房地产开发有限公司于 2003 年 6 月 16 日与兴业银行北京分行签订中(长)期借款合同。本次借款金额为人民币 24,500 万元整；借款期限为 36 个月；借款利率为月利率 4.575‰。 该事项公告刊登于 2003 年 6 月 19 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司下属控股子公司－北京太阳宫房地产开发有限公司于 2003 年 9 月 29 日与中媒信托投资有限责任公司签订借款合同。本次借款金额为人民币五 亿元整；借款期限 2 年；借款利率为年 5.8%；贷款资金来源由中媒信托投资有 限责任公司向社会公开发行信托计划方式募集。 该事项公告刊登于 2003 年 9 月 22 日、10 月 10 日《中国证券报》 、《上海 证券报》。 （3）公司于 2003 年 11 月 6 日与中国民生银行福州分行签订借款合同，公 司向中国民生银行福州分行申请短期借款人民币一亿元，借款期限一年，年利 率为 4.779%。 该事项公告刊登于 2003 年 11 月 13 日《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）报告期内，本公司无其他应披露的重要合同。 五、公司或持股 5%以上股东公开披露承诺事项的履行情况 本公司及持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期的承诺事项。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 根据公司 2002 年度股东大会决议，报告期内，公司继续聘请福州闽都有限 责任会计师事务所为本公司审计会计师事务所。 2003 年公司支付给福州闽都有限责任会计师事务所的财务审计费用为 79.08 万元.(包括公司本部及各下属公司的年度审计、中期审计、验资、咨询 费等) 福州闽都有限责任会计师事务所已为本公司提供审计服务的连续年限为 11 年。 七、中国证监会检查情况 报告期内，中国证监会福州特派办对我司进行了巡查。在检查中，未发现 公司在公司治理、募集资金使用及信息披露方面存在不规范问题。 公司董事会及董事在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政 处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、其他重要事项 1、报告期内，公司董事会临时会议通过决议同意公司下属控股子公司—— 江苏大通清江机电有限公司进行新增 6000 吨特种漆包线一期技改项目。 2、报告期内，公司董事会临时会议通过决议同意公司与下属控股子公司— —北京冠城房地产经纪有限公司出资设立北京京华景丰经贸有限公司，公司注 册资本 200 万元，本公司持有其 80％的股权。该公司主要为北京房地产项目开 发提供统一采购服务。 九、期后事项 1、公司已于 2004 年 3 月 26 日解除对庆福实业（深圳）有限公司的借款 担保。（相关公告见 2004 年 3 月 27 日《中国证券报》、《上海证券报》） 2、公司董事会于 2004 年 3 月 10 日通过决议，同意公司出资人民币 505.52 万元增资控股福州兆基进出口有限公司,占其增资后总股本的 56.17%。 25 第十章 财务会计报告 审 计 报 告 闽都所（2004）审一字第035号 冠城大通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的冠城大通股份有限公司（以下简称冠城大通）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并 利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表 的编制是冠城大通管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这 些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会 计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金 额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大 会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意 见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》 的规定，在所有重大方面公允地反映了冠城大通 2003 年 12 月 31 日的财务状况 以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 福州闽都有限责任会计师事务所 中国注册会计师：邱秋星 中国注册会计师：刘晓灵 中国 · 福州 二○○四年四月五日 冠城大通 2003 年度报告 资产负债表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 资 产 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 612,373,426.47 178,448,965.00 163,522,279.01 107,415,285.85 短期投资 - - - - 应收票据 2 36,911,133.75 19,239,378.04 34,084,929.86 19,239,378.04 应收股利 - - 4,205,551.03 4,205,551.03 应收利息 - - - - 应收帐款 3 126,744,964.20 78,687,737.32 81,200,325.40 63,516,705.63 其他应收款 4 35,861,392.01 13,307,647.90 267,228,797.42 144,965,018.31 预付账款 5 503,429,790.16 265,913,075.59 3,597,282.35 2,476,788.34 应收补贴款 - - - - 存货 6 672,809,748.43 148,817,687.38 80,608,602.03 62,411,977.06 待摊费用 7 161,208.11 222,766.76 105,217.66 102,766.76 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,988,291,663.13 704,637,257.99 634,552,984.76 404,333,471.02 长期投资： 8 长期股权投资 8 18,022,921.09 26,761,462.16 153,423,998.52 84,391,768.31 长期债权投资 8 - - - - 长期投资合计 18,022,921.09 26,761,462.16 153,423,998.52 84,391,768.31 固定资产： 固定资产原价 9 290,597,946.68 265,564,866.76 256,377,851.49 260,191,691.75 减：累计折旧 9 89,888,019.00 73,284,277.62 84,365,070.52 71,205,250.24 固定资产净值 9 200,709,927.68 192,280,589.14 172,012,780.97 188,986,441.51 减：固定资产减值准备 9 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 7,056,652.41 固定资产净额 9 193,653,275.27 185,223,936.73 164,956,128.56 181,929,789.10 工程物资 - 7,219,337.51 - 7,219,337.51 在建工程 10 14,087,471.90 625,884.58 6,718,951.88 625,884.58 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 207,740,747.17 193,069,158.82 171,675,080.44 189,775,011.19 无形资产及递延资产： 无形资产 11 19,580,703.15 19,986,520.83 19,580,703.15 19,986,520.83 长期待摊费用 12 6,373,427.08 1,408,526.71 - - 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 25,954,130.23 21,395,047.54 19,580,703.15 19,986,520.83 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,240,009,461.62 945,862,926.51 979,232,766.87 698,486,771.35 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 27 冠城大通 2003 年度报告 资产负债表（续） 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 合并 母公司 负债及所有者权益 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 13 448,515,009.84 274,200,000.00 424,200,000.00 264,200,000.00 应付票据 14 57,160,000.00 - 44,360,000.00 - 应付帐款 15 319,774,062.14 15,637,591.81 33,647,293.17 12,628,053.92 预收帐款 15 54,628,238.54 4,273,613.21 11,701,359.66 4,027,425.06 应付工资 301,683.00 - 301,683.00 - 应付福利费 3,532,734.00 1,788,014.38 2,610,549.28 1,783,787.98 应付股利 16 9,925,771.83 1,609,280.00 9,904,612.65 1,609,280.00 应交税金 17 42,870,192.36 11,908,776.55 13,379,294.26 11,686,416.83 其他未交款 18 1,291,839.70 271,720.18 980,421.86 176,321.86 其他应付款 15 39,355,599.12 237,613,188.37 13,182,070.91 19,141,048.89 预提费用 19 926,419.36 245,794.64 859,627.90 245,794.64 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 20 23,851,747.07 23,382,179.63 23,851,747.07 23,382,179.63 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1,002,133,296.96 570,930,158.77 578,978,659.76 338,880,308.81 长期负债： 长期借款 21 794,536,356.55 51,866,347.74 31,536,356.55 51,866,347.74 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 22 5,680,000.00 5,380,000.00 5,680,000.00 5,380,000.00 其他长期负债 23 4,241,933.79 - - - 长期负债合计 804,458,290.34 57,246,347.74 37,216,356.55 57,246,347.74 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,806,591,587.30 628,176,506.51 616,195,016.31 396,126,656.55 少数股东权益 66,635,509.12 11,210,102.06 股东权益： 股本 24 168,018,653.00 168,018,653.00 168,018,653.00 168,018,653.00 减：已归还投资 24 - - - - 股本净额 24 168,018,653.00 168,018,653.00 168,018,653.00 168,018,653.00 资本公积 25 92,012,763.18 91,844,013.18 96,344,013.18 91,844,013.18 盈余公积 26 50,103,135.06 30,534,933.75 42,617,641.83 29,701,928.15 其中：法定公益金 26 19,795,401.90 11,159,095.31 17,208,413.62 10,750,556.78 未分配利润 27 56,647,813.96 16,078,718.01 56,057,442.55 12,795,520.47 股东权益合计 366,782,365.20 306,476,317.94 363,037,750.56 302,360,114.80 负债及股东权益总计 2,240,009,461.62 945,862,926.51 979,232,766.87 698,486,771.35 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 28 冠城大通 2003 年度报告 利润及利润分配表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 合并 母公司 项 目 附注 期末数 期初数 期末数 期初数 一、主营业务收入 28 975,078,729.30 374,019,872.73 464,397,000.57 314,771,062.08 减：主营业务成本 28 786,064,373.93 307,033,598.95 401,252,361.32 252,656,186.18 主营业务税金及附加 29 23,433,452.58 1,369,125.24 1,033,918.73 1,230,136.89 二、主营业务利润（亏损以“-” 号填列） 165,580,902.79 65,617,148.54 62,110,720.52 60,884,739.01 加：其他业务利润（亏损以“-” 号填列） 30 2,544,310.79 1,597,168.26 2,551,373.27 1,507,300.18 减：营业费用 29,799,493.10 8,993,129.83 11,687,557.40 7,209,652.31 管理费用 32,766,400.87 17,314,243.22 25,199,342.25 20,674,055.33 财务费用 31 18,526,253.99 11,239,875.44 16,845,980.26 10,354,025.60 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 87,033,065.62 29,667,068.31 10,929,213.88 24,154,305.95 加：投资收益（损失以“-” 号填列） 32 6,354,819.85 15,131,077.99 44,852,600.21 15,717,839.19 补贴收入 33 266,298.32 1,495.00 - 1,495.00 营业外收入 34 18,578,869.27 18,621.70 18,578,869.27 18,621.70 减：营业外支出 35 44,952.60 10,019,869.64 13,952.60 10,013,701.26 四、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 112,188,100.46 34,798,393.36 74,346,730.76 29,878,560.58 减：所得税 34,887,413.99 10,008,212.87 9,768,162.35 9,758,273.31 少数股东损益 8,534,410.09 195,587.07 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 68,766,276.38 24,594,593.42 64,578,568.41 20,120,287.27 加：年初未分配利润 16,078,718.01 22,655,958.29 12,795,520.47 22,952,205.66 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 84,844,994.39 47,250,551.71 77,374,088.88 43,072,492.93 减：提取法定盈余公积 10,418,790.17 2,459,459.35 6,457,856.84 2,012,028.73 提取法定公益金 8,636,306.59 2,459,459.35 6,457,856.84 2,012,028.73 提取职工奖励及福利基金 228,046.47 - - - 提取储备基金 342,069.70 - - - 提取企业发展基金 171,034.85 - - - 利润归还投资 - - - - 七、可供投资者分配的利润 65,048,746.61 42,331,633.01 64,458,375.20 39,048,435.47 减：应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 8,400,932.65 5,250,583.00 8,400,932.65 5,250,583.00 转作股本的普通股股利 - 21,002,332.00 - 21,002,332.00 八、未分配利润 56,647,813.96 16,078,718.01 56,057,442.55 12,795,520.47 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 29 冠城大通 2003 年度报告 现金流量表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 附注 合并期末数 母公司期末数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,079,191,597.90 585,463,436.06 收到的税费返还 390,972.66 124,674.34 收到的其他与经营活动有关的现金 36 23,161,500.89 22,332,966.40 现金流入小计 1,102,744,071.45 607,921,076.80 购买商品、接受劳务支付的现金 916,654,603.79 457,991,126.45 支付给职工以及为职工支付的现金 31,397,086.17 25,112,443.19 支付各项税费 45,749,860.82 23,465,848.60 支付的其他与经营活动有关的现金 37 559,718,980.12 151,626,116.28 现金流出小计 1,553,520,530.90 658,195,534.52 经营活动产生的现金流量净额 -450,776,459.45 -50,274,457.72 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 17,907,500.00 17,907,500.00 取得投资收益所收到的现金 12,870.00 12,870.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现 金净额 30,000,000.00 30,000,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 47,920,370.00 47,920,370.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 33,602,748.27 16,309,097.69 投资所支付的现金 9,702,725.31 37,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 43,305,473.58 53,909,097.69 投资活动产生的现金流量净额 4,614,896.42 -5,988,727.69 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 21,500,000.00 - 借款所收到的现金 1,342,527,875.43 561,200,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 1,364,027,875.43 561,200,000.00 偿还债务所支付的现金 446,670,322.76 424,657,457.17 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 37,266,032.73 24,172,364.26 支付的其他与筹资活动有关的现金 6,000.00 - 现金流出小计 483,942,355.49 448,829,821.43 筹资活动产生的现金流量净额 880,085,519.94 112,370,178.57 四、汇率变动对现金的影响 504.56 - 五、现金及现金等价物净增加额 433,924,461.47 56,106,993.16 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 30 冠城大通 2003 年度报告 现金流量表附表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 附注 合并期末数 母公司期末数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 68,766,276.38 64,578,568.41 加：少数股东损益 58 8,534,410.09 加：计提的资产减值准备 59 2,756,319.23 4,790,280.76 固定资产折旧 60 15,583,137.26 13,867,911.42 无形资产摊销 61 574,567.68 405,817.68 长期待摊费用摊销 62 3,075,085.43 - 待摊费用的减少(减增加) 64 61,558.65 -2,450.90 预提费用的增加(减减少) 65 680,624.72 613,833.26 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失 （减收益） 66 -18,476,597.38 -18,476,597.38 固定资产报废损失 67 - - 财务费用 68 28,819,392.06 27,171,835.77 投资损失（减收益） 69 -6,354,819.85 -44,852,600.21 递延税款贷项（减借项） 70 - - 存货的减少（减增加） 71 -503,317,035.70 -18,196,624.97 经营性应收项目的减少（减增加） 72 -271,574,718.53 -156,784,779.97 经营性应付项目的增加（减减少） 73 220,124,091.56 76,610,348.41 其他 74 -28,751.05 - 经营活动产生的现金流量净额 75 -450,776,459.45 -50,274,457.72 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 - - 一年内到期的可转换公司债券 77 - - 融资租赁固定资产 78 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 79 612,373,426.47 163,522,279.01 减：货币资金的期初余额 80 178,448,965.00 107,415,285.85 现金等价物的期末余额 81 - - 减：现金等价物的期初余额 82 - - 现金及现金等价物净增加额 83 433,924,461.47 56,106,993.16 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 31 冠城大通 2003 年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 13,044,977.64 3,486,075.48 16,156,053.12 其中：应收账款 9,216,008.51 3,719,811.97 12,935,820.48 其他应收款 3,828,969.13 -233,736.49 3,595,232.64 二、短期投资跌价准备 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 763,157.84 954,728.67 1,717,886.51 其中：库存商品 161,127.74 954,728.67 1,115,856.41 原材料 31,031.47 31,031.47 四、长期投资减值准备合计 300,000.00 300,000.00 其中：长期股权投资 300,000.00 300,000.00 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 7,056,652.41 7,056,652.41 其中：房屋、建筑物 机器设备 7,056,652.41 7,056,652.41 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 21,164,787.89 4,440,804.15 25,230,592.04 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 32 冠城大通 2003 年度报告 股东权益增减变动表 单位名称：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 一、股本 期初余额 168,018,653.00 105,011,660.00 本期增加数 63,006,993.00 其中：资本公积转入 42,004,661.00 盈余公积转入 利润分配转入 21,002,332.00 新增股本 本期减少数 期末余额 168,018,653.00 168,018,653.00 二、资本公积 期初余额 91,844,013.18 133,848,674.18 本期增加数 168,750.00 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 本期减少数 42,004,661.00 其中：转增股本 弥补亏损 期末余额 92,012,763.18 91,844,013.18 三、法定和任意盈余公积 期初余额 19,375,838.44 16,916,379.09 本期增加数 10,931,894.72 2,459,459.35 其中：从净利润中提取数 10,931,894.72 2,459,459.35 其中：法定盈余公积 10,418,790.17 2,459,459.35 任意盈余公积 储备基金 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 30,307,733.16 19,375,838.44 其中：法定盈余公积 26,737,151.18 16,318,361.01 任意盈余公积 3,057,477.43 3,057,477.43 储备基金 342,069.70 企业发展基金 171,034.85 四、法定公益金 期初余额 11,159,095.31 8,699,635.96 本期增加数 8,636,306.59 2,459,459.35 其中：从净利润中提取数 8,636,306.59 2,459,459.35 本期减少数 其中：集体福利支出 期末余额 19,795,401.90 11,159,095.31 五、未分配利润 期初未分配利润 16,078,718.01 22,655,958.29 本期净利润（净亏损以“-”填列） 68,766,276.38 24,594,593.42 本期利润分配 28,197,180.43 31,171,833.70 弥补亏损 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”填列） 56,647,813.96 16,078,718.01 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表：杨明 33 冠城大通 2003 年度报告 合 并 利 润 表 附 表 编制单位：冠城大通股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 （%） （%） （元） （元） 主营业务利润 45.14 48.58 0.99 0.99 营业利润 23.73 25.53 0.52 0.52 净利润 18.75 20.17 0.41 0.41 扣除非经常性损益后的净利润 13.89 14.95 0.30 0.30 企业负责人：韩国龙 总会计师：郑衡 财务负责人：郭松 制表人：杨明 34 冠城大通 2003 年度报告 会计报表附注 一、公司简介 冠城大通股份有限公司创立于 1986 年，是福州市最早的股份制试点企业。 1994 年经国家体改委批复确认列入全国九十家历史遗留问题的股份制试点企业， 总股本 5185.53 万股。1997 年 5 月 8 日，公司公众股票 1357.53 万股获准在上 海证券交易所挂牌上市。1997 年 9 月 5 日经股东大会决议，实施每 10 股送 3 股 和每 10 股转增 3 股的分配方案，总股本变为 8296.848 万股。2000 年经中国证 券监督管理委员会证监公司字[2000]31 号文核准，股份公司向股东配售普通股 2204.318 万股，总股本变更为 10501.166 万股。2002 年 10 月 31 日经公司 2002 年度第二次临时股东大会决议，实施每 10 股送 2 股和每 10 股转增 4 股的分配方 案，总股本变为 16801.8653 万股。 公司的主要经营范围：电磁线、高低压架空线、电缆、信息传输线、电子信 息产品及机电产品的生产和销售；经营本企业自产产品及相关技术出口业务；经 营本企业生产所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的 进口业务；办理中外合资经营、合作生产及开发来料加工、来样加工、补偿贸易 业务、进料加工。 二、主要会计政策 1.会计制度 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其相关规定。 2.会计年度 公历１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。 3.记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 记账基础按权责发生制，计价原则按实际成本。 5.外币业务核算方法 记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的 外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率， 汇兑损益列入本期损益。 6.合并报表的编报 合并报表的编报依照财政部财会（1995）11 号文《关于合并会计报表暂行 规定》的有关规定，对投资比例占被投资单位股本的 50%以上或实际控股者采用 35 冠城大通 2003 年度报告 合并会计报表。 7.现金等价物的确定标准 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很 小的投资为现金等价物。 8.坏账核算方法 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回 的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收 回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。根据债务单位财务状况，现金流量等情况， 坏账准备按账龄分析法计提，并计入当期损益。计提范围：包括应收账款和其 他应收款。坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 3% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至五年 50% 五年以上 100% 9.存货核算方法 存货分类为:原材料、产成品、半成品，委托加工材料、低值易耗品、在途 材料、在产品。房地产公司的存货分为：开发成本、已完工开发产品、出租开发 产品、分期收款开发产品。存货采用永续盘存法，对各种存货按实际成本计价入 账，领用发出材料物资采用加权平均法计价核算实际成本。低值易耗品领用按一 次摊销法。 决算日存货按成本与可变现净值孰低法计价。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、霉变，全部或 部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按各类 存货单个项目的存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备；对于数量 繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当期 损益。存货可变现净值是根据企业在正常经常经营过程中以预计售价减去完工成 本以及销售所必须的费用后的价值确定。 10.短期投资核算方法 短期投资指购入的能随时变现且持有时间为不准备超过一年（含一年）的投 资，包括各种股票、债券等。购入的各种股票、债券按实际支付的价款入账，其 中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、利息分别记入应收股利、应收利息 36 冠城大通 2003 年度报告 科目单独核算。期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投 资跌价准备。预计的短期投资跌价损失计入当年损益。 11.长期投资核算方法 长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资 按实际发生的成本作为入账价值。其他股权投资，初始投资成本大于应享有被投 资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额，按规定投资期限摊销计入损 益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积 项目。股权投资，凡占被投资单位股权 20%以下的按实际成本核算；股权占 20%～ 50%之间的采用权益法核算,股权占 50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行 报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情 况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减 值准备。预计的长期投资减值损失计入当期损益。 12.委托贷款 委托贷款按实际委托金额作为入账价值，期末按委托贷款规定的利率计提 应收利息，并对贷款本金进行检查，对有迹象表明贷款本金高于可收回金额的计 提相应的减值准备计入当期损益。 13.固定资产及折旧 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按实际成本核算;固定资产折 旧,按固定资产原值扣减残值 5%，即固定资产原值减去预计残值后除以预计使用 年限。已计提减值准备的固定资产，应当按照固定资产的账面价值（即固定资产 原值减去累计折旧和已计提的减值准备）以及尚可使用年限重新计算确定折旧率 和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折 旧率和折旧额，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计 算。采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别 年限 折旧率 房屋建筑物 30—40 3.17--2.38% 机器设备 10—15 9.50--6.33% 运输设备 6—15 15.83—6.33% 其 他 5—8 19.00—11.88% 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲 置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价 值的差额，按单项资产计提减值准备。 37 冠城大通 2003 年度报告 14.在建工程核算方法 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工 程达到预定可使用状态时转入固定资产。与购建固定资产有关的专门借款所发生 的借款费用，在满足《企业会计准则—借款费用》所规定的条件下，计入所购建 固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可 收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 15.无形资产计价和摊销方法 （1） 无形资产按取得时的实际成本入账。 （2） 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有 效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ① 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益 年限摊销； ② 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效 年限摊销； ③ 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有 效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有 规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该 项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 （3） 购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款 入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或 建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。在实行新会计制度前公 司发生的土地使用权按工业用地五十年平均摊销。 （4） 期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形 资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准 备。 16.长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用（除购 建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营或房地产项目正 式开工时一次计入损益。 17.收入确认原则 （1） 销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方; 38 冠城大通 2003 年度报告 B. 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出 的商品实施控制； C. 与交易相关的经济利益能够流入公司； D. 相关的收入和成本能够可靠地计量。 房地产行业的收入结合收入准则并根据行业特点，在房产主体工程 完工并验收，签订了销售合同，已经收到价款，相关的的收入和成本可 以计量时确认房地产销售收入的实现。 （2） 提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B. 劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够 可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务 收入。 （3） 让渡资产使用权的收入，在下列条件均能满足时予以确认： A. 与交易相关的经济利益能够流入公司； B. 收入的金额能够可靠地计量。 18.借款费用 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因 外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇 兑差额，在同时具备以下条件时，借款费用予以资本化： （1） 资产支出已发生； （2） 借款费用已发生； （3） 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 暂停资本化：若固定资产的购建发生非正常中断，并且连续超过 3 个月， 则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 停止借款费用资本化：当所购建的固定资产达到可使用状态时，停止其借 款费用的资本化，期后发生的借款费用确认为当期损益。 为开发房地产项目借入资金所发生的利息，在房地产竣工前可以利息资本 化。在房地产项目竣工后，将其确认为当期费用。 19.所得税的会计处理方法 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 三、税项 1.增值税税率为 17%； 2.营业税税率为 5%； 39 冠城大通 2003 年度报告 3.城市建设维护税：福建地区及北京市区按应纳增值税、营业税额的７%;北京郊区 按应纳增值税、营业税额的 5%； 4.教育附加费：福建地区按应纳增值税、营业税额的 4%；北京地区按应纳增值税、 营业税额的 3%； 5.所得税率为 33%； 6.防洪费按营业收入的 0.9‰。 四、控股子公司及合营企业 持股比 是否 注册 公司名称 注册资本 例 经营范围 合并报 地 直接/间接 表 福州开发区联通电工有 电线、电缆铜铝材 福州 RMB560 万元 75% 合并 限公司 料 北京太阳宫房地产开发 北京 RMB 6000 万元 85% 房地产开发 合并 有限公司 福建易富投资有限公司 福州 RMB 3000 万元 43% 基础设施等投资 不合并 电线电缆、普通机 江苏大通清江机电有限 淮安 RMB 5000 万元 50% 械、机电、电工器 合并 公司 材等 北京冠城房地产经纪有 房地产信息咨询服 北京 RMB 500 万元 80% 合并 限公司 务等 北京京华景丰经贸有限 销售建筑、装饰、 北京 RMB 200 万元 100% 合并 公司 金属材料等 桂林鸿达置业发展有限 房地产开发、建筑 桂林 USD150 万元 75% 合并 公司 安装工程承包 北京冠城新泰房地产开 房地产开发销售； 实际控制 北京 RMB 3000 万元 40% 发有限公司 投资咨询 合并 合并范围变更说明： 注1. 本期合并范围较上期增加了桂林鸿达置业发展有限公司、北京京华景 丰贸易有限公司、北京冠城房地产经纪有限公司、江苏大通清江机电有限 公司及北京冠城新泰房地产开发有限公司； 注2. 根据公司 2003 年 9 月 15 日董事会决议，受让香港冠城实业有限公司 持有的桂林鸿达置业发展有限公司 75%股权。截止至 2003 年 9 月 30 日，公 司持有控股子公司桂林鸿达置业发展有限公司 75%股权，桂林鸿达置业发展 有限公司 10-12 月净利润纳入本期合并报表为 4,560,929.30 元； 注3. 北京京华景丰贸易有限公司、北京冠城房地产经纪有限公司、江苏大 通清江机电有限公司均为本期新增投资项目； 注4. 北京冠城新泰房地产开发有限公司为子公司北京太阳宫房地产有限公 司的投资公司，北京太阳宫房地产有限公司实质控制北京冠城新泰房地产 开发有限公司，故本期纳入合并范围。 40 冠城大通 2003 年度报告 五、会计报表重要项目注释（2003 年 12 月 31 日） 1.货币资金 货币资金期末余额为 612,373,426.47 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 现金--人民币 26,734.81 137,359.33 银行存款--人民币 174,659,415.87 596,939,836.82 银行存款--美元户 - 40,420.75 (折算汇率) 8.2767 (美元金额) 4,883.68 银行存款--港币户 - 110,491.04 (折算汇率) 1.0660 (港币金额) 103,650.13 其他货币资金—人民币 1,161,264.95 15,141,093.94 其他货币资金—美元户 2,601,549.37 4,224.59 (折算汇率) 8.2772 8.2767 (美元金额) 314,303.07 510.42 合计 178,448,965.00 612,373,426.47 2.应收票据 应收票据期末余额为 36,911,133.75 元，其构成如下: 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 19,239,378.04 34,774,434.75 商业承兑汇票 - 2,136,699.00 合 计 19,239,378.04 36,911,133.75 3.应收账款 应 收 账 款 期 末 账 面 价 值 126,744,964.20 元 ， 其 中 ： 期 末 账 面 余 额 为 139,680,784.68 元，计提坏账准备为 12,935,820.48 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 75,234,030.52 85.58% 2,257,020.91 122,597,977.61 87.76% 3,677,939.33 1-2年 3,536,383.26 4.02% 353,638.32 5,325,221.72 3.81% 532,522.17 2-3年 1,132,969.22 1.29% 339,890.76 2,900,058.38 2.08% 870,017.51 3-5年 3,469,808.63 3.95% 1,734,904.32 2,004,371.01 1.43% 1,002,185.51 5年以上 4,530,554.20 5.16% 4,530,554.20 6,853,155.96 4.92% 6,853,155.96 合计 87,903,745.83 100.00% 9,216,008.51 139,680,784.68 100.00% 12,935,820.48 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名应收账款列示合计为 35,621,821.70 元，占应收账款余额的 25.50%。 41 冠城大通 2003 年度报告 4. 其他应收款 其他应收款期末账面价值为 35,861,392.01 元，其中：期末账面余额为 39,456,624.65 元，计提坏账准备为 3,595,232.64 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 11,800,427.19 68.86% 354,012.82 34,911,714.56 88.47% 1,047,351.43 1-2年 893,201.80 5.21% 89,320.18 1,536,506.09 3.89% 153,650.61 2-3年 820,526.82 4.79% 246,158.05 494,759.16 1.25% 148,427.75 3-5年 965,966.29 5.64% 482,983.15 535,683.99 1.36% 267,842.00 5年以上 2,656,494.93 15.50% 2,656,494.93 1,977,960.85 5.01% 1,977,960.85 合计 17,136,617.03 100.00% 3,828,969.13 39,456,624.65 99.98% 3,595,232.64 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 桂林市富荣房地产开发有限公司 16,411,523.69 子公司往来款 北京恒兴基业房地产开发有限公司 12,500,000.00 出售资产尾款，详见附注十、4 福建省亿力电力物质有限公司 1,999,300.00 履约保证金及质量保证金 福建易富投资有限公司 1,500,000.00 往来款 福马经营部 1,203,692.92 往来款 合计 33,614,516.61 占其他应收款总额的85.19% 5.预付账款 预付账款期末余额为 503,429,790.16 元，其构成如下： 账龄 期初数 比例 期末数 比例 1年以内 206,912,070.59 77.81% 492,863,416.33 97.90% 1-2年 59,001,005.00 22.19% 10,566,373.83 2.10% 2-3年 - 0.00% - 0.00% 3年以上 - 0.00% - 0.00% 合计 265,913,075.59 100.00% 503,429,790.16 100.00% 预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 期末账龄 1 年以上的预付账款 10,566,373.83 元，主要系子公司北京太阳 宫房地产开发有限公司预付项目转让款未结算。 6.存货 42 冠城大通 2003 年度报告 存货期末账面价值为 672,809,748.43 元，其中：存货期末账面余额为 674,527,634.94 元，已提存货跌价准备 1,717,886.51 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 7,517,390.99 31,031.47 9,414,111.85 31,031.47 产成品 45,146,711.28 161,127.74 75,002,780.50 161,127.74 半成品 - - 在产品 10,272,203.28 - 14,633,026.66 委托加工材料 2,931,809.49 328,459.89 450,788.71 328,459.89 低值易耗品 4,855,675.72 242,538.74 4,771,826.31 242,538.74 包装物 27,510.96 - 7,200.65 开发成本 78,829,543.50 - 289,087,390.83 开发产品 281,160,509.43 954,728.67 合计 149,580,845.22 763,157.84 674,527,634.94 1,717,886.51 注 1. 存货中以土地使用权作抵押，共取得银行借款 263,000,000.00 元，其中： 以太阳星城 F 区一期 1#—5#楼国有土地使用权及一期地下车库分摊的土地使用权用 于作抵押，借款 245,000,000.00 元，抵押期限为 2003 年 6 月 16 日至 2008 年 6 月 16 日;以“长城花园”项目土地使用权作抵押，借款 11,700,000.00 元，抵押期限为 2002 年 12 月 4 日至 2005 年 12 月 3 日；借款 6,300,000.00 元，抵押期限为 2002 年 9 月 11 日至 2005 年 9 月 10 日。 开发成本: 预计首批 项目名称 开工时间 预计总投资 期初余额 期末余额 完工时间 太阳新城F区-1 2003年初 2003年底 6.52亿元 78,829,543.50 79,052,257.52 太阳新城F区-2 2004年初 2004年11月 9.43亿元 - 200,684,229.31 太阳新城C区 765,790.00 清秀花园 6000万元 - 8,585,114.00 合计 78,829,543.50 289,087,390.83 43 冠城大通 2003 年度报告 开发产品 项目名称 期初数 本期转入 本期增加 本期减少 期末数 跌价准备 置业广场 - 4,816,048.16 - 4,816,048.16 954,728.67 桂林大世界 - 1,100,626.04 - - 1,100,626.04 智能大厦 - 9,666,180.09 - 4,484,499.50 5,181,680.59 长城花园 - - 33,066,905.38 27,487,908.64 5,578,996.74 太阳星城F区-1期 - - 495,332,671.31 230,849,513.41 264,483,157.90 合 计 - 15,582,854.29 528,399,576.69 262,821,921.55 281,160,509.43 注 1.本期转入系因合并范围发生变化，新增并表子公司----桂林鸿达置业发展 有限公司转入的开发产品。 存货跌价准备期末余额为 1,717,886.51 元,其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期转入 本期减少 期末数 原材料 31,031.47 31,031.47 产成品 161,127.74 161,127.74 低值易耗品 242,538.74 242,538.74 委托加工材料 328,459.89 328,459.89 开发产品 954,728.67 954,728.67 合 计 763,157.84 - 954,728.67 - 1,717,886.51 注 1.本期转入 954,728.67 元系本年合并范围发生变化,新增并表子公司----桂 林鸿达置业发展有限公司转入的存货跌价准备。 注 2.存货可变现净值是根据企业在正常经营过程中以预计售价减去完工成本以 及销售所必须的费用后的价值确定。 7.待摊费用 待摊费用期末余额为 161,208.11 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 广告费 120,000.00 - 财产保险费 102,766.76 105,217.66 2004年保险费 供暖费 5,990.45 2004年保险费 咨询费 50,000.00 预付2004年咨询费 合计 222,766.76 161,208.11 8.长期投资 （1）、长期投资期末账面价值为 18,022,921.09 元，其中：长期投资账面余额 为 18,322,921.09 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： （2）、长期股权投资期末账面价值为 18,022,921.09 元，均为其他股权投资， 其中：长期投资账面余额为 18,322,921.09 元，已提减值准备 300,000.00 元。其 构成如下： 44 冠城大通 2003 年度报告 占被投资公 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 司注册资本 比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 福建易富投资有限公司 2002.12- 12,914,587.24 43.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2003- 2,756,333.85 75.00% 合 计 18,322,921.09 股权投资差额明细如下: 摊销 本期摊销 形成原 项目 初始金额 期初数 本期转出 摊余价值 期限 额 因 北京八大处房地 溢价购 产开发有限公司 912,678.88 10年 239,837.48 - 239,837.48 - 入股权 桂林鸿达置业 溢价购 发展有限公司 2,827,009.08 10年 - 70,675.23 - 2,756,333.85 入股权 合计 3,739,687.96 239,837.48 70,675.23 239,837.48 2,756,333.85 注1. 桂林鸿达置业发展有限公司股权投资差额初始金额 2,827,009.08 元，为 本期投资 11,500,000.00 元与被投资企业——桂林鸿达置业发展有限公 司投资日所有者权益和相应的持股比例 75%计算的应享有份额的差额。 注2. 本期转出 239,837.48 元，系转让北京八大处房地产开发有限公司 20%的 股权相应转出的股权投资差额。 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 - - 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 9.固定资产及累计折旧 固定资产原值期末余额为 290,597,946.68 元，累计折旧期末余额为 89,888,019.00 元，固定资产净值为 200,709,927.68 元，已提：固定资产减值 准备 7,056,652.41 元 期末固定资产净额为 193,653,275.27 元，其构成如下： 45 冠城大通 2003 年度报告 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值 房屋及建筑物 57,385,152.39 1,172,079.64 19,960,000.00 38,597,232.03 机器设备 204,112,043.25 38,340,164.00 78,876.00 242,373,331.25 运输设备 3,924,528.12 3,929,280.18 7,853,808.30 其他 143,143.00 1,630,432.10 1,773,575.10 合计 265,564,866.76 45,071,955.92 20,038,876.00 290,597,946.68 二、累计折旧 房屋及建筑物 4,609,382.24 1,751,516.09 598,800.00 5,762,098.33 机器设备 67,794,834.60 13,480,262.04 17,590.98 81,257,505.66 运输设备 805,331.05 1,661,987.89 2,467,318.94 其他 74,729.73 326,366.34 401,096.07 合计 73,284,277.62 17,220,132.36 616,390.98 89,888,019.00 三、固定资产净值 192,280,589.14 200,709,927.68 四、减值准备 7,056,652.41 7,056,652.41 五、固定资产净额 185,223,936.73 193,653,275.27 注1. 固定资产本期新增 45,071,955.92 元，其中：因合并范围变更转入的子公 司——桂林鸿达置业发展有限公司固定资产 2,615,525.14 元，相应转入 累计折旧 1,728,695.26 元；在建工程转入 15,951,507.49 元; 注2. 固 定 资 产 本 期 减 少 20,038,876.00 元 ， 其 中 ： 出 售 房 屋 建 筑 物 19,960,000.00 元（详见附注十、4）； 注3. 固定资产中用于抵押借款的机器设备原值为 11,524,334.00 元，借款金额 为 2,000,000.00 元，抵押期限为 2003 年 12 月 23 日至 2004 年 6 月 18 日。 固定资产减值准备期末余额为 7,056,652.41 元，具体构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 机器设备 7,056,652.41 7,056,652.41 合 计 7,056,652.41 - - 7,056,652.41 10.在建工程 在建工程期末余额为 14,087,471.90 元，其构成如下： 本期转固定资 资金 工程投入 工程名称 预算数 期初数 本期增加 期末余额 占预算比 产数 来源 例 M30收线电机数字化 调速器改造 2万 10,155.60 10,155.60 - 扩大特种漆包线技术 借款/募 改造三期工程 2180万 615,728.98 15,086,704.89 15,702,433.87 - 集 113.23% 其中：利息资本化金 额 190,647.26 754,702.07 945,349.33 - 借款/自 新厂区建设技术改造 5880万 6,718,951.88 6,718,951.88 筹 11.43% 6000吨漆包线技改项 借款/自 目 2900万 6,635,240.20 146,646.51 6,488,593.69 筹 22.88% 其他 972,197.84 92,271.51 879,926.33 自筹 合计 625,884.58 29,413,094.81 15,951,507.49 14,087,471.90 注 1、本期的资本化率为 5.0325‰。 46 冠城大通 2003 年度报告 11.无形资产 无形资产期末余额为 19,580,703.15 元，其构成如下： 剩余摊销期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 限 土地使用权 21,105,965.00 19,986,520.83 405,817.68 1,525,261.85 19,580,703.15 48年3个月 合计 21,105,965.00 19,986,520.83 - 405,817.68 1,525,261.85 19,580,703.15 12.长期待摊费用 长期待摊费用期末余额为 6,373,427.08 元，其构成如下： 剩余摊销期 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 限 筹建期间费 用 1,475,706.16 1,408,526.71 67,179.45 1,446,955.11 1,446,955.11 28,751.05 售楼处建设 费用 7,129,334.28 7,129,334.28 1,485,289.28 1,485,289.28 5,644,045.00 19个月 租赁设备改 良支出 182,657.46 182,657.46 34,625.93 34,625.93 148,031.53 27--35个月 模具摊销 660,814.61 660,814.61 108,215.11 108,215.11 552,599.50 27-59个月 合计 9,448,512.51 1,408,526.71 8,039,985.80 3,075,085.43 3,075,085.43 6,373,427.08 13.短期借款 短期借款期末余额 448,515,009.84 元，其构成如下： 借款类别 期初数 期末数 担保借款 159,200,000.00 185,000,000.00 信用借款 115,000,000.00 254,200,000.00 抵押借款 - 2,000,000.00 应收账款保理借款 7,315,009.84 合计 274,200,000.00 448,515,009.84 14.应付票据 应付票据期末余额为 57,160,000.00 元，其构成如下: 票据类别 期初数 期末数 银行承兑汇票 - 57,160,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 - 57,160,000.00 15.应付款项 包括应付账款、预收账款和其他应付款 47 冠城大通 2003 年度报告 项目 期初数 期末数 应付账款 15,637,591.81 319,774,062.14 预收账款 4,273,613.21 54,628,238.54 其他应付款 237,613,188.37 39,355,599.12 注1. 应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；应付账 款 3 年以上金额为 1,136,716.83 元，主要系未付材料尾款； 注2. 预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位款项；预收账 款 1 年以上金额为 803,225.32 元，主要系销售货款未结清； 注3. 其他应付款中应付本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位----福州盈榕 投资有限公司款项 6,192.20 元；其他应付款 3 年以上金额为 1,970,971.85 元，主要系未付往来尾款。 16.应付股利 应付股利期末余额为 9,925,771.83 元，其具体构成如下: 主要投资者 期初数 本期支付 本期分配 其他转入 期末余额 法人股 1,609,279.40 105,600.00 2,966,991.20 - 4,470,670.60 流通股 0.60 - 5,433,941.45 - 5,433,942.05 香港冠城实业有限公司 - - - 21,159.18 21,159.18 合计 1,609,280.00 105,600.00 8,400,932.65 21,159.18 9,925,771.83 根据公司第十届董事会第十次会议决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基数，每 10 股送 2 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 4 股。 注1. 本期转入 21,159.18 元，系因合并范围变更转入的子公司——桂林鸿达置 业发展有限公司应付其主要投资者——香港冠城实业有限公司股利 21,159.18 元。 17.应交税金 应交税金期末余额为 42,870,192.36 元，其构成如下： 税 种 期初数 期末数 税率 增值税 -1,226,875.75 -1,301,474.37 17% 营业税 6,418.80 5,908,557.66 5% 城建税 12,004.59 330,884.17 5%或7% 房产税 15,405.12 220,892.24 1.2%，12% 所得税 9,798,765.10 37,235,169.30 33% 印花税 62,689.91 110,253.46 0.05‰，0.3‰ 代扣个人所得税 3,240,368.78 99,684.42 超额累进税率、红利20% 土地增值税 - 170,243.48 超率累进税率 土地使用税 - 95,982.00 4元/平方米 合 计 11,908,776.55 42,870,192.36 48 冠城大通 2003 年度报告 18.其他未交款 其他未交款期末余额为 1,291,839.70 元，其构成如下： 19.预提费用 预提费用期末余额为 926,419.36 元，具体构成如下 ： 项 目 期初数 期末数 借款利息 245,794.64 291,419.36 业务推销费 35,000.00 运费 600,000.00 合 计 245,794.64 926,419.36 20.一年内到期长期负债 一年内到期长期负债期末余额为 23,851,747.07 元，其构成如下： 期初数 期末数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 担保借款 欧元 275,842.94 2,382,179.63 275,842.94 2,851,747.07 合计 23,382,179.63 23,851,747.07 21.长期借款 长期借款期末余额为 794,536,356.55 元，其构成如下： 期初数 期末数 借款类别 币种 原币金额 人民币金额 原币金额 人民币金额 担保借款 人民币 34,000,000.00 34,000,000.00 513,000,000.00 513,000,000.00 担保借款 欧元 2,068,822.00 17,866,347.74 1,792,979.17 18,536,356.55 抵押借款 人民币 - - 263,000,000.00 263,000,000.00 合计 51,866,347.74 794,536,356.55 注1． 担保借款中 500,000,000.00 元是向中煤信托有限责任公司取得的信托 借款，由北京冠海房地产有限公司提供担保，详见附注六、6。 22.专项应付款 专项应付款期末余额为 5,680,000.00 元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 “挖潜改造资金”拨款 - 300,000.00 “技改资金”拨款 5,380,000.00 5,380,000.00 合计 5,380,000.00 5,680,000.00 49 冠城大通 2003 年度报告 23.其他长期负债 其他长期负债期末余额为 4,241,933.79 元，系本年合并范围发生变化, 新增并表子公司----桂林鸿达置业发展有限公司转入的 1994 年汇率并轨时形 成的待转销汇兑收益。 24.股本 股本期末余额为 168,018,653.00 元，其构成如下： 本次变动增减（+，-） 项目 本次变动前 公积金 本次变动后 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1.发起人股份: - - - - 其中: 国家持有的股份 - 境内法人持有股份 - 境外法人持有股份 - 其他 - 2.募集法人股 59,339,824.00 59,339,824.00 3.内部职工股 - 4.优先股或其他 其中：转配股 - 未上市流通股份合计 59,339,824.00 - - - - - 59,339,824.00 二、已上市流通股份 1.人民币普通股 108,678,829.00 - 108,678,829.00 2.境内上市外资股 - - 3.境外上市外资股 - - 4.其他 - - 已上市流通股份合计 108,678,829.00 - - - - - - 108,678,829.00 三、股份总数 168,018,653.00 - - - - - - 168,018,653.00 25.资本公积 资本公积期末余额为 92,012,763.18 元，其构成如下: 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 91,844,013.18 - - 91,844,013.18 接收捐赠资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 - - - - 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - 168,750.00 - 168,750.00 合计 91,844,013.18 168,750.00 - 92,012,763.18 50 冠城大通 2003 年度报告 注 1.根据公司董事会决议，2003 年 4 月设立江苏大通清江机电有限公司，公司出资 2500 万元，其中：货币出资 2050 万元，以公司商标权出资 450 万元，占注册资本的 50%，因该事项，公司形成股权投资贷方差额 450 万元，计入资本公积，合并抵销后 本年实际形成的资本公积为 168,750.00 元。 26.盈余公积 盈余公积期末余额为 50,103,135.06 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 16,318,361.01 10,418,790.17 - 26,737,151.18 公益金 11,159,095.31 8,636,306.59 - 19,795,401.90 任意盈余公积 3,057,477.43 - - 3,057,477.43 储备基金 - 342,069.70 - 342,069.70 企业发展基金 - 171,034.85 - 171,034.85 合计 30,534,933.75 19,568,201.31 - 50,103,135.06 27.未分配利润 未分配利润期末余额为 56,647,813.96 元，其构成如下： 项目 金额 年初未分配利润 16,078,718.01 加：本期实现利润 68,766,276.38 减：提取法定盈余公积 10,418,790.17 提取公益金 8,636,306.59 提取职工奖励及福利基金 228,046.47 提取储备基金 342,069.70 提取企业发展基金 171,034.85 本期已分配利润 8,400,932.65 期末未分配利润 56,647,813.96 注 1. 根据公司第十届董事会第十次会议决议，以 2003 年 12 月 31 日的总股本为基 数，每 10 股送 2 股，送红利 0.5 元（含税），资本公积每 10 股转增 4 股。该分配预 案尚须股东大会通过。 28.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 漆包线行业 漆包线 551,591,322.86 301,613,563.57 480,741,128.84 239,492,259.98 70,850,194.02 62,121,303.59 钢芯铝绞线 43,537,342.49 59,248,810.65 40,056,560.55 54,377,412.77 3,480,781.94 4,871,397.88 其他线 3,334,388.95 13,157,498.51 3,347,921.69 13,163,926.20 -13,532.74 -6,427.69 小计 598,463,054.30 374,019,872.73 524,145,611.08 307,033,598.95 74,317,443.22 66,986,273.78 房地产行业 376,615,675.00 - 261,918,762.85 - 114,696,912.15 - 总计 975,078,729.30 374,019,872.73 786,064,373.93 307,033,598.95 189,014,355.37 66,986,273.78 51 冠城大通 2003 年度报告 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 东北地区 46,416,235.42 28,319,348.64 39,987,586.81 22,479,898.95 6,428,648.61 5,839,449.69 西北地区 31,736,445.05 19,192,033.84 27,321,905.54 15,699,083.68 4,414,539.51 3,492,950.16 华东地区 365,069,249.46 225,797,957.11 321,527,478.32 188,099,722.46 43,541,771.14 37,698,234.65 华南地区 171,446,216.94 90,309,104.37 141,360,750.12 72,540,173.63 30,085,466.82 17,768,930.74 华北地区 349,108,532.71 245,563,626.51 103,544,906.20 西南地区 4,960,876.48 1,905,930.15 4,272,802.91 1,530,461.91 688,073.57 375,468.24 其他地区 6,341,173.24 8,495,498.62 6,030,223.72 6,684,258.32 310,949.52 1,811,240.30 总计 975,078,729.30 374,019,872.73 786,064,373.93 307,033,598.95 189,014,355.37 66,986,273.78 房地产行业 - - - - 注:前五名客户收入合计 180,561,095.99 元，占主营业务收入总额 18.52%。 29.主营业务税金及附加 主营业务税金及附加本期发生额为 23,433,452.58 元,其构成如下: 项 目 税率 本期发生数 上年同期数 营业税 5% 19,200,146.58 - 城市建设维护税 7%或5% 1,915,266.51 871,261.66 教育费附加 3%或4% 928,532.61 497,863.58 土地增值税 1,389,506.88 - 合计 23,433,452.58 1,369,125.24 30.其他业务利润 其他业务利润本期发生额为 2,544,310.79 元，其构成如下: 项目 本期数 上年同期数 让售材料 454,772.41 953,459.15 房屋出租 2,089,538.38 643,709.11 合计 2,544,310.79 1,597,168.26 31.财务费用 财务费用本期发生额为 18,526,253.99 元,其中: 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 12,127,846.20 11,066,716.85 减：利息收入 623,373.29 613,852.44 汇兑损失 3,710,253.90 1,369,634.47 减：汇兑收益 - - 资金占用费 51,113.88 -2,085,800.00 其他 3,260,413.30 1,503,176.56 合计 18,526,253.99 11,239,875.44 52 冠城大通 2003 年度报告 32.投资收益 投资收益本期发生额为 6,354,819.85 元，其构成如下： 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资 收益 - -27,384.17 债权投资 收益 - - 联营或合 营公司分配来的利 润 144,870.00 - 年末调整 的被投资公司所有 者权益净增减额 14,587.24 -872,002.25 股权投资 转让收益 6,266,037.84 15,670,415.35 股权投资 差额摊销 -70,675.23 -68,450.94 减：计提 长期投资减值准备 - -702,500.00 减：计提 短期投资跌价准备 - 274,000.00 合 计 6,354,819.85 15,131,077.99 33.补贴收入 补贴收入本期发生额为 266,298.32 元，其构成如下： 项 目 金额 来源 财政所得税返还 224,633.12 江苏省淮安市经济开发区财政局汇入 财政扶持基金 41,665.20 北京市密云县招商管理中心汇入 合 计 266,298.32 - 34.营业外收入 营业外收入本期发生额为 18,578,869.27 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 固定资产清理收入 18,476,597.38 12,915.46 赔款收入 102,271.89 其他 5,706.24 合 计 18,578,869.27 18,621.70 35.营业外支出 营业外支出本期发生额为 44,952.60 元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 解除劳动合同补偿金 - 10,013,536.06 罚没支出 35,205.00 - 税务滞纳金及罚款 8,747.60 6,333.58 其他 1,000.00 - 合 计 44,952.60 10,019,869.64 53 冠城大通 2003 年度报告 36.收到的其他与经营活动有关的现金 23,161,500.89 元，其中金额较大的项目 如下： (1) 代收江苏清江电机公司的原客户回款 7,171,295.18 元； (2) 收中天建设工程公司质保金 3,000,000.00 元； (3) 收北京京冠房地产开发有限公司 2,000,000.00 元； (4) 接收江苏清江电机公司移交的现款 1,033,268.48 元。 37.支付的其他与经营活动有关的现金 559,718,980.12 元，其中金额较大的项 目如下： (1) 支付北京冠城新纪房地产开发有限公司款 300,000,000.00 元; (2) 支付北京冠海房地产开发有限公司款 188,700,000.00 元; (3) 支付运费 7,602,294.92 元； (4) 支付江苏清江电机公司款 7,000,000.00 元； (5) 代付江苏清江电机公司原客户款 3,483,696.26 元 (6) 支付上海浦发期货公司 2,250,000.00 元; (7) 支付差旅费 2,488,474.51 元； 38.异常变动报表项目 1、货币资金期末余额较期初增加 243.16%,主要是子公司项目暂未支付款; 2、应收票据期末余额较期初增加 91.85%，主要是货款结算收到票据； 3、应收账款期末余额较期初增加 58.90%，主要是未到期销货款； 4、其他应收款期末余额较期初增加 130.25 %，主要是合并子公司增加所致； 5、预付账款期末余额较期初增加 89.32%，主要是子公司预付项目款； 6、存货期末余额较期初增加 350.95%，主要是控股子公司存货增加； 7、长期投资期末余额较期初减少 32.29%，主要是本期出售福州新榕房地产 开发公司及北京八大处房地产公司股权所致； 8、在建工程期末余额较期初增加 13,461,587.32 元,主要是 2003 年漆包线 技改项目启动； 9、工程物资期末余额较期初减少 7,219,337.51 元，主要是在建工程领用工 程物资所致； 10、 长期待摊费用期末余额较期初增加 4,964,900.37 元,主要是合并子公 司增加所致; 11、 短期借款期末余额较期初增加 63.57%,主要是 流动资金借款增加; 12、 应付票据期末余额比期初增加 57,160,000.00 元，主要是票据未到 期 ； 13、应付账款期末余额比期初增加 304,136,470.33 元，主要是未付采购款 及工程款 ； 14、预收账款期末余额比期初增 50,354,625.33 元，主要是销售款未结算 ； 15、应付福利费期末余额较期初增加 97.58%，主要合并子公司增加所致； 16、应交税金期末余额较期初增加 259.99%，主要是尚未支付的税款； 17、其他应交款期末余额较期初增加 1,020,119.52 元，主要是尚未支付的 税款； 54 冠城大通 2003 年度报告 18、其他应付款期末余额较期初减少 83.44%,主要是子公司还款所致; 19、预提费用期末余额较期初增加 680,624.72 元，主要是未结算运费； 20、 长期借款期末余额较期初增加 742,670,008.81 元，主要是子公司增加 长期借款; 21、盈余公积期末余额较期初增加 64.08%，主要是利润增加； 22、未分配利润期末余额较期初增加 252.32%元,主要是本期利润增加 ; 23、主营业务收入本期发生额较上年同期数增加 160.70%，主要是销售增加； 24、主营业务成本本期发生额较上年同期数增加 156.02%，主要是与销售同 比增加； 25、主营业务税金及附加本期发生额较上年同期数增加 22,064,327.34 元, 主要是主营收入增加所致 ； 26、其他业务利润本期发生额较上年同期数增加 59.30%,主要是租金收入增 加 ; 27、营业费用本期发生额较上年同期数增加 231.36%，主要是合并子公司增 加及营业收入增加所致 ； 28、管理费用本期发生额较上年同期数增加 89.25%，主要是合并子公司增加 及营业收入增加所致 ； 29、财务费用本期发生额较上年同期数增加 64.83%，主要是合并子公司增 加及借款增加所致 ； 30、投资收益本期发生额较上年同期数减少 58.00%，主要是转让股权收入减 少所致 ； 31、营业外收入本期发生额较上年同期数增加 18,560,247.57 元，主要是本 年处置固定资产收入增加； 32、营业外支出本期发生额较上年同期数减少 99.55 %，主要是上年支付解 除劳动合同补偿金； 33、所得税本期发生数较上年同期数增加 248.59%，主要是本年实现利润增 加所致。 (二)、母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 应收账款期末账面价值为 81,200,325.40 元，其中：期末账面余额为 91,893,055.95 元，计提坏账准备为 10,692,730.55 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 60,496,849.45 83.89% 1,814,905.48 79,455,995.50 86.46% 2,383,679.86 1-2年 2,705,065.34 3.75% 270,506.53 1,424,983.10 1.55% 142,498.31 2-3年 1,026,681.04 1.42% 308,004.31 2,636,056.38 2.87% 790,816.91 3-5年 3,363,052.24 4.66% 1,681,526.12 2,000,571.01 2.18% 1,000,285.51 5年以上 4,529,604.20 6.28% 4,529,604.20 6,375,449.96 6.94% 6,375,449.96 合计 72,121,252.27 100.00% 8,604,546.64 91,893,055.95 100.00% 10,692,730.55 应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 55 冠城大通 2003 年度报告 前五名应收账款余额合计为 34,390,182.37 元，占应收账款余额的 37.42%。 2.其他应收款 其他应收款期末账面价值为 267,228,797.42 元，其中：期末账面余额为 277,811,185.82 元，计提坏账准备为 10,582,388.40 元，其构成如下： 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 147,544,265.46 96.52% 4,426,327.96 274,867,421.17 98.95% 8,246,022.63 1-2年 883,001.80 0.58% 88,300.18 406.09 0.00% 40.61 2-3年 820,526.82 0.54% 246,158.05 484,559.16 0.17% 145,367.75 3-5年 956,020.85 0.63% 478,010.43 535,683.99 0.19% 267,842.00 5年以上 2,641,494.93 1.73% 2,641,494.93 1,923,115.41 0.69% 1,923,115.41 合计 152,845,309.86 100.00% 7,880,291.55 277,811,185.82 100.00% 10,582,388.40 其他应收款中无持本公司 5%(含 5%)以上的股份的股东单位欠款。 前五名其他应收款列示如下： 单位名称 金额 欠款原因 北京太阳宫房地产开发有限公司 250,000,000.00 往来款 北京恒兴基业房地产开发有限公司 12,500,000.00 出售资产尾款，详见附注十、4 福州省开发区联通电工有限公司 7,475,088.96 往来款 桂林鸿达置业发展有限公司 2,009,145.00 往来款 福州易富投资有限公司 1,500,000.00 往来款 合计 273,484,233.96 占其他应收款总额的98.44% 3.长期投资 (1)、长期投资期末账面价值为 153,423,998.52 元，其中：长期投资账面余额为 153,723,998.52 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 期初数 期末数 项目 本期增加 本期减少 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 84,691,768.31 300,000.00 80,744,367.60 11,712,137.39 153,723,998.52 300,000.00 长期债权投资 - - 合计 84,691,768.31 300,000.00 80,744,367.60 11,712,137.39 153,723,998.52 300,000.00 (2)、长期股权投资期末账面价值为 153,423,998.52 元，其中：长期股权投资账 面余额为 153,723,998.52 元，已提减值准备 300,000.00 元。其构成如下： 56 冠城大通 2003 年度报告 占被投资公 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 司注册资本 比例 福州隆达典当行 1997- 1,332,000.00 13.00% 上海冰箱压缩机股份有限公司 1992- 960,000.00 - 福州华榕超市有限公司 1995.10-2000.10 300,000.00 1.00% 福建兴业证券股份有限公司 1999- 10,000.00 - 福建兴业银行 1989- 50,000.00 0.001% 北京太阳宫房地产开发有限公司 2001.8-2021.8 84,456,861.70 85.00% 福州开发区联通电工有限公司 1995.3-2005.3 6,762,332.50 75.00% 江苏大通清江有限公司 2003.4- 26,317,110.13 50.00% 北京冠城房地产经纪有限公司 4,743,673.60 80.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司 2003-9 11,922,653.04 75.00% 广西桂林鸿达置业发展有限公司——股权投资差额 2,756,333.85 北京京华景丰经贸有限公司 2003-7 1,198,446.46 80.00% 福建易富投资有限公司 2002.12- 12,914,587.24 43.00% 合 计 153,723,998.52 权益法核算长期股权投资项目： 本期权益增减 项目 初始投资额 期初数 本期投入 额 本期减少 期末数 福州开发区联通电工有限 公司 4,200,000.00 6,630,306.15 - 132,026.35 - 6,762,332.50 北京太阳宫房地产开发有 限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 - 33,456,861.70 - 84,456,861.70 北京八大处房地产开发有 限公司 33,587,321.12 9,294,124.68 - - 9,294,124.68 - 江苏大通清江有限公司 25,000,000.00 - 25,000,000.00 1,317,110.13 - 26,317,110.13 北京冠城房地产经纪有限 公司 4,000,000.00 - 4,000,000.00 743,673.60 - 4,743,673.60 广西桂林鸿达置业发展有 限公司 8,672,990.92 - 8,672,990.92 3,249,662.12 - 11,922,653.04 北京京华景丰经贸有限公 司 1,600,000.00 - 1,600,000.00 -401,553.54 - 1,198,446.46 福建易富投资有限公司 12,900,000.00 12,900,000.00 - 14,587.24 - 12,914,587.24 合计 79,824,430.83 39,272,990.92 38,512,367.60 9,294,124.68 148,315,664.67 股权投资差额明细项目如下： 57 冠城大通 2003 年度报告 摊销 本期摊销 项目 初始金额 期初数 本期增加 本期转出 摊余价值 期限 额 北京八大处房地 产开发有限公司 912,678.88 10年 239,837.48 - 239,837.48 - 桂林鸿达置业 发展有限公司 2,827,009.08 10年 - 2,827,009.08 70,675.23 - 2,756,333.85 合计 3,739,687.96 239,837.48 70,675.23 239,837.48 2,756,333.85 注1. 桂林鸿达置业发展有限公司股权投资差额初始金额 2,827,009.08 元，为 本期投资 11,500,000.00 元与被投资企业——桂林鸿达置业发展有限公 司投资日所有者权益和相应的持股比例 75%计算的应享有份额的差额。 注2． 本期转出 239,837.48 元，系转让北京八大处房地产开发有限公司 20%的 股权相应转出的股权投资差额。 (3)、长期股权投资减值准备期末余额为 300,000 元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 福州华榕超市有限公司 300,000.00 300,000.00 合 计 300,000.00 - - 300,000.00 4.主营业务收入及成本 行业分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 漆包线行业 漆包线 461,062,611.62 301,613,563.57 397,904,439.63 239,492,259.98 63,158,171.99 62,121,303.59 其他线 3,334,388.95 13,157,498.51 3,347,921.69 13,163,926.20 -13,532.74 -6,427.69 小计 464,397,000.57 314,771,062.08 401,252,361.32 252,656,186.18 63,144,639.25 62,114,875.90 地区分部报表 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 2003年 2002年 2003年 2002年 2003年 2002年 东北地区 46,416,235.42 28,319,348.64 39,987,586.81 22,479,898.95 6,428,648.61 5,839,449.69 西北地区 31,736,445.05 19,192,033.84 27,321,905.54 15,699,083.68 4,414,539.51 3,492,950.16 华东地区 247,245,731.44 166,549,146.46 213,348,341.66 133,722,309.69 33,897,389.78 32,826,836.77 华南地区 127,696,538.94 90,309,104.37 110,291,500.68 72,540,173.63 17,405,038.26 17,768,930.74 西南地区 4,960,876.48 1,905,930.15 4,272,802.91 1,530,461.91 688,073.57 375,468.24 其他地区 6,341,173.24 8,495,498.62 6,030,223.72 6,684,258.32 310,949.52 1,811,240.30 小计 464,397,000.57 314,771,062.08 401,252,361.32 252,656,186.18 63,144,639.25 62,114,875.90 房地产行业 - - - - 注:前五名客户收入合计 180,561,095.99 元，占主营业务收入总额 38.88%。 5.投资收益 投资收益本期发生额为 44,852,600.21 元，其构成如下： 58 冠城大通 2003 年度报告 项 目 本期发生数 上年同期数 股票投资收益 - -27,384.17 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 144,870.00 - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 38,512,367.60 -285,241.05 股权投资转让收益 6,266,037.84 15,670,415.35 股权投资差额摊销 -70,675.23 -68,450.94 减：计提长期投资减值准备 - -702,500.00 减：计提短期投资跌价准备 - 274,000.00 合 计 44,852,600.21 15,717,839.19 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方： 单位名称 注册地 主营业务 与企业关系 经济性质或类型 法定代表人 对工业、农业、基础设 福州盈榕投资有限公司 福州 控股股东 有限责任公司 韩国龙 施等投资、批发零售等 2、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化： 期初数 本年增加 本年减少 期末数 企业名称 占注册资 占注册资 占注册资 占注册资 金额 本% 金额 本% 金额 本% 金额 本% 福州盈榕投资 有限公司 44,153,904.00 26.28% - - 44,153,904.00 26.28% 3、不存在控制关系的关联方： 注 主营 经济性质 注册资 法定 单位名称 册 与企业关系 业务 或类型 本 代表 地 北京冠海房地产开发有限 北 房地产 本公司法人代表韩国龙先生 有限责任公司 美元 韩国龙 公司 京 开发 任该公司董事兼总经理 1670 万元 北京冠丰装饰装修有限公 北 房地产 冠城集团关联公司 有限责任公司 人民币 叶彦 司 京 开发 1000 万元 北京冠城新纪房地产开发 北 房地产 公司法人代表韩国建先生为 有限责任公司 人民币 韩国建 有限公司 京 开发 本公司高管 3000 万元 福建中兴投资有限公司 福 代理业务及 为本公司控股股东的股东单 有限责任公司 港币 韩国龙 州 服务 位 10000 万元 福建易富投资有限公司 北 投资、咨 为本公司投资的子公司，持 有限责任公司 人民币 黄兆辉 京 询 43%的股权 3000 万元 福州景协房地产有限公司 福 房 地 产 该公司法人代表与本公司法人代 有限责任公司 人民币 韩孝峰 州 开发 表为关系密切的家庭成员 6574.5 万元 59 冠城大通 2003 年度报告 香港冠城实业有限公司 香 实 业 投 该公司法人代表与本公司法人代 有限责任公司 港币 韩孝峰 港 资 表为关系密切的家庭成员 60 万元 4、关联方往来： （1）关联方应收款项 单位：元 金额 项目 备注 2003年12月31日 2002年12月31日 预付账款： 北京冠城新纪房地产开发有限公司 300,000,000.00 - 其他应收款： 福建易富投资有限公司 1,500,000.00 - 香港冠城实业有限公司 120,000.00 - （2）关联方应付款项 单位：元 金额 项目 备注 2003年12月31日 2002年12月31日 其他应付款： 北京冠海房地产开发有限公司 8,556,530.59 200,589,657.50 福州盈榕投资有限公司 6,192.20 - 福州景协房地产有限公司 50,804.00 50,804.00 北京冠丰装饰装修有限公司 274,281.30 - 质保金 5、关联方交易： （1） 关联方北京冠海房地产开发有限公司为本公司控股子公司北京太阳宫房 地产开发有限公司提供资金,按年利率 6.435%计算资金占用费,期末应付 未付的往来款为 8,300,000.00 元，资金占用费为 256,530.59 元。 （2） 关联方福州盈榕投资有限公司为本公司控股子公司北京太阳宫房地产开 发有限公司提供资金,按年利率 5.841%计算资金占用费,期末应付未付的 资金占用费为 6,192.20 元。 （3） 本公司为关联子公司福建易富投资有限公司提供资金，期末应收未付的往 来款为 1,500,000.00 元。 （4） 本公司 2003 年 1-3 月将厦门海山大厦的租赁及物业管理工作委托福建中 兴投资有限公司厦门分公司，福建中兴投资有限公司厦门分公司上交该项 租赁业务净收入 230,283.23 元。 （5） 本公司租赁福建中兴投资有限公司拥有的福州市五一中路元洪大厦 26 层 写字楼面积共计 1425.13 平方米，每月租金为人民币 60,000 元。公司 2003 年度共计支付租赁费 840,000.00 元。 （6） 关联方北京冠丰装饰装修有限公司为本公司控股子公司——北京太阳宫 房地产开发有限公司提供售楼部装修工程服务，装修工程结算数为 4,262,757 元，期末应付未付质量保证金为 274,281.30 元。 （7） 本公司控股子公司的子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司委托 关联公司北京冠城新纪房地产开发有限公司进行太阳宫 C 区的拆迁工作， 60 冠城大通 2003 年度报告 2003 年 12 月预付拆迁费 300,000,000.00 元。 （8） 根据公司董事会决议，以现金出资人民币 1150 万元受让香港冠城实业有 限公司持有的桂林鸿达置业发展有限公司 75%的股权。（详见《上海证券 报》2003 年 9 月 17 日公司公告） 6、关联方福建盈榕投资有限公司为本公司短期借款 4000 万元提供担保，期限为 2003 年 3 月 31 日至 2004 年 3 月 25 日；福建盈榕投资有限公司为本公司长期借 款 1000 万元提供担保，期限为 2002 年 12 月 20 日至 2005 年 12 月 20 日；福建 盈榕投资有限公司及韩国龙先生联合为本公司短期借款 10000 万元提供担保，期 限为 2003 年 11 月 7 日至 2004 年 11 月 7 日。北京冠海房地产开发有限公司为本 公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司向中煤信托投资有限公司 的长期借款 50000 万元提供担保， 期限为 2003 年 9 月 30 日至 2005 年 9 月 30 日。 七、或有事项 （一）截止 2003 年 12 月 31 日,公司为以下公司提供贷款担保： 为福州天宇电气股份有限公司向银行借款 2000 万元提供担保；本公司向银 行贷款 2400 万元也由该公司提供担保； 为福建三木集团股份有限公司向银行借款 2000 万元提供担保；公司向银行 贷款 3000 万元也由该公司提供担保； 为子公司福州开发区联通电工有限公司向银行借款 700 万元提供担保；应 付银行承兑汇票 280 万元提供担保； 为庆福实业（深圳）有限公司向银行借款 5000 万元提供担保。 （二）截止 2003 年 12 月 31 日,公司已贴现未到期的商业承兑汇票为 2800 万元。 八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 公司已于 2004 年 3 月 26 日解除对庆福（深圳）实业有限公司的借款担 保责任。（详见 2003 年 3 月 28 日《中国证券报》、《上海证券报》）。 公司董事会于 2004 年 3 月 10 日通过决议，同意公司出资人民币 505.52 万元增资控股福州兆基进出口有限公司，占其增资后总股本 56.17％。 十、其他重要事项 1、 根据公司控股子公司的子公司——北京冠城新泰房地产开发有限公司（以下 简称冠城新泰）与北京冠城新纪房地产开发有限公司（以下简称冠城新纪） 签订的委托拆迁协议书，冠城新泰委托冠城新纪进行太阳宫新区 C 区拆迁的 有关手续和拆迁有关的各项工作，2003 年 12 月已预付冠城新纪 3 亿元拆迁 资金。 2、 本公司控股子公司——北京太阳宫房地产开发有限公司 2003 年 9 月向中煤 信托投资有限公司取得信托借款 5 亿元，借款期限 2 年，由关联方——北京 冠海房地产开发有限公司提供担保。 61 冠城大通 2003 年度报告 3、 根据公司第五届董事会第九次会议决议 2003 年 6 月公司将持有的北京八大 处房地产开发有限公司 20%的股权转让给北京嘉华联合房地产有限公司，转 让价为 1580 万元。 4、 根据公司董事会决议公司将拥有厦门市开元区嘉莲里一号海山大厦 1-6 层、 附属楼 1-3 层房产及其相应土地使用权作价人民币 4250 万元转让给北京恒兴 基业房地产开发有限公司。2003 年 12 月公司已收到北京恒兴基业房地产开 发有限公司汇入转让款人民币 3000 万元。 62 冠城大通 2003 年度报告 第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的 会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 冠城大通股份有限公司 董事长：韩国龙 2004 年 4 月 5 日 63