广安爱众(600979)2004年年度报告

四川广安爱众股份有限公司 600979 AAA 2004 年年度报告 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 目录 一、重要提示 ....................................................................... 1 二、公司基本情况简介 .............................................................. 1 三、会计数据和业务数据摘要........................................................ 2 四、股本变动及股东情况 ............................................................ 4 五、董事、监事和高级管理人员 ..................................................... 7 六、公司治理结构 ................................................................... 9 七、股东大会情况简介 ............................................................. 11 八、董事会报告 .................................................................... 11 九、监事会报告 .................................................................... 18 十、重要事项 ...................................................................... 20 十一、财务会计报告 ................................................................ 23 十二、备查文件目录 ................................................................ 67 1 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 一、重要提示 1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人罗庆红，主管会计工作负责人贺图林，会计机构负责人（会计主管人员）孙小刚 声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川广安爱众股份有限公司 公司英文名称：SICHUAN GUANGAN AAA PUBLIC CO.,LTD. 2、公司法定代表人：罗庆红 3、公司董事会秘书：余正军 联系地址：四川省广安市广安区渠江北路 86# 电话：0826-2983059 传真：0826-2983358 E-mail：YZJ@SC-AAA.COM 公司证券事务代表：何非 联系地址：四川省广安市广安区渠江北路 86# 电话：0826-2983049 传真：0826-2983358 E-mail：HF@SC-AAA.COM 4、公司注册地址：四川省广安市广安区渠江北路 86# 公司办公地址：四川省广安市广安区渠江北路 86# 邮政编码：638001 公司国际互联网网址：HTTP://WWW.SC-AAA.COM 公司电子信箱：AAA@SC-AAA.COM 5、公司信息披露报纸名称：中国证券报 上海证券报 证券日报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：HTTP://WWW.SSE.COM.CN 公司年度报告备置地点：上海证券交易所 四川广安爱众股份有限公司 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：广安爱众 公司 A 股代码：600979 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999 年 3 月 23 日 公司首次注册登记地点：四川省广安市广安区渠江北路 86# 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 10 日 公司变更注册登记地点：四川省广安市广安区渠江北路 86# 公司法人营业执照注册号：5100001814993 公司税务登记号码：51160271181683 公司聘请的境内会计师事务所名称：岳华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市朝阳区霄云路 26 号鹏润大厦 12 层 B01-B03 1 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 三、会计数据和业务数据摘要 （一）本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 利润总额 34,473,713.47 净利润 24,261,579.47 扣除非经常性损益后的净利润 25,070,404.72 主营业务利润 85,418,726.39 其他业务利润 12,165,778.10 营业利润 34,723,228.69 投资收益 165,932.43 补贴收入 营业外收支净额 -415,447.65 经营活动产生的现金流量净额 12,243,234.56 现金及现金等价物净增加额 218,628,677.57 （二）扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置除公司产品外的其他资产产生的损益 -95,556.91 支付或收取并计入当期损益的资金占用费 -1,645,053.62 短期投资收益 27,374.52 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 144,100.27 以前年度已经计提各项减值准备的转回 605,219.37 所得税影响数 155,091.12 合计 -808,825.25 （三）报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2003 年 本期比上期 主要会计数据 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 主营业务收入 222,362,656.23 174,283,247.01 27.59 133,437,750.34 利润总额 34,473,713.47 25,893,414.79 33.14 16,194,686.26 净利润 24,261,579.47 20,040,416.68 21.06 9,934,383.87 扣除非经常性损益的净利润 25,070,404.72 20,495,379.85 22.32 11,130,825.43 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 总资产 1,065,962,131.30 390,071,210.85 173.27 351,270,531.58 股东权益 374,495,437.58 130,653,345.47 186.63 107,871,343.87 经营活动产生的现金流量净额 12,243,234.56 49,051,280.14 -75.04 45,234,451.04 2003 年 本期比上期 主要财务指标 2004 年 2002 年 调整后 调整前 增减(%) 每股收益（全面摊薄） 0.1469 0.2001 -26.59 0.1223 最新每股收益 净资产收益率（全面摊薄） 6.48 15.34 -57.76 11.12 （%） 2 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 扣除非经常性损益的净利润的净 6.69 15.60 -57.12 11.10 资产收益率（全面摊薄）（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.0741 0.4897 -84.87 0.4516 额 每股收益（加权平均） 0.1991 0.2001 -0.50 0.1259 扣除非经常性损益的净利润的每 0.1518 0.2035 -25.41 0.1221 股收益（全面摊薄） 扣除非经常性损益的净利润的每 0.2058 0.2035 1.13 0.1257 股收益（加权平均） 净资产收益率（加权平均） 11.44 16.67 -31.37 11.12 （%） 扣除非经常性损益的净利润的净 11.82 16.96 -30.31 11.10 资产收益率（加权平均）（%） 2003 年末 本期比上期 2004 年末 2002 年末 调整后 调整前 增减(%) 每股净资产 2.27 1.34 1.34 80.60 1.08 调整后的每股净资产 2.27 1.34 1.34 80.60 1.08 公司于 2002 年 8 月 20 日发行 6500 万 A 股，总股本增加至 165，170，884 股，因此，本报告期 末相关财务数据按总股本 165，170，884 股计算，而以前年度的相关财务数据按未发行前总股本 100，170，884 股计算。 （四）按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第 9 号的要求计算的净资产收益 率及每股收益 单位:元 币种:人民币 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.81 40.27 0.5172 0.7011 营业利润 9.27 16.37 0.2102 0.2850 净利润 6.48 11.44 0.1469 0.1991 扣除非经常性损益后的净利润 6.69 11.82 0.1518 0.2058 （五）报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 100,170,884.00 871,206.67 4,936,101.13 1,645,367.05 24,675,153.67 130,653,345.47 本期增加 65,000,000.00 179,356,145.24 3,263,736.74 1,087,912.24 24,261,579.47 271,881,461.45 本期减少 28,039,369.34 28,039,369.34 期末数 165,170,884.00 180,227,351.91 8,199,837.87 2,733,279.29 20,897,363.80 374,495,437.58 1)、股本变动原因：新增流通股 2)、资本公积变动原因：股本溢价 3)、盈余公积变动原因：经营积累 4)、法定公益金变动原因：经营积累 5)、未分配利润变动原因：经营积累 股本:本报告期内公司首次发行了 6,500 万 A 股。 资本公积：公司首次发行股票后，发行价格超过面值部分计入资本公积。 盈余公积：公司本年度盈利，利润分配中提取了 10%的法定公积金，提取了 5%的法定公益金所致。 法定公益金：公司本年度盈利，利润分中提取了 5%的法定公益金所致。 3 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 四、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 期末值 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,170,884 100,170,884 其中： 国家持有股份 89,352,427 89,352,427 境内法人持有股份 10,818,457 10,818,457 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,170,884 100,170,884 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 65,000,000 65,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 100,170,884 65,000,000 65,000,000 165,170,884 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 单位:股 币种:人民币 获准上市 交易终止 种类 发行日期 发行价格（元） 发行数量 上市日期 交易数量 日期 A股 2004-08-20 4.00 65,000,000 2004-09-06 65,000,000 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]136 号《关于核准四川广安爱众股份有限公司公开 发行股票的通知》文件核准，本公司于 2004 年 8 月 20 日通过上海证券交易所和深圳证券交易所交易 系统向二级市场投资者定价配售发行人民币普通股（A 股）股票 6500 万股，每股面值 1.00 元，每股 发行价 4.00 元；2004 年 8 月 30 日，经上海证券交易所上证上字[2004]127 号《关于四川广安爱众股 份有限公司普通股股票上市交易的通知》文件核准，公司 6500 万元人民币普通股股票于 2004 年 9 月 6 日在上海交易所挂牌交易，股票简称“广安爱众”，股票代码：600979，发行后公司总股本为 165,170,884 股 (2)公司股份总数及结构的变动情况 本公司于 2004 年 8 月 20 日发行人民币普通股（A 股）股票 65,000,000 股，公司股份总数增加 165,170,884 股。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 4 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （二）股东情况 1、报告期末股东总数为 28,249 户其中非流通股股东 12 户，流通 A 股股东 28,237 户 2、前十名股东持股情况 单位:股 股份类别 股东性质 股份类别 年度内增 年末持股情 质押或冻 （国有股 股东名称(全称) 比例(%) （已流通 减 况 结情况 东或外资 或未流 股东） 通） 四川爱众投资控股集团有限公 62,486,597 37.83 未流通 国有股东 司 四川省电力开发公司 11,719,993 7.10 未流通 国有股东 四川省岳池银泰投资(控股)有 7,973,602 4.83 未流通 国有股东 限公司 四川广安花园制水有限公司 4,978,493 3.01 未流通 国有股东 成都利融贸易有限公司 4,397,502 2.66 未流通 法人股东 四川广安神龙茧丝绸有限公司 2,193,742 1.33 未流通 国有股东 广安市山里人纯净水有限公司 1,462,495 0.89 未流通 法人股东 重庆三峡电缆厂 991,692 0.60 未流通 法人股东 重庆力江铝业有限公司 991,692 0.60 未流通 法人股东 重庆江南线路器材有限公司 991,692 0.60 未流通 法人股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的 一致行动人。 3、控股股东及实际控制人简介 （1）控股股东情况 公司名称：四川爱众投资控股集团有限公司 法人代表：李明平 注册资本：128,400,000 元人民币 成立日期：1989 年 7 月 3 日 主要经营业务或管理活动：资产经营、资产管理、对外投资、城市公用基础设施经营 （2）实际控制人情况 公司名称：广安市广安区人民政府 （3）控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 5 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （4）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 4、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 5、前十名流通股股东持股情况 股东名称 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H 股或其它） 安泰房产 250,000 A股 韩奇平 242,223 A股 唐华 215,300 A股 温笑梅 185,400 A股 刘晓莉 185,300 A股 金利通 178,800 A股 顾玉林 172,000 A股 赵惠中 171,800 A股 傅刚 143,700 A股 王文渊 140,000 A股 本公司未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管 理办法》规定的一致行动人。 未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否存在关联关系。 6 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 五、董事、监事和高级管理人员 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 单位:股 性 年 姓名 职务 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 别 龄 罗庆红 董事长 男 36 2004-05-09 2005-10-20 0 0 0 李明平 董事 男 42 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 陈运海 董事、总经理 男 41 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 董事、副总经 余正军 男 37 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 理、董事会秘书 毛传平 董事、副总经理 男 41 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 邱煜功 董事 男 52 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 陈立泰 独立董事 男 35 2002-10-21 2005-10-20 1,000 1,000 0 樊行健 独立董事 男 60 2003-10-21 2005-10-20 0 0 0 曾鸣 独立董事 男 48 2003-10-21 2005-10-20 0 0 0 金晟 监事会召集人 男 36 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 唐凡春 监事 男 48 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 刘孟林 监事 男 40 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 曾义 副总经理 男 42 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 杜全虎 副总经理 男 40 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 贺图林 财务总监 男 34 2002-10-21 2005-10-20 0 0 0 董事、监事、高级管理人员主要工作经历： (1)罗庆红，1998.8-2002.4 任原四川广安电力（集团）有限公司副总经理，2002.4-2002.11 任 原渠江电力董事、总经理，2002.11－2004.4 任四川广安爱众股份有限公司董事、总经理。2004.5－ 至今任四川广安爱众股份有限公司董事长。 (2)李明平，1998.12－2002.3 任原渠江电力公司董事长、总经理，2002.11－2004.5 任原广安电 力集团公司董事长，四川爱众股份公司董事长，2004.5－至今任四川爱众投资控股集团公司董事长， 四川广安爱众股份有限公司董事。 (3)陈运海，1998.7－2002.10 任原渠江电力董事、总工程师、副总经理，2002.11－2004.5 任四 川广安爱众股份有限公司董事常务副总经理，2004.5－至今任四川广安爱众股份有限公司董事、总经 理。 (4)余正军，2001.4－2002.5 任广安电力集团公司总经理助理，2001.7－2003.3 任广安广播电视 网络公司董事长、总经理，2002.11－2004.5 任四川广安爱众股份有限公司董事、董事会秘书， 2004.5－至今任四川广安爱众股份有限公司董事、副总经理兼董事会秘书。 (5)毛传平，2000.7－2001.1 任四川渠江（岳池）电力有限公司董事总经理，2001.11-至今任四 川岳池爱众电力有限公司董事总经理，2002.11－至今任四川广安爱众股份有限公司董事、副总经 理。 (6)邱煜功，1998.7－2002.3 任四川省投资公司电力工业处高级工程师、处长，四川嘉阳电力有 限责任公司总经理，2002.1 至今任四川电力开发公司总经理，四川广安爱众股份有限公司董事。 (7)陈立泰，1998.7－2002.3 任上海浦东生产力促进中心产业经济研究院高级项目分析师， 2002.10 至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事。 (8)樊行健，曾任湖南财经学院工业经济系财务教研室主任，会计系副主任，科研处处长，研究 生部主任，教务处处长，成人教育学院院长，湖南财经学院副院长,西南财经大学副校长，2003.10 至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事。 7 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 (9)曾鸣，现任华北电力大学教授、2003.10 至今任四川广安爱众股份有限公司独立董事。 (10)金晟，2002.1－2002.6 任原广安电力集团公司企划部部长，2002.6－2002.11 任原渠江电力 公司监事召集人、工会主席，2002.11 至今任四川广安爱众股份有限公司监事会召集人、工会主席。 (11)唐凡春，1997.11-2002 年 11 任四川岳池电力集团力公司副总经理，2002.10 至今任四川广 安爱众股份有限公司监事。 (12)刘孟林，2000.4－2001.5 任四川渠江电力公司证券科科长，2002.4 至今任四川广安爱众股 份有限公司职工监事兼物质分公司经理。 (13)曾义，2001.11－2002.3 任原广安天然气公司副经理，2002.4 至今任四川广安爱众股份有限 公司副总经理、四川广安爱众压缩气有限公司董事长。 (14)杜全虎，1997.6－2002.3 任广安供排水公司副经理，2002.4 至今任四川广安爱众股份有限 公司副总经理。 (15)贺图林，2002.3－2002.10 任四川渠江电力有限公司财务部经理，2002.10 至今任四川广安 爱众股份有限公司财务总监。 2、在股东单位任职情况 是否领取报酬 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 津贴 四川爱众投资控股集 李明平 董事长 是 团有限公司 是 邱煜功 四川省电力开发公司 总经理 （二）在其他单位任职情况 是否领取报 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 酬津贴 四川岳池爱众电力有 罗庆红 董事长 否 限公司 四川岳池爱众电力有 毛传平 总经理 是 限公司 广安爱众压缩天然气 曾义 董事长 否 有限责任公司 （三）董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序：公司高级管理人员报酬按照董事会制定的《公司高 管人员绩效考核办法及年薪管理制度》的规定，公司根据年度生产经营目标完成情况，制定高级管理 人员奖惩兑现方案，并报董事会审议通过后执行。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据：公司高级管理人员报酬按照董事会制定的《公司高管 人员绩效考核办法及年薪管理制度》的规定，根据董事会审议通过的年度决算方案，确定年度报酬， 经董事会审议通过后执行。 3、报酬情况 单位:万元 币种:人民币 董事、监事、高级管理人员年度报酬总额 108.7 金额最高的前三名董事的报酬总额 38.40 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额 36.00 独立董事的津贴 2.00 8 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 4、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 李明平 是 邱煜功 是 5、报酬区间 报酬数额区间 人数 13-15 万元 1 10-13 万元 6 5-10 万元 2 5 万元以下 6 （四）公司董事监事高级管理人员变动情况 根据《公司法》、《公司章程》以及《上市公司治理准则》，并经公司一届八次董事会研究通过 了公司董事李明平同志辞去本公司董事长职务（因李明平同志兼任公司控股股东四川爱众投资控股集 团有限公司董事长，根据上市公司五分开原则故辞去股份公司董事长职务），罗庆红同志辞去本公司 总经理职务；同时选举罗庆红为公司董事长，聘任陈运海为公司总经理，余正军为公司副总经理。 （五）公司员工情况 截止报告期末，公司在职员工为 1,777 人，需承担费用的离退休职工为 0 人， 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业构成的类别 专业构成的人数 生产人员 876 研究及技术人员 302 采购和销售人员 299 财务人员 48 行政人员 146 后勤及其他人员 106 合计 1,777 2、教育程度情况 教育程度的类别 教育程度的人数 本科以上 156 大专 309 中专、高中 848 高中以下 464 合计 1,777 六、公司治理结构 （一）公司治理的情况 报告期内公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和《上市公 司治理准则》的要求，不断完善法人治理结构，建立现代企业制度规范运作，加强信息披露工作主要 内容如下： 9 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 1、关于股东与股东大会：公司按照《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的要求，规范 实施股东大会的召集、召开和议事程序;聘请律师对股东大会出具法律意见书,确保所有股东，特别是 中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分地行使自己的权利；对公司的关联交易的决策程序有 明确的规定，确保关联交易的公平合理。 2、关于控股股东与上市公司关系：公司与控股股东在人员、资产、财产、机构和业务方面严格做 到了“五分开”，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。 3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事；公司董事会的 人数和人员构成符合法律、法规的要求，公司董事会建立了《董事会议事规则》，各位董事能够以认 真负责的态度出席董事会会议和股东大会，履行诚信、勤勉的职责。 4、报告期内，公司注重加强投资者关系管理，不断规范和强化信息披露工作，不断完善信息披露 管理制度。努力提高信息披露工作质量，做到及时、准确、全面披露信息。 （二）独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈立泰 9 9 曾鸣 9 9 樊行健 9 9 报告期内，公司独立董事按照《公司法》、《公司章程》以及国家制定的有关独立董事的相关规 定，认真履行职责，深入了解公司生产经营情况，积极出席公司的董事会和股东大会，认真审议各项 议案并积极发表意见。对公司关联交易事项、重大资产重组以及其他重大事项均发表了独立意见，维 护了公司及全体股东的利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，独立董事对公司有关事项没有提出异议的情况。 （三）公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1)、业务方面：公司控股股东四川爱众投资控股集团有限公司通过股东大会依法行使出资人权利, 与本公司的关系符合相关规范性文件的要求,没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动 的情形,公司与控股股东在人事、资产、财务、机构和业务方面的“五分开”得到很好的贯彻，公司 董事会、监事会和内部机构能够独立运作，建立了比较完善的内部控制制度。公司具有独立完善的业 务及自主经营能力，经营稳健，发展思路明确。在业务方面本公司具有独立完整的业务，经营独立于 控股股东，且与控股股东在业务上不存在任何竞争，公司业务结构完整，自主经营。 2)、人员方面：公司在人事管理、劳动、工资方面完全独立。公司董事长、总经理、副总经理、 董事会秘书、财务负责人等高级管理人员都属专职人员，未在控股股东方面兼任职务。 3)、资产方面：公司在电力、天然气、自来水及所有重要业务都拥有独立的生产体系、辅助生产 系统和配套设施，资产完整、权属明确，与控股股东严格分开。 4)、机构方面：本公司有健全的组织机构体系，董事会、监事会等内部机构依法按照各自的职 权、职责独立运作，与控股股东的相关部门不存在从属关系。 5)、财务方面：公司拥有独立的财务核算体系，制定了本公司的财务管理制度，有独立的银行账 户，依法独立纳税。财务方面的决策完全由公司管理层依法做出。 （四）高级管理人员的考评及激励情况 为建立符合现代企业制度要求的有效的激励和约束机制，公司建立和完善了高级管理人员的绩效 评价标准与激励约束机制，以每年的公司经营业绩来考评、决定高级管理人员的薪资报酬。 10 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 七、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 1)、股东大会的通知、召集、召开情况： 公司 2003 年年度股东大会于 2004 年 6 月 9 日在公司二楼会议室召开，出席会议股东及股东代表 共 12 名，代表有表决权的股份数 10017.0884 万股，占公司股本总数的 100%，符合《公司法》和 《公司章程》的规定。会议由董事长罗庆红主持，公司董事、监事和公司高管人员列席了会议。 股东大会通过的决议及披露情况： 会议经认真讨论并形成如下决议： 审议并通过了公司 2003 年度董事会工作报告； 审议并通过了公司 2003 年度监事会工作报告； 审议并通过了公司 2003 年度财务决算报告 审议并通过了公司 2003 年度利润分配方案 审议并通过了公司 2004 年度财务预算报告 审议并通过了聘任 2004 年度会计师事务所并授权董事会决定其酬金的议案； 审议并分别表决通过了收购四川爱众投资控股集团有限公司（以下简称“集团公司”）下属自来水、 天然气公司的议案： 收购集团公司所持有的武胜县天然气有限责任公司 70％股权。 收购集团公司所持有的四川武胜供水有限责任公司 70％股权。 收购集团公司所持有的四川省岳池富流滩发电有限责任公司 51％股权。 收购集团公司所持有的四川邻水县爱众水务有限责任公司 60％股权。 收购集团公司所持有的邻水县燃气有限责任公司 70％股权。 收购集团公司所持有的华蓥供排水公司 70％股权。 以上收购事项的交易价格均按集团公司与本公司共同认可的评估事务所的评估价进行。收购富流滩公 司 51％的股权（出资额 1530 万元），授权董事会参照评估价，在 1800 万元范围内决定。 以上交易均属于关联交易，关联股东集团公司在表决时予以了回避。关联股东银泰投资公司在审议上 述第 3 项议案时予以了回避表决。 审议并通过了同意参与竞买岳池县财政所属国有独资企业－岳池县供排水公司的全部股东权益的议 案。 审议通过了授权公司董事会办理上述收购过程中的相关事宜的议案：包括但不限于在股东大会决议范 围内决定收购的进度、签署相关协议、办理登记、变更的相关手续等。 以上议案均经出席会议的股东有效表决权的的 100%通过。 （二）临时股东大会情况 1)、第 1 次临时股东大会的通知、召集、召开情况： 报告期内公司未召开临时股东大会 八、董事会报告 （一）报告期内整体经营情况的讨论与分析 公司主营业务：水力发电和供应、天然气供应、自来水生产和供应。 报告期内，公司紧紧围绕“管网情联大众、爱心起博生活”的经营服务理念，狠抓主业生产，各 项生产指标再创历史新高；加快了重点项目建设，推动企业发展；进一步强化管理，提升了企业核心 竞争力；深化改革，企业生机与活力进一步增强；狠抓优质服务，树立企业良好形象；积极拓展行业 范围，开发新的利润增长点。 2004 年公司实现了水、电、气主业快速发展和稳步增长，全年完成自发电量 2.77 亿 KWH，同比 增长 44.91％；完成售电量 4.57 亿 KWH，同比增长 30.10％；完成售气量 1231 万立方米，同比增长 41.49％；完成售水量 847 万吨，同比增长 1.19％；全年实现主营业务收入 22，236 万元，同比增幅 达 27.59％；实现净利润 2,426 万元同比增长 21.06％。各项指标再创公司历史最好水平。 11 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （二）报告期公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 (1)公司主营业务经营情况的说明 公司主营业务收入主要来自于水、电、气费收入。公司电力业务集发、供、输、配于一体，水电 装机容量 8.1 万 KW，2004 年实现售电收入 19,318.９４万元；供水业务覆盖整个广安市城区和岳池 县，2004 年实现售水收入 1,421.76 万元；供气业务覆盖整个广安市城区，2004 年实现售气收入 1,586.70 万元。 2004 年度，公司完成主营业务收入 22，236 万元较上一年度增长 27.59％。 (2)主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收入 占主营业务利润 分行业 主营业务收入 主营业务利润 比例(%) 比例(%) 电力 193,189,447.49 86.52 76,548,060.47 89.61 天然气 15,866,990.54 7.11 6,462,607.73 7.57 自来水 14,217,660.63 6.37 2,408,058.19 2.82 其中:关联交易 129,061.00 0.06 合计 223,274,098.66 / 85,418,726.39 / 内部抵消 911,442.43 / / 合计 222,362,656.23 100.00 85,418,726.39 100.00 (3)主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分产品 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 电力 193,189,447.49 86.52 76,548,060.47 89.61 天然气 15,866,990.54 7.11 6,462,607.73 7.57 自来水 14,217,660.63 6.37 2,408,058.19 2.82 其中:关联交易 129,061.00 0.06 合计 223,274,098.66 / 85,418,726.39 / 内部抵消 911,442.43 / / 合计 222,362,656.23 100.00 85,418,726.39 100.00 其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额 129,061.00 元。 (4)主营业务分地区情况表 单位:元 币种:人民币 占主营业务收 占主营业务利 分地区 主营业务收入 主营业务利润 入比例(%) 润比例(%) 广安市城区 130,080,991.07 58.50 54,950,833.25 64.33 广安市岳池县 91,813,568.42 41.29 30,566,045.52 35.78 华蓥市 468,096.74 0.21 -98,152.38 -0.11 其中:关联交易 129,061.00 0.06 合计 222,362,656.23 / 85,418,726.39 / 内部抵消 / / 合计 222,362,656.23 100.00 85,418,726.39 100.00 12 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 (5)生产经营的主要产品及市场占有率情况的说明 市场占有率 100%。 (6)占主营业务收入或主营业务利润总额 10%以上的主要产品 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电力 193,189,447.49 114,407,886.99 39.63 电力 193,189,447.49 114,407,886.99 39.63 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 (1)主要控股公司的经营情况及业绩 单位:万元 币种:人民币 主要产品或 公司名称 业务性质 注册资本 资产规模 净利润 服务 四川岳池爱众电力 电力生产及供 售电 3,000 14,259.86 249.86 有限公司 应 四川华蓥爱众发电 电力生产 发电 500 2,366.30 -59.19 有限公司 四川岳池爱众发电 电力生产 发电 3,000 32,735.87 409.20 有限公司 四川岳池爱众水务 自来水生产及 售水 1,300 2,210.41 -56.27 有限公司 供应 3、主要供应商、客户情况 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 104,946,817.53 占采购总额比重 93.66 前五名销售客户销售金额合计 34,501,039.73 占销售总额比重 15.51 （三）公司投资情况 报告期内公司投资额为 74,379,588.02 元人民币，比上年增加 30,876,249.20 元人民币，增加的 比例为 106.60％。 1、募集资金使用情况 公司于 2004 年通过首次发行募集资金 24,751.00 万元人民币，已累计使用 2,490.56 万元人民 币，其中本年度已使用 2,490.56 万元人民币，尚未使用 22,260.44 万元人民币 2004 年 8 月 20 日，公司首次向社会公众发行 6500 万股 A 股票，共募集资金 26000 万元，扣除 部分发行费用实际募集资金 24751 万元。募集资金到位后，公司设立了专户存储，并严格按照股东大 会审议通过的募集资金投向和照顾说明书中承诺项目使用募集资金。 13 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 2、承诺项目使用情况 单位:万元 币种:人民币 是否符 是否符 是否变 实际投入金 承诺项目名称 拟投入金额 预计收益 实际收益 合计划 合预计 更项目 额 进度 收益 广安凉滩电站二期工程 16,774.32 否 618.20 是 广安市城区天然气管网改 3,685.13 否 584.00 否 扩建工程 广安市城区给水管网改扩 3,506.07 否 901.30 是 建工程 广安区前锋 110 千伏输变 1,812.80 否 278.06 是 电工程 合计 25,778.32 / 2,381.56 / / 1)、广安凉滩电站二期工程 项目拟投入 16,774.32 万元人民币，实际投入 618.20 万元人民币， 2)、广安市城区天然气管网改扩建工程 项目拟投入 3,685.13 万元人民币，实际投入 584.00 万元人民币， 3)、广安市城区给水管网改扩建工程 项目拟投入 3,506.07 万元人民币，实际投入 901.30 万元人民币， 4)、广安区前锋 110 千伏输变电工程 项目拟投入 1,812.80 万元人民币，实际投入 278.06 万元人民币， 根据公司一届十三次董事会决议公司暂停了对广安市城区天然气管网改扩建工程投入（详情见 2004 年 11 月 4 日在公司信息披露指定媒体上就该事件的详细披露），截止到 2004 年 11 月 5 日公司 向该项目投入的募集资金总额为 584 万元。 公司其他募集资金项目截止到本报告期末严格按照招股书的承诺按计划、按进度建设。 3、非募集资金项目情况 1)、收购四川岳池爱众发电公司股权 公司出资 1,530 万元人民币投资该项目，已完成相关股权的工商变更手续， 2)、收购四川岳池爱众水务有限公司 公司出资 2,201 万元人民币投资该项目，已完成公司变更的工商手续， 3)、收购广安市辰星燃气公司资产 公司出资 220 万元人民币投资该项目，已完成相关资产的过户手续， 4)、投资四川华蓥爱众发电有限公司 公司出资 350 万元人民币投资该项目，已完成公司股权变更的工商手续， 5)、公司 2004 年度技改投资 公司出资 645 万元人民币投资该项目，本报告期末按时完成全年技改投资计划， （四）报告期内公司财务状况经营成果分析 单位:元 币种:人民币 增减幅度 项目名称 期末数 期初数 增减额 （％） 总资产 1,065,962,131.30 390,071,210.85 675,890,920.45 173.27 主营业务利润 85,418,726.39 63,421,733.99 21,996,992.4 34.68 净利润 24,261,579.47 20,040,416.68 4,221,162.79 21.06 现金及现金等价物净增加 218,628,677.57 14,091,111.23 204,537,566.34 1,451.54 额 股东权益 374,495,437.58 130,653,345.47 243,842,092.11 186.63 14 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 (1)总资产变化的主要原因是:1、报告期内公司首次发行股票，募集资金 2.47 亿元；2、公司报 告期内收购了四川爱众投资控股集团有限公司持有的四川岳池爱众发电有限公司 51％的股权（截止 到本报告期末四川岳池爱众发电有限公司总资产为 3.6 亿）合并范围增加。 (2)主营业务利润变化的主要原因是:1、公司主营业务增加所致；2、公司自发电量增加。 (3)净利润变化的主要原因是:1、主营业务收入增加以及主营业务盈利能力增强；2、对外投资收 益增加。 (4)现金及现金等价物净增加额变化的主要原因是公司首次向社会发行股票募集资金导致。 (5)股东权益变化的主要原因是公司首次发行股票募集资金所致。 （五）新年度经营计划 在 2005 年工作中，公司将进一步加强管理，坚持科学发展观，以精细化管理为手段，以体制创 新和科技进步为动力，实行生产经营和资本经营并重，不断提升企业整体实力和核心竞争力，努力实 现公司战略目标。 2005 年公司预计实现：主营业务收入 25,275 万元，发电量 4.19 亿 KWH,售电量５.８亿 KWH，售 水量 1，043 万吨，售气量 1，350 万立方米。 （六）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 1)、四川广安爱众股份有限公司第一届七次董事会，于 2004 年 1 月 13 日在公司会议室召开，会 议应到董事 9 名，实到董事 8 名,公司监事及高管人员列席了会议,符合《公司法》和《公司章程》的 规定。会议一致通过如下决议： 审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》，并报股东大会批准； 公司截止 2003 年末资产总额 39007 万元（较上年末增加 3880 万元，增幅 11%）；股东权益 13605 万 元（较上年末增加 2046 万元，增幅 15.66%）；利润总额 2589 万元（较上年增加 778 万元，增幅 63.45%）。 审议通过了《公司 2004 年度财务预算》，并报股东大会批准；2004 年预计实现收入 17910 万元，净 利润 2050 万元。 审议通过了公司 2003 年度利润分配的议案，并报股东大会批准； 审议通过了《公司 2004 年度长期投资方案》； 审议通过了《公司 2004 年度技改方案》； 审议通过了修改公司财务管理制度和合同管理制度议案； 审议通过了公司 2004 年度聘请会计师事务所议案。 2)、四川广安爱众股份有限公司第一届八次董事会，于 2004 年 5 月 9 日在公司二楼会议室召 开，会议应到董事 9 名，实到董事 9 名，公司监事及高管人员列席了会议，符合《公司法》和《公司 章程》的规定。会议一致通过如下决议： 审议通过了 2003 年度董事会工作报告； 审议通过了总经理工作报告； 审议通过了关于 2003 年度高管人员考核结果的报告； 审议通过了改选董事长的议案：同意李明平同志辞去公司董事长职务，选举罗庆红同志为公司董事 长。 审议通过了改聘总经理的议案：同意罗庆红同志辞去公司总经理职务，经公司董事长提名同意聘任陈 运海同志为公司总经理。 审议通过了聘任副总经理的议案：经总经理陈运海同志提名同意聘任余正军同志为公司副总经理。 审议通过了 2004 年度高管人员考核办法的议案； 审议通过了关于召开 2003 年年度股东大会的议案。 15 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 3)、四川广安爱众股份有限公司第一届九次董事会，于 2004 年 5 月 15 日在公司会议室召开，会 议应到董事 9 名，实到董事 8 名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议通过如下决议： 为了壮大公司主营业务，公司拟收购四川广安电力集团有限公司所控股的六家发电、天然气、自来水 企业，经董事会审议并分别表决，六项收购议案均获得通过： （1）收购四川广安电力集团有限公司所持有的武胜县天然气有限责任公司 70％股权。 （2）收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川武胜供水有限责任公司 70％股权。 （3）收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川省岳池富流滩发电有限责任公司 51％股权。 （4）收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川邻水县爱众水务有限责任公司 60％股权。 （5）收购四川广安电力集团有限公司所持有的邻水县燃气有限责任公司 70％股权。 （6）收购四川广安电力集团有限公司所持有的华蓥供排水公司 70％股权。 以上收购事项的交易价格均按集团公司与本公司共同认可的评估事务所的评估价进行。收购富流滩公 司 51％的股权（出资额 1530 万元），提请股东大会授权董事会参照评估价，在 1800 万元范围内决 定。 以上交易均属于关联交易，关联董事李明平同志在表决时予以了回避。 审议并通过了同意参与竞买岳池县财政所属国有独资企业－岳池县供排水公司的全部股东权益的议 案。 审议通过了提请股东大会授权公司董事会办理上述收购过程中的相关事宜的议案：包括但不限于在股 东大会决议范围内决定收购的进度、签署相关协议、办理登记、变更的相关手续等。 为提高公司议事效率，经与各股东协商，同意由公司股东四川广安电力集团有限公司依据公司股东大 会议事程序，将前述议案以临时提案的方式提交 2004 年 6 月 9 日召开的公司年度股东大会审议。 4)、四川广安爱众股份有限公司第一届十次董事会，于 2004 年 7 月 28 日上午 9 时在公司二楼会 议室召开。会议应到董事 9 名，实到董事 8 名,公司监事及高管人员列席了会议。会议由董事长罗庆 红先生主持，形成如下决议： 审议通过了公司 2004 年财务半年度报告议案； 公司截止 2004 年 6 月 30 日末资产总额 48468 万元；股东权益 14006 万元；2004 年 1—6 月实现主营 业务收入 9866 万元；利润总额 1135 万元；净利润 891 万元。 审议通过了聘任证券事务代表的议案。 5)、四川广安爱众股份有限公司第一届十一次董事会，于 2004 年 9 月 24 日通过通讯表决达成如 下决议： 同意公司按照招股说明书的承诺收购四川爱众投资控股集团有限公司所持有的四川岳池富流滩发电有 限公司 51%的股权，收购价格参照评估价确定为 1530 万元； 同意公司以 20 万元取得“广安旅游形象大使选拔活动”冠名权。。 6)、四川广安爱众股份有限公司第一届十二次董事会，于 2004 年 10 月 18 日上午 9 时在爱众公 司二楼会议室召开。会议应到董事 9 名，实到董事 8 名（邱煜功董事因事请假），公司监事及其他高 管人员列席了会议，符合《公司法》和公司《章程》的规定。会议由董事长罗庆红先生主持，经表决 一致形成如下决议： 审议通过了公司经营层 1—9 月份对公司董事会决议执行情况的报告； 审议通过了 2004 年第三季度报告的议案； 同意公司新增 5500 万元银行贷款（年利率 5.31%），主要用于支付岳池供排水公司、富流滩发电有 限公司股权收购款，广安区城市电网改造工程款，替换公司控股子公司富流滩发电有限公司 2001 年 所借银行 2200 万元借款(年利率 7.56%); 审议了公司《子公司管理办法》、《募集资金管理办法》、《创新激励管理办法》等规章制度草案， 并决定经有关部门修改后提交下次董事会审议表决。。 7)、四川广安爱众股份有限公司第一届十三次董事会，于 2004 年 11 月 3 日以通讯表决方式召 开，公司实有董事 9 名，参加表决董事 9 名，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经 9 名董 事认真研究，通过通讯记名方式表决（9 票赞成）一致达成如下决议： 决定暂时停止对广安市城区天然气管网改扩建工程项目的投入。该项目已被广安市发展计划委员会以 投入建设的部分区域尚存在争议为由,向四川省计委申请撤消了该项目的批文,虽然公司至尽未收到任 何撤消该项目的批文,但本着谨慎的态度,公司决定暂时停止对该项目的投入。 16 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 8)、四川广安爱众股份有限公司第一届十四次董事会，于 2004 年 11 月 30 日以通讯表决方式召 开,9 名董事表决一致通过了为四川岳池公司爱众电力有限公司向中国农业银行岳池县支行申请短期 流动资金贷款捌佰万元提供保证担保（保证担保期为半年），并承担保证连带责任。 9)、四川广安爱众股份有限公司第一届十五次董事会，于 2004 年 12 月 27 日以通讯表决方式召 开，公司实有董事 9 名，参加表决董事 9 名，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。经 9 名董 事认真研究，通过通讯记名方式表决（9 票赞成）一致达成如下决议： 鉴于国家宏观经济政策的调整和公司 2005 年的现金预算，决定增加公司借款规模 2500 万元。此次增 加的借款主要用于补充公司枯水期流动资金。同时授权经营层在 2005 年度根据实际情况,结合公司信 贷规模在银行授信额度内严格按照贷款银行的规定进行办理。 。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 1、2003 年度利润分配方案：经岳华会计师事务所审计，公司 2003 年度实现净利润 20,040,416.68 元,加年初未分配利润 79,699,55.87 元,可供分配利润为 28,010,372.55 元。依照 《公司法》和本公司公司章程规定提取法定盈余公积金 2,223,479.25 元和法定公益金 1,111,739.63 元。 2、2003 年度股东大会通过决议，同意公司收购四川省岳池富流滩发电有限责任公司 51%股权。该 决议已于 2004 年 9 月完成，并完成了相应的变更登记手续。 3、2003 年度股东大会通过决议，同意公司参与竞买岳池县供排水公司的全部股东权益。该决议 已于 6 月完成，并完成了相应的变更登记手续。 （七）利润分配或资本公积金转增预案 根据公司 2004 年度财务决算报告，公司 2004 年度实现净利润 24，261，579.47 元，加上年初未 分配利润 24，675，153.67 元，可供分配利润为 48936733.14 元。为保证公司发展等方面的资金需 求，根据《公司法》及公司章程规定，对公司 2004 年的利润分配提出如下方案： 1、根据公司章程规定，按净利润的 10%提取法定公积金； 2、根据公司章程规定，按净利润的 5%提取法定公益金； 3、在提取以上法定公积金、法定公益金后，剩余利润拟按 2004 年末总股本 165，170，844 股为基 数，每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），共分配现金红利 24775632.6 元，剩余未分配利润结转至 以后年度分配。 （八）注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于四川广安爱众股份有限公司 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 岳总专字[2005]第 009 号 四川广安爱众股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了四川广安爱众股份有限公司(以下简称“贵 公司”)于 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表、2004 年度的现金流量 表，并于 2005 年 4 月 14 日出具了岳总审字[2005]第 071 号无保留的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会证监发[2003]56 号《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》的要求，贵公司编制了后附的截止 2004 年 12 月 31 日 贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是 贵公司的责任。我们对情况表所载 资料与我所审计 贵公司 2004 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行 了核对，在所有重大方面没有发现不一致之外。除了对 贵公司实施 2004 年度会计报表审计中所执行 的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计，为了更好地理 解 贵公司控股股东及其他关联方资金占用情况，后附情况表应当与 贵公司会计报表一并阅读。 本专项说明仅作为 贵公司披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不得用任何其他目的。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国·北京 17 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 2005 年 4 月 14 日 关联方资金占用及偿还情况 单位:元 币种:人民币 本年 与上市公司 期末 占用 偿还 资金占用方 期初数 增加 本年减少数 占用原因 关系 数 方式 方式 数 广安市广安区光明实 母公司的控 尚未结算的 150,000 0 150,000.00 0 借款 业有限公司 股子公司 采购货款 四川岳池银泰投资 尚未收到的 参股股东 707,168.99 0 707,168.99 0 借款 （控股）有限公司 欠款 四川岳池银大建筑建 股东的子公 尚未收到的 72,246.60 0 72,246.60 0 借款 材工程有限公司 司 欠款 四川岳池银大建筑建 股东的子公 预付的工程 38,548.72 0 38,548.72 0 借款 材工程有限公司 司 款 （九）公司独立董事关于对外担保的专项说明及独立意见 作为四川广安爱众股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，我们根据《关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》证监发[2003]56 号及其他相关规定，在 对有关情况进行调查了解的基础上，就公司累计和当期对外担保情况、执行证监发[2003]56 号规定 情况作如下专项说明和独立意见： 1、专项说明 （1）、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守证监发[2003]56 号文的规定。 （2）、公司能够严格遵守《公司章程》、《四川广安爱众股份有限公司担保管理办法》等规定， 没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位及个人提供担保。 2、独立意见 公司不存在为关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用的情况，也不存在代关联方承担成 本和其他支出的情况。 公司不存在下列将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用的情形： （1）、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； （2）、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）、代控股股东及其他关联方偿还债务。 公司不存在任何对外担保的情况。 九、监事会报告 （一）监事会的工作情况 1、四川广安爱众股份有限公司于二 00 四年一月十三日下午 4 时在四川广安爱众股份有限公司四 楼会议室召开了第一届监事会第六次会议，出席会议的监事有金晟、刘孟林、唐凡春 3 人，占应到监 事总人数的 100%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会召集人金晟主持。会议一致 通过并形成如下决议：审议通过了《公司 2003 年度财务决算报告》，并报股东大会批准； 公司截止 2003 年末资产总额 39007 万元（较上年末增加 3880 万元，增幅 11%）；股东权益 13605 万 元（较上年末增加 2046 万元，增幅 15.66%）；利润总额 2589 万元（较上年增加 778 万元，增幅 63.45%）。 审议通过了《公司 2004 年度财务预算》，并报股东大会批准；2004 年预计实现收入 17910 万元，净 利润 2050 万元。 审议通过了公司 2003 年度利润分配的议案，并报股东大会批准； 审议通过了《公司 2004 年度长期投资方案》； 审议通过了《公司 2004 年度技改方案》； 审议通过了修改公司财务管理制度和合同管理制度议案； 18 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 审议通过了公司 2004 年度聘请会计师事务所议案。 2、四川广安爱众股份有限公司于二 00 四年五月九日下午 4 时在四川广安爱众股份有限公司四楼 会议室召开了第一届监事会第七次会议，出席会议的监事有金晟、刘孟林、唐凡春 3 人，占应到监事 总人数的 100%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会召集人金晟主持。会议一致通 过并形成如下决议：审议通过了 2003 年度监事会工作报告； 审议通过了总经理工作报告； 审议通过了关于 2003 年度高管人员考核结果的报告. 审议通过了 2004 年度高管人员考核办法的议案； 审议通过了关于召开 2003 年年度股东大会的议案。 3、四川广安爱众股份有限公司于二 00 四年五月十五日下午 4 时在四川广安爱众股份有限公司四 楼会议室召开了第一届监事会第八次会议，出席会议的监事有金晟、刘孟林、唐凡春 3 人，占应到监 事总人数的 100%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会召集人金晟主持。会议一致 通过并形成如下决议：，拟收购四川广安电力集团有限公司所控股的六家发电、天然气、自来水企 业： 收购四川广安电力集团有限公司所持有的武胜县天然气有限责任公司 70％股权。 收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川武胜供水有限责任公司 70％股权。 收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川省岳池富流滩发电有限责任公司 51％股权。 收购四川广安电力集团有限公司所持有的四川邻水县爱众水务有限责任公司 60％股权。 收购四川广安电力集团有限公司所持有的邻水县燃气有限责任公司 70％股权。 收购四川广安电力集团有限公司所持有的华蓥供排水公司 70％股权。 以上收购事项的交易价格均按集团公司与本公司共同认可的评估事务所的评估价进行。收购富流滩公 司 51％的股权（出资额 1530 万元），提请股东大会授权董事会参照评估价，在 1800 万元范围内决 定。 审议并通过了同意参与竞买岳池县财政所属国有独资企业－岳池县供排水公司的全部股东权益的议 案。 4、四川广安爱众股份有限公司于二 00 四年七月二十八日下午 4 时在四川广安爱众股份有限公司 四楼会议室召开了第一届监事会第九次会议，出席会议的监事有金晟、刘孟林、唐凡春 3 人，占应到 监事总人数的 100%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由监事会召集人金晟主持。会议一 致通过并形成如下决议：，审议通过了公司 2004 年财务半年度报告议案； 公司截止 2004 年 6 月 30 日末资产总额 48468 万元；股东权益 14006 万元；2004 年 1—6 月实现主营 业务收入 9866 万元；利润总额 1135 万元；净利润 891 万元。 5、四川广安爱众股份有限公司于二 00 四年十月十八日下午 4 时在四川广安爱众股份有限公司四 楼会议室召开了第一届监事会第十次会议，出席会议的监事有金晟、刘孟林、唐凡春 3 人，占应到监 事总人数的 100%，符合《公司法》和本公司章程的规定。会议由金晟先生主持。经与会监事认真审 议，以举手表决方式逐项通过如下决议：公司经营层 1—9 月份对公司董事会决议执行情况的报告； ;2004 年第三季度报告的议案；公司新增 5500 万元银行贷款（年利率 5.31%），主要用于支付岳池供 排水公司、富流滩发电有限公司股权收购款，广安区城市电网改造工程款，替换公司控股子公司富流 滩发电有限公司 2001 年所借银行 2200 万元借款(年利率 7.56%); 《子公司管理办法》;《募集资金管理办法》；《创新激励管理办法》. 2004 年度，公司监事会根据《公司法》、有关法律法规及《公司章程》，依法行使职权，履行 职责：及时了解公司生产经营情况，认真检查董事会提交股东大会审议的财务报告和相关资料，监督 公司财务及资金运作等情况，积极努力地开展各项工作，以保证公司规范运作和股东权益不受损害。 监事会会议情况 本报告期内本公司监事会共召开五次会议，此外监事会成员还参加了公司全年的 1 次股东大会，列席 了实地召开的 5 次董事会会议。 公司依法运作情况的独立意见 报告期内，监事会对公司管理层执行国家有关法律、法规的情况，执行股东大会、董事会决议的 情况实施了监督。未发现公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务时有违反国家法律、法 规、公司章程及管理制度的情况，没有发现任何损害公司利益和股东权益的行为。 19 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 公司财务情况的独立意见 监事会对岳华会计师事务所出具的关于公司 2004 年财务情况的审计报告进行了审阅，认为该报告 真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 公司首次募集资金使用情况的独立意见 监事会对公司首次募集资金进行了检查，公司募集资金按照上市公司募集资金使用管理办法执 行，专款专用，操作程序规范，一直处于受控状态。 公司关联交易情况的独立意见 监事会监督公司关联交易行为，认为本年度关联交易遵循公平、公正、公开的原则，公司及股东 利益未因关联交易而受损害。 公司资产收购、出售情况的独立意见 监事会认为本年度公司收购或出售资产行为的价格合理，交易公平，未发生内幕交易行为，没有 损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 十、重要事项 （一）重大诉讼仲裁事项 1、重大诉讼 1)、根据 1991 年四川省计委川计[1991]能 1005 号、原广安地区行署（广署发[1994]19 号 文）、原广安地委《会议记要》（广委纪[1994]16 号）及四川省建设厅相关批复，原广安区天然气 公司（广安区天然气公司后被广安市广安区人民政府行政划拨到四川爱众投资控股集团公司，2002 年集团公司又将广安区天然气公司注销，将其经营性资产增资注入到四川广安爱众股份有限公司，故 本案被告为四川爱众投资控股集团有限公司，第三人为四川广安爱众股份有限公司。）已经取得了广 安市城区供气资质和相应的投资立项批复，并已在广安城南新区、代市镇、前锋镇等城镇区域内（以 下简称“争议区域”）建成天然气管网，于 1995 年开始供气。但华蓥天然气有限责任公司又于 1999 年向广安市计委报请立项，申请在上述争议区域内进行管网建设，四川省计委在 1999 年以川计能源 （1999）1353 号文，对华蓥天然气有限责任公司在上述争议区域内建设天然气管网工程的立项和可 行性研究报告作出了同意实施的批复，双方争议由此产生。2001 年 11 月，华蓥市天然气有限责任公 司向四川省高级人民法院提出诉讼，其诉讼请求为：1、判令被告停止侵权行为，消除影响，恢复原 状；2、判令被告赔偿因侵权行为给其造成的各种经济损失 5000 万元；3、判令被告承担本案的诉讼 费用。集团公司及爱众股份公司认为，从 1992 年开始，广安天然气公司及后来爱众股份的建设、经 营管道天然气行为均得到有权部门的批准，在供区范围内的供气属于合法有效的经营行为。华蓥市天 然气有限责任公司所述损害事实与集团公司及爱众股份公司不存在法律上的因果关系。 该案至今尚未判决。 目前在省高院的组织下，诉讼双方拟以调解方式结案。初步和解方案为：原告华蓥市天然气有限责任 公司不再对争议区域内的天然气管网建设经营权主张权利，同时，原告将其在华蓥市城区已经建成并 经营、已取得建设厅“城市燃气企业资质证书”的天然气经营性资产，按公允价格转让给爱众股份。 现已由四川省高级人民法院委托中审会计师事务所进行评估，各方将在评估的基础上进行最后的实质 性谈判。目前尚未判决,各方有调解结案意愿,拟由本公司收购华蓥天然气公司的天然气资产,并已由 法院委托中审会计事务所进行评估,各方将在评估基础上进行最后实质性谈判.尚无结果. （二）报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、内容：2004 年 6 月 24 日，四川广安爱众股份有限公司向四川岳池供排水有限责任公司购买 四川岳池供排水有限责任公司产权和公司现有经营区域范围内三十年的城市供水特许经营权，该资产 的帐面价值为 21,254,032.08 元人民币，评估价值为 19,352,768.62 元人民币，实际购买金额为 22,010,000 元人民币， 2)、内容：2004 年 9 月 25 日，四川广安爱众股份有限公司向四川爱众投资控股集团有限公司购 买四川岳池富流滩发电有限责任公司 51%的股权，实际购买金额为 15,300,000 元人民币， 20 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 3)、内容：2004 年 3 月 31 日，四川广安爱众股份有限公司向四川爱众投资控股集团有限公司购 买四川华蓥天池湖发电有限责任公司 23.33%的股权，实际购买金额为 700,000 元人民币， 4)、内容：2004 年 3 月 31 日，四川广安爱众股份有限公司向杜中银购买四川华蓥天池湖发电有 限责任公司 23.33%的股权，实际购买金额为 700,000 元人民币， 5)、内容：2004 年 3 月 31 日，四川广安爱众股份有限公司向罗建国购买四川华蓥天池湖发电有 限责任公司 3.33%的股权，实际购买金额为 100,000 元人民币， 2、出售资产情况 1)、2004 年 10 月 27 日，四川广安爱众股份有限公司向公司控股子公司四川华蓥爱众发电有限 公司转让四川岳池供排水有限责任公司 30%的股权，实际出售金额为 4,000,000 元人民币， （三）报告期内公司重大关联交易事项 1、购买商品、接受劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 广安市 广安区 购买电 协商定 光明实 0.2 147,180 0.39 力 价 业有限 公司 2、销售商品、提供劳务的重大关联交易 占同类 关联交 关联交 关联交易价 关联交易金 交易额 结算方 市场价 对公司利润 关联方 易定价 易内容 格 额 的比重 式 格 的影响 原则 (％) 广安市 广安区 销售电 协商定 光明实 0.45 129,061 0.13 力 价 业有限 公司 3、资产、股权转让的重大关联交易 1)、本公司向控股股东四川爱众投资控股集团有限公司收购四川岳池富流滩发电有限责任公司 51%的股权，交易的金额为 1,530 万元人民币，定价的原则是此次关联交易价格是参照四川华衡资产 评估有限公司出据的关于四川岳池富流滩发电有限责任公司转让项目资产评估价确定的，资产的帐面 价值为 103.41 万元人民币，资产的评估价值为 2,105.70 万元人民币，该事项已于 2004 年 9 月 28 日 刊登在中国证券报、上海证券报、证券时报上。 2)、本公司向控股股东四川爱众投资控股集团有限公司收购所持有的华蓥发电公司的出资额 70 万元股权，交易的金额为 70 万元人民币，定价的原则是合同约定 （四）重大合同及其履行情况 1、托管情况 21 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 本年度公司无托管事项。 2、承包情况 本年度公司无承包事项。 3、租赁情况 本年度公司无租赁事项。 4、担保情况 单位:元 币种:人民币 担保类 担保是否已 是否为关联 担保对象 发生日期 担保金额 担保期限 型 经履行完毕 方担保 四川岳池爱 连带责 众电力有限 8,000,000 ～ 否 任担保 公司 报告期内担保发生额合计 8,000,000 报告期末担保余额合计 8,000,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 8,000,000 报告期末对控股子公司担保余额合计 8,000,000 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 8,000,000 担保总额占公司净资产的比例 0.02 5、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 6、其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 （五）公司或持有 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内或持续到报告期内，公司或持股 5%以上股东没有承诺事项。 （六）聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任岳华会计师事务所为公司的境内审计机构， 报告期内公司聘请岳华会计师事务所有限责任公司担任本公司审计工作，报告年度本公司支付给 岳华会计师事务所审计费用 47 万元。岳华会计师事务所已经为公司提供审计服务 3 年。 （七）公司、董事会、董事受处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所 的公开谴责。 （八）其它重大事项 报告期内公司无其他重大事项。 22 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 十一、财务会计报告 （一）、审计报告 审计报告 岳总审字[2005]第 071 号 四川广安爱众股份有限公司全体股东： 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重 大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会 计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的 审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有 重大方面公允反映了广安爱众股份 2004 年 12 月 31 日的财务状况和 2004 年度的经营成果及 2004 年 度的现金流量。 岳华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：刘贵彬 、姚焕然 中国 · 北京 2005 年 4 月 14 日 23 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （二）财务报表 资产负债表 2004 年 12 月 31 日 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 期初数 期末数 期初数 期末数 流动资产： 货币资金 43,879,091.83 262,507,769.40 34,031,249.05 251,396,251.91 短期投资 500,000.00 500,000.00 应收票据 3,017,731.50 700,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 7,766,083.29 13,927,107.52 4,870,960.20 2,514,449.80 其他应收款 19,147,222.41 14,830,054.63 4,760,875.93 66,108,837.68 预付账款 2,876,578.32 12,272,734.43 2,437,678.51 10,694,681.83 应收补贴款 存货 6,883,593.09 8,589,086.55 5,283,015.48 7,108,468.99 待摊费用 614,519.81 982,977.30 382,798.82 745,151.44 一年内到期的长期债权投资 8,315.35 其他流动资产 流动资产合计 81,667,088.75 316,135,776.68 52,266,577.99 339,267,841.65 长期投资： 长期股权投资 3,403,485.87 19,444,219.53 26,372,815.56 59,521,403.61 长期债权投资 长期投资合计 3,403,485.87 19,444,219.53 26,372,815.56 59,521,403.61 其中：合并价差 -3,021,750.00 15,078,112.57 其中：股权投资差额 固定资产： 固定资产原价 427,784,847.91 855,161,733.23 323,515,880.11 367,818,099.17 减：累计折旧 156,444,783.48 220,764,622.12 128,543,184.27 141,905,019.49 固定资产净值 271,340,064.43 634,397,111.11 194,972,695.84 225,913,079.68 减：固定资产减值准备 固定资产净额 271,340,064.43 634,397,111.11 194,972,695.84 225,913,079.68 工程物资 3,772,542.76 1,008,453.15 在建工程 8,982,368.12 60,212,232.41 6,897,770.32 30,960,173.99 固定资产清理 固定资产合计 280,322,432.55 698,381,886.28 201,870,466.16 257,881,706.82 无形资产及其他资产： 无形资产 24,113,203.68 24,619,188.66 12,875,931.29 13,629,874.06 长期待摊费用 565,000.00 7,381,060.15 565,000.00 641,522.82 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 24,678,203.68 32,000,248.81 13,440,931.29 14,271,396.88 递延税项： 递延税款借项 资产总计 390,071,210.85 1,065,962,131.30 293,950,791.00 670,942,348.96 流动负债： 短期借款 106,350,000.00 113,120,000.00 86,350,000.00 85,000,000.00 24 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 应付票据 应付账款 8,554,934.20 33,419,379.96 7,102,628.91 12,030,802.63 预收账款 3,844,386.93 2,862,833.61 2,764,026.55 2,148,077.98 应付工资 5,271,331.58 3,671,647.91 813,429.95 应付福利费 2,739,907.23 3,550,475.84 617,582.89 1,476,142.60 应付股利 1,240,000.00 23,428,359.60 1,240,000.00 22,825,632.60 应交税金 -4,304,119.84 -914,465.04 -2,576,524.65 -2,370,617.89 其他应交款 109,746.44 505,014.50 118,775.41 386,028.03 其他应付款 20,678,356.43 136,006,364.93 11,892,265.64 33,812,127.54 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 20,532,700.00 20,000,000.00 递延收益 3,214,750.74 7,137,157.29 3,214,750.74 7,137,157.29 其他流动负债 流动负债合计 147,699,293.71 343,319,468.60 111,536,935.44 182,445,350.78 长期负债： 长期借款 89,650,000.00 312,695,105.00 51,800,000.00 114,845,105.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 10,700,000.00 3,400,000.00 其他长期负债 长期负债合计 89,650,000.00 323,395,105.00 51,800,000.00 118,245,105.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 237,349,293.71 666,714,573.60 163,336,935.44 300,690,455.78 少数股东权益 22,068,571.67 24,752,120.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 100,170,884.00 165,170,884.00 100,170,884.00 165,170,884.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 100,170,884.00 165,170,884.00 100,170,884.00 165,170,884.00 资本公积 871,206.67 180,227,351.91 871,206.67 181,025,232.62 盈余公积 4,936,101.13 8,199,837.87 4,435,764.74 7,324,711.38 其中：法定公益金 1,645,367.05 2,733,279.29 1,478,588.25 2,438,926.40 未分配利润 24,675,153.67 20,897,363.80 25,136,000.15 16,731,065.18 拟分配现金股利 外币报表折算差额 减：未确认投资损失 所有者权益（或股东权益）合计 130,653,345.47 374,495,437.58 130,613,855.56 370,251,893.18 负债和所有者权益（或股东权 390,071,210.85 1,065,962,131.30 293,950,791.00 670,942,348.96 益）总计 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 25 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 利润及利润分配表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上期数 本期数 上期数 一、主营业务收入 222,362,656.23 174,283,247.01 130,080,991.07 106,622,970.44 减：主营业务成本 135,294,610.02 109,749,875.92 74,134,208.11 63,509,776.18 主营业务税金及附加 1,649,319.82 1,111,637.10 995,949.71 786,867.77 二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 85,418,726.39 63,421,733.99 54,950,833.25 42,326,326.49 加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 12,165,778.10 7,096,500.10 10,577,913.68 6,635,868.62 减: 营业费用 11,078,380.99 11,419,673.59 6,454,173.57 6,155,323.63 管理费用 35,782,136.77 24,133,857.44 27,925,898.96 16,479,935.83 财务费用 16,000,758.04 9,435,750.18 9,021,444.80 5,820,198.80 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 34,723,228.69 25,528,952.88 22,127,229.60 20,506,736.85 加：投资收益（损失以“-”号填列） 165,932.43 760,404.94 1,337,672.50 2,921,320.71 补贴收入 营业外收入 837,373.92 494,835.12 734,626.05 307,761.65 减：营业外支出 1,252,821.57 890,778.15 931,019.78 644,097.49 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 34,473,713.47 25,893,414.79 23,268,508.37 23,091,721.72 减：所得税 5,948,038.84 3,776,824.14 4,008,864.10 3,017,844.95 减：少数股东损益 3,051,753.19 2,076,173.97 加：未确认投资损失(合并报表填列) -1,212,341.97 五、净利润（亏损以“-”号填列） 24,261,579.47 20,040,416.68 19,259,644.27 20,073,876.77 加：年初未分配利润 24,675,153.67 7,969,955.87 25,136,000.15 8,073,204.90 其他转入 六、可供分配的利润 48,936,733.14 28,010,372.55 44,395,644.42 28,147,081.67 减：提取法定盈余公积 2,175,824.50 2,223,479.25 1,925,964.43 2,007,387.68 提取法定公益金 1,087,912.24 1,111,739.63 962,982.21 1,003,693.84 提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 45,672,996.4 24,675,153.67 41,506,697.78 25,136,000.15 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 24,775,632.60 24,775,632.60 转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 20,897,363.80 24,675,153.67 16,731,065.18 25,136,000.15 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 26 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 现金流量表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并数 母公司数 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 271,831,826.32 170,841,110.82 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 8,875,449.02 22,025,959.18 现金流入小计 280,707,275.34 192,867,070.00 购买商品、接受劳务支付的现金 142,991,466.60 84,099,707.87 支付给职工以及为职工支付的现金 32,320,266.09 19,129,774.03 支付的各项税费 28,612,067.19 19,926,437.24 支付的其他与经营活动有关的现金 64,540,240.90 73,875,544.78 现金流出小计 268,464,040.78 197,031,463.92 经营活动产生的现金流量净额 12,243,234.56 -4,164,393.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 527,374.52 527,374.52 其中：出售子公司收到的现金 取得投资收益所收到的现金 650,690.00 650,690.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的 1,548,050.00 1,543,050.00 现金 收到的其他与投资活动有关的现金 1,574,339.86 现金流入小计 4,300,454.38 2,721,114.52 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的 61,315,269.10 43,774,015.91 现金 投资所支付的现金 35,980,270.00 35,980,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 97,295,539.10 79,754,015.91 投资活动产生的现金流量净额 -92,995,084.72 -77,032,901.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 247,510,323.95 247,510,323.95 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 借款所收到的现金 196,000,000.00 168,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 443,510,323.95 415,510,323.95 偿还债务所支付的现金 127,100,000.00 106,300,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,029,796.22 10,648,025.78 其中：支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 144,129,796.22 116,948,025.78 27 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 筹资活动产生的现金流量净额 299,380,527.73 298,562,298.17 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 218,628,677.57 217,365,002.86 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,261,579.47 19,259,644.27 加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) 3,051,753.19 减：未确认的投资损失 1,212,341.97 加：计提的资产减值准备 -689,341.66 2,637,118.73 固定资产折旧 21,941,999.79 13,043,142.99 无形资产摊销 700,014.99 452,057.20 长期待摊费用摊销 293,751.58 66,205.58 待摊费用减少（减：增加） -368,457.49 -362,352.62 预提费用增加（减：减少） 处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 300,542.10 294,722.10 (减:收益) 固定资产报废损失 财务费用 16,665,108.48 9,403,130.78 投资损失（减：收益） -165,932.43 -1,337,672.50 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -1,891,880.13 -1,661,004.05 经营性应收项目的减少(减：增加) -28,092,990.34 -67,834,388.18 经营性应付项目的增加(减：减少) -22,550,571.02 21,875,001.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 12,243,234.56 -4,164,393.92 2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 262,507,769.40 251,396,251.91 减：现金的期初余额 43,879,091.83 34,031,249.05 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 218,628,677.57 217,365,002.86 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 28 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 合并资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 3,124,972.70 1,312,226.71 1,312,226.71 1,812,745.99 其中：应收账款 1,716,824.14 707,007.34 707,007.34 1,009,816.80 其他应收款 1,408,148.56 605,219.37 605,219.37 802,929.19 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 350,836.13 164,449.46 164,449.46 186,386.67 其中：库存商品 207,563.14 21,176.47 21,176.47 186,386.67 原材料 143,272.99 143,272.99 143,272.99 长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 973,091.00 973,091.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 母公司资产减值表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 本期 本期减少数 项目 期初余额 期末余额 增加数 转回数 合计 坏账准备合计 2,215,421.67 2,850,840.08 1,155,298.63 1,155,298.63 3,910,963.12 其中：应收账款 1,564,449.24 1,155,298.63 1,155,298.63 409,150.61 其他应收款 650,972.43 2,850,840.08 3,501,812.51 短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 存货跌价准备合计 350,836.13 164,449.46 164,449.46 186,386.67 其中：库存商品 207,563.14 21,176.47 21,176.47 186,386.67 原材料 143,272.99 143,272.99 143,272.99 长期投资减值准备合计 29 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 其中：长期股权投资 长期债权投资 固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 在建工程减值准备 973,091.00 973,091.00 委托贷款减值准备 资产减值合计 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 股东权益增减变动表 2004 年 编制单位: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 一、实收资本（或股本） 期初余额 100,170,884.00 100,170,884.00 本期增加数 65,000,000.00 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增资本（股本） 65,000,000.00 本期减少数 期末余额 165,170,884.00 100,170,884.00 二、资本公积 期初余额 871,206.67 450,988.26 本期增加数 179,356,145.24 其中：资本（或股本）溢价 179,275,570.25 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 420,218.41 关联交易差价 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 80,574.99 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 180,227,351.91 871,206.67 三、法定和任意盈余公积 期初余额 3,290,734.08 1,067,254.83 本期增加数 2,175,824.50 2,223,479.25 其中：从净利润中提取数 2,175,824.50 2,223,479.25 30 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 法定盈余公积 2,175,824.50 2,223,479.25 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 5,466,558.58 3,290,734.08 其中：法定盈余公积 5,466,558.58 3,290,734.08 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金 期初余额 1,645,367.05 533,627.42 本期增加数 1,087,912.24 1,111,739.63 其中：从净利润中提取数 1,087,912.24 1,111,739.63 本期减少数 其中：其他集体福利支出 期末余额 2,733,279.29 1,645,367.05 五、未分配利润 期初未分配利润 24,675,153.67 7,969,955.87 本期净利润（净亏损以“-”号填列） 24,261,579.47 20,040,416.68 本期利润分配 28,039,369.34 3,335,218.88 期末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列） 20,897,363.80 24,675,153.67 公司法定代表人: 罗庆红 主管会计工作负责人: 贺图林 会计机构负责人: 孙小刚 公司概况 四川广安爱众股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系四川渠江电力有限公司，该公司系经广 安县国有资产管理局 1998 年 10 月 7 日广国资（1998）第 26 号文《关于四川渠江电力有限责任公司 股权设置方案的批复》之批准设立为有限责任公司。 2002 年 10 月 16 日，经四川省人民政府以川府函[2002]286 号文批准，在四川渠江电力有限公司以 2002 年 8 月 31 日为基准日整体变更为股份有限公司，各股东按原持有四川渠江电力有限公司的股权 所占比例享有的净资产折算为对本公司的出资。 本公司二 OO 三年度第一次临时股东大会决议, 申请向社会公开发行人民币普通股（A 股），并经中 国证券监督管理委员会证监发行字[2004]136 号文核准，于 2004 年 8 月 20 日通过上海证券交易所及 深圳证券交易所系统，采用全部向二级市场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A 股） 65,000,000 股，每股发行价人民币 4.00 元。变更后的注册资本为人民币 165,170,884.00 元。 股东名称 出资额(万元) 出资比例（%） 四川爱众投资控股集团有限公司 6,248.6597 37.83% 四川省电力开发公司 1,171.9993 7.10% 四川省岳池银泰投资（控股）有限公司 797.3602 4.83% 四川省广安花园制水有限公司 497.8493 3.01% 成都利融贸易有限公司 439.7502 2.66% 四川省广安神龙茧丝绸有限公司 219.3742 1.33% 广安市山里人纯净水有限公司 146.2495 0.89% 重庆三峡电缆厂 99.1692 0.60% 31 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 重庆力江铝业有限公司 99.1692 0.60% 重庆江南线路器材有限公司 99.1692 0.60% 重庆市北部电力物资有限公司 99.1692 0.60% 南充通力贸易有限公司 99.1692 0.60% 社会公众股 6500.0000 39.35% 合计 16,517.0884 100.00% 2OO2 年 11 月 6 日四川省工商行政管理局核发了本公司《企业法人营业执照》，注册号 5100001814993（1-1），住所：四川广安市广安区渠江北路 86 号，法定代表人：罗庆红（原法定代 表人为李明平，2004 年 5 月 9 日经第一届八次董事会决议变更为罗庆红），注册资本人民币壹亿陆 仟伍佰壹拾柒万零捌佰元，经营范围：水力发电、供电、天然气供应、自来水生产及供应；水、电、 气仪表校验、安装、调试；销售高低压电器材料、燃气炉具、建筑材料、五金、交电、钢材、管材、 消毒剂。 本公司现下设发变电分公司、天然气分公司、供电分公司、供排水分公司、物资分公司、安装分公 司。 2000 年 7 月 28 日，本公司与四川省岳池银泰投资（控股）有限公司[原名为四川省岳池电力（集 团）有限责任公司](以下简称“银泰投资公司”)共同设立了四川岳池爱众电力有限公司[原名为四川 渠江电力(岳池)有限责任公司]（以下简称“岳池电力公司”），注册资本 3,000 万元，其中：本公 司出资 1,530 万元，占注册资本的 51％，银泰投资公司出资 1,470 万元，占注册资本的 49％。 根据四川省天然气汽车工作协调领导小组办公室[川气汽办（2000）77 号文]《新建城南 CNG 加气站 项目立项的批复》之规定，2002 年 3 月 18 日本公司与中国石油天然气股份有限公司（以下简称“中 油公司”）签订了合资协议书，投资组建广安爱众压缩天然气有限责任公司，本公司出资 325 万元， 占注册资本的 50%,中油公司出资 325 万元，占注册资本的 50%。 根据 2004 年 3 月 31 日《关于对四川华蓥天池湖发电有限公司增资扩股的协议》及杜中银与本公司、 四川爱众投资控股集团有限公司[原名为四川省广安电力（集团）有限公司]（以下简称“爱众集团公 司”）与本公司、罗建国与本公司的股权转让协议，本公司增资 200 万元并收购以上单位（个人）股 权 150 万元，增资后四川华蓥爱众发电有限公司（原四川华蓥天池湖发电有限公司，以下简称“华蓥 发电公司”）股本为 500 万元，其中：本公司投资 350 万元，占 70%，罗建国投资 70 万元，占 14%， 苟明灿投资 80 万元，占 16%。 根据 2004 年 6 月 24 日本公司与四川省岳池县人民政府签定的《四川岳池供排水有限责任公司产权及 城市供水特许经营权转让协议》,本公司以 2,201 万元购买四川岳池供排水有限责任公司全部产权和 公司现有经营区域范围内三十年的城市供水特许经营权。2004 年 12 月 14 日四川岳池供排水有限责 任公司更名为四川省岳池爱众水务有限责任公司（以下简称“岳池水务公司”）。 根据 2004 年 9 月 25 日与爱众集团公司签定的《股权转让协议》，本公司出资 1,530 万元购买爱众集 团公司所持有的四川省岳池爱众发电有限公司（原四川省岳池富流滩发电有限公司，以下简称“岳池 发电公司”）51%的股权。购买完成后，本公司占全部股份的 51%，银泰投资公司占全部股份 49%。 （三）公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则 以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 32 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 5、外币业务核算方法 年度内发生的外币业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的基准汇价折合为人民币记账。 年度终了，货币性项目中的外币余额按年末基准汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额，即为汇 兑损溢。对于与购建固定资产等直接相关的汇兑损溢，在资产达到预定可使用状态之前发生的，予以 资本化记入相关固定资产的购建成本，其他汇兑损益记入当期损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金等价物为本公司持有期限较短（自获得之日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知 金额现金的、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资按实际成本计价，实际取得的短期投资利息及股利冲减短期投资成本。期末短期投资按 成本与市价孰低法计价，并按单项投资计提跌价准备。 8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或者因债务人死 亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或者因债务人逾期未履行偿债义务超过三 年仍然不能收回的应收账款和其他应收款，经法定程序审核批准，该应收款项列为坏账损失。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收 款）按余额百分比法和个别认定法计提坏账准备，应收款项的计提比例为 5％，可收回性较差的应收 款项单独计提坏账准备。 9、存货核算方法 （1）本公司存货包括原材料、库存商品、低值易耗品等。 （2）原材料采购以实际成本计价，发出计价采用加权平均法； （3）库存商品采用售价法核算，实际成本与售价之间的差异记作商品进销差价账户，月度终了，按 商品进销差价率计算分摊本月已销商品应分摊的进销差价；编制会计报表时，商品进销差价余额作为 存货的减项，减少存货的账面余额； （4）低值易耗品采购时以实际成本计价,领用时采用五五摊销法核算； （5）存货的盘存制度为永续盘存制； （6）存货跌价准备的核算：本公司按单项提取存货跌价准备，资产负债表日，存货按成本与可变现 净值孰低计价，按其可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，存货跌价损失记入当期损益类账 项。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 ①股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长期投资按投出现金及固 定资产、无形资产的账面净值计价入账。 ②股权投资差额的核算：股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投 资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额；股权投资差额按下述期限平均摊销，记入 投资收益（损失）：合同规定投资期限的，按投资期限平均摊销，没有规定投资期限的，按十年的期 限平均摊销；自 2003 年 3 月 17 日始，按照财政部财会(2003)10 号文《关于执行和相关会计准则有 关问题解答（二）》的规定，长期股权投资初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益中所占份 额的差额，不再记入股权投资差额，而记入资本公积。 ③对被投资单位的长期股权投资采用下列会计处理方法： 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占该单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具 有重大影响的采用成本法核算； 33 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%至 50%，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法 核算，中期期末或年度终了，按应享有（或应分担）的被投资单位当期实现的净利润份额（或净亏损 份额）调整投资的账面价值，并作为当期投资收益（或损失）；本公司按被投资单位宣告分派的利润 或现金股利计算应分得的部分，减少投资的账面价值；本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以 投资账面价值减记至零为限； 投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上以及投资额虽占被投资单位有表决权资本总额不足 50%，但本公司对其实质上拥有控制权的，采用权益法核算并对其会计报表予以合并。 （2）长期债权投资 ①长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本。实际支付的全部价款（包括税 金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚领取的利息作为初始投资成本。如果所支付的税金、手 续费等相关费用金额较小，直接计入当期财务费用，不记入初始投资成本。 ②长期债权投资利息收入的确认。长期债券投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入；长 期债券投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和记入初始投资 成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价和折价；债券的溢价或折价在债券存续间内 于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 ③处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备的核算 期末或年终，本公司按个别投资项目的可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备，记入 当期损益。 对有市价的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：①市价持续 2 年低于账面价值；② 该项投资暂停交易 1 年；③被投资单位当年发生严重亏损；④被投资单位持续两年发生亏损；⑤被投 资单位进行清理整顿、清算或出现其它不能持续经营的迹象。 对于无市价的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备：①影响被投资单位经营的政治或 法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损；②被投资 单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被 投资单位财务状况发生严重恶化；③被投资单位所从事产业的生产技术或竞争者数量等发生变化，被 投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化；④被投资单位的财务状况、现金流量发 生严重恶化，如进行清理整顿、清算等。 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复，在原已确认的投资损失的数额内转回。 11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法 （1）固定资产标准:使用年限在一年以上的房屋建筑物、运输设备、生产设备、检验试验设备、 仪器及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产、经营主要设备的物品、单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产的计价：固定资产以实际成本计价，惟集团公司增资时投入的原广安市广安区天然 气公司、广安市广安区供排水有限责任公司（除花园水厂外）、城北水厂的经营性固定资产和外购四 九滩水电站大坝、办公大楼及冲沙闸水电站以四川华衡资产评估有限公司川华资评字（2002）第 42 号、90 号、91 号《资产评估报告书》确定的评估价值计价。 （3）固定资产折旧方法：采用平均年限法，按固定资产的原价、估计使用年限和预计残值（原价 的 3%）确定其折旧率；已计提减值准备的固定资产按照原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面 净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调 整。固定资产分类及各类折旧率列示如下： 固定资产类别 预计使用年限（年） 年折旧率% 房屋、建筑物及构筑物 20-55 1.76-4.85 电气线路及设备 13-35 2.77-7.46 机械设备 9-30 3.23-10.78 电子及通讯设备 5-21 4.62-19.40 运输设备 5-12 8.08-19.40 其他 3-6 16.17-32.33 34 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （4）固定资产减值准备：本公司于期末对固定资产进行逐项检查。如果由于市价持续下跌，或技术 陈旧、损坏、长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账 面价值的差额计提固定资产减值准备。当本公司固定资产存在以下情况时，按该项固定资产的账面价 值全额计提固定资产减值准备：①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的； ②由于技术进步等原因，已不可使用的；③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品 的；④已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的；⑤其他实质上已经不能再给本公司带来经 济效益的。 12、在建工程核算方法 （1）本公司在建工程均以实际成本核算，已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自 达到预定可使用状态日起按工程预算造价、工程成本等资料估价转入固定资产,竣工决算办理完毕 后，再作相应调整。 （2）本公司于期末对在建工程进行全面的检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项在建工程 的可收回价值低于账面价值的差额计提在建工程减值准备：①长期停建，并且预计在未来的三年内不 会重新开工的在建工程；②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经 济利益具有很大的不确定性；③其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 13、无形资产计价及摊销方法 （1）本公司无形资产包括土地使用权和软件。 土地使用权按实际成本计价，在受益年限内平均摊销。 软件按实际成本计价，在五年内平均摊销。 （2）本公司于期末检查各项无形资产，对预计可收回金额低于账面价值的，按预计可收回金额低于 账面价值的差额计提无形资产减值准备。当存在下列一项或若干项情况时,将该项无形资产的账面价 值全部转入当期损益：①该项无形资产已被其他新技术替代，并且无使用和转让价值；②该项无形资 产已超过法律保护期限，并且不能带来经济效益；③其他足以证明该项无形资产已经丧失了使用价值 和转让价值的情况。 14、开办费长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按形成时发生的实际成本计价，在受益期内平均摊销；合同未约定受益期限的，按 10 年平均摊销。 15、借款费用的会计处理方法 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合下述 资本化条件的前提下予以资本化，记入该项资产的成本；其它的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑 差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定 可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用；如果辅 助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 因安排其它借款而发生的辅助费用于发生时确认为当 期费用。 （2）以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本 化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化， 将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 因购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权 平均数与资本化率的乘积。 16、预计负债的确认原则 35 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债中列示为负债： ①该义务是本公司承担的现时义务；②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；③该义务的金 额能够可靠地计量。 17、收入确认原则 （1）产品销售：本公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，本公司既没有保留 通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的产品实施实际控制，与交易相关的经济利益已 经流入或能够流入公司，与销售该产品相关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。 （2）提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计量，其经济利益已经流入或能够流入，确认 收入的实现。 （3）他人使用资产：按与相关的经济利益已经流入或能够流入，且收入的金额能够可靠地计量时确 认收入。 18、所得税的会计处理方法 采用应付税款法。 19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： （1）合并会计报表系按照财政部《合并会计报表暂行规定》及其他相关规定编制的。本公司对 拥有被投资单位 50%以上表决权资本，或虽不足 50%、但具有实际控制权的，纳入合并会计报表的合 并范围。合并会计报表系以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，将 相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及其未实现损益全部抵销，逐项合并，单独列示少 数股东权益和少数股东损益。 （2）少数股东权益的数额系根据本公司所属各子公司所有者权益的数额减去母公司所拥有的份额计 算确定；少数股东损益系根据本公司所属各子公司年度内实现的损益扣除母公司投资收益后的余额计 算确定。 （3）子公司所采用的会计政策和会计估计与本公司不一致的，在编制合并会计报表前，本公司已按 照本公司的会计政策和会计估计对子公司的会计报表进行了相应的调整。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 （四）税项 1、增值税：本公司销售电力、水等商品和提供应税劳务（除电力安装、水管道安装劳务）按 6% 计缴；销售天然气按 13%计缴，根据国家税务局（财税[2003]16 号）《关于营业税若干政策问题的通 知》之规定，本公司向购买方收取的管道煤气初装费、手续费和代收款以前按营业税 3%计缴现改为 按增值税 13%计缴；本公司之控股子公司岳池电力公司销售商品和提供应税劳务（除电力安装、水管 道安装劳务）按 17%计缴，从 2002 年 5 月起电力销售按 6%计缴；本公司之控股子公司岳池水务公司 售水按 6%计缴；维修按 17%计缴。本公司之控股子公司华蓥发电公司电力销售按 6%计缴。本公司之 控股子公司岳池发电公司电力销售按 17%计缴； 2、营业税：按提供电安装、水管道安装劳务收入的 3％计缴；按校表劳务收入的 5％计缴；按仓储收 入的 5%计缴;按租赁收入的 5%计缴；按手续费收入的 3%计缴； 36 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 3、城市维护建设税：本公司、华蓥发电公司按流转税额的 7％计缴;岳池电力公司、岳池水务公司、 岳池发电公司按流转税额的 5％计缴； 4、教育费附加：按流转税额的 3％计缴； 5、企业所得税：根据四川省地方税务局（川地税函[2003]117 号）《关于同意四川广安爱众股份有 限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，本公司以生产水电、自来水生产及供应 天然气为主，符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》，同意 2002 年度企业所得税 减按 15%税率征收。根据广安市地方税务局[广市地税函（2003）107 号]同意本公司 2003 年度企业所 得税减按 15%税率征收，其次年或以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按 15%税率计算 预征税额，经主管税务机关审核批准后，可按 15%税率汇算清缴；根据广安市地方税务局[广市地税 函(2005)20 号]同意本公司 2004 年度企业所得税减按 15%税率征收入，2002 年度以前按应纳税所得 额的 33%计缴； 本公司之控股子公司岳池电力公司根据广安市地方税务局（广市地税函[2003]105 号）《关于同意四 川岳池爱众电力有限公司享受西部大开发企业所得税优惠政策的批复》之规定，该公司其产品和产业 符合《当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术目录》，同意 2003 年度企业所得税减按 15%税率 征收，其次年或以后年度在月末或季末进行企业所得税申报时，可按 15%税率计算预征税额，经主管 税务机关审核批准后，可按 15%税率汇算清缴；2004 年度岳池电力公司未取得主管税务机关批准，故 2004 年仍按 33%税率计缴； 本公司子控股子公司岳池水务公司、岳池发电公司、华蓥发电公司按应纳税所得额的 33%计缴； 6、其他税项：按国家有关的具体规定计缴。 （五）控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例 是 法定 (%) 否 单位名称 注册地 代表 注册资本 经营范围 投资额 直 间 合 人 接 接 并 岳池县九 岳池爱众电 罗庆 电力生产及 龙镇新东 30,000,000.00 15,300,000.00 51 是 力公司 红 供应 街1号 华蓥市禄 华蓥爱众发 苟明 电力生产及 市镇月亮 5,000,000.00 3,500,000.00 70 是 电公司 灿 供应 坡村 岳池爱众发 岳池县罗 李成 电力生产及 30,000,000.00 15,300,000.00 51 是 电公司 渡镇 林 供应 岳池县九 自来水、纯 岳池爱众水 彭业 龙镇建设 13,000,000.00 净水生产及 13,000,000.00 100 是 务公司 蜀 路 19 号 供应 广安爱众压 广安市城 CNG 压缩天 缩天然气有 南广武路 曾义 6,500,000.00 3,540,683.94 50 否 然气 限责任公司 口 1)、合并报表范围发生变更的内容和原因 （1）2002 年 3 月 18 日本公司与中油公司投资组建广安爱众压缩天然气有限责任公司，本公司 出资 325 万元，占注册资本的 50%,中油公司出资 325 万元占注册资本的 50%。根据出资协议和章程规 定，董事会成员 5 人，其中中油公司 3 人，本公司 2 人，且财务经理由中油公司委派，本公司未实际 控制广安爱众压缩天然气有限责任公司的财务和经营政策，按《合并会计报表暂行规定》之要求，未 纳入合并会计报表范围。该公司相关财务信息如下： 37 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 单位：人民币元 项 目 2003 年 占合并会计报表的比例% 2004 年 占合并会计报表 的比例% 资产总额 8,998,836.73 2.31 9,293,125.93 0.87 净资产 7,799,645.28 5.97 7,896,895.05 1.98 主营业务收入 4,295,085.85 2.46 6,344,399.09 2.85 净利润 623,848.66 3.11 889,063.26 3.66 （2）2003 年 5 月 13 日本公司与广安市辰星燃气有限公司达成《设立广安爱众燃气有限公司出资协 议》，合同约定本公司以货币资金 285 万元和天然气管道作价 135 万元，共计 420 万元出资，占注册 资本的 70%；广安市辰星燃气有限公司以其所有的土地、房产及设备等资产作价 180 万元出资，占注 册资本的 30%。因该公司在筹建期间，2003 年度本公司未将其纳入合并会计报表范围。2004 年 10 月 22 日本公司通过四川广安万兴拍卖有限责任公司，以 220 万元拍得广安市辰星燃气有限公司所持拟 设立的广安爱众燃气有限公司 30%股份所占资产，本公司已支付购买款 120 万元。因 2004 年度该公 司已取消设立，本年度也未纳入合并会计报表范围。 （3）2004 年 3 月 31 日本公司分别与爱众集团公司、杜中银、罗建国达成《股权转让协议》，合同 约定本公司分别以现金或双方认可的其他方式 70 万元、70 万元、10 万元购买以上单位及个人持有华 蓥发电公司股权。同日，本公司与华蓥发电公司达成《关于对四川华蓥市天池湖发电有限责任公司增 资扩股的协议》，约定本公司对华蓥发电公司增加注册资本 200 万元。经过上述股权转让和增资后， 华蓥发电公司的注册资本增加到 500 万元，本公司持有 350 万元，占出资总额的 70%，本公司已按合 同约定支付了全部购买款项，并将其纳入合并报表范围。 （4）根据 2004 年 6 月 24 日本公司与四川省岳池县人民政府签定的《四川岳池供排水有限责任公司 产权及城市供水特许经营权转让协议》,本公司以 2,201 万元购买四川省岳池爱众水务有限责任公司 （原四川岳池供排水有限责任公司）全部产权和公司现有经营区域范围内三十年的城市供水特许经营 权，本公司已按合同支付了 2,000 万元购买款。2004 年 10 月 27 日本公司与华蓥发电公司签定《股 权转让协议》将四川岳池供排水有限责任公司 30%的股权，以 400 万元的价格转让给华蓥发电公司。 转让股权后本公司占全部股份的 70%；华蓥发电公司占全部股份的 30%。截止 2004 年 12 月 31 日，由 于华蓥发电公司尚未支付股权购买款，故本公司对岳池水务公司仍按 100%合并会计报表。 （5）根据 2004 年 9 月 25 日与爱众集团公司签定的《股权转让协议》，本公司出资 1,530 万元购买 爱众集团公司所持有的四川省岳池爱众发电有限公司 51%的股权。购买完成后，本公司占全部股权的 51%，银泰投资公司占 49%。本公司已按合同约定支付了全部购买款项，并从 2004 年 10 月 1 日将其 纳入合并报表范围。 （六）合并会计报表附注: 1、货币资金： （1）货币资金分类 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 现金 161,030.49 86,931.51 银行存款 262,346,738.91 43,792,160.32 其他货币资金 合计 262,507,769.40 43,879,091.83 本公司存于中国农业银行广安区农行营业部 22-671201140000045 账户 50,000,000.00 元存款为 一年定期存款，期限为 2004 年 11 月 19 日至 2005 年 11 月 19 日。 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 498.25%，主要系本公司 2004 度公开发行股票募集资金，尚有部 分按招股说明书规定的募集资金用途未投入使用所致。 2、短期投资： 38 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 基金投资系本公司购买易方达成基金 50 万基金单位，每基金单位资产价值为人民币 1 元。2004 年 9 月 22 日该项投资以 52.73 万元转让后收回。 3、应收票据： 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,017,731.50 合计 3,017,731.50 无应收票据质押、抵押和贴现。 4、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 龄 计提比 账面净额 计提比 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 一 年 12939395.97 86.63 646969.80 5.00 12292426.17 6744109.81 71.12 374341.42 5.00 6369768.39 以 内 一 至 1655786.97 11.09 82789.35 5.00 1572997.62 2027059.14 21.38 630744.24 31.12 1396314.9 二 年 二 至 64930.24 0.43 3246.51 5.00 61683.73 711738.48 7.50 711738.48 100.00 三 年 三 年 276811.14 1.85 276811.14 100.00 以 上 合 14936924.32 100.00 1009816.80 13927107.52 9482907.43 100.00 1716824.14 7766083.29 计 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本 转回数 期 转 转 项目 期初余额 增 期末余额 转回数 出 销 合计 加 数 数 数 应收帐款坏帐准备 1,716,824.14 707,007.34 707,007.34 1,009,816.80 39 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 12,554,060.10 84.05 6,504,992.77 68.60 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比 单位名称 欠款金额 间 因 额 例 四川省电力公司 8,084,681.14 1 年以内 404,234.06 5.00 四川省岳池县建设委员会 2,935,123.92 1 年以内 146,756.20 5.00 四川省广安市建设委员会 569,839.56 1 年以内 28,491.99 5.00 四川省广安恒立化工有限公 501,891.08 1 年以内 25,094.55 5.00 司 四川达源电力有限责任公司 462,524.40 1 年以内 23,126.22 5.00 合计 12,554,060.10 / / 627,703.02 / （5）应收帐款坏帐计提情况 单位:元 币种:人民币 与本公司 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏帐 单位名称 欠款金额 关系 时间 原因 额 例(%) 原因 广安浓溪砖 3 年以 36,313.86 36,313.86 100.00 经营困难 厂 上 3 年以 世纪大酒店 70,026.33 70,026.33 100.00 停业 上 浓洄镇开发 3 年以 36,013.00 36,013.00 100.00 停工 区集资房 上 3 年以 零星用户 134,457.95 134,457.95 100.00 上 合计 / 276,811.14 / / 276,811.14 / / 2004 年期末数比 2003 年期末数增加 57.51%，主要系本年新增合并岳池发电公司应收账款所致。 无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 计提比 账面净额 计提比 账面净额 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 一年以 6,403,448.37 40.96 320,172.42 5.00 6,083,275.95 16,512,669.99 80.34 1,206,013.51 7.30 15,306,656.48 内 一至二 8,404,007.86 53.76 441,480.39 5.25 7,962,527.47 3,881,546.98 18.88 194,077.35 5.00 3,687,469.63 年 二至三 775,125.73 4.96 38,756.29 5.00 736,369.44 161,154.00 0.78 8,057.70 5.00 153,096.30 年 三年以 50,401.86 0.32 2,520.09 5.00 47,881.77 上 合计 15,632,983.82 100.00 802,929.19 5.14 14,830,054.63 20,555,370.97 100.00 1,408,148.56 6.85 19,147,222.41 40 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 本期增 项目 期初余额 转出 转销 期末余额 加数 转回数 合计 数 数 其他应收款坏 1,408,148.56 605,219.37 605,219.37 802,929.19 帐准备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 9,739,831.00 62.30 15,342,492.80 74.63 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例 成都道奇投资管理有限公司 8,000,000.00 1 年以内 400,000.00 5.00 四川省岳池县罗渡镇政府 600,000.00 1 年以内 30,000.00 5.00 上海金竹商务咨询有限公司 600,000.00 1 年以内 30,000.00 5.00 曾传文 282,031.00 1 年以内 14,101.55 5.00 李春莉 257,800.00 1 年以内 12,890.00 5.00 合计 9,739,831.00 / / 486,991.55 / *根据本公司之控股子公司岳池发电公司一届八次董事会决议岳池发电公司与成都道奇投资管理 有限公司签订《委托收购服务协议》，岳池发电公司全权委托成都道奇投资管理有限公司进行水务、 燃气、电力资产业务的收购。 无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位。 6、预付帐款： （1） 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 12,272,734.43 100.00 2,872,578.32 99.86 一至二年 4,000.00 0.14 二至三年 三年以上 合计 12,272,734.43 100.00 2,876,578.32 100.00 （2） 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例 金额 比例 前五名欠款单位合计及比例 10,253,779.80 83.55 1,976,342.96 68.70 41 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 四川广安泰丰实业有限公司 5,608,833.15 1 年以内 西南油气田分公司川中油矿 1,762,908.90 1 年以内 四川广安花园制水有限公司 1,308,056.03 1 年以内 广安电力安装公司 1,103,721.00 1 年以内 绵阳森普贸易有限公司 470,260.72 1 年以内 合计 10,253,779.80 / / 预付帐款 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 326.64% ，主要是因为本期新增合并单位所致。 无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位。 7、存货： （1） 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,887,987.01 5,887,987.01 4,873,717.06 143,272.99 4,730,444.07 库存商品 2,276,563.91 186,386.67 2,090,177.23 1,767,539.11 207,563.14 1,559,975.97 低值易耗品 610,922.30 610,922.30 593,173.05 593,173.05 合计 8,775,473.22 186,386.67 8,589,086.55 7,234,429.22 350,836.13 6,883,593.09 （2） 存货跌价准备 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 143,272.99 143,272.99 库存商品 207,563.14 21,176.47 186,386.67 合计 350,836.13 164,449.46 186,386.67 期末计提存货跌价准备之存货主要系部分库存商品存在减值情况，故计提了存货跌价准备，本期 转回系减值库存商品已售出，原材料已处理和耗用。 8、待摊费用： 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 保险费 518,965.59 1,023,710.98 913,215.38 629,461.19 报刊费 61,174.47 31,475.43 59,133.79 33,516.11 房租费 34,379.75 34,379.75 物管费 160,000.00 160,000.00 信息披露费 480,000.00 160,000 320,000.00 合计 614,519.81 1,695,186.41 1,326,728.92 982,977.30 / 42 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 9、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 项目 值 本期增加 本期减少 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 长期股权投资 6,425,235.87 6,425,235.87 816,271.06 2,875,399.97 4,366,106.96 4,366,106.96 其中：股票投资 对子公司投资 2,102,997.14 2,102,997.14 352,817.30 2,455,814.44 对合营公司投资 3,992,238.73 3,992,238.73 203,453.76 419,585.53 3,776,106.96 3,776,106.96 对联营公司投资 其他股权投资 330,000.00 330,000.00 260,000.00 590,000.00 590,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 6,425,235.87 6,425,235.87 816,271.06 2,875,399.97 4,366,106.96 4,366,106.96 （2） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本期 本期 形成 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 摊销金额 期末余额 增加 减少 原因 年限 广安爱众压缩天 然气有限责任公 92,416.09 106,633.94 10,663.40 81,752.69 司 合计 92,416.09 106,633.94 10,663.40 81,752.69 / / 本公司在对广安爱众压缩天然气有限责任公司进行初始投资时，初始投资金额为 3,540,683.94 元，根据投资比例 50%计算应享有的所有者权益份额为 3,434,050.00 元，产生股权投资差额 106,633.94 元。 本期减少的对子公司的长期投资系根据 2003 年 5 月 13 日本公司与广安市辰星燃气有限公司达成 的《设立广安爱众燃气有限公司出资协议》之规定，本公司拟以货币 285 万元及作价 135 万元的天然 气管道共计 420 万元出资，占新公司注册资本的 70%。2004 年 10 月 22 日本公司通过四川广安万兴拍 卖有限责任公司，以 220 万元拍得广安市辰星燃气有限公司所持拟设立的广安爱众燃气有限公司 30% 股份所占资产。本公司已支付购买款 120 万元,新公司不再设立，原投资相应转入固定资产和在建工 程。 本期增加的其他股权投资系 2003 年 11 月 25 日本公司与爱众集团公司、成都大山贸易有限责任公司 及 13 名自然人共同发起设立华蓥爱众水务有限责任公司，本公司以现金 26 万元出资，占注册资本的 10%，爱众集团公司、成都大山贸易有限责任公司及 13 名自然人以货币资金各出资 78 万元，共占注 册资本的 90%。四川蜀中会计师事务所以川蜀会师（2004）验字第 02 号验资报告予以审验。 10、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 427,784,847.91 429,575,913.87 2,199,028.55 855,161,733.23 其中：房屋及建筑物 178,951,627.33 234,774,845.99 498,878.23 413,227,595.09 机器设备 11,923,582.24 144,006,477.31 155,930,059.55 43 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 二、累计折旧合计： 156,444,783.48 65,038,872.49 719,033.85 220,764,622.12 其中：房屋及建筑物 52,357,168.69 20,951,150.90 86,433.13 73,221,886.46 机器设备 6,753,612.85 32,216,398.79 58,200.00 38,911,811.64 三、固定资产净值合计 271,340,064.43 364,537,041.38 1,479,994.70 634,397,111.11 其中：房屋及建筑物 126,594,458.64 213,823,695.09 412,445.10 340,005,708.63 机器设备 5,169,969.39 111,790,078.52 -58,200.00 117,018,247.91 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 271,340,064.43 364,537,041.38 1,479,994.70 634,397,111.11 其中：房屋及建筑物 126,594,458.64 213,823,695.09 412,445.10 340,005,708.63 机器设备 5,169,969.39 111,790,078.52 -58,200.00 117,018,247.91 2004 年期末数固定资产原值较 2003 年期末数增加 99.90%，累计折旧增加 41.11%,净值增加 133.80%，主要系新增投资单位岳池发电公司、岳池水务公司、华蓥发电公司合并单位增加所致。 中国农业银行广安区支行、中国建设银行广安市分行、中国农业银行岳池县支行、中国工商银行岳池 县支行共向本公司及控股子公司岳池发电公司提供 10500 万元的授信额度，本公司以 19478.98 万元 的设备及房屋建筑物作为抵押物。截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已通过抵押贷款 27900 万元。 本公司已提足折旧继续使用的固定资产原值 18,257,577.00 元,累计折旧 17,709,849.69 元，净值 547,727.31 元。 截至会计报表日止，本公司无闲置固定资产、已报废和准备处置的固定资产。 11、在建工程： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建 61,185,323.41 973,091.00 60,212,232.41 9,955,459.12 973,091.00 8,982,368.12 工程 （1） 在建工程项目变动情况： 单位:元 币种:人民币 资 预 工程投 利息 项目名 工程 金 算 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 入占预 资本 期末数 称 进度 来 数 算比例 化率 源 管沟工 1,186,936.82 13,412,221.19 18,985.87 10,294,693.29 50% 4,285,478.85 程 信息化 2,500,058.51 2,153,008.03 3,275,292.00 80% 1,377,774.54 建设 岔路口 1,664,000.00 80% 1,664,000.00 住宿楼 广安城 352,388.90 14,636,190.30 110,402.01 2,326.66 80% 14,875,850.53 网改造 凉滩二 772,211.70 5,695,665.00 772,211.70 399,908.79 4% 5,295,756.21 期工程 输电线 266,803.60 4,101,902.92 2,064,350.55 1,786,829.77 15% 517,526.20 路改造 岳池城 267,237.11 9,780,944.46 2,931,955.93 50% 7,116,225.64 网改造 变电站 1,784,297.19 12,119,195.39 1,302,237.91 2,934,320.30 50% 9,666,934.37 改造 供电配 10,476,337.59 10,284,486.58 60% 191,851.01 电工程 四九滩 589,193.96 38% 589,193.96 大坝 煤矿石 电厂供 150,000.00 77% 150,000.00 电 44 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 天然气 管网工 1,073,525.29 4,029,574.19 55,521.95 4,775,399.51 15% 272,178.02 程 船闸工 13,624,480.43 96% 13,624,480.43 程二期 左岸护 989,892.09 85% 989,892.09 坡工程 下游右 岸滑坡 250,000.00 95% 250,000.00 整治工 程 各零星 88,000.00 360,649.63 124,797.30 5,670.77 50% 318,181.56 工程 合计 9,955,459.12 92,369,255.18 7,380,463.22 33,758,927.67 / / / / 61,185,323.41 （2）在建工程减值准备： 单位:元 币种:人民币 本期增 转回 转出 转销 计提原 项目 期初数 合计 期末数 加数 数 数 数 因 岔路口住 973,091.00 973,091.00 宿楼 合计 973,091.00 973,091.00 / 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 570.34%，主要系新增投资岳池发电公司并入在建工程，以 及本期进行水、电、气城网改造所致。 *在建工程减值准备系岔路口住宿楼期末账面余额与可收回金额的差额计提，可收回金额按预计售价 减去达到可销售状态需追加的建造成本，计提了减值准备 973,091.00 元。 12、无形资产： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 减 减 项目 值 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 无形资产 24,619,188.66 24,619,188.66 24,113,203.68 24,113,203.68 （1） 无形资产变动情况： 单位:元 币种:人民币 取得 本期 剩余摊 种类 实际成本 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 方式 转出 销期限 土地使 股东 1,473,136.40 1,414,210.87 29,462.76 88,388.29 1,384,748.11 564 月 用权 投入 土地使 387 个 购买 718,100.00 651,186.20 19,584.57 86,498.37 631,601.63 用权 月 土地使 股东 531 个 4,084,563.25 3,696,529.68 81,691.20 469,724.77 3,614,838.48 用权 投入 月 土地使 468 个 购买 70,500.00 67,415.56 1,762.56 4,847.00 65,653.00 用权 月 土地使 567 个 购买 7,034,700.00 6,788,485.50 140,694.00 386,908.50 6,647,791.50 用权 月 土地使 股东 569 个 11,989,529.00 11,175,426.39 231,957.79 1,046,060.40 10,943,468.60 用权 投入 月 收费软 购买 80,000.00 61,846.00 16,000.00 34,154.00 45,846.00 35 个月 件 商标权 自行 28,478.00 25,630.20 2,847.80 5,695.60 22,782.40 105 个 45 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 申请 月 管网信 购买 268,238.40 232,473.28 53,647.68 89,412.80 178,825.60 30 个月 息系统 自动化 购买 656,000.00 656,000.00 76,533.33 76,533.33 579,466.67 53 个月 软件 企业管 购买 550,000.00 550,000.00 45,833.33 45,833.33 504,166.67 55 个月 理系统 合计 / 26,953,245.05 24,113,203.68 1,206,000.00 700,015.02 2,334,056.39 24,619,188.66 / 1、原始金额为 4,084,563.25 元系集团公司投入取得，业经广安永信资产评估事务所以广永评 (1998)第 96 号出具资产评估报告，评估价值 4,084,563.25 元。 2、原始金额为 70,500.00 元和 7,034,700.00 元的土地使用权系本公司购买四九滩电站、广安市 广安区天然气公司、供排水有限责任公司和城北供水厂的土地使用权，业经中地华夏咨询评估中心有 限公司以[2002]中地华夏川[技评]字第 012、013、014、015 号出具了土地估价报告，评估价值 710.52 万元。 3、原始金额为 1,473,136.40 元系 2002 年 4 月 20 日本公司增资投入城南配气站和液化站的土地 使用权，业经四川华衡资产评估有限公司以川华资评报字（2002）第 42 号出具了资产评估报告书， 评估价值 147.31 万元。 4、原始金额为 11,989,529.00 元系本公司之控股子公司岳池电力公司成立时，岳池集团公司投入 土地使用权（划拔），业经四川新广资产评估事务所有限公司以川新广资评报（2000）054 号和 （2000）059 号出具的评估报告，评估价值 11,593,900.00 元，岳池电力公司成立后于 2002 年向岳 池县国土地资源局交纳了土地出让金，取得相应的土地使用权证。 13、长期待摊费用： 单位:元 币种:人民币 剩 本 余 期 摊 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转 销 出 期 限 101 广场冠名权 600,000.00 565,000.00 60,000.00 95,000.00 505,000.00 个 月* 264 土地租用费 142,728.40 142,728.40 6,205.58 6,205.58 136,522.82 个 月 108 装修费 218,000.00 218,000.00 21,796.00 21,796.00 196,204.00 个 月 90 电力线路改 1,122,333.33 1,122,333.33 37,750.00 37,750.00 1,084,583.33 个 造费 月 86 线路改造勘 487,333.33 487,333.33 17,000.00 17,000.00 470,333.33 个 查费 月 102 全电上网费 5,139,416.67 5,139,416.67 151,000.00 151,000.00 4,988,416.67 个 月 合计 7,709,811.73 565,000.00 7,109,811.73 293,751.58 328,751.58 7,381,060.15 / *2003 年 6 月 10 日本公司与广安市广安区经营城市领导小组办公室签订《广场冠名权出让协 议》，本公司出价人民币 60 万元，长期冠名爱众广场，广场所有权、经营权仍归广安市安区经营城 市领导小组办公室所有，本公司经批准后有权在广场设置本公司广告。 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 1206.38%，系本期增加合并岳池发电公司所致 46 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 14、短期借款： 单位:元 币种:人民币 种类 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数 抵押借款 38,000,000.00 38,000,000.00 保证借款 12,800,000.00 信用借款 75,120,000.00 55,550,000.00 合计 / / 113,120,000.00 106,350,000.00 截至会计报表日止，本公司无到期未偿还的短期借款。 15、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 27,438,029.76 82.10 4,979,197.93 58.20 一至二年 4,403,244.47 13.17 3,001,566.02 35.09 二至三年 1,572,428.23 4.71 574,170.25 6.71 三年以上 5,677.50 0.02 合计 33,419,379.96 100.00 8,554,934.20 100.00 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 广安市星河水电建筑公司 3,145,886.49 2004 年 克瓦纳(杭州)发电设备有限公司 2,794,822.23 2003 年 四川省西点电力设计公司 2,028,000.00 2004 年 四川金易管业有限公司 1,993,911.46 2004 年 四川省输变电工程公司(谯树国) 1,614,391.76 2004 年 合计 11,577,011.94 / / 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 290.64%，主要系新增投资单位岳池发电公司、华蓥发电公 司，增加合并单位以及本期进行水、电、气城网改造欠付工程款增加所致。 无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位。 16、预收帐款： （1）预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 2,435,864.41 85.09 3,740,686.93 97.30 一至二年 426,969.20 14.91 103,700.00 2.70 二至三年 三年以上 合计 2,862,833.61 100.00 3,844,386.93 100.00 47 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （2）预收帐款主要单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 安装一户一表款 1,205,040.20 1 年以内 陈小应 300,000.00 1 年以内 预收配套费 130,714.00 1 年以内 西溪花园 100,000.00 1 年以内 罗渡兴盛铁厂朱汉万 54,000.00 1 年以内 合计 1,789,754.20 / / 单位:元 币种:人民币 无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 17、应付股利： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 四川爱众投资控股集团有限公司 9,372,989.55 本公司尚未支付 2004 年度股利 四川省电力开发公司 1,757,998.95 本公司尚未支付 2004 年度股利 四川省岳池银泰投资（控股）有 1,196,040.30 本公司尚未支付 2004 年度股利 限公司 四川省广安花园制水有限公司 746,773.95 本公司尚未支付 2004 年度股利 成都利融贸易有限公司 659,625.30 本公司尚未支付 2004 年度股利 四川省广安神龙茧丝绸有限公司 329,061.30 本公司尚未支付 2004 年度股利 广安市山里人纯净水有限公司 219,374.25 本公司尚未支付 2004 年度股利 重庆三峡电缆厂 148,753.80 本公司尚未支付 2004 年度股利 重庆力江铝业有限公司 148,753.80 本公司尚未支付 2004 年度股利 重庆江南线路器材有限公司 148,753.80 本公司尚未支付 2004 年度股利 重庆市北部电力物资有限公司 148,753.80 本公司尚未支付 2004 年度股利 南充通力贸易有限公司 148,753.80 本公司尚未支付 2004 年度股利 社会公众股 7,800,000.00 本公司尚未支付 2004 年度股利 四川省岳池银泰投资（控股）有 岳池电力公司尚未支 2003 年度 602,727.00 限公司 股利 合计 23,428,359.60 / 18、应交税金： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 6,837,566.65 4,436,125.25 17%、6%、13% 营业税 -155,719.66 1,408.92 3%、5% - - 所得税 33%、15% 9,397,313.60 8,666,173.80 个人所得税 1,926,711.93 3,000.00 城建税 130,173.11 81,303.21 7%、5% 房产税 -219,619.15 -146,624.84 土地使用税 -70,189.69 -32,470.40 车船使用税 27,633.02 19,311.82 48 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 其他 6,292.35 - 合计 -914,465.04 / 4,304,119.84 2004 年期末数较 2003 年期末数下降 78.45%，主要系本公司本期应交增值税增加所致。所得税为 负数主要系本公司预缴所得税，实际支付税金大于应交数所致；营业税为负数主要系本公司原水管道 安装和配套费收入缴纳营业税，根据税务部门要求计缴增值税后，冲销原已交营业税所致；房产税和 土地使用税为负数主要系预缴 2005 年房产税和土地使用税所致。 19、其他应交款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 91,651.16 24,527.78 3% 交通费附加 27,025.47 27,488.26 4% 地方教育附加 30,550.39 1% 其他 355,787.48 57,730.40 合计 505,014.50 109,746.44 20、其他应付款： （1）其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 130,899,046.81 96.24 18,021,347.10 87.15 一至二年 2,251,449.11 1.66 2,340,665.11 11.32 二至三年 1,219,429.01 0.90 316,344.22 1.53 三年以上 1,636,440.00 1.20 合计 136,006,364.93 100.00 20,678,356.43 100.00 （2）其他应付款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 岳池银泰投资(控股)有限公司 71,476,527.94 1 年以内 四川爱众投资控股集团有限公司 21,330,366.93 1 年以内 广安市电业局 4,390,000.00 1 年以内 农网还贷基金 2,859,336.41 1 年以内 四川岳池县政府 2,010,000.00 1 年以内 合计 102,066,231.28 / / （3）其他应付款的说明： 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 557.72%，主要系本期增加投资子公司岳池发电公司、岳池 水务公司、华蓥发电公司新增合并单位所致。 49 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 21、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 借款起始 借款终止 期末数 期初数 种类 日 日 利率 本币金额 利率 本币金额 2003-08- 2005-08- 抵押 5.49 14,000,000.00 5.49 14,000,000.00 29 25 2002-12- 2005-12- 抵押 5.49 6,000,000.00 5.49 6,000,000.00 12 11 2003-06- 2005-06- 担保 6.59 532,700.00 6.59 3,000,000.00 21 10 合计 / / / 20,532,700.00 / 23,000,000.00 22、长期借款： 单位:元 币种:人民币 借款 借款 期末数 期初数 借款单位 种类 起始 终止 外币 外币 利率 币种 本币金额 利率 币种 本币金额 日 日 金额 金额 中国工商银 2001- 2011- 行岳池县支 质押 6.21 25,000,000.00 6.21 25,000,000.00 06-07 06-07 行 中国建设银 2003- 2006- 行广安市分 抵押 5.49 30,000,000.00 5.49 30,000,000.00 03-28 03-27 行 中国建设银 2004- 2007- 行广安市分 抵押 5.49 18,000,000.00 5.49 18,000,000.00 12-23 12-22 行 中国农业银 2004- 2006- 行广安分行 信用 5.76 15,000,000.00 5.76 15,000,000.00 12-30 12-25 广安区支行 中国工商银 2003- 2006- 行岳池县支 抵押 6.624 10,000,000.00 6.624 10,000,000.00 11-30 05-30 行 岳池县财政 2003- 2008- 信用 2.28 2,850,000.00 2.28 2,850,000.00 局 12-27 12-16 广安市财政 2003- 2018- 信用 * 1,845,105.00 * 1,800,000.00 局 12-05 12-04 中国工商银 2004- 2007- 行广安市分 信用 5.49 50,000,000.00 5.49 50,000,000.00 04-14 04-14 行 中国农业银 抵押、质 2001- 2007- 行广安市广 5.76 50,000,000.00 5.76 50,000,000.00 押 12-26 12-25 安区支行 中国农业银 抵押、质 2001- 2007- 行广安市广 5.76 40,000,000.00 5.76 40,000,000.00 押 01-27 12-26 安区支行 中国农业银 抵押、质 2001- 2006- 行广安市广 5.76 70,000,000.00 5.76 70,000,000.00 押 12-26 12-23 安区支行 合计 / / / / / / 312,695,105.00 / / / 312,650,000.00 *:年利率按起息日中国人民银行公布的一年期存款利率加 0.3 个百分点。 2004 年期末数较 2003 年期末数上升 248.80%，主要系本期增加投资岳池发电公司，以及经营规模扩 大借款增加所致。 岳池电力公司向中国工商银行岳池县支行贷款 2500 万元系以该公司的电费收益权作为质押。 岳池发电公司向中国农业银行广安市广安支行三笔共计 1.6 亿元贷款，系以该公司电费收益权质押和 机器设备建筑物抵押。 50 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 23、专项应付款： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 备注说明 广安市水利局 7,300,000.00 * 广安市广安区财政 3,400,000.00 ** 合计 10,700,000.00 / *：根据《广安区发展计划局关于下达 2003 年小水电代燃料试点工程中央预算内专项资金投资计 划的通知》（广市计区农经[2004]229 号），广安市广安区发展计划委员会转下达给本公司之子公司 华蓥发电公司的广安区月亮坡代燃料试点项目中央预算内专项资金 1780 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已收到拨款 730 万元。 **：根据《广安区发展计划局关于下达 2002 年城市供排水配套管网工程中央预算内专项资金投资计 划的通知》（广区计固[2003]19 号），广安市广安区发展计划局转下达给本公司为广安花园水厂城 市供水配套管网工程中央预算内专项资金 400 万元，截止 2004 年 12 月 31 日，本公司已收到拨款 340 万元。 24、股本： （1）股份变动情况表： 单位:股 本次变动增减（＋，－） 期初值 公积金 期末值 配股 送股 增发 其他 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100,170,884 100,170,884 其中： 国家持有股份 89,352,427 89,352,427 境内法人持有股份 10,818,457 10,818,457 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100,170,884 100,170,884 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 65,000,000 65,000,000 65,000,000 2、境内上市的外资 股 3、境外上市的外资 股 4、其他 已上市流通股份合计 65,000,000 65,000,000 65,000,000 三、股份总数 100,170,884 65,000,000 65,000,000 165,170,884 2002 年 10 月 21 日本公司创立大会暨第一次股东大会决议一致通过本公司以 2002 年 8 月 31 日 净资产 100,170,884.39 元整体变更设立本公司。2002 年 9 月 28 日四川省财政厅以川财（2002）113 号《关于四川爱众股份有限公司（筹）国有股权管理有关问题的批复》同意本公司以 2002 年 8 月 31 日净资产 100,170,884.39 元按 1:1 的比例折为股份总额 100,170,884 股，余下 0.39 元计入资本公 51 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 积。本公司总股本为 100,170,884 股，其中国有法人股 89,352,427 股，法人股 10,818,457 股。2002 年 10 月 16 日四川省人民政府以川府函（2002）286 号《关于四川渠江电力有限责任公司变更设立四 川广安爱众股份有限公司的批复》，同意整体变更设立本公司。股本业经岳华会计师事务所审验并出 具岳总验字（2002）第 A029 号验资报告。 根据本公司二 OO 三年度第一次临时股东大会决议, 申请向社会公开发行人民币普通股（A 股），并 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]136 号文核准，于 2004 年 8 月 20 日通过上海证券交易 所及深圳证券交易所系统，采用全部向二级市场投资者定价配售的方式，公开发行人民币普通股（A 股）65,000,000 股，每股发行价人民币 4.00 元。变更后的注册资本为人民币 165,170,884.00 元。 本次公开发行股票增资经岳华会计师事务所审验并出具岳总验字（2004）第 A016 号验资报告。 各股东明细如下： 股东名称 出资额(万元) 出资比例（%） 四川爱众投资控股集团有限公司 6,248.6597 37.83% 四川省电力开发公司 1,171.9993 7.10% 四川省岳池银泰投资（控股）有限公司 797.3602 4.83% 四川省广安花园制水有限公司 497.8493 3.01% 成都利融贸易有限公司 439.7502 2.66% 四川省广安神龙茧丝绸有限公司 219.3742 1.33% 广安市山里人纯净水有限公司 146.2495 0.89% 重庆三峡电缆厂 99.1692 0.60% 重庆力江铝业有限公司 99.1692 0.60% 重庆江南线路器材有限公司 99.1692 0.60% 重庆市北部电力物资有限公司 99.1692 0.60% 南充通力贸易有限公司 99.1692 0.60% 社会公众股 6500.0000 39.35% 合计 16,517.0884 100.00% 25、资本公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 0.39 179,275,570.25 179,275,570.64 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 844,714.21 844,714.21 关联交易差价 80,574.99 80,574.99 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 26,492.07 26,492.07 合计 871,206.67 179,356,145.24 180,227,351.91 本期股本溢价，系本公司经中国证券监督管理委员会 证监发行字[2004]136 号文核准，于 2004 年 8 月 20 日公开发行人民币普通股（A 股）6500 万股，每股发行价人民币 4.00 元。募集资金扣除发 行费用后超过新增注册资本的 179,275,570.25 元转为资本公积。 本期关联交易价差，系本公司借给关联方岳池发电公司、华蓥发电公司借款所收取资金占用费超 过按 1 年期银行存款利计算部份，计入资本公积（关联交易价差）。 52 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 26、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 3,290,734.08 2,175,824.50 5,466,558.58 法定公益金 1,645,367.05 1,087,912.24 2,733,279.29 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他盈余公积 合计 4,936,101.13 8,199,837.87 27、未分配利润： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 净利润 24,261,579.47 20,040,416.68 加：年初未分配利润 24,675,153.67 7,969,955.87 其他转入 减：提取法定盈余公积 2,175,824.50 2,223,479.25 提取法定公益金 1,087,912.24 1,111,739.63 应付普通股股利 24,775,632.60 未分配利润 20,897,363.80 24,675,153.67 28、未确认的投资损失： 本年度未确认投资损失，系本公司本度购买岳池发电公司 51%股份时，岳池发电公司账面净资产 为-2,377,141.11 元，按本公司所占股份份额计算享有投资损失 1,212,341.97 元。购买岳池发电公 司股份后，岳池发电公司实现利润 4,091,872.38 元，按本公司所占股份计算应享有投资收益 2,086,854.91 元，原未确认投资损失 1,212,341.97 元获得弥补后转回所致。 29、主营业务收入及主营业务成本 （1）主营业务分行业情况表 单位:元 币种:人民币 行业 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电力 193,189,447.49 114,407,886.99 76,548,060.47 153,363,841.38 96,645,440.63 55,628,112.91 天然 15,866,990.54 9,123,591.07 6,462,607.73 11,190,617.30 6,641,099.12 4,363,579.40 气 自来 14,217,660.63 12,642,887.07 2,408,058.19 10,705,626.04 7,275,763.92 3,430,041.68 水 其 中: 129,061.00 147,180.00 266,664.55 12,385,386.25 关联 交易 合计 223,274,098.66 136,174,365.13 85,418,726.39 175,260,084.72 110,562,303.67 63,421,733.99 内部 911,442.43 879,755.11 976,837.71 812,427.75 抵消 合计 222,362,656.23 135,294,610.02 85,418,726.39 174,283,247.01 109,749,875.92 63,421,733.99 53 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （2）主营业务分产品情况表 单位:元 币种:人民币 产品 本期数 上期数 名称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 电力 193,189,447.49 114,407,886.99 76,548,060.47 153,363,841.38 96,645,440.63 55,628,112.91 天然 15,866,990.54 9,123,591.07 6,462,607.73 11,190,617.30 6,641,099.12 4,363,579.40 气 自来 14,217,660.63 12,642,887.07 2,408,058.19 10,705,626.04 7,275,763.92 3,430,041.68 水 其 中: 129,061.00 147,180.00 266,664.55 12,385,386.25 关联 交易 合计 223,274,098.66 136,174,365.13 85,418,726.39 175,260,084.72 110,562,303.67 63,421,733.99 内部 911,442.43 879,755.11 976,837.71 812,427.75 抵消 合计 222,362,656.23 135,294,610.02 85,418,726.39 174,283,247.01 109,749,875.92 63,421,733.99 （3）分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 地区名 本期数 上期数 称 营业收入 营业成本 营业利润 营业收入 营业成本 营业利润 广安市 130,080,991.07 74,134,208.11 54,950,833.25 106,622,970.44 63,509,766.18 42,326,326.49 城区 广安市 91,813,568.42 60,597,242.22 30,566,045.52 67,660,276.57 46,240,099.74 21,095,407.50 岳池县 华蓥市 468,096.74 563,159.69 -98,152.38 其中:关 129,061.00 147,180.00 266,664.55 12,385,386.25 联交易 合计 222,362,656.23 85,418,726.39 174,283,247.01 109,749,875.92 63,421,733.99 内部抵 消 合计 222,362,656.23 135,294,610.02 85,418,726.39 174,283,247.01 109,749,875.92 63,421,733.99 （4）前五名供应商及销售客户 单位:元 币种:人民币 前五名供应商采购金额合计 104,946,817.53 占采购总额比重 93.66 前五名销售客户销售金额合计 34,501,039.73 占销售总额比重 15.51 30、主营业务税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 计缴标准 营业税 275.00 5% 城建税 996,326.26 750,262.71 7%、5% 教育费附加 489,745.17 239,310.89 3% 交通费附加 121,788.50 4% 地方教育附加 163,248.39 1% 合计 1,649,319.82 1,111,637.10 / 54 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 31、其他业务利润： 单位:元 币种:人民币 项 本期数 上期数 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 材 料 销 15,304,569.14 4,985,437.27 10,319,131.87 2,673,844.67 1,396,119.10 1,277,725.57 售 收 入 安 装 7,826,986.13 5,282,753.28 2,544,232.85 15,981,510.10 9,420,832.51 6,560,677.59 收 入 测 试 252,775.16 284,957.83 -32,182.67 194,482.25 657,629.55 -463,147.30 收 入 供 电 贴 费 其 1,695,442.84 2,360,846.79 -665,403.95 64,678.82 343,434.58 -278,955.76 他 合 25,079,773.27 12,913,995.17 12,165,778.10 18,914,515.84 11,818,015.74 7,096,500.10 计 2004 年度较 2003 年度上升 71.41%，主要系本公司天然气分公司业务增加销售器具增加以及本公 司进行投资增加合并公司所致。 32、财务费用： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 利息支出 16,665,108.48 9,609,298.20 减：利息收入 678,688.03 224,802.54 汇兑损失 减：汇兑收益 其他 14,337.59 51,254.52 合计 16,000,758.04 9,435,750.18 2004 年度较 2003 年度上升 69.58%，主要系本公司新增合并公司，借款总额增加所致。 55 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 33、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期投 短期投资 长期投资 合计 长期投资 合计 资 股权投资收益 / 190,438.38 190,438.38 / 311,924.33 311,924.33 联营或合营公司分配 / 690.00 690.00 / 144.00 144.00 来的利润 股权投资差额摊销 / -52,570.47 -52,570.47 / 448,336.61 448,336.61 基金投资 27,374.52 27,374.52 合计 27,374.52 138,557.91 165,932.43 760,404.94 760,404.94 本期股权投资差额摊销为负数，主要系今年新增投资增加股权投资差额借差摊销所致。 34、营业外收入： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 固定资产盘盈 248.69 处置固定资产收益 50,835.85 158,837.43 罚没收入 117,448.00 93,948.03 线路拆迁补偿 其 他 669,090.07 241,800.97 合计 837,373.92 494,835.12 35、营业外支出： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 处置固定资产损失 300,542.10 465,213.68 赔偿金 389,405.95 82,804.28 在建工程减值损失 捐赠支出 25,500.00 8,000.00 材料非正常支出 247,608.85 固定资产盘亏 其 他 537,373.52 87,151.34 合计 1,252,821.57 890,778.15 36、所得税： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上期数 企业所得税 5,948,038.84 3,776,824.14 合计 5,948,038.84 3,776,824.14 56 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 37、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 894,280.55 赔偿收入 1,724,162.27 收取保证金 1,685,097.08 罚款收入 92,629.48 代收代缴收到的污水处理费 3,891,582.31 出售废旧物资收入 470,645.36 手续费收入 117,051.97 合计 8,875,449.02 38、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 工会经费支出 391,022.56 农网费用支出 3,138,290.79 差旅费支出 4,987,607.52 业务招待费支出 2,860,032.81 邮电费支出 658,329.04 咨询、审计费及评估费用支出 4,880,650.84 广告、宣传费支出 5,219,084.75 低值易耗品支出 345,936.78 上市及信息披露费用 2,041,000.00 固定资产保险费 2,099,020.27 汽车费用支出 2,636,863.30 劳务费支出 980,794.66 董事会会费 212,000.00 物业管理 237,482.00 复员军人安置费 685,145.42 会务费 825,044.38 赔偿款罚款及滞纳金支出 1,563,435.55 退保证金 5,318,792.29 借款支出 8,693,451.38 缴纳的代收代缴款项 8,707,309.86 租赁费 237,967.27 办公管理费用支出 6,200,376.58 备用金及个人借支 1,620,602.85 合计 64,540,240.90 57 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （七）母公司会计报表附注: 1、应收账款： （1） 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账龄 比例 计提比 账面净额 比例 计提比 账面净额 金额 金额 金额 金额 (%) 例(%) (%) 例(%) 一年以内 2541137.63 86.92 127056.89 5.00 2414080.74 4408308.29 68.50 257551.34 5.84 4150756.95 一至二年 83171.40 2.84 4158.57 5.00 79012.83 1315362.67 20.44 595159.42 45.25 720203.25 二至三年 22480.24 0.77 1124.01 5.00 21356.23 711738.48 11.06 711738.48 100.00 三年以上 276811.14 9.47 276811.14 100.00 合计 2923600.41 100.00 409150.61 2514449.80 6435409.44 100.00 1564449.24 4870960.20 （2） 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本 转回数 期 转 转 项目 期初余额 增 期末余额 转回数 出 销 合计 加 数 数 数 应收帐款坏帐准备 1,564,449.24 1,155,298.63 1,155,298.63 409,150.61 （3） 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,831,114.41 45.44 4,473,660.15 69.51 （4） 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原 计提坏帐金 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 间 因 额 (%) 广安市建设委员会 569,839.56 1 年以内 28,491.98 5.00 广安恒立化工有限公司 501,891.08 1 年以内 25,094.55 5.00 四川广安花园制水有限公 334,221.69 1 年以内 16,711.08 5.00 司 广安思源公司 234,974.86 3 年以上 234,974.86 100.00 广安俊林铁厂 190,187.22 1 年以内 9,508.36 5.00 合计 1,831,114.41 / / 314,780.83 / 2004 年期末数比 2003 年期末数减少 37.38%，主要是因为收回以前年度电费所致。 无持有公司 5%（含 5%）以上股份股东单位。 58 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 2、其他应收款： （1） 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 计提 计提 龄 比例 账面净额 比例 账面净额 金额 金额 比例 金额 金额 比例 (%) (%) (%) (%) 一 年 68,775,179.25 98.80 3,438,758.96 5.00 65,336,420.29 4,730,965.27 87.42 616,928.27 13.04 4,114,037 以 内 一 至 375,484.78 0.54 40,054.24 10.68 335,430.54 654,769.09 12.10 32,738.46 9.76 622,030.63 二 年 二 至 459,986.16 0.66 22,999.31 5.00 436,986.85 26,114.00 0.48 1,305.70 5.00 24,808.30 三 年 合 69,610,650.19 100.00 3,501,812.51 66,108,837.68 5,411,848.36 100.00 650,972.43 4,760,875.93 计 （2） 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回 转出 转销 合 期末余额 数 数 数 计 其他应收款坏帐准 650,972.43 2,850,840.08 3,501,812.51 备 （3） 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 63,777,429.90 91.62 3,897,997.70 72.03 （4） 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 欠款时 欠款原 计提坏帐比例 单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 间 因 (%) 1 年以 岳池发电公司 52,625,334.75 2,631,266.74 5.00 内 1 年以 岳池水务公司 6,000,000.00 300,000.00 5.00 内 1 年以 华蓥发电公司 3,580,000.00 179,000.00 5.00 内 四川广安爱众控股集团有 1 年以 972,095.15 48,604.76 5.00 限公司 内 上海金竹商务咨询有限公 1 年以 600,000.00 30,000.00 5.00 司 内 合计 63,777,429.90 / / 3,188,871.50 / 59 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （5） 其他应收款坏帐计提情况 单位:元 币种:人民币 与本公 欠款 欠款 计提坏帐金 计提坏帐比 计提坏 单位名称 欠款金额 司关系 时间 原因 额 例(%) 帐原因 四川广安经济技术 22,400.00 22,400.00 100.00 已撤销 开发区管理委员会 合计 / 22,400.00 / / 22,400.00 / / 3、长期投资： （1） 长期投资分类 单位:元 币种:人民币 期初数 期末数 减 减 项目 值 本期增加 本期减少 值 帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额 准 准 备 备 长期股权投资 26,372,815.56 26,372,815.56 36,023,988.02 2,875,399.97 59,521,403.61 59,521,403.61 其中：股票投资 对子公司投资 22,050,576.83 22,050,576.83 35,560,534.26 2,455,814.44 55,155,296.65 55,155,296.65 对合营公司投 3,992,238.73 3,992,238.73 203,453.76 419,585.53 3,776,106.96 3,776,106.96 资 对联营公司投 资 其他股权投资 330,000.00 330,000.00 260,000.00 590,000.00 590,000.00 股权投资差额 合并价差 长期债权投资 其中：国债投资 其他债券投资 其他债权投资 其他长期投资 合计 26,372,815.56 26,372,815.56 36,023,988.02 2,875,399.97 59,521,403.61 59,521,403.61 （2）长期股权投资 单位:元 币种:人民币 占被投资公 被投资单 分得的现金红 司注册资本 投资成本 期初余额 本期增减额 期末余额 核算方法 位名称 利 比例(%) 岳池电力 51.00 19,890,000.00 19,947,579.69 1,001,170.30 20,948,749.99 权益法 公司 华蓥发电 70.00 3,500,000.00 3,085,649.94 3,085,649.94 权益法 公司 岳池发电 51.00 15,792,012.94 15,792,012.94 权益法 公司 岳池水务 100.00 13,168,230.36 15,328,883.78 15,328,883.78 权益法 公司 广安爱众 压缩天然 50.00 3,434,050.00 3,992,238.73 -216,131.77 3,776,106.96 成本法 气有限责 任公司 农村信用 30,000.00 30,000.00 30,000.00 成本法 合作联社 邻水爱众 300,000.00 300,000.00 300,000.00 成本法 水务公司 华蓥爱众 水务有限 260,000.00 260,000.00 260,000.00 成本法 公司 广安爱众 燃气有限 2,102,997.14 2,102,997.14 -2,102,997.14 公司 合计 / / 42,685,277.50 26,372,815.56 33,148,588.05 59,521,403.61 / 60 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 （3） 股权投资差额 单位:元 币种:人民币 本期 形成 摊销 被投资单位名称 期初金额 初始余额 本期增加 摊销金额 期末余额 减少 原因 年限 岳池电力公司* -3,021,750.00 -4,590,000.00 -459,000.00 -2,562,750.00 10 广安爱众压缩天然气 92,416.09 106,633.94 10,663.40 81,752.69 10 有限责任公司** 岳池发电公司*** 15,300,000.00 15,300,000.00 382,500.00 14,917,500.00 10 岳池水务公司**** 2,841,769.64 2,841,769.64 118,407.07 2,723,362.57 10 合计 -2,929,333.91 13,658,403.58 18,141,769.64 52,570.47 15,159,865.26 / / *本公司在对岳池电力公司进行初始投资时，初始投资金额为 15,300,000.00 元，投资时岳池发 电公司的所有者权益为 39,000,000.00 元，根据公司投资比例 51%计算应享有的所有者权益份额为 19,890,000.00 元，产生股权投资差额-4,590,000.00 元。 **本公司在对广安爱众压缩天然气有限责任公司进行初始投资时，初始投资金额为 3,540,683.94 元，根据投资比例 50%计算应享有的所有者权益份额为 3,434,050.00 元，产生股权投资差额 106,633.94 元。 ***本公司在对岳池发电公司进行初始投资时，初始投资金额为 15,300,000.00 元，根据投资比例 51%计算应享有所有者权益份额为-1,209,745.20 元，产生股权投资差额 15,300,000.00 元。 ****本公司在对岳池水务公司进行初始投资时，初始投资金额为 22,010,000.00 元，根据投资比例 100%计算应享有所有者权益份额为 19,168,230.36 元，产生股权投资差额 2,841,769.64 元。 （4） 累计投资占期末净资产的比例(%)14.91% 4、固定资产： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 323,515,880.11 46,422,848.03 2,120,628.97 367,818,099.17 其中：房屋及建筑物 146,793,264.03 5,732,191.05 480,478.65 152,044,976.43 机器设备 10,913,370.24 7,217,822.80 18,131,193.04 二、累计折旧合计： 128,543,184.27 13,954,689.07 592,853.85 141,905,019.49 其中：房屋及建筑物 39,448,848.92 2,733,534.91 76,653.13 42,105,730.70 机器设备 6,101,132.47 7,604,280.60 13,705,413.07 三、固定资产净值合计 194,972,695.84 32,468,159.06 1,527,775.12 225,913,079.68 其中：房屋及建筑物 107,344,415.11 2,998,656.14 403,825.52 109,939,245.73 机器设备 4,812,237.77 386,457.80 4,425,779.97 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 五、固定资产净额合计 194,972,695.84 225,913,079.68 其中：房屋及建筑物 107,344,415.11 109,939,245.73 机器设备 4,812,237.77 4,425,779.97 本公司固定资产对外抵押情况见附注十二、1。 本公司已提足折旧继续使用的固定资产原值为 4,155,153.00 元,累计折旧为 4,030,498.41 元，净值 为 124,654.59 元。 截至会计报表日止，本公司无闲置固定资产、已报废和准备处置的固定资产。 5、主营业务收入及主营业务成本： （1）分行业主营业务 61 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 电费收入 103,231,561.96 55,392,237.48 46,927,882.05 85,703,564.81 50,405,340.89 34,321,386.21 水费收入 11,893,881.00 10,498,134.67 2,275,501.44 10,705,626.04 7,275,763.92 4,242,289.87 天然气收入 15,866,990.54 9,123,591.07 6,743,399.47 11,190,617.30 6,641,099.12 4,549,518.18 其中:关联交易 129,061.00 147,180.00 266,664.55 1,309,320.00 合计 130,992,433.50 75,013,963.22 55,946,782.96 107,599,808.15 64,322,203.93 43,113,194.26 内部抵消 911,442.43 879,755.11 976,837.71 812,427.75 合计 130,080,991.07 74,134,208.11 55,946,782.96 106,622,970.44 63,509,776.18 43,113,194.26 （2）分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业毛利 营业收入 营业成本 营业毛利 电费收入 103,231,561.96 55,392,237.48 46,927,882.05 85,703,564.81 50,405,340.89 34,321,386.21 水费收入 11,893,881.00 10,498,134.67 2,275,501.44 10,705,626.04 7,275,763.92 4,242,289.87 天然气收入 15,866,990.54 9,123,591.07 6,743,399.47 11,190,617.30 6,641,099.12 4,549,518.18 其中:关联交易 129,061.00 147,180.00 266,664.55 1,309,320.00 合计 130,992,433.50 75,013,963.22 55,946,782.96 107,599,808.15 64,322,203.93 43,113,194.26 内部抵消 911,442.43 879,755.11 976,837.71 812,427.75 合计 130,080,991.07 74,134,208.11 55,946,782.96 106,622,970.44 63,509,776.18 43,113,194.26 6、投资收益： 单位:元 币种:人民币 本期数 上期数 项目 短期 短期投资 长期投资 合计 长期投资 合计 投资 股权投资收益 / 1,362,178.45 1,362,178.45 / 2,472,840.10 2,472,840.10 其中：成本法 / 433,868.24 433,868.24 / 301,260.94 301,260.94 权益法 / 928,310.21 928,310.21 / 2,171,579.16 2,171,579.16 联营或合营公 司分配来的利 / 690.00 690.00 / 144.00 144.00 润 股权投资差额 / -52,570.47 -52,570.47 / 448,336.61 448,336.61 摊销 基金投资 27,374.52 27,374.52 合计 27,374.52 1,310,297.98 1,337,672.50 2,921,320.71 2,921,320.71 （八）关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 广安城南望江路 * ** *** **** 集团公司 母公司 国有独资公司 李明平 市地税局十楼 ***** 岳池县九龙镇新 岳池电力公司 ** 控股子公司 有限责任公司 罗庆红 东街 1 号 华蓥市禄市镇月 华蓥发电公司 *** 控股子公司 有限责任公司 苟明灿 亮坡村 岳池发电公司 岳池县罗渡镇 **** 控股子公司 有限责任公司 李成林 岳池县九龙镇建 岳池水务公司 ***** 控股子公司 有限责任公司 彭业蜀 设路 19 号 62 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 *资产经营、资产管理、对外投资、城市公用基础设施经营。 **电力生产、电力供应；35 千伏及以下输变电工程和 3000 千瓦及以下的电站工程勘测设计、安装、 调试；销售电器设备、电器仪表、五金、交电、其他食品、副食品、日用杂品、百货、建筑材料；加 工水泥制品、铁附件；电器设备；仪器仪表维修、校对。 *** 电力供应，机电设备修校。 ****水力发电、电力供应；电力仪表和设备安装、调试、校验；建议及产业项目投资开发。 *****生产供应自来水、纯净水；安装、维修、销售给排水管、饮水机、热水器；批发、零售建筑材 料、五金、交电、化工（不含危险化学品）、副食品、制水消毒剂；制造、自销给排水管件。 2、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 关联方与本公司关系 广安市广安区光明实业有限公司 母公司的控股子公司 广安爱众压缩天然气有限责任公司 合营公司 银泰投资公司 参股股东 四川武胜县天然气有限责任公司 母公司的控股子公司 四川省武胜供水有限责任公司 母公司的控股子公司 四川华蓥市供排水公司 母公司的控股子公司 四川邻水县燃气有限责任公司 母公司的控股子公司 四川省邻水县爱众水务有限责任公司 母公司的控股子公司 四川广安爱众环保有限公司 母公司的控股子公司 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 母公司的控股子公司 3、关联交易情况 （1）购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交 占同类交易 关联方 易定价 占同类交易金 易事项 金额 金额的比例 金额 原则 额的比例(%) (%) 广安市广安区 购买电 光明实业有限 合同价 147,180.00 0.13 1,309,320.00 1.48 力 公司 四川省岳池富 购买电 流滩发电有限 合同价 11,076,066.25 12.54 力 公司 （2）销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联交 关联交易 关联方 占同类交易金 占同类交易金 易事项 定价原则 金额 金额 额的比例(%) 额的比例(%) 广安市广安区 销售电 光明实业有限 市场价 129,061.00 0.07 266,664.55 0.17 力 公司 2003 年 7 月 25 日四川省岳池富流滩发电有限公司（以下简称富流滩公司)与四川省电力公司签 63 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 订购售电合同，富流滩公司自愿将其拥有管理的富流滩水电厂并入四川省电力公司的电网运行，并向 四川省电力公司出售其所属富流滩水电厂的上网电量。。 （3）关联担保情况 （4）其他关联交易 （3）支付资金占用费 2004 年度 2003 年度 资金接受方 资金提供方 资金占用费 资金占用费率 资金占用 费 资金占用费率 集团公司 岳池发电公司 565,160.37 5.76% 银泰投资公司 岳池发电公司 903,546.39 5.76% 合 计 岳池发电公司支付给关联方的资金占用费为本公司收购岳池发电公司后 10-12 月支付的资金占用费。 （4）股权转让 2004 年 3 月 31 日本公司与集团公司达成《股权转让协议》。集团公司向本公司转让所持有的华蓥发 电公司的出资额 70 万股。合同约定转让价为每 1 元出资额转让价为 1 元，总价金为 70 万元，本公司 已于 2004 年 4 月 20 日前付清全部转让款。 2004 年 9 月 25 日本公司与集团公司达成《股权转让协议》。集团公司向本公司转让所持有的岳池发 电公司 51%股权，转让价为 1530 万元，本公司已全额支付转让款。 4、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 应收应付款项名称 关联方 期初金额 期末金额 应收帐款 广安爱众压缩天然气有限责任公司 434,050.00 其他应收款 华蓥发电公司 3,080,000.00 其他应收款 银泰投资公司 707,168.99 其他应收款 四川省岳池县富流滩发电有限公司 983,212.51 其他应收款 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 72,246.60 预付帐款 广安市广安区光明实业有限公司 38,548.72 预付帐款 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 150,000.00 应付帐款 四川广安泰丰实业有限公司 1,384,117.85 应付帐款 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 394,100.79 其他应付款 爱众集团公司 5,547,810.95 21,330,366.93 其他应付款 四川岳池银大建筑建材工程有限公司 356,208.71 其他应付款 广安爱众压缩天然气有限责任公司 900,000.00 其他应付款 广安爱众环保有限公司 116,568.55 其他应付款 岳池银泰投资公司 71,476,527.94 （九）或有事项 1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响： 2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响： 1991 年四川省计划发展委员会以川计经[1991]能 1005 号文批准原广安县城发展民用天然气，广 安县天然气公司（广安市广安区天然气公司的前身）承担天然气的工程建设和经营。1994 年 1 月 9 日原广安地区行署以广署发[1994]19 号文和 1994 年 7 月 8 日原广安地委《会议记要》（广委纪 64 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 [1994]16 号）均明确，广安县城南新区为广安县天然气公司的供气区域。同年 7 月 15 日，广安县计 委以广计基字[1994]第 91 号文向广安县天然气公司下达了地南新区天然气基建计划。2001 年 12 月 四川省建设厅向广安市广安区天然气公司颁发了燃气资质证书，并明确了广安市广安区天然气公司的 供气区域为广安市的城南新区、城北等区域。 由于广安市广安区天然气公司的生产经营性净资产已按广安市广安区人民政府的广安区府发[2002]47 号文之规定划拨给了爱众集团公司，爱众集团公司将其生产经营性净资产增资投入本公司，故本公司 现从事经营的天然气供气区域为原广安市广安区天然气公司的天然气供气区域。 四川省计委于 1999 年 11 月 24 日以川计能源（1999）1353 号文批准了广安市计委向四川省计委报送 的《关于审批广安市天然气工程（华蓥天然气二期工程）可行性研究报告的请示》（广市计[1999]物 能 146 号），同意华蓥市天然气公司在广安城南新区和代市建设城市天然气管网。据此，华蓥天然气 公司认为广安城南新区、前锋和代市镇为其供气区域和管网建设范围。 由于华蓥天然气有限责任公司认为其供气区域与原广安市广安区天然气公司的供气区域重合，遂于 2001 年 10 月 30 日向四川省高级人民法院提出民事诉讼，诉原广安市广安区天然气公司在未经任何 法定审批程序的情形下，私设输气设施，抢夺性建设天然气输气管线，并擅自大量开发经营天然气用 户，要求赔偿损失人民币 5,000 万元。2002 年 4 月华蓥市天然气公司又向四川省人民政府提出行政 复议，要求省政府撤销省建设厅向广安市广安区天然气公司颁发的燃气资质。 2001 年 11 月 21 日四川省高级人民法院以（2001）川经初字第 51-12 号《民事裁定书》进行了财产 保全（保全范围：广安区天然气公司在广安区北辰街道办事处岔路口村 8 社配气站及北辰街道办事 处、浓洄街道办事处城区广安区天然气公司的城区天然气管网的设备，保全资产金额：950 万元）。 2002 年 6 月 24 日，四川省建设厅向广安市人民政府发出《关于请协调广安区天然气公司、华蓥市天 然气公司供气区域的函》（川建函[2002]95 号），并明确了原广安市广安区天然气公司的供气区域 包括了城南新区、城北区等区域。 2002 年 12 月 20 日广安市人民政府以广安府（2002）60 号《关于同意原广安区天然气公司资质变更 的批复》，同意广安区天然气公司维持原供区不变，其城市燃气企业资质变更到本公司。 2003 年 1 月 10 日四川省建设厅以川建城发（2003）7 号《关于同意天然气资质变更的批复》，同意 原广安市广安区天然气公司燃气经营企业资质和供气区域范围一并划到本公司。 截止 2004 年 12 月 31 日四川省高级人民法院尚未判决。 3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 4、其他或有负债及其财务影响： （十）承诺事项 本公司无需要披露的重大承诺事项。 （十一）资产负债表日后事项 本公司 2004 年 4 月 14 日召开董事会通过如下决议： 1、2004 年的利润分配方案： （1）根据公司章程规定，按净利润的 10％提取法定公积金； （2）根据公司章程规定，按净利润的 5％提取法定公益金； （3）在提取以上法定公积金、法定公益金后，剩余利润拟按 2004 年末总股本 165，170，884 股为基 数，每 10 股派发现金红利 1.5 元(含税),共分配现金红利 24,775,632.60 元,剩余未分配利润结转至 以后年度分配。 2、整合岳池子公司 本公司将与银泰投资公司共同对岳池发电公司按原有的股权比例进行增资，以降低岳池爱众发电有限 公司的资产负债率，增资后岳池发电公司的注册资本将达到 10,000 万元。本公司将对岳池发电公司 增资 3,570 万元，银泰投资公司对岳池发电公司增资 3,430 万元。增资后并对岳池电力公司和岳池发 电公司进行整合，拟采取吸收合并，合并后的企业将成为一个集发电、供电于一体的较大规模的电力 企业。 65 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 3、临时调整募集资金 同意临时调整募集４,000 万元（为期 6 个月）以补充流动资金的议案。 4、收购四川爱众投资控股集团有限公司资产 同意收购四川爱众投资控股集团有限公司属下位于广安市广安区北辰办事处渠江北路 46 号附一楼、 附二楼的土地使用权以及位于广安区建设路电力小区内的营业铺面用房和位于渠江北路的新建办公及 车库用房。收购价按四川华衡资产评估有限公司出具的川华衡评报（2005）014 号评估报告，采用成 本法、市场法等评估方法对上述资产最终评估价值，预计收购价格为 286.29 万元。 （十二）其他重要事项 1、资产抵押情况 本公司于 2003 年 3 月 28 日与中国建设银行广安市分行签订了《最高额抵押合同》，按合同约定，本 公司用价值 4,357 万元的房产为本公司在该行贷款的最高限额 3,000 万元提供抵押担保，期限为 2003 年 3 月 28 日至 2006 年 3 月 27 日。 本公司于 2003 年 8 月 29 日与中国农业银行广安市广安区支行签订了（广区行）农银高抵字（2003） 第 040008 号《最高额抵押合同》，按合同约定，本公司用价值 3,100 万元的机器设备为本公司在该 行贷款的最高余额 1,500 万元提供抵押担保，期限为 2003 年 8 月 29 日至 2005 年 8 月 28 日。 本公司于 2003 年 12 月 12 日与中国农业银行广安市广安区支行签订了（广区行）农银高抵字 （2003）第 030084 号《抵押合同》，按合同约定，本公司用价值 1,209 万元的凉滩及中桥电站机器 设备为本公司在该行贷款 600 万元提供抵押，期限为 2003 年 12 月 12 日至 2005 年 12 月 11 日。 本公司于 2003 年 12 月 26 日与中国建设银行广安市广安区分行签订了《抵押合同》，按合同约定， 本公司用价值 2,614.18 万元的水轮机发电机组等机器设备为本公司在该行贷款的最高限额 1,800 万 元提供抵押担保，期限为 2004 年 12 月 23 日至 2007 年 12 月 22 日。 本公司之控股子公司岳池电力公司于 1999 年 3 月 24 日与中国工商银行岳池县支行签订了 99030 号 《最高额抵押合同》，按合同约定，岳池发电公司用下属 19 个基层单位的价值 3，039 万元的电力设 备为该公司在该支行贷款的最高限额 2，100 万元提供抵押担保，期限为 1998 年 11 月 30 日至 2003 年 11 月 30 日, 已展期至 2006 年 5 月 30 日。 本公司之控股子公司岳池电力公司于 2004 年 11 月 29 日与中国工商银行岳池县支行签订了 2004 年岳 工抵字第 1 号《抵押合同》，按合同约定，岳池发电公司用价值 3，039.34 万元的线路机器设备提供 抵押为该公司在该行贷款 500 万元，期限为 2004 年 11 月 29 日至 2005 年 11 月 28 日。 本公司之控股子公司岳池电力公司于 2004 年 9 月 22 日与中国农业银行岳池县支行签订了岳农银抵字 （2004）第 030263 号《抵押合同》，按合同约定，岳池发电公司用价值 5,048 万元的线路、机器设 备为该公司在该行贷款 1，500 万元提供抵押，期限为 2004 年 9 月 23 日至 2005 年 9 月 20 日。 本公司之控股子公司岳池发电公司的三笔贷款：（广区行）农银借字（2001）第 010070 号借款金额 为 5,000 万元，期限为 2001 年 12 月 26 日至 2007 年 12 月 25 日；（广区行）农银借字（2001）第 010071 号借款金额为 4,000 万元，期限为 2001 年 12 月 27 日至 2007 年 12 月 26 日；（广区行）农 银借字（2001）第 010072 号借款金额为 7,000 万元，期限为 2001 年 12 月 26 日至 2007 年 12 月 23 日，共计 16,000 万元贷款。由岳池发电公司于 2003 年 12 月 1 日与中国农业银行广安市广安区支行 签订了（广区行）农银电权质字（2003）第 050005 号《电费收益权质押合同》，以岳池发电公司拥 有的电费收益权作为权利质押。2003 年 12 月 1 日岳池发电公司与中国农业银行广安市广安区支行签 订了 （广区行）农银抵字（2003）第 030086 号《抵押合同》，按合同约定，岳池发电公司用价值 19388.1388 万元的机器设备、构筑物为上述贷款提供抵押。 66 四川广安爱众股份有限公司 2004 年年度报告 十二、备查文件目录 （一）公司办公地点(四川省广安市广安区渠江北路 86 号)备有下列文件供股东查阅 （二）1、载有法定代表人、会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表原件 （三）２、载有会计师事务所、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （四）３、报告期内在国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 董事长：罗庆红 四川广安爱众股份有限公司 2005 年 4 月 18 日 67