*ST平能(000780)草原兴发2003年年度报告

内蒙古草原兴发股份有限公司 二 OO 三年度报告（正文） 报送日期：二 OO 四年三月二十五日 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第1页 第一章 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重 大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长张振武先生、总经理金现龙先生、财务总监张金峰先生声明：保证年度 报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一章 重要提示及目录·····························································································第 1 页 第二章 公司基本情况简介·························································································第 2 页 第三章 会计数据和业务数据摘要·············································································第 4 页 第四章 股本变动及股东情况·····················································································第 6 页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况···················································第 11 页 第六章 公司治理结构·······························································································第 13 页 第七章 股东大会情况简介·······················································································第 15 页 第八章 董事会报告···································································································第 16 页 第九章 监事会报告···································································································第 25 页 第十章 重要事项·······································································································第 27 页 第十一章 财务报告···································································································第 30 页 第十二节 备查文件目录···························································································第 74 页 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第2页 第二章 公司基本情况简介 1、公司名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 (英文)：Inner Mongolia Prairie XingFa CO.,LTD 2、公司法定代表人：张振武 3、公司董事会秘书：齐向前 电子信箱：qixqian@public.hh.nm.cn 证券事务代表：孙凯 办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦 6 楼 联系电话：0476 - 3514285 传 真：0476 - 3510053 电子信箱：sunkai5611@public.hh.nm.cn 4、公司注册地址：内蒙古·赤峰市·元宝山区·平庄镇 办公地址：内蒙古自治区赤峰市平庄镇兴发大厦 邮政编码：024076 公司国际互联网网址：http://www.cyxf.com 电子信箱：nmxflx@public.hh.nm.cn 5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》 登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.cninfo.com.cn 年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：草原兴发 股票代码：000780 7、其他有关资料： （1）变更注册登记日期、地点 日期：2003 年 4 月 7 日 地点：内蒙古自治区工商行政管理局 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第3页 （2）企业法人执照注册号：1500001700084 （3）税务登记号码：150403701461969 （4）公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 名称：北京中天华正会计师事务所有限公司 办公地址：北京市东长安街 10 号长安大厦 3 层 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第4页 第三章 会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现利润情况 单位：元 项 目 金额 利润总额 39,746,629.67 净利润 39,016,430.63 扣除非经常性损益后的净利润 36,813,905.01 主营业务利润 435,972,899.56 其他业务利润 2,756,039.10 营业利润 40,672,699.64 投资收益 188,645.17 补贴收入 1,288,505.00 营业外收支净额 -2,403,220.14 经营活动产生的现金流量净额 33,003,469.47 现金及现金等价物净增加额 1,280,970.60 注：扣除非经常性损益涉及的项目和金额（单位：元） 项 目 2003 年度 各种形式的政府补贴 2,470,706.24 扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -1,436,981.22 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,168,800.60 非经常性损益影响利润合计 2,202,525.62 减：非经常性损益所得税影响数 非经常性损益影响净利润数 2,202,525.62 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入 2,104,150,479.51 1,618,091,382.68 1,192,567,188.13 净利润 39,016,430.63 70,902,962.12 79,405,014.47 总资产 3,641,477,133.94 2,552,206,389.34 2,115,613,931.62 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第5页 股东权益 1,875,725,631.90 1,053,104,018.70 982,201,056.58 每股收益 0.095 0.25 0.28 加权每股收益 0.12 0.25 0.28 扣除非经常性损益后的每股收益 0.090 0.21 0.32 每股净资产 4.585 3.718 3.47 调整后的每股净资产 4.533 3.65 3.42 每股经营活动产生的现金流量净额 0.081 0.407 0.79 净资产收益率(%) 2.08 6.73 8.08 加权平均净资产收益率(%) 3.50 7.07 8.18 3、报告期内股东权益变动情况 单位：万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 28,327.20 35,697.64 12,119.97 2,438.98 29,165.60 105,310.40 本期增加 12,584.57 65,775.95 713.07 237.69 3,188.56 82,262.16 本期减少 期末数 40,911.77 101,473.59 12,833.04 2,676.67 32,354.16 187,572.56 变动原因 配股 配股溢价 提取盈余公积 提取公益金 本年度净利润记入 配股及配股溢价 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第6页 第四章 股本变动及股东情况 1、股本变动情况： (1)、股份变动情况表 填报日期：2003 年 12 月 31 日 单位：股 期初数 配股 公积金转股 送股 其他 小计 期末数 一、尚未上市流通股份: 1、发起人股份 54,876,480.00 54,876,480.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 54,876,480.00 54,876,480.00 外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 118,883,520.00 49,187,287.00 168,070,807.00 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 173,760,000.00 49,187,287.00 222,947,287.00 二、已上市流通股份 - 1、境内上市的人民币普通股 109,512,000.00 76,658,400.00 186,170,400.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股合计 109,512,000.00 76,658,400.00 186,170,400.00 三、股份总数 283,272,000.00 125,845,687.00 409,117,687.00 (2)、股票发行与上市情况 ①、前三年股票发行情况 1999 年 8 月 31 日，经中国证监会证监公司字[1999]39 号文批准，公司以 1998 年 12 月 31 日总股本 25200 万股为基数，按 10:3 的比例向全体股东配售。 2000 年 5 月 22 日，本公司内部职工股 1591.2 万股上市流通，其中公司董事、监事 及高级管理人员所持有的 7.398 万股暂时冻结。 2002年12月26日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】131号文核准，本 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第7页 公司以2001年末总股本283,272,000股为基数，按每10股配7股的比例向全体股东配售。 ②、本报告期内公司股份总数及结构因配股而发生了变化。 2、股东情况介绍 (1)、截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有股东 71,881 人； (2)、前十名股东持股情况 填报时间：2003 年 12 月 31 日 单位：股 股东名称或姓名 持股数量 持股比例 赤峰市银联投资有限责任公司 119,454,840 29.20% 赤峰大兴经贸有限责任公司 54,876,480 13.41% 赤峰万顺食品有限责任公司 48,615,967 11.88% 中国银河证券有限责任公司 6,675,290 1.63% 华宝信托投资有限责任公司 4,802,546 1.17% 上海银桑企业发展有限公司 663,958 0.16% 文登市工发经贸有限公司 555,000 0.14% 孙胜辉 372,310 0.09% 中国工商银行—融通深证 100 指数证券投资基金 337,619 0.08% 尚文芳 320,800 0.08% 公司前十名股东中，赤峰大兴经贸有限责任公司与赤峰万顺食品有限责任公司的控制 人为赤峰市银元草业有限责任公司，赤峰市银联投资有限责任公司与其他法人股股东及其 他流通股股东之间无关联关系，不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定 的一致行动人；中国银河证券有限责任公司、华宝信托投资有限责任公司、文登市工发经 贸有限公司、中国工商银行—融通深证 100 指数证券投资基金及其他流通股股东之间是否 存在关联关系，或其是否为一致行动人未知。 (3)、持有 5%以上股份的法人股东为： ①、公司第一大股东：赤峰市银联投资有限责任公司（所持股份为社会法人股） 法定代表人：郭瑞金 成立日期：1998 年 10 月 15 日 注册资本：2,000 万元 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第8页 经营范围：投资及管理、咨询、资产托管；包装、装潢、印刷 持有股份：119,454,840 股 占比：29.20% 其所持股份质押情况：赤峰市银联投资有限责任公司于 2002 年 9 月 19 日为“草原兴 发”向国家开发银行申请人民币 1.16 亿元贷款提供质押担保，在中国证券登记结算有限 责任公司深圳分公司将其持有的“草原兴发”32,300,000 股质押给国家开发银行，质押 期限自 2002 年 9 月 19 日起至 2010 年 9 月 19 日止。 2003年6月23日，经赤峰市银联投资有限责任公司同意，以其持有的87,154,840股社 会法人股股权（占公司总股本的21.30%），为公司向中国建设银行平庄支行申请一年期人 民币2.7亿元贷款的授信额度提供质押担保，上述质押已在中国证券登记结算有限责任公 司深圳分公司办理了质押登记手续。质押期限从2003年6月23日起，约定时间为一年(不自 动解冻)。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市世博投资有限责任公司，法定代表人：齐向前， 成立于2001年5月11日，注册资本4,000万元，经营范围：投资、资产托管、投资管理、咨 询、顾问，所持银联投资股份占其股本总额的89%。 赤峰市世博投资有限责任公司的股东为孙守志、刘兆华、董士花、王志杰及陈广儒五 个自然人，其持股比例依次为：25%、25%、25%、12.5%及12.5%，上述五个自然人与本公 司无任何关联关系。 ②、赤峰大兴经贸有限责任公司 (所持股份为非国有股) 法定代表人：吕永利 成立日期：2004 年 1 月 注册资本：3,289 万元 经营范围：苗木、花卉销售；木材加工销售；汽车维修；汽车配件销售 持有股份：54,876,480 股 占比：13.41% 其所持股份质押情况：大兴经贸于 2002 年 9 月 19 日为“草原兴发”向国家开发银行 申请人民币 1.16 亿元贷款提供质押担保，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司 将其持有的“草原兴发”27,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自 2002 年 9 月 19 日起至 2010 年 9 月 19 日止。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明， 成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第9页 售；绿化工程、绿地养护，所持大兴经贸股份占其股本总额的96.91%。 赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个 自然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及 0.1%，上述五个自然 人与本公司无任何关联关系。 ③、赤峰万顺食品有限责任公司 (所持股份为非国有股) 法定代表人：刘兆华 成立日期：2004 年 1 月 注册资本：1,100 万元 经营范围：牛羊肉及副产品、肉类制品收购、加工、销售、存储、畜产品、水产、 副食、猪、禽蛋销售 持有股份：48,615,967 股 占比：11.88% 其所持股份质押情况：万顺食品为上市公司向国家开发银行申请贷款 8,000 万元提供 质押担保，于 2000 年 9 月 15 日在深圳证券登记有限公司将其持有的“草原兴发” 28,400,000 股质押给国家开发银行，质押期限自 2000 年 9 月 15 日起至 2007 年 7 月 29 日止。 其控股股东或实际控制人情况：赤峰市银元草业有限责任公司，法定代表人：董永明， 成立于2000年4月18日，注册资本11,065万元，经营范围：饲草饲料草籽种植、加工、销 售；绿化工程、绿地养护，所持大兴经贸股份占其股本总额的96.91%。 赤峰市银元草业有限责任公司的股东为潘树桥、刘宇航、孙国瑞、刘辉及马志军五个 自然人，其持股比例依次为：29.97%、29.97%、19.98%、19.98%及 0.1%，上述五个自然 人与本公司无任何关联关系。 （四）、前十名流通股股东持股情况 填报时间：2003 年 12 月 31 日 股东名称或姓名 持股数量 持股比例 种类 中国银河证券有限责任公司 6,675,290 1.63% A 华宝信托投资有限责任公司 4,802,546 1.17% A 上海银桑企业发展有限公司 663,958 0.16% A 文登市工发经贸有限公司 555,000 0.14% A 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第10页 孙胜辉 372,310 0.09% A 中国工商银行—融通深证 100 指数证券投资基金 337,619 0.083% A 尚文芳 320,800 0.078% A 中国建设银行—保康灵活配置证券投资基金 313,260 0.077% A 包天悦 300,000 0.073% A 胡晓文 240,000 0.059% A 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第11页 第五章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员情况 1、基本情况及年度报酬情况： 董事： 职务 持股数量（股） 年度报酬 姓名 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 张振武 董事长 男 49 2001 年 8 月—2004 年 8 月 7,020 11,934 24,600 金现龙 副董事长 男 41 2001 年 8 月—2004 年 8 月 7,020 11,934 24,600 郭瑞金 董事 男 35 2002 年 2 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 张金峰 董事 男 35 2001 年 8 月—2004 年 8 月 4,680 7,956 21,120 齐向前 董事 男 35 2001 年 8 月—2004 年 8 月 4,680 7,956 21,120 徐小青 独立董事 男 51 2001 年 8 月—2004 年 8 月 0 0 36,000 张立中 独立董事 男 41 2001 年 8 月—2004 年 8 月 0 0 36,000 孙国庆 独立董事 男 49 2002 年 8 月—2004 年 8 月 50,000 50,000 36,000 监事： 职务 持股数量（股） 年度报酬 姓名 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 张海儒 监事会主席 男 44 2002 年 8 月—2004 年 8 月 4,680 7,956 24,600 徐国庆 监事 男 35 2001 年 8 月—2004 年 8 月 0 0 18,840 张连奎 监事 男 33 2001 年 8 月—2004 年 8 月 0 0 18,840 高级管理人员： 职务 持股数量（股） 年度报酬 姓名 性别 年龄 任 期 年初数 年末数 (元) 金现龙 总经理 男 41 2001 年 8 月—2004 年 8 月 7,020 11,934 24,600 郭瑞金 副总经理 男 35 2002 年 2 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 张金峰 副总经理 男 35 2001 年 8 月—2004 年 8 月 4,680 7,956 21,120 齐向前 副总经理 男 35 2001 年 8 月—2004 年 8 月 4,680 7,956 21,120 吴忠悦 副总经理 男 32 2002 年 2 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 周学军 副总经理 男 35 2002 年 2 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 孙永利 副总经理 男 33 2002 年 12 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 张玉玺 副总经理 男 30 2002 年 12 月—2004 年 8 月 0 0 21,120 注：董事、监事及高级管理人员新增股份为参与公司配股。 公司董事、监事在股东单位任职情况 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第12页 姓 名 任职的股东单位 担任职务 任职时间 郭瑞金 赤峰市银联投资有限责任公司 法定代表人 2003 年 5 月 30 日— 董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：董事、监事的报酬由公 司由董事会和经理层决定；高级管理人员的报酬由公司董事会决定。 现任董事、监事和高级管理人员共 15 人，这些人员全部在公司领取报酬，这些人员 的年度报酬总额为 42.44 万元，在公司领取报酬最高的三名独立董事的年度报酬总额为 10.8 万元，在公司领取报酬最高的前三名高管人员的年度报酬总额为 7.82 万元。 独立董事的津贴及其他待遇：独立董事津贴为每人每年 3.6 万元，独立董事出席公司 董事会会议、股东大会的差旅费及按《公司法》、《公司章程》等有关规定行使职权的合 理费用可以在公司据实报销。 公司董事、监事和高管人员的年度报酬在 3 万元以上的 3 人，2 万元以上的 10 人，1 万元以上的 2 人。 2、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因： 2003 年 12 月，公司董事、总经理方武先生因工作原因离任。 2003 年 12 月，公司副总经理何学功先生因工作原因离任。 2003 年 12 月，公司聘任金现龙先生为公司总经理。 报告期内公司董事会秘书无变更。 （二）公司员工情况： 截止 2003 年 12 月 31 日，公司共有职工 10,346 人，其中各类人员及其构成如下： 生产人员 5,808 人 占职工总人数 56.14%； 销售人员 2,607 人 占职工总人数 25.20%； 技术人员 1,055 人 占职工总人数 10.20%； 财务人员 618 人 占职工总人数 5.97%； 行政人员 258 人 占职工总人数 2.49%。 公司员工中： 大专及大专以上 902 人，占员工总数的 8.72%，中专(含技校)3,680 人，占员工总数 的 35.57%，中专以下 5,764 人，占员工总数的 55.71%。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第13页 第六章 公司治理结构 (一)公司治理情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善 公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已制定了《公司章程》、《股 东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作规则》、 《证券部保密制度》、《财务管理制度》等规范性文件，在工作中严格按照中国证监会和 国家经贸委发布的《上市公司治理准则》的要求进行运作。 （二）独立董事履行职责情况 1、公司独立董事为徐小青先生、张立中先生和孙国庆先生。 2、报告期内，公司独立董事按照《公司法》和《公司章程》的有关规定，认真独立 履行职责，维护公司整体利益并关注中小股东的合法权益不受损害，出席了公司2003年度 的董事会和股东大会，利用其丰富的农业、法律、经济、财务、金融等专业知识和实践经 验参与审议和决策公司的重大事项，并对公司的会计政策、关联交易、人事调整、发展战 略和规范运作等方面提出了许多独立意见和合理化建议，切实履行了诚信与勤勉尽责义 务。 （三）本公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况： 本公司法人治理结构健全，独立运作，与控股股东在业务、资产、人员、财务和机构 上是分离的、独立的。 1、在业务方面，本公司拥有独立的生产经营系统、辅助生产系统和相应的配套设施， 具有自主决策的经营活动能力，与股东单位不存在同业竞争； 2、在人员方面，本公司在劳动、人事和工资管理等方面完全独立；公司董事长、总 经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在上市公司领取薪酬； 3、在资产方面，本公司拥有完整的资产，产品的开发、供应、生产、销售完全独立 于股东单位，主要生产经营性资产、配套设施和辅助生产系统均独立拥有；“草原兴发”、 “草原”、“兴发”等 118 个商标属本公司拥有； 4、在机构方面，本公司机构设置独立、完整、科学，具有良好的运作机制与运行效 率，日常经营决策不受控股股东控制； 5、在财务方面，公司设有独立的财务会计部门，包括子公司、分公司在内均建立了 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第14页 独立的会计核算体系和财务管理制度，并独立进行财务决策，开立独立的银行帐户，独立 依法纳税。 （四）公司对高级管理人员的选择、考评、激励及约束机制： 股东大会选举产生董事会、监事会成员；董事会聘任或解聘总经理、董事会秘书，并 聘任或解聘总经理提名的副总经理、财务负责人等高级管理人员；总经理提请董事会聘任 或解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，其任期一般为三年，并决定其报酬事 项和奖惩事项。 根据高级管理人员的“德、能、勤、绩”情况，董事会将按年度对公司高级管理人员 的业绩和履职情况进行综合考评，并组织民主评议，最终由公司董事会作出奖励决议，奖 励措施包括现金奖励、实物奖励及其他奖励方法，对于考评不合格的高管人员予以降职或 者解聘。 公司通过《公司章程》、《总经理工作规则》，签订《劳动合同》和《目标责任书》 以及财务人事管理等内部管理制度，对高级管理人员的履职行为、权限、职责等进行相应 约束。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第15页 第七章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次股东大会，为 2002 年度股东年会，情况如下： 公司二 OO 二年度股东大会于 2003 年 4 月 29 日在兴发大厦六楼会议室召开，会议由 董事长张振武先生主持，出席会议的股东 3 名，代表股份 222,947,287 股，占公司总股本 的 54.49%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次会议审议通过如下议案： （1）《2002 年度董事会工作报告》； （2）《2002 年度监事会工作报告》； （3）《公司 2002 年度财务决算报告》； （4）《公司 2002 年度利润分配预案》； （5）关于 2003 年度聘请会计师事务所及其报酬的议案； （6）关于 2003 年度独立董事薪酬的议案。 本次股东大会聘请了具有证券从业资格的北京市鑫兴律师事务所秦庆华律师对本次 会议进行了现场见证，并出具了法律意见书，认为本次会议出席与表决程序合法有效，本 次股东大会表决通过的以上决议均构成本次股东大会有效决议。 本次股东大会决议已于 2003 年 4 月 29 日在《中国证券报》、《证券时报》、《上海 证券报》上公告。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第16页 第八章 董事会报告 1、公司经营情况： （1）公司主营业务范围包括：肉羊、肉鸡及其系列产品的生产、加工和销售。主要 产品有：草原兴发羔羊肉、草原绿鸟鸡、三不鸡、高原牦牛肉、杂粮面点及羊胎肽软胶囊 等 3000 余个品种的特色产品。 （2）报告期内占公司主营业务收入及主营业务利润 10%以上的业务构成 鸡类产品 2003 年度实现销售收入 1,165,097,368.11 元，占主营业务收入总额的 55.37%，主营业务利润额 320,225,445.13 元； 羊肉产品 2003 年度实现销售收入 780,315,347.13 元，占主营业务收入总额的 37.08%，主营业务利润额 106,883,542.72 元。 （3）经营业绩情况 2003 年是草原兴发全面贯彻公司董事会提出的“三个转变”（即由传统制造业向餐 饮零售业转变；由原料生产向工业化终端产品转变；由以生产为中心向以客户为中心转变） 战略思想的起步之年，是各项工作调整力度最大的一年。在公司董事会的领导下，按照年 初提出的“开发产品群，建设销售网，盈利产品上量”的总体要求，克服“非典”疫情带 来的不利影响，坚持以市场为龙头，以产品为基础，以科技为动力，以效益为中心，强化 内部管理，完善运行机制，努力完成了本年度的各项目标任务，并在农牧业产业化建设、 绿食店建设、涮园建设、产品研发、产品出口、产地销、资金融入等领域取得了一系列突 破性的进展。2003 年，草原兴发连续两年被中国肉类协会评为国内肉羊生产企业第一名， 被国家商务部评为“全国羊实际屠宰量第一名”、“全国牛实际屠宰量第一名”、“全国 鸡实际屠宰量第四名”，位列肉食品行业百强企业第八名，草原兴发在国内食品行业内的 影响力进一步提升。 2003 年，公司完成主营业务收入 2,104,150,479.51 元，较去年同期增长 30.04%，实 现净利润 39,016,430.63 元，同比下降 44.97%。 ①主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务收入 主营业务成本 毛利率比上 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 比上年增减 比上年增减 年增减（％） （％） （％） 屠宰及肉类蛋类 216,558.91 183,173.27 15.42 3.52 1.43 1.74 加工业 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第17页 畜牧业 18,815.14 7,151.79 61.99 50.12 49.16 0.24 其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 羊肉产品 78,031.53 67,343.18 13.70 51.78 55.75 -2.20 牛肉产品 4,677.03 4,453.92 4.77 -3.00 6.43 -8.44 猪肉产品 338.09 324.25 4.09 -63.93 -63.11 -2.11 马肉产品 1.55 2.26 -45.81 -97.75 -96.49 -52.13 四野产品 2,533.54 1,958.59 22.69 784.74 1,772.32 -40.78 鸡肉产品 54,655.42 47,299.11 13.46 17.67 9.96 6.07 鸡雏 18,740.88 5,690.95 69.63 77.04 70.03 1.25 熟食品 4,613.45 4,452.01 3.50 46.46 42.39 2.76 有机食品 1,092.47 948.18 13.21 -11.64 -20.80 10.03 饲料 43,113.43 31,497.13 26.94 8.80 25.98 -9.96 兽药 950.66 862.10 9.32 -38.31 -21.66 -19.28 其他产品 1,666.98 1,743.16 -4.57 -1.71 16.22 -16.13 其中：关联交易 0.00 0.00 -- 0.00 0.00 0.00 关联交易的定价原则 不适用 关联交易必要性、持续性的说明 不适用 ②主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（％） 东部区 216,499.29 5.09 西部区 18,874.76 20.19 （4）报告期内公司控股子公司经营情况与业绩 单位：万元 子公司名称 注册资本 经营范围 总资产 销售收入 净利润 锡林兴发食品有限责任公司 13,948 畜产品及其附产品的收 15,446.28 10,147.17 -118.10 购、加工、销售、冷藏 青海兴发清真食品有限公司 14,800 牲畜饲养、餐饮及食品制 14,781.45 6,106.85 -109.06 造、加工和销售 兴安兴发食品有限责任公司 5,842.30 畜产品收购、加工、冷藏 14,624.95 5,963.85 881.72 和销售 草原兴发西部食品有限公司 5,000 农作物种植、农产品加工 8,069.98 3,613.74 58.77 及牛羊家禽养殖 草原兴发进出口有限责任公司 1,000 经营和代理各类商品及 3,032.41 4,234.47 -139.35 技术的进出口业务 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第18页 赤峰科尔林牧科技开发公司 10 农业技术推广、草地畜禽 102.09 产业、草业、沙产业开发 北京草原兴发绿食商业连锁公司 5,800 食品、饮料加工、制造； 6,209.73 -209.72 销售食品、饮料、酒 赤峰林源繁育工程有限公司 100 野生动物驯养、繁育，饲 225.83 -15.48 料生产、销售，种子繁育 北京四野生物科技有限责任公司 1,000 生物科技 886.42 26.20 -13.61 （5）主要供应商、客户情况：公司前五名供应商合计采购金额占本年度采购总额的 比例：4.55%，公司前五名客户销售额合计占本年度销售收入总额的比例：1.71%。 （6）经营中的主要对策和举措 ①、产业化模式不断完善 引起业内广泛关注 近年来，草原兴发经过购并整合，已初步形成以锡林郭勒草原为轴心、向东西两向侧 翼展开、控制中国北方草原肉羊资源的战略布局。2003 年，在此基础上，公司进一步完 善了基地区域布局。“公司+协会+牧户”的发展模式不断健全，大力推广肉羊产业化发展 模式。在草原纯牧区坚持羔羊当年育成出栏的技术路线，提高了牲畜的出栏率，增加了牧 民的收益；在农区半牧区坚持合理选择父本母本进行经济杂交，推进了良种繁育的进程。 报告期末草原兴发被中国畜牧业协会推举为“首届羊业分会会长单位”，张振武董事长当 选为中国畜牧业协会羊业分会首任会长。 与之同步，公司通过对草业资源的整合，进一步掌控了上游资源。目前，公司已在内 蒙古、西藏、青海、新疆、川西北、甘肃等六大牧区拥有近 27 万亩草地，用以建设种羊 场、饲草基地，通过向农牧户提供种羊、优质牧草与其建立长期稳定的合作关系，形成新 的产业结构模式和经营体系，实现肉羊产业的可持续发展。2003 年，经过培植的部分草 场已经开始产草，公司累计向牧户提供青干草、秸杆压块、配合饲料等饲草 1,695.91 万 公斤，实现销售收入 1,356.73 万元。 在肉鸡产业化方面，进一步完善了“公司+合作社+农户”的发展模式，积极调整产品 结构，取得了良好的效果。绿鸟鸡、无抗鸡、草原牧鸡不但在生产中得到养鸡农户的认可， 同时在消费者中间也形成了良好的口碑，为公司 2004 年绿鸟鸡的市场销售奠定了较好的 基础。随着“氨基酸平衡日粮技术在绿鸟鸡中的推广”和“绿鸟鸡食品安全体系的建立与 完善”两项技术成果顺利通过内蒙古自治区科技厅组织的专家评审委员会的鉴定，草原兴 发绿鸟鸡产业已经进入体系完善、机制灵活、运转有效的崭新阶段。 ②、市场网络建设成效卓著 两园三店遍地开花 二〇〇三年，在“三个转变”战略思想的指导下，绿食店、涮园两条重点通路经过不 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第19页 断的广告宣传和声势浩大的招商活动，自六月份以来，全国新增绿食店 1000 多家，新增 涮园 800 多家，完善了全国各主要目标市场的终端销售网点，进一步增强了草原兴发的品 牌影响力，有力地促进了产品的销售。 公司还重点运做了超市通路，并初步进行了鲜肉的市场推广，在部分市场由分公司尝 试运作了“鲜肉挂牌店”，积累了一定的经验。另外，超市店中店、烤店和烧烤乐园等其 它销售通路，仍然保持着很好的发展势头。 国际业务方面，公司经过努力，羊肉出口量实现了翻番，突破 4000 吨大关，再创历 史新高，继续保持全国第一的位置和良好的发展势头；肉鸡产品在经历了非典的冲击之后， 突破了重重壁垒，2003 年下半年顺利向日本、香港等国家和地区出口；首批产自内蒙古 大草原纯绿色的 200 吨绿鸟鸡产品销往日本市场，初步得到了日本消费者的认可。随着禽 流感疫情的结束和出口市场的恢复，绿鸟鸡的出口行情依然看好。 ③、研发体系日益完善 产品群开发硕果累累 二〇〇三年，以研发部、博士后科研工作站、绿色食品研究所为基本骨架“三位一体” 的研发体系逐步完善，并发挥了巨大的作用。 产品群的开发是“两园三店”这一优势通路畅通的基本保障。二〇〇三年各事业部都 加大了产品群的开发力度，重点突出了现场制作、贯彻“冷变热、生变熟，对产品进行工 业化生产”的指导方针，新开发了砂锅系列、烧烤系列、杂粮面点系列、中国菜系列等 600 多个品种，极大地丰富了绿食店和烧烤涮园的产品。 “方便绿鸟”和“绿鸟伴侣”产品的成功上市，为绿鸟鸡销售的冬季攻势起到重要作 用；“羊肉嫩化技术”的研究和试验成功，使改善羊肉口感风味和降低生产成本有了技术 保障；带骨肉类制品的开发和低温肉制品保质期延长等技术为二〇〇四年的生产奠定了较 好的技术基础；面向涮园、绿食店和家庭开发的锅底料和杂粮产品，进一步得到了消费者 的广泛认可。 ④、食品安全体系不断健全 产品质量得到更多保障 二〇〇三年，草原兴发被自治区绿色食品发展中心授予“全区绿色食品先进企业”称 号，这已是我公司连续四年获此殊荣。西部事业部进行了质量体系认证工作，使公司首次 实现了餐饮业的 ISO9001 认证；绿鸟事业部的冷冻食品总厂顺利通过了 ISO9002 质量体系 的 2000 版转换工作；草原事业部、绿鸟事业部和四野食品总厂全部按计划顺利通过了 CQC 内蒙古评审中心 ISO9001 质量体系认证的监督审核；长岭工厂顺利通过 HACCP 官方验证； 锡林浩特和酒泉工厂安全食品认证通过了国家级监督审核；无抗鸡已经得到安全食品的无 抗认证；牦牛肉、羔羊肉获得有机食品认证证书；草原羔羊肉获得国家质检总局地理标志 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第20页 证书。系列认证的通过并得到有效执行，给草原兴发的产品质量加上了层层保险，质量管 理体系不断优化，进一步推动了公司主导产品与国际标准的全面接轨。 ⑤、内部管理再上新台阶 制度化建设步伐明显加快 二〇〇三年，公司加强了财务管理、固定资产管理、采购管理、质量管理、销售管理、 人事管理等各项工作。公司还着力健全各项规章制度，进一步规范了内部管理措施，固定 资产审批制度、招投标制度、合同审查制度、审计监察制度等都得到了很好的执行，为公 司实行全面制度化管理打开了局面，初步形成了权责分明、制约平衡、规章健全、运作有 序的内部管理体系。 （七）经营中的问题与困难及解决方案 2003 年年末至 2004 年初，在亚洲及周边地区爆发了禽流感疫情，给养殖业带来了一 场近乎毁灭性的灾难，造成了很大的损失。虽然公司所在地区没有发生疫情，但是农户的 养殖积极性受到了一定的影响。 在这种情况下，公司迅速成立以总经理为总指挥的禽流感监测预防领导小组,各事业 部成立防治禽流感工作领导小组,分级预警,并及时向相关政府部门汇报,制定综合预防方 案,统一指挥、统一部署；采取季节性放养及半开放饲养措施,提高通风条件、光照时间与 活动空间,增强鸡的免疫力。实行冬季停养的季节性放养,利用北方冬季气候寒冷这个天然 优势进行空舍消毒。根据禽流感传播特点,加强技术人员的培训工作,认真学习禽流感预防 知识；同时针对绿鸟鸡生理特点,制定专门、详细的免疫规程,及时使用禽流感疫苗进行肌 肉注射,增强免疫功能。 在此基础上,公司还积极配合各级政府、卫生防疫部门,在绿鸟鸡放养基地所在的市、 县开始对当地周围 50 公里范围内的蛋鸡场、种鸡场及其它禽类饲养场进行强制免疫,对外 来的禽类及产品进行严格检测,禁止问题禽类进入当地市场。做到了批批化验,户户检验, 确保产品安全,保证消费者健康。 2、公司投资情况 （1）募股资金使用情况 报告期内，募集资金按计划投入，截止报告期末公司共计投入募集资金 71,242.02 万 元。 本年度已使用 已累计使用募 募集资金总额 78,357.61 71,242.02 71,242.02 募集资金总额 集资金总额 是否符合计划进 承诺项目 拟投入金额 是否变更项目 实际投入金额 产生收益金额 度和预计收益 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第21页 利用分子标记育种及优 14,413.00 否 12,141.04 0.00 是 质肉牛肉羊产业化 技术中心技改项目 4,572.88 否 346.10 0.00 是 锡盟草原羔羊良种繁育 4,819.18 否 4,559.40 0.00 是 中心建设 科尔沁草原羔羊良种繁 4,855.71 否 4,814.85 0.00 是 育中心建设 多态钙开发项目 4,276.97 否 1,440.38 0.00 是 卟啉铁开发项目 4,092.02 否 1,365.71 0.00 是 羊胎素开发项目 4,040.41 否 2,003.88 0.00 是 锡林郭勒草原羔羊育肥 4,918.41 否 4,858.83 0.00 是 基地服务保障工程 科尔沁草原羔羊育肥基 4,918.60 否 5,002.15 0.00 是 地服务保障工程 呼伦贝尔草原羔羊育肥 4,958.01 否 4,605.00 0.00 是 基地服务保障工程 肉羊基地工厂技术改造 4,500.19 否 4,618.71 0.00 是 一期工程 肉羊基地工厂技术改造 4,624.86 否 4,568.04 0.00 是 二期工程 肉羊基地工厂技术改造 4,753.79 否 5,090.39 0.00 是 三期工程 华北区市场营销体系及 9,534.27 否 7,376.42 0.00 是 ERP 系统建设 华东区市场营销体系及 9,276.62 否 3,451.12 0.00 是 ERP 系统建设 补充生产经营流动资金 5,000.00 否 5,000.00 0.00 是 合计 93,554.92 — 71,242.02 0.00 — 未达到计划进度和收益 不适用 的说明（分具体项目） 变更原因及变更程序说 不适用 明（分具体项目） （2）公司其他投资情况： ①、经公司总经理办公会议审议，2003 年 5 月 30 日，公司（以现金出资 2,100 万元， 占注册资金 70%）与赤峰公路工程处（以现金出资 600 万元，占注册资金 20%）赤峰宝城实 业有限责任公司（以现金出资 300 万元，占注册资金 10%）共同组建赤峰兴发路桥投资经 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第22页 营有限责任公司，并已领取“企业法人营业执照”，注册资本为 3,000 万元, 主营:公路桥 梁、隧道的投资经营管理。 ②、经公司总经理办公会议审议，2003 年 6 月 3 日，公司（以现金出资 90 万元，占注 册资金 90%）与自然人吕永利（以现金出资 10 万元，占注册资金 10%）共同组建赤峰林源 繁育工程有限公司，并已领取“企业法人营业执照”，注册资本为 100 万元, 主营: 野生 动物驯养、繁育，饲料生产销售，种子、苗子繁育销售。 ③、经公司总经理办公会议审议，报告期内，公司（以现金出资 1,440 万元，以实物 出资 3,200 万元，合计出资 4,640 万元，占注册资金 80%）与兴安兴发（以现金出资 1,080 万元，占注册资金 18.62%）、北京四野（以现金出资 80 万元，占注册资金 1.38%）共同组 建北京草原兴发绿食商业连锁有限公司，并已领取“企业法人营业执照”，注册资本为 5,800 万元, 主营:食品、饮料加工制造；销售食品、副食品、饮料、酒。 ④、报告期内，公司与内蒙古伊利实业集团股份有限公司共同出资组建赤峰伊利乳业 有限责任公司。本公司以货币资金出资人民币 12,000,000.00 元，占乳业公司股本的 40%。 公司无其他非募集重大资金投资项目。 3、公司财务状况： 以下指标经中天华正（京）审[2004]058 号审计报告确认： 单位：人民币元 指标项目 2003 年末 2002 年末 增长率 总资产 3,641,477,133.94 2,552,206,389.34 42.68% 无形资产 1,431,831,337.84 606,843,063.03 135.95% 股东权益 1,875,725,631.90 1,053,104,018.70 78.11% 主营业务利润 435,972,899.56 345,298,213.95 26.26% 净利润 39,016,430.63 70,902,962.12 -44.97% 现金及现金等价物净增加额 1,280,970.60 144,806,130.80 -99.12% ①总资产增加：公司股东权益、无形资产、固定资产及盈利增加； ②无形资产增加：报告期内公司斥资 77,090.43 万元先后收购十六宗草地所致； 股东权益增加：公司实施配股及盈利计提盈余公积金； ③主营业务利润增长：随着公司营销力度的加大，主营业务收入大幅增长； ④净利润下降：随着公司产销力度的加大，广告费、运输费等支出相应增加，并购的草地 导致资产摊销费用同比大幅增长，进而引起营业费用、管理费用及财务费用等费用支出同 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第23页 比增长较快； ⑤现金及现金等价物净增加额下降: 本报告期费用大幅增长及购建无形资产、固定资产现 金流出同比增加共同影响所致。 4、董事会日常工作情况： （1）、报告期内董事会会议情况： 召开会议时间 决议内容 信息披露报纸及日期 审议《2002 年度董事会工作报告》、《2002 年度总经理业务报告》、《2002 年度财务 决算报告》、《2002 年度报告正文及年度 报告摘要》、《2002 年度利润分配预案》、 3 月 27 日《中国证券报》、《证 2003 年 3 月 24 日 《关于 2003 年度聘请会计师事务所及其 券时报》、《上海证券报》 报酬的议案》、《关于 2003 年度独立董事 薪酬的议案》、《关于召开 2002 年年度股 东大会的议案》 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2003 4 月 18 日《中国证券报》、《证 2003 年 4 月 15 日 年第一季度报告》 券时报》、《上海证券报》 审议《公司拟向中国建设银行申请一年期 6 月 21 日《中国证券报》、《证 2003 年 6 月 20 日 人民币 2.7 亿元贷款授信额度》的议案 券时报》、《上海证券报》 审议《草原兴发 2003 年半年度报告正文及 8 月 28 日《中国证券报》、《证 2003 年 8 月 25 日 半年度报告摘要》 券时报》、《上海证券报》 审议《草原兴发 2003 年第三季度报告》 10 月 30 日《中国证券报》、《证 2003 年 10 月 28 日 券时报》、《上海证券报》 审议《关于方武先生申请辞去公司董事、 总经理职务的议案》、《关于聘任公司总 12 月 17 日《中国证券报》、《证 2003 年 12 月 16 日 经理的议案》、《关于何学功先生申请辞 券时报》、《上海证券报》 去公司副总经理的议案》 （2）、股东大会决议执行情况： 股东大会决议内容 执行情况 2002 年度利润分配方案 已执行 5、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：2003 年度本公司母公司实现净利 润 38,157,152.13 元，加年初未分配利润 291,199,727.95 元，可供分配利润为 329,356,880.08 元，提取 10%法定公积金 3,815,715.21 元，提取 5%法定公益金 1,907,857.61 元，可供股东分配利润为人民币 323,633,307.26 元。根据公司经营需要， 本年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经 2003 年度股东大会审议通过后实施。 6、其他报告事项： 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第24页 （1）、本年度内公司信息披露报刊仍为《中国证券报》、《证券时报》及《上海证券 报》。 （2）、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金的专项说明 北京中天华正会计师事务所有限公司对本公司出具了关于内蒙古草原兴发股份有限 公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明主要内容及结论性意见摘要如下 ①、关联方关系 存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 赤峰市银联投资有 元宝山区元宝山镇云 投资及管理、咨询、资产托管； 母公司 有限责任 郭瑞金 限责任公司 杉路 包装、装潢、印刷 公司 赤峰大兴经贸有限 赤峰市元宝山区平庄 苗木、花卉销售；木材加工销售；主要投资 有限责任 吕永利 责任公司 镇英河街东段 汽车维修；汽车配件销售 方 公司 赤峰万顺食品有限 赤峰市红山区东城街 肉类制品及副产品收购、加工、 主要投资 有限责任 刘兆华 责任公司 路北 81 号 销售，存储、水产、副食销售 方 公司 ②、与关联方资金往来情况 资金占用方名称 与本公司关系 会计科目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资金占用原因 赤峰市银联投资 母公司 应付账款 9,269.97 2,567,921.19 1,800,177.19 777,013.97 购买商品 有限责任公司 赤峰大兴经贸有 主要投资者 应付账款 365,588.64 1,968,640.92 2,062,512.35 271,717.21 接受劳务 限责任公司 贵公司2003年度与赤峰市银联投资有限责任公司及其他关联方发生的资金往来主要 是由于贵公司与关联方发生购销货物、提供劳务等关联交易而产生的，除上述经营性资金 往来外，我们未发现其他占用资金情况。 （3）、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的独立意见 根据中国证监会和国务院国资委联合发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及 上市公司对外担保若干问题的通知（证监发[2003]56号）精神，我们本着实事求是的态度， 对内蒙古草原兴发股份有限公司对外担保的情况进行了认真的了解和审慎查验，我们认 为，公司一直严格控制对外担保事项，至今，公司没有为控股股东、实际控制人及其他关 联方、任何非法人单位或个人提供担保，控股股东、实际控制人及其他关联方也未强制公 司为他人提供担保。截至2003年12月31日，公司不存在任何对外担保情形。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第25页 第九章 监事会报告 1、报告期内召开会议情况 召开会议时间 决议内容 信息披露报纸及日期 审议公司《2002 年度监事会工作报告》、 3 月 27 日《中国证券报》、《证 《2002 年度利润分配预案》、《2002 年度 券时报》、《上海证券报》 2003 年 3 月 24 日 财务决算报告》、《2002 年度报告正文及年 度报告摘要》。 审议《内蒙古草原兴发股份有限公司 2003 4 月 18 日《中国证券报》、《证 2003 年 4 月 15 日 年第一季度报告》。 券时报》、《上海证券报》 审议《草原兴发 2003 年半年度报告正文及 8 月 25 日《中国证券报》、《证 2003 年 8 月 25 日 半年度报告摘要》。 券时报》、《上海证券报》 10 月 30 日《中国证券报》、 2003 年 10 月 28 日 审议《草原兴发 2003 年第三季度报告》。 《证券时报》、《上海证券报》 2、监事会就下列事项发表独立意见： （1）公司在经营运作中，决策程序合法，企业内部管理规范，董事及高级管理人员在 任期内未发现违反法律、法规、公司章程及损害公司、股东利益的行为。 （2）公司财务管理规范，运作良好。公司年度财务报表经北京中天华正会计师事务所 有限公司审计，并出具中天华正（京）审[2004]058号标准无保留意见的审计报告，客观、 真实及准确地反映了公司的财务状况和经营成果； （3）公司募集资金实际投入的项目与承诺项目一致，在资金使用过程中未发现变更或 移作他用的现象，北京中天华正会计师事务所有限公司出具的中天华正(京)核［2004］003 号《前次募集资金使用情况专项审核报告》是客观、公正的。 （4）报告期内，公司资产收购、出售或处置及企业收购兼并情况： 报告期内，为实施利用分子标记育种技术及优质肉牛肉羊产业化项目、羔羊良种繁育 中心建设、羔羊育肥基地服务保障工程建设项目、牧草种植基地建设、种草及种畜繁育基 地建设等项目，着手种羊场建设，饲草、饲料作物基地的开发与推广，分别经总经理办公 会议决议，公司先后收购十六宗草地，面积分别为：12,937.50 亩、12,149.50 亩、10,612.50 亩、11,024.40 亩、16,687.50 亩、13,790.43 亩、8,905.62 亩、14,436.80 亩、17,348.62 亩、14,478.09 亩、11,774.68 亩、9,668.80 亩、10,180.15 亩、12,562.00 亩、12,981.45 亩及 11,828.90 亩，共计 201,366.94 亩；价款分别为：4,270.67 万元、4,957.00 万元、 4,329.90 万元、4,497.96 万元、4,859.40 万元、5,543.75 万元、3,892.65 万元、5,507.64 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第26页 万元、5,398.89 万元、5,435.07 万元、5,286.83 万元、4,181.76 万元、4,050.68 万元、 5,026.06 万元、5,061.47 万元及 4,790.70 万元,共计支付价款 77,090.43 万元。上述土 地转让标的业经拥有 A 级资质的内蒙古科瑞房地产评估有限公司分别进行评估，并分别经 内蒙古国土资源厅审核备案。 监事会认为上述收购资产交易价格公平、合理，未发现内幕交易和损害部分股东利益 的行为。 （5）报告期内，公司未发生重大关联交易事项。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第27页 第十章 重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司收购及出售资产、吸收合并事项： 报告期内，为实施利用分子标记育种技术及优质肉牛肉羊产业化项目、羔羊良种繁育 中心建设、羔羊育肥基地服务保障工程建设项目、牧草种植基地建设、种草及种畜繁育基 地建设等项目，着手种羊场建设，饲草、饲料作物基地的开发与推广，分别经总经理办公 会议决议，公司先后收购十六宗草地，面积分别为：12,937.50 亩、12,149.50 亩、10,612.50 亩、11,024.40 亩、16,687.50 亩、13,790.43 亩、8,905.62 亩、14,436.80 亩、17,348.62 亩、14,478.09 亩、11,774.68 亩、9,668.80 亩、10,180.15 亩、12,562.00 亩、12,981.45 亩及 11,828.90 亩，共计 201,366.94 亩；价款分别为：4,270.67 万元、4,957.00 万元、 4,329.90 万元、4,497.96 万元、4,859.40 万元、5,543.75 万元、3,892.65 万元、5,507.64 万元、5,398.89 万元、5,435.07 万元、5,286.83 万元、4,181.76 万元、4,050.68 万元、 5,026.06 万元、5,061.47 万元及 4,790.70 万元,共计支付价款 77,090.43 万元。上述土 地转让标的业经拥有 A 级资质的内蒙古科瑞房地产评估有限公司分别进行评估，并分别经 内蒙古国土资源厅审核备案。 3、本年度公司无重大关联交易事项 4、重大合同及其履行情况： ①报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租 赁上市公司资产的事项； ②报告期内，公司无重大担保事项； ③报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理、委托贷款事项； ④报告期内，公司无其他重大合同。 5、承诺事项： 赤峰市银联投资有限责任公司于《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》中承诺 经营期二十年后，锡盟出资方以初始出资额的价格依法转让该部分股权。根据二○○○年 十月三十日本公司与“银联投资”签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述承诺资产。 6、聘任会计师事务所情况： 报告期内，公司聘任的会计师事务所无变化，仍为北京中天华正会计师事务所有限公 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第28页 司。近三年内支付会计师事务所的报酬如下： 2001 年度 2002 年度 2003 年度 备注 公司承担审计期间 财务审计费 61 万元 50 万元 60 万元 的往返车船费 其他费用 15 万元 12 万元 注：①2001 年度财务审计费包括：2000 年度审计费 31 万元、前次募集资金专项审计费 7 万元及 2001 年度盈利预测审核费 7 万元，2001 年度中期审计 16 万元。 ②2002 年度财务审计费包括：2001 年度审计费 50 万元、募股资金审验费 10 万元， 资产评估费 5 万元。 ③2003 年度财务审计费用包括：2002 年度审计费 60 万元、募集资金及其他审验费 12 万元。 ④北京中天华正会计师事务所有限公司已连续三年为本公司提供年度审计业务。 7、本年度公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门的任何处罚。 8、其他重要事项： ①报告期内，本公司控股股东未发生变更； ②报告期内，本公司未变更公司名称或股票简称。 ③经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】131 号文核准，本公司于 2002 年 12 月 20 日在《中国证券报》、《证券时报》和《上海证券报》刊登了《配股说明书》，并 先后在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》刊登了两次配股提示性公告。本次 配股以本公司 2001 年末总股本 283,272,000 股为基数，按每 10 股配 7 股的比例向全体股 东配售。 本次配股工作于 2003 年 1 月 16 日结束，实际配售股份为125,845,687股。扣除有关 发行费用，本次配股实际募集资金 783,576,050.56（原刊载在 2003 年 1 月 17 日《中国 证券报》、《上海证券报》和《证券时报》的《内蒙古草原兴发股份有限公司股份变动暨 2002 年度配股获准可流通股份上市公告》，其中部分数据源引自北京中天华正会计师事务 所有限公司出具的中天华正（京）验[2003]001 号《验资报告》。由于会计师事务所相关 工作人员笔误，报告中“扣除发行费用后本次募股资金净额 788,423,809.40 元”应相应 调整为“扣除发行费用后本次募股资金净额 783,576,050.56 元”。）元，已于 2003 年 1 月 15 日全部到位，并由北京中天华正会计师事务所有限公司验资并出具了中天华正（京） 验【2003】第 001 号《验资报告》验证。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第29页 ④经赤峰市人民政府《关于赤峰大兴公司改制问题的批复》（赤政字[2003]160 号） 文批准，本公司第二大股东赤峰大兴公司改制为赤峰大兴经贸有限责任公司：赤峰市元宝 山区财政局将赤峰大兴公司国有产权整体转让，其中赤峰市银元草业有限责任公司受让 96.91%的产权，高景艳受让 1.92%的产权，马占平受让 1.17%的产权；产权转让方、受让 方已于 2003 年 9 月 22 日签订《赤峰大兴公司产权转让协议》。本次产权转让已经国务院 国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]470 号文件批准。 ⑤经赤峰市人民政府《关于赤峰万顺食品厂改制问题的批复》（赤政字[2003]159 号） 文批准，本公司第三大股东赤峰万顺食品厂改制为赤峰万顺食品有限责任公司：赤峰市财 政局将赤峰万顺食品厂国有产权整体转让，其中赤峰市银元草业有限责任公司受让 96.91% 的产权，刘景德受让 1.92%的产权，段井芝受让 1.17%的产权；产权转让方、受让方已于 2003 年 9 月 22 日签订《赤峰万顺食品厂产权转让协议》。本次产权转让已经国务院国务 院国有资产监督管理委员会国资产权函[2003]470 号文件批准。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第30页 第十一章 财务报告 审 计 报 告 中天华正（京）审[2004]058 号 内蒙古草原兴发股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的内蒙古草原兴发股份有限公司（以下简称股份公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润 分配表以及 2003 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是股份公司 管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是 否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据， 评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报 表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和《企业会计制度》的规定， 在所有重大方面公允反映了股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况及 2003 年度的经营成 果和现金流量情况。 北京中天华正会计师事务所 副主任会计师：邢蒙 有限公司 中国注册会计师：张文荣 二零零四年三月十八日 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第31页 资产负债表 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 资 产 母公司 合并 母公司 合并 一、流动资产： 货币资金 402,753,691.05 440,687,888.79 427,822,843.68 439,406,918.19 短期投资 1,200,000.00 1,200,000.00 1,096,286.40 1,096,286.40 应收股利 应收利息 应收账款 130,638,942.53 154,993,808.17 110,786,244.82 112,718,415.94 其他应收款 266,348,844.58 171,962,741.62 124,916,479.70 74,463,593.05 预付账款 31,749,920.31 52,413,554.52 14,302,525.74 19,613,709.60 存货 365,827,479.63 463,425,143.85 405,143,011.60 486,405,225.92 待摊费用 6,526,691.59 6,707,727.83 9,351,514.12 9,485,194.52 流动资产合计 1,205,045,569.69 1,291,390,864.78 1,093,418,906.06 1,143,189,343.62 二、长期投资： 长期股权投资 428,110,304.13 33,000,000.00 296,935,310.11 1,265,460.79 长期债权投资 760,000.00 760,000.00 长期投资合计 428,110,304.13 33,000,000.00 297,695,310.11 2,025,460.79 三、固定资产： 固定资产原价 871,353,416.53 1,164,791,007.85 778,153,653.41 1,016,759,780.24 减：累计折旧 195,708,065.02 292,191,465.31 152,578,147.94 239,661,984.22 固定资产净值 675,645,351.51 872,599,542.54 625,575,505.47 777,097,796.02 减：固定资产减值准备 4,274,345.61 4,274,345.61 3,308,106.69 3,308,106.69 固定资产净额 671,371,005.90 868,325,196.93 622,267,398.78 773,789,689.33 工程物资 303,536.95 在建工程 10,031,422.93 12,783,215.28 23,682,872.07 24,259,607.75 固定资产清理 固定资产合计 681,402,428.83 881,108,412.21 645,950,270.85 798,352,834.03 四、无形资产及其他资产： 无形资产 1,321,294,799.53 1,431,831,337.84 490,843,283.76 606,843,063.03 长期待摊费用 3,853,794.58 4,146,519.11 1,515,783.33 1,795,687.87 无形资产及其他资产合计 1,325,148,594.11 1,435,977,856.95 492,359,067.09 608,638,750.90 资产总计 3,639,706,896.76 3,641,477,133.94 2,529,423,554.11 2,552,206,389.34 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第32页 资产负债表（续） 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 负债及股东权益 母公司 合并 母公司 合并 六、流动负债： 短期借款 1,186,526,000.00 1,236,526,000.00 913,566,000.00 981,566,000.00 应付账款 70,337,070.04 54,026,645.34 78,678,173.98 82,034,299.78 预收账款 16,668,002.01 13,154,522.56 22,747,634.35 19,427,124.59 应付工资 13,068,226.31 13,788,202.39 11,631,971.84 12,348,673.00 应付福利费 11,264,186.50 13,408,495.11 8,963,881.18 10,052,041.67 应付股利 应交税金 7,199,769.16 -2,717,579.77 -7,795,687.51 -16,072,794.79 其他应交款 434,566.29 437,706.67 1,588,353.02 1,591,476.97 其他应付款 152,557,649.10 66,234,039.43 171,278,554.43 68,469,182.09 预提费用 6,301,642.80 6,781,248.53 5,071,032.97 5,102,572.76 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 60,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,524,357,112.21 1,461,639,280.26 1,217,729,914.26 1,176,518,576.07 七、长期负债： 长期借款 240,000,000.00 240,000,000.00 259,000,000.00 259,000,000.00 长期应付款 91,488.09 91,488.09 97,678.09 97,678.09 专项应付款 900,000.00 1,800,000.00 长期负债合计 240,991,488.09 241,891,488.09 259,097,678.09 259,097,678.09 负债合计 1,765,348,600.30 1,703,530,768.35 1,476,827,592.35 1,435,616,254.16 八、少数股东权益 62,220,733.69 63,486,116.48 九、股东权益： 股本 409,117,687.00 409,117,687.00 283,272,000.00 283,272,000.00 股本净额 409,117,687.00 409,117,687.00 283,272,000.00 283,272,000.00 资本公积 1,014,735,873.45 1,014,735,873.45 356,976,377.88 356,976,377.88 盈余公积 126,871,428.75 128,330,448.81 121,147,855.93 121,199,661.05 其中：法定公益金 26,271,766.72 26,766,740.93 24,363,909.11 24,389,811.67 未分配利润 323,633,307.26 323,541,622.64 291,199,727.95 291,655,979.77 股东权益合计 1,874,358,296.46 1,875,725,631.90 1,052,595,961.76 1,053,104,018.70 负债和股东权益总计 3,639,706,896.76 3,641,477,133.94 2,529,423,554.11 2,552,206,389.34 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第33页 利润及利润分配表 单位名称：内蒙古草原兴发股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项目 母公司 合并 母公司 合并 一.主营业务收入 1,911,008,080.42 2,104,150,479.51 1,539,870,650.74 1,618,091,382.68 减:主营业务成本 1,515,149,285.86 1,665,748,391.48 1,205,637,653.74 1,267,594,170.32 主营业务税金及附加 2,418,117.35 2,429,188.47 5,122,555.48 5,198,998.41 二.主营业务业润 393,440,677.21 435,972,899.56 329,110,441.52 345,298,213.95 加: 其他业务利润 2,476,726.50 2,756,039.10 3,203,861.87 3,654,143.11 减： 营业费用 147,653,995.63 160,962,475.34 109,390,359.27 117,923,464.84 管理费用 137,654,736.37 160,116,061.31 92,492,898.02 96,774,050.63 财务费用 74,158,297.28 76,977,702.37 57,660,156.80 58,665,431.80 三.营业利润 36,450,374.43 40,672,699.64 72,770,889.30 75,589,409.79 加:投资收益 3,063,639.19 188,645.17 1,061,370.97 -1,843,428.35 补贴收入 879,743.00 1,288,505.00 629,993.58 681,413.94 营业外收入 1,498,236.57 1,627,493.73 1,015,235.59 1,041,564.96 减:营业外支出 3,710,613.98 4,030,713.87 4,744,318.41 5,015,648.22 四.利润总额 38,181,379.21 39,746,629.67 70,733,171.03 70,453,312.12 减:所得税 24,227.08 24,227.08 26,006.09 26,006.09 少数股东收益 705,971.96 -475,656.09 五.净利润 38,157,152.13 39,016,430.63 70,707,164.94 70,902,962.12 加：年初未分配利润 291,199,727.95 291,655,979.77 231,098,637.75 231,410,897.51 其他转入 六、可供分配的利润 329,356,880.08 330,672,410.40 301,805,802.69 302,313,859.63 减：提取法定盈余公积 3,815,715.21 4,753,858.50 7,070,716.49 7,096,619.05 提取法定公益金 1,907,857.61 2,376,929.26 3,535,358.25 3,561,260.81 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 323,633,307.26 323,541,622.64 291,199,727.95 291,655,979.77 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 弥补累计亏损 八、未分配利润 323,633,307.26 323,541,622.64 291,199,727.95 291,655,979.77 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第34页 现金流量表 单位名称: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003 年度 单位: 人民币元 项 目 附注 母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,937,464,542.07 2,258,358,524.35 收到的税费返还 8,615,043.09 9,885,343.09 收到的其他与经营活动有关的现金 33,657,420.34 44,626,366.14 现金流入小计 1,979,737,005.50 2,312,870,233.58 购买商品、接受劳务支付的现金 1,658,079,876.31 1,972,393,921.55 支付给职工以及为职工支付的现金 88,422,754.23 97,262,351.26 支付的各项税费 14,928,517.82 20,804,065.82 支付的其他与经营活动有关的现金 189,502,666.39 189,406,425.48 现金流出小计 1,950,933,814.75 2,279,866,764.11 经营活动产生的现金流量净额 28,803,190.75 33,003,469.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 760,000.00 760,000.00 取得投资收益所收到的现金 86,184.00 86,184.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 14,013,123.78 14,013,123.78 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 14,859,307.78 14,859,307.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 986,624,375.70 1,006,138,377.74 投资所支付的现金 96,300,000.00 33,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 1,082,924,375.70 1,039,138,377.74 投资活动产生的现金流量净额 -1,068,065,067.92 -1,024,279,069.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 789,391,262.16 789,731,382.16 借款所收到的现金 1,462,588,000.00 1,512,558,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 2,251,979,262.16 2,302,289,382.16 偿还债务所支付的现金 1,160,628,000.00 1,228,598,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 77,158,537.62 81,134,811.07 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 1,237,786,537.62 1,309,732,811.07 筹资活动产生的现金流量净额 1,014,192,724.54 992,556,571.09 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -25,069,152.63 1,280,970.60 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第35页 现金流量表(续) 编制: 内蒙古草原兴发股份有限公司 2003 度 单位: 人民币元 补充资料： 附注 母公司 合并 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 38,157,152.13 39,016,430.63 加： 计提的资产减值准备 20,089,821.37 25,211,142.62 固定资产折旧 39,053,723.37 48,433,136.68 无形资产摊销 32,509,964.67 36,365,825.19 长期待摊费用摊销 3,068,355.82 4,200,201.20 待摊费用减少（减：增加） 2,824,822.53 2,777,466.69 预提费用增加（减：减少） 1,230,609.83 1,678,675.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失（减：收益） 853,157.10 853,157.10 固定资产报废损失 财务费用 77,158,537.62 81,134,811.07 投资损失(减：收益) -3,063,639.19 -188,645.17 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 30,497,419.19 14,161,969.29 经营性应收项目的减少(减：增加) -189,141,640.44 -188,104,890.24 经营性应付项目的增加(减：减少) -24,435,093.25 -33,241,783.32 其他 少数股东本期收益 705,971.96 经营活动产生的现金流量净额 28,803,190.75 33,003,469.47 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 402,753,691.05 440,687,888.79 减:现金的期初余额 427,822,843.68 439,406,918.19 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,069,152.63 1,280,970.60 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第36页 合并资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元 本期减少数 项 目 年初余额 本期增加数 因资产价值回 其他原因 合计 期末余额 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 20,798,001.00 15,530,504.52 - - - 36,328,505.52 其中：应收账款 12,524,268.44 4,697,265.79 17,221,534.23 其他应收款 8,273,732.56 10,833,238.73 19,106,971.29 二、短期投资跌价准备合计 103,713.60 - 103,713.60 - 103,713.60 - 其中：股票投资 103,713.60 103,713.60 103,713.60 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,554,968.98 8,818,112.78 - - - 10,373,081.76 其中：库存商品 1,554,968.98 8,725,205.57 10,280,174.55 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,308,106.69 2,031,325.92 1,065,087.00 1,065,087.00 4,274,345.61 其中：房屋、建筑物 1,121,697.34 1,065,087.00 1,065,087.00 56,610.34 设备 2,186,409.35 2,031,325.92 4,217,735.27 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 232,037.10 232,037.10 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。 利润表附表 补充资料： 2003 年度 2002 年度 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第37页 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古草原兴发股份有限公司 2003年12月31日 金额单位：人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额 因资产价值回 其他原因 合计 升转回数 转出数 一、坏账准备合计 19,468,762.36 10,409,183.28 - - - 29,877,945.64 其中：应收账款 12,309,582.75 2,205,855.30 14,515,438.05 其他应收款 7,159,179.61 8,203,327.98 15,362,507.59 二、短期投资跌价准备合计 103,713.60 - 103,713.60 - 103,713.60 - 其中：股票投资 103,713.60 103,713.60 103,713.60 - 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 1,554,968.98 8,818,112.78 - - - 10,373,081.76 其中：库存商品 1,554,968.98 8,725,205.57 10,280,174.55 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 - 其中：长期股权投资 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 3,308,106.69 2,031,325.92 1,065,087.00 1,065,087.00 4,274,345.61 其中：房屋、建筑物 1,121,697.34 1,065,087.00 1,065,087.00 56,610.34 设备 2,186,409.35 2,031,325.92 4,217,735.27 六、无形资产减值准备合计 - 其中：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备 232,037.10 232,037.10 八、委托贷款减值准备 - 企业负责人：张振武 主管会计工作负责人：董子树 会计机构负责人：崔伟 注：所附会计报表附注是会计报表的重要组成部分。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第38页 会 计 报 表 附 注 2003 年 12 月 31 日 金额单位：除特别说明外，以人民币元表述 一、公司简介 一九九三年三月十八日经赤峰市经济体制改革委员会赤体改委发（1993）19 号文件 批准，以赤峰大兴公司为主要发起人联合五家镇企业公司、五家镇房身村企业公司共同发 起并定向募集法人股和内部职工股设立为股份有限公司，后更名为“内蒙古赤峰兴发集团 股份有限公司”。一九九六年一月十八日经股东大会决定变更名称为“内蒙古兴发股份有 限公司”。 一九九七年五月十二日经中国证券监督管理委员会证监发字（1997）212 号文批准本 公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A 股）股票并上市交易。一九九八年七月二十 日更名“内蒙古草原兴发股份有限公司”（以下简称“公司”或“本公司”）。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴发股份 有限公司配股的通知》，二零零三年一月本公司以二零零一年末总股本 283,272,000 股为 基数，按每 10 股配 7 股的比例向全体股东配售人民币普通股。本次配股实际配售股份 125,845,687 股，配股价每股人民币 6.43 元，扣除发行费用人民币 25,611,716.85 元后， 实际募集资金人民币 783,576,050.56 元。上述募集资金到位情况已经北京中天华正会计 师事务所有限公司验资并出具了中天华正（京）验[2003]第 001 号验资报告予以验证。 二零零三年四月七日，本公司换取注册号为 1500001700084 号的企业法人营业执照。 公司住所：内蒙古赤峰元宝山区平庄镇；法定代表人：张振武；注册资本：人民币肆亿零 玖佰壹拾壹万柒仟陆佰捌拾柒元整；公司经营范围 ：（国家法律法规规定应经审批的未 获审批前不得生产经营）农作物种植业、其他农业；林业；牲畜饲养放牧业，家禽饲养业； 食品加工、制造、餐饮；饮料制造；木材加工及制品；经销兽用药品及器械；生产添加剂 预混饲料；酒制造；生物工程制品；辐照灭菌，消毒服务；生产、经营辐照化工类产品。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司及纳入合并范围的子公司锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司（以下简称 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第39页 “锡林兴发”）、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司（以下简称“兴安兴发”）、青海草 原兴发清真食品有限公司（以下简称“青海兴发”）、草原兴发西部食品有限公司（以下 简称“西部食品”）、草原兴发进出口有限责任公司（以下简称“进出口公司”）、北京 四野生物科技有限公司（以下简称“北京四野”）、北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 （以下简称“绿食连锁”）、赤峰林源繁育工程有限公司（以下简称“赤峰林源”）和赤 峰科尔林牧科技开发有限公司（以下简称“科尔林牧”）执行《企业会计准则》、《企业 会计制度》。 2、会计年度 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础，各项财产物资除按规定进行资产评估以评 估确认值计价外，均以取得时的实际成本计价，遵循历史成本原则。 5、外币业务核算方法 本公司发生外币经济业务时，按发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价 折合人民币记账，月末对货币性项目的外币金额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中 间价进行调整，发生的差额，属于购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，且在其达到 预定可使用状态前的，按照借款费用资本化的原则进行处理，计入有关固定资产的购建成 本；属于筹建期的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司及其子公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现 金，价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法 短期投资，是指能够随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资，包括 股票、债券、基金等。本公司的短期投资，以取得时的实际成本计价。投资转让或到期兑 付时，确认投资损益。在期末对短期投资按照成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差 额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 8.1、坏账损失的核算方法、计提方法和计提比例 本公司坏账损失采用备抵法核算。根据公司董事会决议，自一九九九年一月一日起本 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第40页 公司按年末应收款项（包括应收账款和其他应收款）余额的 10%计提坏帐准备。纳入合并 范围的子公司亦按与本公司相同的会计政策进行核算。 8.2、提取范围：本公司的应收账款和其他应收款，纳入合并范围的子公司与本公司 以及其相互之间的应收账款和其他应收款不计提坏帐准备。 8.3、坏账的确认标准 本公司在发生下列情况之一时，确认为坏账损失： 8.3.1、因债务人破产，按照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款 项； 8.3.2、因债务人死亡，以其遗产清偿后又无义务承担人偿还，确实无法收回的应收 款项； 8.3.3、因债务人逾期未履行偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的款项； 8.3.4、对确实无法收回的应收款项，经董事会或股东大会批准后作为坏账损失，并 冲销提取的坏账准备。 9、存货核算方法 9.1、存货主要包括：库存商品、原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 9.2、存货计价方法 原材料、库存商品（产成品）入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价；低值易 耗品发出采用分期摊销法、包装物在领用时一次性摊销。 9.3、存货的期末计价 本公司期末存货计价采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的账面成本高 于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 9.4、存货可变现净值的确定 库存商品，按其预计售价减去处置费用、相关的税金后的余额确定； 在产品，按其产成品的预计售价减去至完工时尚需发生的成本、处置费用后的余额确 定； 其他存货，按现行重置成本确定。 9.5、存货盘存采用永续盘存制，每年年末均实施盘点。 10、长期投资核算方法 长期投资，是指除短期投资以外的投资，包括持有时间准备超过 1 年（不含 1 年）的 各种股权性质的投资、不能变现或不准备随时变现的债券、长期债权投资和其他长期投资。 10.1、长期债权投资 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第41页 以现金购入的长期债券投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用） 减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本；初始投资成本减去相关费用及 尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价在债券存续期内于确 认相关债券利息收入时按直线法摊销。 10.2、长期股权投资 投资取得时按根据《企业会计制度》规定确定的初始投资成本入账。投资占被投资单 位有表决权资本总额 20%以下，或虽 20%以上（含 20%）但不具有重大影响的，按成本法 核算；投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上（含 20%），或虽不足 20%但有重大 影响的按权益法核算；投资占被投资单位资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50% 但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 10.3、股权投资差额的核算方法 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份 额之间的差额，作为股权投资差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被 投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，合同没有规 定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者 权益份额之间的差额，直接记入资本公积。 10.4、长期投资的期末计价 本公司于每年年末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被 投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，并且这种降低的价 值在预计的未来期间内不可能恢复时，按其预计未来可收回金额低于账面价值的差额，逐 项提取长期投资减值准备，计入当期损益。 11、固定资产的计价、折旧方法 11.1、固定资产标准 固定资产是指使用期限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具，以及其他 与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也作为固定资产管理。 11.2、固定资产分类 本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、电子设备。 11.3、固定资产计价方法 本公司固定资产按取得时的实际成本计价；本公司改制设立时，发起人投入的固定资 产按经评估确认的价值记账。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第42页 11.4、固定资产折旧方法： 固定资产的折旧采用直线法计算，按固定资产的类别和估计使用年限和预计净残值率 （5%）确定折旧率。发起人投入的固定资产按照评估后的固定资产净值和尚可使用年限计 提折旧。 固定资产分类折旧率如下： 类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 10-40 年 2.38%-9.50% 机器设备 7-20 年 4.75%-13.57% 运输设备 9-12 年 7.92%-10.56% 电子设备 5-12 年 7.92%-19.00% 11.5、固定资产的期末计价 期末，对由于市价持续下跌、或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收 回金额低于账面价值，按固定资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准 备。 12、在建工程核算方法 12.1、在建工程的计价及利息资本化 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。工程达到预定可使用状 态前因进行试运转所发生的净支出，计入工程成本。在建工程项目在达到预定可使用状态 前所取得的试运转过程中形成的、能够对外销售的产品，其发生的成本，计入在建工程成 本，销售或转为库存商品时，按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本。为购建某项固 定资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，在所购建的固定 资产达到预计可使用状态前，按借款费用资本化原则计算相应数额计入所购建固定资产的 成本，所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借 款费用，直接记入财务费用。 12.2、在建工程结转为固定资产的时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资 产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算 的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的 价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理了竣工决 算手续后再作调整。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第43页 上述“达到预定可使用状态”，是指固定资产已达到本公司预定的可使用状态。当存 在下列情况之一时，则认为所购建的固定资产已达到预定可使用状态： 12.2.1、固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或者实质上已经全部完 成； 12.2.2、已经过试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或者能够稳定地 生产出合格产品时，或者试运行结果表明能够正常运转或营业时； 12.2.3、该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； 12.2.4、所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求相符或基 本相符，即使有极个别地方与设计或合同要求不相符，也不足以影响其正常使用。 12.3、在建工程的期末计价 本公司于每年年度终了，对在建工程进行全面检查，如果在建工程项目发生下列情况 之一时，则按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备： 12.3.1、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 12.3.2、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利 益具有很大的不确定性； 12.3.3、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法资本化 13.1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借 款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用 均应于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。专门借款，是指为购建固定资产而 专门借入的款项。为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，按以下原则处理： 13.1.1、因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合借款费用 会计准则规定的资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本。 13.1.2、因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用 状态之前发生的，在发生时予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用。如 果辅助费用的金额较小，则于发生当期确认为费用。 13.2 资本化期间 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差 额开始资本化： 13.2.1、资产支出已经发生； 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第44页 13.2.2、借款费用已经发生； 13.2.3、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借 款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。当所购建的固定 资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生的借款费用于发生当期 确认为费用。 13.3、借款费用资本化金额的计算方法 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额按如下公式计算： 每一会计期间利息的 至当期末止购建固定资产累计支 ＝ × 资本化率 资本化金额 出加权平均数 累计支出加权平均数按如下公式计算： 累计支出 加 每笔资产支 每笔资产支出实际占用天数或月数 =∑[ × ] 权平均数 出金额 会计期间涵盖的天数或月数 资本化率按下列原则确定： 13.3.1、为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； 13.3.2、为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均 利率。加权平均利率按如下公式计算： 专门借款当期实际发生的利息之和 加权平均利率 ＝ × 100% 专门借款本金加权平均数 其中，“专门借款本金加权平均数”按如下公式计算： 专门借款本金加权 每笔专门借 每笔借款实际占用天数或月数 =∑[ × ] 平均数 款本金 会计期间涵盖的天数或月数 如果专门借款存在折价或溢价，则将每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整 额，对资本化率作相应调整。折价或溢价的摊销，采用直线法。 在应予资本化的每一会计期间，经上述公式计算得出的利息和折价或溢价摊销的资本 化金额，如果超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额，则以当期专门 借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额作为资本化金额。与专门借款有关的利息收 入于发生时直接计入当期财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法 14.1、无形资产的计价 无形资产，是指企业为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的而持有的、 没有实物形态的非货币性长期资产。购入的无形资产按实际支付的价款计价，投资者投入 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第45页 的无形资产按投资各方确认的价值计价。 14.2、无形资产的摊销方法 本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。合同规定 有受益期限的，在受益期限内平均摊销；合同没有规定受益期限而法律规定有效期限的， 按不超过法律规定的有效期限平均摊销，经营期短于有效期限的，按不超过经营期的期限 平均摊销；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和 有效年限两者之中较短者。合同和法律均未规定受益期限的，按不超过 10 年的期限摊销。 14.3、本公司无形资产为： 14.3.1、土地使用权 本公司取得的土地使用权，均以业经资产评估及国有土地管理部门确认的价值计价， 自入账之日起，按核准的使用年限摊销。 14.3.2、注册商标费 注册商标费是本公司设计、注册“草原兴发”等商标所发生的费用。自一九九九年一 月一日起按十年摊销。 14.3.3、专有技术 本公司专有技术自入账之日起，分十年摊销。 14.4、无形资产的期末计价 期末，本公司对被其他新技术替代且丧失使用价值和转让价值、超过法律保护期且不 能带来经济利益、市价大幅下跌且在剩余摊销年限内预期不会恢复及其他足以证明已丧失 使用价值和转让价值的无形资产，按无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提 无形资产减值准备。 15、长期待摊费用的核算方法 长期待摊费用，是指公司已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用， 包括除购置和建造固定资产以外，所有筹建期间发生的费用；经营租赁方式租入固定资产 的改良支出。长期待摊费用单独核算，筹建期间发生的费用在公司开始生产经营当月起一 次计入开始生产经营当月的损益；经营租入固定资产的改良支出在剩余租赁其与租赁资产 尚可使用年限较短期间内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，则 将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16、收入确认原则 16.1、商品销售：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品 经营权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第46页 的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 16.2、提供劳务：在劳务已经提供，收到价款或已取得收取款项的证据时，确认营业 收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 本公司所得税会计处理采用应付税款法。 18、合并财务报表的编制方法 18.1、合并范围的确定原则 本公司根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求，对拥有其 过半数以上权益性资本或虽然拥有的权益性资本未过其半数以上，但具有实际控制权的被 投资企业，纳入合并会计报表范围。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司为锡林郭勒盟锡林兴发食品 有限责任公司、兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、青海草原兴发清真食品有限公司、草 原兴发西部食品有限公司、草原兴发进出口有限责任公司、北京四野生物科技有限公司、 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司、赤峰林源繁育工程有限公司和赤峰科尔林牧科技开 发有限公司。 18.2、本年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司 共同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司（以下简称“路桥公司”）。 本公司以货币资金出资人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。根据财政部财 会二字[1996]第 2 号文件，依据重要性原则，本年度未进行合并会计报表处理。 18.3、子公司所采用的会计政策和会计处理方法与本公司相一致。 18.4、合并采用的会计方法 合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他有关资料为依 据，根据财政部财会字[1995]11 号《合并会计报表暂行规定》的要求经充分抵销内部投 资、内部交易和内部债权债务等内部会计事项后编制而成。 18.5、根据组建锡林兴发的协议，锡林兴发的出资方之一锡盟六旗市在经营期内的二 十年，不参与分红，不承担亏损，不派人参与管理，锡林兴发于经营期的二十年后，依法 以初始出资额的价格转让给本公司该部分股权，因而其少数股东权益金额为锡盟六旗市初 始出资。 19、利润分配方法 根据《中华人民共和国公司法》和本公司章程规定，当年税后利润按下列顺序进行分 配： 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第47页 19.1、弥补以前年度亏损； 19.2、提取 10%的法定公积金； 19.3、提取 5%的法定公益金； 19.4、提取任意公积金； 19.5、向投资者分配利润。 三、主要税项 本公司应纳税项列示如下： 1、增值税：本公司肉类产品增值税税率为 13%，熟食类产品增值税税率为 17%。 根据内蒙古自治区国家税务局内国税流字[2002]63 号文《关于饲料生产企业申请免 征增值税问题的批复》，核准本公司饲料产品免征增值税。 根据《增值税暂行条例》，本公司种鸡场、猪场销售的鸡雏、仔猪免征增值税。 2、城市维护建设税：根据地域按实际缴纳流转税税额的 7%、5%、1%计缴。 3、教育附加费：按实际缴纳流转税税额的 3%计缴。 4、营业税：按应纳税行为的 5%计缴。 5、消费税：本公司所产粮食白酒从量计征税额为每吨人民币 1000 元，从价计征税率 为 25%。 6、企业所得税：根据农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、 对外贸易经济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理委员会联合下发 的农经发[2000]8 号文，本公司除酱菜、杂粮制成品经营所得外，均免征企业所得税。 7、房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等按税法规定计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司情况 子公司名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司投资额 所占权益比例 成立时间 畜产品及其副产品的生产、加工、销售、贮藏、 锡林郭勒盟锡林兴发 食品加工企业 13948 万 销售饲草饲料、熟食、酒类、奶制品、牛羊育 83,689,967.67 60.00% 1999 年 食品有限责任公司 元 肥、运输业（国家法律规定需要前置审批的， 11 月 1 日 审批前不得从事生产经营） 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第48页 法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的， 北京四野生物科技有 1000 2001 年 食品加工企业 未获审批前不得经营；法律、法规未规定审批 7,000,000.00 70.00% 限公司 万元 7 月 11 日 的，企业自主选择经营项目，开展经营活动（非 专利技术出资 190 万元，占注册资本的 19%） 经营和代理各类商品及技术的进出口业务（国 1000 2002 年 内蒙古草原兴发进出 食品加工企业 家限定公司经营或禁止进口的商品及技术除 9,000,000.00 90.00% 万元 3 月 11 日 口有限责任公司 外）；经营材料加工和“三来一补”业务；经 营对销贸易和转口贸易 畜产品及其副产品的收购、加工、冷藏、销售、 兴安盟兴安兴发食品 5842.3 万 牲畜饲养放牧业、家禽饲养业，农作物种植业、 2002 年 食品加工企业 57,254,504.23 98.00% 有限责任公司 元 生产销售饲草、饲料、酒类、熟食、奶制品、 5 月 22 日 其他食品的加工、制造、餐饮业（经营范围中 涉及专项审批的凭专项审批证件经营） 食品制造、加工、销售；餐饮；饮料制造；农 青海草原兴发清真食 14800 万 2002 年 食品加工企业 作物种植；牲畜饲养；木材加工、制造；乳品 147,000,000.00 99.32% 品有限公司 元 7月5日 制造、销售；添加剂、预混饲料销售；酒销售； 中药材种植、收购 草原兴发西部食品有 5000 万元 农作物种植（不包含种籽）、牛羊及家禽养殖 2002 年 食品加工企业 48,000,000.00 96.00% 限公司 （不含种畜禽）、农产品、饲料、饲料添加剂、 7 月 30 日 乳制品加工；农副产品、其他食品中草药销售 赤峰科尔林牧科技开 林业 10 万元 农业技术推广，推广作物种植、林木育苗、牧 97.00% 2002 年 97,000.00 发有限公司 草种子；草地畜禽产业、草业、沙产业开发 9 月 30 日 食品、饮料加工、制造；销售食品、副食品、 饮料、酒。（其中食品、饮料加工、制造、销 北京草原兴发绿食商 5800 2002 年 12 月 商业 售，副食品销售需取得专项审批后，方可开展 46,400,000.00 80.00% 业连锁有限公司 万元 23 日 经营活动。）（非货币出资 3200 万元，为房屋、 设备，占注册资本的 55.1%。） 野生动物驯养、繁育，饲料生产、销售，种子、 赤峰林源繁育工程有 100 2003 年 6 月 3 畜牧业 苗子繁育、销售（国家法律法规规定应经审批 900,000.00 90.00% 限公司 万元 日 的未获审批前不得生产经营） 公路、桥梁、隧道的投资、经营、管理（国家 赤峰兴发路桥投资经 3000 2003 年 5 月 30 公路 法律法规规定应经审批的未获审批前不得生产 21,000,000.00 70.00% 营有限责任公司 万元 日 经营） 2、本年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司共 同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司。本公司以货币资金出资人 民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。根据财政部财会二字[1996]第 2 号文件， 依据重要性原则，本年度未进行合并会计报表处理。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第49页 3、根据青海草原兴发清真食品有限公司二零零三年度第一次股东大会决议，本公司 以货币资金 4800 万元追加对青海兴发的投资，青海兴发注册资本由人民币 10000 万元增 至人民币 14800 万元。增资后，本公司持有青海兴发 99.32%的股权。 4、与上期合并范围相比，本期新增控股子公司赤峰科尔林牧科技开发有限公司、北 京草原兴发绿食商业连锁有限公司和赤峰林源繁育工程有限公司。 五、合并会计报表主要项目注释 注：以下会计报表项目中的“期初数”为 2002 年 12 月 31 日数据，“期末数”为 2003 年 12 月 31 日数据，“上年数”为 2002 年度累计数，“本期数”为 2003 年度累计数。 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 27,652,699.87 17,191,700.28 银行存款 413,035,188.92 422,215,217.91 其他货币资金 合 计 440,687,888.79 439,406,918.19 2、短期投资 2.1、短期投资按项目列示如下： 期末数 期初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 股权投资 1,200,000.00 1,200,000.00 103,713.60 - 其中：股票投资 基金投资 1,200,000.00 1,200,000.00 103,713.60 债券投资 其中：国债投资 其他投资 其他投资 合 计 1,200,000.00 1,200,000.00 103,713.60 2.2、由于期末短期投资市价回升，本期将短期投资跌价准备全额转回。 3、应收账款 3.1、应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第50页 1 年以内 142,978,516.84 83.02% 14,297,851.68 115,595,162.65 92.30% 11,559,516.26 1-2 年 19,688,565.54 11.43% 1,968,856.55 5,460,209.69 4.36% 546,020.97 2-3 年 5,711,938.50 3.32% 571,193.85 1,822,808.08 1.45% 182,280.81 3 年以上 3,836,321.52 2.23% 383,632.15 2,364,503.96 1.89% 236,450.40 合 计 172,215,342.40 100.00% 17,221,534.23 125,242,684.38 100.00% 12,524,268.44 3.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币 46,072,032.10 元，占应收账款期末数 的 26.75%。 3.3、应收账款期末无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 3.4、本公司期末无计提坏账准备比例超过 40%的应收账款。 3.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本 期又全额收回的应收账款。 4、其他应收款 4.1、其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 149,723,708.82 78.36% 14,972,370.88 48,230,867.15 58.29% 4,823,086.71 1-2 年 23,711,947.67 12.41% 2,371,194.77 26,207,859.97 31.68% 2,620,786.00 2-3 年 10,018,657.88 5.24% 1,001,865.79 4,081,669.45 4.93% 408,166.95 3 年以上 7,615,398.54 3.99% 761,539.85 4,216,929.04 5.10% 421,692.90 合 计 191,069,712.91 100.00% 19,106,971.29 82,737,325.61 100.00% 8,273,732.56 4.2、其他应收款前五名单位欠款总额为 52,655,860.41 元，占其他应收款期末数的 27.56%。 4.3、其他应收款期末无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 4.4、本公司期末无计提坏账准备比例超过 40%的其他应收款。 4.5、本公司本期无以前年度全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但本 期又全额收回的其他应收款。 5、预付账款 期末数 期初数 52,413,554.52 19,613,709.60 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第51页 5.1、预付账款前五名单位欠款总额为 17,809,674.80 元，占预付账款期末数的 33.98%。 5.2、预付账款期末无持有本公司 5%以上股份的股东单位欠款。 5.3、本公司期末账龄超过一年预付账款人民币 3,951,107.22 元。主要是由于部分供 应商尚未提供发票，但货物已收到，本公司对这部分存货已作暂估入库处理，增加了应付 账款，待发票取得后，该部分预付账款可和应付账款对冲抵销。 6、存货及存货跌价准备 6.1、存货及存货跌价准备按项目列示如下： 期 末 数 期 初 数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 35,795,557.09 26,323,636.15 在产品 1,324,024.70 92,907.21 2,676,910.21 库存商品（产成品） 388,131,414.01 10,280,174.55 415,505,908.90 1,554,968.98 低值易耗品 11,943,238.11 9,785,249.73 包装物 24,829,244.00 20,418,578.58 自制半成品 2,156,832.32 725,976.57 幼畜及育肥畜 9,383,404.21 12,523,934.76 分期收款发出商品 234,511.17 合 计 473,798,225.61 10,373,081.76 487,960,194.90 1,554,968.98 6.2、库存商品（产成品）以最近售价减预计销售过程中发生的费用及税金确定其可 变现净值。 6.3、期末由于部分库存商品（产成品）已接近保质期，其可变现净值已低于成本， 期末计提存货跌价准备人民币 10,373,081.76 元。 7、待摊费用 费用项目 期末数 期初数 增发费用 3,545,211.60 待抵扣进项税 2,569,189.74 1,856,898.19 租金 1,541,957.61 1,359,076.53 保险费 341,898.98 295,325.16 制版费 90,356.81 208,826.92 车险及养路费 599,322.39 124,679.62 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第52页 水电、取暖费 91,053.02 102,255.13 修理费 70,155.71 职工养老金 148,825.38 67,916.60 广告费 822,869.37 21,214.38 非生产车间费用 88,292.34 2,666.68 其他 413,962.19 1,830,968.00 合计 6,707,727.83 9,485,194.52 8、长期股权投资 8.1、长期股权投资按类别列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 对子公司投资 1,265,460.79 1,265,460.79 - 对合营企业投资 - 对联营企业投资 - 其他股权投资 33,000,000.00 33,000,000.00 合 计 1,265,460.79 33,000,000.00 1,265,460.79 33,000,000.00 8.2、其他股权投资按单位列示如下： 投资 占被投资单位 核算 会计政 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 方法 策差异 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 长期 21,000,000.00 70.00% 赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年 12,000,000.00 40.00% 8.3、本年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司 共同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司。本公司以货币资金出资 人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。 8.4、本年度，公司与内蒙古伊利实业集团股份有限公司共同出资组建赤峰伊利乳业 有限责任公司（以下简称“乳业公司”）。本公司以货币资金出资人民币 12,000,000.00 元，占乳业公司股本的 40%。截止 2003 年 12 月 31 日，乳业公司尚处于筹建期，本年度 公司未对其采用权益法核算。 8.5、本年度，公司将赤峰科尔林牧科技开发有限公司纳入合并范围，并在按权益法 核算锡林兴发对兴安兴发投资的基础上编制合并会计报表。由于上述原因造成公司本期对 子公司投资的减少。 8.6、本公司本年度无计提减值准备之长期股权投资。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第53页 9、长期债权投资 9.1、长期股权投资按类别列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 债券投资 760,000.00 760,000.00 - 其他债权投资 - 合 计 760,000.00 - 760,000.00 - 9.2、公司本年度将到期债券兑现，取得投资收益人民币 86,184.00 元。 10、固定资产及累计折旧 10.1、固定资产及累计折旧按资产类别列示如下： 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋建筑物 725,904,712.99 137,987,661.30 35,059,624.77 828,832,749.52 机器设备 244,586,548.67 34,801,151.27 2,679,232.49 276,708,467.45 运输设备 26,770,561.86 5,941,621.64 699,718.22 32,012,465.28 电子设备 19,497,956.72 8,059,848.65 320,479.77 27,237,325.60 合 计 1,016,759,780.24 186,790,282.86 38,759,055.25 1,164,791,007.85 资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 累计折旧 房屋建筑物 145,337,417.60 22,218,850.04 113,651.58 167,442,616.06 机器设备 79,293,963.40 25,634,587.47 329,451.02 104,599,099.85 运输设备 9,352,177.25 3,061,834.47 566,745.31 11,847,266.41 电子设备 5,678,425.97 2,637,864.70 13,807.68 8,302,482.99 合 计 239,661,984.22 53,553,136.68 1,023,655.59 292,191,465.31 固定资产净值 777,097,796.02 872,599,542.54 10.2、本公司本年度在建工程完工转入固定资产人民币 47,332,466.30 元，明细详见 附注五第 11 项。 10.3、本年度公司收购增加固定资产见附注十一第 15 项。 10.4、固定资产减值准备 资产类别 期初数 本期计提 本期转回 期末数 房屋建筑物 1,121,697.34 1,065,087.00 56,610.34 机器设备 2,186,409.35 957,456.96 3,143,866.31 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第54页 运输设备 381,524.82 381,524.82 电子设备 692,344.14 692,344.14 合 计 3,308,106.69 2,031,325.92 1,065,087.00 4,274,345.61 本公司部分运输设备、电子设备由于技术更新较快，市场价格下跌，导致可收回金额 低于账面价值；部分机器设备由于长期闲置且转让价值降低，导致可收回金额低于账面价 值，本期计提固定资产减值准备人民币 2,031,325.92 元。 同时由于房屋建筑物市价回升，公司本期转回固定资产减值准备人民币 1,065,087.00 元。 11、在建工程 11.1、在建工程按工程项目列示如下： 预算数 本期转入 资金 完工 工程名称 期初数 本期增加 其他减少 期末数 备注 （万元） 固定资产 来源 程度 锡林兴发工程 629,524.99 139,705.02 489,819.97 自筹 兴安兴发工程 159,817.19 159,817.19 自筹 青海兴发工程 91,700.57 2,121,412.20 313,000.00 1,900,112.77 自筹 西部食品工程 471,602.11 5,034,033.02 5,345,914.45 159,720.68 自筹 北京亦庄工程 2,588,522.52 2,588,522.52 - 自筹 种羊场 418,629.77 418,629.77 自筹 示范猪场工程 42,427.40 100,548.32 135,439.32 7,536.40 - 自筹 杭锦后工程 7,223,992.93 113,411.92 6,076,924.83 1,260,480.02 自筹 杜尔伯特工程 15,433.47 11,518,089.75 11,533,523.22 - 自筹 满洲里工程 2,379,217.17 1,665,573.70 2,563,364.25 1,481,426.62 自筹 太平川工程 252,292.34 252,292.34 自筹 巴盟工程 1,358,322.66 1,358,322.66 - 自筹 扎鲁特工程 2,629,193.74 743,602.45 3,372,796.19 - 自筹 扎赉特工程 826,511.52 826,511.52 - 自筹 霍林河工程 1,380,929.97 663,528.15 2,044,458.12 - 自筹 科左中工程 3,169,966.59 535,486.54 3,705,453.13 - 自筹 新巴尔虎工程 197,186.08 197,186.08 - 自筹 陈巴尔虎工程 141,115.52 141,115.52 - 自筹 东肉联工程 715,017.47 2,453,961.89 2,885,341.29 283,638.07 自筹 乌丹工程 213,205.69 213,205.69 自筹 敖汉工程 20,000.00 476,183.50 20,000.00 476,183.50 自筹 肇源工程 340,702.18 4,510,885.00 1,216,024.86 3,635,562.32 自筹 四野工程 1,183,469.50 300,455.44 1,296,544.50 187,380.44 自筹 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第55页 克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 停工 其他 2,072,818.87 2,827,296.80 2,888,863.32 146,306.45 1,864,945.90 自筹 合计 24,491,644.85 37,326,461.18 47,332,466.30 1,470,387.35 13,015,252.38 11.2、本公司本年度在建工程发生额无利息资本化金额。 11.3、在建工程其他项包括期末余额在人民币 10 万元以下零星工程项目共 20 项。 11.4、在建工程减值准备项目如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 克什克腾旗工程 232,037.10 232,037.10 由于工程停建，建造成本高于同 类工程可变现净值 12、无形资产 12.1、无形资产按类型列示如下： 本期 剩余摊 类 型 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 转出 销期限 土地使用权 1,490,731,218.96 600,644,843.25 860,987,600.00 35,560,164.81 64,658,940.52 1,426,072,278.44 见 12.2 非专利技术 2,624,600.00 2,469,220.00 167,460.04 322,840.04 2,301,759.96 8年 专利权 22,050.00 19,477.50 2,205.00 4,777.50 17,272.50 7年 商标注册费 6,182,537.02 3,709,522.28 618,253.68 3,091,268.42 3,091,268.60 5年 软件 366,500.00 366,500.00 17,741.66 17,741.66 348,758.34 14 年 合 计 1,499,926,905.98 606,843,063.03 861,354,100.00 - 36,365,825.19 68,095,568.14 1,431,831,337.84 12.2、本公司在内蒙古、青海、甘肃等地均拥有土地使用权，由于取得时间及使用年 限的不同，上述土地使用权剩余摊销期限自 5 至 47 年不等。 12.3、本年度本公司收购增加土地使用权事项见附注十一中第 5 项。 12.4、本公司本年度先后购入商业软件两套，价值共计人民币 366,500.00 元，上述 软件自购入之月起按 15 年摊销。 12.5、本公司本年度无计提减值准备之无形资产。 13、长期待摊费用 费用项目 期末数 期初数 维修费 726,404.50 租赁费 3,703,524.45 607,880.00 租入固定资产改良支出 65,485.00 292,647.92 其他 377,509.66 168,755.45 合计 4,146,519.11 1,795,687.87 14、短期借款 14.1、短期借款按借款类别列示如下： 借款类别 期末数 期初数 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第56页 保证借款 280,526,000.00 427,466,000.00 信用借款 260,000,000.00 135,000,000.00 质押借款 270,000,000.00 抵押借款 426,000,000.00 419,100,000.00 合 计 1,236,526,000.00 981,566,000.00 14.2、本公司将部分固定资产和土地用于贷款抵押，取得人民币短期借款 426,000,000.00 元。 14.3、人民币质押借款情况详见附注十一第 8 项。 15、应付账款 期末数 期初数 54,026,645.34 82,034,299.78 15.1、应付账款前五名单位欠款总额为人民币 10,168,766.73 元，占应付账款期末数 的 18.82%。 15.2、应付账款中欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项如下： 股东单位名称 金额 款项性质 赤峰市银联投资有限责任公司 777,013.97 印刷费 赤峰大兴经贸有限责任公司 271,717.21 修理费 15.3、本公司期末无账龄超过三年的应付账款。 16、预收账款 期末数 期初数 13,154,522.56 19,427,124.59 16.1、预收账款期末数中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 16.2、截止 2003 年 12 月 31 日，本公司账龄超过一年的预收账款共计人民币 283,510.86 元，均系销售客户结算余款。 17、应交税金 税 项 税率 期末数 期初数 增值税 见附注三 -27,863,673.30 -40,160,442.11 营业税 见附注三 26,112.98 15,995.74 消费税 见附注三 108,641.72 117,647.04 城市维护建设税 见附注三 4,681,069.04 3,559,355.74 所得税 见附注三 20,259,542.30 20,316,128.94 房产税 见附注三 70,746.50 78,538.87 其他 见附注三 -19.01 -19.01 合 计 -2,717,579.77 -16,072,794.79 18、其他应付款 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第57页 期末数 期初数 66,234,039.43 68,469,182.09 18.1、其他应付款前五名企业欠款总额为 24,148,532.91 元，占其他应付款期末数的 36.46%。 18.2、其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份股东单位的款项。 18.3、本公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 19、预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 毛鸡差价款 1,589,865.74 2,209,865.74 租金 350,200.01 912,242.53 水电费 535,928.13 674,723.64 借款利息 3,315,174.16 612,185.26 税费包干 361,168.29 433,758.70 其他 628,912.20 259,796.89 合 计 6,781,248.53 5,102,572.76 20、一年内到期的长期负债 项 目 期 末 数 期 初 数 一年内到期的长期借款 60,000,000.00 12,000,000.00 一年内到期的长期借款包括保证借款人民币 50,000,000.00 元、质押借款人民币 10,000,000.00 元。 21、长期借款 21.1、长期借款按借款类别列示如下： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 29,000,000.00 50,000,000.00 质押借款 186,000,000.00 180,000,000.00 抵押借款 25,000,000.00 29,000,000.00 合 计 240,000,000.00 259,000,000.00 21.2、本公司将部分固定资产和土地用于贷款抵押，取得人民币长期借款 25,000,000.00 元。 21.3、人民币质押借款情况详见附注十一第 6、7 项。 22、专项应付款 22.1、专项应付款按款项性质列示如下： 款项性质 期末数 款项来源 科技三项费 1,800,000.00 国家拨款 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第58页 合计 1,800,000.00 22.2、根据内科发条字[2002]34 号《关于下达 2002 年度国家第二批科技三项费的通 知》，公司于本年度收到财政部门拨给的专款人民币 180 万元，用于科尔沁沙地退化草地 植被恢复重建技术及示范项目。 23、股本 23.1、截止 2003 年 12 月 31 日止，本公司股本结构列示如下： 本期变动增（+）减（-） 股份类别 期初数 增发 公积金 期末数 新股 配股 转股 送股 其他 小计 尚未上市流通股份 发起人股份 54,876,480 - - - - - - 54,876,480 其中：国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 54,876,480 - 54,876,480 外资法人持有股份 - - 其他 - - 募集法人股 118,883,520 49,187,287 49,187,287 168,070,807 内部职工股 - - 优先股或其他 - - 尚未流通股份合计 173,760,000 - 49,187,287 - - - 49,187,287 222,947,287 已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 109,512,000 76,658,400 76,658,400 186,170,400 境内上市的外资股 - - 境外上市的外资股 - - 其他 - - 已流通股合计 109,512,000 - 76,658,400 - - - 76,658,400 186,170,400 股本合计 283,272,000 - 125,845,687 - - - 125,845,687 409,117,687 23.2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴 发股份有限公司配股的通知》，本年度本公司以 2001 年末总股本 283,272,000 股为基数， 按每 10 股配 7 股的比例向全体股东配售人民币普通股，共计可配售 198,290,400 股；因 法人股股东赤峰大兴经贸有限责任公司、赤峰万顺食品有限责任公司放弃应配股份共计 72,444,713 股，故本次发行实际向第一大股东赤峰市银联投资有限责任公司和全体社会 公众股股东共配售 125,845,687 股，配售价格每股人民币 6.43 元。 本次配股实际配售股份 125,845,687 股，扣除发行费用人民币 25,611,716.85 元后， 实际募集资金人民币 783,576,050.56 元。上述募集资金到位情况业经北京中天华正会计 师事务所有限公司验资并出具了中天华正（京）验[2003]第 001 号验资报告予以验证。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第59页 23.3、经深圳证券交易所批准，本公司获配新增的社会公众股 76,658,400 股于 2003 年 1 月 20 日上市流通。 23.4、经财政部财企[2003]89 号《财政部关于内蒙古草原兴发股份有限公司股份性 质界定问题的批复》文件批复，赤峰市银联投资有限责任公司所持本公司 119,454,840 股 股份性质为社会法人股。 23.5、根据国务院国有资产管理委员会国资产权函[2003]470 号，本公司股东赤峰大 兴经贸有限责任公司和赤峰万顺食品有限责任公司产权变动完成后，两家公司由国有企业 变为民营控股的有限责任公司。 24、资本公积 24.1、资本公积按项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 300,884,471.96 657,759,495.57 958,643,967.53 资产评估增值准备 47,791,905.92 47,791,905.92 拨款转入 8,300,000.00 8,300,000.00 合计 356,976,377.88 657,759,495.57 1,014,735,873.45 24.2、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴 发股份有限公司配股的通知》，本年度本公司以 2001 年末总股本 283,272,000 股为基数， 按每 10 股配 7 股的比例向全体股东配售人民币普通股，共计可配售 198,290,400 股；因 法人股股东赤峰大兴公司、赤峰市万顺食品厂放弃应配股份共计 72,444,713 股，故本次 发行实际向第一大股东赤峰银联投资有限责任公司和全体社会公众股股东共配售 125,845,687 股，配售价格每股人民币 6.43 元。 本次配股实际配售股份 125,845,687 股，募集资金人民币 809,187,767.41 元，扣除 股本金和发行费用后，将溢价部分人民币 657,759,495.57 元记入资本公积。 25、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 60,273,683.29 4,753,858.50 65,027,541.79 法定公益金 24,389,811.67 2,376,929.26 26,766,740.93 任意盈余公积金 36,536,166.09 36,536,166.09 合计 121,199,661.05 7,130,787.76 - 128,330,448.81 26、未分配利润 26.1、未分配利润按年度列示如下： 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第60页 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 期初未分配利润 291,655,979.77 231,410,897.51 加： 本期实现的净利润 39,016,430.63 70,902,962.12 减： 提取法定公积金 4,753,858.50 7,096,619.05 提取法定公益金 2,376,929.26 3,561,260.81 应付普通股股利 期末未分配利润 323,541,622.64 291,655,979.77 其中： 拟分配现金股利 26.2、根据公司董事会关于 2003 年度利润分配的预案：2003 年度本公司母公司实现净利润 38,157,152.13 元，加年初未分配利润 291,199,727.95 元，可供分配利润为 329,356,880.08 元，提取 10%法定公积金 3,815,715.21 元，提取 5%法定公益金 1,907,857.61 元，可供股东分 配利润为人民币 323,633,307.26 元。根据公司经营需要，本年度不进行利润分配，也不进行资 本公积金转增股本。 该项利润分配预案尚待公司股东大会审议通过后实施。 27、主营业务收入 27.1、主营业务收入按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 羊肉产品 780,315,347.13 514,118,071.01 牛肉产品 46,770,334.58 48,215,873.37 猪肉产品 3,380,869.71 9,372,173.17 马肉产品 15,524.40 688,919.85 四野产品 25,335,421.91 2,863,599.10 鸡肉产品 546,554,244.83 464,481,991.72 鸡雏 187,408,834.50 105,855,960.60 熟食品 46,134,537.78 31,499,053.81 有机食品 10,924,660.30 12,363,911.32 饲料 431,134,288.78 396,261,735.55 兽药 9,506,604.43 15,411,070.00 其他产品 16,669,811.16 16,959,023.18 合 计 2,104,150,479.51 1,618,091,382.68 27.2、本公司前五名客户销售收入总额 35,950,693.75 元，占公司全部销售收入的 1.71%。 28、主营业务成本 项 目 本期数 上年数 羊肉产品 673,431,804.41 432,375,262.37 牛肉产品 44,539,155.62 41,847,914.93 猪肉产品 3,242,473.71 8,790,393.31 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第61页 马肉产品 22,595.71 643,568.14 四野产品 19,585,866.89 1,046,076.23 鸡肉产品 472,991,134.28 430,154,789.58 鸡雏 56,909,458.66 33,470,511.90 熟食品 44,520,148.84 31,266,112.76 有机食品 9,481,823.29 11,971,501.49 饲料 314,971,330.04 250,025,396.65 兽药 8,621,024.06 11,004,476.04 其他产品 17,431,575.97 14,998,166.92 合 计 1,665,748,391.48 1,267,594,170.32 29、主营业务税金及附加 项 目 本期数 上年数 营业税 142,967.62 101,728.28 消费税 814,105.84 842,241.49 城市维护建设税 973,772.54 2,919,196.54 教育费附加 425,024.16 1,276,010.83 其他地方税费 73,318.31 59,821.27 合 计 2,429,188.47 5,198,998.41 30、其他业务利润 项 目 本期数 上年数 材料、物料销售 436,434.71 2,260,618.09 运费收入 11,280.25 11,772.20 储存费 -62,757.22 佣金收入 69,329.86 7,500.00 租赁收入 934,419.74 691,034.79 涮园加盟费 61,040.00 6,000.00 其他 1,306,291.76 677,218.03 合 计 2,756,039.10 3,654,143.11 31、营业费用 本期数 上年数 160,962,475.34 117,923,464.84 本公司本期营业费用较上期大幅增长主要系子公司增多、费用增加及广告费用、运输 费用增长所致。 32、管理费用 本期数 上年数 160,116,061.31 96,774,050.63 本公司本期管理费用较上期大幅增长主要系子公司增多、费用增加及由于收购土地而 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第62页 导致资产摊销费用增长所致。 33、财务费用 项 目 本期数 上年数 利息支出 81,134,811.07 62,377,235.53 减：利息收入 5,368,178.25 4,009,660.03 加：汇兑收益 3,030.46 9,170.95 加：手续费 1,208,039.09 288,685.35 合 计 76,977,702.37 58,665,431.80 本公司本期财务费用较上期大幅增长主要系本期借款增加所致。 34、投资收益 34.1、投资收益按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 86,184.00 - 其中：债券投资 86,184.00 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营企业分配利润 期末调整被投资企业所有者权益净增减金额 股权投资差额摊销 -1,252.43 -1,724,374.25 股权投资转让收益 其他股权投资收益 -15,340.50 短期投资跌价准备 103,713.60 -103,713.60 合 计 188,645.17 -1,843,428.35 34.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 35、营业外收入 项 目 本期数 上年数 罚没收入 468,777.17 363,748.45 变卖废旧物资 348,701.37 15,067.60 处置固定资产收益 2,598.15 741.00 其他 807,417.04 662,007.91 合 计 1,627,493.73 1,041,564.96 36、营业外支出 项 目 本期数 上年数 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第63页 罚款、滞纳金支出 326,748.29 504,819.59 非常损失 532,092.07 111,262.41 捐赠支出 393,002.93 66,107.17 固定资产清理损失 855,755.25 342,973.32 固定资产减值准备 966,238.92 3,308,106.69 在建工程减值准备 232,037.10 其他 956,876.41 450,341.94 合 计 4,030,713.87 5,015,648.22 37、收到的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金人民币 44,626,366.14 元，主要为银行存款利 息收入、备用金报销还款等。 38、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金人民币 189,406,425.48 元，其主要明细如下： 项目或内容 金额 运杂费 43,752,618.97 广告费 37,828,748.31 差旅费 20,605,676.06 水电费 18,924,387.39 租赁费 14,100,139.64 售后服务费 9,598,982.84 业务招待费 8,392,954.93 中介机构费 6,926,793.66 修理费 6,331,508.73 邮电费 6,089,582.40 办公费 5,936,404.58 包装费 4,849,774.95 保管费 3,279,539.70 保险费、公告费等其他费用 2,789,313.32 合 计 189,406,425.48 六、母公司会计报表有关项目附注 1、应收账款 1.1、应收账款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 116,034,837.24 79.94% 11,603,483.72 113,554,066.84 92.25% 11,355,406.68 1-2 年 19,673,044.32 13.55% 1,967,304.43 5,460,209.69 4.44% 546,020.97 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第64页 2-3 年 5,711,938.50 3.94% 571,193.85 1,814,808.08 1.47% 181,480.81 3 年以上 3,734,560.52 2.57% 373,456.05 2,266,742.96 1.84% 226,674.29 合 计 145,154,380.58 100.00% 14,515,438.05 123,095,827.57 100.00% 12,309,582.75 1.2、应收账款前五名单位欠款金额为人民币 46,072,032.10 元，占应收账款期末数 的 35.27%。 1.3、其他事项说明见附注五第 4 项。 2、其他应收款 2.1、其他应收款按账龄分析列示如下： 期 末 数 期 初 数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 241,283,875.96 85.65% 11,319,759.97 104,521,087.40 79.14% 4,403,722.41 1-2 年 23,436,299.73 8.32% 2,343,629.97 20,822,386.85 15.76% 2,082,238.69 2-3 年 10,505,618.20 3.73% 1,050,561.82 2,676,325.67 2.03% 267,632.57 3 年以上 6,485,558.28 2.30% 648,555.83 4,055,859.39 3.07% 405,585.94 合 计 281,711,352.17 100.00% 15,362,507.59 132,075,659.31 100.00% 7,159,179.61 2.2、期末其他应收款前五名单位欠款总额为人民币 130,537,482.99 元，占其他应收 款期末数的 46.34%。 2.3、本公司在计提其他应收款坏账准备时已将应收各子公司款项扣除。 2.3、其他事项说明见附注五第 5 项。 3、长期股权投资 3.1、长期股权投资按类别列示如下： 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 对子公司投资 296,935,310.11 98,176,246.45 1,252.43 395,110,304.13 对合营企业投资 - 对联营企业投资 - 其他股权投资 33,000,000.00 33,000,000.00 合 计 296,935,310.11 131,176,246.45 1,252.43 428,110,304.13 3.2、长期股权投资按被投资单位列示如下： 投资 占被投资单位 核算 会计政 被投资单位名称 投资金额 期限 注册资本比例 方法 策差异 锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 长期 77,166,742.05 60.00% 权益法 无 北京四野生物科技有限公司 长期 6,075,686.08 70.00% 权益法 无 内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 长期 6,728,282.83 90.00% 权益法 无 兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 长期 66,149,253.59 98.00% 权益法 无 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第65页 青海草原兴发清真食品有限公司 长期 145,182,615.15 99.32% 权益法 无 草原兴发西部食品有限公司 长期 48,227,862.16 96.00% 权益法 无 赤峰科尔林牧科技开发有限公司 长期 97,000.00 97.00% 权益法 无 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 长期 44,722,213.10 80.00% 权益法 无 赤峰林源繁育工程有限公司 长期 760,649.17 90.00% 权益法 无 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 长期 21,000,000.00 70.00% 赤峰伊利乳业有限责任公司 20 年 12,000,000.00 40.00% 投资金额 被投资单位权益增减额 被投资单位名称 初始投资 追加投资 本期 累计 锡林郭勒盟锡林兴发食品有限责任公司 83,689,967.67 -1,180,972.86 -6,523,225.62 北京四野生物科技有限公司 7,000,000.00 -95,270.45 -924,313.92 内蒙古草原兴发进出口有限责任公司 9,000,000.00 -1,254,141.26 -2,271,717.17 兴安盟兴安兴发食品有限责任公司 57,254,504.23 8,635,723.81 8,894,749.36 青海草原兴发清真食品有限公司 99,000,000.00 48,000,000.00 -1,815,524.66 -1,817,384.85 草原兴发西部食品有限公司 48,000,000.00 402,317.17 227,862.16 赤峰科尔林牧科技开发有限公司 97,000.00 北京草原兴发绿食商业连锁有限公司 46,400,000.00 -1,677,786.90 -1,677,786.90 赤峰林源繁育工程有限公司 900,000.00 -139,350.83 -139,350.83 赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司 21,000,000.00 赤峰伊利乳业有限责任公司 12,000,000.00 3.3、本公司于 2003 年 5 月 26 日与自然人吕永利签订出资协议书，本公司以货币资 金出资人民币 900,000.00 元，占股本总额的 90%；自然人吕永利以货币资金出资人民币 100,000.00 元，占股本总额的 10%。共同成立了赤峰林源繁育工程有限公司。 3.4、本年度，公司与兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、北京典奥生物科技有限公 司（现更名为“北京四野生物科技有限公司”）共同投资组建北京草原兴发绿食商业连锁 有限公司。公司以固定资产人民币 32,000,000.00 元、货币资金人民币 14,200,000.00 元， 共计人民币 46,200,000.00 元出资，占股本总额的 80%；兴安盟兴安兴发食品有限责任公 司以货币资金出资人民币 10,800,00.00 元，占股本总额的 18.62%；北京典奥生物科技有 限公司以货币资金出资人民币 800,00.00 元，占股本总额的 1.38%。 3.5、本年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司 共同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司。本公司以货币资金出资 人民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。 3.6、本年度，公司与内蒙古伊利实业集团股份有限公司共同出资组建赤峰伊利乳业 有限责任公司（以下简称“乳业公司”）。本公司以货币资金出资人民币 12,000,000.00 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第66页 元，占乳业公司股本的 40%。截止 2003 年 12 月 31 日，乳业公司尚处于筹建期，本年度 公司未对其采用权益法核算。 3.7、本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 3.8、本公司长期投资未发生减值，故未提取长期投资减值准备。 4、主营业务收入 4.1、主营业务收入按项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 羊肉产品 623,136,049.82 487,850,671.59 牛肉产品 28,306,187.51 32,793,856.03 猪肉产品 3,380,869.71 9,372,173.17 马肉产品 15,524.40 688,919.85 四野产品 25,035,820.57 2,863,599.10 鸡肉产品 543,798,454.44 430,150,519.59 鸡雏 185,902,871.32 105,855,960.60 熟食品 46,134,537.78 31,499,053.81 有机食品 10,924,041.93 12,363,911.32 饲料 417,424,828.82 396,261,735.55 兽药 9,506,604.43 15,411,070.00 其他产品 17,442,289.69 14,759,180.13 合 计 1,911,008,080.42 1,539,870,650.74 4.2、本公司前五名客户销售收入总额 35,950,693.75 元，占公司全部销售收入的 1.88%。 5、主营业务成本 项 目 本期数 上年数 羊肉产品 545,100,759.77 415,633,048.01 牛肉产品 26,519,720.55 31,169,384.02 猪肉产品 3,242,473.71 8,790,393.31 马肉产品 22,595.71 643,568.14 四野产品 19,340,408.76 1,046,076.23 鸡肉产品 470,269,651.17 397,849,596.49 鸡雏 56,121,182.23 33,470,511.90 熟食品 44,520,148.84 31,266,112.76 有机食品 9,480,915.31 11,971,501.49 饲料 313,803,628.12 250,025,396.65 兽药 8,621,024.06 11,004,476.04 其他产品 18,106,777.63 12,767,588.70 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第67页 合 计 1,515,149,285.86 1,205,637,653.74 6、投资收益 6.1、投资收益分项目列示如下： 项 目 本期数 上年数 股票投资收益 基金投资收益 债权投资收益 86,184.00 - 其中：债券投资 86,184.00 委托贷款收益 其他债券投资收益 联营或合营企业分配利润 期末调整被投资企业所有者权益净增减金额 2,874,994.02 2,889,458.82 股权投资差额摊销 -1,252.43 -1,724,374.25 股权投资转让收益 短期投资跌价准备 103,713.60 -103,713.60 合 计 3,063,639.19 1,061,370.97 6.2、本公司不存在投资收益汇回的重大限制。 七、关联方关系及其交易 ㈠、存在控制关系的关联方 与本企业 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 的关系 或类型 代表人 赤峰市银联投资有 元宝山区元宝山镇云 投资及管理、咨询、资产托管； 母公司 有限责任 郭瑞金 限责任公司 杉路 包装、装潢、印刷 公司 赤峰大兴经贸有限 赤峰市元宝山区平庄 苗木、花卉销售；木材加工销售；主要投资 有限责任 吕永利 责任公司 镇英河街东段 汽车维修；汽车配件销售 方 公司 赤峰万顺食品有限 赤峰市红山区东城街 牛羊肉及副产品、肉类制品收 主要投资 有限责任 刘兆华 责任公司 路北 81 号 购、加工、销售，存储、畜产品、 方 公司 水产、副食、猪、禽蛋销售 ㈡、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002 年 12 月 31 日 本期增（减）数 2003 年 12 月 31 日 赤峰市银联投资有 20,000,000.00 20,000,000.00 限责任公司 赤峰大兴经贸有限 125,600,000.00 -112,710,000.00 12,890,000.00 责任公司 赤峰万顺食品有限 11,000,000.00 11,000,000.00 责任公司 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第68页 ㈢、存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2003 年 12 月 31 日 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 赤峰市银联投资有限 70,267,553.00 24.81% 49,187,287.00 39.09% 119,454,840.00 29.20% 责任公司 赤峰大兴经贸有限责 54,876,480.00 19.37% 54,876,480.00 13.41% 任公司 赤峰万顺食品有限责 48,615,967.00 17.16% 48,615,967.00 11.88% 任公司 ㈣、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司的关系 赤峰银联投资彩印厂 同一母公司 赤峰大兴公司大修厂 主要投资方之子公司 ㈤、本公司与关联方的交易 1、采购货物 企业名称 2003 年度 2002 年度 赤峰银联投资彩印厂 4,750,305.17 2,987,395.50 2、接受劳务 企业名称 2003 年度 2002 年度 赤峰大兴公司大修厂 1,672,910.70 2,554,507.75 3、关联方应收应付款项金额 占全部应收（付）款项余额 期末余额 科目名称 的比重 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 应付账款 赤峰银联投资彩印厂 777,013.97 9,269.97 1.44% 0.01% 赤峰大兴公司大修厂 271,717.21 365,588.64 0.50% 0.45% 八、或有事项 本公司无需披露之或有事项。 九、承诺事项 1、一九九九年内蒙古自治区锡林郭勒盟苏尼特左旗国资局、锡林浩特市国资局、正 蓝旗国资局、东乌旗国资局、阿巴嘎旗国资局（上述五家简称‘锡盟方’）与草原兴发食 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第69页 品签定《合资组建锡林兴发食品有限责任公司协议》，锡盟方以固定资产、土地使用权折 价 55,793,311.78 元人民币作为出资，占出资总额的 40%，兴发食品以货币、专有技术等 出资 83,689,967.70 元，占出资总额的 60%；锡盟出资方于《合资组建锡林兴发食品有限 责任公司协议》中承诺经营期二十年后，以初始出资额的价格依法转让该部分股权给兴发 食品。 二零零零年十月三十日兴发食品与本公司签定《股权转让协议》，将兴发食品持有锡 林兴发 60%的股权转让给本公司，股权转让后本公司持有锡林兴发 60%的权益性资本。根 据二零零零年十月三十日本公司与兴发食品签订的《股权转让协议》，本公司将承接上述 承诺资产。 2、二零零二年十月二十八日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司（以下简称“家 佳康公司”）和中国银行总行营业部（以下简称“中总行”）签订房地产买卖合同书和 2002 中营信转字第 001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在（01）中营信商字 第（018）号借款合同项下拖欠中总行 3200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北 京市经济技术开发区中和街 5 号的 17559.25 平方米土地以及 13352.65 平方米地上建筑物 和与之配套的的设备。根据二零零二年十月二十八日本公司与中总行和家佳康公司签订的 《债务转让合同》，本公司已承接上述承诺债务。 十、资产负债表日后事项 本公司无需披露之资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 1、经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]131 号《关于核准内蒙古草原兴发 股份有限公司配股的通知》，本年度本公司以 2001 年末总股本 283,272,000 股为基数， 按每 10 股配 7 股的比例向全体股东配售人民币普通股，共计可配售 198,290,400 股；因 法人股股东赤峰大兴经贸有限责任公司、赤峰万顺食品有限责任公司放弃应配股份共计 72,444,713 股，故本次发行实际向第一大股东赤峰市银联投资有限责任公司和全体社会 公众股股东共配售 125,845,687 股，配售价格每股人民币 6.43 元。 本次配股实际配售股份 125,845,687 股，扣除发行费用人民币 25,611,716.85 元后， 实际募集资金人民币 783,576,050.56 元。上述募集资金到位情况已经北京中天华正会计 师事务所有限公司验资并出具了中天华正（京）验[2003]第 001 号验资报告予以验证。 2、经深圳证券交易所批准，本公司获配新增的社会公众股 76,658,400 股于 2003 年 1 月 20 日上市流通。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第70页 3、经财政部财企[2003]89 号《财政部关于内蒙古草原兴发股份有限公司股份性质界 定问题的批复》文件批复，赤峰市银联投资有限责任公司所持本公司 119,454,840 股股份 性质为社会法人股。 4、根据国务院国有资产管理委员会国资产权函[2003]470 号，本公司股东赤峰大兴 经贸有限责任公司和赤峰万顺食品有限责任公司产权变动完成后，两家公司由国有企业变 为民营控股的有限责任公司。 5、本年度本公司收购十八宗草地，面积分别为 12,937.50 亩、12,149.50 亩、 10,612.50 亩、11,024.40 亩、16,687.50 亩、13,790.43 亩、8,905.62 亩、14,436.80 亩、17,348.62 亩、14,478.09 亩、11,774.68 亩、9,668.80 亩、10,180.15 亩、12,562.00 亩、12,981.45 亩、11,828.90 亩、10,300.15 亩、12,117.05 亩，共计 223,784.14 亩；价款分别为 4,270.67 万元、4,957.00 万元、4,329.90 万元、4,497.96 万元、4,859.40 万元、5,543.75 万元、 3,892.65 万元、5,507.64 万元、5,398.89 万元、5,435.07 万元、5,286.83 万元、4,181.76 万元、4,050.68 万元、5,026.06 万元、5,061.47 万元、4,790.70 万元、4,256.02 万元、 4,752.31 万元，共计支付价款人民币 86,098.76 万元。上述土地转让标的业经 A 级资质 的内蒙古孚坤地产咨询评估有限责任公司和内蒙古科瑞房地产评估有限公司分别进行评 估，并分别经内蒙古国土资源厅审核备案。公司业已取得上述草地的产权证明。 6、赤峰万顺食品有限责任公司将持有的本公司非国有股 48,615,967 股中 28,400,000 股作为质押标的，为本公司向国家开发银行申请贷款 8,000 万元提供质押担保，质押期限 自二零零零年九月十五日起至二零零七年七月二十九日止。赤峰万顺食品有限责任公司与 国家开发银行已就上述股票的质押办理了登记手续。 7、赤峰大兴经贸有限责任公司将持有的本公司非国有股 5,487.65 万股中的 2,740 万 股作为质押标的，为本公司向国家开发银行申请贷款 11,600 万元提供质押担保，借款期 限自二零零二年九月二十三日起至二零一零年九月二十二日止。赤峰大兴经贸有限责任公 司与国家开发银行已就上述股票的质押办理了登记手续。 8、赤峰市银联投资有限责任公司将持有的本公司社会法人股 11,945.484 万股中的 8,715.484 万股作为质押标的，为本公司向中国建设银行平庄支行申请一年期人民币贷款 27,000 万元提供质押担保，质押期限自二零零三年六月二十三日起。上述质押已在中国 证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续。 9、经北京市工商行政管理局核准，本公司控股子公司北京典奥生物科技有限公司更 名为“北京四野生物科技有限公司”，并于 2003 年 7 月 18 日换领了注册号 1101082296253 号企业法人营业执照。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第71页 10、2002 年 10 月 28 日，公司与北京家佳康食品饮料有限公司（以下简称“家佳康 公司”）和中国银行总行营业部（以下简称“中总行”）签订房地产买卖合同书和 2002 中营信转字第 001 号债务转让合同，本公司以承担家佳康公司在（01）中营信商字第（018） 号借款合同项下拖欠中总行 3,200 万元人民币债务的方式收购家佳康公司位于北京市经 济技术开发区中和街 5 号的 17559.25 平方米土地以及 13352.65 平方米地上建筑物和与之 配套的的设备。上述标的业经北京中天华正会计师事务所有限公司以中天华正（京）评报 字（2003）第 004 号资产评估报告书评估确认。 2003 年，公司将上述资产作价人民币 3,200 万元投入北京草原兴发绿食商业连锁有 限公司。 11、本年度，公司与兴安盟兴安兴发食品有限责任公司、北京典奥生物科技有限公司 （现更名为“北京四野生物科技有限公司”）共同投资组建北京草原兴发绿食商业连锁有 限公司。公司以固定资产人民币 32,000,000.00 元、货币资金人民币 14,200,000.00 元， 共计人民币 46,200,000.00 元出资，占股本总额的 80%；兴安盟兴安兴发食品有限责任公 司以货币资金出资人民币 10,800,00.00 元，占股本总额的 18.62%；北京典奥生物科技有 限公司以货币资金出资人民币 800,00.00 元，占股本总额的 1.38%。 12、本公司于 2003 年 5 月 26 日与自然人吕永利签订出资协议书，本公司以货币资金 出资人民币 900,000.00 元，占股本总额的 90%；自然人吕永利以货币资金出资人民币 100,000.00 元，占股本总额的 10%。共同成立了赤峰林源繁育工程有限公司。 13、本年度，公司与赤峰恒力汽车检测维修有限责任公司、赤峰宝城实业有限公司共 同投资设立了控股子公司赤峰兴发路桥投资经营有限责任公司。本公司以货币资金出资人 民币 21,000,000.00 元，占路桥公司股本的 70%。根据财政部财会二字[1996]第 2 号文件， 依据重要性原则，本年度未进行合并会计报表处理。 14、本年度，公司与内蒙古伊利实业集团股份有限公司共同出资组建赤峰伊利乳业有 限责任公司。本公司以货币资金出资人民币 12,000,000.00 元，占乳业公司股本的 40%。 截止 2003 年 12 月 31 日，赤峰伊利乳业公司尚处于筹建期，本年度公司未对其采用权益 法核算。 15、根据青海草原兴发清真食品有限公司二零零三年度第一次股东大会决议，本公司 以货币资金 4,800 万元追加对青海兴发的投资，青海兴发注册资本由人民币 10,000 万元 增至人民币 14,800 万元。增资后，本公司持有青海兴发 99.32%的股权。 十二、主营业务分行业分地区报表 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第72页 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 东 部 区 2,164,992,882.70 2,060,215,421.59 1,731,680,547.51 1,705,032,533.23 西 部 区 188,747,614.25 157,035,389.91 171,570,053.04 148,750,773.35 小 计 2,353,740,496.95 2,217,250,811.50 1,903,250,600.55 1,853,783,306.58 公司内各业务分部间相 249,590,017.44 599,159,428.82 237,502,209.07 586,189,136.26 互抵销 合 计 2,104,150,479.51 1,618,091,382.68 1,665,748,391.48 1,267,594,170.32 食品加工制造业 2,165,589,139.50 2,091,915,504.10 1,831,732,679.34 1,805,836,137.65 畜 牧 业 188,151,357.45 125,335,307.40 71,517,921.21 47,947,168.93 小 计 2,353,740,496.95 2,217,250,811.50 1,903,250,600.55 1,853,783,306.58 公司内各业务分部间相 249,590,017.44 599,159,428.82 237,502,209.07 586,189,136.26 互抵销 合 计 2,104,150,479.51 1,618,091,382.68 1,665,748,391.48 1,267,594,170.32 十三、非经常性损益 项 目 2003 年度 2002 年度 处置长期投资、长期资产产生的损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 各种形式的政府补贴 2,470,706.24 5,323,692.74 对非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 委托投资收益 扣除资产减值准备后的各项营业外收入、支出 -1,436,981.22 -433,939.47 因不可抗力因素而计提的各项资产减值准备 以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,168,800.60 7,788,545.77 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 非经常性损益影响利润合计 2,202,525.62 12,678,299.04 减：非经常性损益所得税影响数 非经常性损益影响净利润数 2,202,525.62 12,678,299.04 注：本公司根据证监会计字[2004]4 号《关于发布〈公开发行证券的公司信息披露规 范问答〉第 1 号（2004 年修订）的通知》，对 2002 年度非经常性损益进行了重新计算。 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第73页 十四、净资产收益率和每股收益 2003 年度 2002 年度 报 告 期 利 润 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.24% 39.12% 1.07 1.34 32.79% 33.93% 1.22 1.22 营业利润 2.17% 3.65% 0.10 0.13 7.18% 7.43% 0.27 0.27 净利润 2.08% 3.50% 0.10 0.12 6.73% 6.97% 0.25 0.25 扣除非经常性损益后的 1.96% 3.30% 0.09 0.11 5.53% 5.72% 0.21 0.21 净利润 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25 “草原兴发”2003 年年度报告正文 总 74 第74页 第十二章 备查文件目录 公司证券部备置齐备、完整的备查文件，以供中国证监会、深圳证券交易所、内蒙古 证监局、有关主管部门及股东查询，备查文件包括： 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、2003 年度公布的《2002 年年度报告》、《2003 年第一季度报告》、《2003 年中期报 告》、《2003 年第三季度报告》、临时报告等文件的正本及公告的原稿。 董事长：张振武 内蒙古草原兴发股份有限公司 董 事 会 二 OO 四年三月二十五日 内蒙古草原兴发股份有限公司 04-03-25